Rapport d’activités a fin Mars 2016 - PEBCo …pebcobethesda.com/DOCUMENT/RAPPORT D'ACTIVITES A...

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PEBCo-BETHESDAAssociation pour la Promotion d’Epargne-crédit à Base CommunautaireSFD agréé au Bénin sous l’agrément n° : A.14.0048.L du 24/01/14

RAPPORT D’ACTIVITÉS À FIN MARS 201 6

Rapport‍d’activités‍a‍fin‍Mars‍2016

COPYRIGHT AVRIL 2016

PEBCo-BETHESDA | Rapport d’activités à fin SeptembreJuinMarsJuimars Septembre 20165

2


République‍du‍Bénin

Rapport‍d’Activités‍‍

Association‍pour‍la‍Promotion‍de‍l’Epargne-crédit‍à‍Base‍Communautaire

PEBCo‍–‍bethesda‍‍‍‍‍‍‍‍‍‍‍‍‍‍‍‍‍‍‍‍‍‍‍‍‍‍‍‍‍‍‍‍‍‍‍‍‍‍‍‍‍‍‍‍‍‍‍‍‍‍‍‍‍‍‍‍‍‍‍‍‍‍‍‍‍‍‍‍‍‍‍‍‍‍‍‍‍‍‍‍‍‍‍‍‍‍‍‍‍‍‍‍‍‍‍‍‍‍‍‍‍‍‍

‍‍‍‍‍‍‍‍‍‍‍Période de‍Janvier‍à‍Septembre‍2013

‍‍ ‍‍‍‍‍‍‍‍‍‍‍‍‍‍‍ ‍‍

PEBCo-BETHSDA :‍Deuxième‍institution‍au‍plan‍national‍en‍matière‍de‍collecte‍d’épargne‍et‍cinquième‍septième‍en‍matière‍de‍placement‍de‍crédit.


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PEBCo-BETHESDA Rapport‍d’activités‍a‍fin‍Mars‍2016



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5

PEBCO-BETHESDA VUE SUR LA CARTE DU BENIN

Guèma

Gah

Tchaourou

Savè

Savalou

Dassa

Covè

Pobè

Porto-Novo

Fidjrossè

Sainte Rita

Godomey

Yénawa

Tankpè

Akassato

Cococodji

Comè

Bohicon

Ouidah

Ouèssè

Gazoué

Natitingou

Djougou

Allada

Kétou

Adjouhoun

Ekpè

Lokossa

LEGENDE

Agence déjà créée

Agence en cours de création

Kandi

N’Dali


TABLE DES MATIERESSOMMAIRE


6


INTRODUCTION ....................................................................................3I- BREVE PRESENTATION DU RESEAU PEBCO-BETHESDA .....................4

1-1- HISTORIQUE DE PEBCO-BETHESDA ................................................................41-2- VALEURS FONDAMENTALES ET OBJECTIFS STATUTAIRES DE P.E.B.CO-BETHESDA ...51-3- CIBLE BÉNÉFICIAIRE-PRODUITS ET SERVICES OFFERTS ...........................................51-4- SIÈGE SOCIAL ET ZONES D’INTERVENTION DE PEBCO-BETHESDA ........................61-5- RECONNAISSANCE OFFICIELLE D’EXERCICE ..........................................................6

II- RAPPEL DES DEFIS ET OBJECTIFS DE L’EXERCICE 2016 ....................62-1- DÉFIS DE PEBCO-BETHESDA POUR 2016 .......................................................62-2- OBJECTIFS DU RÉSEAU P.E.B.CO-BETHESDA POUR L’EXERCICE 2016 ..................6

III- EVOLUTION DU CONTEXTE ET DE L’ENVIRONNEMENT DE PEBCo-BETHESDA AU COURS DE LA PERIODE ....................................................7

3-1- EVOLUTION DU CONTEXTE SOCIO-ÉCONOMIQUE NATIONAL AU COURS DE LA PÉRIODE 73-2- ENVIRONNEMENT INTERNE DE PEBCO-BETHESDA AU COURS DE LA PÉRIODE ........7

IV- PRESENTATION DES GRANDES REALISATIONS DE LA PERIODE .........84-1- GOUVERNANCE ET COORDINATION DES ACTIVITÉS DU RÉSEAU ................................84-2- LE DÉVELOPPEMENT DES ACTIVITÉS AU NIVEAU DU STAFF TECHNIQUE ET DES AGENCES .................................................................................................................94-3- RELATIONSHIP ET DÉVELOPPEMENT DU PARTENARIAT ..........................................144-4- LE DÉVELOPPEMENT DES ACTIVITÉS COMMERCIALES ............................................154-5- LES INNOVATIONS FAITES AU COURS DE LA PÉRIODE ...........................................19

V- DIFFICULTES ET SOLUTIONS ENVISAGEES .....................................20VI- PERSPECTIVES POUR LE DEUXIEME TRIMESTRE .............................21CONCLUSION ......................................................................................23INTRODUCTION ....................................................................................3I- BREVE PRESENTATION DU RESEAU PEBCO-BETHESDA .....................4

1-1- Historique de PEBCo-BETHESDA ..................................................................41-2- Valeurs fondamentales et objectifs statutaires de P.E.B.Co-BETHESDA ......51-3- Cible bénéficiaire-produits et services offerts ..............................................51-4- Siège social et zones d’intervention de PEBCo-BETHESDA ..........................61-5- Reconnaissance officielle d’exercice ...........................................................6

II- RAPPEL DES DEFIS ET OBJECTIFS DE L’EXERCICE 2015 ....................62-1- Défis de PEBCo-BETHESDA pour 2015 ......................................................62-2- Objectifs du réseau P.E.B.Co-BETHESDA pour l’exercice 2015 .................7

III- EVOLUTION DU CONTEXTE ET DE L’ENVIRONNEMENT DE PEBCo-BETHESDA AU COURS DE LA PERIODE ....................................................7

3-1- Evolution du contexte socio-économique national au cours de la période 73-2- L’environnement interne de PEBCo-BETHESDA au cours de la période ....8


7


IV- PRESENTATION DES GRANDES REALISATIONS DE LA PERIODE .........84-1- La gouvernance et la coordination des activités du réseau ......................84-2- Le développement des activités au niveau du staff technique et des agences ........................................................................................................11104-3- Relationship et développement du partenariat ..................................16164-4- Le développement des activités commerciales ..................................17164-5- Les innovations faites au cours de la période .....................................2120

V- DIFFICULTES ET SOLUTIONS ENVISAGEES .................................2221VI- PERSPECTIVES POUR LE DEUXIEME TRIMESTRE .........................2222CONCLUSION ..................................................................................2323

INTRODUCTION ......................................................................................6I- BREVE PRESENTATION DU RESEAU PEBCO-BETHESDA ..................................71-1- Historique de PEBCo-BETHESDA .....................................................71-2- Valeurs fondamentales et objectifs statutaires de P.E.B.Co-BETHESDA ............................................................................................81-3- Cible bénéficiaire-produits et services offerts .................................81-4- Siège social et zones d’intervention de PEBCo-BETHESDA ...............91-5- Reconnaissance officielle d’exercice ..............................................9II- RAPPEL DES DEFIS ET OBJECTIFS DE L’EXERCICE 2014 ..................102-1- Défis de PEBCo-BETHESDA pour 2014 ...........................................102-2- Objectifs du réseau P.E.B.Co-BETHESDA pour l’exercice 2014 ........10III- EVOLUTION DU CONTEXTE ET DE L’ENVIRONNEMENT DE PEBCO-BETHESDA AU COURS DU TRIMESTRE .......................................................................113-1-Evolution du contexte socio-économique national au cours du trimestre ............................................................................................113-2-L’environnement interne de PEBCo-BETHESDA au cours du trimestre 11IV-PRESENTATION DES GRANDES REALISATIONS DU TRIMESTRE ............124-1- La gouvernance et la coordination des activités du réseau ............124-2- Le développement des activités au niveau du staff technique et des agences ..............................................................................................144-3- Relationship et développement du partenariat .............................194-4- Le développement des activités commerciales ..............................194-5- Les innovations faites au cours du trimestre .................................22V- DIFFICULTES ET SOLUTIONS ENVISAGEES .....................................22VI- PERSPECTIVES POUR LE SECOND TRIMESTRE ................................23CONCLUSION ......................................................................................24


8


INTRODUCTION .....................................................................................4Vision-mission et valeurs fondamentales ...............................................5o Vision et mission de PEBCo-BETHESDA .................................................5o Valeurs fondamentales P.E.B.Co-BETHESDA ..........................................5o Objectifs du réseau P.E.B.Co-BETHESDA pour l’exercice 2013 ...................6Rappel des défis et perspectives de l’exercice 2013 ...............................6o Défis de PEBCo-BETHESDA pour 2013 ..................................................6o Perspectives du réseau PEBCo-BETHESDA pour l’exercice 2013 .................7Point des réalisations physiques à fin juin 2013 .....................................8o Par rapport à l’axe n°1 : Assurer le développement institutionnel et organisationnel du réseau. ........................................................................8o Par rapport à l’axe n°2 : Démarrage de la phase préparatoire du programme de certification à la norme de qualité ISO 9001. .............................................9o Par rapport à l’axe n°3 : la décentralisation de certains services techniques de la Direction dans les régions d’intervention du réseau. ................................9o Par rapport à l’axe n°4 : Sécuriser et protéger le patrimoine du réseau. ... .10o Par rapport à l’axe n°5: Renforcement des infrastructures du réseau et la réalisation de l’interconnexion des bases de données. ...................................10o Par rapport à l’axe n°6: Finalisation de l’implémentation du dispositif de gestion et de suivi des indicateurs de performances sociales. .........................11o Par rapport à l’axe n°7: Assainissement complet du portefeuille de crédit. . 11o Par rapport à l’axe n°8: Développement du portefeuille de crédit .............12o Par rapport à l’axe n°9: Renforcer la capacité de mobilisation de ressources financières ...........................................................................................13o Par rapport à l’axe n°10: Renforcer la visibilité et la notoriété du réseau PEBCo-BETHESDA ..................................................................................13Point sommaire de l’exécution du budget exercice 2013 .......................14Difficultés opérationnelles rencontrées ................................................15Perspectives pour le reste de l’exercice 2013 .......................................15CONCLUSION ......................................................................................16


9


INTRODUCTION

PEBCo-BETHESDA, dans le souci d’assurer une bonne organisation interne et un bon management de ses activités, s’est engagé dans un système de gestion planifiée, matérialisé par l’élaboration de plans stratégiques sur cinq ans (05) déclinés en plans d’affaires triennaux mis en œuvre à travers des plans d’actions annuels. Ces plans d’actions annuellement adoptés et mis en œuvre font l’objet de suivi et évaluation réguliers qui aboutissent à la réalisation de revues trimestrielles et semestrielles, sanctionnées par des rapports d’étape. Le présent rapport d’activités s’inscrit dans ce cadre et vient présenter le niveau d’exécution du plan d’action annuel 2013 2014 56 de PEBCo-BETHESDAu réseau ainsi que les résultats intermédiaires obtenus à fin Septembre JuinjuiSeptembremars 2013201456. Il s’articule autour des points suivants :

o Brève présentation du réseau PEBCo-BETHESDA ;o Rappel des défis et objectifs de l’exercice 201456 ;o Evolution du contexte et de l’environnement de PEBCo-

BETHESDA au cours du trimestrede la période de janvier à juinSeptembremars 20156 ;

o Présentation des grandes réalisations du semestre enregistrées;

o Difficultés et solutions envisagées ;o Perspectives pour le seconddeuxième derniersecond

trise semestre.


10


o Mission-vision-valeurs et objectifs de 2013 de PEBCo-BETHESDA ;

o Rappel des défis et perspectives de 2013 ;

o Point des réalisations physiques à fin Septembre 2013 ;

o Point d’exécution financière ;

o Difficultés opérationnelles rencontrées et solutions envisagées ;

o Perspectives pour le dernier trimestre de l’exercice.

I- BREVE PRESENTATION DU RESEAU PEBCO-BETHESDA

[II-]

1-1- HISTORIQUE DE PEBCO-BETHESDA

Suite à l’évaluation des activités de l’Hôpital BETHESDA en 1993, il a été créé le département du Développement Communautaire et Assainissement du Milieu (D.C.A.M) afin d’accompagner les activités de l’hôpital par des actions de développement communautaire et de santé préventive. Conformément à ses attributions en cette période, DCAM animait des formations sur la santé préventive au profit des femmes des églises et de la PEBCo-BETHESDA | Rapport d’activités à fin SeptembreJuinMarsJuimars

Septembre 2016511


communauté de Sainte Rita, zone d’intervention de base de l’ONG BETHESDA. L’une de ces formations à laquelle les femmes de plusieurs églises avaient participée a porté sur la maladie du kwashiorkor qui est d’origine mal nutritionnelle. A l’évaluation de la formation, une femme a été classée première avec une bonne moyenne démontrant ainsi sa maîtrise parfaite des causes de cette maladie de malnutrition.Quelques jours plus tard, le décès d’un des enfants de cette dame a suscité la visite des dirigeants de l’ONG BETHESDA chez elle pour une salutation fraternelle. Cette visite a permis aux autorités de l’ONG de constater que la dame vivait dans un environnement très insalubre et dans un habitat de taudis avec sa petite famille. Les symptômes du kwashiorkor étant manifestes sur les autres enfants,. La la délégation de BETHESDA a pu déduire de la nature de la leur maladie dont l’enfant décédé a souffert grâce aux informations que la famille a données. grâce notamment, aux renseignements qu’ils ont eus sur la maladie dont l’enfant décédé avait souffert. Ménagère, son mari ne disposant pas d’un emploi, le foyer souffrait cruellement d’un manque de moyens financiers nécessaires pour s’assurer une alimentation équilibrée et de qualité.Très touchés par ce constat, les dirigeants de DCAM et par ricochet, de l’ONG BETHESDA d’alors, ont compris que le développement intégral de l’homme ne s’arrête pas au traitement curatif et préventif de la maladie. Il faut le faire suivre d’une « guérison de la pauvreté». Pour avoir les moyens financiers nécessaires à la satisfaction ire dles besoins vitaux de l’homme, il faut avoirpar le un travail ;, il fautavoir les moyens financiers en exerçant exercer une activité génératrice de revenus. Après ces événements, en octobre 1995, DCAM a démarré les activités préparatoires d’appui aux activités génératrices de revenus (AGR). Le 20 avril 1996, cela a été institué et officiellement installé par le Conseil d’Administration (CA) de l’ONG BETHESDA. Ainsi, P.E.B.Co-BETHESDA a connu une phase expérimentale sous forme de projet financé et géré entièrement par D.C.A.M jusqu’à la fin du mois de décembre 1999.Dans l’ensemble, les attentes escomptées par le Conseil d’Administration et la direction du D.C.A.M du projet ont été atteintes. Son impact sur la vie des populations de la commune de Sainte Rita, de Cotonou et de ses environs est certain. Les bienfaits et les réalisations du projet dans les communautés de l’Atlantique et du Littoral sont palpables de telle sorte qu’il a été souhaité de pérenniser l’action.Le programme, initialement appelé « Promotion d’Emploi et Banque Communautaire (P.E.B.Co)» a donc été renforcé pour un meilleur impact. Cependant, sur recommandation des responsables de la Cellule de Micro finance, à cause du terme « Banque », P.E.B.Co est devenu « Promotion d’Epargne/Crédit à Base Communautaire ». Depuis la fin de l’exercice 2004, la Promotion d’Epargne/Crédit à Base Communautaire (P.E.B.Co) a été ôtée du Département Communautaire et Assainissement du Milieu (DCAM) et érigé en département de micro finance à part entière de l’ONG BETHESDA. En décembre 2009, il a été conventionné pour une durée de cinq (05) ans autorisé ppar le ministère des finances à exercer l’activité de micro finance au Bénin avec une autonomie de gestion au sein de l’ONG BETHESDA qui


12


stipulait la dépendance directe de sa direction exécutive duau Conseil d’Administration de l’ONG.Toujours dans le souci de se conformer aux réglementations en vigueur en ce qui concerne les systèmes financiers décentralisés (la loi 2012-14 du 21 mars 2012), les fédérations d’églises membres de l’ONG BETHESDA (CEPEPB et OCDEC) ont décidé de faire de PEBCo un système financier décentralisé (SFD) de type Association, d’où la création de l’Association pour la Promotion de l’Epargne-crédit à Base Communautaire (PEBCo-BETHESDA) le 11 mai 2013, date de l’Assemblée Générale Constitutive.

1-2- V V ALEURS FONDAMENTALES ET OBJECTIFS STATUTAIRES DE P.E.B.CO - BETHESDA

Les principales valeurs de P.E.B.Co-BETHESDA peuvent se résumer comme suit :

L’esprit chrétien - la probité - l’équité - la solidarité - la loyauté à P.E.B.Co-BETHESDA - l’obligation de service et de résultats - le respect aux clients et à la hiérarchie – la sincérité – l’intégrité – l’imputabilité - l’égalité du genre - la neutralité politique.

Les objectifs statutaires fixés à P.E.B.Co-BETHESDA à sa création sont les suivants:

1. Développer une solidarité communautaire à travers la collecte de l’épargne locale et sa redistribution sous forme de crédit ;

2. Accorder des prêts à partir d’autres ressources et réaliser des opérations d’engagement par signature ;

3. Assister les populations en conseil de gestion et d’élaboration de micro projets ;

4. Organiser les communautés de base à s’autogérer et s’auto employer et les accompagner dans la croissance des activités génératrices de revenus.

1-3- CIBLE BÉNÉFICIAIRE-PRODUITS ET SERVICES OFFERTS

La cible de PEBCo-BETHESDA est constituée essentiellement des populations à faible revenu économiquement actives, il s’agit : des jeunes actifs, hommes, femmes, groupements et associations, des entreprises et sociétés, etc. PEBCo-BETHESDA développe des produits épargne et de crédit ainsi que des services non financiers tels que : l’appui conseil et le renforcement des capacités des bénéficiaires. Elle ambitionneest en train d’ intégrer le programme d’alphabétisation fonctionnelle de ses clients dans ses activités.


