RESUME HASIL VERIFIKASI LEGALITAS KAYU Hasil Penilikan Ke-3 PT... · Jl. Kesuma Bangsa No. 80 Kota...

Halaman 1 dari 13

RESUME HASIL VERIFIKASI LEGALITAS KAYU

FVLK-17 Rev. M 05/01/2019


Kegiatan : Penilikan Ke-3

Sasaran : IUI PT Yorimasa Company Unit Gresik

1. IDENTITAS LVLK

a. Nama Lembaga : PT Trustindo Prima Karya

b. Nomor Akreditasi : LVLK-010-IDN

c. Alamat : Gedung Diklat APHI Kalimantan Timur Lt.1

Jl. Kesuma Bangsa No. 80 Kota Samarinda

d. Telepon

Email

: (0541) 747798

[email protected]

e. Penanggung Jawab LVLK : Ir Kurnia

f. Standar Audit yang

Digunakan

: - PermenLHK No. P.30/MenLHK/Setjen/PHPL.3/3/2016

- Perdirjen PHPL No. P.14/PHPL/SET/4/2016

g. Susunan Tim Audit : 1. Rupita Nilansari, S.Hut (Ketua Tim Audit)

2. Adi Surya, SE (Anggota Tim Audit)

3. Muhammad Riza Prihadi, S.Hut (Auditor Magang)

h. Pengambil Keputusan : Ir Rudy Setyawan

2. IDENTITAS AUDITEE

a. Nama Unit Manajemen : PT Yorimasa Company Unit Gresik

b. Alamat Kantor : Jl Raya Ngabetan No.38 Desa Ngabetan Kecamatan Cermai

Kabupaten Gresik, Jawa Timur

c. Jenis Izin Usaha : No. 22/3525/IU/PMDN/2015 Tanggal 15 Oktober 2015

d. Produk & Kap. Izin : Moulding (12.500 m3/Tahun)

e. Lokasi Industri : Jl Raya Ngabetan No.38 Desa Ngabetan Kecamatan Cermai

Kabupaten Gresik, Jawa Timur

f. Email : [email protected]

g. Pengurus Perusahaan : Direktur : Ricky Tjandra

Komisaris : Andrew Reinaldo Tjandra

Komisaris Utama : Clara Regina Tjandra

h. Management Representatif : Andrew Reinaldo Tjandra

mailto:[email protected]

mailto:[email protected]

Halaman 2 dari 13


FVLK-17 Rev. M 05/01/2019

3. RINGKASAN TAHAPAN AUDIT PENILIKAN KE-3

Tahapan Waktu dan Tempat Ringkasan Catatan

Pertemuan

Pembukaan

23 Januari 2018

Industri PT Yorimasa

Company Unit Gresik

Penyampaian hal-hal yang berkaitan

dengan pelaksanaan audit lapangan,

meliputi :

a. Pengenalan Susunan Tim Audit.

b. Uraian rinci kegiatan audit yang

meliputi : Ruang lingkup, metode

audit, teknik audit dan standar acuan

yang digunakan.

c. Menyampaikan kesanggupan

menandatangani pernyataan menjaga

kerahasiaan data / dokumen auditee.

d. Meminta surat kuasa dan/atau surat

penunjukkan Manajemen

Representatif.

Pelaksanaan Pertemuan Pembukaan

dibuatkan Berita Acara dan Daftar Hadir.

Verifikasi Dokumen

dan Observasi

Lapangan

23 – 24 Januari 2019


Company Unit Gresik

Melakukan pengumpulan data melalui

tinjauan dokumen, wawancara dan

pemeriksaan lapangan/uji petik terhadap

data, dokumen serta menganalisa

kesesuaiannya.

Pertemuan

Penutupan

24 Januari 2019


Company Unit Gresik

Penyampaian dan permintaan konfirmasi

persetujuan atas hasil audit (kesimpulan

audit) yang meliputi temuan kesesuaian

dan temuan ketidaksesuaian.

Terhadap temuan ketidaksesuaian

diterbitkan LKS.

Pelaksanaan Pertemuan Penutupan

dibuatkan Berita Acara dan Daftar Hadir.

