RENDICONTO DI GESTIONE 2015 - Comune di LAURIA · Il Bilancio di previsione 2015 con i Decreti del...

RENDICONTO DI GESTIONE

2015

COMUNE DI LAURIA

INFORMAZIONI SUL TERRITORIO

COMUNE DI LAURIA Rendiconto di gestione 2015

SUPERFICIE Urbana Kmq 35

Esterna agli abitati Kmq 141

totale 176

ALTITUDINE Massima s.l.m. m. 2005

Minima s.l.m. m. 160

L’assessore al Bilancio - Fabrizio Rocco Boccia

INFORMAZIONI SUL TERRITORIO

VIABILITA’ COMUNALE – STRADE

Interne centri abitati Km 18

Esterne centri abitati Km 275

Totale 293

VIABILITA’ NON COMUNALE – STRADE

Vicinali di uso pubblico Km 194

Statali Km 40

Autostrade Km 17

Provinciali Km 48



INFORMAZIONI SULLA POPOLAZIONE

POPOLAZIONE RESIDENTE

Censimento 2001 n. 13.801

Censimento 2011 n. 13.345

Al 31 dicembre 2014 n. 12.970

Al 31 dicembre 2015 n. 12.857



INFORMAZIONI SULLA POPOLAZIONE

COMPOSIZIONE SULLA POPOLAZIONE

2013 2014 2015

0 – 14 ANNI 1.904 1.541 1.495 -409

15 – 29 ANNI 2.297 2.265 2.220 - 77

30 – 65 ANNI 6.290 6.541 6.505 +215

Oltre 65 ANNI 2.557 2.623 2.637 + 80

TOTALE 13.048 12.970 12.857 -191



INFORMAZIONI SUL PERSONALE AL 31/12/2015



Qualifica funzionale e qualifica DOTAZIONE ORGANICA

POSTI PREVISTI POSTI OCCUPATI

OPERATORE A1-A5 16 9

COLLAB. PROF.LE B1-B7 20 13

ISTRUTTORE C1-C5 32 13

FUNZIONARIO D1-D6 28 11

DIRIGENTE DIR 4 2

TOTALE PERSONALE DI RUOLO 100 48

SEGRETARIO GENERALE 1 1

PERSONALE N.D.R. E COMANDATO 2*

TOTALE 101 51

*N.1 Dirigente a tempo determinato – n.1 Lavoratore socialmente utile

Il Bilancio di previsione 2015 con i Decreti del Ministro

dell’Interno del 24/12/2014, del 16/03/2015 e del 13/05/2014 è

stato rispettivamente prorogato al 31/03/2015, al 31/05/2015 e al

31/07/2015.

Il Consiglio Comunale , con provvedimento n. 39 del 23/07/2015

ha approvato il Bilancio di previsione dell’esercizio finanziario

2015



Variazioni

Successivamente sono state apportate variazioni al bilancio con

i seguenti atti deliberativi :



Organo Data Numero Ratifica o comunicazione

consiliare

Data Numero

Consiglio 31/07/2015 41

Giunta 28/08/2015 83 19/10/2015 52

Giunta 28/09/2015 96 19/10/2015 52

Giunta 12/10/2015 104 26/11/2015 58

Giunta 26/10/2015 112 26/11/2015 59

Consiglio 26/11/2015 60 Assestamento

Giunta 27/11/2015 128 28/12/2015 61

Il Conto Consuntivo (o Rendiconto) espone i risultati della

gestione finanziaria e patrimoniale dell’ente.

Dall’attività di rendicontazione scaturiscono due risultati:

1. Il risultato dato dalla gestione di competenza;

2. Il risultato di amministrazione.

Il primo tiene conto della gestione di competenza e cioè degli

accertamenti e degli impegni sulle somme stanziate nell’anno di

riferimento.

Il secondo scaturisce dalla gestione di competenza e dalla gestione

dei residui attivi e passivi.



Anche nel 2015 i Comuni sono stati chiamati a sostenere una parte

considerevole della manovra finanziaria del Governo.