13


1-4- SIÈGE SOCIAL ET ZONES D’INTERVENTION DE PEBCO-BETHESDA


14

PEBCO-BETHESDA VUE SUR LA CARTE

DU BENIN

Guèma G

ah

Tchaouro

u

Savè Sav

alou Dassa Co

vè

Pobè

Porto-Novo

Fidjrossè Sainte Rita

Godomey

Yénawa

Tankpè

Akassato

Cococodji

Comè

Bohicon

Ouidah

Ouèssè

Gazoué

Natitingou

Djougou

Allada

Kétou

Adjouhoun

Ekpè

Lokossa

LEGENDE

Agence déjà créée

Agence en cours de création

Kandi

N’Dali

P.E.B.Co-BETHESDA a son siège à Cotonou, carré 1134 S, quartier Houehoun / Sainte-Rita, 03 BP : 1830, Jéricho, Cotonou ; Tél. : 21.32-76-79 * Fax : 21.32-07-73 * E-mail : [email protected] ou [email protected]. Il peut être transféré en tout autre lieu sur le territoire national en cas de besoin sur décision du Conseil d’Administration.A fin juinSeptembremars 20156, La zone géographique d’intervention

mailto:[email protected]

mailto:[email protected]


[1-1-] RECONNAISSANCE OFFICIELLE D’EXERCICE

Avec l’avènement de la nouvelle loi (la loi n°2012-14), les actions de mise en conformité enclenchées ont permis à l’Association pour la Promotion de l’Epargne-crédit à Base Communautaire PEBCo-BETHESDA d’obtenir son agrément d’exercice, agrément n°A.14.0048.L du 24/01/14.

[III-] RAPPEL DES DEFIS ET OBJECTIFS DE L’EXERCICE 201465


15


2-1-

[2-1-]

[2-2-]

[2-3-] VISION-MISSION ET VALEURS FONDAMENTALES

[2-4-] VISION ET MISSION DE PEBCO-BETHESDA

[2-5-] VISION

[2-6-] EN 2017, L’ASSOCIATION P.E.B.CO-BETHESDA EST UNE INSTITUTION DE MICRO FINANCE DE RÉFÉRENCE SUR LE PLAN NATIONAL QUI ŒUVRE POUR L’AMÉLIORATION DES CONDITIONS DE VIE ET L’ÉPANOUISSEMENT SPIRITUEL ET SOCIO-ÉCONOMIQUE DES POPULATIONS À FAIBLE REVENU.

[2-7-] MISSION DU RÉSEAU PEBCO-BETHESDA

[2-8-] AMÉLIORER LES CONDITIONS DE VIE DES POPULATIONS PAUVRES EN LEUR OFFRANT DES SERVICES FINANCIERS ET NON FINANCIERS SOLIDAIRES DE QUALITÉ.

[2-9-] VALEURS FONDAMENTALES P.E.B.CO-BETHESDA

[2-10-] LES PRINCIPALES VALEURS DE P.E.B.CO-BETHESDA PEUVENT SE RÉSUMER COMME SUIT :

[2-11-] L’ESPRIT CHRÉTIEN - LA PROBITÉ - L’ÉQUITÉ - LA SOLIDARITÉ - LA LOYAUTÉ À P.E.B.CO - L’OBLIGATION DE SERVICE ET DE RÉSULTATS - LE RESPECT AUX CLIENTS ET À LA HIÉRARCHIE – LA SINCÉRITÉ – L’INTÉGRITÉ – L’IMPUTABILITÉ - L’ÉGALITÉ DU GENRE - LA NEUTRALITÉ POLITIQUE.

[2-12-] OBJECTIFS DU RÉSEAU P.E.B.CO-BETHESDA POUR L’EXERCICE 2013


16


[2-13-] L’OBJECTIF GÉNÉRAL FIXÉ POUR L’EXERCICE 2013 EST D’ «ASSURER LA VIABILITÉ DU RÉSEAU PEBCO-BETHESDA ». IL S’AGIRA DE VEILLER À LA CONSOLIDATION DES ACQUIS À FIN 2012 ET À AMÉLIORATION DES PERFORMANCES CONFORMÉMENT AUX NORMES INTERNATIONALES DE MICRO FINANCE.

[2-14-] CET OBJECTIF PRINCIPAL EST SUBDIVISÉ EN SIX (06) OBJECTIFS SPÉCIFIQUES QUE SONT:

[2-15-] ASSURER LE DÉVELOPPEMENT INSTITUTIONNEL DE PEBCO ;

[2-16-] ASSURER LA SÉCURITÉ DU RÉSEAU PEBCO ;

[2-17-] ACCROÎTRE DE FAÇON SIGNIFICATIVE LA PERFORMANCE GLOBALE DU RÉSEAU ;

[2-18-] AMÉLIORER LE NIVEAU DE VIE ET LES CAPACITÉS MANAGÉRIALES DES CLIENTS ;

[2-19-] RENFORCER LA CAPACITÉ DE MOBILISATION DES RESSOURCES FINANCIÈRES ;

[2-20-] RENFORCER LA VISIBILITÉ ET LA NOTORIÉTÉ DE PEBCO.

[2-21-] RAPPEL DES DÉFIS ET PERSPECTIVES DE L’EXERCICE 2013

[2-22-] DÉFIS DE PEBCO-BETHESDA POUR 2013 201 4 5 6

Pour l’exercice 201456, dixonze (101) défis majeurs étaient retenus. Ces défis sont pour la plupart des défis récurrents, il s’agit de :

1. Maîtriser continuellement le développement de PEBCo-BETHESDA ;

[1.] Capitaliser les acquis en matière de Gouvernance :2. Maîtriser le développement de l’institution3. Améliorer la gestion et le suivi des performances sociales4. Améliorer la politique de gestion du personnel :5. Mobiliser les ressources financières, surtout prêtables6. Développer quantitativement et surtout qualitativement le

portefeuille de crédit


17


7. Administrer efficacement le SIG du réseau8. Améliorer la politique de communication9. Renforcer le dispositif d’audit et de contrôle10. Développer des infrastructures plus sécurisantes et

adéquates11. Améliorer la rentabilité globale de PEBCo-BETHESDA12. Accroître le niveau des ressources prêtables et les capacités

de mobilisation de ressources financières ;[2.] Assurer la qualité et la rapidité dans l’étude de dossiers de

crédit et garantir un fort taux de remboursement et de recouvrement ;

[3.] Renforcer les capacités techniques des membres du personnel et des organes de PEBCo-BETHESDA ;

[4.] Assurer la rapidité et la fiabilité du système d’information et de gestion ;

[5.] Améliorer de mieux en mieux la politique de gestion des ressources humaines ;

[6.] Renforcer et dynamiser la politique de communication ;[7.] Renforcer le dispositif d’audit et de contrôle de gestion ;[8.] Mettre en place des infrastructures plus sécurisante ;[9.] Améliorer les performances de l’institution conformément aux

normes internationales (rentabilité, qualité du portefeuille crédit, efficacité et productivité).

Sur la base de ces défis, les objectifs de l’exercice 201456 ont été fixés.Dix (10) défis majeurs seront relevés en 2013, il s’agit de :

[10.] Maîtriser continuellement le développement de PEBCo-BETHESDA ;

[11.] Accroître le niveau des ressources prêtables et les capacités de mobilisation de ressources financières ;

[12.] Assurer la qualité et la rapidité dans l’étude de dossiers de crédit et garantir un fort taux de remboursement et de recouvrement ;

[13.] Renforcer les capacités techniques des membres du personnel et des organes de PEBCo-BETHESDA ;

[14.] Assurer la rapidité et la fiabilité du système d’information et de gestion ;

[15.] Améliorer de mieux en mieux la politique de gestion des ressources humaines ;

[16.] Renforcer et dynamiser la politique de communication ;

[17.] Renforcer le dispositif d’audit et de contrôle de gestion ;

[18.] Mettre en place des infrastructures plus sécurisante ;

[19.] Améliorer les performances de l’institution conformément aux normes internationales (rentabilité, qualité du portefeuille crédit, efficacité et productivité).


18


[2-23-] OBJECTIFS DU RÉSEAU P.E.B.CO-BETHESDA POUR L’EXERCICE 201 4 5 6

L’objectif général fixé pour l’exercice 201456 est d’«Assurer la pérennité du réseau PEBCo-BETHESDA ». Cet objectif permettra de consolider les acquis en matière de gestion et de performance à fin décembre 2015. Il permettra également d’assurer une bonne gouvernance financière et d’accroître la rentabilité du réseau. Il d’ « Assurer la viabilité du réseau PEBCoPEBCo-BETHESDA ». L’enjeu principal de l’exercice étant de « veiller à la consolidation des acquis à fin 20134 et à l’amélioration des performances conformément aux normes internationales de micro finance ».Cet objectif principal est décliné en sixept (067) objectifs spécifiques que sont:

1. Assurer le développement institutionnel et organisationnel de P.E.B.Co-BETHESDA ;

2. Assurer la sécurité du réseau P.E.B.Co-BETHESDA ;3. Accroître la performance financière de PEBCo-BETHESDA ;4. Accroître les performances sociales de PEBCO-BETHESDA ;5. Améliorer le niveau de vie et les capacités managériales des

clients ;6. Renforcer la capacité de mobilisation des ressources

financières et7. Renforcer la visibilité et la notoriété de P.E.B.Co-BETHESDA.1. Assurer le développement institutionnel de PEBCo-

BETHESDA ;[1.] Assurer la sécurité du réseau PEBCo-BETHESDA ;[2.] Accroître de façon significative la performance globale du

réseau ;[3.] Améliorer le niveau de vie et les capacités managériales

des clients ;[4.] Renforcer la capacité de mobilisation des ressources

financières ;[5.] Renforcer la visibilité et la notoriété de PEBCo-

BETHESDAPEBCo.

[IV-] EVOLUTION DU CONTEXTE ET DE L’ENVIRONNEMENT DE PEBCo-BETHESDA AU COURS DU SEMESTREDE LA PERIODE


19


Au cours du semestreDe janvier à marsjuinSeptembre, L’association PEBCo-BETHESDA a évolué dans un contexte socio-économique et un environnement interne qu’il importe de rappeler.

3-1- E E VOLUTION DU CONTEXTE SOCIO-ÉCONOMIQUE NATIONAL AU COURS DU SE MESTRE DE LA PÉRIODE

Au cours du premier semestre, LlLee contexte socio-économique a été marqué par une reprise un peu lente des activités économiques après la période des fêtes de fin d’année. Les élections présidentielles nationale de mars 2016 ayant conduit au changement du régime politique, n’ont pas manqué d’influer sur l’évolution des activités économiques sur l’ensemble du territoire. La morosité économique caractérisée par la mévente, surtout dans le secteur du commerce, a eu un impact négatif sur les activités de mise en place de crédit et de recouvrement. En effet, le commerce représente le secteur de prédilection en ce qui concerne le financement des systèmes financiers décentralisés (SFD), avec une proportion d’environ 80% de décaissement de crédit.En milieu rural particulièrement, les différentes campagnes agricoles constitueront des opportunités à saisir pour l’intensification des activités de recouvrement et de mise en place de crédits. Aussi, faut-il signaler que la crise énergétique a refait surface engendrant ainsi des coûts supplémentaires d’exploitation au niveau des différents sites de PEBCo-BETHESDA et du siège de la direction générale.plus ou moins morose a été marqué par des crises perlées avec une tension sociale engendrée par des grèves dans l’administration publique et dans le secteur de l’enseignement. Le contexte économique a été très morose avec la mévente qui a affaibli considérablement le niveau de développement des activités dans le commerce au cours du premier trimestre, principale secteur d’activité financé par les institutions de micro finance dont PEBCo-BETHESDA. Cette situation a beaucoup limité la capacité de remboursement des emprunteurs au cours du premier trimestre, mais au cours du secondtroisième tritrimestre, il y a été noté une légère amélioration au niveau du contexte économique, avec l’amélioration du taux d’inflation, qui a non seulement influencé positivement les activités de mise en place des crédits mais aussi les remboursements de crédits. ce qui a eu pour conséquence l’accroissement des impayés et par suite la dégradation de la qualité du portefeuille de crédit du réseau.


20


3-2-

[3-1-] LE SECTEUR AGRICOLE N’A PAS ÉTÉ ÉPARGNÉ PAR CETTE CRISE DONT CERTAINES DE NOS AGENCES ONT FAIT LES FRAIS.

[3-2-] OUTRE CETTE CRISE ÉCONOMIQUE, LA CRISE ÉNERGÉTIQUE A REFAIT SURFACE AVEC LE DÉLESTAGE QUI A SÉVIT TOUT AU LONG DU TRIMESTRE. ELLE A ENGENDRÉ D ’ÉNORMES COÛTS ADDITIONNELS AU FONCTIONNEMENT DU RÉSEAU, EN CE SENS QUE LES GROUPES ÉLECTROGÈNES MIS À LA DISPOSITION DES AGENCES ONT ÉTÉ EXPLOITÉS AU COURS DE LA PÉRIODE POUR JUGULER UN PEU CETTE CRISE. LES COÛTS D’ ACHAT DE CARBURANTS (GAS-OIL) ONT RELATIVEMENT PESÉ DANS LES CHARGES DU RÉSEAU AU COURS DU TRIMESTRE.

[3-3-] EN SOMME, L ’ENVIRONNEMENT EXTERNE CARACTÉRISÉ PAR LE CONTEXTE SOCIO-ÉCONOMIQUE A ÉTÉ MARQUÉ PAR LES TROIS GRANDES CRISES QUE SONT : LA CRISE SOCIALE, LA CRISE ÉCONOMIQUE ET LA CRISE ÉNERGÉTIQUE .

[3-4-] E L’E NVIRONNEMENT INTERNE DE PEBCO-BETHESDA AU COURS DU TRIMESTRE DE LA PÉRIODE

L’environnement interne de PEBCo-BETHESDA a été globalement favorable à la croissance des activités. influencé par les différentes crises ayant marqué le contexte économique et sociale, cependant, les acteurs internes ont pu trouver des solutions palliatives pour juguler les différentes crises et assurer la continuer du fonctionnement du réseau. Toutes les entités du réseau (depuis les organes de gestion, aux entités opérationnelles en passant par la Direction) ont régulièrement fonctionné au cours du trimestrede la période. Les actions développées par celles-ciau cours due la périodesemestre ont permis de réaliser des avancées considérables par rapport aux différents objectifs et défis de l’exercice. Il importe aussi de rappeler que lLes activités se sont déroulées dans un climat favorable et suivant les documents de planification de la gestion de l’année que sont le plan d’action et le budget prévisionnel de l’exercice 201456.Les agences et services ont donc reçu chacun en ce qui le concerne son document de gestion 2014, qui n’est rien d’autre qu’une déclinaison du plan d’action 2014. Les fonctions de coordination, de supervision et de gouvernance stratégique et politique ont été assumées par la Direction Générale et le Conseil d’Administration.

[V-] PRESENTATION DES GRANDES REALISATIONS DUE LA PERIODE TRIMESTRE


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Au cours du trimestredu premier semestreA fin Septembre 2015Au cours du trimestre, plusieurs réalisations ont été enregistrées et il convient de mettre en évidence les plus importantes dans le présent rapport., mais seules les plus importantes sont mises en évidence. S‍‍elon leurs natures, leurs sources et leurs résultats, ces actions peuvent être classées suivant les différents plans ci-dessousaprès :

- L a gouvernance et de la coordination des activités ;- Le développement des activités au niveau du staff technique

et des agences ;- L a Relationship et le partenariat ; - L e commercial et- L es innovations.

4-1- G LA G OUVERNANCE ET LA COORDINATION DES ACTIVITÉS DU RÉSEAU

4-1-1- La gouvernance interne

Sur le plan de la gouvernance, il est à noter que tToutes les instances politico-décisionnelles de l’association PEBCo-BETHESDA, notamment l’Assemblée Générale, le Conseil d’Administration et la Direction Générale, ont fonctionné régulièrement au cours de la période de janvier à juinSeptembremars. En effet, au cours de la période, l’Assemblée Générale s’est une (01) foisle Conseil d’Administration s’est réuni une (01) fois, il s’agit de la session extraordinaire du jeudi 10 mars 2016, samedi 27 juin 2015 qui qui a été consacrée à:

- A l’examen des niveaux de mise en œuvre des décisions et recommandations issues des sessions du Conseil d’Administration de l’exercice 2015 ;

- A la mise en place du Comité d’Audit de l’Association PEBCo-BETHESDA et

- Aux échanges sur l’organisation du 20ième anniversaire de l’Association PEBCo-BETHESDA.

l’adoption du rapport d’activités de 2014 et des états financiers de 2014 ainsi qu’à l’approbation du budget 2015 adopté par le Conseil d’Admiistration. le Conseil d’Administration s’est réuni quatreSix (046) fois, dont une dans le troisième trimestre, il s’agit :

- de la séance du samedi 14 février 2015, séance au cours de laquelle (i) un point global de l’exécution des recommandations de 2014 du Conseil a été fait par le Directeur Général, (ii) les rapports d’étude de faisabilité de la création d’agences à Malanville et à Banikoara ont été étudiés et adoptés (iii) le document de sanctions et motivations des acteurs de PEBCo-BETHESDA a été étudié et adopté (iv) le schéma directeur informatique de l’institution a été étudié et adopté et (v) la nouvelle grille de rémunération et des frais de remboursement des acteurs de l’Association PEBCo-BETHESDA a été présentée et adoptée ;


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- de la sessio- d e la session du 10 Août 2015 consacrée à l’étude (i) du rapport d’activité,

(ii) du rapport d’exécution budget,(iii) de la note d’orientation 2016 et (iv) du rapport synthétique des audits internes du deuxième trimestre de 2015.

La Direction Générale, organe exécutif de l’institution, a non seulement assuré l’opérationnalisation du cadre stratégique retenu pour l’exercice par le Conseil d’Administration au cours due premier trisemestre 2015la période mais aussi en a assuré la supervision et la coordination de sa mise en œuvre.

