Publikim sipas rregullores nr.60 'Per kerkesat … · Web viewDrejtoria eshte pergjegjese per...

Publikim sipas rregullores nr.60 "Per kerkesat minimale te publikimit te informacionit nga bankat"

Credins Bank Sh.a

Raportimi per periudhen qe mbyllet me 30 Shtator 2019

Publikuar me 31 Tetor 2019

Permbajtja

1 Veprimtaria kryesore e bankes, organizimi dhe drejtimi i pergjithshem...........................................11.1 Informacion i pergjithshem mbi Banken..................................................................................................11.2 Informacion mbi levizjet ne kapitalin e Bankes........................................................................................11.3 Informacion mbi strukturen e organizimit.................................................................................................21.4 Struktura dhe pergjegjesite e Organeve Drejtuese te Bankes Credins...................................................3

1.4.1 Asambleja e Pergjithshme e Aksionareve...........................................................................................31.4.2 Keshilli Drejtues.................................................................................................................................. 31.4.3 Drejtoria e Pergjithshme...................................................................................................................... 41.4.4 Komiteti i Kontrollit............................................................................................................................... 5

1.5 Kualifikimet dhe pervoja e Anetareve te Keshillit Drejtues......................................................................61.6 Kualifikimet dhe pervoja e Anetareve te Komitetit te Kontrollit................................................................91.7 Politika per konfliktet e interesit.............................................................................................................101.8 Informacion mbi aktivitetin..................................................................................................................... 111.9 Informacion mbi filialet e bankave dhe sipërmarrjet në të cilat bankat janë aksionere kryesore...........12

2 Politikat kontabel.............................................................................................................................142.1 Bazat e pergatitjes................................................................................................................................ 142.2 Perdorimi i vleresimeve dhe gjykimeve kontabel...................................................................................142.3 Permbledhje e politikave kontabel.........................................................................................................15

3 Ecuria (performanca) financiare.....................................................................................................173.1 Pasqyra e pozicionit financiar................................................................................................................173.2 Pasqyra e te ardhurave dhe shpenzimeve............................................................................................183.3 Treguesit e rentabilitetit......................................................................................................................... 18

4 Kapitali............................................................................................................................................194.1.1 Struktura e kapitalit rregullator..........................................................................................................194.1.2 Mjaftueshmeria e Kapitalit.................................................................................................................19

5 Praktikat dhe strategjite e administrimit te rrezikut.........................................................................225.1 Informacion i pergjithshem per ekspozimin ndaj rreziqeve....................................................................225.2 Ekspozimet ndaj rreziqeve....................................................................................................................22

5.2.1 Rreziku i kredise................................................................................................................................ 225.2.2 Informacion mbi portofolin e kredise sipas metodes standard...........................................................255.2.3 Teknikat e zbutjes se rrezikut............................................................................................................265.2.4 Rreziku i kredisë së kundërpartisë....................................................................................................275.2.5 Titullizimi........................................................................................................................................... 275.2.6 Rreziqet e tregut................................................................................................................................ 275.2.7 Ekspozimet në instrumente të kapitalit..............................................................................................285.2.8 Rreziku operacional dhe rreziqet e tjera............................................................................................285.2.9 Rreziku i normes se interesit.............................................................................................................295.2.10 Rreziku i likuiditetit......................................................................................................................... 30

6 Politikat e shperblimit......................................................................................................................326.1 Informacion permbledhes mbi Komitetin e Shperblimeve dhe Emerimeve...........................................32

6.1.1 Perberja dhe organizimi.................................................................................................................... 326.1.2 Roli i Komitetit te Shperblimeve dhe Emerimeve...............................................................................32

6.2 Hartimi dhe strukturimi i procesit te percaktimit te pagave dhe shperblimeve dhe lidhja me objektivat afatgjate te bankes............................................................................................................................................ 326.3 Lidhja e objektivave te bankes ne periudhen afatgjate me procesin e vleresimit te performances.......33

Publikim sipas rregullores nr.60 "Per kerkesat minimale te publikimit te informacionit nga bankat"Credins Bank Sh.a

1 Veprimtaria kryesore e bankes, organizimi dhe drejtimi i pergjithshem

1.1 Informacion i pergjithshem mbi BankenBanka Credins Sh.a. eshte nje kompani aksionere me NUIS K31608801O e themeluar me 31 janar 2003 ne baze te Ligjit Tregtar ne Shqiperi dhe eshte licensuar me licencen Nr.16 nga Banka e Shqiperise me date 31 mars 2003 per te ushtruar aktivitetin e saj si banke ne te gjitha fushat e aktivitetit bankar ne Shqiperi ne perputhje me Ligjin per Bankat (Nr. 8365 date 2 korrik 1998, i ndryshuar me Ligjin 9662 date 18.12.2006 “Per bankat ne Republiken e Shqiperise”, i ndryshuar) dhe me Ligjin mbi Banken e Shqiperise (Nr. 8269 date 23 dhjetor 1997).

Adresa e zyrave qendrore te bankes dhe vendi kryesor i ushtrimit te aktivitetit eshte: Rruga “Vaso Pasha,” Nr. 8, Tirane, Shqiperi.

Aksioneret e Bankes dhe aksionet perkatese te mbajtura prej tyre, te cilat perkojne edhe me te drejtat e votimit, jane si me poshte:

Adresa e regjistruar 30 shtator 2019 (%) 30 shtator 2018 (%)Renis Tershana 23.12% 23.26%Aleksander Pilo 14.65% 15.35%

B.F.S.E Holding BV Herengracht 500, 1017 CB, Amsterdam, The Netherland 15.79% 16.54%

Te tjere (aksionere qe zoterojne me pak se 5% te aksioneve)

46.44% 44.85%

Aksionet e Bankes kane vlere nominale dhe jane te pandashme. Cdo aksion i jep zoteruesit te tij te drejten e nje vote. Banka ka “aksione te zakonshme” dhe aksione te “kategorise A”, ku secili nga keto aksione ka nje vlere nominale prej 1 USD per aksion. Aksionet e “klases A” i japin zoteruesit te tij te drejta dhe privilegje te caktuara, kryesisht ne lidhje me transferimin e aksioneve, shitjen e aksioneve, konvertimin e aksioneve te “klases A” ne aksione te zakonshme, dhe te drejten per te propozuar emerimin dhe shkarkimin e 2 anetareve te Keshillit Drejtues. Mbajtesit e aksioneve te “klases A” te cilet veprojne se bashku permes perfaqesuesit te emeruar do te kene te drejtat dhe privilegjet e aksioneve te “klases A” persa i takon “para-aprovimit” te disa ndryshimeve dhe vendimeve dhe disa te drejtave te informimit.

Te gjitha aksionet e mbajtura nga B.F.S.E Holding BV ose SIFEM AG do te jene gjithnje aksione te “kategorise A”. Te gjithe aksionaret e tjere te Bankes mbajne aksione te zakonshme.

1.2 Informacion mbi levizjet ne kapitalin e Bankes

Informacion mbi vleren e kapitalit dhe numrin e aksioneve

ne mije leke Kapitali i paguar Rezerva Primi i emetimit

të aksioneveRezervë

rivlerësimi Humbje/(fitimi) i

akumuluar Total

Teprica më 30 Qershor 2019 8,816,726 2,207,740 3,412,221 (803,324) 850,250 14,483,613 Ndryshim në rezervën e rivlerësimit - - - 55,328 - 55,328 Përvetësimi i fitimit të akumuluar - - - - - - Rritje në kapitalin e paguar 537,073 - 72,261 - - 609,333 Fitimi neto i periudhes - - - - (477,808) (477,808) Teprica më 30 Shtator 2019 9,353,798 2,207,740 3,484,481 (747,996) 372,443 14,670,466

Numri i aksioneve 30 Qershor 2019 80,793,537 - - - - 80,793,537 Emetimi i aksioneve te reja 4,735,393 - - - - 4,735,393 Përvetësimi i fitimit të akumuluar - - - - - - Numri i aksioneve 30 Shtator 2019 85,528,930 - - - - 85,528,930

1


1.3 Informacion mbi strukturen e organizimitBanka ushtron aktivitetin e saj nepermjet Drejtorise se Pergjithshme ne Tirane dhe 58 degeve dhe agjensive ne territorin e Shqiperise. Me 30 shtator 2019 Banka kishte 920 punonjes.

ORGANOGRAMA

2


1.4 Struktura dhe pergjegjesite e Organeve Drejtuese te Bankes Credins

1.4.1 Asambleja e Pergjithshme e AksionareveAsambleja e Aksionareve eshte organi me i larte vendim-marres i Bankes qe perfaqesohet dhe perbehet nga te gjithe aksionaret e Bankes. Vendimet e Asamblese se Aksionareve te marra ne perputhje me ligjin dhe me Statutin e Bankes jane te detyrueshme per te gjithe aksionaret, keshillin drejtues, drejtorine dhe punonjesit, apo perfaqesuesit e Bankes.

Asambleja e Aksionareve vendos per cdo ceshtje nepermjet vendimeve te marra me shumice te thjeshte ose te cilesuar.

Pa cenuar te drejta te tjera qe mund te kete sipas ligjit, Asambleja e Pergjithshme vendos me shumice te zakonshme ne vecanti per ceshtjet e meposhtme:

a) te miratoje politikat e veprimtarise bankare e financiare te Bankes dhe kufijte e operacioneve te shoqerise;b) te miratoje pasqyrat financiare, raportet e ecurise se veprimtarise dhe buxhetin;c) te shkarkoje Keshillin Drejtues dhe /ose Drejtorine nga detyrimi financiar qe buron per shkak te ushtrimit te

funksioneve te drejtimit dhe administrimit te shoqerise, ne raste te vecanta. d) te emeroje ekspertin kontabel te autorizuar dhe skemen e shperblimit te tij;e) te miratoje marreveshje me te tretet per administrimin dhe drejtimin e shoqerise.f) te miratoje shitjen e aktiveve te Bankes me vlere kontabel mbi 1,000,000 (nje milion) EUR;g) te percaktoje shperblimin e anetareve te Keshillit Drejtues, pagen dhe shperblimet e anetareve te Drejtorise

dhe shperblimin e anetareve te Komitetit te Kontrollit si dhe shperblimin e anetareve te cdo komiteti tjeter te Keshillit Drejtues; emerimin dhe shkarkimin e anetareve te Keshillit Drejtues dhe anetareve te tjere te Drejtorise, pervec Drejtorit te Pergjithshem; dhe

h) te zgjedhe zevendes Kryetarin e Asamblese se Pergjithshme.

Asambleja e Pergjithshme vendos me shumice te cilesuar per ceshtjet e meposhtme:a) te ndryshoje Statutin e Bankes. b) te miratoje marrjen persiper te mjeteve, detyrimeve apo borxheve financiare te shoqerise, mbi nje vlere te

caktuar qe do te percaktohet nga Keshilli Drejtues.c) te emeroje dhe shkarkoje Drejtorin e Pergjithshem;d) te miratoje blerjet e pasurive te paluajtshme mbi shumen 1.000.000 (nje milion) Euro, pervecse ne rastet kur

keto blerje kryhen ne lidhje me ekzekutimin apo marrjen ne pronesi te kolateralit qe eshte dhene ne favor te Bankes, ne rastet e mospagimit ne kohe te detyrimeve te siguruara, me kusht qe edhe nese ndodh kjo e fundit Asambleja e Pergjithshme do te informohet paraprakisht per keto blerje;

e) te miratoje prishjen, riorganizimin, bashkimin, ndarjen, e Bankes; f) te miratoje krijimin e filialeve dhe te degeve te Bankes jashte Shqiperise.g) zvogelimin ose zmadhimin e kapitalit te Bankes; h) te miratoje shperndarjen e fitimeve ne baze te pasqyrave vjetore dhe raportit te mireadministrimit te Bankes;i) miraton rregullat per procedurat e mbajtjes dhe pjesemarrjen ne mbledhjen e Asamblese se Pergjithshme.j) te miratoje emetimin e obligacioneve afatgjata (borxh i varur).k) te miratoje marreveshjet per marrjen nga Banka te huave (borxh i varur).

Si dhe per ceshtje te tjera pervec sa me siper, qe duhen vendosur me shumice te cilesuar.

1.4.2 Keshilli DrejtuesKeshilli Drejtues eshte pergjegjes kundrejt aksionareve per krijimin dhe sigurimin e vlerave te qendrueshme per ta nepermjet administrimit te aktiviteteve te Bankes. Per rrjedhoje ai percakton objektivat dhe politikat strategjike te Bankes per te siguruar keto vlera afatgjata, ofron drejtim te pergjithshem strategjik ne kuader te shperblimeve, stimujve dhe kontrolleve. Keshilli duhet te siguroje qe drejtoria te vendose nje ekuiliber te pershtatshem midis promovimit te zhvillimit afatgjate dhe arritjes se objektivave afatshkurter.

Keshilli Drejtues eshte organ vendim-marres dhe mbikeqyres, pergjegjes nder te tjera per:

a) miratimin dhe mbikqyrjen e zbatimit te politikave dhe strategjive te Bankes ne lidhje me plan - biznesin, me administrimin e rrezikut, me buxhetin vjetor;

b) percaktimin e objektivave afatgjata te Bankes dhe monitorimin e realizimit te ketyre objektivave;c) monitorimin e efektivitetit te praktikave te drejtimit te Bankes dhe kryerjen e ndryshimeve te nevojshme per

permiresimin e ketyre praktikave; d) krijimin e komiteteve ne rastet kur eshte e nevojshme, per trajtimin e ceshtjeve qe paraqesin interes te

vecante per Banken, duke percaktuar qarte kohezgjatjen e mandatit, perberjen dhe procedurat e tyre te punes;

e) percaktimin e kushteve dhe standardeve per perzgjedhjen, shperblimin, pagen, vleresimin dhe largimin e drejtoreve te Bankes, si dhe monitorimin e praktikave per zevendesimin e personelit te Bankes;

f) monitorimin dhe trajtimin e konflikteve te mundshme te interesit te drejtoreve, te anetareve te keshillit drejtues

3


dhe te aksionereve, perfshire ketu edhe trajtimin e konflikteve te mundshme te interesit, qe mund te rrjedhin nga keqperdorimi i mjeteve te Bankes dhe veprimet me personat e lidhur;

g) marrjen e masave te nevojshme dhe te mjaftueshme per te siguruar integritetin e sistemeve financiare dhe te kontabilitetit te Bankes, duke perfshire kontrollin e pavarur te Bankes dhe duke siguruar ekzistencen e sistemeve te pershtatshme te kontrollit, vecanerisht ne lidhje me administrimin e rrezikut, sistemin operacional dhe financiar te Bankes, si dhe duke siguruar zbatimin e ligjit dhe praktikave me te mira ne fushen bankare;

h) monitorimin dhe mbikeqyrjen e zbatimit te kerkesave ligjore e rregullative dhe te praktikave me te mira ne sistemin bankar;

i) mbikeqyrjen e procesit te dhenies se informacionit dhe komunikimin me publikun.j) percaktimin e rregullave te funksionimit te sistemit te kontrollit te brendshem;k) miratimin e rregulloreve per organizimin e brendshem te Bankes;l) miratimin e blerjes se aseteve me vlere kumulative mbi 500,000 Euro nga huamarresit e Bankes ne rastet kur

keto asete jane vene ne shitje ne kuader te nje procedure ekzekutimi. m) miratimin e shitjes se aseteve te Bankes me vlere kontabel mbi 500,000 Euro.

Keshilli Drejtues ka krijuar dy komitete te specializuara ne nivel keshilli drejtues, si komiteti i riskut dhe komiteti i emerimeve dhe shperblimeve, te cilat keshillojne/asistojne keshillin per ceshtje te vecanta.

Komiteti i Riskut ka pergjegjesine e pergjithshme te rishikoje dhe keshilloje Keshillin per profilin aktual te rrezikut te Bankes dhe strategjine e saj te ardhshme te rrezikut. Ai perbehet nga tre anetare, dy jane drejtore jo-ekzekutive dhe njeri drejtor ekzekutiv. Kryetari eshte drejtor i pavarur dhe raporton ne mbledhjen e radhes se Keshillit Drejtues per ceshtje te diskutuara dhe te ngritura ne mbledhjen e Komitetit.

