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RELAZIONE DI FINE MANDATO

ANNI 2013-2018

(articolo 4 del decreto legislativo 6 settembre 2011, n. 149)

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Indice PARTE I – DATI GENERALI .....................................................................................................................................................................................................pag. 1 1.1 Popolazione residente al 31-12-2016....................................................................................................................................................................................pag. 3 1.2 Organi politici ……………………...........................................................................................................................................................................................pag. 3 1.3 Struttura organizzativa al 01.01.2018…................................................................................................................................................................................pag. 5 1.4 Condizione giuridica dell’Ente ..............................................................................................................................................................................................pag. 6 1.5 Condizione finanziaria dell’Ente ...........................................................................................................................................................................................pag. 6 1.6 Situazione di contesto interno/esterno .................................................................................................................................................................................pag. 6 2 Parametri obiettivi per l’accertamento della condizione di ente strutturalmente deficitario ai sensi dell’art. 242 del TUEL.....................................................pag. 8 PARTE II – DESCRIZIONE ATTIVITA’ NORMATIVA E AMMINISTRATIVA SVOLTE DURANTE IL MANDATO...................................................................pag. 9 1 Attività normativa .....................................................................................................................................................................................................................pag. 9 2 Attività amministrativa ..............................................................................................................................................................................................................pag. 11 2.1 Sistema dei controlli interni…................................................................................................................................................................................................pag. 11 2.1.1 Controllo di gestione ..........................................................................................................................................................................................................pag. 12 2.1.2 Valutazione delle performance ..........................................................................................................................................................................................pag. 16 2.1.3 Controllo strategico ............................................................................................................................................................................................................pag. 18 2.1.4 Controllo sulle società partecipate/controllate ...................................................................................................................................................................pag. 28 PARTE III – SITUAZIONE ECONOMICO FINANZIARIA DELL’ENTE .....................................................................................................................................pag. 29 3.1 Sintesi dei dati finanziari a consuntivo del bilancio dell’ente.................................................................................................................................................pag. 29 3.2 Equilibrio parte corrente del bilancio consuntivo relativo agli anni del mandato...................................................................................................................pag. 30 3.3 Gestione di competenza. Quadro riassuntivo .......................................................................................................................................................................pag. 31 3.4 Risultati della gestione: fondo di cassa e risultato di amministrazione .................................................................................................................................pag. 32 3.5 Utilizzo avanzo di amministrazione .....................................................................................................................................................................................pag. 32 4 Gestione dei residui. Totale residui di inizio e fine mandato ...................................................................................................................................................pag. 33 4.1 Analisi anzianità dei residui distinti per anno di provenienza ..............................................................................................................................................pag. 38 4.2 Rapporto tra competenza e residui ......................................................................................................................................................................................pag. 39 5 Patto di Stabilità interno............................................................................................................................................................................................................pag. 39 6 Indebitamento ..........................................................................................................................................................................................................................pag. 40 7 Conto del patrimonio in sintesi ................................................................................................................................................................................................pag. 41 7.2 Conto economico in sintesi ...................................................................................................................................................................................................pag. 42 7.3 Riconoscimento debiti fuori bilancio .....................................................................................................................................................................................pag. 43 8 Spesa per il personale..............................................................................................................................................................................................................pag. 43 PARTE IV – RILIEVI DEGLI ORGANISMI ESTERNI DI CONTROLLO .................................................................................................................................pag. 43 1 Rilievi della Corte dei conti ......................................................................................................................................................................................................pag. 46 2 Rilievi dell’Organo di revisione ................................................................................................................................................................................................pag. 46 1.3 Azioni intraprese per contenere la spesa ..........................................................................................................................................................................pag. 46 PARTE V – ORGANISMI CONTROLLATI ................................................................................................................................................................................pag. 51

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PARTE I - DATI GENERALI

1.1 Popolazione residente al 31-12-2016 n. 531.466 abitanti.

1.2 Organi politici

GIUNTA:

Presidente PIETRO FONTANINI

Per il corrente mandato, è responsabile dei referati: bilancio, avvocatura, riforme istituzionali, politiche linguistiche, comunità friulane nel mondo. APPROFONDIMENTI: http://www.provincia.udine.it/amministrazione-trasparente/organizzazione/organi-di-indirizzo-politico-amministrativo/presidente

ASSESSORI ATTUALMENTE IN CARICA

FRANCO MATTIUSSI – VICEPRESIDENTE Deleghe: personale, turismo e progetti europei. Ricopre anche il ruolo di consigliere provinciale.

CARLO TEGHIL Deleghe: edilizia scolastica, patrimonio, enti e società partecipate. Ricopre anche il ruolo di consigliere provinciale.

MARCO QUAI Deleghe: controllo di gestione, politiche per la montagna e orto botanico friulano. Ricopre anche il ruolo di consigliere provinciale.

BEPPINO GOVETTO Deleghe: attività del tempo libero, orientamento musicale e concessione contributi per il funzionamento delle scuole e degli istituti non statali di musica e fattorie didattiche.

ELISA BATTAGLIA Deleghe: politiche per la famiglia, politiche giovanili, pari opportunità ed informatizzazione, tutela dei "Rom".

EX ASSESSORI LEONARDO BARBERIO Deleghe: Energia e sicurezza, Attività produttive, fattorie didattiche, Orto Botanico Friulano. Revocato con decreto n. 5 dd. 11 gennaio 2017.

FRANCESCA MUSTO Deleghe: Cultura (dal 4/7/2013 al 7/7/2016), Personale e Controllo di gestione. Cessata dall’incarico a seguito di dimissioni presentate in data 9 gennaio 2017

http://www.provincia.udine.it/amministrazione-trasparente/organizzazione/organi-di-indirizzo-politico-amministrativo/presidente

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CONSIGLIO PROVINCIALE

Presidente FABRIZIO PITTON – PDL Maggioranza Consiglieri attualmente in carica: STEFANO BALLOCH – PDL Maggioranza

LEONARDO BARBERIO – LN Maggioranza

MAURO BORDIN – LN Maggioranza

NINO BRUNO – UDC Maggioranza (subentrato a Beppino Govetto)

ARMANDO CANCIANI – PD Minoranza (subentrato a Carmen Galdi)

RENATO CARLANTONI – PDL Maggioranza

LUCIANO CICOGNA – PD Minoranza

EROS CISILINO – LN Maggioranza

DANIELA CORSO– PD Minoranza

FABRIZIO DORBOLÒ – SEL Minoranza (subentrato a Federico Pirone)

PIETRO DRI – PDL Maggioranza

LIDIA DRIUTTI – PDL Maggioranza

MARZIO GIAU – FdI Maggioranza (subentrato a Luigi Gonano)

ERICA GONANO – PD Minoranza

ZORRO GRATTONI – LN Maggioranza (subentrato a Barbara Zilli)

ALBERTO GUERRA – LN Maggioranza

FRANCO LENARDUZZI – PD Minoranza

ANDREA SIMONE LERUSSI – PD Minoranza

RITA MAFFEI – PD Minoranza (subentrata a Salvatore Spitaleri)

STEFANO MARMAI – UDC Maggioranza

LUCA MARZUCCHI – PDL Maggioranza

FRANCO MATTIUSSI – PDL Maggioranza

GABRIELE PITASSI – PD Minoranza

ANDREA PREMOSELLI – PDL Maggioranza

MARCO QUAI – PDL Maggioranza

ARNALDO SCARABELLI– PD Minoranza

FEDERICO SIMEONI – Front furlan Minoranza

ALBERTO SORAMEL– PD Minoranza

CARLO TEGHIL – PDL Maggioranza

Approfondimenti http://www.provincia.udine.it/amministrazione-trasparente/organizzazione/organi-di-indirizzo-politico-amministrativo/consiglio

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1.3 Struttura organizzativa al 01.01.2018

Organigramma: indicare le unità organizzative dell’ente (settori, servizi, uffici, ecc.)

L’organigramma dell’Ente, al 01/01/2018, era il seguente (unità operative effettivamente operanti):

Servizi collegati funzionalmente al Presidente

Servizio Segreteria del Presidente – 3 unità di personale a tempo indeterminato e 1 a tempo determinato;

Area di Staff 1 Giuridico - Istituzionale

Servizio Affari Generali ed Istituzionali

U.O. Gestione partecipazioni in Enti e Società - 1 unità di personale a t.i.;

U.O. Segreteria organi istituzionali – 5 unità di personale a t.i.;

Servizio Gestione Risorse Umane - 1 unità di personale a t.i.; 2 persone in disponibilità parziale dalla Regione;

Servizio Informatica e Telematica - 9 persone in disponibilità dalla Regione;

Servizio Patrimonio e Contratti

U.O. Contratti - 1 unità di personale a t.i.;

U.O. Patrimonio mobiliare ed immobiliare – 6 unità di personale a t.i.;

Servizio Programmazione e Controllo - 3 unità di personale a t.i.; 1 persona in disponibilità parziale dalla Regione;

Servizio Sportello per il Cittadino

U.O. Archivio e protocollo - 4 unità di personale a t.i.;

U.O. Redazione Web - 1 unità di personale a t.i.;

U.O. Ufficio relazioni con il pubblico - 3 unità di personale a t.i. e 2 a tempo determinato;

Area di Staff 2 Economico - Finanziaria

Servizio Economico e Finanziario

U.O. Contabilità finanziaria e fiscale - 2 unità di personale a t.i.;

U.O. Bilanci, Rendiconti ed Indebitamento - 2 unità di personale a t.i.; 2 persone in disponibilità parziale dalla Regione;

Servizio Provveditorato ed Economato - 3 unità di personale a t.i.;

Servizi vari

U.O. Orto Botanico Friulano e risorse naturalistiche– 2 persone in disponibilità parziale dall’ERSA nell’ambito di apposita convenzione;

Servizio Sviluppo Area Montagna e supporto "Fondazione Dolomiti" - 1 unità di personale a t.i.;

Servizio Politiche Sociali - 1 unità di personale a t.i.;

Servizio di supporto tecnico/amministrativo e coordinamento finanziamenti europei e interistituzionali e Sviluppo Turistico

U.O. Sviluppo turistico e coordinamento finanziamenti europei e interistituzionali - 2 unità di personale a t.i.;

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Segretario Generale e unico dirigente: dott. Domenico Ricci

Numero dirigenti: 0

Numero posizioni organizzative: 4

Numero totale personale dipendente: 39 persone a tempo indeterminato e 3 persone a tempo determinato

1.4 Condizione giuridica dell’Ente:

L’Ente non è mai stato commissariato ai sensi dell’art. 141 e 143 del TUOEL:

1.5. Condizione finanziaria dell’Ente:

L’Ente non si è mai trovato nelle condizioni di dover dichiarare il dissesto finanziario, nel periodo del mandato, ai sensi dell’art. 244 del TUOEL, o il

pre-dissesto finanziario ai sensi dell’art. 243- bis.

L’Ente non si è mai trovato nelle condizioni di dover fare ricorso al fondo di rotazione di cui all’art. 243- ter, 243 – quinques del TUOEL e/o del

contributo di cui all’art. 3 bis del D.L. n. 174/2012, convertito nella legge n. 213/2012.

1.6 Situazione di contesto interno/esterno: descrivere in sintesi, per ogni settore/servizio fondamentale, le principali criticità riscontrate e le

soluzioni realizzate durante il mandato (non eccedere le 10 righe per ogni settore):

L’attività amministrativa della Provincia di Udine durante il presente mandato amministrativo ha dovuto fare i conti con una serie di dettati

normativi, sia di livello nazionale che regionale, che ne hanno condizionato pesantemente l’operato.

Già all’inizio del mandato il 13 ottobre 2013 il Consiglio Regionale aveva delineato la riforma degli Enti Locali del territorio, prevedendo il

superamento dell’Ente Provincia.

Questo punto di partenza normativo ha avuto poi il seguito ed il completamento con il complesso iter parlamentare della legge costituzionale

n. 1 – 2016, legge con la quale dallo Statuto Regionale sono state cancellate le Province.

A tali norme di riferimento la Regione ha poi dato attuazione con l'approvazione dapprima della Legge regionale 12 dicembre 2014, n 26

Riordino del Sistema Regione- Autonomie locali nel Friuli Venezia Giulia. Ordinamento delle Unioni territoriali intercomunali e riallocazione di

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funzioni amministrative. Con tale legge si è dato avvio al percorso di riforma degli enti locali della regione, con la costituzione delle Unioni

Territoriali Intercomunali e al tempo stesso operando un progressivo “svuotamento” delle Province con un parallelo assorbimento delle relative

funzioni da parte della Regione, dei Comuni o delle UTI stesse. Tale norma è stata poi corretta più volte nel corso degli anni successivi, per

renderla sempre più stringente e tempestiva nel processo di superamento delle Province. Con tale legge sono state individuate una serie di

materie e attività, tra quelle fondamentali dell’Ente quali Agricoltura, Cultura e Sport, Istruzione e Diritto allo Studio, Edilizia scolastica, Trasporto

Pubblico Locale (TPL), Motorizzazione civile, Viabilità, Politiche sociali, Vigilanza ambientale, forestale, ittica e venatoria, Ambiente, Caccia e Pesca,

Protezione civile, che sono state gradualmente tolte, a partire dal 1° luglio 2015 e fino al 31.12.2016, al nostro Ente, privandolo pure di

corrispondenti risorse umane, strumentali e finanziarie. Va rimarcato che oltre alla netta diminuzione dei trasferimenti regionali corrispondenti

alle funzioni trasferite, alle Province della nostra Regione è stata di fatto tolta l’autonomia tributaria, a seguito della decisione di fine 2016 di

avocare alla Regione l’ultima di tali entrate, l’Imposta Provinciale di Trascrizione, in precedenza si era assistito alla eliminazione dell’addizionale

provinciale sull’energia elettrica, avvenuta già dal 2013.

Nel corso dell’autunno 2016, una volta approvata da parte del Parlamento la legge costituzionale 1/2016, la Regione ha emanato la legge

regionale 20/2016 di Soppressione delle Province del Friuli Venezia Giulia, con la quale si approvavano una serie di norme di dettaglio per la

chiusura delle Province del Friuli Venezia Giulia, dettando la chiusura nel corso del 2017 per quanto riguarda gli Enti di Gorizia, Pordenone e

Trieste. Per quanto riguarda questo Ente si doveva tener conto della clausola di salvaguardia introdotta dalla L.C. 1/2016 che, all’articolo 12,

prevedeva che esso cessasse non prima della scadenza naturale del mandato degli organi elettivi già in carica. Tale clausola veniva di fatto

rispettata dalla l.r. 20/2016 ma, al contempo, essa individuava puntualmente pure le competenze che la Provincia di Udine avrebbe potuto

svolgere a partire dal 1° gennaio 2017 e fino al termine del presente mandato amministrativo, previsto per il 22 aprile 2018. Tali competenze sono

tuttavia solo una minima parte di quelle che l’Ente avrebbe potuto svolgere in base al proprio Statuto e che non erano ricomprese tra quelle

trasferite ad altri Enti.

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L’impatto di tale normativa è stato chiaramente condizionante sulle possibilità operative dell’Ente, che ha dovuto agire sin dall’inizio del

mandato in un clima di smobilitazione, dovendo occuparsi della predisposizione delle proposte dei piani di subentro, con le necessarie trattative di

livello sia politico che tecnico, parallelamente con la necessità di portare avanti l’azione amministrativa di servizi pubblici di primaria importanza

quali l’edilizia scolastica e la viabilità provinciale. Per quanto riguarda l’edilizia scolastica l’attività dell’Ente è proseguita anche dopo il passaggio di

competenze all’UTI Friuli centrale il 1° aprile 2017, data la necessità di accompagnare il nuovo Ente nell’assumersi un’incombenza estremamente

complessa e strutturata. Per tre mesi ancora l’Ente ha infatti proseguito a finanziare tramite il proprio bilancio sia le attività di manutenzione

avviate in precedenza, sia le utenze in fase di passaggio al nuovo Ente; tuttora sostiene i costi di fornitura di energia elettrica degli Istituti scolastici

di scuola secondaria di secondo grado, in attesa che l’UTI possa attivare un contratto da bando CONSIP.

Questo è stato fatto con importanti livelli di risultati raggiunti, come documentato successivamente, pur in un contesto normativo contabile

anche quello in netta evoluzione. Basti pensare alle norme sul patto di stabilità e sui conseguenti “spazi finanziari”, applicate in modo stringente

nella nostra Regione per la prima volta a partire dal 2013, e tradottesi nella sospensione di un numero notevole di opere pubbliche che erano già

in fase di avvio. Come pure di quelle connesse alla cosiddetta “armonizzazione contabile” che hanno imposto al personale dell’Ente un aggravio

formativo ed operativo notevole.

2. Parametri obiettivi per l’accertamento della condizione di ente strutturalmente deficitario ai sensi dell’art. 242 del TUOEL: indicare il numero

dei parametri obiettivi di deficitarietà risultati positivi all’inizio ed alla fine del mandato:

All’inizio del mandato il numero dei parametri obiettivi di deficitarietà risultati positivi era pari a zero, alla fine del 2016 (ultimo Rendiconto della

Gestione approvato) era pari ad uno su otto, quello del Valore negativo del risultato contabile di gestione superiore in termini di valore assoluto al

2,5 per cento rispetto alle entrate correnti, ciò in conseguenza diretta dell’azzeramento dell’autonomia tributaria dell’Ente a seguito del

trasferimento alla Regione dell’IPT.