Provvedimenti Anno 2012 Anno 2013 Anno 2014 Anno 2015

D.L. 78/2010 437.021,65 437.021,65 437.021,65 437.021,65

D.L. 201/2011 391.601,43 391.601,43 391.601,43 391.601,43

DL 95/2012 468.645,00 520.029,00 520.029,00

DL 66/2014 65.130,32 97.852,82

Legge 190/2014 137.835,54

Riduzione contributo IMU-TASI 58.956,89

TOTALE RIDUZIONI AL 2015 1.643.297,05

Inoltre dal 2013 non è stato più riconosciuto da parte del Ministero il contributo al bilancio, concesso agli enti

terremotati di Basilicata per oltre un decennio di € 508.224,23

RISULTATO COMPLESSIVO DELLA

GESTIONE

GESTIONE

RESIDUI COMPETENZA TOTALE

Fondo di cassa al 1° Gennaio € 1.028.562,64 € 1.028.562,64

Riscossioni € 3.972.428,82 € 11.244.276,91 € 15.216.705,73

Pagamenti € 2.771.931,23 € 11.341.474,50 € 14.113.405,73

Fondo di cassa al 31 Dicembre € 2.229.060,23 -€ 97.197,59 € 2.131.862,64

Pagamenti per azioni esecutive non

regolarizzate al 31 Dicembre 0,00

Differenza € 2.131.862,64

Residui attivi € 3.473.412,89 € 3.222.061,92 € 6.695.474,81

Residui passivi € 1.824.528,03 € 3.077.124,73 € 4.901.652,76

AVANZO(+) DISAVANZO(-) € 3.877.945,09 € 47.739,60 € 3.925.684,69



ANALISI AVANZO DI AMMINISTRAZIONE AL 31/12/2015

• Avanzo di amministrazione risultante dal rendiconto

di gestione dell’esercizio finanziario 2014 € 3.029.587,01

• Avanzo applicato al bilancio dell’esercizio

finanziario 2015 € 499.041,90

Avanzo ancora risultante € 2.530.545,11

+ avanzo risultante dalla gestione di competenza

compreso avanzo applicato € 546.781,50

+ avanzo risultante dalla gestione dei residui € 848.358,08

€ 3.925.684,69

A detrarre Fondo Pluriennale Vincolato € 1.765.274,91

AVANZO DI AMMINISTRAZIONE RISULTANTE

AL 31/12/2015 € 2.160.408.78



L'AVANZO DI AMMINISTRAZIONE GENERALE E' PARI AD

€. 2.160.409,78

CHE SI ARTICOLA NELLE SEGUENTI COMPONENTI



SCOMPOSIZIONE DEL RISULTATO DI AMMINISTRAZIONE

• Fondi vincolati (per spese correnti) € 1.818.218,17

(F.C.D.E. 1.055.676,22 - Lodo Panarese 594.000,00

Fondo fine mandato Sindaco 12.500,00 – Fondo rischi RSU 156.041,95)

• Fondi per finanziamento spese c/capitale € 191.996,30

• Fondi non vincolati € 150.195,31

TOTALE € 2.160.409,78



GESTIONE DI COMPETENZA

LE PARTI DEL BILANCIO Accertamenti in c/competenza

Impegni in c/competenza

DIFFERENZA

Risultato del Bilancio corrente

€ 10.557.005,87 € 9.381.159,92 € 1.175.845,95 (Entrate correnti - Spese correnti - Quota capitale mutui)

Risultato del Bilancio investimenti

€ 3.582.027,45 € 3.422.871,54 € 159.155,91 (Entrate c/capitale - Spese c/capitale)

Risultato del Bilancio movimento fondi (Entrate movimento fondi - Spese movimento fondi)

€ - € - 0,00

Risultato del Bilancio di terzi (Entrate c/terzi - Spese c/terzi)

€ 1.614.567,77 € 1.614.567,77 € -

AVANZO(+) DISAVANZO(-) € 15.753.601,09 € 14.418.599,23 € 1.335.001,86





Il Bilancio corrente evidenzia le entrate e le spese per il funzionamento dell'Ente, finalizzate ad assicurare l'ordinaria gestione.