Komiteti i Emerimeve dhe Shperblimeve ka si qellim te mbikqyre emerimet dhe sistemin e shperblimeve si dhe te rishikoje,vleresoje dhe rekomandoje Keshillin Drejtues mbi aprovimin e politikave te emerimeve, trainimeve, rekrutimeve dhe shperblimeve.praktikave, Ky Komitet rishikon ne emer te Keshillit, kandidatet per anetare te Keshillit Drejtues apo anetare te Komiteteve te tjera, drejtues ekzekutiv apo manaxher te larte te Bankes. Ai perbehet nga tre anetare, te cilet jane drejtore jo ekzekutive.

1.4.3 Drejtoria e PergjithshmeDrejtoria perbehet nga Drejtori i Pergjithshem dhe dy Zevendes Drejtore te Pergjithshem, te cilet emerohen dhe shkarkohen nga detyra me Vendim te Asamblese se Pergjithshme

Drejtori i Pergjithshem eshte dhe Kryetar i Asamblese se Pergjithshme te Aksionareve dhe eshte pergjegjes per drejtimin dhe administrimin e perditshem te Bankes

Drejtoria eshte pergjegjese per mbajtjen e kontabilitetit te bankes ne menyren e duhur dhe pergatitjen e pasqyrave financiare ne perputhje me ligjin, per paraqitjen e nje raporti prane Keshillit Drejtues te pakten nje here ne tre muaj dhe paraqitjen e pasqyrave financiare vjetore te pakten brenda tre muajve pas dates se mbylljes se vitit financiar.

Secili anetar i Drejtorise, ne zgjedhjen dhe emerimin e tij, pavaresisht nese merr pjese ne ndonje vendimmarrje, duhet t’i deklaroje fillimisht me shkrim Keshillit Drejtues, te gjitha interesat e tij personale sic parashikohet ne ligjin nr. 9662, date 18.12.2006 “Mbi Bankat ne Republiken e Shqiperise”.

Drejtori i Pergjithshem perfaqeson ligjerisht banken. Keshilli Drejtues per ceshtje te vecanta mund te autorizoje perfaqesimin e Bankes nga dy anetare te Drejtorise se bashku.

Drejtori i Pergjithshem detyrohet te informoje Keshillin Drejtues per administrimin qe ai i ben Bankes. Keshilli Drejtues percakton me akt te vecante detyrimet e Drejtorit te Pergjithshem dhe procedurat per informimin e Keshillit Drejtues. Drejtori i Pergjithshem ne menyre te vecante detyrohet si me poshte:

a) te paraqese ne Keshillin Drejtues pasqyrat financiare periodike;b) te propozoje buxhetin vjetor ne Keshillin Drejtues;c) te propozoje planin e biznesit ne Keshillin Drejtues;d) te informoje Keshillin Drejtues per cdo ndryshim ne aktet ligjore dhe nenligjore qe prekin veprimtarine e

bankes;e) te informoje periodikisht por jo me pak se nje here ne muaj Keshillin Drejtues per marredheniet e bankes me

Banken e Shqiperise dhe organet e tjera publike qe lidhen me veprimtarine e bankes; dhe/osef) te informoje Keshillin Drejtues per cdo fakt ose ngjarje qe prek ose mund te preke veprimtarine e bankes.

4


1.4.4 Komiteti i KontrollitBanka kontrollohet nga Komiteti i Kontrollit. Komiteti i Kontrollit perbehet nga tre anetare, qe emerohen nga Asambleja e Aksionareve dhe ka keto detyra:

a) kontrollon dhe mbikeqyr zbatimin e procedurave kontabel dhe te kontrollit te brendshem te bankes, duke perfshire edhe procedurat e vendosura nga Banka e Shqiperise, kontrollon llogarite bankare dhe regjistrimet perkatese;

b) shqyrton raportet e kontrollit te brendshem dhe monitoron trajtimin e perfundimeve te dala nga keto raporte;c) propozon ekspertin kontabel te autorizuar dhe realizon komunikimin ndermjet tij dhe kontrollit te brendshem te

Bankes;d) ben vleresimin e situates financiare te bankes, bazuar ne raportin e ekspertit kontabel te autorizuar;e) kontrollon perputhshmerine e veprimtarise se Bankes me aktet ligjore dhe nenligjore dhe njofton per

perfundimet Keshillin Drejtues te bankes;f) i jep mendim Keshillit Drejtues te bankes per te gjitha problemet qe i kerkohen prej ketij te fundit;g) miraton raportet dhe deklaratat financiare te pergatitura nga banka, me qellim publikimin e tyre.

5


1.5 Kualifikimet dhe pervoja e Anetareve te Keshillit Drejtues

Saimir Sallaku – Kryetar i Keshillit Drejtues, Anetar i Komitetit te Riskut (Anetar i Pavarur)

Z. Saimir Sallaku eshte emeruar anetar i Keshillit Drejtues te Bankes Credins qe prej vitit 2006, ndersa ne vitin 2012 ai u perzgjodh Kryetar.

Qe nga viti 1998, Z Sallaku eshte lektor i lendeve te Drejtimit Financiar dhe Modelimit Financiar ne Fakultetin e Ekonomise se Universitetit te Tiranes, ne kurset universitare dhe pasuniversitare. Krahas funksionit te mesimdhenes, gjate kesaj periudhe ai ka zhvilluar nje aktivitet te pasur akademik me shume botime dhe pjesemarrje ne konferenca ne nivel kombetar dhe nderkombetar.

Z. Sallaku ka qene konsulent ne Projektet e REPIM, mbi Forcimin e Procesit te Buxhetimit (SPEM2 dhe 3,) gjate viteve 2002-2009 dhe ne Projektin e REPIM, Mbeshtetja e Ministrise se Financave, Ministrive te Linjes dhe Departamentit te Bashkerendimit te Strategjive dhe Koordinimit te Ndihmes se Huaj per Zhvillimin e Planeve Strategjike, zbatimin e Programit Buxhetor Afatmesem dhe Investimeve, si dhe Monitorimin, ne Ministrine e Financave ne Shqiperi (2009-2010).

Ne vitet 2010-2012, ai ka dhene nje seri prezantimesh ne Ministrine e Financave dhe Zhvillimit Ekonomik dhe ministrite e linjes ne Kosove mbi procesin e reformes se Manaxhimit te Shpenzimeve Publike dhe planifikimin strategjik si dhe ka zhvilluar nje sere trajnimesh per stafet e ministrive te linjes mbi kostimin e iniciativave politike. Aktualisht, ai po ofron mbeshtetje keshilluese ne lidhje me planifikimin strategjik te shpenzimeve dhe buxhetimin sipas programeve per institucionet qendrore dhe te linjes se Autoritetit Kombetar Palestinez.

Krahas pervojes se tij lidhur me buxhetimin ne sektorin publik, Z.Sallaku ka pervoje te konsiderueshme ne zhvillimin e sektorit privat, procesin e privatizimit dhe te zhvillimit te biznesit ne Shqiperi. Ai ka sherbyer ne bordin rregullator qe mbikeqyr institucionet jo bankare financiare ne Shqiperi (AMF).

Z. Sallaku eshte diplomuar ne vitin 1997 ne Finance-Kontabilitet, Profili Banke (BA) prane Fakultetit te Ekonomise, Universiteti i Tiranes. Ne vitin 2001 ka kryer Masterin ne Administrim Biznesi (MBA) prane Universitetit Staffordshire, UK dhe Studime Doktorature, Buxhetimi mbi Baza Performance prane Fakultetit te Ekonomise, Universiteti i Tiranes.

Clive Moody – Zv. Kryetar i Keshillit Drejtues, (perfaqesues i aksionereve BFSE Holding BV, SIFEM AG), Anetar i Komitetit te Emerimeve dhe Shperblimeve.

Z. Clive Moody eshte bashke-themelues dhe Partner Manaxhues i Development Finance Equity Partners qe prej vitit 2002. Ai ka nje experience mbi 25 vjecare si investitor i kapitalit privat ne Britanine e Madhe dhe ne Evropen Lindore. Perpara se te bashkohej me Development Finance Equity Partners, nga viti 1985 deri ne vitin 2001 Z.Moody ka qene Drejtor i “3i Group plc”.

Pervec angazhimit te tij si zv. Kryetar i Keshillit Drejtues prane Bankes Credins, ku perfaqeson interesat e aksionereve te huaj BFSE Holding BV dhe SIFEM AG, Z. Moody eshte edhe Kryetar dhe Drejtor-Jo ekzekutiv ne disa shoqeri te tjera si: Microinvest, Moldova dhe NOA Holding BV.

Z.Moody ka lindur ne Southampton te Mbreterise se Bashkuar. Ai eshte diplomuar ne St John’s College prane Universitetit te Kembrixhit

Raimonda Duka – Anetare e Keshillit Drejtues, Kryetare e Komitetit te Emerimeve dhe Shperblimeve (Anetare e Pavarur).

Znj. Duka ka lindur me 5 Janar 1960. Ajo eshte diplomuar ne vitin 1983 prane Universitetit te Tiranes si Ekonomiste e Specializuar per Ekonomi Politike dhe gezon disa grada e tituj shkencore si me poshte:

Kandidat i Shkencave - Me Vendim Nr. 256, date 08.06.1991 te Komisioni i Kualifikimit Shkencor, Keshilli i Ministrave, Tirane

Doktor i Shkencave ne Ekonomi (Ph.d) - me Vendim nr. 351, date 30.06.1993 Keshilli i Ministrave, Komisioni i Kualifikimit Shkencor

Profesor i Asociuar – me Vendim nr. 8, date 16.03.1999 Keshilli i Ministrave, Komisioni i Kualifikimit Shkencor,

Profesor – Me Vendim nr. 282, date 23.03.2012, Ministria e Arsimit dhe Shkences, Komisioni i Vleresimit te Titujve Akademike.

Znj. Duka ka kryer gjithashtu Master ne Studime Evropiane prane Universitetit te Tiranes 2003-2005, dhe nje sere kualifikimesh per Mikro dhe Makro ekonomine prane Universitetit Karlsrue dhe Osnabruck ne Gjermani, Universitetit Stanffordshire ne Britanine e Madhe etj.

6


Znj.Duka ka nje eksperience te gjate akademike si lektore prane Univertitetit te Tiranes qe prej vitit 1983 e deri me sot. Ajo eshte gjithashtu lektore e jashtme ne Tirana Business University ne modulet Mikroekonomi, Ekonomiks Manaxherial dhe Financa Publike, programet bachelor dhe Master profesional dhe shkencor dhe ka qene lektore e jashtme ne Albanian University, moduli Financa Publike, shkolla e Doktoratures viti akademik 2013-2014.

Gjate vitit mesimor 2008-2009 ajo ka qene lektore edhe prane Universitetit shteteror te Tetoves ne lendet Mikroekonomi II dhe Makroekonomi III.

Gjate periudhes Maj 2000-Shkurt 2006 Znj.Duka ka qene Koordinatore programi per Qeverisjen Vendore, Shoqerine Civile dhe Minoritetet prane Fondacionit te Shoqerise se Hapur per Shqiperine.

Znj. Duka ka qene anetare e Bordeve Profesionale si me poshte:- Anetare e grupit keshillimor per ceshtjet e decentralizimit (2005- 2013);- Anetare e Keshillit Shkencor te Fakultetit te Ekonomise(1995-1997; Mars 2008- Prill 2016); - Anetare e Keshillit te Profesoreve te Fakultetit te Ekonomise (Mars 2012 - Prill 2016); - Kryetare e Keshillit te Administrimit te Universitetit te Tiranes (Mars 2012 - Prill 2016);

Znj. Raimonda Duka eshte autore e shume studimeve, analizave dhe artikujve shkencore te revistave vendase dhe te huaja. Ajo ka marre pjese dhe ka referuar neper konferenca brenda dhe jashte vendit dhe eshte bashke-autore e disa teksteve mesimore.

Monika Milo – Anetare e Keshillit Drejtues, Zv.Drejtore e Pergjithshme e Bankes Credins sh.a, Aksionere e Bankes Credins sh.a

Znj. Milo mban pozicionin e Zv. Drejtores se Pergjithshme dhe Anetares se Keshillit Drejtues te Bankes Credins qe prej vitit 2003 dhe eshte gjithashtu nje nga aksioneret themelues te Bankes Credins.

Karriera e saj e gjate bankare ka filluar qe ne vitin 1991 prane Bankes se Kursimeve ku ka mbajtur disa pozicione, si: Ekonomiste Import-Eksport ne Sektorin e L/C, Drejtoria e Jashtme, Ekonomiste Krediti ne sektorin e Kredive Afat – shkurtra ne valute, Ekonomiste Krediti ne Sektorin e Kredive nga Fonde te Huaja, Drejtore e Drejtorise se Marketingut dhe Drejtore e Departamentit Marketing-Zhvillim.

Ne vitin 2001 Znj. Milo u emerua Drejtore Ekzekutive prane Institutit Credins pozicion te cilin e mbajti deri ne vitin 2003

Znj. Milo eshte diplomuar prane Universitetit te Tiranes me titullin Ekonomist per Industrine ne vitin 1990 dhe ka kryer nje sere specializimesh dhe trajnimesh profesionale brenda dhe jashte vendit, ne Itali dhe Austri.

Jonas Hasselrot – Anetar i Keshillit Drejtues, Kryetar i Komitetit te Riskut (Anetar i Pavarur)

Z. Hasselrot u emerua anetar i Keshillit Drejtues dhe Kryetar i Komitetit te Riskut ne Shkurt te vitit 2016.

Ai eshte nje bankier me pervoje te gjate, i specializuar ne fushen e shitjeve dhe operacioneve.

Z. Hasselrot e nisi karrieren e tij si Manaxher dhe Drejtor i Qendres Kombetare te Udhetimit ne vitin 1998. Nga viti 2000 e deri ne vitin 2003 ai mbajti pozicionin e Drejtorit Operacional prane Kompanise American Express ne Amsterdam, Holande, ndersa ne ne vitin 2003 u emerua si Drejtor i Divizionit Operacional prane GE Money Bank AS, Prage, pozicion te cilin e ka mbajtur per 7 vjet.

Nga viti 2012 deri ne vitin 2015 Z. Hasselrot emerohet Anetar jo-ekzekutiv i Keshillit Mbikeqyres i Vakufska Banka dd. Sarajeve. Ne vitin 2015 ai u be pergjegjes per krijimin e bankes konsumatore ne Kazakistan, Airbank Kazakistan, dhe u emerua Drejtor i Pergjithshem, porzicion te cilin e ushtroi per nje kohe te shkurter pasi projekti u anulua per shkak te paqendrueshmerise se kursit te kembimit te monedhes vendase.

Z.Hasselrot u diplomua prane Universitetit te Stockholmit, Suedi, ne degen Shkenca Politike ne vitin 1995.

Maltin Korkuti – Anetar i Keshillit Drejtues dhe i Komitetit te Riskut, Drejtor i Pergjithshem i Bankes Credins sh.a, Aksioner i Bankes Credins sh.a

Z. Maltin Korkuti eshte Drejtor i Pergjithshem i Bankes Credins, pozicion te cilin e mban qe prej Qershorit te vitit 2014. Ai eshte gjithashtu nje nder aksioneret themelues te Bankes Credins.

Z.Korkuti eshte diplomuar ne Fakultetin e Ekonomise prane Universitetit te Tiranes Dega Ekonomist per Industrine ne vitin 1989. Nga 1992 – 1999 ai ka ndjekur kurrikulen e plote te kursit per Administrim Biznesi Nderkombetar Dega Finance prane Universitetit te Vjenes ku dhe ka marre graden akademike “Magister rerum socialium oeconomicarumque” ne Maj te 1999.

Ne vitin 2004, Z. Korkuti ka perfunduar doktoraturen ne fushen e analizes se riskut financiar dhe drejtimit ne Bankat e nivelit te dyte.