Pengambilan

Keputusan Penilikan

Ke-3

Bogor,

14 Februari 2019

a. PT Yorimasa Company Unit Gresik

dinilai MEMENUHI standar VLK pada

IUI sesuai Lampiran 2.5. Perdirjen

PHPL No. P.14/ HPL/ SET/4/2016.

b. Status S-LK PT Yorimasa Company

Unit Gresik dapat dipertahankan

sesuai dengan masa berlaku dan

lingkup sertifikasi.

Halaman 3 dari 13


FVLK-17 Rev. M 05/01/2019

4. RESUME HASIL AUDIT PENILIKAN KE-3

PRINSIP 1.

Pemegang izin usaha mendukung terselenggaranya perdagangan kayu yang sah

NO.

VERIFIER

NILAI

RINGKASAN JUSTIFIKASI

Kode Judul

1. 1.1.1.a Akta pendirian perusahaan

dan/atau perubahan

terakhir.

M

Akta pendirian perusahaan Nomor 62

tanggal 18 Juli 1984 dihadapan notaris

Farid, S.H. di Palu - Sulawesi Tengah

dan telah disahkan oleh Direktorat

Perdata C.Q. Kepala Sub. Direktorat

Badan Hukum (a.n. Menteri Kehakiman

Republik Indonesia) tanggal 20

Desember 1984 dengan No.

Pengesahan C2-HT.01-A8286.

Akta perubahan terakhir No. 17 tanggal

15 November 2018 oleh Happy Herawati

Chandra, S.H, notaris di Kabupaten

Sidoarjo dan telah mendapatkan

persetujuan melalui Keputusan Menteri

Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik

Indonesia nomor : AHU-0024535.AH.01.

02.Tahun 2018 tanggal 07 November

2018 tentang Persetujuan Perubahan

Anggaran Dasar Perseroan Terbatas PT

Yori Masa Company.

2. 1.1.1.b Surat Izin Usaha

Perdagangan (SIUP) atau

Izin Perdagangan yang

tercantum dalam Izin

Industri.

M

Dokumen SIUP Menengah yang

dikeluarkan oleh Dinas Koperasi

Menengah Perindustrian dan

Perdagangan Gresik No.

73/437.56/SIUP/IV/2015 tanggal 20 April

2015, wajib melakukan daftar ulang

setiap 5 tahun sekali (2020). Kegiatan

usaha yang dijalankan sesuai dengan

ruang lingkup usaha pada SIUP.

Pemerintah Republik Indonesia c.q.

Lembaga Pengelola dan Penyelenggara

Halaman 4 dari 13


FVLK-17 Rev. M 05/01/2019

NO.

VERIFIER

NILAI


Kode Judul

OSS menerbitkan Izin Usaha berupa

Surat Izin Usaha Perdagangan kepada

PT Yori Masa Company dengan NIB

8120314121652, dikeluarkan tanggal 21

November 2018.

3. 1.1.1.c Izin HO (izin gangguan

lingkungan sekitar industri).

N/A

Sesuai dengan Peraturan Menteri Dalam

Negeri Republik Indonesia No. 19 Tahun

2017 izin gangguan di daerah dicabut

dan dinyatakan tidak berlaku.

4. 1.1.1.d Tanda Daftar Perusahaan

(TDP).

M

PT Yori Masa Company dapat

menunjukan dokumen TDP No.

13.02.1.16.07843 tanggal 11 Mei 2015

yang diterbitkan oleh Badan Penanaman

Modal dan Perizinan Kabupaten Gresik,

berlaku sampai dengan 19 Januari 2020.

Kegiatan usaha yang dijalankan sesuai

dengan ruang lingkup usaha pada TDP.

Pemerintah Republik Indonesia c.q.

Lembaga Pengelola dan Penyelenggara

OSS menerbitkan Nomor Induk

Berusaha (NIB) 8120314121652 kepada

PT Yori Masa Company dengan,

ditetapkan tanggal 15 November 2018.

5. 1.1.1.e Nomor Pokok Wajib Pajak

(NPWP).