EQUILIBRIO DEL BILANCIO CORRENTE ACC/IMP a) Titolo I - Entrate tributarie 6.203.885,52 b) Titolo II - Entrate da trasferimenti (+) 2.068.464,43 c) Titolo III - Entrate extratributarie (+) 1.496.435,56

A) Totale Entrate titoli I-II-III (a+b+c) (=) 9.768.785,51

d) Entrate correnti che finanziano investimenti (-) 267.855,05

e) Avanzo applicato alle spese correnti (+) 0,00

f) Oneri di urbanizzazione per manutenzione ordinaria ed altre spese c. (+) 90.000,00

g) Entrate per investimenti che finanziano la spesa corrente (+) 0,00

B) Totale rettifiche entrate correnti (-d+e+f+g) (=) -177.855,05

E1) TOTALE ACCERTAMENTI ENTRATE CORRENTI (A+B) (=) 9.590.930,46

h) Titolo I - Spese correnti 8.683.551,99

i) Titolo III - Spese per imborso prestiti (+) 697.607,93

C) Totale spese titoli I - III (h+i) (=) 9.381.159,92

j) Titolo III int.01 - anticipazioni di cassa 0,00

k) Titolo III int.02 - finanziamenti a breve (-) 0,00

l) Disavanzo applicato al Bilancio corrente (+) 0,00

D) Totale rettifiche spese correnti(-j-k+l) (=) 0,00

S1) TOTALI IMPEGNI DI SPESA CORRENTE (C+D) (=) 9.381.159,92

DIFFERENZA DI PARTE CORRENTE (E1-S1) (=) 209.770,54

Dai 209.770,54 si detraggono 39,000 di FPV di parte Corrente per un Totale di € 170.770,54



Il Bilancio investimenti fa riferimento alla gestione attivata per la realizzazione di infrastrutture o

all'acquisizione di beni mobili che trovano utilizzo per più esercizi nell'Ente e che incrementano o decrementano il patrimonio del Comune

EQUILIBRIO DEL BILANCIO INVESTIMENTI ACC/IMP

a) Titolo IV - Entrate da alienazione di beni, trasferimento di capitali ecc. (+) 2.962.985,55

b) Titolo V - Entrate da accensione di prestiti (+) 120.000,00

A) Totale Entrate titoli IV-V (a+b) (=) 3.082.985,55

c) Titolo IV cat.06 - Riscossione di crediti (-) 0,00

d) Titolo V cat. 01 - Anticipazione di cassa (-) 0,00

e) Titolo V cat. 02 - Finanziamento a breve termine (-) 0,00

f) Oneri di urbanizzazione per manutenzione ordinaria e altre spese corr. (-) 90.000,00

g) Entrate per investimenti che finanziano le spese correnti (-) 0,00

h) Entrate correnti che finanziano gli investimenti (+) 267.855,05

i) avanzo applicato al Bilancio investimenti (+) 1.287.262,26

B) Totale rettifiche entrate bilancio investimenti (-c-d-e-f-g+h+i) (=) 1.465.117,31