Fillimisht Z.Korkuti emerohet Specialist ne Departamentin e Europes prane Ministrise se Jashtme ne Dhjetor 1999 e me pas, ne te njejtin vit emerohet Drejtor i Departamentit te Manaxhimit te Riskut prane Bankes se Kursimeve, pozicion te cilin e mban deri ne Shkurt 2001. Nga viti 2001 e deri ne vitin 2006, Z. Korkuti ka kryer detyren e Drejtorit te Thesarit

7


prane Institutit Credins. Me themelimin e Bankes Credins ne vitin 2003 ai mori emerimin Zv.Drejtor i Pergjithshem dhe Anetar i Keshillit Drejtues.

Elton Toro – Anetar i Keshillit Drejtues, Kryetar i Komitetit te Kontrollit (Anetar i Pavarur)

Z. Toro eshte emeruar Kryetar i Komitetit te Kontrollit te Bankes Credins ne vitin 2011 dhe ne vitin 2014 u emerua anetar i Keshillit Drejtues. Ai ka nje eksperience 7 vjecare ne fushen e auditimit prane kompanise KPMG Albania shpk, ku ka mbajtur nje sere pozicionesh si, Asistent auditor, trajnues, keshilltar per projekte te ndryshme, Auditor i pare dhe i dyte, Supervizor dhe me pas Manaxher.

Nga viti 2006 - 2007 Z.Toro ka mbajtur pozicionin e Drejtorit e Planifikimit te Biznesit dhe Kontrollit prane Tirana International Airport Sh.p.k (anetar i HOCHTIEF Group) ndersa ne vitin 2007 eshte emeruar Drejtor i Finances, Administrates dhe Kontrollit prane kompanise Albania Eurotech Cement Sh.p.k (anetare e Italcementi Group) Durres.

Prej vitit 2008 e ne vazhdim ai mban pozicionin CFO prane kompanise ALEAT Sh.p.k. (anetare e grupit SAFRAN) – ISO 27001 certified (ISMS).

Z. Toro eshte diplomuar ne Administrim Biznesi prane Universitetit te Tiranes, Fakulteti i Ekonomise ne Maj 1997 dhe me pas ka vazhduar studimet per master ne Manaxhim te Pergjithshem prane State University te Ljubljanes, Slloveni, Fakulteti i Ekonomise, ne bashkepunim me Qendren Nderkombetare te Promovimit te Ndermarrjeve, Ljubljane, Slloveni.

Nga viti 2007 – 2010 Z. Toro ka qene Anetar i Komitetit te Kontrollit prane Partneri Shqiptar per Mikrokredi (anetar i Opportunity International Group)

8


1.6 Kualifikimet dhe pervoja e Anetareve te Komitetit te KontrollitAnetare te komitetit te kontrollit jane:

Elton Toro – Kryetar i Komitetit te Kontrollit (Anetar i Pavarur) (kualifikimet e tij listohen me siper pasi eshte njekohesisht edhe anetar i Keshillit Drejtues)

Eva Pango (anetare)

Znj. Eva Pango eshte anetare e Komitetit te Kontrollit te Bankes Credins qe prej vitit 2005. Ajo eshte diplomuar ne Universitetin e Tiranes prane Fakultetit Ekonomik, dega Finance ne vitin 1991.

Znj. Pango ka kryer disa kurse pasuniversitare si: “Procesi i integrimit europian dhe pasojat ne drejtimin e ekonomise” prane Institutit te Manaxhimit dhe Administrimit Publik dhe kursin per “Standardet Kombetare te Kontabilitetit (SKK) prane Institutit te kontabilisteve te Miratuar te Shqiperise.

Qe prej vitit 2001 e ne vazhdim punon si drejtore finance prane Shoqerise “Emigres” sh.p.k, Tirane.

Nder eksperiencat e meparshme profesionale te Znj. Pango permendim:

1996 – 2001 e punesuar si specialiste e pare finance ne Drejtorine Ekonomike prane Administrates se Pergjithshme te Ndihmes dhe Sherbimeve Sociale (pulike) Tirane.

1993 – 1996 e punesuar si llogaritare e pare ne Repartin Ushtarak nr.3031, Tirane.

1985 – 1993 e punesuar si specialist finance prane Ndermarrjes Furnizimit Punetoreve (publike), Tirane.

Erion Saraci (anetar)

Z. Erion Saraci u emerua anetar i Komitetit te Kontrollit ne Banken Credins ne Gusht te vitit 2014.

Duke filluar nga Maj 2002 deri ne Shkurt 2006 ai ka punuar per KPMG Albania sh.p.k., fillimisht duke audituar projektet e Bankes Boterore e me pas duke audituar kompani/Institucione te tilla si Banka te nivelit te dyte ne Shqiperi dhe Kosove, projekte Mikrofinance, kompani publike, organizata jo fitimprurese (projekte te UNDP dhe IDA) etj, dhe duke dhene sherbime si keshilltar financiar ne projekte vleresimi (due diligence). Disa nga eksperiencat profesionale te Z.Saraci ne fushen e auditimit perfshijne:

Ne 1 Mars 2006 emerohet Auditor i brendshem prane First Investment Bank Albania deri ne gusht 2007; ndersa ne Gusht 2007 eshte emeruar Drejtor i Departamentit te Auditit prane UNION Bank Albania;

Nga Maj 2010 deri Prill 2013 ka qene Drejtor i Kontrollit Financiar prane “CEZ Albania”, kompani simoter e CEZ Shperndarjes.

Nga Prill 2013 e ne vazhdim ai eshte angazhuar si Manaxher Lokal per Projektet e Zhvillimit (asistence teknike) per SME-te Shqiptare prane Programit EGP (Enterprise Growth Program) i mbeshtetur nga EBRD, duke atashuar eksperte te huaj per te asistuar Zhvillimin e Kompanive Shqiptare

Ne 2011, Z Saraci ka marre titullin ACCA member (Chartered Certified Accountant) dhe ne 2012 e konvertoi ate ne anetaresi lokale si ekspert EKR ne IEKA

Z. Erion Saraci eshte gjithashtu pedagog i jashtem prane fakultetit ekonomik ne Universitetin e Tiranes dhe UET si pedagog i jashtem ne departamentin e finances.

Ai ka kryer studimet prane Universitetit te Tiranes, Fakulteti Ekonomik, ku dhe eshte diplomuar ne vitin 2002 per Kontabilitet-Finance.

9


1.7 Politika per konfliktet e interesitBanka Credins eshte e organizuar dhe e ushtron aktivitetin e saj bazuar ne principet e ndarjes se theksuar te funksioneve dhe pozicioneve, si dhe te varesive dhe ndervaresive, me qellim shmangien e cdo konflikti interesi te brendshem, qe mund te linde gjate ushtrimit normal te detyrave ne cdo pozicion pune. Per kete arsye banka dhe ka aprovuar dhe zbaton “Politiken mbi manaxhimin e konfliktit te interesit dhe ruajtjen e informacionit konfidencial ne Banken Credins”.

Per te shmangur konfliktet e mundshme te interesit lidhur me marredheniet e bankes me klientet e saj, banka aplikon politika dhe procedura te brendshme qe adresojne kete ceshtje si ne vijim.

1. Perkufizime

Konflikti i interesit mund te lindi ne rastet kur persona te lidhur me Banken kane interesa personale ose hyjne ne marredhenie te tjera jashte Bankes ne te cilat interesat ose detyrimet e tyre personale ndaj te treteve jane ne konflikt me interesat e Bankes Credins. Ne disa raste, angazhimi ne situata qe sjellin konflikt interesi, konsiderohet shkelje ligji. Ne raste te tjera, konflikti i interesit mund t’i coje personat ne perfitime personale te papershtatshme te cilat konsiderohen shkelje e politikave te brendshme te Bankes. Ne te gjitha rastet, edhe kur ka nje dyshim per ekzistence konflikti interesi, reputacioni i Bankes Credins per integritet mund te demtohet.

Ne keto rrethana eshte politike e Bankes qe asnje punonjes apo drejtues i saj te mos angazhohet apo te ndermarre aktivitete te cilat jane ne konflikt me interesat e Bankes Credins.

2. Politika mbi pranimin e dhuratave

Konsiderohet shkelje per cdo perfaqesues apo punonjes te Bankes Credins te kerkoje ose te pranoje nga palet qe bashkeveprojne me Banken, sende me vlere, per vete apo te tjeret, si rrjedhoje e lidhjes se tij me Banken Credins si dhe kur ekzistojne qellime korruptive te tilla qe ky punonjes i Bankes do te influencohej ose do te shperblehej lidhur me punen e tij.

3. Transaksione te lejuara

Ne pergjithesi nuk ka rrezik per shkelje te ketij paragrafi te politikes nese:

a. pranimi i dhurates eshte i bazuar ne marredhenie familjare ose personale ekzistuese te pavarura nga punesimi ne Banke.

b. ky perfitim eshte i disponueshem edhe per publikun e gjere, nen te njejtat kushte qe ai eshte i disponueshem per punonjesit e Bankes, ose

c. ky perfitim ndaj punonjesit do te paguhej nga Banka si nje shpenzim rutine i saj, nese nuk do te ishte paguar nga pala tjeter.

Nese provohet qe asnjera prej paleve, si dhenesi ashtu edhe marresi i perfitimit, nuk kane qellime korruptive, rastet ne vijim mund te pranohen nese verifikohen situatat e pershkruara:

a. Dhuratat, bakshishet, apo favoret, te bazuara ne lidhje personale ose familjare te dukshme ku situatat jane shume te qarta qe eshte kjo lidhje dhe jo biznesi me Banken, arsyeja e ketyre favoreve;

b. Pritjet, bufete, argetimet ose strehimi, te tera me vlera te arsyeshme gjate nje takimi apo okazioni tjeter ku qellimi eshte te zhvillohen marredhenie biznesi;

c. Dhuratat ne nje vlere te arsyeshme, qe kane lidhje me ngjarje apo raste lehtesisht te dallueshme si promovime, detyra te reja, martesa, dalje ne pension, pushime apo ditelindje;

d. Kredi nga banka apo institucione te tjera financiare me kushte te njejta me ato te cilat i ofrohen klienteles normale, per te financuar aktivitete personale tipike dhe rutine te nje perfaqesuesi te Bankes Credins, si psh. kredite hipotekore per blerje shtepie;

e. Reklama apo materiale te tjera promocionale me nje vlere te arsyeshme, si psh. Lapsa stilolapsa etj;f. Ulje cmimi mbi produkte apo sherbime te cilat nuk e tejkalojne uljen e disponueshme edhe per kliente te tjere.

Dhuratat dhe sendet e tjera me vlere mund te pranohen ne situata te cilat nuk jane pershkruar me siper, nese ato jane ne perputhje me Statutin e Bankes dhe te aprovuara me shkrim nga Compliance Officer.

4. Marredheniet personale me klientet dhe furnitoret

Nuk mund te evitohet qe punonjesit apo perfaqesuesit e Bankes te kene biznese apo aktivitete te tjera personale me klientet, furnitoret apo pale te tjera te treta te lidhura ne marredhenie biznesi me Banken Credins. Cdo relacion biznesi personal duhet te jete me kushte tregu. Asnje perfaqesues i Bankes Credins nuk duhet te kerkoje favore personale nga klientet apo furnitoret e Bankes, favore keto qe mund te kene lidhje me pozicionin e tij ne Banke.

5. Keqperdorimi i pozicionit te punes ne Banken Credins

Fakti qe nje person mban nje pozicion pune ne Banken Credins nuk duhet te shfrytezohet prej tij per te kerkuar apo marre mundesi biznesi ose favore personale, te cilat nuk jane te disponueshme per persona te cilet nuk jane te punesuar ne Banke.

6. Udhezime lidhur me transaksionet e punonjesve me pale jashte Bankes Credins

10


Asnje perfaqesues apo punonjes i Bankes nuk duhet te perfshihet ne marredhenie te tjera biznesi ose punesimi te cilat mund te shkaktojne konflikte interesi me Banken. Ne vijim do te gjeni disa shembuj situatash te cilat mund te konsiderohen si situata ne konflikt interesi. Lista nuk eshte e plote, por cdo perfaqesues i Bankes duhet te perdori gjykimin personal per te evituar cdo situate konflikti interesi.

- Marredheniet e punesimit jashte Bankes Credins - Perfaqesuesit dhe punonjesit e Bankes duhet t’i kushtojne gjate tere kohezgjatjes se orarit zyrtar, vemendjen dhe aftesite e tyre, si edhe kohe shtese ne rastet kur eshte e domosdoshme, detyres ne Banke. Asnje marredhenie tjeter pune ose aktivitet shtese nuk duhet te ndermerret nese ka mundesi qe kjo marredhenie te demtoje performancen dhe pergjegjesite qe rrjedhin nga punesimi ne Banke i ketij personi. Manaxhmenti i Bankes duhet te aprovoje te gjitha punesimet e tjera jashte Bankes Credins.

- Bizneset personale - Perfaqesuesit apo punonjesit e Bankes Credins te cilet kane interesa personale ne shoqeri te cilat angazhohen ne transaksione me Banken, nuk duhet te marrin pjese ne asnje vendimmarrje lidhur me keto transaksione. Perfaqesuesit e Bankes te cilet kane interesa materiale ne shoqeri te angazhuara ne transaksione me Banken duhet ta deklarojne me shkrim kete marredhenie. Te gjitha keto marredhenie duhet te zhvillohen me kushte tregu.

- Kredite personale - Asnje perfaqesues i Bankes Credins nuk mund te japi hua para tek klientet e Bankes, ne rastet kur kjo marredhenie mund te coje te mendohet se perfaqesuesi i Bankes ka perdorur pozicionin e tij ne Banke per te levruar kredine. Asnje punonjes apo perfaqesues i Bankes nuk duhet te marre hua nga asnje kompani e cila eshte e angazhuar ne transaksione me Banken, pervec rasteve kur kjo kompani jep kredi gjate aktivitetit normal te biznesit te saj, dhe kur keto kreditime behen me kushte te cilat jane te njejta me kushtet qe i ofrohen publikut te gjere.

- Te afermit - Te afermit e personave te lidhur me Banken Credins zakonisht inkurajohen te behen kliente te saj. Asnje punonjes nuk mund te marre vendime ose te perfaqesoje Banken ne ceshtje qe kane te bejne me kredi per te afermit, apo ne investime te fondeve te bankes tek te afermit, apo ne blerjen e produkteve e sherbimeve prej tyre. Te gjitha marredheniet duhet te zhvillohen me kushte tregu.

7. Punesimi i personave te lidhur

Asnje person i lidhur prej gjakut apo nepermjet marteses me nje perfaqesues apo punonjes te Bankes Credins, nuk mund te punesohet ne Banke. Perjashtime bejne rastet kur kjo lidhje eshte deklaruar dhe aprovuar nga Manaxhmenti i Bankes. Gjithsesi behet fjale per pozicione pune te cilat nuk kane lidhje te drejte per drejte, dhe qe nuk mund te cojne ne konflikte apo ndikim ne vendimmarrje.

8. Publikimi i konflikteve te mundshme te interesit

Te gjithe perfaqesuesit dhe punonjesit e Bankes Credins duhet te deklarojne dhe nenshkruajne te gjitha konfliktet e mundshme te interesit, perfshire ato ne te cilat ata jane perfshire padashje si rrjedhoje e bizneseve apo marredhenieve personale me klientet, furnitoret, bashkepunetoret e biznesit apo konkurrentet e Bankes. Ky deklarim behet nepermjet “Deklarates mbi konfliktet e interesit” qe do te firmoset nga cdo punonjes i Bankes.

9. Kredite per stafin drejtues

Kredite per stafin drejtues te Bankes Credins duhet te aprovohen ne perputhje me ligjin Nr. 9662, date 18.12.2006 “Per Bankat ne Republiken e Shqiperise”, i ndryshuar, ligjin Nr.9901, date 14.04.2008 “Per tregtaret dhe shoqerite tregtare“. Dhe rregulloren “Per marredheniet e Bankes Credins me palet e lidhura”. Nje komitet i perbere nga tre anetare te Keshillit Drejtues, rishikon kredite prej 15 milion leke e siper (dhe ekuivalenti ne valute) te aprovuara per Stafin Drejtues te Bankes, per te shmangur cdo mundesi abuzimi.