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PARTE II - DESCRIZIONE ATTIVITA’ NORMATIVA E AMMINISTRATIVA SVOLTE DURANTE IL MANDATO

1. Attività Normativa:

Anno 2013

Delibera di Consiglio n. 61-2013 “Regolamento per la concessione dei contributi annuali per il funzionamento dei centri di aggregazione

giovanile L.R. 24/2006. Modifica.” Con tale atto è stato modificato l’art. 3 per quanto riguarda gli importi minimi e massimi finanziabili.

Delibera di Consiglio n. 70-2013 “Approvazione modifiche al Regolamento dell'imposta provinciale di trascrizione iscrizione ed annotazione di

veicoli al pubblico registro automobilistico (IPT)”. Con tale atto sono state meglio specificate agevolazioni (art. 5) ed esenzioni (art. 7)

Delibera di Consiglio n. 71-2013 “Modifiche al Regolamento recante norme in materia di atti di disposizione del patrimonio e procedure di

alienazione dei beni della Provincia di Udine”. Con tale atto si è voluto adeguare il regolamento per adattarlo alla normativa vigente che

“privilegia forme di utilizzo fruttifere per cui le disponibilità immobiliari dell’ente dovrebbero essere produttive di entrate (canoni di

concessione o di locazione a valori di mercato)” nonché alla legge regionale 2012, n. 23 di disciplina del volontariato;

Delibera di Giunta n. 148-2013 “Modifica articoli 22 e 23 del Regolamento di Organizzazione degli uffici e dei servizi approvato con DG

368/2012”. Con tale atto sono stati modificati gli articoli 22 – sul funzionamento dell’Organismo Indipendente di Valutazione – e 23 - sulle

modalità della ricognizione dei programmi in corso d’anno;

Delibera di Giunta n. 191-2013 “Modifica all’art. 25 del Regolamento di Organizzazione degli uffici e dei servizi”. Con tale atto è stato

modificato in modo diffuso l’articolo 25 – la prestazione individuale.

Delibera di Giunta n. 304-2013 “Modifica del Regolamento degli uffici e dei servizi”. Con tale atto sono stati modificati gli articoli 23 e 25 – per

regolare le tempistiche della fase di valutazione dei dipendenti.

Anno 2014

Delibera di Consiglio n. 5-2014 “Regolamento Provinciale degli allevamenti di fauna selvatica in applicazione dell'art. 9 L.R. 56/1986 e art. 5

lett. B) L.R. 06/2008". Con tale atto è stato sostituito il precedente Regolamento del 1999 ormai obsoleto;

Delibera di Consiglio n. 24-2014 “Regolamento per il conseguimento dell'abilitazione all'esercizio della professione di insegnante di teoria e/o

istruttore di guida presso le autoscuole". Con tale atto l’Ente ha adottato il nuovo regolamento in attuazione della l.r. 23/2007 e del D. Lgs. n.

111/2004.

Delibera di Consiglio n. 31-2014 “Modifiche al Regolamento di Contabilità.". Con tale atto l’Ente ha modificato il regolamento all’articolo 48

per disciplinare il termine per la resa del parere da parte dell’Organo di Revisione; gli articoli 65, 66 e 67 per meglio regolare le procedure di

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inventariazione dei beni mobili, la valutazione dei beni e il sistema dei valori nonché le modalità di individuazione dei Consegnatari dei beni e

delle loro modalità operative; l’articolo 72 per ottimizzare la fase della verifica degli equilibri di bilancio.

Delibera di Consiglio n. 50-2014 “Modifica regolamento contributi per pensiline del T.P.L.". Con tale atto l’Ente ha modificato in particolare

l’art. 15 ritenendo necessario integrare in via transitoria il regolamento provinciale prevedendo la possibilità di concedere un proroga

finalizzata al mantenimento della validità ed efficacia dei procedimenti in essere al 01/01/2014 sino al 31/12/2015.

Delibera di Consiglio n. 60-2014 “Modifica "Regolamento del protocollo cerimoniale per l'uso dello Stemma e del Gonfalone" e dello "Statuto

della Provincia di Udine". Con tale atto l’Ente ha modificato i due documenti al fine di uniformare i simboli della Provincia di Udine (bandiera e

gonfalone), prevedendo l’iscrizione della denominazione dell’Ente nelle due espressioni italiana e friulana anche sul gonfalone, dopo che ciò

era stato autorizzato con decreto del Presidente della Repubblica nel 2006 per quanto riguarda la bandiera.

Delibera di Consiglio n. 61-2014 “Modifica al “Regolamento per l’installazione di insegne pubblicitarie”. Con tale atto l’Ente ha modificato tale

regolamento per inserire un apposito articolo riguardante l’ubicazione dei mezzi pubblicitari e modalità d’impiego lungo le piste ciclabili.

Delibera di Consiglio n. 62-2014 “Modifica al “Regolamento per l'occupazione di spazi ed aree appartenenti al demanio provinciale e per

l'applicazione del relativo canone”. Con tale atto l’Ente ha modificato il regolamento al fine di disciplinare gli interventi di messa in sicurezza

della sede stradale e le soste brevi, introducendo alcune specifiche tecniche.

Delibera di Consiglio n. 65-2014 “Modifica Regolamento dell'imposta provinciale di trascrizione iscrizione ed annotazione di veicoli al pubblico

registro automobilistico (IPT).”. Con tale atto l’Ente ha modificato il Regolamento in ordine ad adeguamenti normativi, atto a tutela del

venditore, individuazione del termine di pagamento dell’imposta.

Delibera di Giunta n. 29-2014 “Riformulazione art. 26 e comma 10 art 25 del Regolamento di Organizzazione degli uffici e dei servizi.

approvazione contenuti preintesa produttività 2013”. Con tale atto sono stati modificati gli articoli 26 – sull’individuazione delle risorse per

l’incentivazione della prestazione individuale – e 25 - sulle modalità della fase conciliativa della valutazione dei dipendenti.

Anno 2015

Delibera di Consiglio n. 11-2015 “Modifica regolamento contributi pensiline per il T.P.L.”. Con tale atto l’Ente ha modificato ulteriormente l’art.

15 - disposizioni transitorie - del Regolamento al fine di creare una flessibilità anche per il termine di presentazione delle domande di

contributo (art. 5 del Regolamento) per il solo 2015, a tal proposito il nuovo termine proposto è il 31 maggio.

Delibera di Consiglio n. 65-2015 “Approvazione del "regolamento provinciale per l'applicazione delle misure di incentivazione della

cooperazione sociale ai sensi della legge regionale 20/2006 secondo il d.p.reg. 184/pres. del 7 settembre 2015". Con tale atto l’Ente ha

sostituito il precedente regolamento approvato nel corso del 2009, al fine di recepire le modifiche legislative sia comunitarie che regionali.

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Delibera di Giunta n. 160-2015“Approvazione del Regolamento di disciplina della corresponsione dei compensi professionali spettanti agli

avvocati interni dell'ente.” Con tale atto è stato approvato il Regolamento previsto dal D.L. 90/2014, convertito in legge n. 114 dell’11.8.2014.

Anno 2016

Delibera di Consiglio n. 5-2016 “Approvazione "regolamento provinciale per la concessione di contributi ai comuni per la chiusura delle

discariche comunali". Con tale atto l’Ente ha approvato il nuovo regolamento al fine di recepire le modifiche legislative sia comunitarie che

regionali (L.R. 06 agosto 2015 n. 20, art. 4, commi 45 e 46).

Delibera di Giunta n. 7-2016 “Modifiche all'art. 25 "la prestazione individuale" del vigente Regolamento degli uffici e dei servizi”. Con tale atto

è stato modificato l’articolo 25 su alcune modalità della valutazione dei dirigenti in rapporto al Segretario generale.

Delibera di Giunta n. 258-2016 “Modifiche al Regolamento degli uffici e dei servizi”. Con tale atto sono stati modificati l’articolo 9 e l’articolo

13 per consentire al Segretario generale, unico dirigente dell’Ente in fase di superamento, di svolgere compiti gestionali.

2.Attività amministrativa.

2.1.Sistema ed esiti controlli interni: analizzare l’articolazione del sistema dei controlli interni, descrivendo gli strumenti, le metodologie, gli

organi e gli uffici coinvolti nell’attività ai sensi degli articoli 147 e ss. del TUOEL.

Con deliberazione consiliare N° 10 del 27.02.2013 è stato approvato il REGOLAMENTO DEL SISTEMA INTEGRATO DEI CONTROLLI INTERNI

Con esso sono stati regolamentati:

CONTROLLO STRATEGICO

CONTROLLO DI GESTIONE

CONTROLLO DI REGOLARITA’ AMMINISTRATIVA

CONTROLLO DI REGOLARITA’ CONTABILE

CONTROLLO SUGLI EQUILIBRI FINANZIARI

CONTROLLO SULLE SOCIETA’ PARTECIPATE NON QUOTATE

CONTROLLO SULLA QUALITA’ DEI SERVIZI EROGATI

Si rinvia al documento pubblicato per la descrizione degli strumenti, delle metodologie, degli organi e degli uffici coinvolti:

http://www.provincia.udine.it/ente/regolamenti/regolamenti/regolamento-s-i-controlli-interni.pdf

http://www.provincia.udine.it/ente/regolamenti/regolamenti/regolamento-s-i-controlli-interni.pdf

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2.1.1. Controllo di gestione: indicare i principali obiettivi inseriti nel programma di mandato e il livello della loro realizzazione alla fine del periodo

amministrativo, con riferimento ai seguenti servizi/settori:

Investimenti per edilizia scolastica: Dal 1° aprile 2017 la competenza in materia è passata in capo all’UTI Friuli centrale.

Obiettivo operativo Gestione opere di edilizia scolastica

Procedere, compatibilmente con i limiti imposti dal patto di stabilità e alle indicazioni della Giunta Provinciale, alla progettazione definitiva delle

opere previste nel programma annuale delle opere pubbliche, nonché alle procedure di gara, di affidamento e direzione lavori delle opere

finanziate negli anni precedenti; Mantenimento o miglioramento del grado di soddisfazione dei dirigenti scolastici, dato rilevato negli anni

precedenti, od analisi degli eventuali scostamenti tramite apposito report

REALIZZATO 2013: Predisposta e sottoposta all’approvazione della giunta Provinciale la documentazione relativa alla progettazione definitiva degli

interventi previsti nel Programma Triennale 2013-2015 elenco annuale 2013. Al 31/12/2013 l’Area Tecnica ha disposto liquidazioni pienamente in

linea con gli spazi finanziari concessi e quindi con i limiti imposti dal Patto di stabilità. - Importo liquidato in conto capitale Euro 2.424.889,98 <

2.430.000,00 budget assegnato in base al patto di stabilità.

Grado di soddisfazione dei dirigenti scolastici leggermente inferiore rispetto al 2012, analizzate le motivazioni degli scostamenti.

REALIZZATO 2014: Effettuata progettazione definitiva delle opere previste nel programma annuale delle opere pubbliche 2014, nonché alle

procedure di gara, di affidamento e direzione lavori delle opere finanziate nel 2014 compatibilmente con i limiti imposti dal patto di stabilita’

evidenziati dagli spazi concessi dalla Giunta Provinciale e risultanti dall’apposito cronoprogramma dei pagamenti predisposto a tale fine dall’Area

Tecnica. Per gli interventi neutri ai fini del patto di stabilità, in quanto finanziati con fondi statali, si riporta di seguito la fase di attuazione

raggiunta alla data del 31/12/2014: "ITI Malignani di Udine - adeguamento edile e impiantistico – intervento c –approvato consuntivo

Grado di soddisfazione dei dirigenti scolastici Anno 2013 = 7,6 - Anno 2014 = 8,39

REALIZZATO 2015 e 2016: rispettati i termini per la trasmissione del cronoprogramma dei pagamenti all’assessore competente. Effettuata

progettazione definitiva delle opere previste nel programma annuale delle opere pubbliche 2015, nonché alle procedure di gara, di affidamento e

direzione lavori delle opere finanziate nel 2015 compatibilmente con i limiti imposti dal patto di stabilità. Importo liquidato in conto capitale

sempre in linea con spazi assegnati.

Nel corso del 2017 (dal 1° aprile) la competenza sull’edilizia scolastica degli Istituti Scolastici Superiori è passata alle Unioni Territoriali

Intercomunali in base alla l.r. 26 2014 e s.m.i., fino a tale data si è proseguito a gestire le opere in corso; dopo tale data e fino al 30 giugno 2017 la

Provincia di Udine ha proseguito a gestire con i propri stanziamenti di bilancio le spese correnti e in conto capitale dell’UTI Friuli Centrale che, per

conto delle altre UTI del territorio, gestisce tale settore.

Investimenti per rete viaria: Dal 1° luglio 2016 la competenza in materia è passata in capo alla Regione Friuli Venezia Giulia

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Obiettivo operativo Gestione opere di viabilità Procedere alla progettazione definitiva delle opere previste nel programma annuale delle opere

pubbliche dell’anno, nonché alle procedure di gara, di affidamento e direzione lavori delle opere finanziate negli anni precedenti; dal 2014

rilevazione, in relazione ad almeno 5 lavori pubblici, del grado di soddisfazione dell’amministrazione locale maggiormente interessata da un

determinato lavoro pubblico giunto ad ultimazione nel corso dell’anno, ottenendo una valutazione almeno di 6/10, od analisi degli eventuali

giudizi negativi.

REALIZZATO 2013: Predisposta e sottoposta all’approvazione della Giunta provinciale la documentazione relativa alla progettazione definitiva

degli interventi previsti nel Programma Triennale 2013-2015 elenco annuale 2013 nel rispetto dei tempi fissati dall’obiettivo; l’Area Tecnica ha

disposto liquidazioni pienamente in linea con gli spazi finanziari concessi e quindi con i limiti imposti dal Patto di stabilità; importo liquidato in

conto capitale € 5.104.337,31 > 4.865.885,27 budget assegnato in base al patto di stabilità e comunque autorizzato dal Servizio Finanziario nei

limiti degli spazi resisi disponibili in prossimità della chiusura dell’esercizio finanziario.

REALIZZATO 2014: Effettuata progettazione definitiva delle opere previste nel programma annuale delle opere pubbliche 2014, nonché alle

procedure di gara, di affidamento e direzione lavori delle opere finanziate nel 2014 compatibilmente con i limiti imposti dal patto di stabilità

evidenziati dagli spazi concessi dalla Giunta Provinciale e risultanti dall’apposito cronoprogramma dei pagamenti predisposto a tale fine dall’Area

Tecnica. Rilevato inoltre il grado di soddisfazione dell’amministrazione locale con giudizio di valutazione di oltre 8/10.

REALIZZATO 2015: rispettati i termini per la trasmissione del cronoprogramma dei pagamenti all’assessore competente. Effettuata progettazione

definitiva delle opere previste nel programma annuale delle opere pubbliche 2015, nonché alle procedure di gara, di affidamento e direzione

lavori delle opere finanziate nel 2015 compatibilmente con i limiti imposti dal patto di stabilità. Importo liquidato in conto capitale in linea con

spazi assegnati.

Riqualificazione servizi per l'impiego: Dal 1° luglio 2015 la competenza in materia è passata in capo alla Regione Friuli Venezia Giulia

Obiettivo operativo Potenziare ed estendere l’accesso al sistema provinciale dei Servizi per l’Impiego (CPI).

2013 Aumentare del 10% il n° di incontri dei responsabili dei clusters nelle aziende; aumentare il n° di soggetti coinvolti in attività di

accompagnamento al lavoro mediante promozione di percorsi formativi;

REALIZZATO 2013: gli incontri nelle aziende sono cresciuti del 32%; il n° di soggetti coinvolti in attività di accompagnamento al lavoro è aumentato

del 29%.

2014 elaborazione di un programma di presentazioni plurisettoriali (Servizio Lavoro, Collocamento e Formazione professionale, Servizio

Agricoltura e Attività Produttive, Servizio Sviluppo Area Montagna) sul territorio degli strumenti a disposizione della Provincia per il sostegno

dell’economia; effettuazione di 5 incontri con aziende, consulenti del lavoro e associazioni sindacali.

REALIZZATO 2014: gli incontri si sono svolti in giugno, in settembre, in novembre e in dicembre (2).

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Obiettivo operativo Introduzione di azioni per programma – target

Realizzazione del progetto “incrementare il lavoro domestico” per l’inserimento lavorativo nel settore assistenza familiare, predisposizione di una

relazione finale con analisi di possibili sviluppi futuri; attivazione del progetto “Cantieri Lavoro” dedicato all’inserimento/reinserimento lavorativo

a favore di soggetti in CIG/mobilità per interventi di pubblica utilità presso gli Enti Locali (con inserimento dei lavoratori nelle graduatorie gestite

dai C.P.I. dell’Ente);

REALIZZATO 2013 sportello Assistenti Familiari: totale complessivo sull’intero territorio provinciale di 945 contratti stipulati; inseriti tutti i

lavoratori aderenti nelle graduatorie gestite dai C.P.I. dell’Ente, segnalati agli Enti Locali del territorio per l’inserimento (Provincia compresa),

anche a più riprese, per l’attivazione dei progetti.