M

NPWP (9 digit awal), Surat Keterangan

Terdaftar (SKT), Surat Pengukuhan

Pengusaha Kena Pajak (SPPKP) sesuai

dengan dokumen legalitas perusahaan

lainnya.

a. NPWP 01.252.322.1-831.000 atas

nama PT Yori Masa Company.

b. SKT No. PEM-00013/WPJ.16/

KP.0303/2013 tertanggal 11 Januari

2013 yang diterbitkan oleh KPP

Pratama Palu.

c. SPPKP No. PEM-00014/WPJ.16/

Halaman 5 dari 13


FVLK-17 Rev. M 05/01/2019

NO.

VERIFIER

NILAI


Kode Judul

KP.0303/2013 tertanggal 11 Januari

2013 yang diterbitkan oleh KPP

Pratama Palu.

6. 1.1.1.f Dokumen lingkungan hidup

(UKL-UPL/SPPL/DPLH/SIL/

DELH/dokumen lingkungan

hidup lain yang setara).

M

PT Yori Masa Company Unit Gresik

dapat menunjukkan dokumen UKL-UPL

tahun 2015 yang telah mendapat

rekomendasi dari Badan Lingkungan

Hidup Kabupaten Gresik No.

660/139/UKL-UPL/437.75/2015 tanggal

14 Juli 2015.

Terdapat Tanda Terima Surat dari Dinas

Lingkungan Hidup Pemerintah

Kabupaten Gresik tanggal 28 Desember

2018 sebagai bukti penyampaian

laporan semester pelaksanaan UKL-

UPL.

Pada saat audit Penilikan ke-3, terdapat

perubahan dokumen UKL-UPL menjadi

Dokumen UKL-UPL PT Yori Masa

Company untuk kegiatan Industri

Barang Bagunan dari Kayu yang

disusun pada tanggal 27 Agustus 2018.

Dokumen UKL-UPL tersebut telah

mendapatkan rekomendasi Dinas

Lingkungan Hidup Pemerintah

Kabupaten Gresik melalui surat nomor :

660/121/UKL-UPL/437.75/2018 tanggal

08 Oktober 2018.

Terdapat Keputusan Kepala Dinas

Penanaman Modal dan PTSP Kabupaten

Gresik (A.n. Bupati Gresik) nomor :

503.6.4/173/437.74/2018 tanggal 19

November 2018 tentang Izin Lingkungan

PT Yori Masa Company. Pemerintah

Republik Indonesia c.q. Lembaga

Pengelola dan Penyelenggara OSS

Halaman 6 dari 13


FVLK-17 Rev. M 05/01/2019

NO.

VERIFIER

NILAI


Kode Judul

menerbitkan Izin Lingkungan kepada PT

Yori Masa Company yang dikeluaran

tanggal 21 November 2018.

7. 1.1.1.g IUIPHHK, Izin Usaha Industri

(IUI), atau Izin Usaha Tetap

(IUT).

M

PT Yori Masa Company dapat

menunjukkan dokumen Izin Usaha

Industri dari Badan Penanaman Modal

dan Perizinan Kabupaten Gresik

No.22/3525/IU/PMDN/2015 tanggal 15

Oktober 2015 untuk jenis produk

Moulding kapasitas 12.500 m3

. Kegiatan

usaha yang dijalankan sesuai dengan

IUI yang dimiliki.

8. 1.1.1.h Rencana Pemenuhan Bahan

Baku Industri (RPBBI) untuk

IUIPHHK.

N/A

PT Yori Masa Company merupakan

pemegang IUI lanjutan sehingga tidak

diwajibkan untuk menyusun RPBBI dan

dokumen pendukungnya.

9. 1.2.1. Dokumen identitas importir. N/A

PT Yori Masa Company tidak terdaftar

sebagai importir dan selama periode

Januari s/d Desember 2018 tidak

melakukan kegiatan impor.

10. 1.2.2 Panduan/pedoman/prosedur

pelaksanaan dan bukti

pelaksanaan mekanisme uji

tuntas (due diligence)

importir.

N/A

11. 1.3.1.a Akte notaris pembentukan

kelompok atau dokumen

pembentukan kelompok.

N/A

PT Yori Masa Company tidak terdaftar

sebagai anggota kelompok industri dan

tidak melakukan kegiatan sertifikasi

secara kelompok. 12. 1.3.1.b Internal audit anggota. N/A

Halaman 7 dari 13


FVLK-17 Rev. M 05/01/2019

PRINSIP 2.

