nAp AN HQC PHAN: QUAN TRI NGAN HANG THlfONG MAl - 2M§ hoc phan: QTNH2242 . - sa tin chi: 03 .Su dungUti li~u: Buqc 0 Khong duqc .I

Can 1 ( 2,0 di~m) Trinh bay cac chi tieu danh gia ch~t hrong tin dung cac ngan hangthuong mai?

~ Ty I? no qua han7 A Du na qua han

Tyl~ no qua han = .' d' .Tong u no eho vay~ Ty I? no xau

Tong du nq x~uTong dung

~ Khdch hang co na xauTong so khaeh h~mg qua h~nTong so khach hang co du no

~ Ty I? mat v6n:7 A '" '" Von da x6a trong Icy bao clio

Ty Ie mat von = '" '" 7 7 7. Tong so no phai tra eua khach hangTy 1~nay phan anh t6n th~t thirc tS cua ngan hang vi cac khoan no nay ngan hang

khong e6 kha nang thu h6i.DPRRtin dung duoc trich lap

Ty l~ trich l~p DPRRTD= ','b" .Du no trong Icy ao cao" '" Mire do thiet hai /rui ro

Tan suat trich lap DP RRTD= A' '., •• ,

. Tong so du no trong kyChi tieu nay phan anh kha nang chong dO'cua ngan hang eho cac khoan t6n th~t tin

dung, chu dong d6i ph6 voi cac khoan t6n th~t dlJ ki~n thong qua vi~e l~p qUIdlJ phong ruiro hang nam. Trich l~p dlJ phong dlJa tren cO' sa phan 10C;linh6m ng. Chi tieu nay dng 160th~ hi~n danh m\lCeho yay eua ngan hang e6 nhfrng rui ro ti6m An160.Can 2: ( 5,0 di~m)

al Lqi nhu~n tru6c thu6 va lqi nhu~n rong cua NHTM Sai Gon ALQ'inhu~n tru6c thu6 = T6ng thu nh~p - T6ng chi phi

14.718 - 9.753 = 4.965Thu~ TNDN phai n9P = 4.965 x 22% = 1.092,3LQ'inhu~n rong = 4.965 - 1.092,3 = 3.872,7bl Tinh ROA va ROE

3.872,7ROA= 117.830x100 = 3,29%

3.8727ROE= 13.4~9 x100 = 28,71%

ROA binh quan nganh h11,25%. ROA cua ngan hang thuong m~i SG A la 3,29% .Chi tieu nay cho bi6t cu 100 d6ng tai san t~o ra 3,29 d6ng lQ'inhu~n 16n han

binh qmln nganh h11,25 d6ng. Day la chi tieu danh gia nang llJc sinh lai ill tai san cuaho~t d9ng quan trt ngan hang. No the hi~n nang hJc chu quan cua b9 ph~n dieu hanh

TTNH_QTNHTM 2_DHCQ _A4 TRANG 112DA 05515005

trong viec tim kiem mot danh muc Utisan sinh lai cao, rui ro th§p, cling nhu nang,hrckiem soat chi phi, nang hrc dinh gia phu hop. Hieu qua kinh doanh NHTMSG A tot.

ROE do luang voi 100 d6ng v6n chu sa htru trong mot nam ngan hang tao raduoc 28,71 d6ng loi nhuan sau thue. Binh quan nganh la 18 d6ng

La chi tieu do luang ty l~ thu nhap cho cac c6 dong ngan hang, n6 th~ hien thunhap rna cac c6 dong nhan duoc illviec d~u tu vao ngan hang.

Tuy nhien, ROE qua Ian so voi ROA chirng to v6n ur c6 cua ngan hang chiemty trong nho so voi t6ng nguon v6n. Viec huy dong v6n qua nhieu c6 th~ anh huangd€n dQan toan trong kinh doanh cua ngan hang.

c/EPS3.872,7 x 20%

EPS = 300.000.000 = 2.581,82.581,8Ty suat co tire nam X 10.000 x 100 = 25,82%

dl T6ng du no / T6ng tai scm co77.168l17.830 x100 = 65,49% ,

Hoat dong tin dung chiem ty trong 65,49% trong tong tai san c6 tai ngan hangthuong m;;ti. Ty l~ nay cao hon so v6i hinh quan nganh 65%. Di€u nay th~ hi~n taisan sinh lai cua ngan hang thuong m;;tit~p trung Ian vao ho;;ttdQngtin d\lng, ti€m Anrui ro cao.

Ngan hang nen phan tan v6n vao cac lmh V\ICd~u tu khac an toan han.- T6ng Tin dl,mg& Ddu tu / T6ng tiIi scm co

95.418117 830x100 = 80,98%

Tai san c6 sinh lai chi€m tf tr9ng Ian 80,98%, cao hon hinh quan nganh 75%.Rui ro thanh khoan se xay ra d6i v6i ngan hang. Ngan hang nen rut h6t v6n d~u tu vatang d\I trfr thu c§p cling nhu d\I trfr So' c§p nh~m tang kha nang thanh khoan.