REALIZZATO 2014 e 2015: è proseguita l’attività degli sportelli Assistenti Familiari analogamente agli anni precedenti.

Obiettivo operativo Potenziamento delle politiche attive per i disabili

Monitoraggio delle scoperture dei datori di lavoro al fine di definire un piano di assolvimento degli obblighi occupazionali.

REALIZZATO 2013: Effettuate nell’anno oltre 800 verifiche aziendali, di cui documentate 732 verifiche di ottemperanza ex art.17 L.68/99;

REALIZZATO 2014 e 2015: Effettuate le verifiche aziendali analogamente agli anni precedenti.

Obiettivo operativo Inserimento lavorativo delle persone disabili – utilizzo delle misure d’intervento disponibili.

2013 Promozione presso i datori di lavoro delle misure d’intervento disponibili (convenzioni programmatiche stipulate, convenzioni individuali

stipulate, invio elenchi di candidati a fronte di posti disponibili rilevati).

REALIZZATO 2013: n. 279 interventi documentati. Sono state predisposte 136 convenzioni (programmatiche ed individuali) a cui si aggiungono 143

segnalazioni effettuate alle aziende a fronte dei 926 candidati segnalati;

2014 Regia delle azioni nel campo delle politiche sociali – azioni a favore dell’occupazione dei disabili mentali, Creazione e avvio del tavolo di

coordinamento tra la Provincia e il Dipartimento di Salute Mentale dell’ASS 4 per il collocamento dei disabili mentali; ricognizione del mondo della

cooperazione sociale al fine di delineare modalità di collaborazione volte alla individuazione delle potenzialità d’inserimento per il tramite delle

cooperative.

REALIZZATO 2014: è stata ritarata la fase progettuale introducendo uno step volto alla ricognizione del mondo cooperativistico sociale, fase poi

realizzata, per delineare formule di collaborazione per inserire soggetti disabili nelle cooperative sociali di tipo B.

Investimenti per manutenzione territorio e riqualificazione ambientale:

Pur non avendo questo Ente una competenza diretta in questo settore, durante il mandato amministrativo sono stati finanziati interventi in conto

capitale o trasferiti fondi ai comuni rivieraschi finalizzati alla riqualificazione ambientale, con fondi provenienti dalle entrate dei sovracanoni

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dovuti dai concessionari di grandi derivazioni d'acqua per produzione forza motrice. L’importo accertato in entrata è stato di circa € 100.000

all’anno nel 2013, 2014 e 2015, crescendo poi ad € 130.000 nel 2016 e a € 175.000 nel 2017. in questo settore si segnalano inoltre due opere

pubbliche portate a compimento in questi anni: Interventi sulla rete di scolo per ridurre i rischi di allagamento nel Basso Palmarino – opera

finanziata nel 2000 e che nel suo iter aveva incontrato alcuni problemi burocratici, e l’Intervento PRUSST 8.1 messa in sicurezza e valorizzazione

Rio Tresemane 1° lotto completamento lavori con realizzazione sottopasso ad uso pedonale ciclabile nell'ambito dei lavori di messa in sicurezza e

valorizzazione del rio Tresemane. Entrambi le opere sono indicate nel prospetto delle opere di viabilità portate a termine nel quinquennio poiché

hanno un’incidenza diretta anche in tale settore.

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2.1.2. Valutazione delle performance: Indicare sinteticamente i criteri e le modalità con cui viene effettuata la valutazione permanente dei funzionari/dirigenti e se tali criteri di valutazione sono stati formalizzati con regolamento dell’ente ai sensi del D.lgs n. 150/2009: I criteri di valutazione dei funzionari/dirigenti sono stati formalizzati nel Regolamento di Organizzazione degli Uffici e dei Servizi in un’apposita sezione (Titolo VI – il Sistema della prestazione).

Il Ciclo della prestazione/performance organizzativa ed individuale si svolge attraverso: a. la fase della programmazione, nell’ambito del programma di mandato del Presidente, della Relazione Previsionale e Programmatica (ora

sostituita dal Documento Unico di Programmazione) , del Bilancio di Previsione e del Piano esecutivo di Gestione (PEG), tramite il Piano Triennale della Prestazione (P.T.P.).

b. la fase del monitoraggio, in concomitanza alla ricognizione dello stato di attuazione dei programmi, tramite apposita verifica dell’Organismo Indipendente di Valutazione (O.I.V.) sulla base della reportistica predisposta dai dirigenti su base informatica. I dirigenti effettuano il monitoraggio intermedio dei propri collaboratori;

c. la fase del rendiconto, nei termini di cui al successivo art. 25 comma 9 bis, tramite la Relazione sulla Prestazione, predisposta dal Segretario generale, sottoposta alla Giunta per l’approvazione e quindi all’O.I.V. per la validazione.

Il Sistema della prestazione contribuisce all’applicazione di tutti gli istituti destinati all’incentivazione della produttività individuale, alle progressioni economiche e di carriera, alla formazione e crescita professionale, in base ai criteri e modalità stabiliti dalla legge, dal regolamento di organizzazione, dal contratto collettivo regionale di lavoro e dal relativo decentrato.

La prestazione organizzativa dell’Ente - La prestazione organizzativa è il grado di attuazione delle strategie dell’amministrazione e l’impatto dell’azione amministrativa sull’ambiente di riferimento e/o sulla collettività. Ai fini del processo di valutazione della prestazione organizzativa si evincono dal programma di mandato, le linee programmatiche che sono poi tradotte in obiettivi strategici per i quali sono altresì individuati adeguati indicatori di impatto e relativi valori attesi. La Giunta individua, con proiezione triennale, gli obiettivi strategici dell’amministrazione e le risorse con cui farvi fronte. Il Presidente individua il grado percentuale di rilevanza di ogni obiettivo strategico. Per il raggiungimento degli obiettivi strategici vengono individuati correlati obiettivi operativi assegnati al Segretario generale e ai dirigenti. Il grado di realizzazione dei singoli obiettivi strategici, nelle more dell’individuazione, anche con il supporto dell’O.I.V., di autonomi indicatori e relativi valori attesi di cui al comma 1, coincide con la media ponderata del grado di realizzazione degli obiettivi operativi in cui gli stessi si articolano. Il grado di realizzazione della prestazione organizzativa dell’ente coincide con la media ponderata del grado di realizzazione degli obiettivi strategici. La prestazione individuale - La prestazione individuale è il contributo apportato dal singolo dipendente al raggiungimento delle finalità e degli obiettivi dell’Ente. Tale contributo è misurato con riferimento ai risultati conseguiti e alle modalità di raggiungimento dei risultati stessi. Il Presidente della Provincia e la Giunta individuano, rispettivamente per il Segretario generale e ciascun dirigente gli obiettivi operativi annuali specificandone i rispettivi indicatori e valori di risultato. Il Presidente assegna a ciascuno degli obiettivi operativi in cui si articola ogni obiettivo

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strategico, il relativo peso percentuale in funzione del grado di rilevanza che l’obiettivo operativo ha ai fini del raggiungimento dell’obiettivo strategico di riferimento.

L’O.I.V., in contraddittorio con i rispettivi dirigenti, valida gli obiettivi operativi assegnati dagli organi di governo sotto il profilo della pertinenza rispetto all’obiettivo strategico di riferimento ed attribuisce ad ognuno di essi, ai fini della valutazione della prestazione individuale, apposito punteggio, sulla base del grado autonomamente stimato di complessità, difficoltà realizzativa e miglioramento conseguibile della qualità dei servizi e delle attività dell’Ente.

I dirigenti, a loro volta, assegnano alle rispettive Posizioni Organizzative ed agli altri dipendenti ulteriori obiettivi che siano funzionali alla realizzazione di quelli strategici ed operativi di proprio riferimento, traducendo in punteggio, per ognuno di essi, il grado stimato di priorità, difficoltà e complessità.

La prestazione individuale del Segretario generale e dei dirigenti è valutata in proporzione al grado di conseguimento della prestazione organizzativa, al grado di conseguimento degli obiettivi operativi, alle competenze professionali e manageriali, alla differenziazione delle valutazioni dei collaboratori.

I dirigenti, a loro volta, valutano la prestazione individuale dei propri collaboratori sulla base dei seguenti criteri:

a) per le posizioni organizzative (P.O.): - in proporzione al grado di raggiungimento della prestazione organizzativa; - in proporzione al grado di conseguimento degli obiettivi assegnati; - competenze professionali e manageriali.

b) per i rimanenti dipendenti: - in proporzione al grado di conseguimento degli obiettivi di gruppo od individuali; competenze e comportamenti professionali.

Le fasi del ciclo della prestazione individuale sono svolte in base al principio del contraddittorio ed a quello della predeterminazione degli indicatori, dei valori e dei punteggi collegati a ciascun criterio applicato.

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2.1.3. Controllo strategico: indicare, in sintesi, i risultati conseguiti rispetto agli obiettivi definiti, ai sensi dell’art. 147 – ter del Tuoel: Si ritiene di evidenziare i seguenti documenti del sistema di bilancio in ragione della loro valenza informativa sulla rendicontabilità dell'operato nel corso del mandato:

le linee programmatiche di mandato di cui all’art. 46 comma 3 del Decreto Legislativo 18 agosto 2000, n. 267, approvate il 13 maggio 2013, che costituiscono la base dell'intero processo di programmazione;

la relazione di inizio mandato di cui all’art. 4 bis del D.Lgs. n. 149/2011, approvata il 24 luglio 2013, volta a verificare l'assetto finanziario e patrimoniale dell'ente all'inizio del mandato;

la presente relazione di fine mandato di cui all’art. 4 bis del D.Lgs. n. 149/2011,;

la ricognizione annuale dei programmi che fino al 31/12/2014, ovvero prima delle modifiche del TUEL (Dlgs 267/2000) ad opera del Dlgs 126/2014, era un tutt’uno con il riequilibrio di bilancio, oggi viene menzionata e disciplinata nel principio contabile applicato 4/1, punto 4.3, lettera g), allegato al Dlgs 118/2011, nell’ambito degli strumenti di programmazione degli enti locali, apparentemente in congiunzione con l’assestamento generale, ma più propriamente in stretta connessione con la nuova scadenza della programmazione finanziaria e di bilancio degli stessi, fissata dal legislatore nel 31 luglio per DUP, riequilibrio e assestamento, e quindi, indirettamente, anche per la verifica dello stato di attuazione dei programmi. La ricognizione annuale per il 2017 è stata approvata con delibera di Consiglio n. 32 del 10-10-2017.

la relazione illustrativa della Giunta del Rendiconto di ciascun anno con la quale vengono analizzati i risultati della gestione di ciascun esercizio.

All’inizio del mandato amministrativo le linee programmatiche di mandato del Presidente sono state sintetizzate in uno schema organico che collegava a ciascuna linea programmatica i relativi obiettivi strategici che la Giunta provinciale aveva individuato per dare attuazione alla propria azione amministrativa. Con i successivi Piani della prestazione – Piano dettagliato degli obiettivi annuali tali obiettivi strategici venivano tradotti in precisi obiettivi operativi che davano mandato ai dirigenti di realizzare in dettaglio quanto programmato, assegnando precisi indicatori di risultato da raggiungere con le relative tempistiche di realizzazione programmate.

Di tali Piani programmati e dei relativi risultati raggiunti, estrinsecati in apposite Relazioni sulla Prestazione si può trovare documentazione sul sito dell’Ente nell’apposita sezione Amministrazione Trasparente/Performance http://www.provincia.udine.it/amministrazione-trasparente/performance.

In questa sede si può riportare che i risultati della Prestazione / Performance, validati dall’Organismo Indipendente di Valutazione, sono risultati sempre pari o prossimi al 100%.

Di seguito si riportano le 9 linee programmatiche individuate e i relativi obiettivi operativi.

http://www.provincia.udine.it/amministrazione-trasparente/performance

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Linea Programmatica

1 - Semplificazione, efficienza e trasparenza

Nei confronti della struttura amministrativa continueranno con maggiore impulso le azioni volte a rendere l’operato più trasparente, più rapido, più semplice, efficace ed

efficiente.

Obiettivo Strategico 1.A Razionalizzazione costi e servizi gestionali tramite la valorizzazione delle risorse umane

Oggetto Ottimizzazione, riduzione e stabilizzazione nel triennio dei costi gestionali dell'Ente.

Obiettivo Strategico 1.B Un operato più trasparente nella comunicazione con i cittadini

Oggetto Predisporre sistemi per la totale accessibilità dei dati relativi ai servizi resi, tramite la pubblicità e la trasparenza degli indicatori e delle

valutazioni operate.

2 - L’innovazione del mondo scolastico

Stimolare l’innovazione attraverso il potenziamento dei processi di autonomia delle istituzioni scolastiche, la costituzione di poli sperimentali nell’area tecnico-

professionale, la riorganizzazione dell’educazione degli adulti su base provinciale.

Obiettivo Strategico 2.A Potenziamento dei processi di autonomia delle istituzioni scolastiche

Oggetto Potenziamento dei processi valorizzando il territorio, favorendo le attività progettuali che prevengono e contrastano la dispersione

scolastica, anche integrando il sistema dell’istruzione secondaria con quello della formazione professionale

Obiettivo Strategico 2.B Sicurezza degli immobili scolastici

Oggetto Assicurare l’agibilità, la funzionalità, fruibilità, qualità formale del patrimonio edilizio della Provincia destinato ad uso scolastico

3 - La cultura e l’identità friulana

Le nostre azioni saranno volte al trasferimento tecnologico e delle competenze per garantire a tutti i cittadini la partecipazione alla società della conoscenza.

L’obiettivo è quello di potenziare e rilanciare la funzione e il ruolo innovativo dell’Ente provinciale nel settore della cultura

Obiettivo Strategico 3.A Potenziare e rilanciare la funzione e il ruolo innovativo dell’Ente provinciale nel settore della cultura.

Oggetto Favorire lo sviluppo e la diffusione delle attività culturali, riconoscendo ad esse un valore essenziale per la formazione della persona e

la promozione della nostra comunità.

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Linea Programmatica

4 - Offrire ad ogni persona il massimo delle opportunità

Credere nel primato e nella centralità della persona significa porre la dignità dell’essere umano come ragione unica di ogni azione politica…

E’ necessario che il territorio si presenti come sistema e che i diversi soggetti *…+ partecipino in modo unitario ai vari momenti di confronto nei quali si decidono le

politiche e si lavora per nuovi equilibri più stabili ed accettabili.

Obiettivo Strategico 4.A Accrescere le opportunità individuali tramite il potenziamento lo sviluppo e l’integrazione dei sistemi (intesi quali scuola,

associazioni, enti pubblici) e la riduzione degli ostacoli per l’affermazione del proprio potenziale

Oggetto Valorizzazione delle risorse del territorio per il tempo libero. Favorire lo sviluppo, l’aggregazione ed il coordinamento delle associazioni.

5 - Garantire maggior efficienza al trasporto pubblico locale

Il sistema del trasporto pubblico locale proseguirà l’opera di potenziamento e razionalizzazione delle strutture fisiche di servizio, nonché di introduzione di mezzi a

basso inquinamento e di azioni di monitoraggio dell’ambiente… Razionalizzare il sistema di trasporto pubblico locale incentivando e sperimentando il trasporto a

chiamata

Obiettivo Strategico. 5.A Razionalizzazione e ottimizzazione del sistema del trasporto pubblico locale per tutto il territorio provinciale

Oggetto Rendere il TPL un servizio a misura delle esigenze dei cittadini del territorio, per quel che riguarda strutture, mezzi e sistemi integrati di

trasporto.

6 - Una viabilità più moderna

La Provincia si farà portatrice di modifiche alla viabilità finalizzate a soddisfare gli specifici bisogni del territorio locale

Obiettivo Strategico 6.A Garantire una sempre maggiore sicurezza stradale

Oggetto Aumento della sicurezza stradale tramite azioni di prevenzione e controllo sulle strade

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Linea Programmatica

7 - L’ambiente e la promozione della qualità della vita

Diventa imprescindibile avviare un processo di revisione del modello di sviluppo economico, individuando come obiettivo principale di tutta la programmazione

provinciale, il raggiungimento di un equilibrio tra attività umane e ambiente. Ciò significa uno sviluppo che soddisfi in modo equo le necessità della popolazione,

senza compromettere la possibilità di soddisfare in pari modo anche le generazioni future, ciò significa miglioramento della qualità della vita.

Obiettivo Strategico 7.A Sviluppo economico compatibile con un utilizzo ragionato delle risorse naturali

Oggetto Gestire politiche ambientali che prevedano l’utilizzo ragionato delle risorse naturali… Soddisfare in modo equo la necessità di sviluppo della popolazione, senza compromettere la possibilità di soddisfare in pari modo le generazioni future.

Obiettivo Strategico 7.B Sviluppare fonti energetiche alternative e il risparmio energetico

Oggetto

Sviluppare il contenimento consumi e aumento dell’efficienza energetica mediante interventi coordinati di isolamento termico dei fabbricati del territorio, forme di produzione e utilizzo di impianti e sistemi energetici integrati da fonti rinnovabili, quali solare termico, fotovoltaico, geotermico, biomasse, cogenerazione, eolico, etc., promozione dell’efficienza energetica nel patrimonio immobiliare dell’Amministrazione Provinciale.