1.8 Informacion mbi aktivitetinBanka Credins sh.a ushtron aktivitet bankar ne Republiken e Shqiperise dhe bazuar ne Licencen Nr. 16 eshte e licencuar dhe ofron produktet/dhe sherbimet e meposhtme:

1. Te gjitha format e kredidhenies, duke perfshire edhe kredine konsumatore dhe kredine hipotekore;2. Qirane financiare;3. Te gjitha sherbimet e pagesave dhe te transferimit te parave;4. Ofrimin e garancive;5. Tregtimin per llogari te saj ose per llogari te klienteve, qofte dhe ne nje kembim valutor, ne nje treg te

vetorganizuar (OTC) ose ndryshe, si me poshte:a. Instrumente te tregut te parase (ceqe, deftesa, certifikata te depozitave etj),b. Kembim valuator;c. Instrumente te kembimeve valutore dhe instrumente per vleresimin e normes se interesit, duke

perfshire ketu produkte te tilla, si marreveshje swap dhe marreveshje qe percaktojne vleren e interesit ne te ardhmen,

6. Ofrimin e sherbimit te kasave te sigurimit;7. Faktoringun dhe financimin e transaksioneve tregtare8. Emetimin dhe administrimin e instrumenteve te pageses (te tilla si kartat e kreditit dhe te debitit, ceqet e

udhetarit dhe ceqet bankare, kartat e pageses dhe pages at me celular) etj., perfshire emetimin e parase elektronike.

11


9. Sherbimet keshilluese, ndermjetesuese dhe sherbime te tjera ndihmese per te gjitha veprimtarite e listuara ne pikat 2 deri 7 si me siper;

10. Ndermjetesimin per transaksione monetare te marrjes ne kujdestari, sherbimet depozituese dhe te besimit;11. Tregtimin per llogari te saj ose per llogari te klienteve, qofte dhe ne nje kembim valutor, ne nje treg te

vetorganizuar (OTC) ose ndryshe per veprimet me arin;12. Tregtimin per llogari te saj ose per llogari te klienteve, qofte dhe ne nje kembim valutor, ne nje treg te

vetorganizuar (OTC) ose ndryshe te letrave me vlere te transferueshme.13. Ndermjetesimin ne sigurime.

Aktualisht Banka Credins ofron sherbimet e meposhtme:

1. Te gjitha format e kredidhenies, duke perfshire edhe kredine konsumatore dhe kredine hipotekore;2. Qirane financiare;3. Te gjitha sherbimet e pagesave dhe te transferimit te parave;4. Ofrimin e garancive;5. Tregtimin per llogari te saj ose per llogari te klienteve, qofte dhe ne nje kembim valutor, ne nje treg te

vetorganizuar (OTC) ose ndryshe, si me poshte:a. Instrumente te tregut te parase (ceqe, deftesa, certifikata te depozitave etj),b. Kembim valuator;c. Instrumente te kembimeve valutore dhe instrumente per vleresimin e normes se interesit, duke

perfshire ketu produkte te tilla, si marreveshje swap dhe marreveshje qe percaktojne vleren e interesit ne te ardhmen,

6. Emetimin dhe administrimin e instrumenteve te pageses (te tilla si kartat e kreditit dhe te debitit, ceqet e udhetarit dhe ceqet bankare, kartat e pageses dhe pageses me celular) etj., perfshire emetimin e parase elektronike.

7. Sherbimet keshilluese, ndermjetesuese dhe sherbime te tjera ndihmese per te gjitha veprimtarite e listuara ne pikat 2 deri 5 si me siper;

8. Ndermjetesimin per transaksione monetare te marrjes ne kujdestari, sherbimet depozituese dhe te besimit;9. Tregtimin per llogari te saj ose per llogari te klienteve, qofte dhe ne nje kembim valutor, ne nje treg te

vetorganizuar (OTC) ose ndryshe per veprimet me arin;10. Tregtimin per llogari te saj ose per llogari te klienteve, qofte dhe ne nje kembim valutor, ne nje treg te

vetorganizuar (OTC) ose ndryshe te letrave me vlere te transferueshme.11. Ndermjetesimit ne sigurime.

1.9 Informacion mbi filialet e bankave dhe sipërmarrjet në të cilat bankat janë aksionere kryesore

Banka Credins eshte aksionere kryesore ne shoqerite e meposhtme:

1. Credins Bank ka nje pjesemarrje prej 76% tek Credins Invest sh.a., nje shoqeri aksionere me NUIS K52311009R, e cila eshte Shoqeri Administruese e Fondeve te Pensionit dhe Sipermarrjeve te Investimeve Kolektive, licencuar nga Autoriteti i Mbikqyrjes Financiare (“AMF”) me 23.11.2011 per te kryer veprimtarine e mbledhjes dhe investimit te fondeve te pensionit vullnetare si dhe ne kryerjen e pagesave per pension dhe e licencuar nga AMF me licencen Nr. 3 date 30.05.2016 per te ushtruar veprimtarine e administrimit te aseteve te sipermarrjeve kolektive. Shoqeria ka seline e vete te rregjistruar ne adresen: Njesia Nr. 5, Rruga “Nikolla Tupe” Nr. 1, Kati 3, Tirane, Shqiperi. Investimi i Bankes Credins tek Credins Invest Sh.a me 30 shtator eshte 86,904 mije Leke.

2. Credins Bank, ka nje pjesemarrje prej 47.5% tek Regjistri Shqiptar i Titujve ALREG Sh.a, nje shoqeri aksionere me NUIS L61516018B e cila kryen veprimtarine e regjistrarit te titujve. Kjo eshte regjistruar ne Qendren Kombetare te Regjistrimit me 16 Mars 2016. Shoqeria ka seline e vete te rregjistruar ne adresen: Njesia bashkiake Nr. 5, Rruga “Nikolla Tupe”, Nr. 1, Kati 3, Ap. 3, Tirane, Shqiperi. Investimi i Bankes Credins tek Regjistri Shqiptar i Titujve ALREG Sh.a me 30 shtator eshte 33,250 mije Leke.

Banka Credins pergatit pasqyra financiare te konsoliduara me filialet e mesiperme sipas kerkesave rregullatore ne fuqi.

3. Gjithashtu, Credins Bank, ka nje pjesemarrje prej 45.59% tek Bursa Shqiptare e Titujve, ALSE Sh.a, nje shoqeri aksionere e cila do të ketë si aktivitet kryesor:- Ushtrimin e veprimtarisë si bursë e titujve, për tregtimin e titujve dhe instrumenteve të tjerë financiarë;- Realizimin e një platforme tregtimi shumëpalëshe;- Edukimin, promovimin dhe dhënien e informacionit grupeve të interesuara lidhur me veprimtaritë e

tregut të kapitalit, aktivitetin e emetuesve të titujve të listuar në bursën e titujve dhe aktivitetin e anëtarëve të bursës së titujve, etj.

Bursa e mori licensen me 3 korrik 2017 nga Autoriteti i Mbikëqyrjes Financiare si bursa e parë shqiptare me kapital privat e licencuar në vend dhe u rregjistrua prane Qendres Kombetare te Biznesit me 28 korrik 2017. Investimi i Bankes Credins tek Bursa Shqiptare e Titujve, ALSE Sh.a. eshte 38,752 mije Leke.

12


4. Banka gjatë vitit 2018 bleu aksione të shoqërisë SWIFT SCR për një vlerë prej 46,650 euro që përbëjnë 10 aksione të kapitalit të shoqërisë SWIFT SCR. Investimi i Bankes Credins tek SWIFT SCR me 30 shtator eshte 5,696 mije Leke.

13


2 Politikat kontabel

2.1 Bazat e pergatitjesa) Bazat e pergatitjes se pasqyrave financiare

Pasqyrat financiare jane pergatitur ne perputhje me “Metodologjine e raportimit dhe permbajtjen e raportimit financiar” (“Metodologjia e Raportimit Financiar” ose “MRF”), te aprovuar nga Banka e Shqiperise ne 24 dhjetor 2008 dhe kuadrin rregullator dhe kerkesat e Bankes se Shqiperise. Politikat kryesore kontabel te perdorura ne pergatitjen e ketyre pasqyrave financiare jane percaktuar si me poshte.

b) Baza e matjes

Pasqyrat financiare jane pergatitur mbi bazen e kostos historike, me perjashtim te instrumentave financiare te vlefshme per shitje, te cilat jane matur me me te voglen ndermjet kostos dhe vleres se drejte dhe pronave te riposeduara te cilat jane matur me me te voglen ndermjet kostos dhe vleres neto te realizueshme.

c) Monedha funksionale dhe raportuese

Pasqyrat financiare jane te raportuara ne LEK, e cila eshte ne te njejten kohe edhe monedha funksionale dhe e prezantimit per Banken.

Me perjashtim te rasteve kur eshte specifikisht e shprehur, informacioni financiar i shprehur ne LEK eshte rrumbullakosur ne te mijten me te afert.

2.2 Perdorimi i vleresimeve dhe gjykimeve kontabelGjate procesit te zbatimit te politikave kontabel te Bankes per pergatitjen e pasqyrave financiare ne perputhje me kerkesat rregullatore te Bankes se Shqiperise, drejtimi ka perdorur gjykimet dhe vleresimet ne percaktimin e shumave qe njihen ne pasqyrat financiare. Perdorimet me te rendesishme te gjykimeve dhe vleresimeve jane si me poshte:

a) Vijimesia

Banka kryen rregullisht “stress test”, per te testuar efektet e mundshme te indikatoreve makroekonomike ne pozicionin financiar te bankes, performances dhe pajtushmerine me rregulloren. Kryesisht, keto testime jane te fokusuara ne efektet qe skenare te caktuar makro dhe mikroekonomik mund te kene ne portofolin e huave, te cilat jane dhe burimet kryesore te te ardhurave dhe te pozicionit financiar te Bankes, duke perfshire dhe riskun e tregut. Drejtimi i Bankes ka vleresuar mundesine e Bankes per te vazhduar ne vijimesi dhe eshte i kenaqur qe banka ka burime per te vazhduar biznesin dhe aktivitetin ne te ardhmen. Gjithashtu drejtimi nuk eshte ne dijeni te ndonje pasigurie materiale te cilat mund te sjellin dyshime mbi mundesine e Bankes per te vazhduar ne vijimesi. Prandaj, pasqyrat financiare vazhdojne te pergatiten sipas parimit te vijimesise.

b) Vlera e Drejte e Instrumenteve Financiare

Ne rastet kur vlera e drejte e aktiveve dhe detyrimeve financiare, te njohura ne pasqyren e bilancit, nuk mund te matet ne tregjet aktive, ato percaktohen duke perdorur disa teknika te ndryshme vleresimi te cilat perfshijne perdorimin e modeleve matematikore. Te dhenat qe perdoren ne keto modele jane te dhenat qe vezhgohen ne treg nese eshte e mundur, dhe kur keto te dhena nuk jane te disponueshme, nepermjet gjykimit percaktohen vlerat e drejta. Per instrumentet financiare qe nuk tregtohen shpesh dhe kane transparence te kufizuar per cmimin, vlera e drejte eshte me pak objektive dhe nevojiten nivele te ndryshme gjykimi ne varesi te likuiditetit, perqendrimit, pasigurise se faktoreve te tregut, supozimeve te cmimit dhe risqe te tjera qe prekin instrumentin e caktuar. Vleresimi i instrumenteve financiare paraqitet ne menyre te detajuar ne Shenimin 39.

c) Fushat kritike te pasigurise

Zhvleresimi nga humbja e kredive

Banka rishikon portofolin e saj te kredive per te vleresuar zhvleresimin te pakten nje here ne muaj. Bazat per percaktimin e zhvleresimit jane rregullat e Bankes se Shqiperise per rrezikun e kredise. Ne perputhje me keto rregulla, treguesi kryesor i zhvleresimit eshte numri i ditevonesave qe sherben si baze per klasifikimin e kredive sipas kategorive te rrezikut. Pervec ketij treguesi, rregullat per rrezikun e kredise i kerkojne gjithashtu dhe drejtimit te beje vleresim te qendrueshmerise financiare te kredimarresit. Keto vleresime perfshijne gjykime te rendesishme dhe nje shkalle pasigurie ne vleresimin e rezerves se zhvleresimit per portofolin e kredise.

Pronat e riposeduara

14


Banka ka marre nepermjet proceseve ligjore kolaterale nga kredite qe jane kategorizuar si te pambledhshme. Keto kolaterale jane njohur fillimisht me vleren sipas permbarimit dhe me pas jane rivleresuar nga vleresues te pavarur. Vleresimet jane bere pergjithesisht duke perdorur vleren e tregut. Per shkak te kushteve ekonomike aktuale, ka nje renie te transaksioneve te pronave ne Shqiperi, vleresimi permban nje pasiguri te brendshme dhe shuma me te cilen mund te shlyhen kolateralet e riposeduara mund te ndryshoje nga vlera ne daten e bilancit kontabel.

Tatim fitimi

Banka percakton shpenzimin e tatim fitimit bazur ne vleresimin e arsyeshem dhe trajtimin e shpenzimeve te pazbritshme. Rezultati i shpenzimit te tatim fitimin eshte i varur nga interpretimi i autoriteteve tatimore kur auditohen librat e Bankes.

2.3 Permbledhje e politikave kontabelPolitikat kontabel te percaktuara me poshte jane aplikuar ne menyre te vazhdueshme per te gjithe periudhen e paraqitur ne pasqyrat financiare te Bankes.

a) Transaksionet e kembimeve ne monedhe te huaj

Transaksionet e kembimeve ne monedhe te huaj regjistrohen me kursin zyrtar te kembimit te shpallur ne diten e transaksionit. Aktivet dhe detyrimet monetare ne monedhe te huaj te matura me kosto, rivleresohen ne Lek me kursin ne daten e raportimit. Te gjithe diferencat kalojne ne pasqyren e te ardhurave e shpenzimeve. Aktivet dhe detyrimet jo monetare maten ne kosto historike te monedhave te huaja dhe kembehen me kursin e kembimit ne daten e transaksionit

b) Mjete monetare dhe ekuivalente

Mjetet monetare dhe ekuivalentet me to perfshijne mjetet monetare ne arke dhe gjendjen me Bankes Qendrore. Per qellim te Pasqyres se Fluksit te Parase, Mjetet Monetare dhe Ekuivalentet perfshijne kartemonedha dhe monedha, shuma te pakushtezuara me Banken Qendrore dhe investimet me likuiditet te larte te cilat kane maturim tre mujor ose me te vogel, te cilat jane subjekt i rreziqeve te parendesishme te ndryshimit te vleres se drejte dhe perdoren nga Banka ne manaxhimin e angazhimeve afatshkurtra

Me 27 prill 2011, Keshilli Mbikeqyres i Bankes se Shqiperise ka publikuar Vendimin nr.28 “Miratimi i norm ave te interesit per shperblimin e rezerves se detyruar per bankat”, sipas te cilit bankat e nivelit te dyte nuk do te fitojne ndonje shperblim nga rezerva e tyre e detyrueshme qe rrjedh nga monedha te huaja. Llogarite rrjedhese me Banken e Shqiperise nuk do te kene asnje interes.

c) Letrat me vlere te vlefshme per shitje

Letrat me vlere te vlefshme per shitje jane ato letra me vlere qe Banka i blere me qellim qe ti mbaje per nje periudhe me te vogel se gjashte muaj, me perjashtim te atyre letrave me vlere qe Banka i mban deri ne maturim dhe permbushin rregullat ne lidhje me letrat me vlere per investim. Letrat me vlere te vlefshme per shitje perfshijne gjithashtu letrat me vlere te cilat nuk mund te mbahen si letra me vlere te tregtueshme dhe as si letra me vlere per investim.