A cet effet, dans le troisième trimestre, le Directeur Générale a réalisé une douzaine de missions de supervision et de prospection de sites pouvant abriter les nouvelles agences à créer. Toutes les agences ont reçu la mission du Directeur Général en plus des vingt et une (21) missions de supervision et de prospection de sites pouvant abriter les nouvelles agences en cours de création qu’il a effectué dans le semestre. Les sites visités sont entre autre, dans le Nord précisément à Malanville, à Banikoara où les agences sont déjà opérationnelles , à Bassila, à Bantè et à Tanguiéta, ainsi les agences de la zone Nord ; dans le sud à Allada ; dans l’Ouémé-Plateau à Adjouhoun et Kétou ; dans le Mono-Couffo et puis dans le Zou-Collines. A cet effet, en plus des neuf (09) missions de supervision et de prospection de sites pouvant abriter les nouvelles agences en cours de création ont été réalisées par le Directeur Général au cours du 1er trimestre, dans le Nord précisément à Malanville et à Banikoara et sur les agences de la zone Nord, et dans le sud à Allada, dans l’Ouémé-Plateau, dans le Mono-Couffo et dans le Zou-Collines, douze (12) autres missions ont été réalisées au cours 2ième trimestre toujours pour les mêmes causess. Les supervisions, faut-il le rappeler se sont beaucoup plus concentrées sur les chantiers de construction en cours tels que : Allada, Djrègbé, Adjohoun et Kétou ainsi que les sites des prochaines agences de Bantè, Bassila et Tanguiéta. Du 31 mars au 1er avril 2016, le Directeur Général a effectué une mission spéciale de prospection de sites à LOBOGO, KLOUEKANME, TCHETI à Savalou et OUESSE pour les nouvelles agences à ouvrir dans ces zones. Au niveau de la Direction Générale, lLe CODIR s’est régulièrement réuni quatorze (14) fois afin d’une part d’étudier et de prendre les décisions tactiques et opérationnelles optimales nécessaires et d’autre part de trouver des solutions aux difficultés rencontrées au cours du trimestre. , il y a eu au total huit (0821) CODIR au cours due la trimestrepériode. Aussi, pPlusieurs séances de travail ont été aussi tenues sous la supervision du Directeur Général dans le cadre de l’élaboration du budget 2016des états financiers de 2015.Toujours eEn ce qui concerne la veille à la protection du patrimoine de l’institution, la gouvernance, le service audit interne (le SAI) a assuré une veille permanente par rapport au respect des textes et procédures de gestion des activités du réseau. En exécution du plan d’audit annuel, Il y a eu au total, cent quarante sept deux quatre septvingt-un (81267) missions mensuelles d’audit sur les agences. Le service audit interne a également réalisé une (0121) missions d’audit du SIG, unedeuxune (01) missions d’audit de l’administration et de la gestion PEBCo-BETHESDA | Rapport d’activités à fin SeptembreJuinMarsJuimars

Septembre 2016523


des ressources humaines, et une mission surd’audit du processus de gestion budgétaire et plusieurs activités portant sur l’élaboration des états financiers de 2015 la comptabilité, une mission d’audit spécial qui a porté sur le processus de mise en œuvre du plan d’affaires 2013-2017 et d’évaluation des objectifs sociaux de PEBCo-BETHESDA et sur les prévisions budgétaires en ce qui concerne les dépenses d’investissement au niveau des nouvelles agences à créer en 2015. Aussi faut-il signaler qu’au cours de la période, le nouveau Commissaire aux Comptes a fait une mission d’intérim d’un (01) mois qui a démarré le mercredi 04 février 2015.Par rapport au système d’information et de gestion (SIG), il est à noter que la phase pilote a été complètement achevée et il a été procéder aux tests de vérification et de conformité avant la réception provisoire de l’infrastructure et l’extension du projet aux autres sites. des efforts considérables ont été faits dans le cadre de la mise en œuvre de la phase pilote du projet d’interconnexion des bases de données de l’institution avec :Travaux de pose de pylônes réalisés sur cinq (05) sites sur les six (06) retenus pour la phase pilote ;La réception des routeurs et antennes ;La réalisation de prise de terre sur tous les sites ;La configuration des équipements d’interconnexion ;La réalisation de socles sur cinq (05) sites sur les six (06) retenus ;La mise en place de paratonnerres, balises et raccordements aux nouvelles prises de terre ;La fixation des armoires 6U ;Le câblage réseau ;La réalisation de plans d’adressage sur tous les sites.Les travaux ont été réalisés à près de 75%, les principaux travaux restants sont les poses et pointages d’antennes BLR et les liaisons de connexion. Le léger retard observé est dû à la situation du siège de la direction générale qui est dans le couloir de passage des avions. A ce propos, l’ASECNA a été déjà saisie et une solution est entrain d’être trouvée pour contourner cette difficulté.Le SIG de l’institution a néanmoins bien fonctionné au cours de la période, malgré les difficultés rencontrées pour la centralisation et la mise jour des informations. et les mises à jour. Il a permis de produire et de transmettre à la BCEAO et à l’Agence Nationale de a Cellule de Surveillance des SFD, les statistiques du réseau pour le compte du quatrième trimestre 20145, des statistiques mensuelles et de jJjanvier à février maiAoûtfévrierde 20156.et, er et 2ème trimestre Aussi, nous a-t-il été utile pour fournir des informations à d’autres partenaires tels la Gramen Bank au cours du troisième trimestre..

4-1-2- La coordination des activités du réseau

La coordination des activités du réseau a été assurée par le Directeur Général qui s’est fait accompagné dans la réflexion tactique et


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opérationnelle par le staff technique composé des chefs de services techniques. La direction La Direction Générale du réseau aa assuré veillé à lal’opérationnalisation du cadre stratégique retenu pour l’exercice par le Conseil d’Administration, à travers la mise à disposition des documents de gestion pour les différentes entités (agences et services techniques).

Elle a également mobiliséation et pourvudes en moyens nécessaires à la mise en œuvre du plan d’action et au fonctionnement de tout, les différentesles entités (agences comme services) du réseau. Elle a également supervisé les activités développées au niveau de toutes les entités du réseau (agences comme services).Par rapport à la mise en place de moyens nécessaires pour le fonctionnement du réseau, la Direction Générale a mobilisé les moyens (matériels, humains, financiers, etc.) nécessaires pour la construction du siège de la direction, du siège de l’agence de Porto-Novo1 et de Kétou et pour la réalisation des travaux d’aménagement sur les sites devant abriter les agences de Porto-Novo2, de Djrègbé, de Malanville et de Banikoara.Le Directeur Général a coordonné plusieurs activités entrant dans le cadre de la négociation et de la mobilisation de nouveaux partenariats intéressants pour le développement des activités de l’institution, au nombre de celleseux-ci, on peut citer le partenariat avec la fondation espagnole MICROFIDES (qui a présélectionné PEBCo-BETHESDA comme potentiel partenaire au Bénin), le ceux en cours d’établissement avec es le projet PAFILAV et le MCPP-NGles institutions financières ETIMOS AFRICA du Sénégal, BABYLONE et FEFISOL de la France.A l’extérieur du réseau, le Directeur Général a représenté valablement l’institution au niveau de l’Association Professionnelle des Système Financiers Décentralisés du Bénin le Consortium-Alafia en participant aux différentes séances de travail et réunions organisés par le Consortium-Alafia. au cours de la période.

4-2- LE DÉVELOPPEMENT DES ACTIVITÉS AU NIVEAU DU STAFF TECHNIQUE ET DES AGENCES

Les services techniques de la Ddirection ainsi que les agences du réseau ont mené des activités au cours de la période conformément à leurs documents de gestion 20156. Il importe d’en faire le point dans le présent rapport.

4-2-1- [4-2-1-] Les activités réalisées au niveau des services techniques

Dans le dispositif organisationnel de PEBCo-BETHESDA, les services techniques jouent principalement deux grands rôles, ils appuient le Directeur Général dans la définition des stratégies et tactiques de gestion et accompagnent les agences dans la gestion opérationnelle des stratégies et tactiques.


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Outre ces prérogatives, ils assurent les fonctions d’administration, de gestion financière, de contrôle et de suivi-évaluation, de gestion des opérations ou d’exploitation, marketing et de gestion du système d’information et de gestion.

Il convient de rappeler que qu’auà coursfin du premier trimestredéjà dès le premier trimestre, il y a eu des reformes organisationnelles qui ont été faites en vue d’améliorer l’efficacité administrative de l’institution, il s’agit de la création du Service Exploitation et de la transformation des services appuis conseils et renforcement de capacités, crédit juridique et contentieux et marketing et communication en des Sections du Service Exploitation.

Le Service Administration et Ressources Humaines (SARH)

Au cours de la période, le service administratif et ressources humaines (SARH) a conduit jusqu’à terme le processus de recrutement interne de neufseizetrente et troisonze (09163311) nouveaux agents dont dix et sept (17) dans le troisième trimestre pour renforcer l’effectif du personnel du réseau et pourvoir en moyens humains nécessaires (la taille du personnel à fin juinSeptembremars 2016 est de 150774 agents). Il a assuré la déclaration de ceux-ci à la CNSS et à l’inspection générale du travail. Le service a tenu le secrétariat de toutes les réunions du CODIR et des assemblées générales mensuelles du personnel, au total, il y a eu neufsixneuf trois (03693) assemblées générales mensuelles du personnel. Il a assisté le Directeur Général dans la tenue du secrétariat du Conseil d’Administration pour toutes lesla session sessions tenues au cours de la période. Avec l’appui du Consortium –Alafia, ce service a démarré la révision du Code de déontologie de l’institution. Il a conduit le processus de correction et d’amélioration des versions projets du manuel de sanctions et de motivations et de la politique de gestion des ressources humaines de l’institution.Le SARH a élaboré et conduit la mise en œuvre du plan de formation annuel du personnel et des élus de l’institution. , àA ce niveau, Il y a eu au total six (06) formations au profit de trente huit (38) agents.

dixtrente et3 (10) formations réalisées au profit de quarante neuf cent quatorze (49114) agents, une formation des membres du Conseil d’Administration.

Le Service Comptabilité et Finances (SCF)

Le service de la comptabilité et des finances a assuré (i) la tenue de la comptabilité, (ii) la mise à disposition des ressources financières nécessaires pour les différentes dépenses de l’institution, (iii) la gestion des différents comptes de celle-ci à travers (iv) un suivi rigoureux de la trésorerie du réseau. Il a suivi tous les engagements externes (emprunts et


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placements) de l’institution, afin d’assurer la régularité de l’institution dans les remboursements d’échéances d’emprunts et d’assurer une meilleure comptabilisation des charges et produits. Au cours de la période, ce service a produit les états de rapprochement bancaire des mois de décembre 20145, et de janvier et à maiAoûtfévrier 2016février 2015. Le service a poursuivi les travaux d’élaboration démarré les travaux d’élaboration des états financiers et rapports financiers de l’exercice 20145. démarrés depuis le dernier trimestre de 2014. Il a assuré la saisie des écritures comptables, effectué les imputations nécessaires, identifié et corrigé les écarts sur portefeuille et comptabilité et écarts caisse-comptabilité qui sont de son ressort afin de fiabiliser les données du réseau. Ce service a également participé à la production des statistiques transmises à la BCEAO et à l’Agence Nationale de Surveillance des SFD a Cellule de surveillance des SFD au cours de la période. Les données demandées par le partenaire ADA dans le cadre du suivi de la ligne de financement en cours, ont été également produites et transmises au partenaire.

Le Service Informatique et Statistique (SIS)

Le service informatique et statistique (SIS) a assuré la production des statistiques du quatrième trimestre de 20145, du premier et deuxième trimestre 2015, des mois de décembre 20145, de janvier et deà maiAoûtfévrier février 20146. Le SIS a déconcentré ses activités dans le zou et les collines ainsi que dans l’Atlantique et le Littoral avec la mise en place d’assistants informaticiens dans ces zones. Cependant, dans le but de faire quelques ajustements temporaires, l’assistant informaticien du Zou est momentanément déplacé dans le littoral d’où il supervise la zone.Ce service a participé activement aux travaux d’élaboration des états financiers de 20145, il a entre autre assuré la recherche et la correction des causes des écarts dus aux erreurs-systèmes. Il s’est occupé de l’administration du SIG et de la maintenance du réseau informatique. Il a assuré le suivi interne du projet d’interconnexion des bases de données et l’aspect informatique de l’opérationnalisation du produit transfert d’argent par money-gram. Au cours de la période, le service a veillé à la mise en place des pylônes sur les sites de Ste Rita, Tankpè, Akassato, et Hêvié par MAPCOM et la disposition de la connexion internet par BENIN TELECOMS et CANAL BOX.

Le Service Exploitation

Le service exploitation regroupant les sections crédit juridique et recouvrement, marketing et communication, et appuis conseil et renforcement des capacités, s’est beaucoup investi dans les appuis opérationnels aux agences surtout en ce qui concerne d’une part la gestion des clients en impayés, les mobilisations de nouveaux clients et la formation des clients et d’autre part la conception de nouveaux produits. Il a aidé la direction générale à la redéfinition du plafonnement du crédit à 10 PEBCo-BETHESDA | Rapport d’activités à fin SeptembreJuinMarsJuimars

Septembre 2016527


millions de FCFA.instaurer l’assurance décès élargie aux groupements à parti d’un montant donné. Spécifiquement par rapport à la création de nouveaux produits, le service a mené d’importantes démarches pour la mise en place et le fonctionnement du produit de transfert d’argents par money-gram et la mise en place du produit crédit immobilier (achat de parcelles et constructions).Aussi, faut-il signaler que des négociations ont été entreprises avec l’opérateur mobile MTN pour la mise place du produit mobile-money. dont la phase expérimentale est pour bientôtLe service a assuré l’effectivité du lancement du crédit scolaire édition 2015.Des appuis spécifiques ont été aussi développés par le service aux agences de Pobèdu Mono/Couffo et de l’Atlantique/Littoral. Désormais, le service intervient dans l’étude et l’analyse des dossiers de crédit conformément aux dispositions de maitrise du risque crédit définies par la direction générale concernant les crédits de gros montants (supérieur ou égal à 3 millions de FCFA)., de Porto-Novo, de Cococodji et de Sainte Rita au cours due la périodetrimestre. Le service a participé également aux travaux d’études de faisabilité relatives à la création des nouvelles agences que sont Malanville, Banikoara et, Porto-Novo 2 courant le premier semestre et des agences à ouvrir à Tanguiéta, Bantè, Saketé, Bassila et Matéri dans le troisième trimestre. Sous l’initiative du service, PEBCo-BETHESDA a célébré la journée internationale des femmes aux meilleurs groupements de femmes et les leaders de groupements, ce fût la première édition.

Le Service Audit Interne (SAI)

Au cours de la période, le service audit interne (SAI) a élaboré et transmis à la BCEAO et à l’Agence Nationale a Cellule de Surveillance des SFD le plan d’audit 20156, validé et adopté par les organes de l’institution. Ce plan a été mis en œuvre au cours dues trimestretrois trimestres du premier trimestre de l’année aux travers des missions mensuelles d’audit et de contrôle programmées et inopinées au niveau des entités de l’institution. Le service a entrepris l’élaboration des termes de référence pour la mission de réalisation de la cartographie des risques de l’Association PEBCo-BETHESDA (le risque management). Le service a également démarré, courant le mois de Septembre, les missions d’audit croisées selon le plan d’audit 2015.Le personnel du service a bénéficié des appuis pratiques sur le contrôle interne d’auditeurs externes (un coach béninois et coach Canadien) dans le cadre du partenariat avec le PASMIF.

Le Service Contrôle de Gestion (SCG)


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Courant lea semestrepériode, Lle Service Contrôle de Gestion a assuré l’élaboration et la mise à disposition des différentes entités de l’institution des documents de gestion ou encore des feuilles de route afin d’opérationnaliser le plan d’action annuel 20156. Il a assuré le suivi et l’évaluation de ces documents de gestion. Il a démarré l’élaboration procédé à l’actualisation des bases de suivi-budgétairela production du rapport d’activité annuel de l’exercice 20145 après les états financiers..Il a également a conduit l’évaluation des activités du réseaude l’institution pour les comptes du premier semtrimestretrimestre 20156 et assuré la préparation de la revue semestrielle à fin Septembremars des activités. Dans le cadre du développement du portefeuille de partenariat du réseau, le service a proposé sur la demande de la Direction Générale, un dispositif d’opérationnalisationopérationnalisation du MCPP nouvelle génération dans le cadre du nouveau partenariat stratégique MCPP avec le FNM. Il a également participé aux différentes études de faisabilité pour la création des nouvelles agences. Courant le mois de janvier, le service a fait communication en ligne sur la plate-forme de la Social Performance Task Force (SPTF) une communication sur la gestion des performances sociales à PEBCo-BETHESDA. Toutes les diligences nécessaires à la préparation de la prochaine mission d’évaluation des performances sociales de PEBCo-BETHESDA par MOODY’S ont été assurées par ce service.Le service a assuré le suivi régulier du budget exercice 20156, en enregistrant toutes les imputations budgétaires conformément aux lignes de crédit et aux ordonnancements de la Direction. Il a assuré le démarrage et le pilotage des travaux budgétaires dans le cadre de l’élaboration du budget 2016 de l’institution.De façon très résumé, les résultats du suivi budgétaire se présenteprésentent comme suit :

Tableau n°1 : Point sommaire de l’exécution budgétaire au 311 juinSeptembremars mars 20156.