8 - Famiglia e società solidale

Proseguiranno gli interventi finalizzati per promuovere una effettiva cultura della solidarietà e per supportare le politiche a sostegno della famiglia, dei giovani,

degli anziani, delle persone colpite dalle nuove povertà e dall’emarginazione. Proseguiranno le attività di monitoraggio e sostegno delle realtà della cooperazione

sociale, dell’immigrazione e delle complessive politiche sociali.

Obiettivo Strategico 8.A Promozione una effettiva cultura della solidarietà

Oggetto Sviluppare iniziative che favoriscano lo scambio di esperienze e buone prassi tra gli operatori territoriali; realizzare studi e ricerche finalizzati al potenziamento e miglioramento dei servizi esistenti..

9 - Sostegno all'economia e tutela del lavoro

Chiamare a confronto tutte le istanze civili ed economiche, sociali e culturali, per tracciare chiaro il quadro della realtà socioeconomica friulana ed indicare la strada

del nostro futuro.

Obiettivo Strategico 9.A Un mercato del lavoro efficiente in un moderno tessuto economico

Oggetto Intervenire affinché molte delle inefficienze del mercato del lavoro – dovute alla difficoltà di incontro tra domanda ed offerta – possano essere superate…. Vogliamo che anche le piccole e medie imprese e le professioni siano protagoniste e compartecipi delle scelte.

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Per quanto riguarda la qualità dei servizi erogati e il grado di soddisfazione della domanda espressa, seppur debba essere precisato che questo Ente non ha mai erogato servizi a domanda individuale, si fa presente che si sono ugualmente condotte, nel corso di questi anni, analisi qualitative dei Servizi erogati, questo perlomeno fino a che non è stato avviato il processo di superamento dell’Ente Provincia a seguito dell’emanazione della l.r. 26/2014. Con tale avvio, nel corso del 2015, l’unitarietà dell’amministrazione in termini di competenze, risorse strumentali, risorse finanziarie autonome e risorse umane, è stata fortemente compromessa, in particolare da metà del 2016 quando la parte preponderante delle competenze dell’Ente è passata in capo alla Regione. Nel corso del 2014 era stata pure avviata la sperimentazione di individuazione di una serie di indicatori di impatto dell’azione amministrativa dell’Ente sul territorio ma anche questa è stata inficiata dal sopraggiungere della normativa di superamento dell’Ente.

Prima di tali eventi erano stai condotti monitoraggi sulle tempistiche dei procedimenti, con rilevazione degli aspetti più problematici (nei settori delle autorizzazioni ambientali e delle attività di sportello della Motorizzazione civile) e individuazione delle azioni di intervento più opportune. Erano stati effettuati pure rilevazioni della soddisfazione dei soggetti controparti dei servizi erogati, quali i dirigenti scolastici degli istituti di istruzione secondaria di competenza, oppure i sindaci dei Comuni ove venivano realizzate opere di viabilità, come pure degli utenti delle linee di Trasporto Pubblico Locale. Da tali monitoraggi sono emerse indicazioni interessanti per l’ottimizzazione dei servizi erogati, comunque riscontrando sempre livelli di soddisfazione superiori alla sufficienza.

Tra le competenze storiche di questo Ente vi erano la manutenzione degli edifici ospitanti gli istituti scolastici di scuola secondaria di secondo grado, nonché della rete viabilistica provinciale. Nella programmazione delle opere pubbliche dell’Ente (Piani triennali) vi erano un rilevante numero di manutenzioni straordinarie o nuove realizzazioni in tali settori, opere che erano prevalentemente finanziate con mutui nel corso degli anni precedenti. A partire dal 2013 anche nella nostra Regione si sono dovuti applicare i più stringenti vincoli del patto di stabilità nazionale, cosa che ha impedito la contrazione di nuovi mutui e il monitoraggio costante delle somme liquidabili (i cosiddetti spazi finanziari). Questa situazione si è quindi tradotta in una netta diminuzione delle opere programmate e in un rallentamento notevole, in molti casi anche della sospensione, di quelle in corso.

Per offrire una visione complessiva sull’andamento delle opere pubbliche vengono ora forniti una serie di dati e di grafici che riassumono l’andamento delle somme previste, impegnate e pagate, per ciascun anno, nel macroaggregato 202 – Investimenti fissi lordi ed acquisto di terreni del titolo II della spesa (prima del 2015 intervento 1 della spesa del titolo II), intervento nel quale sono previsti gli stanziamenti per acquisizione di beni immobili, siano essi destinati a far parte del patrimonio disponibile o indisponibile (opere edili) oppure dei beni demaniali (opere di viabilità).

Le conclusioni che se ne traggono sono quelle di un progressivo rallentamento dei pagamenti per effetto della normativa sul “patto di stabilità”, questo nel corso degli anni 2003-2004-2005 e una vera e propria battuta d’arresto nel 2016 per effetto del passaggio di competenza della manutenzione della viabilità provinciale in capo alla Regione.

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Impegnato Pagato Residui finali

86.598.446,82€ 11.258.069,23€ 75.340.377,59€

100% 13,0%

77.695.111,02€ 10.578.201,38€ 67.116.909,64€

100% 13,6%

10.051.325,00€ 9.892.928,30€ 158.396,70€

100% 98,4%

5.152.817,30€ 4.921.493,41€ 231.323,89€

95,5%2016

2015

Pagamenti per Investimenti fissi e lordi e acquisto di terreni Titolo II -

macroaggregato 202

2014

2013

(su competenza e residui)

Il ritmo dell’attività dell’Amministrazione quindi è stato giocoforza rallentato notevolmente rispetto agli anni precedenti, ciononostante si è cercato il più possibile di portare a compimento il maggior numero di opere pubbliche in corso. Il quadro delle opere completate e dei pagamenti disposti in questi anni è riportato di seguito.

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PAGAMENTI EFFETTUATI E OPERE PUBBLICHE PORTATE A CONCLUSIONE

Nel corso del 2013 sono stati liquidati € 3.858.612,42 per opere di EDILIZIA SCOLASTICA e sono state ultimate le seguenti opere:

Descrizione Anno di impegno fondi Importo totale (€) Fonti di finanziamento

IPSAA Sabbatini Pozzuolo realizzazione capannone per ricovero mezzi agricoli 2003-2004 304.710,00 Fondi regionali e avanzo

IPSAA Sabbatini pozzuolo realizzazione capannone da adibirsi a ricovero mezzi agricoli - completamento

2007 150.000,00 Mutuo/Bop

sede c.s.a. - ls Copernico Udine succ. via renati adeguamento edile ed impiantistico - 2° intervento 2004 315.532,66 Fondi regionali e avanzo

liceo classico Stellini adeguamento edile ed impiantistico - 2° intervento 2009 788.000,00 Mutuo

intervento per l'adeguamento della sicurezza, l'igiene e superamento barriere architettoniche nei fabbricati adibiti a sede degli ist. Deganutti, Malignani e Zanon di Udine (progetti per il miglioramento della vivibilità)

2009 1.000.000,00 Fondi regionali e avanzo

conservatorio Tomadini - 3° e 4° intervento completamento 2009 1.105.000,00 Fondi da altri Enti

educandato Uccellis-Udine-sistemazione giardino e bacino acque antistante 1^-2^ lotto 2009 100.000,00 Avanzo

ips Ceconi-via Dante Udine-ottenim. cpi-1^int. 2010 100.000,00

ipsia Mattioni Cividale del fr.-sede s.giovanni al n.-lav.man.straord 2°int 2011 300.000,00 Mutuo

iti Malignani Cervignano del fr.-lav. manut.straord - 6° int 2011 260.000,00 Mutuo

casa dello studente San Pietro al Natisone - adeguamento edile ed impiantistico 2011 240.000,00 Mutuo

ist.profes.di stato Ceconi di Udine-adeg.igenico sanitario 4° int. 2011 540.000,00 Mutuo

educandato statale Uccellis Udine lavori edili di adeguamento a norma per realizzazione scala di sicurezza corpo ex caserma

2012 80.000,00 Avanzo amm.

educandato statale Uccellis Udine. realizzazione scala di sicurezza corpo ex caserma 2011 30.000,00 FGB

liceo dello sport Bachmann di Tarvisio sezionamento impianto termico 2011 28.700,00 Avanzo

lavori di recupero dell'edificio denominato villa Toppani 2012 300.000,00 Fondi regionali extra bilancio

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Educandato statale Uccellis Udine adeguamento edile ed impiantistico - 1° intervento 2007-2008 3.132.000,00 Finanziamento statale, mutuo e FGB

Convitto P. Diacono di Cividale del fr.-4°int. adeguamento edile ed impiantistico 2011 500.000,00 Mutuo

I.S.I.S. "A. Malignani" di Udine. lavori per il conseguimento del c.p.i. 8° intervento - intervento c1 2014 272.500,00 Fondi statali cd Decreto del Fare

L98/2013 art 18

ISA Sello (laboratorio piazza 1° Maggio) - sostituzione travi di copertura e manutenzione straordinaria per il conseguimento del certificato di prevenzione incendi

2013 300.000,00 Mutuo con contributo regionale



itc Deganutti di Udine - adeg. edile ed imp. 6°interv. 2010 300.000,00 Mutuo

lavori edili ed impiantistici presso immobili vari adibiti uso scolastico-7°/2 int. 2010 1.100.000,00 Mutuo e avanzo di amministrazione

lavori edili ed impiantistici presso immobili vari adibiti ad uso scolastico 10° int 2012 920.000,00 Avanzo amm. e Fondi regionali

ipsia Candoni Tolmezzo adeguamento edile ed impiantistico 10°int 2012 rifinanziata nel 2014 200.000,00 Mutuo, poi nel 2014

Fondi statali cd Decreto del Fare L98/2013 art 18

adeguamento edile ed impiantistico iti Malignani di Udine – 8° intervento 2012 775.000,00 fondi regionali e avanzo amm. anni

precedenti

lavori edili e impiantistici presso immobili vari adibiti ad uso scolastico. 11°/2014 2014 819.900,77 FGB, avanzo di amm.ne e devoluz.

residui anni precedenti

adeguamento edile ed impiantistico caserma dei vigili del fuoco di Tolmezzo 2014-2015 400.000,00 Fondi generali di bilancio

i.p.s.i.a. "Malignani 2000" (ex Ceconi) di San Giorgio di Nogaro. lavori di adeguamento edile e impiantistico

2014 80.000,00 Fondi statali cd Decreto del Fare

L98/2013 art 18

Palazzo Cappellani - sede alloggio prefetto - piazza 1° Maggio a Udine-manutenzione straordinaria -adeguamento edile ed impiantistico centrale termica per ottenimento CPI

2015 16.000,00 Fondi generali di bilancio

itc Zanon di Udine - lavori di ristrutturazione locali per adattamento ad aule didattiche 2015 20.400,00 Fondi generali di bilancio

26

Nel corso del 2016 sono stati liquidati € 3.035.525,65 per opere di EDILIZIA SCOLASTICA e sono state ultimate le seguenti opere: Descrizione Anno di impegno fondi Importo totale (€) Fonti di finanziamento

L.S. Magrini Gemona del Friuli ampliamento 2010 2.000.000,00 Mutuo

ITC Zanon Udine manutenzione straordinaria infissi 2° int 2012 500.000,00 Mutuo

ITC Marchetti Gemona del Friuli sostituzione serramenti e lavori di adeg. edile ed impiantistico 7°int 2012 500.000,00 Mutuo

Adeguamento edile ed impiantistico alle norme di sicurezza, igiene e prevenzione incendi immobili vari adibiti ad uso scolastico basso Friuli

2015 (fondi 2003-2004 e 2010)

142.059,43 Devoluzione fondi a residuo anni

precedenti

Lavori edili ed impiantistici presso immobili vari adibiti ad uso scolastico 12° int. 2015 694.099,00 Fondi regionali e avanzo di

amministrazione

Intervento di straordinaria manutenzione della copertura in lastre di pietra del monumento denominato “Malghe di Porzus”

2016 6.100,00 Avanzo di amministrazione

Manutenzione straordinaria Palestra L.S. Marinelli 2016 150.000,00 Avanzo di amministrazione

Manutenzione straordinaria Palestra Uccellis 2016 90.000,00 Avanzo di amministrazione

Manutenzione straordinaria Palestra Linussio Codroipo 2016 85.500,00 Avanzo di amministrazione

Dal 1° aprile 2017 la competenza in materia di Edilizia scolastica è passata all’UTI Friuli Centrale in base alla l.r. 26/2014 e s.m.i.

Nel corso del 2013 sono stati liquidati € 6.963.119,87 per opere di VIABILITÀ e sono state ultimate le seguenti opere:


Pista ciclabile Bassa Friulana 2000-2002 771.627,30 Mutuo e Fondi Comune Lignano

Variante di Manzano 2003-2004-2006 3.470.000,00 Avanzo/BOP/Fondi regionali

Risanamento del piano stradale lungo la sp 49 bis in comune di Buia 2009 e res. 2003-2004 1.300.000,00 Fondi di bilancio e Mutuo

Ribitumature sspp (2010) 2010 2.000.000,00 Mutuo

Progetto strategico INTER BIKE per la promozione della mobilità sostenibile sul territorio transfrontaliero. Programma di cooperazione Trans. Italia-Slovenia 2007-2013.

2011 168.645,00 Fondi Reg. - Fondi Vari

Manutenzione straordinaria SS.PP zona "Carnia - Val Canale" 2012 98.141,60 Avanzo

Progetto standard “Il paesaggio e le ciclovie transfrontaliere - CROCTAL” - Programma di cooperazione transfrontaliera “Italia-Slovenia 2007-2013”.

2012 135.000,00 Fondi Reg. - Fondi Vari

Interventi urgenti di manutenzione straordinaria zona Carnia-Val Canale (ripristino muri, consolidamento pareti, scogliere, ecc)


Interventi prioritari per la messa in sicurezza delle SSPP zona Carnia Val Canale (Val Raccolana, Tausia, Sasso Tagliato e Paularo)


Interventi prioritari per la messa in sicurezza di alcune SSPP della zona Carnia – Valcanale 2012 220.000,00 Fondi di bilancio

Manutenzione straordinaria sspp della montagna (zona Carnia - Val Canale) 2013 150.000,00 Fondi di bilancio

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Basso Palmarino - Interventi sulla rete di scolo per ridurre i rischi di allagamento. 2000 735.951,08 Fondi regionali

Realizzazione strada complanare all'autostrada Venezia Trieste, tratta Ronchis di Latisana San Giorgio di Nogaro.

2003 4.648.112,09 Mutuo

Allargamento sede stradale e rifacimento ponte s.p. 5 Sandanielese nei pressi del ponte di Pinzano 2005 500.000,00 BOP

Consolidamento sede stradale sp della Val Cosizza km 12+680 - comune di Drenchia 2011 85.000,00 Mutuo

interventi di manuenzione straordinaria patrimonio strade (2011) 2011 1.000.000,00 Mutuo

Miglioramento e ristrutturazione viabilità accesso alle “Malghe di Porzus” 2012 700.000,00 Fin. regionale extra bilancio

Lavori di manutenzione straordinaria ai fini della sicurezza e riqualificazione con risanamento del nastro bitumato sulla strada provinciale di Aiello

2012 80.387,05 Devoluzione mutui 2010

Manutenzione straordinaria Viabilità Montagna zona Carnia Val Canale - sistemazione fondo stradale alcune SSPP interessate dalla percorrenza del Giro d’Italia 2013

2012 100.000,00 Fondi di bilancio

Rifacimento manto pista ciclabile Palmanova – Aquileia 2012 80.000,00 Fondi di bilancio

Manutenzione straordinaria SS.PP zona "Carnia - Val Canale" 2014 670.000,00 Fondi generali di bilancio e avanzo di amministrazione

Ribitumature e interventi manutentivi strade provinciali varie 2014 560.286,25 Avanzo di amministrazione

Completamento ribitumature di estesi tratti di viabilità lungo la SSPP della zona palmanova - cividalese. Accordo di programma

2003 e 2008 (impegni del 2014)

23.000,00 Devoluzione fondi di accordi di

programma 2003 e f.g.b

Intervento PRUSST 8.1 messa in sicurezza e valorizzazione Rio Tresemane 1° lotto completamento lavori con realizzazione sottopasso ad uso pedonale ciclabile nell'ambito dei lavori di messa in sicurezza e valorizzazione del rio Tresemane

2003 (impegni del 2012/13/14)

141.000,00 Fondi regionali e statali



Intervento PRUSST 8.2 ristrutturazione S.P. Tresemane e S.S. Pontebbana seconda fase 2006 5.483.000,00 Fondi regionali e statali

manutenzione straordinaria patrimonio stradale (2009) 2009 1.000.000,00 Mutuo

interventi di sicurezza stradale SP 95 di Madrisio 2010 1.000.000,00 Fondi regionali

Lavori di sistemazione dell'incrocio fra la sp 18 "del Natisone" e la sp 48 "di Prepotto" in comune di Premariacco

2012 130.000,00 Mutuo con contributo regionale

Lavori di manut. straordinaria ai fini della sicurezza con riqualificazione dei manti bituminosi della Zona San Daniele - Latisana sulle SSPP n.114 di Coseanetto – n.66 del Corno – n. 95 di Madrisio – n.61 di Bertiolo


Lavori di manutenzione straordinaria ai fini della sicurezza e riqualificazione, con risanamento del nastro bitumato sulla sp del Torsa


Lavori di manut. straordinaria ai fini della sicurezza e riqualificazione, con risanamento del manto stradale danneggiato dalle radici dei pini marittimi della strada provinciale del Belvedere in comune di Aquileia


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Eliminazione p.l. S. Caterina (Pasian di Prato) 2003-2005 5.267.860,37 Fondi regionali

Lavori di collegamento zona fieristica SP di Ceresetto ad est di Martignacco 2009 780.000,00 Mutuo e Fondi regionali

Dal 1° luglio 2016 la competenza in materia di Viabilità è passata alla Regione Friuli Venezia Giulia in base alla l.r. 26/2014 e s.m.i.