Letrat me vlere te vlefshme per shitje njihen fillimisht me cmimin e blerjes minus kostot e blerjes. Ne cdo date bilanci, provigjonet jane bere kundrejt humbjeve kapitale te parealizuara qe rezultojne nga diferencat ndermjet vleres kontabel dhe cmimit te tregut te letrave me vlere me norme interesi fikse dhe variabel. Fitimet kapitale te parealizuara nuk jane kontabilizuar ne kete llogari.

d) Investime ne letra me vlere te mbajtura deri ne maturim

Instrumentat e mbajtura deri ne maturim me pagesa fikse ose te percaktuara dhe me maturitet fiks te cilat Banka ka synimin pozitiv dhe aftesine ti mbaje deri ne maturim perfshijne bonot e thesarit dhe obligacionet e qeverise. Menjehere pas njohjes se pare, investimet ne letra me vlere te mbajtura deri ne maturim paraqiten me kosto te amortizuar.

e) Huate dhe paradheniet ndaj klienteve

Huate dhe paradheniet ndaj klienteve paraqesin detyrime kontraktuale midis Bankes dhe klienteve. Huate dhe paradheniet ndaj klienteve njihen fillimisht me vleren sipas kontrates, dhe me pas maten me kosto te amortizuar. Huate raportohen te kategori te ndara, te percaktuara ne “Metodologjia e Raportimit dhe Permbajtja e Raportimit Financiar”.

Provigjionet per huate te klasifikuara si nenstandarte, te dyshimta dhe te humbura, paraqiten nen zerin e aktiveve ne bilanc, duke reflektuar balancen neto te portofolit te huave. Provigjonet per humbje te mundshme nga kredite e klasifikuara si standarde, te pakthyera ne afat dhe ne ndjekje klasifikohen si provigjone statistikore ne anen e detyrimeve ne bilanc.

15


Politikat dhe procedurat e kreditimit ne Banke jane ne perputhje me kriteret e percaktuara nga Banka e Shqiperise (Rregullorja Nr.62 date 14.09.2011 “Per administrimin e rrezikut te kredise nga bankat dhe deget e bankave te huaja”, ndryshuar me Vendimin nr.22 date 27.02.2014 te Keshillit Mbikqyres te Bankes se Shqiperise). Banka i klasifikon kredite ne kategorite e meposhtme duke aplikuar normat e meposhtme te provigjonit per mbulimin e humbjeve nga huate:

Tipi i huase Provigjoni Dite-vonesatStandarde 1% deri 30 diteNe ndjekje 5% 31 deri 90 diteNen-standarde 20% 91 deri 180 diteE dyshimte 50% 181 deri 365 diteE humbur 100% mbi 365 dite

Drejtimi i Bankes e realizon klasifikimin bazuar ne analizen, ne perputhje me karakteristikat e meposhtme:

(i) Dite-vonesat(ii) Gjendja financiare e kredimarresit (iii) Huate dhe paradheniet ndaj klienteve (vazhdim)

Provigjoni per humbjet nga huate

Provigjonet per humbjet nga huate raportohen si nje kunderllogari e llogarise hua dhene klienteve ne bilanc. Ky provigjon perfshin vleresimin per humbjet e mundshme nga huate nen-standarde, te dyshimta dhe te humbura.

Provigjoni per risqe dhe shpenzime

Provigjoni per riskun statistikor mbi huate dhe garancite bazohet ne te dhena statistikore te viteve te meparshme mbi humbjet nga huate standarte dhe ne ndjekje. Ky provigjion eshte i paraqitur si detyrim ne bilanc.

f) Mjete te qendrueshme te trupezuara dhe mjete te patrupezuara

Mjete dhe pajisje te trupezuara paraqiten me kosto minus zhvleresimin e akumuluar i cili llogaritet ne baze zbritese, pervec zhvleresimit te ndertesave dhe te shpenzimeve te nisjes, te cilat llogariten ne baze lineare. Aktivet jomateriale paraqiten me kosto minus zhvleresimin e akumuluar, te cilat llogariten ne baze lineare. Normat vjetore te zhvleresimit dhe amortizimit jane si me poshte:

Kategoria Normat e

zhvleresimit %Ndertesa 5%Pajisje elektronike 25%automjete, mobilieri dhe pajisje 20%Programe kompjuterike 25%Patenta dhe licenca 15%

g) Investimi ne filial

Investimi ne filial njihet fillimisht me kosto, me pas me kosto minus zhvleresimin.

h) Shpenzime per t’u amortizuar

Shpenzimet per t’u amortizuar jane shpenzime per permiresimin e ambienteve te marra me qira dhe regjistrohen me kosto minus amortizimin e akumuluar. Amortizimi llogaritet ne baze lineare pergjate periudhes se marrjes me qira. Sipas rregulloreve te Bankes se Shqiperise vlera neto e shpenzimeve per permiresimin e ambienteve te marra me qira regjistrohen ne bilanc nen zerin “mjete te tjera” si “shpenzime per t’u amortizuar”.

i) Te ardhurat dhe shpenzimet nga/per interesa

Te ardhurat dhe shpenzimet nga/per interesat regjistrohen mbi bazen e kontabilitetit rrjedhes pervec te ardhurave nga interesat e huave nen-standarde, te dyshimta dhe te humbura te cilat njihen kur arketohen.

j) Komisionet

Te ardhurat dhe komisionet nga kuotat sigurohen nga sherbimet financiare te kryera nga Banka dhe regjistrohen kur sherbimi sigurohet.

k) Tatimi

Banka llogarit tatimin ne fund te vitit duke u bazuar ne legjislacionin Shqiptar mbi taksat. Tatimi mbi fitimin llogaritet duke korrigjuar fitimin kontabel para tatimit per te ardhurat dhe shpenzimet e pritshme sic e kerkon legjislacioni tatimor Shqiptar.

16


3 Ecuria (performanca) financiare

3.1 Pasqyra e pozicionit financiarPasqyra e pozicionit financiar

ne mije leke 30 Shtator 2019 30 Shtator 2018 Ndryshimi %Aktivet

Arka dhe Banka Qendrore 34,450,092 28,253,799 6,196,293 21.93%Bono thesari 7,335,846 6,947,404 388,442 5.59%Hua dhe paradhënie neto për institucionet e kreditit 16,402,292 19,110,540 -2,708,247 -14.17%

Llogari rrjedhese 4,710,783 6,822,993 -2,112,211 -30.96%Depozita 10,590,822 11,627,590 -1,036,769 -8.92%Hua 970,739 547,348 423,392 77.35%Llogari te tjera 129,949 112,609 17,340 15.40%

Hua dhe paradhenie per klientet, neto 101,250,035 97,092,443 4,157,592 4.28%Hua dhe paradhenie standarte 77,775,344 78,112,112 -336,769 -0.43%Hua dhe paradhenie ne ndjekje 13,943,230 9,086,311 4,856,920 53.45%Hua nenstandart 8,397,354 9,187,047 -789,693 -8.60%Hua te dyshimta 5,627,304 5,088,797 538,507 10.58%Hua te humbura 2,336,180 6,636,431 -4,300,251 -64.80%minus fondet rezerve per huate -6,829,376 -11,018,254 4,188,878 -38.02%

Letra me vlere 41,477,416 30,081,258 11,396,158 37.88%Filiale 164,602 132,247 32,355 24.47%Mjete te qendrueshme, neto 3,405,655 2,910,792 494,863 17.00%Mjete te tjera, neto 5,660,395 6,470,087 -809,692 -12.51%

Totali i aktiveve 210,146,335 190,998,571 19,147,764 10.03%Detyrimet dhe kapitali

DetyrimetDetyrime ndaj Bankes Qendrore 0 0 0 -Detyrime ndaj institucioneve te kreditit 3,804,802 2,807,986 996,816 35.50%Veprime me k lientet 181,592,016 161,995,931 19,596,085 12.10%

Qeveria shqiptare e admin publike 3,544,352 4,248,554 -704,203 -16.58%Llogarite rrjedhese 33,333,253 27,404,423 5,928,830 21.63%Llogari depozite 142,653,611 127,779,365 14,874,246 11.64%Llogari te tjera 2,060,800 2,563,588 -502,788 -19.61%

Fond rezerve statistikore per huate 1,705,686 1,516,935 188,751 12.44%Detyrime te tjera 2,016,177 4,844,013 -2,827,837 -58.38%Borxhi i varur 6,357,189 6,358,976 -1,787 -0.03%

Totali i Detyrimeve 195,475,869 177,523,840 17,952,029 10.11%Kapitali aksionar

Kapitali i nenshkruar 9,353,798 8,476,243 877,555 10.35%Primet e aksioneve 3,484,481 3,116,542 367,939 11.81%Rezerva e përgjithshme 2,207,740 1,905,709 302,031 15.85%Diferenca rivlerësimi -747,996 -576,740 -171,256 29.69%Fitimet e pashpërndara 372,443 552,976 -180,533 -32.65%

Totali i kapitalit aksionar 14,670,466 13,474,731 1,195,736 8.87%

Totali i detyrimeve dhe kapitalit 210,146,335 190,998,571 19,147,764 10.03%0.00 0.00 Zerat jashte bilancit

Angazhimete dhena 3,868,164 3,944,530 -76,366 -1.94%te marra 2,759,433 4,995,922 -2,236,489 -44.77%

Garancite dhena 4,617,233 4,661,040 -43,807 -0.94%te marra 428,243,603 406,877,959 21,365,644 5.25%

Angazhime per letrat me vlere - - - -Transaksione ne valute - - - -Angazhime te tjera - - - -Angazhime per instrumentet financiare 7,674,360,079 12,663,122,404 4,988,762,325- -39.40%

17


3.2 Pasqyra e te ardhurave dhe shpenzimeve

Pasqyra e te ardhurave dhe shpenzimeve

ne mije leke 9 mujori 2019 9 mujori 2018 Ndryshimi %Interesat

Të ardhura nga interesat 5,885,186 5,928,448 -43,262 -0.73%Shpenzime për interesa -1,774,106 -1,670,999 -103,107 6.17%

Te ardhurat neto nga Interesat 4,111,080 4,257,450 -146,369 -3.44%-Te ardhurat nga komisionet 1,078,108 868,254 209,854 24.17%Shpenzime per komisionet -125,928 -84,558 -41,369 48.92%

Te ardhurat neto nga komisionet 952,181 783,696 168,485 21.50%-Fitimi neto nga veprimtaria valutore 396,630 377,690 18,940 5.01%Të ardhura neto nga operacionet e qirasë 0 0 0 -Fitimi/(Humbja) neto nga veprimtaritë e tjera bankare -68,425 47,119 -115,544 -245.22%-

5,391,466 5,465,954 -74,488 -1.36%-Shpenzime të përgjithshme të veprimtarisë

Shpenzime për personelin -1,052,998 -968,861 -84,136 8.68%Taksa përveç taksave mbi të ardhurat -20,735 -26,517 5,782 -21.80%Shpenzime për shërbime të jashtme -1,770,493 -1,757,021 -13,472 0.77%Amortizimi mjeteve të qëndrueshme -224,200 -188,995 -35,205 18.63%

-3,068,425 -2,941,394 -127,031 4.32%

Shpenzime neto për fondet rezervë per huate -2,133,088 -2,320,243 187,156 -8.07%Veprimtaritë jo te zakonshme -10,718 -23,757 13,040 -54.89%0 -Fitimi para tatimit 179,235 180,559 -1,324 -0.73%

Tatimi mbi fitimin -28,369 -16,627 -11,742 70.62%Fitimi neto per periudhen 150,866 163,932 -13,066 -7.97%

Periudha 9 mujore karakterizohet nga nje trend normal aktiviteti te bankes. Ka nje renie te lehte te te ardhurave nga interesat, kjo pasoje e renies se normave te interesit ne pergjithesi gje qe eshte reflektuar edhe ne te ardhurat nga interesat. Vihet re qe ka nje trend rrites ne te ardhurat nga komisionet krahasuar me te njejten periudhe te nje viti me pare kjo per shkak se jane shtuar komisionet si dhe transaksionet qe shoqerohen me komisione. Shpenzimet e veprimtarise kane ardhur ne rritje kjo per arsye te rritjes se pagave te aplikuara ne muajin qershor 2019 si dhe te shtimit normal te numrit te punonjesve. Shpenzimet e tjera kane qene ne linje me vitin e kaluar. Fitimi i 9 mujorit eshte lehtesisht me i ulet se e njejta periudhe e vitit te kaluar per arsyet e permendura me siper.

3.3 Treguesit e rentabilitetit

18


30 Shtator 2019 30 Shtator 2018

1 kthyeshmëria nga aktivet mesatare (ROAA) 0.10% 0.12%2 rezultati neto i jashtëzakonshëm / aktivet mesatare; -0.0013% -0.0033%3 shpenzimet e përgjithshme të veprimtarisë / të ardhurat bruto të veprimtarisë 56.91% 53.81%4 të ardhurat neto nga interesi / shpenzimet e përgjithshme të veprimtarisë 133.98% 144.74%5 kthyeshmëria nga kapitali aksioner mesatar (ROAE) 1.43% 1.66%6 aktive për punonjës 228,420 216,7977 të ardhurat neto nga interesat / aktivet mesatare 0.68% 0.78%8 marzhi neto nga interesat 1.71% 2.21%9 të ardhurat nga interesat / aktivet mesatare 0.98% 1.08%10 shpenzime për interesa / aktivet mesatare 0.29% 0.31%11 të ardhurat neto nga interesat / të ardhurat bruto të veprimtarisë 76.25% 77.89%12 të ardhurat neto nga veprimtaritë e tjera / aktivet mesatare -0.01% 0.01%13 shpenzimet jo për interesa / të ardhurat bruto të veprimtarisë 59.77% 55.66%14 shpenzime personeli / të ardhurat bruto të veprimtarisë 19.53% 17.73%15 shpenzime për provigjone / aktivet mesatare 0.71% 0.85%

Te ardhurat neto nga interesat paraqiten ne nje nivel me te ulet se ne te njejten periudhe e vitit te kaluar kjo pasi te ardhurat nga interesat kane rene nderkohe qe shpenzimet per interesat jane rritur per shkak se portofoli i depozitave eshte rritur me shume se rritja ne portofolet e investimeve duke sjelle keshtu nje raport ne renie. Vihet re qe pak a shume treguesit vijojne te jene ne normalitetin e tyre pak a shume ne nivelin e 9 mujorit te vitit te meparshem, pra nje rrjedhe normale e aktivitetit te bankes.

19


4 Kapitali

4.1.1 Struktura e kapitalit rregullatorBanka monitoron mjaftueshmerine e kapitalit te saj duke perdorur, pervec masave te tjera, rregullat dhe raportet e vendosura nga Banka e Shqiperise e cila percakton kapitalin ligjor qe kerkohet per perforcimin e biznesit te Bankes. Perllogaritja e kapitalit rregullator dhe e indikatorit te mjaftueshmerise se kapitalit bazohet ne Rregulloren Nr. 48, date 31.07.2013 “Per raportin e mjaftueshmerise se kapitalit”

Kapitali rregullator i Bankes analizohet ne dy kategori:

1. Kapitali baze, i cili permbledh kapitalin e paguar, primet e aksioneve; fitimin e akumuluar, rezervat e tjera te ndryshme nga rezervat e rivleresimit, diferencat nga rivleresimi i kapitalit ne monedha te huaja, si dhe zbritet per aktivet jo-materiale.

2. Kapitali shtese, i cili perfshin detyrime te varura dhe rregullime te tjera.

Aktivet e ponderuara me rrezikun dhe zerat jashte bilancit percaktohen ne perputhje me nevojat specifike te cilat reflektojne nivelet e ndryshme te rrezikut qe mbartin aktivet dhe zerat jashte bilanci.