E2) TOTALE ENTRATE PER INVESTIMENTI(A+B) (=) 4.548.102,86

Titolo II - Spese in conto capitale (+) 3.422.871,54

C) Totale spese titolo II (=) 3.422.871,54

Titolo II int. 10 - Concessione di crediti 0,00

D) Totale rettifiche spese bilancio investimenti (=) 0,00

S2) TOTALI IMPEGNI DI SPESA INVESTIMENTI (C+D) (=) 3.422.871,54

DIFFERENZA DI PARTE INVESTIMENTI(E2-S2) (=) 1.125.231,32

A SOMMARE FONDO A GARANZIA SISMA 1998(AVANZO VINCOLATO 2014) 646.544,87

TOTALE 1.771.776,19

A DETRARRE FONDO VINCOLATO PLURIENNALE PARTE CAPITALE AL 31/12/2015 1.726.274,91

AVANZO INVESTIMENTI 45.501,28

ANALISI GENERALE DELLE ENTRATE



ANALISI DELLE ENTRATE



ENTRATE ACCERTATE 2015 %

imposte € 2.685.525,03

tasse € 1.784.137,36

tributi speciali e fsc € 1.734.223,13

TOTALE TITOLO I - Entrate tributarie € 6.203.885,52 42,88%

stato € 348.818,41

regione € 1.018.577,46

Regione per funzioni delegate € 13.154,46

altri enti € 687.914,10

TOTALE TITOLO II - Contributi e traferimenti € 2.068.464,43 14,30%

proventi servizi pubblici € 162.602,89

proventi da beni dell'ente € 927.156,67

interessi su anticipazione crediti € 437,95

proventi diversi € 406.238,05

TOTALE TITOLO III - Entrate extratributarie € 1.496.435,56 10,34%

TOTALE TITOLO IV -Trasferimenti di capitale € 2.962.985,55 20,48%

TITOLO V - Entrate derivanti da accensioni prestiti € 120.000,00 0,83%

TITOLO VI - Entrate da servizi per conto terzi € 1.614.567,77 11,16%

TOTALE € 14.466.338,83 100,00%

ANALISI DELLE ENTRATE CORRENTI




TRIBUTARIE



ENTRATE TRIBUTARIE ACCERTATE 2015 %

CATEGORIA 01 - imposte € 2.685.525,03 43,29%

CATEGORIA 02 - tasse € 1.784.137,36 28,76%

CATEGORIA 03 - tributi speciali e fsc € 1.734.223,13 27,95%

TOTALE TITOLO I - Entrate tributarie € 6.203.885,52 100,00%


TRIBUTARIE

Raffrontando le entrate tributarie 2015 con il quadriennio precedente risulta evidente a partire dal 2011 della soppressione dei trasferimenti statali e il riconoscimento di tributi

propri e di compartecipazioni al gettito di tributi erariali(fsr-fsc, compartecipazione iva- d.lgs. n.23 14/03/2011, introduzione del federalismo fiscale legge n.42 5/5/2009).



2011 2012 2013 2014 2015

€ 6.332.463,57

€7.000.049,22

€6.771.140,06

€6.587.564,55

€6.203.885,52

TOTALE TITOLO I - Entrate tributarie

TOTALE TITOLO I - Entrate

tributarie


TRIBUTARIE



ACCERTAMENTI 2011 2012 2013 2014 2015

CATEGORIA 01 - imposte € 2.187.807,92 € 2.784.969,54 € 2.777.740,52 € 2.795.646,71 € 2.685.525,03

CATEGORIA 02 - tasse € 1.466.688,66 € 1.698.470,61 € 1.799.869,09 € 1.881.428,75 € 1.784.137,36

CATEGORIA 03 - tributi speciali e fsr-fsc € 2.677.966,99 € 2.516.609,07 € 2.193.530,45 € 1.910.489,09 € 1.734.223,13

TOTALE TITOLO I - Entrate tributarie € 6.332.463,57 € 7.000.049,22 € 6.771.140,06 € 6.587.564,55 € 6.203.885,52

€-

€500.000,00

€1.000.000,00

€1.500.000,00

€2.000.000,00

€2.500.000,00

€3.000.000,00

2011 2012 2013 2014 2015

CATEGORIA 01 - imposte

CATEGORIA 02 - tasse

CATEGORIA 03 - tributispeciali e fsr-fsc

Questo indicatore esprime la pressione fiscale gravante su ogni cittadino.


TRIBUTARIE



DENOMINAZIONE INDICATORE COMPOSIZIONE 2011 2012 2013 2014 2015

Pressione tributaria Entrate tributarie

popolazione € 475,02 € 530,27 € 518,94 € 507,91 € 482,53

€475,02

€530,27 €518,94

€507,91

€482,53

2011 2012 2013 2014 2015

Pressione tributaria


TRASFERIMENTI E CONTRIBUTI



ENTRATE PER TRASFERIMENTI CORRENTI ACCERTATE 2015 %

CATEGORIA 01 - Contributi e trasferimenti Stato € 348.818,41 16,86%

CATEGORIA 02 - Contributi e trasferimenti Regione € 1.018.577,46 49,24% CATEGORIA 03 - Contributi e trasferimenti Regione per funzioni delegate € 13.154,46 0,64%