2.1.4. Controllo sulle società partecipate/controllate ai sensi dell’art. 147 – quater del TUOEL: descrivere in sintesi le modalità ed i criteri adottati, alla luce dei dati richiesti infra.

Il "Controllo sugli Organismi partecipati" ai sensi dell’art. 147-quater del TUEL, è divenuto operativo a partire dall’anno 2013. La Provincia di Udine ha adottato con delibera consiliare n. 10 del 2013 il “Regolamento del sistema integrato dei controlli interni” ai sensi dell’art. 3, comma 2 D.L. 174/2012 convertito con modifiche dalla L. 213/2012. Le modalità e i criteri adottati ai fini del controllo sono contenuti negli artt. 27-28-29 del suddetto Regolamento che definiscono pertanto: 1. l’attività di controllo contabile, gestionale e organizzativo che la Provincia esercita nei confronti delle società nelle quali dispone della

maggioranza dei voti assembleari o delle quali detiene il controllo ai sensi dell’art. 2359 del codice civile, nonché la verifica del rispetto delle norme di legge sui vincoli di finanza pubblica vigenti nei confronti delle proprie le società partecipate;

2. un sistema informativo per l’esercizio del controllo contenente i flussi di dati tra la Provincia e le società, volto all’acquisizione della situazione contabile, gestionale e organizzativa, all’acquisizione delle relazioni annuali sulla gestione dell’esercizio delle società a cura dei rappresentanti dell’Ente in seno ai consigli di amministrazione e altre informazioni finalizzate all’assolvimento degli adempimenti normativi in vigore;

3. un monitoraggio periodico, sulla base dei documenti contabili di volta in volta acquisiti, unitamente ai formulari di resoconto circa il raggiungimento o meno degli obiettivi. Tali obiettivi vengono definiti mediante linee di indirizzo disposte annualmente con apposita delibera consiliare al fine di verificare gli standard qualitativi e quantitativi da raggiungere o l’eventuale presenza di squilibri economico-finanziari destinati a produrre ripercussioni sul bilancio dell’Amministrazione Provinciale.

E’ stata data, quindi, attuazione all’attività di controllo sopra descritta dall’anno 2013. A seguito dell’intervenuta emanazione della L.R. 26/2014 recante disposizioni in materia di “Riordino del sistema Regione-Autonomie locali nel FVG. Ordinamento delle Unioni territoriali intercomunali e riallocazione di funzioni amministrativa”, si è verificato il progressivo trasferimento delle funzioni esercitate dalle Province. Di conseguenza, negli anni 2016 e 2017, si è ottemperato all’attività di controllo dei documenti contabili nei confronti delle società assoggettate al controllo (nonché degli altri soggetti partecipati), tuttavia sono venute meno le condizioni per poter dare corso all’assegnazione degli obiettivi gestionali.

29

PARTE III – SITUAZIONE ECONOMICO FINANZIARIA DELL’ENTE. 3.1 Sintesi dei dati finanziari a consuntivo del bilancio dell’ente:

ENTRATE (ACCERTAMENTI IN EURO)

2013 2014 2015 2016 2017

(situazione al 2-2-2018)

Percentuale di

incremento/decremento

rispetto al primo anno

ENTRATE CORRENTI 122.052.938,23 115.040.547,63 114.567.711,99 86.819.783,76 16.354.679,16 -98,1%

ENTRATE DA ALIENAZIONI E

TRASFERIMENTI DI CAPITALE 8.292.075,36 3.711.418,17 32.795.745,36 3.942.793,64 2.747.283,01 -66,9%

ENTRATE DERIVANTI DA

ACCENSIONI DI PRESTITI 300.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -100,0%

TOTALE 130.645.013,59 118.751.965,80 147.363.457,35 90.762.577,40 19.101.962,17 -85,4%

SPESE (IMPEGNI IN EURO)

2013 2014 2015 2016 2017


Percentuale di


rispetto al primo anno SPESE CORRENTI 110.188.855,35 99.334.498,52 112.851.371,31 85.673.773,21 17.597.630,56 -84,0%

SPESE IN CONTO CAPITALE 9.773.569,44 9.296.694,83 44.153.632,75 11.712.349,52 10.179.446,26 4,2%

RIMBORSO DI PRESTITI 9.836.065,21 9.983.410,96 10.253.932,39 10.281.107,28 10.445.814,18 6,2%

TOTALE 129.798.490,00 118.614.604,31 167.258.936,45 107.667.230,01 49.755.829,24 -61,7%

PARTITE DI GIRO (IMPEGNI IN EURO)

2013 2014 2015 2016 2017


Percentuale di


rispetto al primo anno ENTRATE DA SERVIZI PER CONTO DI TERZI

7.612.599,96 7.688.539,16 13.626.002,12 10.439.138,61 2.163.406,17 -71,6%

SPESE PER SERVZI PER CONTO DI TERZI

7.612.599,96 7.688.539,16 13.626.002,12 10.439.138,61 2.202.254,49 -71,1%

30

3.2. Equilibrio parte corrente del bilancio consuntivo relativo agli anni del mandato

EQUILIBRIO DI PARTE CORRENTE 2013 2014 2015 2016

FPV per spese correnti iscritto in entrata 8.002.754,28 2.343.995,09

Totale titoli (I+II+III) delle entrate 122.052.938,23 115.040.547,63 114.567.711,99 86.819.783,76

Utilizzo avanzo di amministrazione applicato alla spesa corrente

1.749.061,06 535.226,70 10.341.620,47 857.575,51

Spese titolo I -110.188.855,35 -99.334.498,52 -112.851.371,31 - 85.673.773,21

Rimborso prestiti parte del titolo III -9.836.065,21 -9.983.410,96 -10.253.932,39 - 10.281.107,28

FPV per spesa corrente finale -2.346.525,85 - 1.068.325,00

Entrate correnti destinate ad investimenti -24.324,76

Entrate di parte capitale destinate a spese correnti per dispos. di legge o principi contabili

7.709.982,36

Saldo di parte corrente al netto delle variazioni 3.777.078,73 6.257.864,85 7.435.932,43 708.131,23

EQUILIBRIO DI PARTE CAPITALE 2013 2014 2015 2016

Utilizzo avanzo di amministrazione applicato alla spesa in conto capitale

49.822,43 1.556.608,44 28.931.333,09 2.949.157,33

FPV per spese in conto capitale iscritto in entrata 41.856.480,02 47.408.469,30

Entrate da alienazioni e trasferimenti di

capitale** 8.292.075,36 3.711.418,17 32.795.745,36 3.942.793,64

Entrate derivanti da accensioni di prestiti 300.000,00 0,00 0,00 0,00

Entrate correnti destinate ad investimenti 0,00 0,00 24.324,76 0,00

Entrate di parte capitale destinate a spese

correnti per dispos. di legge o principi contabili 0,00 0,00 0,00 -7.709.982,36

Spese titolo II -9.773.569,44 -9.296.694,83 -44.153.632,75 -11.712.349,52

FPV per spesa in conto capitale finale -44.867.147,68 -12.881.975,27

Saldo di parte capitale -1.131.671,65 -4.028.668,22 14.587.102,80 21.996.113,12

** Esclusa categoria I “Anticipazione di cassa”

31

3.3. Gestione di competenza. Quadro Riassuntivo.* 2013 Riscossioni (+) 120.638.693,13

Pagamenti (- ) 101.275.077,62

Differenza (+) 19.363.615,51

Residui attivi (+) 17.618.920,42

Residui passivi (- ) 36.136.012,34

Differenza -18.517.091,92

Avanzo (+) o Disavanzo (-) di competenza 846.523,59

2014 Riscossioni (+) 113.185.426,71

Pagamenti (- ) 98.086.257,17

Differenza (+) 15.099.169,54



Differenza -14.961.807,85

Avanzo (+) o Disavanzo (-) di competenza 137.361,69

2015

Riscossioni (+) 121.705.475,83

Pagamenti (-) 165.796.651,81

Differenza [A] -44.091.175,98

FPV entrata (+) 49.859.234,30

FPV spesa (-) 47.213.673,53

Differenza [B] 2.645.560,77



Differenza [C] 24.195.696,88

Avanzo (+) o Disavanzo (-) di competenza -17.249.918,33

2016

Riscossioni (+) 88.129.257,01

Pagamenti (-) 106.298.295,80

Differenza [A] -18.169.038,79

FPV entrata (+) 49.752.464,39

FPV spesa (-) 13.950.300,27

Differenza [B] 35.802.164,12



Differenza [C] 1.264.386,18

Avanzo (+) o Disavanzo (-) di competenza 18.897.511,51

32

Risultato di amministrazione di cui:

2013 2014 Riaccertamento

straordinario 2015 2015 2016

Vincolato 8.360.732,11 2.518.240,70 37.509.904,54 3.918.321,07 44.642.727,86

Per spese in conto capitale 0,00 434.495,48 1.336.690,71 19.707.384,88 509.414,18

Parte accantonata 291.993,90 5.130.995,12 12.003.273,93 5.445.221,88 5.456.788,32

Per fondo ammortamento 0.00 0,00 0,00 0,00 0,00

Non vincolato 3.687.058,76 6.211.567,26 2.207.174,17 7.756.246,34 3.070.631,60

Totale 12.339.784,77 14.295.298,56 53.057.043,35 36.827.174,17 53.679.561,96

3.4. Risultati della gestione: fondo di cassa e risultato di amministrazione

Descrizione 2013 2014 Riaccertamento

straordinario 2015 2015 2016

Fondo cassa al 31 dicembre 15.770.828,11 23.991.721,74 23.991.721,74 37.176.304,24 32.903.745,07

Totale residui attivi finali 151.007.503,70 124.057.704,19 122.969.673,72 62.933.801,41 48.289.599,07

Totale residui passivi finali 154.438.547,04 133.754.127,37 93.904.352,11 16.069.257,95 13.563.481,91

Differenza -3.431.043,34 -9.696.423,18 29.065.321,61 46.864.543,46 34.726.117,16

Risultato di amministrazione 12.339.784,77 14.295.298,56 53.057.043,35 36.827.174,17 53.679.561,96

Utilizzo anticipazione di cassa 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

3.5. Utilizzo avanzo di amministrazione anno precedente:

2013 2014 2015 2016

Reinvestimento quote accantonate per ammortamento

0,00 0,00 0,00 0,00

Finanziamento debiti fuori bilancio 0,00 0,00 0,00 0,00

Salvaguardia equilibri di bilancio 0,00 0,00 0,00 0,00

Spese correnti non ripetitive 1.749.060,18 535.226,70 10.312.443,35 998.043,21

Spese correnti in sede di assestamento 0,00 0,00 0,00 0,00

Spese di investimento 49.822,43 1.556.608,44 28.931.333,09 25.413.806,52

Estinzione anticipata di prestiti 0,00 0,00 29.177,12 0,00

Totale 1.798.882,61 2.091.835,14 39.272.953,56 26.411.846,73

33

4. Gestione dei residui. Totale residui di inizio e fine mandato (certificato consuntivo-quadro 11) *

RESIDUI ATTIVI 2013

Iniziali Riscossi Maggiori Minori Riaccertati Da riportare

Residui

provenienti

dalla gestione

di competenza

Totale residui di

fine gestione

a b c d e=(a+c-d) f=(e-b) g h=(f+g)

Titolo 1 - Tributarie 2.194.839,07 1.166.391,95 0,00 -227.712,14 1.967.126,93 800.734,98 1.954.887,14 2.755.622,12

Titolo 2 - Contributi e

trasferimenti 9.176.800,95 5.855.178,24 0,00 -694.441,41 8.482.359,54 2.627.181,30 7.531.733,20 10.158.914,50

Titolo 3 -

Extratributarie 6.217.320,06 1.794.512,18 0,00 -445.586,52 5.771.733,54 3.977.221,36 2.930.420,24 6.907.641,60

Parziale titoli 1+2+3 17.588.960,08 8.816.082,37 0,00 -1.367.740,07 16.221.220,01 7.405.137,64 12.417.040,58 19.822.178,22

Titolo 4 - In conto

capitale 93.777.003,82 2.022.099,02 0,00 -255.015,30 93.521.988,52 91.499.889,50 4.759.336,51 96.259.226,01

Titolo 5 - Accensione

di prestiti 40.492.095,38 5.743.249,94 0,00 -313.511,46 40.178.583,92 34.435.333,98 300.000,00 34.735.333,98

Titolo 6 - Servizi per

conto di terzi 130.879,93 82.657,77 0,00 0,00 130.879,93 48.222,16 142.543,33 190.765,49

Totale titoli

1+2+3+4+5+6 151.988.939,21 16.664.089,10 0,00 -1.936.266,83 150.052.672,38 133.388.583,28 17.618.920,42 151.007.503,70

34

RESIDUI ATTIVI 2016 Iniziali Riscossi Maggiori Minori Riaccertati Da riportare

Residui provenienti

dalla gestione di competenza

Totale residui di fine

gestione


Titolo 1 - Tributarie 2.013.410,92 1.869.669,34 -38.417,20 1.974.993,72 105.324,38 2.463.667,96 2.568.992,34


trasferimenti 6.749.969,26 5.491.927,83 -77.156,64 6.711.552,06 1.180.884,79 8.056.600,23 9.237.485,02

Titolo 3 - Extratributarie 3.442.524,50 1.261.082,27 -244.892,72 3.197.631,78 1.936.549,51 866.781,85 2.803.331,36

Parziale titoli 1+2+3 12.205.904,68 8.622.679,44 0,00 -360.466,56 11.884.177,56 3.222.758,68 11.387.050,04 14.609.808,72

Entrate in conto

capitale e da riduzioni

di attività finanziarie

50.392.834,90 18.010.070,02 0,00 -557.179,63 49.835.655,27 31.825.585,25 1.669.507,84 33.495.093,09

Entrate per accensione

di prestiti 27.110,45 13.550,23 0,00 27.110,45 13.560,22 0,00 13.560,22

Entrate da servizi per

conto di terzi 307.951,38 152.715,46 0,00 307.951,38 155.235,92 15.901,12 171.137,04

Totale Entrate 62.933.801,41 26.799.015,15 0,00 -917.646,19 62.054.894,66 35.217.140,07 13.072.459,00 48.289.599,07

35

Per completezza si riporta il prospetto dei residui attivi alla fine del 2017 come emerge dai dati del rendiconto in via di definizione.

RESIDUI ATTIVI 2017

Iniziali Riscossi Maggiori Minori Riaccertati Da riportare

Residui

provenienti

dalla gestione

di competenza

Totale residui

di fine

gestione


Titolo 1 - Tributarie 2.568.992,34 1.865.466,46 314.541,33 0,00 2.883.533,67 1.018.067,21 69.314,24 1.087.381,45


trasferimenti 9.237.485,02 7.898.332,54 0,00 -65.341,24 9.172.143,78 1.273.811,24 3.310.812,74 4.584.623,98

Titolo 3 - Extratributarie 2.803.331,36 270.742,06 0,00 -61.589,36 2.741.742,00 2.470.999,94 543.667,28 3.014.667,22

Parziale titoli 1+2+3 14.609.808,72 10.034.541,06 314.541,33 -126.930,60 14.797.419,45 4.762.878,39 3.923.794,26 8.686.672,65

Entrate in conto

capitale e da riduzioni

di attività finanziarie

33.495.093,09 2.220.795,61 0,00 -107.623,30 33.387.469,79 31.166.674,18 2.080.741,90 33.247.416,08

Entrate per accensione

di prestiti 13.560,22 13.550,22 0,00 0,00 13.560,22 10,00 0,00 10,00

Entrate da servizi per

conto di terzi 171.137,04 19.332,64 0,05 171.137,09 151.804,45 963,63 152.768,08

Totale titoli 48.289.599,07 12.288.219,53 314.541,38 -234.553,90 48.369.586,55 36.081.367,02 6.005.499,79 42.086.866,81

36

RESIDUI PASSIVI 2013 Iniziali Pagati Maggiori Minori Riaccertati Da riportare

Residui provenienti


Totale residui di

fine gestione


Titolo 1 – Spese correnti

44.357.726,75 26.751.077,03 0,00 -2.710.233,06 41.647.493,69 14.896.416,66 28.557.680,80 43.454.097,46

Titolo 2 – Spese in

conto capitale 122.064.535,52 18.125.988,57 0,00 1.183.176,64 120.881.358,88 102.755.370,31 6.081.355,39 108.836.725,70

Titolo 3 – Spese per

rimborso di prestiti 19.797,93 19.797,93 0,00 0,00 19.797,93 0,00 0,00 0,00

Titolo 4 - Spese per

servizi per conto di

terzi

1.923.537,04 1.272.789,31 0,00 0,00 1.923.537,04 650.747,73 1.496.976,15 2.147.723,88

Totale titoli 1+2+3+4 168.365.597,24 46.169.652,84 0,00 -3.893.409,70 164.472.187,54 118.302.534,70 36.136.012,34 154.438.547,04

RESIDUI PASSIVI 2016 Iniziali Pagati Maggiori Minori Riaccertati Da riportare

Residui provenienti


Totale residui

di fine gestione



13.470.850,26 11.434.725,27 0,00 -1.056.862,33 12.413.987,93 979.262,66 9.112.910,81 10.092.173,47


conto capitale 1.718.713,58 966.094,60 0,00 -354.451,00 1.364.262,58 398.167,98 2.662.409,20 3.060.577,18


rimborso di prestiti 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00


servizi per conto di

terzi

879.694,11 501.715,66 0,00 0,00 0,00 377.978,45 32.752,81 410.731,26

Totale titoli 1+2+4+7 16.069.257,95 12.902.535,53 0,00 -1.411.313,33 13.778.250,51 1.755.409,09 11.808.072,82 13.563.481,91

37

Per completezza si riporta il prospetto dei residui passivi alla fine del 2017 come emerge dai dati del rendiconto in via di definizione.