Kapitali rregullator

ne mije leke 30 Shtator 2019

Kapitali rregullator 18,238,584Kapital i nivelit te pare 14,259,683

Kapitali baze i nivelit te pare 14,418,589 Instrumenta të kapitalit të njohura si Kapital Bazë i Nivelit të Parë (KBN1) 12,838,280

Kapitali i paguar 9,353,798Primet e aksioneve 3,484,481

Fitimet e pashpërndara 221,577Rezervat (përveç rezervave të rivlerësimit) 2,207,740Diferenca rivleresimi kreditore -747,996Rregullime të KBN1 lidhur me filtrat prudencialë 0(-) Aktive të tjera të patrupëzuara -101,012

Kapitali shtese i nivelit te pare -158,906Instrumentat e kapitalit të njohura si Kapital Shtesë i Nivelit të Parë -158,906

Kapitali i nivelit te dyte 3,978,901Instrumentat e kapitalit dhe borxhi i varur të njohur si kapital i nivelit të dytë 3,978,901

4.1.2 Mjaftueshmeria e Kapitalit

Bazuar ne rregulloren Nr.48 “Per raportin e mjaftueshmerise se kapitalit”, neni 10, Banka klasifikon cdo ekspozim te zerave, brenda dhe jashte bilancit, ne nje nga klasat e ekspozimit ne vijim:

a) ekspozime ose ekspozime te mundshme ndaj qeverive qendrore ose bankave qendrore; b) ekspozime ose ekspozime te mundshme ndaj qeverive rajonale ose autoriteteve lokale; c) ekspozime ose ekspozime te mundshme ndaj organeve administrative dhe ndermarrjeve jo tregtare

(organizatat joqeveritare/jofitimprurese); d) ekspozime ose ekspozime te mundshme ndaj bankave shumepaleshe te zhvillimit; e) ekspozime ose ekspozime te mundshme ndaj organizatave nderkombetare; f) ekspozime ose ekspozime te mundshme ndaj institucioneve te mbikeqyrura; g) ekspozime ose ekspozime te mundshme ndaj shoqerive tregtare (korporatave); h) ekspozime ose ekspozime te mundshme ndaj portofoleve te klienteve individe (retail); i) ekspozime ose ekspozime te mundshme te siguruara me kolateral pasuri te paluajtshme; j) ekspozime (kredi) me probleme; k) ekspozime ndaj kategorive te klasifikuara me rrezik te larte; l) ekspozime ne formen e obligacioneve te garantuara; m) ekspozime ne pozicione te krijuara nga titullzimi (securitization); n) ekspozime ne formen e titujve te sipermarrjeve te investimeve kolektive SIK; dhe/ose zera te tjere.

20


Banka llogarit vetem riskun e tregut per pozicionin e hapur valutor, ku ne baze te rregullores per raportin e mjaftueshmerise se kapitalit, llogaritet kerkesa per kapital ne lidhje me riskun e tregut nese pozicioni valutor eshte me shume se 2% e kapitalit rregullator.Banka perdor Metoden e Treguesit Bazik per riskun Operacional.

Raporti i mjaftueshmërisë së kapitalit '000 leke 30 Shtator 2019

KAPITALI RREGULLATOR 18,238,584 RMK (%) 14.99%SHUMA TOTALE E EKSPOZIMEVE TE PONDERUARA ME RREZIK 121,674,059

Shtesat për rritjen në klasat në "Vep. me thesarin dhe transaksionet ndërbankare" dhe "Vep. me letrat me vlerë" të jorezidentëve, në valutë -

RREZIKU I KREDISE105,899,099

Klasat e ekspozimit sipas SA duke përjashtuar pozicionet e titullzimit 105,899,099 Ekspozime ose ekspozime të mundshme ndaj qeverive qëndrore ose bankave qëndrore; 1,482,712 Ekspozime ose ekspozime të mundshme ndaj qeverive rajonale ose autoriteteve lokale; - Ekspozime ose ekspozime të mundshme ndaj organeve admin.dhe ndërmarrjeve jo tregtare (organizatat joqeveritare/jofitimprurëse);

1,894

Ekspozime ose ekspozime të mundshme ndaj bankave shumëpalëshe të zhvillimit; - Ekspozime ose ekspozime të mundshme ndaj organizatave ndërkombëtare; - Ekspozime ose ekspozime të mundshme ndaj institucioneve të mbikëqyrura; 6,160,362 Ekspozime ose ekspozime të mundshme ndaj shoqërive tregtare (korporatave); 46,993,677 Ekspozime ose ekspozime të mundshme ndaj portofoleve me pakicë (retail); 7,721,303 Ekspozime ose ekspozime të mundshme të siguruara me kolateral pasuri të paluajtshme; 13,226,545 Ekspozime (kredi) me probleme; 9,381,216 Ekspozime ndaj kategorive të klasifikuara me rrezik të lartë; 16,524,363 Ekspozime në formën e obligacioneve të garantuara; - Ekspozime në formën e titujve të sipërmarrjeve të investimeve kolektive SiK; - Zëra të tjerë 4,407,027 Pozicionet e titullzimit SA - nga të cilat:rititullzime -

RREZIQET E TREGUTShuma e ekspozimeve të ponderuara me rrezik për rreziqet e tregut 1,281,202 Shuma e ekspozimit me rrezik për rrezikun e shlyerjes - Rreziku i shlyerjes në librin e bankës - Rreziku i shlyerjes në librin e tregtueshëm -

Shuma e ekspozimit me rrezik për rrezikun e pozicionit, kursit të këmbimit dhe mallrave (SA) 1,281,202 Rreziku i pozicionit të titujve të borxhit - Rreziku i pozicionit të instrumentave të kapitalit - Rreziku i kursit të këmbimit 1,281,202 Rreziku i investimeve në mallra -

Shuma e ekspozimit të ponderuar me rrezik për rrezikun e përqendrimit në librin e tregtueshëm

RREZIKU OPERACIONALShuma e ekspozimit të ponderuar me rrezik për rrezikun operacional 14,493,758 Metoda e Treguesit Bazik (BIA) 14,493,758 Metoda Standarde / Standarde Alternative -

Shuma e ekspozimeve të ponderuara me rrezik për rrezikun e kredisë, kundërpartisë, dhe rrezikun e shlyerjes së transaksioneve jo-DVP - Metoda Standarde (SA)

21


Mjaftueshmëria e Kapitalit

( 000/ lekë) 30 Shtator 20191. Totali i aktiveve dhe zërave jashtë bilancit të ponderuara me rrezikun 121,674,059 2. Kapitali rregullator 18,238,584 3. Kapitali bazë i llogaritur 14,259,683 4. Raporti i mjaftueshmërisë së kapitalit (2/1)*100 14.99%5. Raporti i modifikuar i mjaftueshmërisë së kapitalit (3/1)*100 11.72%

22


Klasat e Ekspozimeve (000/ lekë)Totali i Aktiveve me rrezik (perpara ponderimeve)

Ekspozimet e Ponderuara me Rrezik

30 Shtator 2019I. Rreziku i Kredisë - Asetet e Ponderuara me Rrezik 216,704,984 105,899,099

Asetet pa risk me peshë rreziku 0% 80,063,461 - Asetet me rrezik të ulët me peshë rreziku 20% - - Asetet me peshë rreziku 35% 14,526,051 2,884,591 Asetet me peshë rreziku 50% 4,082,083 1,428,729 Asetet me peshë rreziku 75% 25,695,977 12,452,647 Asetet me peshë rreziku 85% 11,487,162 6,897,607 Asetet me peshë rreziku 100% 667,432 567,317 Asetet me peshë rreziku 125% 65,531,626 60,720,907 Asetet me peshë rreziku 150% 755,578 823,696 Ekspozime Titullzimi 13,895,613 20,123,603 Rreziku i Kunderpartisë - -

II. Kërkesa për Kapital për Rrezikun e Tregut 1,281,202 Kërkesa për Kapital për Rrezikun e Kursit të Këmbimit 1,281,202 Kërkesa për Kapital për Rrezikun e Pozicionit -

III. Rreziku Operacional 14,493,758 Metoda e Treguesit të Thjeshtë 14,493,758

IV. Rregullime të kërkuara nga Rregullatori - Totali i Klasave te Ekspozimeve (Rreziku i Kredisë, i Tregut, Operacional dhe Rregullimet) 121,674,059 Kapitali Rregullator 18,238,584

Raporti i Mjaftueshmerisë së Kapitalit 14.99%

Zerat e bilancit dhe jashte bilancit te ndara sipas klasave te ekspozimit30 Shtator 2019

010 KAPITALI RREGULLATOR 18,238,584 020 RMK (%) 14.99%030 SHUMA TOTALE E EKSPOZIMEVE TE PONDERUARA ME RREZIK 121,674,059

340 4. Shtesat për rritjen në klasat në "Veprimet me thesarin dhe transaksionet ndërbankare" dhe "Veprimet me letrat me vlerë" të jorezidentëve, në valutë -

350 4.1 Totali i zërave të aktivit i “Veprimeve me thesarin dhe transaksionet ndërbankare” dhe “Veprimeve me letrat me vlerë” të jorezidentëve, në valutë, dhjetor 2015

-

360 4.2 Totali i zërave të aktivit i “Veprimeve me thesarin dhe transaksionet ndërbankare” dhe “Veprimeve me letrat me vlerë”, jorezidente në valutë në periudhën raportuese

-

370 4.3 Rritja e zërave të aktivit i “Veprimeve me thesarin dhe transaksioneve ndërbankare” dhe “Veprimeve me letrat me vlerë” të jorezidentëve, në valutë

-

380 4.4 Totali i zërave të pasivit i “Veprimeve me thesarin dhe transaksionet ndërbankare” dhe “Veprimeve me letrat me vlerë” të jorezidentëve, në valutë, dhjetor 2015

-

390 4.5Totali i zërave të pasivit i “Veprimeve me thesarin dhe transaksioneve ndërbankare” dhe “Veprimeve me letrat me vlerë” të jorezidentëve, në valutë, në periudhën raportuese

-

400 4.6 Rritja e zërave të pasivit i “Veprimeve me thesarin dhe transaksionet ndërbankare” dhe “Veprimeve me letrat me vlerë” të jorezidentëve, në valutë

-

410 5. Pakësimet për rritjen e portofolit të kredisë brenda vendit për vitin 2016 - 420 5.1 Portofoli i kredisë bruto, në dhjetor 2016 - 430 5.2 Portofoli i kredisë bruto, në periudhën raportuese 2017 - 440 5.3 Rritja e portofolit të kredisë, 2017 -

450 5.4 Rritja e portofolit të kredisë për 2017-ën që plotëson kushtet për t'u zbritur nga totali i aktiveve të ponderuara me rrezik

-

460 5.4.1 nëse periudha raportuese është mars 2017 - 470 5.4.2 nëse periudha raportuese është qershor, 2017 - 480 5.4.3 nëse periudha raportuese është shtator 2017 - 490 5.4.4 nëse periudha raportuese është dhjetor 2017 - 500 5.5 4% e portofolit të kredisë së dhjetor 2016 - 510 5.6 10% e portofolit të kredisë së dhjetor 2016 -

23


5 Praktikat dhe strategjite e administrimit te rrezikut

5.1 Informacion i pergjithshem per ekspozimin ndaj rreziqeveBanka Credins manaxhon llojet e ndryshme te rreziqeve, nepermjet strukturave te specializuara ne secilin lloj rreziku, ne menyre te vecante per: rrezikun e kredise sipas ndarjes Korporate, SME apo Retail; per rrezikun e likuiditetit; normes se interesit dhe rrezikun operacional.

Divizioni i Administrimit te Riskut eshte pergjegjes per te identifikuar, matur, monitoruar, parandaluar dhe raportuar aktivitetin e lidhur me manaxhimin e rrezikut te kredise, rrezikut te tregut, rrezikut te likuiditetit, rrezikut operacional, rrezikut ligjor. Divizioni i Administrimit te Riskut eshte nje funksion qe kryen ne menyre te pavarur aktivitetin e tij nga funksionet e tjera te cilat kryejne biznes dhe marrin persiper rrezik. Divizioni raporton ne menyre periodike te Drejtori Ekzekutiv i bankes, strukturat monitoruese, Komiteti i Riskut i Keshillit Drejtues (BRC) dhe Keshilli Drejtues.

Divizioni eshte i perbere nga 5 njesi te cilat jane pergjegjese per te ndermarre veprimet dhe per te kryer detyrat e duhura per permbushjen e qellimit. Ne menyre specifike, departamentet jane:

Departamenti i Riskut te Kredise se Biznesit te Madh, Departamenti i Riskut te Kredise S.I.M.A, Drejtoria e Risqeve te tjera si ai Operacional dhe i Tregut, Departamenti i Rekuperimit te kredive me probleme dhe Drejtoria Ligjore e riskut te kredise.

Bazuar ne aktivitetin e Divizionit te Administrimit te Riskut, jane hartuar Politikat e Administrimit te Riskut, te cilat percaktojne parimet e manaxhimit te rrezikut ne Credins Bank. Politikat dhe sistemet e manaxhimit te rrezikut rishikohen ne menyre periodike me qellim perditesimin e tyre me teknikat me te fundit identifikuese dhe analizuese dhe zhvillimin e aktivitetit te bankes dhe perfshirjen e burimeve te reja te rrezikut.

Ne procesin e administrimit te rrezikut jane te perfshira stukturat e meposhtme:

- Keshilli Drejtues- Komiteti i Riskut (BRC)- Komiteti i Manaxhimit te Aktiv/Pasivit- Departamenti i Kontrollit te Brendshem (DKB)

Gjithashtu, banka ka krijuar edhe Drejtorine e Perputhshmerise dhe Parandalimit te Pastrimit te Parase per te manaxhuar rreziqet e mosperputhshmerise me kuadrin rregullator dhe legjislasionin perkates perfshire dhe ate kunder aktiviteteve per pastrimin e parave.

Politikat, procedurat dhe rregulloret e bankes Credins percaktojne parimet e pergjithshme brenda te cilave banka deshiron te ushtroje veprimtarine e saj dhe pervijon vlerat themelore ne baze te te cilave jane strukturuar, miratuar, dhene dhe administruar kredite dhe sherbimet facilituese. Politikat e administrimit te riskut jane udhezuesi i domosdoshem qe i jep mundesine personelit ne banke te realizoje objektivin e pergjithshem te bankes per balancimin e cilesise dhe permasave te portofolit duke arritur me kujdes objektivat per fitime maksimale me objektivin e ruajtjes se nivelit te duhur te standardeve dhe riskut.

5.2 Ekspozimet ndaj rreziqeve

5.2.1 Rreziku i krediseRreziku i kredise eshte rreziku i humbjes financiare te Bankes nese nje klient ose kunderpartia e nje instrumenti financiar deshton te shlyeje detyrimet e tij kontraktuale, dhe vjen kryesisht nga huate ndaj klienteve dhe bankave te tjera dhe investimeve ne letra me vlere. Banka ka krijuar nje Komitet Krediti per mbikeqyrjen e miratimin e kerkesave per kredi, i cili funksionon ne disa nivele. Kerkesat per kredi per shuma mbi 5% te kapitalit rregullator te bankes shqyrtohen nga Komiteti I Riskut (BRC) dhe kalojne per miratim prane Keshillit Drejtues te Bankes. Divizioni i Administrimit te Riskut nepermjet Departamenteve te riskut te kredise eshte pergjegjes per analizimin e riskut, aprovimet e kredive dhe procesin e firmosjes se kontratave apo monitorimin e portofolit. Keto struktura jane pergjegjese per analizimin, miratimin/refuzimin e rastit deri tek disbursimi final e me pas monitorimin pas percjelljes se informacionit te nevojshem nga njesia shitese, duke administruar analizimin e te gjitha risqeve te mundshme te lidhura me rastin. Kredi me probleme jane kredite e klasifikuara ne tre kategorite e fundit te klasifikimit te kredive, sipas Rregullores nga Banka e Shqiperise per Administrimin e Rrezikut te Kredise. Shuma bruto (kryegje + interes) e tyre perben totalin e kredive me probleme. Credins Bank perllogarit fonde rezerve ne baze te dy standarteve, Rregullores se percaktuar nga Banka e Shqiperise per Administrimin e Rrezikut te Kredise dhe Standardeve Nderkombetare te Raportimit Financiar(IFRS).

Fondet rezerve krijohen ne momentin kur ekziston nje evidence objektive per humbjen. Evidence objektive qe nje aktiv financiar ose grup aktivesh eshte i zhvleresuar perfshin te dhenat e mbikeqyrura, ne baze te ngjarjeve te meposhtme:

- Veshtiresi financiare te huamarresit,- Shkelje te kontrates,

24


- Falimentimi ose riorganizime te tjera financiare,- Ndryshime negative ne statusin e pagesave te huamarresit,- Mashtrime nga ana e klientit

Provigjonet sipas standarteve te Bankes se Shqiperise perllogariten ne perputhje te plote me standartet e percaktuara ne rregulloren “Per administrimin e rrezikut te kredise nga bankat dhe deget e bankave te huaja”. Llogaritja behet ne baze mujore.