Unit usaha mempunyai dan menerapkan sistem penelusuran kayu yang menjamin

keterlacakan kayu dari asalnya

NO.

VERIFIER

NILAI


Kode Judul

1. 2.1.1.a Dokumen jual beli/nota atau

kontrak suplai bahan baku

dilengkapi bukti pembelian.

M

Seluruh penerimaan bahan baku kayu

gergajian selama periode Januari s/d

Desember 2018 telah dilengkapi dengan

kontrak kerjasama yang telah disepakati.

2. 2.1.1.b Daftar Periksa Kayu Bulat

(DPKB).

N/A

Selama periode Januari s/d Desember

2018, PT Yori Masa Company tidak

menerima dan mengolah kayu bulat dari

hutan negara.

3. 2.1.1.c Bukti serah terima kayu

selain kayu bulat dari hutan

negara, dilengkapi dengan

dokumen angkutan hasil

hutan yang sah.

M


2018, penerimaan bahan baku kayu

gergajian menggunakan dokumen yang

sah berupa nota angkutan dan dilengkapi

dengan dokumen tanda terima bahan

baku.

4. 2.1.1.d Dokumen angkutan hasil

hutan yang sah.

M


2018, PT Yori Masa Company menerima

kayu jenis sonokeling, jati dan amara

sejumlah 66,4314 m3

/ 18.995 keping

dengan dilengkapi 8 dokumen angkutan

hasil hutan yang sah.

Hasil uji petik menunjukkan tidak ada

perbedaan jenis dan fisik kayu di

lapangan dengan di dokumen.

Terdapat Ganis PHPL PKB-R dan PKG-R

teregister yang masih berlaku.


2018 tidak menerima kayu lelang.

5. 2.1.1.e Nota dan dokumen

keterangan (Berita Acara

dari Petugas Kehutanan

atau Aparat

N/A



menerima dan mengolah kayu

bekas/hasil bongkaran/sampah bukan

Halaman 8 dari 13


FVLK-17 Rev. M 05/01/2019

NO.

VERIFIER

NILAI


Kode Judul

Desa/Kelurahan) yang

menjelaskan asal usul untuk

kyu bekas/hasil

bongkaran/sampah bukan

dari kayu lelang, serta DKP.

dari kayu lelang, serta DKP.

6. 2.1.1.f Dokumen angkutan berupa

Nota untuk kayu limbah

industri.

N/A



menerima dan mengolah kayu limbah

industri.

7. 2.1.1.g Dokumen S-LK/S-PHPL

yang dimiliki pemasok

dan/atau DKP dari

pemasok.

M


2018, seluruh penerimaan bahan baku

kayu gergajian yang diterima PT Yori

Masa Company dari pemasok yang telah

memiliki S-LK dengan status aktif pada

saat penerimaan kayu gergajian.

8. 2.1.1.h Informasi terkait VLBB untuk

pemasok yang belum

memiliki S-LK/S-PHPL/DKP. N/A

Berdasarkan Perdirjen PHPL No.

P.14/PHPL/SET/4/2016 pasal 7 ayat 6

disebutkan bahwa batas waktu

penerapan VLBB adalah 31 Desember

2017.

9. 2.1.1.i Dokumen pendukung

RPBBI.

N/A

PT Yori Masa Company merupakan

pemegang IUI lanjutan sehingga tidak

diwajibkan untuk menyusun RPBBI dan

dokumen pendukungnya.

10. 2.1.2.a Pemberitahuan Impor

Barang (PIB).

N/A



terdaftar sebagai importir bahan baku

serta tidak menerima dan mengolah kayu

impor.

11. 2.1.2.b Bill of Lading (B/L). N/A

12. 2.1.2.c Packing List (P/L). N/A

13. 2.1.2.d Invoice. N/A

14. 2.1.2.e Deklarasi. N/A

15. 2.1.2.f Bukti pembayaran bea

masuk (bila terkena bea

masuk).

N/A

Halaman 9 dari 13


FVLK-17 Rev. M 05/01/2019

NO.

VERIFIER

NILAI


Kode Judul

16. 2.1.2.g Dokumen lain yang relevan

(diantaranya CITES) untuk

jenis kayu yang dibatasi

perdagangannya.