POINT D’EXCECUTION DU BUDGET 1er TRIMESTRE 2016

POINT D’EXCECUTION DU BUDGET 2015

RUBRIQUES Prévision Réalisation Tx réal Prévisions Réalisations

Taux réal

PRODUIT

Produit total 833 957 449 556 383 571 67% 2 289 619 646 2 083 238 609 91%

CHARGE Charge totale 514 604 038 361 025 381 70% 1 752 552 415 1 546 901

190 88%

RESULTAT NET Résultat net

319 353 411

195 358 190 61% 549 425 931 536 337

418 98%

INVESTISSEMENTS Investissement total 300 297 500 85 051 573 28% 681 315 250 472 507 793 69%


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POINT D’EXÉCUTION DU BUDGET DE 2014

POINT D’EXCECUTION DU BUDGET A FIN MARS 2015

RUBRIQUES Prévision Réalisation Tx réal Prévisions Réalisations Taux réal PRODUIT Produit total 1 460

295 274 1 476 364 232 101,10% 499 694 681 446 468 861 89,35% CHARGE Charge totale 1 049

854 658 1 055 801 696 100,57% 353 269 565

313 797 789 88,8%

INVESTISSEMENTS Investissement total

616 192 176 235 093 655 38,15% 196 696 250 69 970 342 35,57%

Les réalisations de produits sont à 67% des prévisions contre le seuil de réalisation fixé à 90% dans le budget 2016 et le taux de consommation des charges est de 70% inférieur au seuil maximal de consommation fixé à 85% dans le budget. Les crédits budgétaires de la rubrique investissement sont globalement consommés à seuil de 28% environ.SEPTEMBRE FIN JUIN 2015 1 620 378 0671 389 799 981 60,04 %1 181 096 518908 097 53576,90%1 287 873 591 901 348 83769,99 %774 475 585628 118 61281,1%620 118 750 253 367 646 393 392 500152 485 72438,76% 1 109 015 000 295 897 18428,77% L’accroissement observé au niveau des charges par rapport au seuil maximal de 80% s’explique surtout par les charges non décaissables notamment les charges de provisions sur créances, qui représentent près de 2618,93% du total des charges consommées. DLes actions, déjà enclenchées, pour l’assainissement du portefeuille se poursuivront.

sont d’ailleurs en cours pour rendre plus efficace le recouvrement des créances en perte et en souffrance.

Les activités réalisées au niveau des agences du réseau.

Globalement, les actions développées par les agences se résument comme suit :

- La prospection de nouveaux clients ;- La formation des clients ;- Le montage et l’analyse des dossiers de crédit ;- Les décaissements de crédits ;- Le suivi des crédits placés, les relances et recouvrements ;- La collecte de l’épargne tontine (pour les agences qui développent

ce produit) ;- Le transfert d’argents (pour les agences qui ont le produit money-

gram) et.- La gestion administrative des activités et la production des

rapports.SurA l’échelle du l’ensemble du réseau, il a été prospecté 12850 1569237 028 nouveaux clients, plus de 712 926 600 dossiers de crédit ont été


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montés et analysés, 5 65013 23121 6627 628 clients ont bénéficié du crédit au cours de la période et il a été décaissé un montant total 6 027 440 0003 386 380 000 FCFA 9 783 216 0002 565 175 500 FCFA sur une prévision de 5 142 500 0008 460 156 0004 166 794 000 2 217 000 000 FCFA. .

Les crédits placés ont fait l’objet de suivi et les clients en retard de remboursement ont été relancés. Des actions ont été également développées pour le recouvrement des créances en souffrance et en perte, au nombre de celles-ci, on peut citer les descentes groupées des équipes de recouvrement sur les agences et actions spéciales de recouvrement développées par les chefs d’agences et chargés de prêts appuyés par les brigades de gendarmerie, les commissariats de police et la Brigade Economique et Financière. Les performances de recouvrement ne sont pas très satisfaisantes, elles sont à améliorer surtout en ce qui concerne le recouvrement des créances en perte.

En effet, Cependant les résultats de recouvrement ne sont pas encore3 à la taille des actions développées (iIl a été recouvré un montant total de 21 951 335 FCFA 122 532 345 FCFAsur un total de 348 186 374 à recouvrer, soit un taux de recouvrement global de 6,3%. contre 17 298 413 FCFA de créances en perte et en souffrance contre un montant total de 281 086 522 FCFA à recouvrer)4359.Un montant total de 651 705 FCFA de perte ont été recouvré sur un solde en perte de 243 168 655 FCFA à fin 2015, soit un taux de recouvrement des pertes de 0,27% et un montant total de 21 299 630 FCFA sur un total de 105 017 719 FCFA de créances en souffrance, soit un taux de recouvrement de 20,3%.

De façon simplifiée résumée, les actions développées ont conduit aux résultats ci-dessous au niveau des régions.

Au niveau de la région Nord.

La région Nord est composée des agences de Tchaourou, de Parakou Gah, de Parakou Guèma, de Djougou, de Natitingou, de Kandi, N’Dali, li et les récentes agences dede Malanville, de et Banikoara et les nouvelles agences de Tanguiéta et de Bassila N’Dali.CesLes agences de la région ont pu mobiliseravoir grâce aux actions de prospection et de sensibilisation de nouveaux clients développées, 1 5563 4735 3681 820 nouveaux clients au cours de la période. Elles ont mobilisé comme épargne 622 956 6951 488 507 430871 884 128 2 277 322 010 FCFA d’épargne brute et 114 533 540167 109 342 682 206910085 FCFA d’épargne nette. L’encours des dépôts des clients dans la zone est de 556 800 781634 468 93796 852 078 661 072 676 FCFA. Dans cette région, il est important de rappeler que l’épargne tontine est très bien développée par les agences.


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Le montant total des crédits décaissés par les agences de la région au cours de la période est de 537 895 500 840 365 000 969 300 FCFA (soit 211324,82% du total des décaissements de crédit du réseau) et l’encours de crédits dans la région fait 1 595 161 591 357 315 805 1 060 961 570 FCFA, soit 19,422,670% de l’encours total du réseau à fin marsjuinSeptembremars 20156.

Au niveau de la région Centre.

La région Centre est composée des agences de Savè, Dassa, Savalou, Bohicon, Abomey, Covè, et Glazoué et Bantè. Ces agences ont mobilisépu avoir des prospections et sensibilisations faites, 2 6894 3281 170 1 239 nouveaux clients au cours de la période. Elles ont mobilisé comme épargne 1 227 696 1541 030 042 565 3960702549 FCFA d’épargne brute et 425 064 74417 111 725 320 032 227133 195 489FCFA d’épargne nette. L’encours des dépôts des clients dans la zone est de 932 066 067 1140 538424 970 963 658 FCFA.

Le montant total des crédits décaissés par les agences de la région au cours de la période est de 1 6752 655 000 2 552 511 749 470 000 FCFA (soit 29,222,2309% des décaissements de crédits du réseau) et l’encours de crédits dans la région fait 1 589 318 356 95950995 1 549 421 655 FCFA, soit 28,622,564734% de l’encours total de crédit du réseau à fin marsjuinSeptembremars 20165.

Au niveau de la région Est.La région Est est composée des agences de Pobè, et de Porto-Novo, de Djrègbé, de Porto-Novo2 et de Sakété qui a été ouverte au cours de la périodede la période. Ces agences ont mobiliséont pu avoir de leurs prospections 50612 236862 nouveaux clients au cours de la période. Elles ont mobilisé 260 208 995572 066 375 9 344 227 705 49 626 030FCFA comme épargne brute et 22 552 90062 74 584 615 109 072 380 FCFA d’épargne nette. L’encours des dépôts des clients dans la zone est de 401 649 634437 648 0 521 022 127 482 668 954 FCFA.

Le montant total des crédits décaissés par les agences de la région au cours de la période est de 208 980 000439 84326 500 000 772 385 FCFA (soit 8,159,6489% des décaissements du réseau) et l’encours de crédits dans la région faitt 47601 800 225 537 232 375 472 586 045 FCFA, soit 8,678,152% de l’encours total de crédit du réseau à fin septembrejuinSeptembremars 2016.


32


Au niveau de la région Ouest.La région Ouest est composée des agences d’Azovè, de Comè et de lokossa. Ces agences ont mobilisépu avoir grâce aux actions de prospection et de sensibilisation 5169721 984532 nouveaux clients au cours de la période. Elles ont mobilisé 656 518 396 515 940 790 1 311 996 826377 142 631 FFCFA comme épargne brute et 39 256 070 120 932 171 1 350 371 FCFA d’épargne nette. L’encours des dépôts des clients dans la zone est de 231 590 421452 863 363 403 509 207303 103 597 FCFA.

Le montant total des crédits décaissés par les agences de la région est de 433 540 000380 605 0001 070 915 000 269 750 000 FCFA (soit 10,57109511,24% des décaissements du réseau) et l’encours de crédits dans la région fait 389 446 525773 267 725 697 089 870 526 244 280 FCFA, soit 9610,6395% de l’encours total de crédit du réseau à fin marsjuinSeptembre 2015mars 2016.

Au niveau de la région Sud.La région Sud est composée des agences de Sainte Rita, de Tankpè, de Yénawa, de Godomey, de Cococodji, d’Akassato, de Fidjrossè, de Ouidah, de Hêvié et de Mènontin. Ces agences ont mobilisépu avoir des prospections et sensibilisations 5 7428 4372 433 2 971 nouveaux clients au cours de la période. Elles ont mobilisé 7 33 847 126 269 11 156 133 773 3 602 201 270 FFCFA comme épargne brute et 696 308 738500 690 634 885 665 022 427 822 160 FCFA d’épargne nette. L’encours des dépôts des clients dans la zone est de 4 382 202 828 4156 677 056 3 439 111 682 FFCFA.

Le montant total des crédits décaissés par les agences de la région au cours de la période est de 883 810 0002 097 171 008 825 000 3 418 105 FCFA (soit 34,5894% des décaissements du réseau) et l’encours de crédits dans la région fait 1 874 741 2332 081 328 173 2 343 190 364 2 350 902 455 FCFA, soit 34,229,8.86% de l’encours total de crédit du réseau à fin marsjuinSeptembremars 20156.

4-3- RELATIONSHIP ET DÉVELOPPEMENT DU PARTENARIAT

De janvier à marsjuinSeptembremars 20156, PEBCo-BETHESDA a entretenu de bonnes relations avec les autorités de tutelle et de contrôle du secteur. Elle a régulièrement produit et transmis à la Cellule de Surveillance des SFD


33


et à la BCEAO ses statistiques mensuelles et trimestrielles ainsi que les documents annuels.Elle a pu renforcer ses partenariats avec ses anciens partenaires et mobiliser de nouveaux partenaires. Elle est sur le point d’établir un partenariat avec la fondation MICROFIDES de l’Espagne.le FNM et le PASMIF. Elle est devenue partenaire stratégique du FNM pour la mise en œuvre des programmes MCPP nouvelle génération (MCPP-NG) et PAFILAV. Elle a pu bénéficier des appuis techniques de la part du FNM dans le domaine de la démarche qualité et du Consortium ALAFIA dans le domaine du contrôle de gestion et des ressources humaines Elle a également bénéficié des appuis spécifiques du PASMIF dans le domaine du contrôle interne.

[4-1-] LE DÉVELOPPEMENT DES ACTIVITÉS COMMERCIALES

Par rapport au développement des activités commerciales, PEBCo-BETHESDA a toujours maintenu sa politique d’extension géographique pour assurer la proximité de sa cible et renforcer sa pénétration, c’est dans ce sens que les travaux ont été entrepris pour la préparation des ouvertures des agences deles agences de Djrègbé, Porto-Novo 2Tanguiéta, de Bassila, de Bantè et de Sakété ont été ouvertes courant le deuxième trimestre et celles de Banikoara et Malanville au cours du troisième premier trimestre. et lesLes travaux d’aménagement sont en cours pour l’ouverture des agences d’Adjohoun, de Kétou et d’, Alladaa, Bassila, Bantè et Tanguiéta.ont été, entrepris à Banikoara, et à Malanville. pour la préparation de l’ouverture de ces agences.L’offre de ses produits et services s’est basée sur ses produits et services habituels à savoir : l’épargne, le crédit et l’appui-conseil aux clients. Les négociations le produit de transfert d’argents par money-gram a été opérationnalisé, aussi, le produit crédit immobilier (achat de parcelle et construction) a été mis en place. La connexion internet est mise en place et PEBCo-BETHESDA s’apprête à démarrer la formation des agents au front office utilisateurs du systèmeDes négociations sont en cours avec l’opérateur mobile MTN pour la mise en place du mobile-money..sont encours pour le démarrage du produit transfert d’argent money –gram (notamment la mise en place de la connexion internet).A fin mars 2016, Sles canaux de distribution de l’Association sont constitués de vingt neuftrente sept (293137) agences toutes réparties sur l’ensemble du territoire béninois. Au cours de la période, la plupart destoutes les agences PEBCo-BETHESDA ont développé le produit épargne tontine. Les résultats commerciaux se récapitulent comme suit :

4-3-1-

[4-1-1-] Au niveau du portefeuille de clients


34


Le graphique n°1 ci-dessous présente l’évolution de la clientèle du réseau au cours du trimestre.Graphique n°1 : Evolution de la clientèle du réseau sur la périodeLa clientèle s’est accru de 1321755,77% contre 18362710,88% prévu, et le nombre d’emprunteurs actifs du réseau à fin mars est de 182044124 0471 clients.Le graphique n°1 ci-dessous présente l’évolution de la clientèle du réseau au cours du tritrimestre.

Graphique n°1 : Evolution de la clientèle du réseau sur la période

2015 42370 42401 42430 -

20,000

40,000

60,000

80,000

100,000

120,000

140,000

160,000 131,076 138,078

149,742

119,150 121,166 123,739 126,027

PrévRéal

Fin 2014 mars-15 juin-15 sept-15 -

20,000

40,000

60,000

80,000

100,000

120,000

140,000

92,539 99,116 104,793

112,668

126,190

RéalPrév

1 Un groupement étant considéré comme un clientPEBCo-BETHESDA | Rapport d’activités à fin SeptembreJuinMarsJuimars

Septembre 2016535


Fin 2014 mars-15 juin-15 80,000

85,000

90,000

95,000

100,000

105,000

110,000

115,000

92,539

99,116

104,793

92,539

101,005

109,533

RéalPrév

‍

Fin 2014 Janv Fév Mars 106,000

108,000

110,000

112,000

114,000

116,000

118,000

120,000

122,000

112,054

114,242

116,518

118,525

112,054

114,619

117,822

120,520

Réal Prév

La clientèle s’est accru de 5,8% contre 7,6% prévu, et le nombre d’emprunteurs actifs du réseau à fin mars est de 18 0662 clients.Les poids relatifs des différentes régions par rapport à la mobilisation de nouveaux clients se présentent comme suit :

Graphique n°2 : Poids relatifs des différentes zones dans la clientèle

REGION NORD27%

REGION CENTRE17%

REGION EST13%

REGION OUEST8%

REGION SUD36%


Septembre 2016536


Zone Sud; 37.74%

Zone Nord; 24.01%

Zone Ouest; 8.88%

Zone Est; 10.00%

Zone Centre; 19.36%

4-3-2- Au niveau du portefeuille d’épargne

L’évolution de la mobilisation de l’épargne brute au cours de la période se présente comme suit : Graphique n° 2 3 : Evolution de la mobilisation de l’épargne brute

2015 42370 42401 42430 -

5,000,000,000

10,000,000,000

15,000,000,000

20,000,000,000

25,000,000,000

30,000,000,000 26,718,832,780

1,853,174,714 3,875,296,783 6,192,539,685

26,718,832,780

1,901,169,843 4,250,911,186

6,675,899,302

PrévRéal


37



5,000,000,000

10,000,000,000

15,000,000,000

20,000,000,000

25,000,000,000

19,367,778,042

19,390,870,881

5,885,969,710

12,910,455,186

19,655,781,188

Prév

Réal

Fin 2014 mars-15 juin-15 -

5,000,000,000

10,000,000,000

15,000,000,000

20,000,000,000

25,000,000,000

4,571,259,098

10,447,002,993

19,390,870,881

5,885,969,710

12,910,455,186

Prév

Réal

Fin 2014 Janv Fév Mars -

2,000,000,000 4,000,000,000 6,000,000,000 8,000,000,000

10,000,000,000 12,000,000,000 14,000,000,000 16,000,000,000 18,000,000,000

17,114,943,072

1,453,895,329 3,013,194,606 4,571,259,098

17,114,943,072

1,812,410,763 3,787,982,156

5 930 669 635

Prév Réal

Le graphique n°4 ci-après présente les poids relatifs des différentes zones dans la mobilisation de l’épargne brute.Graphique n° 4 : Poids relatifs des différentes zones dans la mobilisation de l’épargne


38


REGION NORD13%

REGION CENTRE16%

REGION EST5%

REGION OUEST8%

REGION SUD58%

Zone Sud; 56.76%

Zone Nord; 11.59%

Zone Ouest; 6.67%

Zone Est; 4.83%

Zone Centre; 20.15%

Zone Nord12%

Zone Centre21%

Zone Est4% Zone Ouest

5%

Zone Sud57%

Graphique n°4: Poids relatif des régions dans la mobilisation de l'épargne brute

L’évolution de la mobilisation de l’épargne nette au cours de la période se présente comme suit :Graphique n° 3 5 : Evolution de la mobilisation de l’épargne nette


39


2015 42370 42401 42430 - 200,000,000 400,000,000 600,000,000 800,000,000

1,000,000,000 1,200,000,000 1,400,000,000 1,600,000,000 1,440,600,636

331,778,593

530,421,837 736,040,291

205,201,570

458,404,008

742,699,736

PrévRéal

On note une stabilité pro-gressive de l’épargne, taux de re-trait 88,87%


500,000,000

1,000,000,000

1,500,000,000

2,000,000,000

2,500,000,000

3,000,000,000

1,714,316,147

1,142,415,685

665,746,895

1,410,641,349

2,417,931,719

Prév

Réal


200,000,000

400,000,000

600,000,000

800,000,000

1,000,000,000

1,200,000,000

1,400,000,000

1,600,000,000

478,146,709

1,136,133,029 1,142,415,685

665,746,895

1,410,641,349

PrévRéal

On note une stabilité

progressive de l’épargne, taux de

retrait 89,1%

Fin 2014 Janv Fév Mars

181,790,089 320,436,812

478,146,709

1,335,808,865

263,363,697 413,871,821

710 446 820

PrévRéal

On note une stabilité progressive de l’épargne, le taux de retrait

enregistré est de 88,7%


40


Globalement au cours de la période, le portefeuille d’épargne s’est accru de 25,932,59,92% contre 9,13% prévua évolué comme suit , son évolution se présente comme suit ::