CATEGORIA 05 - Contributi e trasferimenti altri enti € 687.914,10 33,26%

TOTALE TITOLO II - Entrate da trasferimenti € 2.068.464,43 100,00%

16,86%

49,24% 0,64%

33,26%

CATEGORIA 01 - Contributi e trasferimentiStato

CATEGORIA 02 - Contributi e trasferimentiRegione

CATEGORIA 03 - Contributi e trasferimentiRegione per funzioni delegate

CATEGORIA 05 - Contributi e trasferimentialtri enti



Queste entrate rappresentano i trasferimenti e contributi effettuati nell'ambito del settore pubblico(Stato,Regione,Province,Comuni,Altri) destinati al finanziamento dell'attività ordinaria

dell'Ente rivolta all'erogazione dei servizi. Come si evince dalla tabella dal 2011 sono sempre minori le risorse provenienti da questo titolo.



2011 2012 2013 2014 2015

€2.448.931,01 €2.362.565,91

€2.126.878,50

€1.911.827,98 €2.068.464,43

TOTALE TITOLO II - Entrate da trasferimenti

TOTALE TITOLO II - Entrate datrasferimenti





ACCERTAMENTI 2011 2012 2013 2014 2015

CATEGORIA 01 - Contributi e trasferimenti Stato € 721.936,00 € 768.561,24 € 650.459,93 € 455.170,29 € 348.818,41

CATEGORIA 02 - Contributi e trasferimenti Regione € 1.067.599,49 € 853.302,92 € 712.600,20 € 807.892,27 € 1.018.577,46

CATEGORIA 03 - Contributi e trasferimenti Regione per funzioni delegate € - € - € 56.603,73 € - € 13.154,46

CATEGORIA 04 - Contributi e trasferimenti da parte di organismi comunitari e internazionali € - € - € - € - € -

CATEGORIA 05 - Contributi e trasferimenti altri enti € 659.395,52 € 740.701,75 € 707.214,64 € 648.765,42 € 687.914,10

TOTALE TITOLO II - Entrate da trasferimenti € 2.448.931,01 € 2.362.565,91 € 2.126.878,50 € 1.911.827,98 € 2.068.464,43

€-

€200.000,00

€400.000,00

€600.000,00

€800.000,00

€1.000.000,00

€1.200.000,00

2011 2012 2013 2014 2015

CATEGORIA 01 - Contributi e trasferimenti Stato

CATEGORIA 02 - Contributi e trasferimenti Regione

CATEGORIA 03 - Contributi e trasferimenti Regioneper funzioni delegate

CATEGORIA 04 - Contributi e trasferimenti da parte diorganismi comunitari e internazionali

CATEGORIA 05 - Contributi e trasferimenti altri enti

Questo indicatore esprime l’intervento erariale su ogni cittadino.




intervento erariale procapite trasferimenti statali € 54,15 € 58,22 € 49,85 € 35,09 € 27,13

Popolazione

€54,15

€58,22

€49,85

€35,09

€27,13

2011 2012 2013 2014 2015

Intervento erariale procapite

Questo indicatore esprime l’intervento regionale su ogni cittadino.




intervento regionale procapite trasferimenti regionali € 80,08 € 64,64 € 58,95 € 62,29 € 80,25

Popolazione

€80,08

€64,64 €58,95

€62,29

€80,25

2011 2012 2013 2014 2015

Intervento regionale procapite

Questo indicatore esprime il gettito finanziario(diretto ed indiretto) per ogni singolo abitante






Pressione finanziaria Entrate tributarie + trasf.correnti € 658,72 € 709,24 € 681,96 € 655,31 643,41

Popolazione

€658,72

€709,24

€681,96

€655,31

643,41

2011 2012 2013 2014 2015

Pressione finanziaria


EXTRATRIBUTARIE



ENTRATE EXTRATRIBUTARIE ACCERTATE 2015 %

CATEGORIA 01 - Proventi dei servizi pubblici € 162.602,89 10,87%

CATEGORIA 02 - Proventi dei beni dell'Ente € 927.156,67 61,96%

CATEGORIA 03 - Interessi su anticipazioni e crediti € 437,95 0,03%

CATEGORIA 05 - Proventi diversi € 406.238,05 27,15%

TOTALE TITOLO III - Entrate extratributarie € 1.496.435,56 100,00%

10,87%

61,96% 0,03%

27,15%

CATEGORIA 01 - Proventi deiservizi pubblici

CATEGORIA 02 - Proventi deibeni dell'Ente

CATEGORIA 03 - Interessi suanticipazioni e crediti

CATEGORIA 05 - Proventidiversi


EXTRATRIBUTARIE

In questo titolo sono raggruppate le entrate proprie non aventi natura tributaria destinate al finanziamento della spesa corrente. Dopo il calo avuto nel 2012 è dovuto soprattutto alla categoria 05 ove confluivano i proventi di Carpineto, anche nel 2015 si è avuta una ripresa di queste entrate dovute anche alla vendita di loculi e cellette.