N/A

17. 2.1.2.h Bukti penggunaan kayu dan

produk turunannya.

N/A

18. 2.1.3.a Tallysheet penggunaan

bahan baku dan hasil

produksi. M

Tersedia tally sheet atau laporan

produksi. tally sheet atau laporan

produksi yang dapat memberikan

informasi ketelusuran asal usul bahan

baku.

19. 2.1.3.b Laporan produksi hasil

olahan.

M

Laporan produksi sesuai dengan LMK

pada periode yang sama. Selama

periode Januari s/d Desember 2018, PT

Yori Masa mengolah kayu gergajian

sebanyak 48,4171 m3

menjadi produk

moulding sebanyak 27,1097 m3

dengan

rendemen rata – rata 56%. Terdapat

hubungan yang logis antara input –

output dan rendemennya.

20. 2.1.3.c Produksi industri tidak

melebihi kapasitas produksi

yang diizinkan.

M


2018, realisasi produksi moulding PT Yori

Masa Company adalah 27,110 m3

(0,22

% dari kapasitas izin terpasang). Jenis

dan realisasi sesuai dengan izin yang

diberikan.

21. 2.1.3.d Hasil produksi yang berasal

dari kayu lelang dipisahkan. N/A



menerima dan mengolah kayu lelang.

22. 2.1.3.e Dokumen catatan/laporan

mutasi kayu.

M

PT Yori Masa Company telah menyusun

laporan mutasi kayu (LMKO) beserta

laporan pendukungnya. Hasil verifikasi

dokumen menunjukkan bahwa LMK

sesuai dengan dokumen pendukung.

Halaman 10 dari 13


FVLK-17 Rev. M 05/01/2019

NO.

VERIFIER

NILAI


Kode Judul

Dokumen LMK beserta dokumen

pendukungnya telah dilaporkan ke

instansi terkait.

23. 2.1.4.a Dokumen S-LK atau DKP. N/A



melakukan penjasaan ke pihak penyedia

jasa/pihak lain.

24. 2.1.4.b Kontrak jasa pengolahan

produk antara auditee

dengan pihak penyedia jasa

(pihak lain).

N/A

25. 2.1.4.c Berita acara serah terima

kayu yang dijasakan.

N/A

26. 2.1.4.d Ada pemisahan produk

yang dijasakan pada

perusahaan penyedia jasa.

N/A

27. 2.1.4.e Adanya pendokumentasian

bahan baku, proses

produksi, dan ekspor

apabila ekspor dilakukan

melalui industri penyedia

jasa.

N/A

PRINSIP 3.

Keabsahan perdagangan atau pemindahtanganan hasil produksi

NO.

VERIFIER

NILAI


Kode Judul

1. 3.1.1. Dokumen angkutan hasil

hutan yang sah.

M


2018 PT Yori Masa Company melakukan

pemindahtanganan produk olahan

moulding tujuan domestik sebanyak 2

(dua) kali di bulan Desember dengan total

14.964 pcs / 46,2011 m3

dengan dilengkapi

dokumen angkutan hasil hutan yang sah

berupa Nota Angkutan Perusahaan

Halaman 11 dari 13


FVLK-17 Rev. M 05/01/2019

NO.

VERIFIER

NILAI


Kode Judul

didukung dengan dokumen invoice.

2. 3.2.1.a Produk hasil olahan kayu

yang diekspor.

N/A

PT Yori Masa Company telah memiliki

Nomor Identitas Kepabeanan (NIK) yang

dikeluarkan oleh Kementerian Keuangan RI

Direktorat Jenderal Bea dan Cukai dengan

nomor 02.029768 tanggal 4 Januari 2012.


2018 tidak terdapat realisasi kegiatan

ekspor produk olahan kayu. Apabila dalam

periode mendatang terdapat aktivitas

ekspor dari PT Yori Masa Company, maka

akan diperiksa pada kegiatan Penilikan

selanjutnya.

3. 3.2.1.b Pemberitahuan Ekspor

Barang (PEB).