Graphique n° 4 6 : Evolution de l’encours d’épargne au cours de la période

2015 42370 42401 42430 6,000,000,000 6,200,000,000 6,400,000,000 6,600,000,000 6,800,000,000 7,000,000,000 7,200,000,000 7,400,000,000

6,521,292,

424

6,652,955,

736

6,914,186,

522

7,167,982,

114


1,000,000,000 2,000,000,000 3,000,000,000 4,000,000,000 5,000,000,000 6,000,000,000 7,000,000,000 8,000,000,000

5,110,684,

437

5,726,319,

322

6,433,588,

514

6,770,381,

546


41



1,000,000,000

2,000,000,000

3,000,000,000

4,000,000,000

5,000,000,000

6,000,000,000

7,000,000,000

5,110,684,4

37

5,726,319,3

22

6,433,588,5

14

Fin 2014 Janv Fév Mars 4,600,000,000 4,800,000,000 5,000,000,000 5,200,000,000 5,400,000,000 5,600,000,000 5,800,000,000 6,000,000,000

5,081,513,2

20

5,344,876,9

17

5,758,748,7

38 5 726 319

322

Le graphique n°7, ci-dessous présente les poids relatifs des portefeuilles d’épargne au niveau des différentes régions :

Graphique n°7 : Poids relatifs des différentes zones dans le portefeuille épargne

REGION NORD11%

REGION CENTRE13%

REGION EST7%

REGION OUEST6%

REGION SUD62%


42


Zone Sud; 60.30%

Zone Nord; 9.76%

Zone Ouest; 5.96%

Zone Est; 7.13%

Zone Centre; 16.85%

Zone Nord10%

Zone Centre19%

Zone Est7%

Zone Ouest4%

Zone Sud61%

Graphique n°7: Poids des portefeuilles épargne des différentes régions

[4-1-2-] Au niveau du portefeuille de crédit

L’évolution des décaissements de crédit se présente comme suit :

Graphique n°8 : Evolution des décaissements de crédit au cours de la période

Graphique n°9: Poids des régions par rapport aux décaissements de crédit

Fin 2014 mars-15 juin-15

9,90

3,75

0,00

0

2,21

7,00

0,00

0

5,14

2,50

0,00

0

10,2

49,4

24,6

00

2,51

8,84

4,50

0

6,02

7,44

0,00

0

PrévRéal

Zone Nord21%

Zone Centre28%

Zone Est8%

Zone Ouest7%

Zone Sud36%

Graphique n°8 : Evolution des décaissements de crédit au cours de la périodePEBCo-BETHESDA | Rapport d’activités à fin SeptembreJuinMarsJuimars

Septembre 2016543


Fin 2014 mars-15 juin-15 sept-150

2,000,000,000

4,000,000,000

6,000,000,000

8,000,000,000

10,000,000,000

12,000,000,000

9,9

03,7

50,0

00

2,2

17,0

00,0

00

5,1

42,5

00,0

00

8,4

65,5

35,0

00

10,2

49,4

24,6

00

2,5

18,8

44,5

00

6,0

27,4

40,0

00

9,7

83,2

16,0

00

PrévRéal

Le Graphique n°9 ci-dessous présente les poids relatifs des décaissements des différentes régions.

REGION NORD25%

REGION CENTRE

23%

REGION EST10%

REGION OUEST12%

REGION SUD30%


44


Zone Sud; 34.94%

Zone Nord; 20.13%Zone Ouest; 10.95%

Zone Est; 7.90%

Zone Centre; 26.09%

Graphique n° 5 : Evolution des décaissements de crédit au cours de la période

Fin 2014 Janv Fév Mars0

2,000,000,000

4,000,000,000

6,000,000,000

8,000,000,000

10,000,000,000

12,000,000,000

9,9

03,7

50,0

00

552,0

00,0

00

1,3

56,5

00,0

00

2,2

17,0

00,0

00

10,2

49,4

24,6

00

722,5

90,0

00

1,6

46,6

65,0

00

2,5

18,8

44,5

00

PrévRéal

Les objectifs de décaissement de crédit à fin marsjuinSeptembremars 2016 n’ 2015 ont pas été atteints. Le taux de réalisation est de 81,3% et même dépassés 1675264%.

Graphique n° 6 10 : Evolution de l’encours de crédit au cours de la période


45


2015 42370 42401 42430 6,200,000,000

6,400,000,000

6,600,000,000

6,800,000,000

7,000,000,000

7,200,000,000

7,400,000,000

7,600,000,000

7,800,000,000

8,000,000,000

7,189,510,882

7,315,637,998 7,633,418,440

7,853,347,810

6,828,567,835 6,855,540,945

7,064,401,511

Prév

Fin 2014 Mars Juin Sept4,800,000,000

5,000,000,000

5,200,000,000

5,400,000,000

5,600,000,000

5,800,000,000

6,000,000,000

6,200,000,000

6,400,000,000

6,600,000,000

6,800,000,000

5,682,155,968

5,483,170,628

5,938,233,624

6,555,935,535

Remarquons que’au cours du premier trimestre 2016, l’encours de crédit a connu une décroissance globale de 1,74% par rapport à son niveau à fin décembre 2015. , à fin Septembre 2015, l’encours de crédit s’est accru de 15,37% par rapport à fin 2014.

Fin 2014 Janv Fév Mars5,250,000,000

5,300,000,000

5,350,000,000

5,400,000,000

5,450,000,000

5,500,000,000

5,550,000,000

5,600,000,000

5,650,000,000

5,700,000,000

5,750,000,000 5,682,155,968

5,422,633,360

5,503,997,738

5,483,170,628

LesQuand t aux indicateurs de qualité du portefeuille de crédit, ils ont de crédit ont évoluéévolué comme suit :Tableau n°2 : Evolution des indicateurs de qualité du portefeuille de crédit

Qualité des portefeuilles Prév Mars-16 Déc-15 Sept-15Taux d’impayés ≤ 5% 4,00% 3,65% 4,21%PAR 30 jours et plus ≤ 5% 4,44% 3,6% 4,07%PAR 90 jours et plus ≤ 3% 3,31% 2,89% 3,20%PAR 180 jours et plus ≤ 2% 2,46% 2,13% 2,44%Taux de remboursement ≥ 95,67% 96,3% 95,82


46


95% Taux de perte sur créances (estimé)

≤ 2% 0,23% 1,2% 0,85%Provisions pour pertes et souffrance

- 62 076 535 170 102 844

177 901 196

Montant des recouvrements 21 951 335 106 068 584 94 588 400

Qualité des portefeuilles Prév Mars 2015 Fév 2015 Janv 2015 Fin 2014

Taux d’impayés ≤ 5% 4,44 4,21 4,11 6,06PAR 30 jours et plus ≤ 5% 4,34 4,22 4,25 4,15PAR 90 jours et plus ≤ 3% 3,31 3,19 3,33 3,29PAR 180 jours et plus ≤ 2% 2,49 2,42 2,50 2,6Taux de remboursement ≥ 95% 95,56 95,79 95,67 95,85Taux de perte sur créances (estimé)

≤ 2% 0,51 0,32 2,6

Provisions pour pertes et souffrance

- 95 111 691 83 965 123 49 464 337 281 086 522

Montant des recouvrements 17 298 413 11 756 038 5 542 375 68 992 415

Les agences ayant des portefeuilles les plus dégradés sont : Sainte Rita (PAR ≥30= 8,56%), Yénawa (PAR ≥30= 8,37%), Guèma (PAR ≥30= 8,58%), Pobè (PAR ≥30= 8,6%), Tankpè(PAR ≥30= 7,77%), Porto-Novo (PAR ≥30= 7,31%), Cococodji (PAR ≥30= 6,06%), Comè (PAR ≥30= 6,05%), Savalou (PAR ≥30= 6,42%) et Savè (PAR ≥30= 6,35%). Les performances réalisées en matière de recouvrement sont insuffisantes surtout en ce qui concerne le recouvrement des créances en perte.

85,44Graphique n°11: Evolution des performances de recouvrement

Graphique n°12 : ventillation des recouvrement suivant leurs natures

2015 42370 42401 42430 -

20,000,000

40,000,000

60,000,000

80,000,000

100,000,000

120,000,000 106,068,584

3,413,705 10,933,790

21,951,335

Perte recouvrée3%

Créance en souffrance recouvrée97%


47


Fin 2014 mars-15 juin-15 sept-15020,000,00040,000,00060,000,00080,000,000

100,000,000120,000,000140,000,000

68,992,415

17,298,413

62,801,807

122,532,345

perte; 14.56

%

souf -france

s; 85,44

%

Graphique n°11: Evolution des performances de recouvrement

Graphique n°12 : ventillation des recouvrement suivant leurs natures

Fin 2014 mars-15 juin-15

68,992,415

17,298,413

62,801,807

Recouvrement créances en souf-france; 6,025,566

Recouvrement créances en perte; 56,776,241

[4-2-] LES INNOVATIONS FAITES AU COURS DE LA PÉRIODE

Au cours du trisemestreDe janvier à Septembremars 20156, comme précisé plus haut, lea structure organisationnelle de PEBCo-BETHESDA a subi quelques améliorations au niveau du staff technique avec la création du Service Exploitation et la transformation des services appuis conseils et renforcement de capacités, marketing et communication, crédit juridique et contentieux en des Sections du service Exploitation. PEBCo-BETHESDA a également innové en fêtant la Journée Internationale de la Femme (JIF) avec ses meilleurs clients. l’offre de produits et services a connu quelques améliorations avec l’opérationnalisation du produit transfert d’argents par money-gram, la création du produit crédit immobilier (achat de parcelle et construction) et le plafonnement du crédit à 10 millions de FCFA. Par rapport aux produits et services, des réflexions ont été également lancées pour la mise en place des produits « transfert d’argents par money-gram », « domiciliation des salaires des fonctionnaires», le « mobil banking » et le « e-banking ».Les travaux sont en cours pour nouer un partenariat avec l’opérateur mobile MTN, dans le but de la mise en place du mobile money.


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[VI-] DIFFICULTES ET SOLUTIONS ENVISAGEES

TroisCinq (035) grandes difficultés opérationnelles ont perturbé la mise en œuvre des actions prévues dans le plan d’action 20156 sur la période de Jjanvier à Septembremars. Il s’agit de :

Le retard dans la reprise des activités économique engendré par un contexte social marqué par les élections présidentielles de mars 2016 ;

La crise morosité économique connue dans le premier setrimestre de l’année, qui a eu pour corolaires la mévente et le non remboursement des crédits placés. L’échec des campagnes agricoles a eu des Malgré qu’elle est atténuée, Lses effets ont été plusdemeurent maneffets néfastes sur les ifestes sur les portefeuilles de Tchaourou, Savè, de Guèma, et de Savalou ;

Yénawa,, Comè, et Pobè; L ae projet d’interconnexion des bases de données, à réaliser de

façon continue qui nécessite une certaine prudence à cause de l’évolution de la technologie pour son exploitation régulière. La non connexion de toutes les agences pose des difficultés de centralisation et de mise à jour à temps des données du SIG.

non réalisation du projet d’interconnexion des bases de données, qui pose des difficultés de centralisation et de mise à jour à temps des données du SIG.Le retour du délestage électrique, qui a engendré des coûts d’énergies et de réparation supplémentaires au niveau des sites d’exploitation de PEBCo-BETHESDA puis le ralentissement des activités administratives et L’accélération de la mise en œuvre de la phase pilote a été contrainte, dans le premier semestre, par la situation du siège de la direction générale qui se trouve être dans le couloir de passage des avions, et donc des mesures conséquentes ont dues être prises au prix de modification de certains détails du projet.

Les difficultés de recouvrement.

En ce qui concerne le projet d’interconnexion, six (06) agences sont en phase de finalisation puis de réception définitive afin d’enclencher son extension sur d’autres agences. Avec l’évolution de la technologie, trois autres technologies ont été proposées à PEBCo-BETHESDA dont l’une d’entre elle propose, une phase expérimentale de solution logiciel et d’interconnexion de bases de données des agences. A ce propos, la direction générale a fait l’option de tester cette technologie dans les agences comme Tanguiéta, Allada, Kétou, et Adjohoun.


49


Par rapport au délestage électrique, les travaux de maintenance technique et de réparation des groupes électrogènes vont se poursuivre jusqu’à la résolution totale du problème de la crise énergétique par l’Etat. Par rapport à la première difficulté, il est prévu la poursuite des renforcements de capacités techniques des agents de crédit sur « le montage et l’analyse de dossier de crédit dans une IMF et surtout en milieu agricole ». Par rapport au projet d’interconnexion des bases de données, des mesures techniques conséquentes ont été prises de concert avec l’entreprise chargée de la mise en œuvre du projet, MAPCOM TECHNOLOGY, pour contourner la difficulté et évoluent normalement.En vue d’améliorer les performances de Pour le recouvrement des créances en souffrance et en perte, les comités locaux de recouvrement seront redynamisés etainsi que les descentes groupées au niveau des agences. Il sera également mis en place des agents de recouvrement au niveau des agences de Parakou (Gah et Guèma), de la région Mono/Couffo, Ouémé/Plateau et Zou/Collines. Aussi, la stratégie de recouvrement sera-t-elle renforcée avec la mise en place des plans spécifiques de redressement et de recouvrement au niveau des agences de Pobè, Sainte Rita, Cococodji et Yénawa. Des plans d’actions pour le recouvrement seront élaborés et mis en œuvre pour le compte de 2015. Des formations spécifiques seront également organisées au profit des chefs d’agence, des chargés de prêts et des agents de recouvrement sur « Les techniques de recouvrement dans une IMF ». Dans les milieux ruraux, Par rapport à la première difficulté, il est prévu la poursuite des renforcements de capacités techniques des agents de crédit sur « le montage et l’analyse de dossier de crédit dans une IMF et surtout en milieu agricole ».


50


[VII-] PERSPECTIVES POUR LE DEUXIEME TRIMESTRESECONDTROISIEMEDEUXIEME SETRIMESTRE

Au nombre des perspectives pour le deuxièmeseconddeuxième ttroisième tri se trimestre, on peut citer :

1- Redynamiser les actions de recouvrement (rendre fonctionnels et plus efficace les comités de recouvrement);

2- Améliorer la qualité dans le montage et l’analyse des dossiers de crédit;

3- Sanctionner les cas de légèretés majeures notées dans les montages de dossiers de crédit;

4- Mieux repartir les portefeuilles de crédit hérités entre les agents de crédit;

5- Fixer des objectifs spécifiques d’assainissement des portefeuilles de crédit les plus dégradés afin de revenir dans les normes complètement;

6- Assainir le portefeuille épargne (correction des écarts et PEBCo-BETHESDA | Rapport d’activités à fin SeptembreJuinMarsJuimars

Septembre 2016551


comptes en découvert);7- Renforcer les actions de mobilisation de nouveaux clients

sur toutes les agences (prospection, suivi après prospection et les sensibilisations);

8- Fidéliser par la qualité de l’offre les clients en portefeuille de crédit;

9- Accroître les activités de crédits sur toutes les agences;10- Opérationnaliser le produit de transfert d’argent par money-

gram progressivement dans les autres agences aussi;11- Promouvoir le produit tontine sur les agences (surtout celles

des régions Atlantique/littoral, Centre, Ouémé-Plateau et Mono-Couffo);

12- Concrétiser les projets de création de nouveaux produits en cours (mobile money, domiciliation de salaires des fonctionnaires, etc);

13- Ouvrir les agences d’Allada, d’Adjohoun et de Kétou ;14- Poursuivre le projet d’extension de l’interconnexion des

bases de données aux autres sites, tout en restant prudent ;15- Développer davantage l’alphabétisation fonctionnelle des

clients; 16- Développer davantage l’éducation financière des clients;17- Renforcer le suivi des indicateurs de performances sociales;18- Elaborer et mettre en œuvre de la cartographie des risques

de PEBCo-BETHESDA;19- Evaluation et actualiser les manuels de procédures;20- Mettre en œuvre de nouveaux outils de suivi de

performances des entités;21- Mettre en place un tableau de bord des normes

règlementaires;22- Implémenter les standards de qualité;23- Produire le rapport d’activités et les états financiers de

2015;24- Assurer le fonctionnement et l’exploitation des logiciels de

gestion des immobilisations et de gestion des stocks;25- Opérationnaliser le dispositif de sanction/motivation du

personnel;26- Mettre en place le mécanisme de suivi-évaluation des effets

induits des formations reçues par les agents;27- Améliorer le suivi et la supervision des activités par les

délégués régionaux et les services contrôle de gestion et exploitation


52


28- Elaborer et renouveler les plans marketing des agences ;29- Organiser le 20ième anniversaire de PEBCo-BETHESDA en

incluant la fête des meilleurs groupements et des meilleurs clients;

30- Relancer les clients inactifs sur les agences;31- Développer le mobile banking, le E-money et le E-banking;32- Rendre fonctionnel l’outil de ciblage des pauvres dans le

logiciel;33- Renforcer le suivi des indicateurs de performances sociales;34- Capitaliser les résultats des ratings sociaux.Renforcer

davantage la stratégie de recouvrement;[1-] Améliorer la qualité dans le montage et l’analyse des dossiers de crédit;[2-] Assainir complètement la qualité du portefeuille de crédit (revenir dans les

normes complètement);[3-] Assainir le portefeuille épargne (correction des écarts et comptes en

découvert);[4-] Renforcer les actions de mobilisation de nouveaux clients (prospection, suivi

après prospection et les sensibilisations);[5-] Fidéliser par la qualité de l’offre les clients en portefeuille de crédit;[6-] Accroître les activités de crédits;[7-] Opérationnaliser le produit de transfert d’argent par money-gram;[8-] Concrétiser les projets de création de nouveaux produits en cours (mobile

money, domiciliation de salaires des fonctionnaires, etc);[9-] Ouvrir les nouvelles agences programmées (Adjohoun, Kétou, Allada,