RESIDUI PASSIVI 2017

Iniziali Pagati Maggiori Minori

Situazione non

definitiva

Riaccertati

Situazione non

definitiva

Da riportare

Situazione non

definitiva

Residui provenienti


Totale residui

di fine

gestione



10.092.173,47 4.826.933,44 0,00 -187.901,35 9.904.272,12 5.077.338,68 4.046.628,34 9.123.967,02


conto capitale 3.060.577,18 833.957,23 0,00 -111.664,47 2.948.912,71 2.114.955,48 8.065.393,01 10.180.348,49


rimborso di prestiti 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00


servizi per conto di terzi 410.731,26 80.386,39 0,00 0,00 410.731,26 330.344,87 121.275,07 451.619,94

Totale titoli 1+2+4+7 13.563.481,91 5.741.277,06 0,00 -299.565,82 13.263.916,09 7.522.639,03 12.233.296,42 19.755.935,45

38

4.1. Analisi anzianità dei residui distinti per anno di provenienza.

Residui attivi al 31.12.2016 2013 e precedenti 2014 2015 2016

Totale residui da

ultimo rendiconto

approvato

ENTRATE TRIBUTARIE 87.351,40 1.164,62 16.808,36 2.463.667,96 2.568.992,34

TRASFERIMENTI DA STATO, REGIONE ED ALTRI ENTI PUBBLICI

676.717,67 166.991,36 7.075.949,13 1.317.826,86 9.237.485,02

ENTRATE EXTRATRIBUTARIE 1.093.296,54 122.039,87 756.670,68 831.324,27 2.803.331,36

Totale residui entrate correnti 1.857.365,61 290.195,85 7.849.428,17 4.612.819,09 14.609.808,72

ENTRATE DA ALIENAZIONI E TRASFERIMENTI DI CAPITALE

5.993.768,21 0,00 25.855.743,37 1.645.581,51 33.495.093,09

ENTRATE DERIVANTI DA ACCENSIONI DI PRESTITI

13.560,22 0,00 0,00 0,00 13.560,22

Totale residui entrate c/capitale 6.007.328,43 0,00 25.855.743,37 1.645.581,51 33.508.653,31

ENTRATE DA SERVIZI PER CONTO DI TERZI 38.651,57 30.002,55 86.581,80 15.901,12 171.137,04

TOTALE GENERALE 7.903.345,61 320.198,40 33.791.753,34 6.274.301,72 48.289.599,07

Residui passivi al 31.12.2016 2013 e precedenti 2014 2015 2016

Totale residui da

ultimo rendiconto

approvato

SPESE CORRENTI 169.843,01 30.064,85 783.564,60 9.108.701,01 10.092.173,47

SPESE IN CONTO CAPITALE 32.257,75 114.232,03 268.936,98 2.645.150,42 3.060.577,18

RIMBORSO DI PRESTITI 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

SPESE PER SERVIZI PER CONTO TERZI 267.230,00 71.445,64 39.302,81 32.752,81 410.731,26

TOTALE GENERALE 469.330,76 215.742,52 1.091.804,39 11.786.604,24 13.563.481,91

39

4.2. Rapporto tra competenza e residui

2013 2014 2015 2016

Percentuale tra residui attivi titoli I e III e totale accertamenti entrate correnti titoli I e III

22,9% 25,1% 20,5% 23,1%

5. Patto di Stabilità interno.

Indicare la posizione dell’ente l’ente negli anni del periodo del mandato rispetto agli adempimenti del patto di stabilità interno ; indicare “S” se è stato soggetto al patto; “NS” se non è stato soggetto; indicare “E” se è stato escluso dal patto per disposizioni di legge :

2013 2014 2015 2016

S S S S

5.1. Indicare in quali anni l’ente è risultato eventualmente inadempiente al patto di stabilità interno:

L’Ente è stato sempre adempiente al patto di stabilità interno

5.2. Se l’ente non ha rispettato il patto di stabilità interno indicare le sanzioni a cui è stato soggetto:

40

6. Indebitamento:

6.1. Evoluzione indebitamento dell’ente: indicare le entrate derivanti da accensioni di prestiti (Tit. V ctg. 2-4). (Questionario Corte dei Conti-bilancio di previsione)

2013 2014 2015 2016

Entrate da accensioni di prestiti 300.000,00 0,00 0,00 0,00

Residuo debito finale € 144.062.779,29 € 133.984.873,73 € 123.618.966,48 € 113.164.929,03

Popolazione residente all’01/01 536.622 537.943 536.180 533.282

Rapporto tra residuo debito e popolazione residente

€ 268,46 € 249,07 € 230,55 € 212,20

6.2. Rispetto del limite di indebitamento. Indicare la percentuale di indebitamento sulle entrate correnti di ciascun anno, ai sensi dell’art. 204 del TUOEL:

2013 2014 2015 2016

Incidenza percentuale attuale degli interessi passivi sulle entrate correnti (art. 204 TUEL)

4,6% 4,5% 4,1% 5,0%

6.3. Utilizzo strumenti di finanza derivata: Indicare se nel periodo considerato l’ente ha in corso contratti relativi a strumenti derivati. Indicare il valore complessivo di estinzione dei derivati in essere indicato dall’istituto di credito contraente, valutato alla data dell’ultimo consuntivo approvato.

6.4. Rilevazione flussi: Indicare i flussi positivi e negativi, originati dai contratti di finanza derivata (la tabella deve essere ripetuta separatamente per ogni contratto, indicando i dati rilevati nel periodo considerato fino all’ultimo rendiconto approvato):

Tipo di operazione Swap trigger Data di stipulazione 30.06.2003.

2013 2014 2015 2016

Flussi positivi 172.763,57 152.428,48 578.602,11*

Flussi negativi

* Il contratto swap “Trigger” è stato estinto anticipatamente in data 30/01/2015, in ottemperanza delle disposizioni impartite dal Consiglio provinciale con deliberazione n. 59 del 28/11/2014. Si rammenta che il mark to market positivo riconosciuto a favore dell’Ente, in sede di estinzione anticipata, è risultato pari ad € 578.602,11

41

7. Conto del patrimonio in sintesi. Indicare i dati relativi al primo anno di mandato ed all’ultimo, ai sensi dell’art. 230 del TUOEL: *Ripetere la tabella. Il primo anno è l’ultimo rendiconto approvato alla data delle elezioni e l’ultimo anno è riferito all’ultimo rendiconto approvato.

Anno 2012

Attivo Importo Passivo Importo Immobilizzazioni immateriali 23.519.142,03 Patrimonio netto 241.491.137,36

Immobilizzazioni materiali 385.633.553,39

Immobilizzazioni finanziarie 5.780.458,22

Attività finanziarie non immobilizzate 59.823.391,25 Conferimenti 134.938.379,32

Rimanenze 4.650,48

Crediti 92.346.437,48

Disponibilità liquide 25.912.776,34 Debiti 216.595.379,38

Ratei e risconti attivi 12.981,30 Ratei e risconti passivi 8.494,43

Totale 593.033.390,49 Totale 593.033.390,49

Anno 2016

Attivo Importo Passivo Importo Immobilizzazioni immateriali 12.946.260,71 Patrimonio netto 93.923.132,68

Immobilizzazioni materiali 165.708.649,85

Immobilizzazioni finanziarie 16.259.790,90

Attività finanziarie non immobilizzate - Conferimenti -

Rimanenze 1.755,71

Crediti 22.703.827,03

Disponibilità liquide 58.681.623,37 Debiti 124.601.021,35

Ratei e risconti attivi 78.065,01 Ratei e risconti passivi 57.855.818,81

Totale 276.379.972,58 Totale 276.379.972,84

42

7.2. Conto economico in sintesi.

2012 2016

A) PROVENTI DELLA GESTIONE

Totale proventi della gestione (A) 129.042.790,64 92.198.866,56

B) COSTI DELLA GESTIONE

Costi della gestione di cui: 121.343.259,40 98.107.784,10

Quote di ammortamento e di accantonamento d' esercizio 11.062.745,64 11.691.871,95

RISULTATO DELLA GESTIONE (A-B) 7.699.531,24 -5.908.917,54

C) PROVENTI E ONERI DA AZIENDE SPECIALI E PARTECIPATE

17) Utili 17.368,16 131.499,97

18) Interessi su capitale in dotazione 0,00 0,00

19) Trasferimenti ad aziende speciali e partecipate 0,00 0,00

Totale (C) 17+18-19 17.368,16 131.499,97

D) PROVENTI ED ONERI FINANZIARI

20) Interessi attivi 2.429.238,36 447.408,27

21) Interessi passivi 6.251.394,01 4.304.056,15

Totale (D) 20-21 -3.822.155,65 -3.856.647,88

E) PROVENTI ED ONERI STRAORDINARI

Proventi

22) Proventi da insussistenze del passivo 3.105.314,63

23) Proventi da sopravvenienze attive 1.489.255,86

24) Proventi da plusvalenze patrimoniali 89.485,83 6.911,66

Totale proventi (E1) 22+23+24 4.684.056,32 1.611.278,31

Oneri

25) Oneri da insussistenze dell'attivo 1.342.873,71 173.457.864,38

26) Oneri da minusvalenze patrimoniali 9.646,10 0,00

27) Oneri per accantonamento svalutazione crediti 0,00

28) Oneri straordinari 1.852.641,17 0,00

Totale oneri (E2) 25+26+27+28 3.205.160,98 173.457.864,38

Totale (E) E1-E2 1.478.895,34 -171.846.586,07

RISULTATO ECONOMICO D'ESERCIZIO (A-B+/-C+/-D+/-E) 5.373.639,09 -181.480.651,52

1.604.366,65

43

7.3. Riconoscimento debiti fuori bilancio. Quadro 10 e 10 bis del certificato al conto consuntivo

Indicare se esistono debiti fuori bilancio ancora da riconoscere. In caso di risposta affermativa indicare il valore. Alla data attuale sono in fase di istruttoria, per il riconoscimento da parte del Consiglio provinciale, due debiti fuori bilancio a seguito di sentenza di importo pari ad € 4.648,77 ed € 16.882,62. 8. Spesa per il personale.

8.1 Andamento della spesa del personale durante il periodo del mandato: 2013 2014 2015 2016

Importo limite di spesa (art. 1, c. 557 e 562 della L. 296/2006)*

Per gli Enti locali del Friuli Venezia Giulia i limiti di spesa del personale sono

differenti rispetto a quelli nazionali e sono determinati dalla normativa regionale

sotto descritta

Importo spesa di personale calcolata ai sensi dell’art. 1, c. 557 e 562 della L. 296/2006

€ 23.903.024 € 22.516.668 € 20.606.529 € 11.829.775

Rispetto del limite SI SI SI SI

Incidenza delle spese di personale sulle spese correnti

21,69% 22,68% 18,30% 13,8%

*linee Guida al rendiconto della Corte dei Conti

Nella regione Friuli Venezia Giulia la situazione risulta complicata dalla parziale disapplicazione del d.l. 78/2010 fino ai primi mesi del 2014. In virtù di alcune norme regionali, in particolare la l.r. 29/12/2010, n. 22, agli enti locali del Friuli Venezia Giulia era riservata la possibilità di attuare alcune eccezioni alle norme nazionali per gli anni 2011-2012-2013. Il 24/03/2014 la Corte Costituzionale ha dichiarato l’illegittimità di alcuni articoli di tale legge regionale, costringendo la Regione ad approvare la l.r. 12/2014 per ovviare alla situazione di contrasto normativo venutasi a creare. Nell’ambito di tale ultima legge la Regione ha deciso di procedere ad un monitoraggio tra gli enti locali del territorio per verificare se il rispetto del comma 28 dell’art. 9 del d.l.78/2010 sia avvenuto almeno a livello complessivo di comparto.

Il 10/11/2014 la Direzione Generale della Regione emanava una circolare che conteneva articolate indicazioni generali relative all’applicazione della suddetta normativa e alle norme dei contenimento delle spese del personale per gli enti locali del Friuli Venezia Giulia. In particolare veniva affermato: “con riferimento ai limiti di reclutamento in materia di lavoro flessibile la deroga introdotta dall’art. 11, comma 4 bis del D.L. 90/2014 convertito è applicabile qualora gli enti locali della Regione, soggetti o non soggetti al patto di stabilità interno, siano in regola con il rispetto delle norme di contenimento della spesa di personale di cui ai commi 25 e 26 dell’art. 12, della L.r. 17/2008”; più in generale si riaffermava la vigenza, per gli enti locali della nostra Regione, delle più favorevoli norme previste dai commi 25 e 26 dell’art. 12, della L.r. 17/2008 che, fino a tutto il 2014, imponevano la riduzione delle spese di personale solo agli enti che avevano superato il 30% nell’incidenza della spesa di personale sulla spesa corrente durante il triennio 2007-2009.

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Successivamente la stessa Regione concludeva il monitoraggio tra gli enti locali del territorio, previsto dall’art. 4 della citata legge regionale n. 12/2014, con la deliberazione della Giunta regionale n. 2256 dd 28/11/2014 recante: “Ricognizione ai sensi di quanto previsto dall’art. 4 della L.r. 12/2014”. All’interno di tale delibera veniva affermato: “le disponibilità assunzionali previste dalla vigente normativa per l’anno 2014 , per effetto degli esiti del monitoraggio di cui all’art. 4 della L.r. 12/2014, potranno essere utilizzate dagli enti del sistema integrato, ovviamente nel rispetto dei limiti previsti dalla vigente normativa.” Con tale affermazione si dava la piena disponibilità agli enti locali regionali nell’utilizzo dei plafond disponibili per le assunzioni sia a tempo indeterminato (per i soli comuni) che a tempo determinato e mediante utilizzo delle altre tipologie di lavoro flessibile. A dicembre 2014 la Regione, infine, approvava la legge regionale n. 27/2014 “Disposizioni per la formazione del bilancio pluriennale e annuale (Legge finanziaria 2015)” all’interno del quale veniva applicata, al comma 26 dell’articolo 14, l’estensione al triennio 2015-2017 degli effetti del comma 25 dell’articolo 12 della legge regionale 17/2008. Per effetto di tale estensione “Ai fini del raggiungimento degli obiettivi di finanza pubblica derivanti dagli obblighi comunitari e dai principi di coordinamento della finanza pubblica, gli enti cui si applicano le regole del patto di stabilità, che presentano come media del triennio 2011-2013 un rapporto tra spesa di personale e spesa corrente superiore al 30 per cento, assicurano per ogni anno del triennio 2015-2017 il contenimento della spesa di personale, rispetto al valore medio del triennio 2011-2013, al lordo degli oneri riflessi a carico delle amministrazioni e dell'IRAP, con esclusione degli oneri relativi ai rinnovi contrattuali, garantendo il contenimento della dinamica retributiva e occupazionale… Ai fini dell'applicazione del presente comma, costituiscono spese di personale, oltre a quelle iscritte all'intervento 1 del Titolo I della spesa corrente, anche quelle sostenute per i rapporti di collaborazione coordinata e continuativa, per la somministrazione di lavoro, per il personale di cui all'articolo 110 del decreto legislativo 267/2000”. Al comma 27 viene poi precisato che “prima del comma 25 bis dell’articolo 12 della legge regionale 17/2008 è inserito il seguente: 25.1. Qualora il contenimento della spesa di personale nei limiti del valore medio del triennio 2011- 2013, previsto al comma 25, non garantisca, per ogni anno del triennio 2015-2017, il rispetto del rapporto tra spesa di personale e spesa corrente nei limiti percentuali indicati al medesimo comma, gli enti adottano politiche di personale coerenti che consentano, entro la fine del triennio 2015-2017, il rientro graduale entro i limiti percentuali fissati dalla legge, che costituiscono indicatori di natura strutturale”.

8.2. Spesa del personale pro-capite:

2013 2014 2015 2016

Spesa di personale Abitanti al 01/01

€ 44,54 € 41,86 € 38,43 € 22,18

* Spesa di personale da considerare: intervento 01 + intervento 03 + IRAP

8.3. Rapporto abitanti dipendenti:

2013 2014 2015 2016

Abitanti al 01/01 Dipendenti al 31/12

999,30 1.016,9 1.314,2 3.082,6

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8.4. Indicare se nel periodo considerato per i rapporti di lavoro flessibile instaurati dall’amministrazione sono stati rispettati i limiti di spesa previsti dalla normativa vigente. Nel periodo considerato sono stati sempre rispettati i limiti di spesa previsti per i rapporti di lavoro flessibile. 8.5. Indicare la spesa sostenuta nel periodo di riferimento della relazione per tali tipologie contrattuali rispetto all’anno di riferimento indicato dalla legge.