2011 2012 2013 2014 2015

€1.342.076,63

€853.330,17

€1.270.488,51 €1.238.765,13

€1.496.435,56

TOTALE TITOLO III - Entrate extratributarie

TOTALE TITOLO III - Entrateextratributarie


EXTRATRIBUTARIE



ACCERTAMENTI 2011 2012 2013 2014 2015

CATEGORIA 01 - Proventi dei servizi pubblici € 196.594,31 € 148.673,77 € 142.528,49 € 191.355,00 € 162.602,89

CATEGORIA 02 - Proventi dei beni dell'Ente € 419.583,97 € 438.596,59 € 766.928,08 € 696.017,20 € 927.156,67

CATEGORIA 03 - Interessi su anticipazioni e crediti € 14.305,91 € 16.781,60 € 4.500,48 € 1.333,35 € 437,95

CATEGORIA 05 - Proventi diversi € 711.592,44 € 249.278,21 € 356.531,46 € 350.059,58 € 406.238,05

TOTALE TITOLO III - Entrate extratributarie € 1.342.076,63 € 853.330,17 € 1.270.488,51 € 1.238.765,13 € 1.496.435,56

€-

€100.000,00

€200.000,00

€300.000,00

€400.000,00

€500.000,00

€600.000,00

€700.000,00

€800.000,00

€900.000,00

€1.000.000,00

2011 2012 2013 2014 2015

CATEGORIA 01 - Proventi dei servizi pubblici

CATEGORIA 02 - Proventi dei beni dell'Ente

CATEGORIA 03 - Interessi su anticipazioni ecrediti

CATEGORIA 05 - Proventi diversi

Questo indicatore evidenzia la capacità di acquisire autonomamente le disponibilità necessarie

al finanziamento della spesa.



EXTRATRIBUTARIE



Autonomia finanziaria Entrate tributarie + Entrate extra-tributarie 75,81% 76,87% 79,08% 80,37% 78,83%

Popolazione

ANALISI DELLE SPESE



ANALISI DELLE SPESE



SPESE IMPEGNATE 2015 %

TITOLO I - SPESE CORRENTI € 8.683.551,99 60,22%

TITOLO II - SPESE IN CONTO CAPITALE € 3.422.871,54 23,74%

TITOLO III - SPESE PER RIMBORSO PRESTITI € 697.607,93 4,84%

TITOLO IV -SPESE PER SERVIZI C/TERZI € 1.614.567,77 11,20%

TOTALE € 14.418.599,23 100,00%

60,22% 23,74%

4,84% 11,20%

TITOLO I - SPESE CORRENTI

TITOLO II - SPESE IN CONTO CAPITALE

TITOLO III - SPESE PER RIMBORSO PRESTITI

TITOLO IV -SPESE PER SERVIZI C/TERZI

ANALISI DELLE SPESE

CORRENTI


Spese per Funzioni


FUNZIONE 01 - Amministrazione,

gestione e controllo € 3.026.706,58

FUNZIONE 02 - Giustizia; €46.327,80

FUNZIONE 03 - Polizia locale; €266.236,03

FUNZIONE 04 - Istruzione pubblica; €1.236.902,66

FUNZIONE 05 - Cultura e beni culturali; €47.378,70

FUNZIONE 06 - sport e ricreazione; €67.044,39

FUNZIONE 08 - Viabilità e trasporti; €1.138.037,90

FUNZIONE 09 - Territorio e ambiente;