Bassila, Tanguiéta Ekpè et Bantè);[10-] Finaliser la phase pilote du projet d’interconnexion des bases de données;[11-] Développer davantage l’alphabétisation fonctionnelle des clients;[12-] Développer davantage l’éducation financière des clients;[13-] Renforcer le suivi des indicateurs de performances sociales;[14-] Actualiser le plan d’affaires 2013-2017 ;[15-] Préparer et organiser la session budgétaire de novembre 2015. [16-] Renforcer davantage la stratégie de recouvrement;[17-] Améliorer la qualité dans le montage et l’analyse des dossiers de crédit;[18-] Assainir complètement la qualité du portefeuille de crédit;[19-] Assainir le portefeuille épargne (correction des écarts et comptes en


après prospection et les sensibilisations);[21-] Fidéliser par la qualité de l’offre les clients en portefeuille de crédit;[22-] A ccroître les activités de crédits;[23-] Concrétiser les projets de création de nouveaux produits en cours (transfert

d’argents par money-gram, mobile money, domiciliation de salaires des fonctionnaires, etc);

[24-] Ouvrir les nouvelles agences programmées (Adjohoun, Kétou, Allada);[25-] Finaliser la phase pilote du projet d’interconnexion des bases de données;[26-] Développer l’alphabétisation fonctionnelle des clients;[27-] Développer davantage l’éducation financière des clients;[28-] Renforcer le suivi des indicateurs de performances sociales;[29-] Faire l’évaluation à mi-parcours du plan d’affaires 2013-2017 et


53


l’actualiserRenforcer la stratégie de recouvrement;[30-] Améliorer la qualité dans le montage et l’analyse des dossiers de crédit;[31-] Assainir complètement la qualité du portefeuille de crédit;[32-] Assainir le portefeuille épargne (correction des écarts et comptes en


après prospection et les sensibilisations);[34-] Fidéliser par la qualité de l’offre les clients en portefeuille de crédit;[35-] Accroître les activités de crédits;[36-] Concrétiser les projets de création de nouveaux produits en cours (transfert

d’argents par money-gram, mobile money, domiciliation de salaires des fonctionnaires, etc);

[37-] Ouvrir les nouvelles agences programmées (Porto-Novo2, Djrègbé, Malanville, Banikoara, Adjohoun, Kétou, Allada, Sakété, Ekpè);

[38-] Finaliser la phase pilote du projet d’interconnexion des bases de données;[39-] Produire les états financiers et rapport d’activités annuels 2014;[40-] Renforcer la mise en œuvre de la GPS;[41-] Faire l’évaluation à mi-parcours du plan d’affaires 2013-2017..


54


CONCLUSION

Après troissixneuftrois (036)093) mois de mise en œuvre du plan d’action annuel 20156, on peut noter que les les performances réalisées ne sont dans l’ensemble à améliorerencore à la hauteur des attentess. L’institution a renforcé sa présence dans l’Atacora/Dongalibori, dans les Collines et dans le Plateau à travers l’ouverture des agences de MalanvilleBassila, de Tanguiéta, de Bantè et de Sakété et de Banikoara. Par rapport à la mobilisation de l’épargne, ellel’institution va doit œuvrer au maintien du cap. Les composantes qui concentreront plus les actions de l’équipe de PEBCo-BETHESDA au cours second trimestre sont : l’assainissement de la qualité du portefeuille de crédit, le recouvrement des créances, l’accroissement de la productivité et de la rentabilité du réseau. En effet, la rentabilité qui représente le résultat de toutes les actions précédente a connu une chute au cours du trimestre avec l’autosuffisance opérationnelle qui est passée de En effet, l’assainissement de la qualité du portefeuille de crédit en vue du respect des normes de qualité du portefeuille de crédit, le recouvrement des créances en souffrance et le développement du portefeuille de crédit constituent toujours des défis majeurs à relever malgré les performances de recouvrement à fin Septembre. La rentabilité du réseau s’est plus ou moins stabilisée au cours de la période,1,50 à fin 2015 à 1,38 à fin mars


55


2016 le taux de marge bénéficiaire est passé de 27,6% à fin 2014 à 27,0752% à fin mars Septembre2015. L’autosuffisance opérationnelle est de 1,375 contre 1,38 à fin 2014. La situation de la trésorerie du réseau est plus ou moins rassurante..

Sur le plan de gouvernance, une réalisation très importante a été enregistrée au cours trimestre, c’est l’obtention de l’agrément d’exercice (agrément n°A.14.0048.L du 24/01/14) pour l’Association PEBCo-BETHESDA, qui du coup devient un système financier décentralisé régulièrement constitué en république du Bénin suivant la loi 2012-14 du 21 mars 2012. Cette autorisation d’exercice est l’aboutissement d’un long processus de transformation institutionnelle et de mise en conformité avec la nouvelle règlementation intervenue dans le contexte juridique du secteur le 21 mars 2012.Le trimestre a été également marqué par le fonctionnement régulier des instances politico-décisionnelles du réseau, notamment le Conseil d’Administration et la Direction Générale. En effet, au cours du trimestre, le Conseil d’Administration s’est réuni une (01) fois, il s’agit de la séance du samedi 22 février 2014, séance au cours de laquelle, (i) un point global de l’exécution des recommandations de 2013 du Conseil a été fait par le Directeur Général, (ii) l’agrément d’exercice a été officiellement présenté à tous les membres du Conseil et (iii) les meilleurs agences et services du réseau au titre de l’exercice 2012 ont été présentés, félicités et primés par le Conseil. Au cours du trimestre, la Direction Générale, organe exécutif du réseau, a non seulement assuré l’opérationnalisation du cadre stratégique retenu pour l’exercice par le Conseil d’Administration mais aussi en a assuré la supervision et la coordination de sa mise en œuvre. A cet effet, des quatre (04) missions de supervision ont été réalisées par le Directeur Général au cours du trimestre sur les agences qui sont à l’intérieur du pays. Au niveau de la Direction Générale, le CODIR s’est régulièrement réuni afin d’une part d’étudier et de prendre les décisions tactiques et opérationnelles optimales nécessaires et d’autre part de trouver des solutions aux difficultés rencontrées.Toujours en ce qui concerne la gouvernance, le service audit interne (le SAI) a assuré une veille permanente par rapport au respect des textes et procédures de gestion des activités du réseau. Il a d’ailleurs élaboré un plan d’audit pour l’exercice 2014, qui a été validé par les organes et transmis à la Cellule de Surveillance des SFD et à la BCEAO. En exécution dudit plan, quarante quatre (44) missions d’audit au total ont été réalisées sur les agences du réseau par ce service, afin d’une part, de déceler à temps les cas de fraudes et d’inobservance du respect des dispositions prévues dans les manuels de procédures de gestion et, d’autre part de proposer des mesures correctives jugées utiles aux entités opérationnelles et à la Direction.Le système d’information et de gestion (SIG) a fait également l’objet d’une attention particulière au cours du trimestre. Des réflexions ont été PEBCo-BETHESDA | Rapport d’activités à fin SeptembreJuinMarsJuimars

Septembre 2016556


conduites au niveau de la Direction en vue de l’élaboration du schéma directeur informatique du réseau qui va définir la politique de développement du SIG et les grandes réalisations à faire au cours des prochaines années. PEBCo-BETHESDA a pu mobiliser le partenaire PASMIF pour l’accompagner dans la mise en œuvre et le suivi du projet d’interconnexion des bases de données du réseau. En somme, il est à retenir que le SIG du réseau bien a fonctionné au cours du trimestre, malgré les quelques difficultés rencontrées pour la centralisation des informations et les mises à jour. Il a permis de produire et de transmettre à la BCEAO et à la Cellule de Surveillance des SFD, les statistiques du réseau pour le compte du quatrième trimestre 2013 et des mois décembre 2013, janvier et février 2014.Au cours du trimestre, PEBCo-BETHESDA s’est également dotée de son tableau de bord prospectif (TBP) qui est un outil de management stratégique et opérationnel.Dans le cadre du démarrage du programme de certification à la norme de qualité ISO 9001, une séance de travail a été organisée avec la structure ISO SUD chargée de la certification, aussi, PEBCo-BETHESDA a sollicité le Fonds National de Micro finance, qui est une structure déjà certifiée dans son accompagnement dans le programme de certification. En vue d’une opérationnalisation de la démarche, un plan de formation intégrant la certification 9001 a été élaboré et adopté au cours du trimestre.La coordination des activités du réseauLa coordination des activités du réseau a été assurée par le Directeur Général qui s’est fait accompagné dans la réflexion tactique et opérationnelle par le staff technique composé des chefs de services techniques. Au cours du trimestre, il y a eu au total quatorze (14) réunions du CODIR. La Direction Générale du réseau a assuré l’opérationnalisation du cadre stratégique retenu pour l’exercice par le Conseil d’Administration, à travers la mise à disposition des documents de gestion pour les différentes entités (agences et services techniques). Ces documents de gestion sont des feuilles de routes qui responsabilisent chacune des entités par rapport à la partition à jouer dans l’exécution du plan d’action annuel 2014. Il est important de souligner que les actions du plan d’action 2014 ont été complétées par les actions retenues dans le Tableau de Bord Prospectif du réseau Finalisé en janvier 2014 avec l’appui du Cabinet d’Etude DMD recruté par le Consortium-Alafia dans le cadre du projet MISION AFRICA 2.La Direction Générale a également mobilisé et pourvu en moyens nécessaires à la mise en œuvre du plan d’action, les différentes entités du réseau. Elle a supervisé les activités développées au niveau de toutes les entités du réseau (agences comme services).Par rapport à la mise en place de moyens nécessaires pour le fonctionnement du réseau, la Direction Générale a mobilisé les moyens (matériels, humains, financiers, etc.) nécessaires pour la construction du siège de l’agence de N’Dali, pour la réalisation de travaux d’aménagement sur les sites devant abriter les agences de Djougou et de Kandi, pour l’achat de parcelle pour construire le siège de l’agence de Natitingou, ces actions PEBCo-BETHESDA | Rapport d’activités à fin SeptembreJuinMarsJuimars

Septembre 2016557


ont été développée pour préparer l’ouverture des agences de N’Dali, de Kandi, de Djougou et de Natitingou. La direction a procédé également à l’achat et à l’installation de groupes électrogènes sur les agences de Fidjrossè, de Ouidah et de Lokossa pour juguler un tant soit peu les effets néfastes de la crise énergétique sur ces agences. Dans ce même registre, il importe de rappeler que toutes les formalités ont été remplies pour obtenir le titre foncier pour la parcelle de N’Dali et celle de Kétou.Pour la réalisation de son projet d’interconnexion des bases de données, PEBCo-BETHSEDA a pu mobiliser les partenaires que sont le Fonds National de Micro Finance et le Programme d’Appui au Secteur de la Micro finance (PASMIF) qui l’a identifié comme un SFD à un fort potentiel pouvant être accompagné. Mais, étant donné que le PASMIF est aussi partenaire de la FECECAM et l’accompagne actuellement dans la réalisation de son projet d’interconnexion de ses bases de données, les dirigeants du PASMIF ont souhaité suivre l’évolution de la mise en œuvre du projet au niveau de la FECECAM jusqu’à un niveau un peu avancé et tirer les leçons nécessaires, avant d’accompagner PEBCo-BETHESDA dans ce projet qui est très délicat.Par rapport à la supervision des activités, la Direction a réalisé au total quatre (04) missions de supervision sur les agences de l’intérieur du pays. A l’extérieur du réseau, le Directeur Général a représenté valablement l’institution au niveau de l’Association Professionnelle des Système Financiers Décentralisés du Bénin le Consortium-Alafia en participant aux différentes séances de travail et réunions organisés par le Consortium-Alafia au cours du trimestre.Le développement des activités au niveau du staff technique et des agencesLes services techniques de la Direction ainsi que les agences du réseau ont mené des activités au cours du trimestre conformément à leurs documents de gestion 2014. Il importe d’en faire le point dans le présent rapport.Les activités réalisées au niveau des services techniquesDans le dispositif organisation de PEBCo-BETHESDA, les services techniques jouent principalement deux grands rôles, ils appuient le Directeur Général dans la définition des stratégies et tactiques de gestion et accompagnent les agences dans la gestion opérationnelle des stratégies et tactiques.Outres ces prérogatives, ils assurent les fonctions d’administration, de gestion financière, de contrôle et de suivi-évaluation, de gestion des opérations ou d’exploitation, marketing et de gestion du système d’information et de gestion.Le Service Administration et Ressources Humaines (SARH)Au cours du trimestre, le service administratif et ressources humaines (SARH) a conduit jusqu’à terme le processus de recrutement interne de onze nouveaux agents pour renforcer l’effectif du personnel du réseau et pourvoir en moyens humains nécessaires. Il a assuré la déclaration de ceux à la CNSS et à l’inspection générale du travail. Le service a tenu le secrétariat de toutes les réunions du CODIR et des assemblées générales mensuelles du personnel. Il a assisté le Directeur Général dans la tenue du secrétariat du Conseil d’Administration. Au cours du trimestre, ce service a PEBCo-BETHESDA | Rapport d’activités à fin SeptembreJuinMarsJuimars

Septembre 2016558


finalisé et vulgarisé le règlement intérieur du personnel du réseau. Il a élaboré et conduit la mise en œuvre du plan de formation annuel du personnel et des élus du réseau, à ce niveau, il y a eu au total neuf (09) formations exécutées au profit du personnel et des élus toutes catégories confondues, dont trois (03) sont subventionnées par les partenaires que sont : le PASMIF, le Consortium-Alafia et West Africa Micro finance. Le service a également élaboré la version provisoire de la politique de gestion des ressources humaines du réseau. Le Service Comptabilité et Finances (SCF)Le service de la comptabilité et des finances a assuré la tenue de la comptabilité, la mise à disposition des ressources financières nécessaires pour les différentes dépenses de l’institution, la gestion des différents comptes de celle-ci à travers un suivi rigoureux de la trésorerie du réseau. Il a suivi tous les engagements externes (emprunts et placements) de l’institution, afin d’assurer la régularité de l’institution dans les remboursements d’échéances d’emprunts et d’assurer une meilleure comptabilisation des charges et produits. Au cours du trimestre, ce service a produit les états de rapprochement bancaire des mois de décembre 2013, de janvier et de février 2014.Dans le cadre des travaux d’élaboration des états financiers de 2013, ce service a assuré la saisie des écritures comptables, effectué les imputations nécessaires, identifié et corrigé les écarts sur portefeuille et comptabilité et écarts caisse-comptabilité qui sont de son ressort afin de fiabiliser les données du réseau. Le Service Informatique et Statistique (SIS)Le service informatique et statistique (SIS) a assuré la production des statistiques du quatrième trimestre de 2013, des mois de décembre 2013, de janvier et de février 2014. Le SIS a mis à la disposition des utilisateurs du SIG des manuels d’utilisateur et a même formé les chefs d’agences et caissiers de Parakou sur la recherche des erreurs et écarts de caisse.Dans le cadre des travaux d’élaboration des états financiers, ce service s’est évertué à la recherche et à la correction des causes des écarts dus aux erreurs-systèmes. Il s’est occupé de l’administration du SIG et de la maintenance du réseau informatique. Le Service Crédit Juridique et Recouvrement Le service crédit juridique et recouvrement a été très actif dans l’animation des comités de crédit de Cotonou et de Porto-Novo, il a également développé des appuis au recouvrement sur les agences de Sainte Rita, de Cococodji, de Yénawa et de Porto-Novo. Au niveau du Comité faitière de recouvrement, le Chef service crédit, juridique et recouvrement a présidé les deux réunions du comité organisé au cours du trimestre pour faire le point des résultats des actions de recouvrement de 2013 et définir les objectifs pour les recouvrements de 2014. Le Service Marketing et Communication Au cours du trimestre, le service marketing et communication a appuyé les agences de Porto-Novo, de Yénawa, Fidjrossè, de Lokossa, Ouidah et de Sainte Rita dans la prospection de nouveaux clients. Il a conduit les études PEBCo-BETHESDA | Rapport d’activités à fin SeptembreJuinMarsJuimars

Septembre 2016559


relatives à la création du produit « Crédit de groupe » en cours d’expérimentation actuellement sur les agences de Fidjrossè et de Tankpè. Ce service a également élaboré les plans marketing des agences de Ouidah, de Lokossa, de Yénawa, de Godomey et d’Azovè. Le Service Appuis-Conseils et Renforcement des Capacités des clients (SACR)Le service appuis-conseils et renforcement des capacités des clients a assuré la formation de 848 groupements clients, il a développé les modules d’éducation financière sur les agences et a élaboré les TDRs pour le programme d’alphabétisation fonctionnelle des clients du réseau. Ce service a participé à toutes les réunions du Comité faitière de recouvrement et a appuyé l’agence d’Abomey et de Cococodji dans le recouvrement. Le Service Audit Interne (SAI)Au cours du trimestre, le service audit interne (SAI) a élaboré et transmis à la BCEAO et à la Cellule de Surveillance des SFD le plan d’audit 2014, validé et adopté par les organes du réseau. Il a réalisé 44 missions d’audit sur les agences.Dans le cadre des travaux d’élaboration des états financiers, ce service a effectué des travaux d’audit de comptes, de vérification de la conformité des données, de détection des écarts et d’appui à la correction des écarts.Au cours du trimestre, le personnel du service a bénéficié des formations pratiques sur « la gestion des risques dans un SFD » et « le blanchiment des capitaux et le financement du terrorisme ». Le Service Contrôle de Gestion (SCG)Au cours du trimestre, le Service Contrôle de Gestion a assuré l’élaboration et la mise à disposition des différentes entités du réseau des documents de gestion ou encore des feuilles de route afin d’opérationnaliser le plan d’action annuel 2014. Il a assuré le suivi et l’évaluation de ces documents de gestion. Il a procédé également l’opérationnalisation du Tableau de bord Prospectif dans les documents de gestion des services techniques du réseau et à l’actualisation des bases de suivi-budgétaire.Ce service a assuré le suivi régulier du budget exercice 2014, en enregistrant toutes les imputations budgétaires conformément aux lignes de crédit aux ordonnancements de la Direction.De façon très résumé, les résultats du budgétaire se présente comme suit :

Tableau n°1 : Point sommaire de l’exécution budgétaire au 31 mars 2014POINT D’EXÉCUTION DU BUDGET AU 31 MARS 2014

POINT D’EXCECUTION DU BUDGET EXERCICE 2013

RUBRIQU Prévisio Réalisat Tau Prévision Réalisat Tau


60


ES n ion x réal

s ions x réal

PRODUIT

Produit total

425 881 681

310 667 835

72,95

1 273 852 148

807 970 218

63.43

CHARGE

Charge totale

336 860 982

222 760 370

66,13

985 446 783

630 713 384

64.00

INVESTISSEMENTS

Investissement total

192 560 055

97 473 020

50,62

393 988 015

95 924 100

24.35

Les activités réalisées au niveau des agences du réseau.Globalement, les actions développées par les agences se résument comme suit :La prospection de nouveaux clients ;La formation des clients ;Le montage et l’analyse des dossiers de crédit ;Les décaissements de crédits ;Le suivi des crédits placés, les relances et recouvrements ;La collecte de l’épargne tontine (pour les agences qui développent ce produit).La gestion administrative des activités et la production des rapports.Sur l’ensemble du réseau, il a été prospecté 5 522 nouveaux clients, plus de 4 120 dossiers de crédit ont été montés et analysés, 4 395 clients ont bénéficié du crédit au cours du trimestre et il a été décaissé un montant total 2 048 958 000 FCFA sur une prévision de 1 960 970 000 FCFA. Les crédits placés ont fait l’objet de suivi et les clients qui étaient en retard de remboursement ont été relancés. Des actions ont été également développées pour le recouvrement des créances en souffrance et en perte, au nombre de celles-ci, on peut citer les descentes groupées des équipes de recouvrement sur les agences, les actions appuis des comités locaux de recouvrement et actions spéciales de recouvrement développées par les chefs d’agences et chargés de prêts appuyés par les brigades de gendarmerie, les commissariats de police et la Brigade Economique et Financière.