2013 2014 2015 2016

Spesa per lavoro flessibile (anno 2009 € 1.914.607,31)

€ 1.616.246 € 661.384,48 € 565.813,51 € 405.745,63

8.6. Indicare se i limiti assunzionali di cui ai precedenti punti siano stati rispettati dalle aziende speciali e dalle Istituzioni: L’Ente Provincia di Udine non ha mai avuto Aziende speciali o Istituzioni 8.7. Fondo risorse decentrate. Indicare se l’ente ha provveduto a ridurre la consistenza del fondo delle risorse per la contrattazione decentrata:

2013 2014 2015 2016 2017

Fondo risorse decentrate 1.815.966,78 1.740.969,95 € 1.563.334,84 € 1.063.504,36 € 297.044,68

8.8. Indicare se l’ente ha adottato provvedimenti ai sensi dell’art. 6 bis del D.Lgs 165/2001 e dell’art. 3, comma 30 della legge 244/2007 (esternalizzazioni): L’Ente durante il presente mandato amministrativo non l’ente ha adottato provvedimenti ai sensi dell’art. 6 bis del D.Lgs 165/2001 e dell’art. 3, comma 30 della legge 244/2007.

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PARTE IV –Rilievi degli organismi esterni di controllo.

1. Rilievi della Corte dei conti.

- Attività di controllo: indicare se l’ente è stato oggetto di deliberazioni, pareri, relazioni, sentenze in relazione a rilievi effettuati per gravi irregolarità contabili in seguito ai controlli di cui ai commi 166-168 dell’art. 1 della Legge 266/2005. Se la risposta è affermativa riportarne in sintesi il contenuto; L’Ente non è stato oggetto di deliberazioni, pareri, relazioni, sentenze, né di controlli di cui ai commi 166-168 dell’art. 1 della Legge 266/2005.

- Attività giurisdizionale: indicare se l’ente è stato oggetto di sentenze. Se la risposta è affermativa, riportare in sintesi il contenuto. L’Ente non è stato oggetto di sentenze.

2. Rilievi dell’Organo di revisione: Indicare se l’ente è stato oggetto di rilievi di gravi irregolarità contabili. Se la risposta è affermativa riportarne in sintesi il contenuto L’Ente non è stato oggetto di rilievi di gravi irregolarità contabili.

3. Azioni intraprese per contenere la spesa:

Descrivere, in sintesi, i tagli effettuati nei vari settori/servizi dell’ente, quantificando i risparmi ottenuti dall’inizio alla fine del mandato: Gestione Infrastruttura Sistema Informativo Azioni adottate o progettazione ed acquisizione infrastruttura di elaborazione con supporto a funzioni di business continuity, comprendente: - migrazione dei dati sul nuovo storage ad alte prestazioni - migrazione infrastruttura di calcolo sul nuovo sistema blade - attivazione dei sistemi citati in modalità di continuità operativa con ridondanza dei principali componenti e dei sistemi di comunicazione o Aggiornamento di alcuni servizi server o Acquisizione di un sistema per la gestione centralizzata delle autorizzazione di accesso alle risorse basato su attributi, comune per tutte e applicazioni ed

esterno rispetto ad esse o Integrazione di alcuni sistemi di back-end con il sito web (pubblicazione avvio procedimenti contributivi e determine dirigenziali) o Virtualizzazione di altre applicazioni, centralizzazione su server di applicazioni che richiedono molte risorse su gruppi di PC gestiti e condivisi fra gli utenti,

assegnazione di desktop virtuali presso utenti remoti (magazzini stradali e CPI) ed estensione ad altri servizi o Integrazione modulo di autorizzazione nelle nuove applicazioni e dove possibile in quelle esistenti o Sfruttamento intensivo nuova infrastruttura di calcolo e storage o Aggiornamento software di sistema dei server o Introduzione della conservazione sostitutiva nell’ambito dell’infrastruttura documentale già esistente Situazione riscontrata o Miglioramento di prestazioni e di affidabilità, minore necessità di interruzione dei servizi per manutenzione o guasti o Miglioramento funzionale ed operativo delle applicazioni oggetto di intervento o Livello di trasparenza dell’attività istituzionale migliorato senza maggiori oneri per gli uffici

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Acquisizione attrezzatura informatica Azioni adottate o Sostituzione programmata di postazioni o Rinnovo Enterprise Agreement per la gestione unificata di tutte le licenze Microsoft: risparmio di oltre il 50% rispetto al contratto triennale precedente

grazie all’acquisizione tramite Convenzione Consip, riduzione di alcuni prezzi di listino, sfruttamento degli ambienti di virtualizzazione server, rinnovo in regime di sola Software Assurance di gran parte delle licenze

o Distribuzione di applicazioni e desktop virtuali o Gestione delle licenze software: distribuzione sui nuovi desktop delle licenze acquisite con contratti quadro e aggiornamento con le ultime versioni

disponibili: si è entrati in regime di Software Assurance per il contratto Microsoft Enterprise Agreement il che ha comportato una diminuzione del costo per le licenze software di base delle postazioni utente (sistema operativo, office e accesso ai servizi Server Microsoft) di ca. il 30% all’anno.

o Ulteriore diminuzione del fabbisogno energetico delle postazioni client o Estensione delle postazioni-utente leggere con desktop virtuale su sedi remote, eventuale estensione della tecnologia o Virtualizzazione di ulteriori applicazioni o Possibilità di uso di alcune applicazioni anche via Web tramite portale applicativo e virtualizzazione o Estensione della gestione tramite sistema di regole centralizzato ad ulteriori funzionalità applicative Situazione riscontrata o il costo medio di una postazione è rimasto costante nonostante il doppio rincaro IVA nel 2013 rispetto alla precedente fornitura analoga pur a fronte di un

miglioramento generale di prestazioni di oltre il 20% e ad una quantità di pezzi acquistati ridotta o Notevole diminuzione del consumo energetico medio delle postazioni sostituite ( ca 60%) o Nuove applicazioni virtualizzate sono state distribuite o Maggiore uniformità dei sistemi client e server, diminuzione dei costi di acquisto e gestione Telefonia Fissa Azioni adottate o potenziamento delle infrastrutture telematiche dei Centri per l’Impiego: nuovi impianti sono stati installati nei centri di Tolmezzo, Codroipo, Gemona e

Tarcento; o implementazione di un sistema di “classi di abilitazione” per cui ad ogni numero interno viene associata una classe che definisce le chiamate esterne che

l’interno è abilitato ad effettuare; l’assegnazione delle abilitazioni avviene su indicazione di ciascun Dirigente; o sono state disdette le linee telefoniche dell’Auditorium Zanon e della Centrale termica del Malignani e al loro posto sono stati installati telefoni VoIP

collegati direttamente alla centrale telefonica di piazza Patriarcato, sfruttando la connessione IP esistente. o avvio del servizio di “Contact Center” per l’erogazione di informazioni e indicazioni riguardanti i servizi prestati dalla Motorizzazione Civile; ciò ha richiesto

un’analisi comparata dei possibili scenari d’integrazione tra i sistemi telefonici delle sedi coinvolte, al fine di individuare la scelta migliore dal punto di vista sia tecnico che economico. L’analisi ha evidenziato una differenza rilevante dei costi tra lo scenario più economico e quello più oneroso, valutato in circa il 33%. La scelta è perciò ricaduta sull’opzione meno onerosa economicamente e con minor impatto tecnologico sugli impianti.

o Prosecuzione delle politiche di gestione già adottate che hanno determinato i risparmi documentati. o Monitoraggio della qualità del servizio dell’infrastruttura telematica dell’Ente. o Potenziamento delle infrastrutture telematiche nei Centri per l’Impiego. o Interventi mirati alla razionalizzazione dei costi di gestione e alla fornitura di nuovi impianti telefonici nei plessi scolastici.

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Situazione riscontrata

Telefonia Mobile Azioni adottate o Si è provveduto alla sostituzione di circa 130 apparecchi cellulari. Questo intervento ha permesso di aggiornare tecnologicamente gli apparecchi e di

raggiungere un risparmio annuo complessivo di circa 1.700€. o Ad ogni utenza è attribuita una classe di abilitazione su disposizione del rispettivo Dirigente in base all’attività svolta dall’assegnatario o all’utilizzo cui la SIM

è destinata. o Monitoraggio attraverso il controllo puntuale dell’utilizzo degli apparati. Situazione riscontrata

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Spese per automezzi Azioni adottate o Sostituzione di autovetture obsolete solo in casi eccezionali e comunque con altre che abbiano requisiti di bassi costi di gestione e ridotta emissione di gas

climalteranti. o Per quanto riguarda le autovetture soggette alla normativa della c.d. spending review (d.l.95/2012, riconfermata dal d.l.101/2013) il Servizio Provveditorato

ed Economato monitora attentamente il rispetto del contingente di spesa massima sostenibile, pari al 50% della spesa sostenuta per le autovetture nel 2011, nonché ad adempiere alle procedure del monitoraggio periodico attivate da parte del Ministero delle Finanze per il tramite del FORMEZ.

o Per quanto riguarda invece altri automezzi, quali i fuoristrada, si è tenuta in considerazione la disponibilità effettiva sul mercato di mezzi a basso inquinamento e in caso di mancata disponibilità privilegiare la scelta di quelli con un più ridotto costo di carburante per km percorso. La valutazione del costo chilometrico, inoltre, deve considerare il costo “pieno” al chilometro, di cui i consumi costituiscono solo una componente del costo stesso, unita anche a tutti i costi (compreso l’ammortamento) inerenti il ciclo di vita utile del mezzo.

o Per gli altri mezzi in dotazione si confermano alcune azioni affidate agli utilizzatori dei mezzi per la loro gestione ottimale:

Per i mezzi bi-fuel GPL-benzina è necessario massimizzare l’utilizzo del GPL rispetto alla benzina.

È necessario procedere ad un utilizzo omogeneo dei mezzi per evitare da un lato l’obsolescenza più rapida di quelli più utilizzati e, dall’altro, situazioni di sotto utilizzo di mezzi che altrimenti potrebbero essere utilizzati da personale con necessità saltuarie di spostamento. I dirigenti che, contemporaneamente, si trovano a gestire situazioni sia di carenza che di esubero di mezzi all'interno dei propri servizi, sono invitati a valutare attentamente tali situazioni per pervenire ad eventuali compensazioni definitive.

Favorire la mobilità urbana del personale sia con mezzi a propulsione elettrica che con biciclette dotate di opportuni equipaggiamenti per il trasporto di documenti e plichi.

Mezzi d’opera o attrezzature particolari di raro utilizzo non verranno più acquistati dall’ente, preferendo forme di acquisizione temporanee o appalti specifici di lavori, ciò al fine di ridurre i costi elevati, sia d’acquisto che di gestione.

Situazione riscontrata

2013 2014 2015 2016 Δ 2015-2016 2013 2014 2015 2016

I Trimestre 55.727,03 46.684,37 41.720,41 40.652,39 -2,6% 91.543,23€ 75.264,21€ 59.210,72€ 51.026,99€

II Trimestre 56.122,13 56.278,31 52.363,90 50.813,82 -3,0% 90.084,14€ 91.210,69€ 79.037,84€ 67.440,77€

III Trimestre 50.964,15 56.252,21 54.389,34 2.631,07 -95,2% 84.753,76€ 91.289,42€ 77.274,51€ 3.665,40€

IV Trimestre 52.835,06 51.496,94 52.747,33 2.229,88 -95,8% 85.570,38€ 79.462,89€ 71.184,76€ 3.158,14€

Totale anno 215.648,37 210.711,83 201.220,98 96.327,16 351.951,51€ 337.227,22€ 286.707,83€ 125.291,30€

% variazione -6,9% -2,3% -4,5% -52,1% -5,8% -4,2% -15,0% -56,3%

Dati in crescita rispetto al corrispondente periodo dell'anno precedente

Dati in calo rispetto al corrispondente periodo dell'anno precedente

COSTILITRI ACQUISTATI

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Spesa per “consumi intermedi” Azioni adottate

A partire dal 2010 il legislatore è intervenuto con disposizioni di principio ai fini del coordinamento della finanza pubblica. In particolare, si richiama il disposto di cui all’art. 6 del D.L. n. 78/2010, convertito dalla L. 122/2010, il quale, ai commi 7, 8, 12, 13, 14, individua diverse

tipologie di spesa da ridurre in base a specifici coefficienti rapportati alla spesa storica. Tali tipologie di spesa vengono definite in modo riassuntivo “consumi intermedi”. Tra i consumi intermedi figurano spese per incarichi di studio e consulenza, spese per relazioni pubbliche, convegni, mostre, pubblicità e di

rappresentanza, spese per formazione, per missioni del personale dispendente, per autovetture, per mobili ed arredi. Nel corso del 2012, del 2013 e del 2014 sono state introdotte, a livello nazionale, nuove norme volte ad incidere ulteriormente su tali spese. Trattasi, in particolare:

• dell’art 5, comma 2, del D.L. 6 luglio 2012, n. 95, convertito dalla L. 7 agosto 2012, n. 135, in materia di riduzione delle spese di manutenzione, noleggio ed esercizio delle autovetture; • dell’art. 1, comma 141, della L. 24 dicembre 2012, n. 228, in materia di riduzione delle spese per acquisto di mobili ed arredi; • dell’art. 1, comma 5 del D.L. 101/2013, convertito dalla L. 30 ottobre 2013, n. 125, in materia di ulteriore riduzione della spesa per studi ed incarichi di consulenza; • dall’art. 14 comma 1 del D.L. 66/2014 che introduce un ulteriore limite agli incarichi di consulenza, studio e ricerca determinato, per il nostro Ente, pari all’1,4% della spesa di personale risultante dal Conto annuale 2012 (€ 24.848.884,00). • dall’art. 15 comma 1 del D.L. 66/2014 che corregge il comma 2 dell’articolo 5 del D.L. 95/2012 riducendo, a decorrere dal 1° maggio 2014, il limite di spesa per il 2014 per l’acquisto, la manutenzione, il noleggio e l’esercizio di autovetture.

Le prescrizioni del D.L. 78/2010 erano state “sospese” per gli enti locali della nostra Regione dalla l.r. 29 dicembre 2010 n. 22 (legge finanziaria 2011) per gli anni 2011, 2012 e 2013.

Con la finanziaria regionale per il 2014 (art. 14 comma 22 della l.r. 27 dicembre 2013 n. 23) sono state abrogate tutte le “sospensioni” che ancora valevano per gli enti locali della nostra Regione, e pertanto tutti i vincoli previsti a livello nazionale sono diventati obbligatori anche nella nostra Regione.

A partire quindi dal 2014 anche per questo Ente sono stati fissati i limiti per i cosiddetti “consumi intermedi” che prevedevano il contenimento di una serie di

tipologie diverse di spese. Tali limiti dovevano essere quantificati per singoli settori, anche se per quanto riguarda gli Enti Locali diversi pronunciamenti della Corte dei Conti autorizzavano a considerare tali limiti come da considerare nel loro complesso, essendo nella piena libertà degli Enti procedere a compensazioni tra le diverse tipologie di spesa. Per ciascun anno si è adottato un sistema di gestione di tali limiti basato su un monitoraggio costante delle varie tipologie di spesa, soggette ad autorizzazione preventiva da parte del Segretario generale, sentito il Presidente della Provincia. Di seguito si riporta un prospetto dal quale si evincono i limiti complessivamente fissati per ciascun anno dal 2014 al 2016, in base alla normativa sopra citata, ed il totale della spesa sostenuta. Situazione riscontrata

Spesa per “consumi intermedi” 2014 2015 2016 2017

Limite fissato € 181.098,46 € 171.292,79 € 173.646,42 € 176.000,05

Spesa sostenuta € 147.990,85 € 129.009,14 € 103.834,49 € 118.649,57

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Parte V – 1. Organismi controllati: descrivere, in sintesi, le azioni poste in essere ed i provvedimenti adottati ai sensi dell’art. 14, comma 32 del D.L. 31 maggio 2010, n. 78, così come modificato dall’art. 16, comma 27 del D.L. 13/08/2011 n. 138 e dell’art. 4 del D.L. n. 95/2012, convertito nella legge n. 135/2012: In osservanza delle specifiche disposizioni emanate in materia di revisione e dismissione delle partecipazioni detenute, come sotto riportate, nel

corso del mandato 2013/2018 la Provincia di Udine ha adottato i provvedimenti di seguito indicati.

Deliberazione del Consiglio Provinciale n° 70 del 17.12.2014, avente ad oggetto: “Società partecipate dalla Provincia di Udine. Ricognizione ai

sensi dell’art. 1, comma 569 L. 147/2013 (Legge di Stabilità 2014). Con detto provvedimento, è stata effettuata la ricognizione delle 16

partecipazioni societarie al tempo detenute, a seguito della quale, in applicazione dei criteri di legge, è stata disposta la dismissione di n° 10

partecipazioni ed il mantenimento delle restanti n° 6.