€2.198.612,24

FUNZIONE 10 - Settore sociale; €1.340.193,01

FUNZIONE 11 - Sviluppo economico; €67.988,79 FUNZIONE 12- servizi

produttivi; €645,40

ANALISI DELLE SPESE

CORRENTI


Spese per Funzioni ultimo triennio


2013 2014 2015

FUNZIONE 01 - Amministrazione,gestione e controllo € 3.026.706,58 € 2.464.201,08 € 2.274.185,07

FUNZIONE 02 - Giustizia € 50.012,21 € 46.974,29 € 46.327,80

FUNZIONE 03 - Polizia locale € 235.490,90 € 227.819,92 € 266.236,03

FUNZIONE 04 - Istruzione pubblica € 1.244.952,48 € 1.267.207,47 € 1.236.902,66

FUNZIONE 05 - Cultura e beni culturali € 96.874,82 € 61.913,89 € 47.378,70

FUNZIONE 06 - sport e ricreazione € 97.501,14 € 71.766,72 € 67.044,39

FUNZIONE 07 - Turismo € - € - € -

FUNZIONE 08 - Viabilità e trasporti € 1.073.782,31 € 1.051.938,72 € 1.138.037,90

FUNZIONE 09 - Territorio e ambiente € 2.191.911,88 € 2.309.960,07 € 2.198.612,24

FUNZIONE 10 - Settore sociale € 1.211.662,74 € 1.436.584,12 € 1.340.193,01

FUNZIONE 11 - Sviluppo economico € 70.138,07 € 69.458,88 € 67.988,79

FUNZIONE 12- servizi produttivi € 2.226,72 € 1.461,33 € 645,40

€ 9.301.259,85 € 9.009.286,49 € 8.683.551,99

ANALISI DELLE SPESE

CORRENTI


Spese per Interventi


€2.089.034,54

€99.323,35

€5.426.455,79 €73.514,64

€343.058,41

€474.514,59

€167.488,27

€10.162,40

€-

€-

€-

INTERVENTO 1 - Personale

INTERVENTO 2 - Acquisto beni di consumo e/o materie prime

INTERVENTO 3 - Prestazioni di servizi

INTERVENTO 4 - Utilizzo di beni terzi

INTERVENTO 5 - Trasferimenti

INTERVENTO 6 - Interessi passivi ed oneri finanziari

INTERVENTO 7 - Imposte e tasse

INTERVENTO 8 - Oneri straordinari della gestione corrente

INTERVENTO 9 - Ammortamenti di esercizio

INTERVENTO 10 - Fondo svalutazione crediti

INTERVENTO 11 - Fondo di riserva

ANALISI DELLE SPESE

CORRENTI


Spese per Interventi – ultimo triennio


2013 2014 2015

INTERVENTO 1 - Personale € 2.137.501,01 € 2.014.302,07 € 2.089.034,54 INTERVENTO 2 - Acquisto beni di consumo e/o materie prime € 77.207,53 € 84.880,60 € 99.323,35

INTERVENTO 3 - Prestazioni di servizi € 5.418.057,84 € 5.590.598,51 € 5.426.455,79

INTERVENTO 4 - Utilizzo di beni terzi € 89.666,52 € 89.589,33 € 73.514,64

INTERVENTO 5 - Trasferimenti € 849.602,29 € 533.952,97 € 343.058,41

INTERVENTO 6 - Interessi passivi ed oneri finanziari € 529.903,80 € 513.073,04 € 474.514,59

INTERVENTO 7 - Imposte e tasse € 172.220,76 € 164.889,97 € 167.488,27 INTERVENTO 8 - Oneri straordinari della gestione corrente € 27.100,00 € 18.000,00 € 10.162,40

INTERVENTO 9 - Ammortamenti di esercizio € - € - € -

INTERVENTO 10 - Fondo svalutazione crediti € - € - € -

INTERVENTO 11 - Fondo di riserva € - € - € -

€ 9.301.259,75 € 9.009.286,49 € 8.683.551,99

Considerando solo gli interessi passivi che l’ente è tenuto a pagare annualmente per i

mutui in precedenza contratti, abbiamo l’indicatore che misura l’incidenza degli oneri

finanziari sulle spese correnti.