61


Cependant les résultats de recouvrement ne sont pas encore à la taille des actions développées (il a été recouvré un montant total de 11 162 780 FCFA de créances en perte et en souffrance contre un montant total de 242 523 971 FCFA à recouvrer). Les réflexions sont en cours pour rendre plus efficace les actions de recouvrement, au niveau de Comité de recouvrement faitière, il est envisagé la mise en application des recommandations de la mission d’appui technique du PASMIF sur «la gestion du portefeuille de crédit » et les résultats du rapport de « la journée de réflexion sur les impayés du réseau PEBCo-BETHESDA ».De façon simplifiée les actions développées ont conduit aux résultats ci-dessous au niveau des régions.Au niveau de la région Nord.La région Nord est composée des agences de Tchaourou, de Parakou Gah et de Parakou Guèma. Ces agences ont pu mobiliser grâce aux actions de prospection et de sensibilisation de nouveaux clients développées, 587 nouveaux clients au cours du trimestre. Elles ont mobilisé comme épargne 313 742 526 FCFA d’épargne brute et 17 500 920 d’épargne nette. L’encours des dépôts des clients dans la zone est de 358 816 767 FCFA. Dans cette région, il est important de rappeler que l’épargne tontine est bien développée par les agences.Le montant total des crédits décaissés par les agences de la région au cours du trimestre est de 354 350 000 FCFA (soit 17,29% du total des décaissements du réseau) et l’encours de crédits dans région fait 789 492 130 FCFA, soit 18,85% de l’encours total du réseau à fin mars 2014.Au niveau de la région Centre.La région Nord est composée des agences de Savè, Dassa, Savalou, Bohicon, Abomey et Covè. Ces agences ont mobilisé 875 nouveaux clients au cours du trimestre. Elles ont mobilisé comme épargne 682 513 360 FCFA d’épargne brute et 77 726 760 d’épargne nette. L’encours des dépôts des clients dans la zone est de 561 984 817 FCFA.Le montant total des crédits décaissés par les agences de la région au cours du trimestre est de 524 238 000 FCFA (soit 25,6% des décaissements du réseau) et l’encours de crédits dans la région fait 1 003 962 520 FCFA, soit 24% de l’encours total de crédit du réseau à fin mars.Au niveau de la région Est.La région Est est composée des agences de Pobè et de Porto-Novo. Ces agences ont mobilisé 558 nouveaux clients au cours du trimestre. Elles ont mobilisé 265 570 592 FCFA comme épargne brute et 31 013 767 FCFA d’épargne nette. L’encours des dépôts des clients dans la zone est de 363 939 829 FCFA.Le montant total des crédits décaissés par les agences de la région au cours du trimestre est de 222 505 000 FCFA (soit 10,85% des décaissements du réseau) et l’encours de crédits dans la région fait 443 584 525 FCFA, soit 10,6% de l’encours total de crédit du réseau à fin mars.


62


Au niveau de la région Ouest.La région Ouest est composée des agences d’Azovè, de Comè et de lokossa. Ces agences ont mobilisé 551 nouveaux clients au cours du trimestre. Elles ont mobilisé 349 705 140 FCFA comme épargne brute et 25 564 090 FCFA d’épargne nette. L’encours des dépôts des clients dans la zone est de 233 738 556 FCFA.Le montant total des crédits décaissés par les agences de la région au cours du trimestre est de 212 550 000 FCFA (soit 10,37% des décaissements du réseau) et l’encours de crédits dans la région fait 302 130 045 FCFA, soit 7,21% de l’encours total de crédit du réseau à fin mars.Au niveau de la région Sud.La région Sud est composée des agences de Sainte Rita, de Tankpè, de Yénawa, de Godomey, de Cococodji, d’Akassato, de Fidjrossè et de Ouidah. Ces agences ont mobilisé 1 981 nouveaux clients au cours du trimestre. Elles ont mobilisé 2 698 758 592 FCFA comme épargne brute et 212 384 161 FCFA d’épargne nette. L’encours des dépôts des clients dans la zone est de 2 675 165 852 FCFA.Le montant total des crédits décaissés par les agences de la région au cours du trimestre est de 735 315 000 FCFA (soit 35,9% des décaissements du réseau) et l’encours de crédits dans la région fait 1 569 616 088 FCFA, soit 37,37% de l’encours total de crédit du réseau à fin mars.

Relationship et développement du partenariat Au cours du trimestre, PEBCo-BETHESDA a entretenu de bonnes avec les autorités de tutelle et de contrôle du secteur. Elle a régulièrement produit et transmis à la Cellule de Surveillance des SFD et à la BCEAO ses statistiques mensuelles et trimestrielles.Pour le développement de ces activités, elle a entrepris au cours du trimestre des démarches pour rentrer en partenariat avec la Grammeen-Bank qui l’a identifiée comme une institution de micro finance ayant des potentiels pour le développement du crédit agricole. Toujours dans ce même registre de développement du crédit agricole, PEBCo-BETHESDA a soumissionné au financement du Fonds Agricole du PASMIF. Elle a même fait participer certains de ses chefs d’agences intervenant en milieu rural aux séances d’échange d’expériences sur le financement agricole organisées par le PASMIF à Dassa au cours du trimestre.PEBCo-BETHESDA a mobilisé également, 400 millions de FCFA auprès de FNM en janvier 2014 pour le refinancement de son portefeuille de crédit.Le développement des activités commercialesPar rapport au développement des activités commerciales du réseau, PEBCo a toujours maintenu sa politique d’extension géographique pour assurer la proximité de sa cible et renforcer sa pénétration, c’est dans ce sens qu’au cours du trimestre des actions ont été développées par Direction Générale du réseau pour préparer les ouvertures d’agences à


63


Kandi, N’Dali, Djougou et Natitingou, en un mot, c’est la conquête du Nord Bénin.L’offre de ses produits et services s’est basée sur ses produits et services habituels à savoir : l’épargne, le crédit et l’appui-conseil aux clients. Ses canaux de distribution sont constitués des vingt-deux (22) agences qu’elle dispose actuellement, toutes réparties sur l’ensemble du territoire béninois.Au cours du trimestre, la plupart des agences ont débuté avec l’expérience du produit épargne tontine, et un nouveau produit dénommé « Crédit de groupe » a été mis en expérimentation sur les agences de Fidjrossè et de Tankpè.Les résultats commerciaux se récapitulent comme suit :Au niveau du portefeuille de clientsLe graphique n°1 ci-dessous présente l’évolution de la clientèle du réseau au cours du trimestre.Graphique n°1 : Evolution de la clientèle du réseau au cours du premier trimestre

Janvier Février Mars 68,000

69,000

70,000

71,000

72,000

73,000

74,000

75,000

76,000

77,000

71,803

74,034

76,250

70,997

72,545

73,945

PrévisionRéalisation

La clientèle s’est de 6,54% au cours du trimestre, et le nombre d’emprunteurs actifs du réseau à fin mars est de 13 5073 clients.Au niveau du portefeuille d’épargneL’évolution de la mobilisation de l’épargne brute au cours du trimestre se présente comme suit : Graphique n°2 : Evolution de la mobilisation de l’épargne brute au cours du trimestre


Septembre 2016564


Janvier Février Mars 1,100,000,000

1,150,000,000

1,200,000,000

1,250,000,000

1,300,000,000

1,350,000,000

1,400,000,000

1,450,000,000

1,500,000,000

1,222,746,170

1,359,594,556 1,346,993,567 1,335,796,278

1,440,316,490 1,462,616,437


L’évolution de la mobilisation de l’épargne nette au cours du trimestre se présente comme suit :

Graphique n°3 : Evolution de la mobilisation de l’épargne nette au cours du trimestre

Janvier Février Mars -

50,000,000

100,000,000

150,000,000

200,000,000

250,000,000

169,231,294

215,388,604

153,751,414 144,312,792

107,020,088 106,603,303 PrévisionRéalisation

Globalement au cours du trimestre, le portefeuille d’épargne a évolué comme suit :Graphique n°4 : Evolution de l’encours d’épargne au cours du trimestre


3,600,000,000

3,800,000,000

4,000,000,000

4,200,000,000

4,400,000,000

4,600,000,000

4,136,179,654

4,351,568,261 4,383,165,213

3,728,548,161

3,849,073,644 3,810,947,367 Prévision

Réalisation

Au niveau du portefeuille de créditL’évolution des décaissements de crédit se présente comme suit :Graphique n°5 : Evolution des décaissements de crédit au cours du trimestre


65


Janvier Février Mars -

100,000,000

200,000,000

300,000,000

400,000,000

500,000,000

600,000,000

700,000,000

800,000,000

486,090,000

787,483,000

736,395,000


Les objectifs de décaissement de crédit ont été atteints au cours des mois de février et de mars.

Graphique n°6 : Evolution de l’encours de crédit au cours du trimestre


3,900,000,000

3,950,000,000

4,000,000,000

4,050,000,000

4,100,000,000

4,150,000,000

4,200,000,000

4,250,000,000

4,300,000,000

4,128,141,953

4,249,590,356

4,219,795,234

3,983,703,573

4,125,984,938

4,188,785,308


Les indicateurs de qualité du portefeuille de crédit ont évolué comme suit :Tableau n°2 : Evolution des indicateurs de qualité du portefeuille de crédit

INDICATEU RS

INDICATEU RS PRÉVUS

EN 201 4 INDICATEURS REALISES EN 2013

INDICATEURS REALISES EN 2013

FIN MARS 2014 FIN DÉCEMBRE 2013

À FIN SEPTEMBRE 2013

Taux d’impayés ≤ 5% 6.52 7,73% 8.24

PAR ≥ 30 jrs ≤ 5% 6.23 7,06% 4.89

PAR ≥ 90 jrs ≤ 3% 4.72 3,03% 3.86

PAR ≥ 180 jrs ≤ 2% 3.85 2,21% 2.65

Montant des

105 574 630

47 694 643 117 449 075

113 040 430


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provisions pour souffrance

(prévision de toute l’année)

Taux de provisions - 63.61% 90,52% 83.04%

Montant des pertes sur créances

60 787 511(prévision de toute l’année)

24 860 335 47 762 485 37 502 360

Taux de perte sur créances

≤ 2% 0.59% 1,05% 1.04%

Les innovations faites au cours du trimestreAu cours du trimestre, il a été crée un produit de crédit dénommé « Crédit de groupe ». Ce produit est en cours d’expérimentation actuellement sur les agences de Fidjrossè et celle de Tankpè.DIFFICULTES ET SOLUTIONS ENVISAGEES Perspectives du réseau PEBCo-BETHESDA pour l’exercice 2013Les perspectives du réseau PEBCo-BETHESDA pour l’exercice 2013 peuvent être résumées comme suit :Assurer le développement institutionnel et organisationnel du réseau (la mise en conformité avec la nouvelle réglementation c’est-à-dire la loi n°2012-14);Démarrer la phase préparatoire du programme de certification à la norme de qualité ISO 9001 ;Poursuivre la décentralisation de certains services techniques de la Direction dans les régions d’intervention du réseau ;Sécuriser et protéger le patrimoine du réseau ;Réaliser l’interconnexion des bases de données et renforcer les infrastructures du réseauFinaliser l’implémentation du dispositif de gestion et de suivi des performances sociales du réseau ;Assainir complètement le portefeuille de crédit ;Développer le portefeuille de crédit ;Renforcer la capacité de mobilisation de ressources financières ;Développer les actions de communication sur PEBCo-BETHESDA pour renforcer sa visibilité et sa notoriété.POINT DES RÉALISATIONS PHYSIQUES À FIN SEPTEMBRE 2013


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Par rapport aux différents axes des perspectives de 2013, d’importantes actions ont été menées au cours de la période de Janvier à Septembre 2013. La synthèse des réalisations se présente comme suit :Par rapport à l’axe n°1 : Assurer le développement institutionnel et organisationnel du réseau.Les activités réalisées au cours de la période par rapport à cet axe visent d’une part d’assurer la mise en conformité entre le système de gouvernance de PEBCo et la nouvelle réglementation et d’autre part d’améliorer le système de gestion interne du réseau. Au nombre de celles-ci, on peut citer :L’élaboration et l’adoption du Code de déontologie, du manuel de sécurité, du manuel des opérations, du manuel informatique, du manuel des procédures administratives comptables et financières et du manuel de contrôle interne ;La vulgarisation des manuels de procédure dans l’ensemble du réseau (services et agences) ;La définition des nouvelles orientations stratégiques par l’élaboration et l’adoption du plan d’affaires 2013-2017 du réseau ;Le toilettage et l’adoption des textes organiques internes : statuts et règlements intérieurs du réseau PEBCo-BETHESDA ;Le choix du statut juridique à donner à l’institution PEBCo (PEBCo - BETHESDA sera désormais une « Association») ; La définition et à l’adoption (par le Conseil d’Administration) d’un nouvel organigramme pour le réseau ;L’organisation de l’Assemblée Générale Constitutive de l’Association PEBCo-BETHESDA ; La finalisation du règlement intérieur du personnel de PEBCo ; La constitution et le dépôt du dossier de demande d’agrément ; L’enregistrement de PEBCo en tant que association indépendante au niveau du Ministère de l’Intérieur et de Sécurité Publique et des Cultes.Le fonctionnement de l’institution sur la période a été aussi marqué par :Le fonctionnement régulier des instances politiques et décisionnelles ;En effet, sur la période, il a été organisé deux (02) sessions de l’Assemblée Générale (l’AG constitutive du 11 Mai 2013 et l’AG ordinaire du 22 juin 2013) ; vingt et une (21) sessions du Conseil d’Administration et trente quatre (34) CODIR officiels et de plusieurs CODIR techniques extraordinaires pour la préparation du dossier de transformation institutionnelle ;La réalisation de treize dix (130) missions de contrôle et de supervision par le Directeur Général sur les agences ;La réalisation des missions d’appuis techniques aux agences par les services Appuis Conseils et Renforcement des Capacités, Marketing et Mobilisation, Crédit-Juridique et Contentieux et le service Contrôle de Gestion pour l’évaluation des activités à fin JuinMars 2013 ; PEBCo-BETHESDA | Rapport d’activités à fin SeptembreJuinMarsJuimars

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La décentralisation de certains services techniques dans les régions. Il s’agit des services Audit Interne (dans les Collines) et Appui Conseils et Renforcement des Capacités (dans le Nord) pour une meilleure maîtrise des risques ;La production du rapport d’activités et des états financiers du réseau pour l’exercice 2012 ;La production des états financiers du réseau exercice 2012.L’examen pour l’adoption par l’Assemblée Générale de ces états financiers a été fait par le Conseil d’Administration ;La production régulière des statistiques mensuelles du réseau à la Cellule de Surveillance des SFD et à la BCEAO (les données de janvier à mai 2013 du réseau ont été transmises) ;Organisation de la revue des activités du réseau pour le compte du premier setrimestre 2013 ;La production du rapport d’activités et du rapport budgétaire du 1er

semestre – examen et adoption desdits rapports par le Conseil d’Administration ;Tenue régulière de la Comptabilité et production des états de rapprochement bancaire des mois de décembre 2012, janvier, février, mars, avril, mai, juin, juillet, août 2013 ;La finalisation du règlement intérieur du personnel du réseau (il reste seulement l’adoption et la vulgarisation) ;Le fonctionnement régulier des instances de représentation du personnel du réseau (au total, 096 Assemblées Générales mensuelles du personnel organisées) ;La formation du personnel du réseau toutes catégories confondues conformément au plan annuel de formation (au total, 2117 formations organiséalisées au profit du personnel et des élus toutes catégories confondues, dont 185 à l’externe et 032 en interne) ;La formation des élus, (01 formation organisée) ;Le recrutement de vingt trois (23) nouveaux agents, ce qui porte l’effectif du personnel du réseau à 119 agents..