Si riporta, di seguito, il quadro generale riepilogativo dell’assetto partecipativo detenuto dalla Provincia di Udine nelle società come risultante

dopo l’adozione della deliberazione consiliare n°70/2014.

DENOMINAZIONE SOCIALE DISPOSIZIONI DELIBERAZIONE CONSILIARE N. 70/2014

1 ASDI SEDIA SPA CONSORTILE DISMISSIONE

2 ASDI PARCO AGRO ALIMENTARE S. DANIELE DEL FR. SOCIETA’ CONSORTILE R.L.

DISMISSIONE

3 CONSORZIO DI PROMOZIONE TURISTICA TARVISIANO, SELLA NEVEA, PASSO PRAMOLLO SOCIETA’ CONSORTILE R.L.

DISMISSIONE

4 CARNIA WELCOME SOCIETA’ CONSORTILE R.L. DISMISSIONE

5 LIGNANO SABBIADORO GESTIONI SPA CONSORTILE DISMISSIONE

6 CSS – TEATRO STABILE DI INNOVAZIONE S.C.A.R.L. DISMISSIONE

7 AUTOVIE VENETE SPA DISMISSIONE

8 CAFC SPA MANTENIMENTO

9 EXE SPA MANTENIMENTO

10 PORDENONE FIERE SPA DISMISSIONE

11 STU TARVISIO 2000 SPA DISMISSIONE

12 UDINE E GORIZIA FIERE SPA MANTENIMENTO

13 UCIT SRL MANTENIMENTO

14 DI.TE.DI. SOCIETA’ CONSORTILE R.L. MANTENIMENTO

15 EUROLEADER SOCIETA’ CONSORTILE R.L. DISMISSIONE

16 CONSORZIO FRIULI INNOVAZIONE SOCIETA’ CONSORTILE R.L. MANTENIMENTO

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Deliberazione della Giunta Provinciale n° 45 del 23.03.2015, avente ad oggetto: “Piano operativo di razionalizzazione delle partecipazioni

societarie direttamente o indirettamente possedute dalla Provincia di Udine, ai sensi dell’art. 1, comma 611 e ss. della L n. 190/2014

(Legge di Stabilità 2015). Le norme di riferimento prevedevano l’adozione, entro il 31.03.2015, del citato piano, corredato da una relazione

contenente le modalità e i tempi di attuazione dello stesso e l’esposizione in dettaglio dei risparmi da conseguire.

Deliberazione della Giunta Provinciale n° 43 del 16.03.2016, avente ad oggetto: “Piano operativo di razionalizzazione delle partecipazioni.

Approvazione relazione di verifica dei risultati conseguiti alla data del 31.12.2015”. Tale adempimento, è stato previsto dall’art. 1 comma

612 della L. 190/2014 entro il termine del 31.03.2016. Si è provveduto, quindi, ad esporre l’attività svolta ai fini delle dismissioni delle

partecipazioni, nonché i risultati conseguiti alla data stabilita.

Deliberazione della Giunta Provinciale n° 71 del 22.09.2017, avente ad oggetto: “Revisione straordinaria delle partecipazioni societarie

detenute dalla Provincia di Udine ai sensi dell’art. 24 del D.Lgs. 175/2016 e s.m.i.”. Nell’anno 2016 è stato emanato il Testo Unico in

materia di società a partecipazione pubblica (TUSP), quale corpus normativo unitario con cui sono stati introdotti nuovi adempimenti, tra

cui la revisione straordinaria delle partecipazioni societarie, la cui scadenza è stata definitivamente fissata al 30.09.2017. Ai termini di

legge, detta revisione ha costituito l’aggiornamento, alla data del 23.09.2016, del Piano operativo di razionalizzazione delle partecipazioni

già adottato. In occasione della revisione straordinaria, non sono state deliberate modifiche all’assetto societario esistente. Si è

provveduto unicamente all’aggiornamento dell’attività svolta ai fini delle dismissioni alla data richiesta del 23.09.2016 e si è dato conto

altresì dell’attività svolta dopo tale data.

Si ricorda, infatti, che, nel corso dell’anno 2017, con la Deliberazione Consiliare n. 17 del 07/06/2017, è stata disposta la dismissione della

Società partecipata Udine e Gorizia Fiere Spa, ai fini della vendita anche per quote frazionale. La procedura di vendita, esperita dapprima con

l’indizione di n° 2 procedure ad evidenza pubblica, si è conclusa con la vendita parziale della partecipazione mediante ricorso alla trattativa privata,

in data 05.12.2017, per un importo pari ad € 434.837,00.

Inoltre, con la Deliberazione Consiliare n° 39 del 27.07.2017, è stata approvata la messa in liquidazione e lo scioglimento della EXE SpA.

Si ricorda inoltre che la Giunta Regionale, con la deliberazione n° 131 del 27.01.2017, ha disposto il subentro ex-lege nella partecipazione

detenuta dalla Provincia di Udine in UCIT srl, affidataria in house del servizio di controllo degli impianti termici e partecipata dalla Provincia di

Udine al 70%, a decorrere dal 1° gennaio 2017.

Ai sensi della L.R. 3/2015 “Rilancimpresa” e con particolare riferimento alle disposizioni in materia di riordino dei consorzi industriali mediante

operazioni di aggregazione tra gli stessi, con la deliberazione della Giunta Provinciale n° 54 del 24.07.2017 è stato approvato il progetto di fusione

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per incorporazione del Consorzio CIPAF nel Consorzio ZIU. A seguito di tale operazione, in occasione delle rispettive Assemblee Consortili, è stata

deliberata la costituzione del Consorzio COSEF (Consorzio di sviluppo economico del Friuli), attivo dal 1° gennaio 2018.

Si riporta, di seguito, il riepilogo delle partecipazioni attualmente detenute al fondo di dotazione dei consorzi industriali.

DENOMINAZIONE % PART. SITUAZIONE PARTECIPATIVA

NOTE

CONSORZIO DI SVILUPPO ECONOMICO DEL FRIULI

26,08% IN ESSERE

A SEGUITO DELL’OPERAZIONE DI FUSIONE PER INCORPORAZIONE DEL CONSORZIO CIPAF NEL CONSORZIO ZIU, ENTRAMBI PARTECIPATI DALLA PROVINCIA DI UDINE, NEL 2017 E’ STATO COSTITUITO IL CONSORZIO DI SVILUPPO ECONOMICO DEL FRIULI, CHE E’ ATTIVO DAL 1° GENNAIO 2018

CONSORZIO PER LO SVILUPPO INDUSTRIALE DI TOLMEZZO (COSILT)

24,05% IN ESSERE LA PROVINCIA DI UDINE HA PROMOSSO UN CONTENZIOSO AVVERSO IL CONSORZIO IN TEMA DI NOMINA DEI COMPONENTI DEL CDA

La Provincia di Udine detiene, inoltre, la partecipazione pari al 34,80% del fondo di dotazione del Consorzio Industriale dell’Aussa-Corno (ZIAC),

che, con delibera della Giunta Regionale m° 2283 del 13.11.2015, è stato posto in liquidazione.

Con riferimento alle disposizioni contenute nell’art. 4 del D.L. 95/2012, inerenti ulteriori vincoli e limiti in materia di numero e compensi previsti

per i membri dei consigli di amministrazione, la Provincia di Udine ne ha verificato il rispetto.

A seguito dell’entrata in vigore del Testo Unico in materia di società a partecipazioni pubbliche, le disposizioni di cui sopra sono state recepite

dall’art. 11 del TUSP, rubricato “Organi amministrativi e di controllo delle società a controllo pubblico”, il quale, nel prevedere ulteriori specifiche

disposizioni al riguardo, ha altresì imposto l’adeguamento degli statuti societari. Tale adempimento, dapprima previsto entro il 31.12.2016, è stato

prorogato al 31.07.2017. Nei termini di legge, sono stati adottati provvedimenti giuntali di approvazione delle modifiche statutarie trasmesse dalle

società partecipate, nell’osservanza delle disposizioni dettate.

1.1. Le società di cui all’articolo 18, comma 2 bis, del D.L. 112 del 2008, controllate dall’Ente locale hanno rispettato i vincoli di spesa di cui all’articolo 76 comma 7 del D.L. n. 112 del 2008? SI 1.2. Sono previste, nell’ambito dell’esercizio del controllo analogo, misure di contenimento delle dinamiche retributive per le società di cui al punto precedente? SI

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1.3. Organismi controllati ai sensi dell’art. 2359, comma 1, numeri 1 e 2, del codice civile.

Esternalizzazione attraverso società:

*Ripetere la tabella all’inizio ed alla fine del periodo considerato.

RISULTATI DI ESERCIZIO DELLE PRINCIPALI SOCIETA'CONTROLLATE PER FATTURATO (1)

BILANCIO ANNO 2013*

Forma giuridica Tipologia di società

Campo di attività (2) (3) Fatturato registrato o valore produzione

Percentuale di partecipazione o di capitale di dotazione (4) (6)

Patrimonio netto azienda o società (5)

Risultato di esercizio positivo o negativo

A B C

UCIT SRL 1.099.649,00 70,00 485.109,00 251.837,00

RISULTATI DI ESERCIZIO DELLE PRINCIPALI SOCIETA'CONTROLLATE PER FATTURATO (1) BILANCIO ANNO 2016*

(dal 01.01.2017 la Regione FVG è subentrata nella titolarità delle quote di partecipazione detenute dalla Provincia in Ucit a seguito delle norme di Riordino del sistema Regione-Autonomie locali nel Friuli Venezia Giulia disposto con L.R. 26/2014, in occasione del trasferimento delle relative funzioni)

Forma giuridica Tipologia di società





A B C

UCIT Srl 867.991,00 70,00 501.380,00 142.189,00

(1) Gli importi vanno riportati con due zero dopo la virgola. L'arrotondamento dell'ultima unità è effettuato per eccesso qualora la prima cifra decimale sia superiore o uguale a cinque; l'arrotondamento è effettuato per difetto qualora la prima cifra decimale sia inferiore a cinque.

(2) Indicare l'attività esercitata dalle società in base all'elenco riportato a fine certificato.

(3) Indicare da uno a tre codici corrispondenti alle tre attività che incidono, per prevalenza, sul fatturato complessivo della società.

(4) Si intende la quota di capitale sociale sottoscritto per le società di capitali o la quota di capitale di dotazione conferito per le aziende speciali ed i consorzi - azienda.

(5) Si intende il capitale sociale più fondi di riserva per la società di capitale e il capitale di dotazione più fondi di riserva per le aziende speciali ed i consorzi - azienda.

(6) Non vanno indicate le aziende e società, rispetto alle quali si realizza una percentuale di partecipazione fino allo 0,49%.

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1.4.Esternalizzazione attraverso società o altri organismi partecipati (diversi da quelli indicati nella tabella precedente):

*Ripetere la tabella all’inizio ed alla fine del periodo considerato.

( come da certificato preventivo-quadro 6 quater)

RISULTATI DI ESERCIZIO DELLE PRINCIPALI SOCIETA' ALTRI ORGANISMI PARTECIPATI FATTURATO (1)

BILANCIO ANNO 2013*

Forma giuridica Tipologia di società (2)





A B C

,00 ,00 ,00 ,00

RISULTATI DI ESERCIZIO DELLE PRINCIPALI SOCIETA' ALTRI ORGANISMI PARTECIPATI FATTURATO (1) BILANCIO ANNO 2016*

Forma giuridica Tipologia di società (2)





A B C

,00 ,00 ,00 ,00

(1) Gli importi vanno riportati con due zero dopo la virgola. L'arrotondamento dell'ultima unità è effettuato per eccesso qualora la prima cifra decimale sia superiore o uguale a cinque; l'arrotondamento è effettuato per difetto qualora la prima cifra decimale sia inferiore a cinque.

(2) Vanno indicate le aziende e società per le quali coesistano i requisiti delle esternalizzazioni dei servizi (di cui al punto3) e delle partecipazioni.

Indicare solo se trattasi (1) di azienda speciale, (2) società per azioni, (3) società r.l., (4) azienda speciale consortile, (5) azienda speciale alla persona (ASP), (6) altre societa.

(3) Indicare l'attività esercitata dalle società in base all'elenco riportato a fine certificato.

(4) Indicare da uno a tre codici corrispondenti alle tre attività che incidono, per prevalenza, sul fatturato complessivo della società.

(5) Si intende la quota di capitale sociale sottoscritto per le società di capitali o la quota di capitale di dotazione conferito per le aziende speciali ed i consorzi - azienda.

(6) Si intende il capitale sociale più fondi di riserva per la società di capitale e il capitale di dotazione più fondi di riserva per le aziende speciali ed i consorzi - azienda.

(7) Non vanno indicate le aziende e società, rispetto alle quali si realizza una percentuale di partecipazione fino allo 0,49%.

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1.5. Provvedimenti adottati per la cessione a terzi di società o partecipazioni in società aventi per oggetto attività di produzione di beni e servizi non strettamente necessarie per il perseguimento delle proprie finalità istituzionali (art. 3, commi 27, 28 e 29, legge 24 dicembre 2007, n. 244):

Denominazione Oggetto Estremi provvedimento

dismissione Stato attuale procedura

ASDI SEDIA SPA CONSORTILE

Ricognizione ai sensi dell’art. 1 comma 569 L. 147/2013 e s.m.i.

Delibera Consiliare n. 70 del 17/12/2014

La quota di partecipazione, pari a € 13.620,48, è stata liquidata in data 06.12.2017

ASDI PARCO AGROALIMENTARE SCARL

La quota di partecipazione, pari a € 10.098,20 è stata liquidata in data 22.03.2017

COSETUR TARVISIANO SCARL La quota di partecipazione, pari a € 207,65, è stata liquidata in data 20.10.2017

LIGNANO SABBIADORO GESTIONI SPA


CSS – TEATRO STABILE INNOVAZIONE SCARL


PORDENONE FIERE SPA

La partecipazione è stata posta in vendita secondo le procedure ad evidenza pubblica nel 2015 e dichiarata deserta. La società, in forza della sopravvenuta emanazione del comma 569 bis dell’art. 1 L. 147/2013, ha respinto la richiesta di liquidazione della Provincia di Udine. Pertanto, la partecipazione, ancorché dismessa, è tuttora nella disponibilità della Provincia di Udine.

STU TARVISIO Società cancellata dal R.I. In attesa di recupero credito fiscale da ripartire tra i soci.

EUROLEADER SCARL Partecipazione conclusa, senza liquidazione per intervenuta riduzione del capitale sociale.

CARNIA WELCOME SCARL in liquidazione

La partecipazione è stata posta in vendita secondo le procedure ad evidenza pubblica nell’anno 2015 e dichiarata deserta. In seguito, è stata ripetutamente richiesta la liquidazione della quota alla società. Non è pervenuto alcun riscontro. Dal luglio 2017 la società è stata posta in liquidazione. Si procederà alla riformulazione della richiesta al liquidatore.

AUTOVIE VENETE SPA

La partecipazione è stata posta in vendita mediante n° 2 procedure ad evidenza pubblica, entrambe deserte. La società, in forza della sopravvenuta emanazione del comma 569 bis dell’art. 1 L. 147/2013, ha respinto la richiesta di liquidazione della Provincia di Udine. Pertanto, la partecipazione, ancorché dismessa, è tuttora nella disponibilità della Provincia di Udine. E’ inoltre in corso il contenzioso avverso il subentro ex lege, di cui alla L.R. 26/2014, da parte della regione FVG

UDINE & GORIZIA FIERE SPA Dismissione partecipazione ex art. 24 D.Lgs. 175/2016

Delibera Consiliare n. 17 del 07/06/2017

La partecipazione è stata posta in vendita mediante n° 2 procedure ad evidenza pubblica, entrambe deserte, a seguito delle quali è stata attivata la procedura di vendita a trattativa diretta. In data 5.12.2017, è stata sottoscritta la vendita parziale partecipazione mediante trattativa privata ed introitata la cifra pari a € 434.837,00.

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Tale è la relazione di fine mandato della Provincia Di Udine che verrà trasmessa alla Sezione regionale di controllo della Corte dei Conti del Friuli Venezia Giulia tre giorni dopo l’avvenuta certificazione da parte dell’organo di revisione dell’Ente (comma 2 dell’art. 4 del d.lgs. 149/2011) Lì……………………….………

Il PRESIDENTE

___________________________

CERTIFICAZIONE DELL’ORGANO DI REVISIONE CONTABILE

Ai sensi degli articoli 239 e 240 del TUOEL, si attesta che i dati presenti nella relazione di fine mandato sono veritieri e corrispondono ai dati economico – finanziari presenti nei documenti contabili e di programmazione finanziaria dell’ente. I dati che vengono esposti secondo lo schema già previsto dalle certificazioni al rendiconto di bilancio ex articolo 161 del tuoel o dai questionari compilati ai sensi dell’articolo 1, comma 166 e seguenti della legge n. 266 del 2005 corrispondono ai dati contenuti nei citati documenti. Lì……….………………………

L’organo di revisione economico finanziario 1

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_____________________________________

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1 Va indicato il nome e cognome del revisore ed in corrispondenza la relativa sottoscrizione. Nel caso di organo di revisione economico finanziario composto da tre componenti è richiesta la sottoscrizione da parte di tutti i tre i componenti.

RELAZIONE DI FINE MANDATO - provincia.udine.it · mandato in un clima di smobilitazione, dovendo...

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