N/A

4. 3.2.1.c Packing List (P/L). N/A

5. 3.2.1.d Invoice. N/A

6. 3.2.1.e Bill of Lading (B/L). N/A

7. 3.2.1.f Dokumen V-Legal untuk

produk yang wajib

dilengkapi dokumen V-

Legal.

N/A

8. 3.2.1.g Hasil verifikasi teknis

(Laporan Surveyor) untuk

produk yang wajib

verifikasi teknis.

N/A

9. 3.2.1.h Bukti pembayaran bea

keluar bila terkena bea

keluar.

N/A

10. 3.2.1.i Dokumen lain yang

relevan (diantaranya

CITES) untuk jenis kayu

yang dibatasi

perdagangannya.

N/A

11. 3.3.1. Tanda V-Legal yang

dibubuhkan sesuai

dengan ketentuan.

M

PT Yori Masa Company telah

membubuhkan tanda V-Legal pada

dokumen angkutan hasil hutan yang sah

sesuai Sesuai dengan Peraturan Direktur

Jenderal Pengelolan Hutan Produksi

Lestari No. P.14/PHPL/SET/4/2016 tanggal

29 April 2016 tentang pedoman

penggunaan tanda V-Legal.

Halaman 12 dari 13


FVLK-17 Rev. M 05/01/2019

PRINSIP 4.

Pemenuhan terhadap peraturan ketenagakerjaan bagi industri pengolahan

NO.

VERIFIER

NILAI


Kode Judul

1. 4.1.1.a Pedoman/prosedur K3.

M

Tersedia SOP K3 dan personel yang

ditunjuk untuk bertanggung jawab dalam

implementasi SOP K3 yang dibuktikan

dengan Surat Penunjukkan dari Direktur.

2. 4.1.1.b Implementasi K3.

M

PT Yori Masa Company menyediakan

peralatan K3 seperti APAR, APD dan Kotak

P3K yang berisi obat-obatan sebagai

pertolongan pertama apabila terjadi

kecelakaan kerja. Peralatan K3 tersebut

dalam kondisi baik, siap digunakan dan

tidak kadaluwarsa. Karyawan

menggunakan alat pelindung diri (APD)

pada saat bekerja.

Tersedia Tanda Jalur Evakuasi dan Tanda

Titik Kumpul yang dapat dilihat dengan

mudah, jelas dan tidak terhalang.

3. 4.1.1.c Catatan kecelakaan kerja.

M

Tersedia catatan kecelakaan kerja yang

memuat informasi tanggal kejadian, nama

dan divisi/bagian korban kecelakaan kerja,

uraian kronologis kecelakaan kerja dan

upaya penanganan. Selama periode

Januari s/d Desember 2018 tidak terjadi

kejadian kecelakaan kerja.

Perusahaan telah melakukan upaya

pencegahan terhadap kecelakan kerja

dengan membuat SOP K3, memasang

rambu-rambu K3, menyediakan

perlengkapan P3K sebagai pertolongan

pertama jika terjadi kecelakaan, serta

memiliki penanggung jawab K3.

4. 4.2.1 Serikat pekerja atau

kebijakan perusahaan

M Berdasarkan hasil verifikasi di lapangan

dan wawancara dengan karyawan PT Yori


Trusdndo Cerdfcrtion FVLK-17 Rev. M OSlOln01g

bawah umur.

Karyawan termuda atas nama SelomoHendrikus yang pada saat audit berusia 20tahun 11 bulan. Selomo Hendrikus lahir diPalabungkang pada tanggal 8 Februari 1998dan masuk menjadi karyawan PT BDK tanggal13 September 2018 dengan jabatan sebagaiHockman Chain Saw, sehingga pada saatmasuk yarg bersangkutan telah berumur 20tahun 7 bulan.

Keterangan:M :Memenul{TIII" : Tidak MemenuhiNA : Not Applicable

21 Februari2019Trustindo Prima Karya

Halaman Z0dari20

RESUME HASIL VERIFIKASI LEGALITAS KAYU Hasil Penilikan Ke-3 PT... · Jl. Kesuma Bangsa No. 80 Kota...

Documents

Transcript of RESUME HASIL VERIFIKASI LEGALITAS KAYU Hasil Penilikan Ke-3 PT... · Jl. Kesuma Bangsa No. 80 Kota...