ANALISI DELLE SPESE



Incidenza degli interessi passivi sulle spese correnti Interessi Passivi 6,51% 6,14% 5,70% 5,69% 5,46%

Spesa Corrente

6,51%

6,14%

5,70% 5,69%

5,46%

2011 2012 2013 2014 2015

L’indice delle spese del personale sul totale complessivo delle spese correnti è

complementare con l’indice degli interessi passivi e definisce la complessiva analisi della

rigidità della spesa del titolo I.


ANALISI DELLE SPESE



Incidenza della spesa del Personale sulle spese correnti

Personale 26,47% 23,93% 22,98% 22,36% 24,06%

Spesa Corrente

26,47%

23,93%

22,98%

22,36%

24,06%

2011 2012 2013 2014 2015




Descrizione opera Importo Stato opera

Lavori di completamento Caserma Forestale 25.000,00 In completamento

Manutenzione straordinaria immobili comunali 40.000,00 Completate

Videosorveglianza Caserma Guardia di Finanza 10.220,18 Riconosciuto e saldato debito

Scuola Elementare Cardinal Brancati 700.000,00 Opera in appalto

Scuola Media Giovanni XXIII 700.000,00 Appaltata

Palestra Scuola Media Giovanni XXIII 120.000,00 Completata

Palazzetto dello Sport 15.726,03 Completata

Programma di interventi Unione Lucana

Lagonegrese(inerbimento campo sportivo Rione inferiore) 568.633,34

Richiesta anticipazione in attesa

di sottoscrivere convenzione

Adeguamento Funzionale Campo calcetto Cerse dello speziale 42.450,81 Completata

Adeguamento funzionale Campo calcetto Galdo 39.455,67 Completata

Misura 321 – lavori Campi Calcetto Cogliandrino e Galdo –

Servizi di base comunale ICT 73.200,00 Completata

Elenco opere piano investimenti 2015





Manutenzione straordinaria impianti scioviari Conserva 38.000,00 Completata/da saldare

Manutenzione straordinaria Viali Rione Inferiore e Superiore 173.679,23 Appaltata

Manutenzione straordinaria vie esterne 62.000,00 Completate(somme urgenze)

Lavori messa in sicurezza Cunettone Olivella 120.000,00 Completata

Ripristino tratto di strada c/da Timparossa 26.000,00 Da affidare

Ripristino tratto di strada c/da Rosa-Nicolao 30.000,00 Completata

Ripristino tratto di strada c/da Seta 50.000,00 Completata

Ripristino tratto di strada c/da Melara 60.000,00 Completata

Lavori messa in sicurezza parete rocciosa c/da Malfitano 76.000,00 Da appaltare

Ripristino tratto di strada c/da Cogliandrino – Diga 28.500,00 Da affidare

Ripristino tratto di strada c/da Iacoia 27.000,00 Da affidare

Estendimento rete idrica Castagnara-San Giuseppe inf. 379.825,33 Completata

Realizzazione nuovo impianto percolato Carpineto 1.358.000,00 Appalto in corso





Caratterizzazione Carpineto 85.000,00 In Completamento

Riqualificazione arredo urbano Villa Rione Superiore 85.500,00 Da appaltare

Attrezzature ville comunali 1.952,00 Completata

Lavori straordinaria manutenzione Sale mortuarie Cimiteri

Rione Inferiore e Superiore 75.000,00 Completate

Lavori implementazione del cimitero rione inferiore – loculi e

cellette 284.000,00 Appalto in corso

Spese potenziamento informatico 5.000,00 In completamento

Lavori urgenti messa in sicurezza pubblica illuminazione e

ampliamento 30.000,00 Completate

Recupero funzionale e manutenzione straordinaria campo

polivalente Vincolato 88.500,00 Appaltata

VERIFICA DEL PATTO DI STABILITA’ INTERNO

L’ente ha rispettato gli obiettivi del patto di stabilità

per l’anno 2015 stabiliti dall’art.31 della legge

183/2011.




PARAMETRI MINISTERIALI DI DEFICITARIETÀ STRUTTURALE

Tutti i parametri ministeriali di deficitarietà strutturale risultano negativi





GRAZIE

PER L’ATTENZIONE

RENDICONTO DI GESTIONE 2015 - Comune di LAURIA · Il Bilancio di previsione 2015 con i Decreti del...

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