Par rapport à l’axe n°2 : Démarrage de la phase préparatoire du programme de certification à la norme de qualité ISO 9001.Par rapport à cet axe, il y a eu :Une restitution intégrale de formation sur « la Démarche Qualité selon la norme ISO 9001 » par le Directeur Général aux cadres à tout le personnel (Staff Technique et Staff élargi) ;


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Une sensibilisation du personnel sur les normes d’hygiène ;Une sensibilisation du personnel sur le respect des textes.L’actualisation des manuels de procédures de gestion et des orientations stratégiques de développement du réseau s’insère également dans ce cadre.Par rapport à l’axe n°3 : la décentralisation de certains services techniques de la Direction dans les régions d’intervention du réseau. Au cours de la période, il y a eu la décentralisation du Service Audit Interne dans la région des Collines et celle du Service Appuis Conseils et Renforcement des Capacités dans la région Nord. D’autres régions seront également entièrement couvertes dans les tous prochains mois.Par rapport à l’axe n°4 : Sécuriser et protéger le patrimoine du réseau.Pour assurer une meilleure sécurisation du patrimoine, il y a eu sur la période de Janvier à fin SeptembreJuin :Le renforcement du contrôle de proximité dans les régions ;La formation des auditeurs internes sur « le Contrôle interne dans un SFD » ;La formation des auditeurs interne sur les nouveaux manuels de procédures de gestion ;L’audit des états financiers et rapport d’activités 2012 par le Commissaires aux Comptes ;L’élaboration du plan d’audit 2013 ;Contrôle régulier des activités de l’institution (avec des missions d’audits ponctuelles, régulières et des contrôles spécifiques et déontologiques). Il y a eu au total :169 missions d’audit sur les agences ;08 audits de la comptabilité ;03 Audits du système informatique ;03 Audits de la gestion des ressources humaines ;01 Audit du suivi du budget ;Des Mmissions d’audit du portefeuille de l’agence de Cococodji.Production et transmission à la Cellule de Surveillance des SFD et à la BCEAO du rapport de blanchiment des capitaux de 2012 ainsi que des statistiques mensuelles (pour les mois de Janvier à Août 2013).Par rapport à l’axe n°5: Renforcement des infrastructures du réseau et la réalisation de l’interconnexion des bases de données.Au nombre des activités réalisées par rapport à cet axe, nous pouvons noter :


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L’élaboration du plan de réaménagement du siège de PEBCo-BETHESDA jusqu’au 2ème niveau (étude commanditée par la Direction Générale) ;La poursuite du chantier de construction du siège de Tankpè (le démarrage et la fin du 2ème niveau) ;L’entame et la poursuite des démarches pour l’acquisition de domaines dans les Communes de Parakou, N’Dali, e Comè, Kétou et Adjohoun) ;L’obtention de titre foncier pour le domaine de Glodjigbé ;.L’achat et l’installation de groupes électrogènes pour toutes les agences ;.Il faut signaler que toutes les autres agences à part l’agence de Sainte Rita ont eu de groupes électrogènes et que les démarches sont déjà entreprises (les TDR sont encours de finalisation) pour l’achat d’un groupe de grande capacité (au 30 KVA) pour le Siège de la Direction et l’agence de Sainte Rita. Par rapport au projet d’interconnexion des bases de données, les les travaux réalisés sont à la phases de conception des TDR et de lancement de l’avis d’appel d’offre ont été déjà clôturées. , Iil ne reste donc que la réception et le dépouillement des offres pour le recrutement du personnel technique d’appui (le Consultant Chargé de l’exécution des travaux et le Consultant délégué au Contrôle de l’ouvrage) et la phase de mise en œuvre effective c’est-à-dire la réalisation des infrastructures d’interconnexion et logiciels nécessaires.Par rapport à l’axe n°6: Finalisation de l’implémentation du dispositif de gestion et de suivi des indicateurs de performances sociales.Les actions réalisées à ce niveau concernent essentiellement :L’identification des actions prioritaires a exécuté sur le projet MISION AFRICA 2. Deux actions prioritaires sont retenues de concert avec le Consortium-Alafia et le Réseau Africain de Micro finance (AFMIN) pour bénéficier de financement, il s’agit de :L’élaboration du tableau de bord prospectif du réseau, etL’intégration de l’outil d’appréciation de l’Indice de Passage des seuils de Pauvreté au Bénin PPI-Bénin dans le Système d’Information et de Gestion du réseau.La tenue de l’atelier stratégique pour le l’élaboration du tableau de bord prospectif du réseau avec le consultant retenu, le cabinet DMD ;La conception et la réalisation de l’étude de référence sur les indicateurs de performances sociales du réseau ;La duplication des modules d’éducation financière des clients sur les agences (au total 07 modules sont déjà déroulés).Par rapport à l’axe n°7: Assainissement complet du portefeuille de crédit.Par rapport à cet axe, les actions réalisées sont les suivantes :Le renforcement du suivi des portefeuilles de crédit sur les agences ;


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L’organisation de la journée de réflexion sur « les causes des impayés » ;La dynamisation du Comité de suivi des portefeuilles de crédit et de recouvrement :Lancement officiel des activités des comités locaux de recouvrement ;Tenue de huit (08)5 séances du comité faitière du réseau;Appuis au recouvrement sur cinq (052) agences (Parakou, et Porto-Novo, Cococodji, Sainte Rita et Godomey) par le Comité faitière ;Recouvrement d’un montant total de 44 572 25225 823 000 FCFA sur 162 454 325 FCFA à recouvrer soit un taux de 27.44% contre 15.9% à fin Juin) ;La réalisation d’une étude sur les causes des impayés ;La mise sur pieds de commissions spéciales pour l’étude et la définition de stratégies efficaces de recouvrement sur les agences ayant des portefeuilles de crédit très dégradés, il s’agit des agences de Parakou Gah, de Sainte Rita, de Cococodji et de Porto-Novo. Ces différentes actions ont permis d’améliorer les indicateurs de qualité du portefeuille crédit au cours du 3è trimestre qui (tenant compte du niveau provisoire des provisions sur créances en souffrance) se présente comme suit :

INDICATEUR S

INDICATEUR S PRÉ V U ISION S

INDICATEURS REALISES EN 2013 RÉALISATION À FIN JUIN 2013 RÉALISATION À FIN MARS 2013 FIN SEPTEMBRE FIN JUIN À FIN MARS

Taux d’impayés ≤ 5% 8.24 8.47 8,01%

PAR ≥ 30 jrs ≤ 5% 4.89 5.59 6,68 %

PAR ≥ 90 jrs ≤ 3% 3.86 4.25 5,51 %

PAR ≥ 180 jrs ≤ 2% 2,65% 2,73% 1,70 %

Taux de perte sur créances

≤ 2% 1,04% 0,82% 0,34%

En dépit de la légère amélioration observée au niveau du portefeuille, il faut noter que Lle respect des normes de qualité du portefeuille de crédit demeure toujours un défi majeur. Toutefois, il est utile de préciser que la situation du portefeuille de crédit du réseau est due en partie :


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A Lla morosité économique qui engendre non seulement la mévente et des situations de non remboursement mais une baisse drastique des demandes bancables de crédits ;Au désistement de plus en plus accru des bons payeurs en fin de cycle pour les renouvellements de prêts ;A Ll’impact de l’échec de la campagne agricole des produits tropicaux (l’acajou notamment) sur certains portefeuilles de crédit ;, Aux Les détournements de remboursements par certains intermédiaires au sein des grands réseaux de groupements ;et Le désistement de plus en plus accru des bons payeurs en fin de cycle pour les renouvellements de prêts, etaux cas de manipulations fraudeuses orchestrés par l’agent de crédit de l’agence de Cococodji.Par rapport à l’axe n°8: Développement du portefeuille de créditPour assurer le développement du portefeuille de crédit, les actions suivantes ont été réalisées :Expansion géographique du réseau dans le Zou et les Collines avec l’ouverture des agences de Covè, d’Abomey et de Savè, ce qui porte le nombre total d’agences à vingt ( 20) sur l’ensemble du territoire ;L’accroissement des décaissements de crédit ;Le ciblage et la prospection de nouvelles zones à forte potentialité économique, et la réalisation d’étude de faisabilité d’implantation d’agences dans les Communes de N’Dali, Djougou, Kandi, Banikoara, Natitingou, Allada, Adjohoun, Lokossa, Kandi et Houéyogbé ;La Réalisation d’étude de satisfaction des clients sur l’agence de Tankpè ;L’évaluation des plans marketing 2012 des agences de Comè, Porto-Novo, Azovè et Bohicon ; Renforcement des capacités techniques des nouveaux chargés de prêts «le montage et l’analyse des dossiers de crédit dans une IMF».Les chiffres suivants sont enregistrés au cours de la période :

ELÉMENTS VALEURS A FIN SEPTEMBRE 2013

Nombre de dossiers montés Plus de 12 630 dossiers de crédits

Nombre de bénéficiaires de crédit

12 489

Nombre d’emprunteurs actifs 12 311Montant total des crédits décaissés

5 546 616 500

Encours total de crédit à fin juin 3 745 374 069


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2013 Par rapport à l’axe n°9: Renforcer la capacité de mobilisation de ressources financièresLes activités développées par rapport à cet axe concernent :La mobilisation de ressources internes, les crédits placés ont été globalement remboursés à un taux de 94.82% et le montant d’épargne nette collectée est de 814 917 149 FCFA pour une épargne brute de 13 227 643 711 FCFA collectée. Les efforts ont été évincés par le contexte économique qui est très morose. La mobilisation de ressources externes : 250 millions de FCFA mobilisés auprès d’Oïcko-crédit (dont 100 millions déjà décaissés) – une ligne de crédit de 350 millions obtenue auprès d’Ecobank pour le refinancement des activités de crédit – finalisation des dossiers de demande refinancement auprès de la BOA (500 millions de FCFA) et FNM (500 millions de FCFA).Par rapport à l’axe n°10: Renforcer la visibilité et la notoriété du réseau PEBCo-BETHESDALes actions réalisées à ce niveau concernent :Les prospections de nouveaux clients. Au total 31 553 nouveaux clients sont prospectés ;Les sensibilisations, il a été réalisé près de 33 733 sensibilisations etLa soumission au Guichet Spécial Capital Risque du FNM ;La mise à jour du profil de PEBCo-BETHESDA sur la plate forme du Mix – Market.Les performances globales du réseau sur la période se récapitulent comme suit :

INTITULÉS PRÉVISIONS À FIN SEPTEMBRE 2013

RÉALISATIONS À FIN SEPTEMBRE 2013

VALEUR À FIN 2012

OBSERVATION S COMMENTAIRE S

ClientèleClientèle totale 72 848 65 843 55 547

Portefeuille EpargneOuverture de comptes 33 560 18 767 21 403

Epargne brute

13 227 643711 10 988 421 548 13 076 28

2 376Epargne nette 2 453 330 191 814 917 149 615 025

520Encours 5 500 151 410 3 990 903 944 3 237 388 PEBCo-BETHESDA | Rapport d’activités à fin SeptembreJuinMarsJuimars

Septembre 2016574


INTITULÉS PRÉVISIONS À FIN SEPTEMBRE 2013

RÉALISATIONS À FIN SEPTEMBRE 2013

VALEUR À FIN 2012

OBSERVATION S COMMENTAIRE S

d’épargne 411Portefeuille CréditNombre de bénéficiaires 17 479 12 489 14 268

Montant des décaissements

6 920 000 000 5 546 616 500 6 790 848 700

Encours de crédit 4 685 340 268 3 745 374 069 3 426 846

144Qualité du portefeuille de créditPAR ≥ 90 jrs ≤ 3% 3.86% 5,62%Taux de provision pour créance en souffrance

< 58% 83.04% 51,42%

Taux de perte sur créances ≤ 2% 1.04 % 1,6%

ProductivitéProductivité du personnel ≥ 650 573 518

Productivité des agents de crédit

≥ 600 513 580

Rentabilité

Résultat net 288 405 364 177 256 834 213 721 035

POINT SOMMAIRE DE L’EXÉCUTION DU BUDGET EXERCICE 2013

POINT D’EXÉCUTION DU BUDGET AU 30 JUIN 2013

POINT D’EXCECUTION DU BUDGET 2013 AU 30 SEPTEMBRE 2013

RUBRIQUES

Prévision

Réalisation

Taux réal

Prévisions

Réalisations

Taux réal

PRODUIT


75


Produit total

679 387 812

529 6025 650

77.95%

1 273 852 148

807 970 218

63.43%

CHARGE

Charge totale

525 571 618

439 463 968

83.62%

985 446 783

630 713 384

64.00%

INVESTISSEMENTS

Investissement total

210 126 941

60 539 300

28.81%

393 988 015

95 924 100

24.35%

DIFFICULTÉS OPÉRATIONNELLES RENCONTRÉES Quatre Trois (0403) grandes difficultés opérationnelles ont perturbé la mise en œuvre des actions prévues dans le plan d’action 2013 2014 sur la période. Il s’agit de :la crise économique, qui a eu pour corolaires la mévente et l’inflation et le non remboursement des crédits placés;la crise énergétique (le délestage) ;la baisse des demandes de crédits ;l’insuffisance des moyens pour la réalisation dula non réalisation du projet d’interconnexion des bases de données, qui pose des difficultés de centralisation et de mise à jour à temps des données du SIG.Les difficultés de recouvrementPar rapport à la première difficulté, il est prévu des renforcements de capacités techniques des agents de crédit sur « le montage et l’analyse de dossier de crédit dans une IMF », surtout au niveau des nouveaux agents de crédit. En ce qui concerne la crise énergétique, le fonctionnement effectif des groupes électrogènes mis à la disposition des agences va certainement pallier à cette situation.

Par rapport au projet d’interconnexion des bases de données, PEBCo-BETHESDA va s’inspirer de l’expérience de FECECAM en espérant l’appui des partenaires comme PASMIF ou engager elle-même le projet.Pour le recouvrement des créances en souffrance et en perte, les comités locaux de recouvrement seront redynamisés et les descentes groupées au niveau des agences pour le recouvrement seront renforcées. Des formations seront également organisées au profit des chefs d’agence, des chargés de prêts et des agents de recouvrement sur « Les techniques de recouvrement dans une IMF ». PERSPECTIVES POUR LE SECOND TRIMESTRE PERSPECTIVES POUR LE RESTE DE L’EXERCICE 2013 PEBCo-BETHESDA | Rapport d’activités à fin SeptembreJuinMarsJuimars

Septembre 2016576


Au nombre des perspectives pour le reste de l’annéele second trimestre, on peut citer :

La réalisation du projet d’interconnexion des bases de données;La redynamisation des actions de suivi des portefeuilles de crédit et de recouvrement pour Ll’assainissement complet du portefeuille de crédit ;Le développement des portefeuilles de crédit ;Le développement du portefeuille (avec l’ouverture des nouvelles agences à savoir – Adjohoun, Ouidah, Allada, N’Dali et Kandil’ouverture des agences de N’Dali, de Kandi, de Djougou et de Natitingou et ;Le renforcement du dispositif d’audit et de contrôle interne pour une meilleure sécurisation du réseau (la formation pratique des auditeurs internes, le renforcement de la proximité de l’audit interne des unités opérationnelles) ;La finalisation de l’implémentation l’amélioration du fonctionnement du dispositif de gestion et de suivi des performances sociales du réseau ;La mobilisation conséquente de ressources financières ;Le renforcement du dispositif de gestion des ressources humaines (faire l’évaluation des formations suivies par le personnel pour mieux apprécier leurs impacts sur les activités du réseau ; élaborer le document de politique de gestion des ressources humaines ; élaborer les plans de carrière) ;L’élaboration du Schéma Directeur Informatique SDI du réseau pour une meilleure gestion du SIG ; Le renforcement de la déconcentralisation des services techniques (SACR, SAI, SCF, SIS) ; Le renforcement de la visibilité et la notoriété du réseau PEBCo-BETHESDA.

Cotonou, le 082890305/0571105/20156


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Directeur Général

M. Pascal TAMEGNON

CONCLUSION Après neuf trois (0903)

mois de mise en œuvre de son plan d’action annuel 20132014, PEBCo - BETHESDA a fait des avancées remarquables en ce qui concerne son développement institutionnel et organisationnel ainsi que l’assainissement de la qualité de son portefeuille de créditla mobilisation de ressources d’épargne locale. Cependant, l’assainissement de la qualité de son portefeuille de crédit et son développement constituent toujours des défis majeurs. La rentabilité du réseau s’est beaucoup améliorée au cours du trimestre, le taux de marge bénéficiaire est passé de 24,46% à fin 2013 à 27,58% à fin mars 2014, l’autosuffisance opérationnelle s’est améliorée de 0,06 point, elle est désormais de 1,38 contre 1,32 à fin 2013, le coefficient d’exploitation maîtrisé à 48,95% (<60%) témoigne d’une bonne maîtrise des


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charges. La situation de la trésorerie du réseau est plus ou moins rassurante. En effet, au cours du troisième trimestre, la dégradation du portefeuille a été plus ou moins freinée par les actions d’assainissement qui ont permis de ralentir la tendance de l’évolution des charges de provisions (69 749 348 à fin Mars - 130 626 215 à fin Juin soit 87.28% de dégradation et 150 542 790 à fin Septembre, 15.25% de dégradation). Ainsi, bien que la croissance de l’encours de crédit ne soit pas dans les prévisions (croissance de 9,30% contre 24,72% prévu), l’autosuffisance opérationnelle s’est accru considérablement sur la période passant de 1,18 à fin juin 2013 à 1.26 à fin Septembre 2013. On observe donc une nouvelle tendance positive favorable à l’atteinte des objectifs de performances – toutefois, les actions recouvrement devront être renforcées au cours du dernier trimestre afin de tenir dans les objectifs de rentabilité financière prévus pour l’exercice 2013.


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