- Chenhl~chliii sudtD\I trfr h~t hUQc= 4.429 x 70% = 3.100,3; Tai san c6 sinh lai = 101.672Ngu6n v6n phai tra Uii= 98.332

- Chenhl~chliii sudt:10.750 6.497101.672 - 98.332 = 3,97%

Do luang hi~u qua d6i v6i ho;;ttdQngtrung gian tai chinh cua ngan hang trongqua trinh huy dQngv6n va cho yay, d6ng thai n6 cling do luang cuang dQc;;tnhtranhtrong thi truang cua ngan hang. Thi truang cang co tinh c;;tnhtranh thi chenh l~ch Utisu§t hinh quan giam. Bai vi, mQtm~t ngan hang phai tang Uiisu§t d~u vao, giam Hlisu§t d~u ra d~ tang suc C;;tnhtranh tren thi truang. Binh quan nganh la 3,8%.

- NIM10.750 - 6.497

101.p72 x100 = 4,2%Chi tieu NIM phan anh v6i 100 dong tai san su d\lng hinh quan trong ky ngan

hang dfft;;tOra duqc 4,2 d6ng thu nh~p rong ill lffi.Binh quan nganh 2,8%, chi tieunay cang cao th~ hi~n hi~u qua su d\lng tai san cua ngan hang n6i chung va cua cae

TTNH QTNHTM 2 DHCQ A4- -- TRANG 2/2 DA 05515005

tai sa!l sinh loi cua ngan hang n6i rieng la t6t. Do d6, chi tieu 1)' I~ thu nhap c~n bienc6 the su dung danh gia hoat d9ng kinh doanh n6i chung cua ngan hang.

e/ Trich lap du phong rui roNQ'nh6m 2: 60.500 x 5% = 3.025NQ'nh6m 3: 60.500 x 2% = 1.210NQ'nh6m 4: (60.500 x 1% = 605C4= 605 x 80% x 50% = 242R2= 3.025 x 5% = 151,25R3= 1.210 x 20% = 242R4 = (605 - 242) x 50% = 181,5• DP cu th~ cho yay ngan han: 574,75• DP cu th~ cho yay trung, dai han:A4 = 14.585 x 1,5% = 218,78A5 = 14.585 x 2% = 291,7C4 = 218,78 x 100% x 65% = 142,20375C5 = 291,7 x 100% x 65% = 189,605R4 = (218,78 - 142,20375) x 50% = 38,285625R5= (291,7 - 189,605) x 100% = 102,095DP cu th~ cho yay trung, dai han: 140,380625T6ng DP cu th~ = 574,75 + 140,380625 = 715,130625DV phong chung: (60.500 + 14.293,3 ) x 0,75% = 560,94975Trich I~p du phong rui ro: 715,130625 + 560,94975 = 1.276,080375

Can 3: (3,0 di~m)a/ Xac dinh thai hrong cua trai phieu do NH phat hanh?

N = 5; n = 1; t = 5; r = 10%

t eFt (1+100/0)t PVt PVtx t1 214 1,1 194,5454545 194,54545452 214 1,21 176,8595041 176,85950413 214 1,331 160,7813674 160,78136744 214 1,4641 146,1648794 146,16487945 2.889 1,61051 1793,841702 1793,841702

2472,1929 10584,4766" 10.584,4766

Thai IU'Q'ng trai phieu NH = 2.472,1929 = 4,3

bl T6ng danh muc tai san nhay Uti= 18.300T6ng danh muc NQ'nhay Hii= 6.135

6.560 230 5.900 1.620 3.990DA= 18.300 xO,5+ 18.300 x2,6 + 18.300 x1,8 + 18.300 x3,5 + 18.300 x2,9 = 1,58

1.920 1.540 2.675OL = 6.135 x 2,5 + 6.135 x 1,6 + 6.135 x 4,3 = 3,06

/). r = 12% -10%= 2%; r =10%; 1+ r = 1,1.1r/).E= - (0A - OL X k)xAx-(1+r)

TTNH_QTNHTM 2_ DHCQ _A4 TRANG 3/2 DA 05515005

--------

~ E = - (1,58 - 3,06 x 6.135) x18.300x2% = - 185,01818181818018.300 1,1

Mire do giam gia tri tai san = - DA X II r = -l,58x 2% = - 2,88%" l+r 1,1Gia tri Tai san giam = - 526,290919Mire dQgiam gia tri nguon v6n= - 3,06 x 2%/1,1 = - 5,56%Gia tri nguon v6n giam = 341,3291Khi la:isu~t tang 2%, gia tri v6n chu So' hem thay d6i: 7104,92Gia tri Tai san thay d6i: 17.773,71Gia tri nguon v6n thay d6i: 5.793,67

TTNH_QTNHTM2_DHCQ_A4 TRANG 4/2 DA 05515005