Me poshte jepet teprica bruto e kredise:

Deget e ekonomiseTeprica bruto ne mije leke

Bujqësia, gjuetia dhe silvikultura 534,714 Peshkimi 29,951 Industria nxjerrëse 910,068 Industria përpunuese 7,605,556 Prodhimi, shpërndarja e energjisë elektrike, e gazit dhe e ujit 1,125,737 Ndërtimi 15,555,472 Tregtia, riparimi i automjeteve dhe artikujve shtëpiak 36,230,223 Hotelet dhe restorantet 2,963,292 Transporti, magazinimi dhe telekomunikacioni 475,861 Pasuritë e patundshme, dhënia me qira etj. 1,159,244 Administrimi publik 403,976 Arsimi 1,756,361 Shëndeti dhe veprimtaritë sociale 525,195 Shërbime kolektive, sociale dhe individuale 21,979,312 Të tjera 527,616 Individët 16,296,833

Total 108,079,411

Tabela e meposhtme paraqet shumen e kredive qe iu ka kaluar afati dhe atyre me probleme sipas degeve te ekonomise dhe shpenzimet perkatese per provigjone.

Deget e ekonomise Kredi me probleme

Fond provigjoni

Bujqësia, gjuetia dhe silvikultura 8,039 7,723 Peshkimi 222 222 Industria nxjerrëse 16,303 9,007 Industria përpunuese 731,244 163,987 Prodhimi, shpërndarja e energjisë elektrike, e gazit dhe e ujit 94,147 85,471 Ndërtimi 2,949,259 1,344,757 Tregtia, riparimi i automjeteve dhe artikujve shtëpiak 9,535,909 3,906,603 Hotelet dhe restorantet 830,366 450,353 Transporti, magazinimi dhe telekomunikacioni 2,579 1,869 Pasuritë e patundshme, dhënia me qira etj. 655,872 131,174 Administrimi publik - - Arsimi - - Shëndeti dhe veprimtaritë sociale 30 15 Shërbime kolektive, sociale dhe individuale 939,097 348,403 Të tjera 24,872 24,872 Individët 572,899 354,919

Total 16,360,837 6,829,376

25


Kredi për rezidentët sipas afatit dhe sipas vendodhjes gjeografike

ne mije leke Tirane Durres Elbasan Shkoder Korce Vlore Lushnje Gjirokaster Fier Berat Pogradec Sarande Peshkopi Kukes Lezhe Burrel Kavaje Ballsh Kruje Skrapar TOTALI

Kredi afatshkurtër 30,906,921 351,986 101,540 183,775 98,119 67,804 122,953 19,734 174,806 27,710 23,724 15,130 37,723 79,223 76,273 14,353 156,425 19,633 42,653 13,933 32,534,416 lekë 26,510,487 249,345 82,393 120,063 97,609 64,438 84,030 18,097 170,807 27,286 22,768 13,053 37,723 79,164 58,820 14,353 75,946 19,633 31,522 10,207 27,787,742 valutë 4,396,434 102,641 19,147 63,712 510 3,366 38,923 1,637 4,000 424 956 2,077 - 59 17,453 - 80,479 - 11,131 3,726 4,746,675

Kredi afatmesme 10,157,920 465,994 125,405 324,610 139,346 146,649 345,555 51,306 185,756 188,924 49,351 64,278 98,129 105,129 126,675 35,781 266,464 35,857 109,272 20,937 13,043,336 lekë 7,598,544 399,088 108,523 259,324 132,061 144,232 244,546 47,815 170,322 188,567 44,052 55,065 98,129 102,321 100,084 35,781 151,556 35,857 109,168 13,644 10,038,680 valutë 2,559,376 66,906 16,882 65,286 7,284 2,417 101,009 3,490 15,434 356 5,299 9,213 - 2,809 26,591 - 114,908 - 103 7,293 3,004,657

Kredi afatgjatë 51,080,463 1,012,863 199,885 436,985 341,397 171,719 191,695 106,452 427,466 78,987 16,724 331,249 158,231 150,452 262,780 49,177 341,484 39,443 171,028 4,583 55,573,063 lekë 24,308,194 732,545 135,501 286,976 244,427 131,737 167,343 104,290 295,510 67,422 16,458 305,575 153,522 146,084 231,560 49,177 291,123 34,576 157,224 1,078 27,860,320 valutë 26,772,269 280,318 64,384 150,009 96,970 39,982 24,352 2,161 131,957 11,565 266 25,674 4,709 4,368 31,220 - 50,361 4,867 13,804 3,505 27,712,742

Totali 92,145,304 1,830,843 426,830 945,370 578,862 386,172 660,203 788,028 295,621 89,798 410,657 294,083 334,804 465,727 99,310 764,373 94,933 322,952 39,453 101,150,815

Kredi për rezidentët sipas degëve të ekonomisë dhe sipas vendodhjes gjeografike

ne mije leke Tirane Durres Elbasan Shkoder Korce Vlore Lushnje Gjirokaster Fier Berat Pogradec Sarande Peshkopi Kukes Lezhe Burrel Kavaje Ballsh Kruje Skrapar TOTALI

Bizneset 80,707,278 791,298 252,939 418,418 334,809 69,323 400,054 41,363 347,978 88,203 17,991 322,994 103,182 150,598 243,518 16,896 527,696 37,840 73,037 15,615 84,961,029 Bujqesia 144,847 20,351 36,187 37,670 14,362 4,919 31,025 1,593 13,705 30,325 3,081 6,199 19,050 14,094 10,354 - 136,902 9,541 509 - 534,714 Peshkimi - 23,014 - - - 4,617 - - - - - 2,319 - - - - - - - - 29,951 Industria nxjerrese 904,987 - - - - - - - - - - - 5,081 - - - - - - - 910,068 Industria perpunuese 6,668,069 59,639 3,234 34,417 74,689 - 110,720 - 342 3,866 - - - 3,190 33,949 2,919 8,536 - 4,913 - 7,008,482 Prodhimi 646,236 56,419 11,332 79,528 127,574 627 25,546 2,527 6,026 - 1,065 483 7,365 26,164 987 - 4,818 - 7,310 - 1,004,007 Ndertimi 11,831,474 62,351 - 8,269 42,816 11,449 11,094 - 78,630 - - 7,598 - 19,600 33,179 - 21,892 - 188 - 12,128,541 Tregtia 33,287,774 319,312 99,416 154,173 22,287 30,837 148,504 15,417 182,327 44,035 2,474 24,125 28,006 57,187 81,022 334 332,843 13,748 40,274 15,496 34,899,592 Hotele dhe restorante 2,492,382 19,793 18,278 37,255 31,384 6,297 12,743 13,586 7,858 180 3,013 231,908 28,608 11,838 10,888 - 13,470 11,986 11,707 119 2,963,292 Transport dhe telekomunikacion 423,095 38,651 113 1,671 - - 7,616 1,201 34 - - - - 346 2,425 - 710 - - - 475,861 Pasuri te patundshme 1,157,414 1,346 - - - - - - - - - 484 - - - - - - - - 1,159,244 Administrim publik 403,976 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 403,976 Arsimi 1,756,272 - - - - - - - 89 - - - - - - - - - - - 1,756,361 Shendeti dhe veprimtari sociale 436,831 44,135 15,380 5,180 127 2,127 12,458 - - 3,703 - - - 769 1,376 - 3,109 - - - 525,195

Sherbime kolektive, sociale 20,032,860 146,287 68,999 60,255 21,570 8,451 40,349 7,039 58,966 6,094 8,357 49,878 8,516 17,410 69,337 13,642 5,416 2,565 8,137 - 20,634,128 Media dhe lojra fati 521,061 - - - - - - - - - - - 6,555 - - - - - - - 527,616

Individët 11,438,025 1,039,545 173,891 526,953 244,053 316,849 260,149 136,129 440,050 207,417 71,808 87,663 190,901 184,207 222,210 82,414 236,677 57,093 249,915 23,838 16,189,786 Kredi konsumatore 4,404,830 450,146 106,864 342,157 91,837 209,662 117,499 76,018 224,691 60,568 59,242 20,775 106,561 102,033 126,436 69,590 127,871 39,475 170,805 16,297 6,923,359 Kredi për blerje banesash 6,974,937 544,061 57,312 136,703 106,277 73,996 70,583 55,946 191,161 30,723 4,391 29,411 49,411 68,271 58,781 12,220 104,123 16,540 74,715 4,583 8,664,145 Te tjera 58,258 45,338 9,715 48,092 45,939 33,191 72,068 4,165 24,198 116,126 8,174 37,477 34,929 13,903 36,993 604 4,683 1,078 4,394 2,957 602,282

Totali 92,145,304 1,830,843 426,830 945,370 578,862 386,172 660,203 177,492 788,028 295,621 89,798 410,657 294,083 334,804 465,727 99,310 764,373 94,933 322,952 39,453 101,150,815

26


Levizjet e fondeve rezerve

ne mije leke Teprica në fillim

Shtimi i provigjoneve

Rimarrje e provigjoneve

Kreditë e fshira gjatë

periudhës

Korigjime të tjera

gjatë periudhës

Teprica në fund

FR për zhvlerësimin e bonove të përshtatshme për rifinancim me Bankën Qendrore

- - - - - -

FR për llogaritë për t'u arkëtuar nga bankat, inst.e kreditit e inst.tjera fin me status të dyshimtë

58,360 933 - 59,294 - (0)

FR për mbulimin e humbjeve nga huatë nënstandarde 1,739,001 804,602 640,103 - (223,954) 1,679,545 FR për mbulimin e humbjeve nga huatë e dyshimta 2,697,134 1,421,475 931,377 - (373,579) 2,813,652 FR për mbulimin e humbjeve nga huatë e humbura 2,763,585 662,700 1,092,555 896,327 898,776 2,336,180 FR mbul. e humb.nga llog. për t'u arkëtuar prej Qeverise e org. tjera publ. me status të dyshimtë

- - - - - -

FR për llogaritë për t'u arkëtuar të klientëve në status të dyshimtë përveç huave

- - - - - -

FR për të mbuluar zhvlerësimin - - - - - - FR për të mbuluar zhvlerësimin - - - - - - FR për të mbuluar zhvlerësimin - - - - - - FR për zhvlerësimin e mjeteve të tjera 196,075 240,000 2,458 - (240,164) 193,453 FR për zhvlerësimin - - - - - - FR për zhvlerësimin - - - - - - FR për amortizimin e mjeteve të qëndrueshme - - - - - - FR për rreziqe e shpenzime 1,627,239 529,407 469,730 - 18,770 1,705,686 FR specifike të tjera 7,156 - - - - 7,156

Totali 9,088,550 3,659,117 3,136,224 955,620 79,850 8,735,671

5.2.2 Informacion mbi portofolin e kredise sipas metodes standardNe baze te urdherit me date 27/04/2015, “Mbi njohjen e institucioneve te jashtme te vleresimit te kredise, te pranuara”, Banka e Shqiperise ka publikuar listen e ECAI te cilat mund te perdoren nga bankat per llogaritjen e ponderimit ne baze te rregullores mbi “Per Raportin e Mjaftueshmerise se Kapitalit”.

Lista e ECAI te cilat mund te perdoren nga Banka:

- Moody’s- Fitch- Standard and Poor’s- Japan Credit Rating (JCR)

Banka Credins aktualisht perdor per qellime te mjaftueshmerise se kapitalit tre agjencite e para te vleresimit.

Tipet e ekspozimit dhe vleresimi sipas metodes standarte

Klasat e ekspozimeve sipas llojit te rrezikut ECAI i Përdorur

Ekspozime ose ekspozime të mundshme ndaj qeverive qëndrore ose bankave qëndrore; Moody's, Fitch; Standard&Poor'sEkspozime ose ekspozime të mundshme ndaj qeverive rajonale ose autoriteteve lokale; Moody's, Fitch; Standard&Poor'sEkspozime ose ekspozime të mundshme ndaj organeve administrative dhe ndërmarrjeve jo tregtare Moody's, Fitch; Standard&Poor'sEkspozime ose ekspozime të mundshme ndaj bankave shumëpalëshe të zhvillimit; Moody's, Fitch; Standard&Poor'sEkspozime ose ekspozime të mundshme ndaj organizatave ndërkombëtare; Moody's, Fitch; Standard&Poor'sEkspozime ose ekspozime të mundshme ndaj institucioneve të mbikëqyrura; Moody's, Fitch; Standard&Poor'sEkspozime ose ekspozime të mundshme ndaj shoqërive tregtare (korporatave); Moody's, Fitch; Standard&Poor'sEkspozime ose ekspozime të mundshme ndaj portofoleve me pakicë (retail);Ekspozime ose ekspozime të mundshme të siguruara me kolateral pasuri të paluajtshme;Ekspozime (kredi) me probleme;Ekspozime ndaj kategorive të klasifikuara me rrezik të lartë;Ekspozime në formën e obligacioneve të garantuara; Moody's, Fitch; Standard&Poor'sEkspozime në formën e titujve të sipërmarrjeve të investimeve kolektive SiK; Moody's, Fitch; Standard&Poor'sZëra të tjerë Moody's, Fitch; Standard&Poor'sPozicionet e titullzimit SA Moody's, Fitch; Standard&Poor's

27


Rreziku i kredise

Para aplikimit te teknikave te zbutjes

Pas aplikimit te teknikave te zbutjes

216,704,984 212,484,696 Ekspozime ose ekspozime të mundshme ndaj qeverive qëndrore ose bankave qëndrore; 77,365,240 77,365,240 Ekspozime ose ekspozime të mundshme ndaj qeverive rajonale ose autoriteteve lokale; 118,952 - Ekspozime ose ekspozime të mundshme ndaj organeve administrative dhe ndërmarrjeve jo tregtare (organizatat joqeveritare/jofitimprurëse);

4,297 3,232

Ekspozime ose ekspozime të mundshme ndaj bankave shumëpalëshe të zhvillimit; - - Ekspozime ose ekspozime të mundshme ndaj organizatave ndërkombëtare; - - Ekspozime ose ekspozime të mundshme ndaj institucioneve të mbikëqyrura; 16,489,859 16,456,109 Ekspozime ose ekspozime të mundshme ndaj shoqërive tregtare (korporatave); 51,614,910 49,342,715 Ekspozime ose ekspozime të mundshme ndaj portofoleve me pakicë (retail); 12,242,740 10,670,435 Ekspozime ose ekspozime të mundshme të siguruara me kolateral pasuri të paluajtshme; 27,725,265 27,725,265 Ekspozime (kredi) me probleme; 9,373,017 9,372,946 Ekspozime ndaj kategorive të klasifikuara me rrezik të lartë; 11,494,394 11,272,444 Ekspozime në formën e obligacioneve të garantuara; - - Ekspozime në formën e titujve të sipërmarrjeve të investimeve kolektive SiK; - - Zëra të tjerë 10,276,308 10,276,308 Pozicionet e titullzimit SA - -

nga të cilat:rititullzime - -

Shuma e ekspozimeve të ponderuara me rrezik për rrezikun e kredisë, kundërpartisë, dhe rrezikun e shlyerjes së transaksioneve jo-DVP - Metoda

5.2.3 Teknikat e zbutjes se rrezikutBanka llogarit vlerën e ekspozimit, në rastet kur ky ekspozim është subjekt i mbrojtjes së financuar të kredisë, duke konsideruar teknikat e zbutjes së rrezikut të kredisë, dhe më specifikisht mbrojtjen e financuar të kredisë, në përputhje me kreun IV të rregullores Nr. 48, datë 31.07.2013 “Për raportin e mjaftueshmërisë së kapitalit”. Ne kuader të llogaritjes së shumave të ekspozimeve të ponderuara me rrezikun, për rrezikun e kredisë, gjatë zbatimit të metodës gjithëpërfshirëse të kolateralit financiar Banka merr në konsideratë mospërputhjet midis maturitetit të ekspozimit dhe atij të kolateralit financiar, mospërputhjen e monedhave si dhe rregullojnë luhatshmërinë e vlerës së kolateralit. Gjeni me poshte ekspozimet para dhe pas perdorimit te mbrojtjes te financuar te kredise sipas klasave te ndryshme:

Klasat e ekspozimeve për Rrezikun e Kredisë dhe Kundërpartisë (000/lekë)

Totali i Aktiveve me rrezik (perpara

faktoreve të konvertimit &

ponderimeve)

Mbrojtja e kredisë e financuar, metoda e kolateralit financiar,

metoda gjithëperfshirëse

Vlera e ekspozimit neto

pas perdorimit te teknikave te

zbutjes

1. Ekspozime ose ekspozime të mundshme ndaj qeverive qendrore ose bankave qendrore;

77,365,240 - 77,365,240

2. Ekspozime ose ekspozime të mundshme ndaj qeverive rajonale ose autoriteteve lokale;

118,952 118,952 -

3. Ekspozime ose ekspozime të mundshme ndaj organeve administrative dhe ndërmarrjeve jotregtare (organizatat joqeveritare/jofitimprurëse);

4,297 1,065 3,232

4. Ekspozime ose ekspozime të mundshme ndaj bankave shumëpalëshe të zhvillimit; - - -

5. Ekspozime ose ekspozime të mundshme ndaj organizatave ndërkombëtare; - - - 6. Ekspozime ose ekspozime të mundshme ndaj institucioneve të mbikëqyrura; 16,489,859 33,749 16,456,109 7. Ekspozime ose ekspozime të mundshme ndaj shoqërive tregtare (korporatave); 51,614,910 2,272,195 49,342,715 8. Ekspozime ose ekspozime të mundshme ndaj portofoleve me pakicë (retail); 12,242,740 1,572,305 10,670,435

9. Ekspozime ose ekspozime të mundshme të siguruara me kolateral pasuri të paluajtshme;

27,725,265 - 27,725,265

10. Ekspozime (kredi) me probleme; 9,373,017 71 9,372,946 11. Ekspozime ndaj kategorive të klasifikuara me rrezik të lartë; 11,494,394 221,950 11,272,444 12. Ekspozime në formën e obligacioneve të garantuara; - - - 13. Ekspozime në pozicione të krijuara nga titullzimi (securitization); - - -

14. Ekspozime në formën e titujve të sipërmarrjeve të investimeve kolektive SIK; dhe/ose

- - -

15. Zëra të tjerë. 10,276,308 - 10,276,308 Totali 216,704,984 4,220,287 212,484,696

28


Mbrojtja e financuar e kredise

Vlera e ekspozimit neto pas perdorimit te teknikave te zbutjes

Kolaterali Financiar 212,484,696 Netimi ne bilanc - Marreveshje tip te netimit/kompensimit - Mbrojtje te tjera te pranueshme - Mbrojtja e pafinancuar e kredise - Garanci - Kundergranaci - Derivativet e kredise -

Kolateralet e pranueshem.Kategoritë e mëposhtme të garancisë janë plotësisht të pranueshme:

Garancia nga një bankë e nivelit të parë ose nga një institucion financiar me reputacion te larte (përfshirë shoqëritë e sigurimit), ku raporti i mbulimit të kredisë nga kolaterali është 1,2:1. Kohëzgjatja e garancisë është e njëjtë me kohëzgjatjen e shlyerjes totale të detyrimit nga ana e kredimarrësit.

Cash kolateral konsiderohet çdo depozitë ose llogari rrjedhëse e bllokuar në bankën Credins që mbulon plotësisht vlerën e kredisë bashkë me interesat ose pjesërisht nëse kombinohet me garanci të tjera (hipoteka ose barra siguruese).

Hipoteka e radhes se pare te preferimit për pronat e paluajtshme në pronësi të kredimarrësit ose dorëzanësit dhe/ose cdo person tjeter qe merr persiper te rendoje me barre hipotekore pasurine e tij per te garantuar kthimin e nje kredie. Raporti i vlerës së kolateralit në lidhje me vlerën e kredisë duhet të jetë të paktën 1,5:1. Në raste të veçanta, kur autoriteti miratues pranon garanci te rangut te dyte, është e nevojshme që vlera e garancisë të mbulojë përfituesin e parë në një raport 1,5:1 dhe diferencën e kredisë në bankën Credins në një raport 2:1 .

Pengje ne pronesi të kredimarrësit ose dorëzanësit ,dhe/ose cdo person tjeter qe merr persiper te rendoje me barre pasurine e tij per te garantuar kthimin e nje kredie shuma e kolateralit në lidhje me principalin duhet të jetë në një raport minimal nga 1,5:1 deri në 2:1. Pengu është një pasuri e qëndrueshme, e luajtshme ose një send personal që garanton kredinë, pronësia mbi të cilin transferohet nga klienti te banka. Pengu është garanci, e cila më tepër se sa rikuperimin e vlerës së kredisë, do të shërbejë si instrument presioni mbi klientin. Meqenëse një garanci e tillë mbart shumë rrezik, është e rëndësishme që kjo garanci të verifikohet dhe të monitorohet herë pas here.

Pjesëmarrja financiare. Banka pranon si garanci aksionet/kuotat e zotëruara nga aksionerët e shoqërisë. Ky lloj kolaterali ne cdo rast duhet te konsiderohet si garanci suplementare duke qene se kjo garanci do te pranohet vetem per te kontrolluar transferimin e aksioneve ne shoqëri, si mjet presioni, si dhe per te garantuar poziten e Bankes Credins ne rradhen e preferimit, ne raport kur kreditore te tjere kerkojne te barresojne keto kuota/aksione, ose kerkojne te ekzekutojne nje te drejte kreditore perms instrumentave te parashikuara ne Kodin e Procedurave Civile.

Marrëveshjet me palët e treta. Banka do të bjerë dakord të pranojë si garanci të pjesshme marrëveshjet që klienti ka nënshkruar me palë të treta, me kushtin qe ne favor te Bankes te nenshkruhet nje marreveshje e parevokueshsme qe konfirmon se te ardhurat do te kalojnë ne llogarinë e klientit pranë Bankës Credins. Vlera nuk do të jetë më e vogël se 50% e vlerës së marrëveshjes.

Garancitë nga institucione të tjera financiare. Kjo garanci nënkupton letrën e garancisë së lëshuar në favor të bankës Credins nga institucione të tjera financiare brenda ose jashtë vendit. Në këtë rast vlera e garancisë nuk duhet të jetë më e vogël se 130% e vlerës së kredisë. Kjo garanci do të përdoret vetëm për financime afat-shkurtra.

5.2.4 Rreziku i kredisë së kundërpartisë

29


Ne fund te vitit 2017, Banka ka investuar ne instrumenta financiare derivative te tipit opsion te blere mbi normen e interesit. Keto instrumenta trajtohen sipas percaktimeve ne Rregulloren Nr. 48, “Per Raportin e Mjaftueshmerise se Kapitalit”, kreu VI rreziku i kredise se kunderpartise. Sipas kesaj rregulloreje, llogaritja e vleres se ekspozimit te ketyre instrumentave derivative te listuara tek aneksi 4 mund te behet duke perdorur metoden mark-to-market sipas nenit 129 te rregullores te siper permendur. Kerkesa per kapital per rrezikun e kredise se kunderpartise eshte 14% e totalit te ekspozimeve te klasifikuara sipas rrezikut te llogaritura ne perputhje me paragrafin 7 te nenit 127. Duke ju permbajtur ketij neni, banka, per qellime te llogaritjes se ekspozimimeve te ponderuara me rrezikun, trajton ekspozimet e llogaritura me metoden mark-to-market sipas peshave te rrezikut te percaktuara ne kreun e III te kesaj rregulloreje. Ne tabelen e meposhtme, jane parqitur vlerat e aktivit ne risk dhe kerkesa per kapital per keto zera te cilat mbartin rrezik kredie te kunderpartise.

Rreziku I kunderpartise (000/ lekë) Ekspozimet e Ponderuara me Rrezik

Kerkesa per Kapital per Rrezikun e Kunderpartise

30 Shtator 2019Ekspozime me Institucionet e Mbikqyrura - -

5.2.5 TitullizimiBanka Credins nuk eshte e angazhuar ne operacione titullizimi per periudhen raportuese.

5.2.6 Rreziqet e tregutRreziku i tregut eshte rreziku qe ndryshimi ne cmimet e tregut, si normat e interesit, cmimet e kapitalit, normat e kursit te kembimit do te ndikojne ne te ardhurat e Bankes apo vleren e instrumentave financiare.

Vleresimi i kerkeses per kapital per rrezikun e tregut llogaritet bazuar ne Rregulloren Nr. 48, date 31.07.2013, “Per raportin e mjaftueshmerise se kapitalit”, kreu VII Rreziku i tregut. Ne perputhje me rregulloren dhe bazuar ne strukturen e librit te bankes dhe librit te tregtueshem, banka llogarit kerkesen per kapital per rrezikun e tregut si shume te:

- kerkeses per kapital per aktivitetin ne librin e tregtueshem, nese plotesohen kriteret sipas shenimit me poshte: kerkesen per kapital per rreziqet e pozicionit; kerkesen per kapital per rrezikun e perqendrimit.

- kerkeses per kapital rregullator per te gjitha pozicionet e bankes (pozicione ne librin e tregtueshem dhe pozicione ne librat e bankes), e cila perfshin:

kerkesen per kapital per rrezikun e kursit te kembimit; kerkesen per kapital per rrezikun e shlyerjes.

Banka llogarit kerkesen per kapital per aktivitetin ne librin e tregtueshem, sic specifikohet ne kreun III te rregullores, ne rast se plotesohen kushtet e meposhtme:

- gjate dy gjashtemujoreve te fundit, raporti i vleres mesatare kontabel te librit te tregtueshem ndaj totalit te aktivit nuk eshte me i larte se 5%. Ne asnje kohe ky raport nuk eshte me i larte se 6%;- gjate dy gjashtemujoreve te fundit, vlera mesatare kontabel e librit te tregtueshem nuk eshte me e larte se 15 milione Euro. Ne asnje kohe kjo vlere nuk eshte me e larte se 20 milione Euro.

Banka llogarit vetem riskun e tregut per pozicionin e hapur valutor, ku ne baze te rregullores per mjaftueshmerine e kapitalit banka llogarit kerkese per kapital ne lidhje me riskun e tregut nese pozicioni valutor eshte me shume se 2% e kapitalit rregullator.

30


Rreziqet e tregutEkspozimi i

ponderuar me riskKerkesa per

kapital

Shuma e ekspozimeve të ponderuara me rrezik për rreziqet e tregut 1,281,202 102,496 Shuma e ekspozimit me rrezik për rrezikun e shlyerjes - -

Rreziku i shlyerjes në librin e bankës - - Rreziku i shlyerjes në librin e tregtueshëm - -

1,281,202 102,496

Rreziku i pozicionit të titujve të borxhit - - Rreziku i pozicionit të instrumentave të kapitalit - - Rreziku i kursit të këmbimit 1,281,202 102,496 Rreziku i investimeve në mallra -

Shuma e ekspozimit me rrezik për rrezikun e pozicionit, kursit të këmbimit dhe mallrave (SA)

5.2.7 Ekspozimet në instrumente të kapitalitBanka Credins nuk eshte e angazhuar ne operacione ne instrumenta te kapitalit per periudhen raportuese per te cilat te mbaje nevoja per kapital.

5.2.8 Rreziku operacional dhe rreziqet e tjera Rreziku operacional eshte rreziku i humbjes qe rrjedh nga deshtimet ne sistemet, gabimet njerezore, mashtrimi apo ngjarjet te jashtme. Kur kontrollet nuk funksionojne, rreziqet operacionale mund te shkaktoje deme te reputacionit, te sjellin pasoja ligjore ose rregullatore, ose te cojne ne humbje financiare. Banka, nepermjet strukturave te dedikuara qe ka ngritur, ben monitorimin dhe manaxhimin e ketyre rreziqeve nepermjet nje kuadri kontrolli dhe duke monitoruar dhe ju pergjigjur rreziqeve te mundshme. Kontrollet perfshijne ndarjen efektive te detyrave, aksesin, autorizimin dhe procedurat e rakordimeve, edukimin e stafit dhe proceset e vleresimit, te tilla si perdorimi i auditimit te brendshem.

Vleresimi i kerkeses per kapital per rrezikut operacional llogaritet bazuar ne Rregulloren Nr.48, date 31.07.2013, “Per raportin e mjaftueshmerise se kapitalit”, kreut VIII Rreziku operacional, sipas metodes se treguesit baze te percaktuar ne kete rregullore.

Sipas kesaj metode, kerkesa per kapital llogaritet si mesatarja e tre viteve te fundit te te ardhures neto, sipas cdo periudhe raportuese. Kerkesa per kapital per periudhen eshte bazuar ne te ardhuren neto te tre viteve te fundit dhe nje koeficienti α prej 15%.

Rreziku operacional

010 020 030 040 050 060 070 071Totali i aktiviteteve bankare subjekt i metodes se treguesit bazik (BIA)

7,610,327 8,057,042 7,522,644 1,159,501 14,493,758

Aktiviteti bankar

Kredi dhe paradhënie (Në rast të aplikimit të metodës standarte të

avancuar)Treguesi Kërkesa

për kapital

Ekspozimet e

ponderuara me rrezikViti-3 Viti-2 Viti i

fundit Viti-3 Viti-2 Viti i fundit

31


5.2.9 Rreziku i normes se interesitRreziku i normes se interesit ndaj te cilit jane ekspozuar portofolet e Bankes eshte rreziku i humbjes nga luhatjet e flukseve te ardhshme te parase ose vleres se drejte te instrumenteve financiare per shkak te ndryshimit te normave te interesit te tregut.

Banka vlereson dhe raporton ndjeshmerine e te gjithe pozicioneve ne librin e bankes ndaj luhatshmerise se normave te interesit. Banka mat rrezikun e normave te interesit, bazuar ne udhezimin “Mbi administrimin e rrezikut te normes se interesit ne librin e bankes” date 30.04.2013, nepermjet metodes se vleresimit te ndryshimit ne ekspozimin e librit te bankes duke supozuar nje goditje (shock) prej +200 pikesh baze ne kurben reference te kthimit.

Efekti qe rezulton ne ekspozimin e librit te bankes krahasohet kundrejt kapitalit rregullator. Ky raport duhet te jete nen 20% ne menyre qe banka te mos konsiderohet teper e rrezikuar ndaj rrezikut te normave te interesit.

Burimet kryesore te lidhura me rrezikun e normes se interesit vleresohen:- rreziku i ricmimit;- rreziku i kurbes se kthimit (yield);- rreziku baze, dhe- rreziku i opsioneve.

Raporti per administrimin e rrezikut te normes se interesit ne librin te bankes mbulon te gjithe pozicionet e librit te bankes te ndjeshme ndaj normave te interesit. Raporti fokusohet ne monedhat kryesore (konsiderohen te tilla nese perbejne mbi 5% te aktiveve totale): ALL, EUR, USD dhe te tjeret. Pozicionet jane te ndare sipas llojit te produktit dhe llojit te normes (norme fikse kundrejt normes se ndryshueshme).

Pozicionet shperndahen ne intervalet kohore perkatese si me poshte:- Pozicionet me norme fikse jane caktuar ne intervalin kohor sipas maturimit te tyre- Pozicionet me norme te ndryshueshme jane caktuar sipas dates se ardhshme te rishikimit te normes se interesit.- Pozicionet me maturitet te papercaktuar ose per te cilat nuk njihet periudha e ndryshimit te normes se interesit

apo kjo periudhe nuk mund te percaktohet me siguri, shperndahen duke u bazuar ne methodologjine e brendshme te bankes “Modelimi i Cmimeve te brendshem dhe Rrezikut te Normes se Interesit per produktet me maturitet te papercaktuar /produktet te administrueshme”. Percaktimi I ketij modeli bazohet kryesisht ne volume historike, normat historike te interesit dhe modelit te brendshem te likuiditetit.

- Llogarite rrjedhese dhe depozitat pa afat, ne pasiv te bilancit, shperndahen sipas menyres se percaktuar me poshte:

ne intervalin kohor “at sight” (menjehere/pa afat) vendoset nje perqindje fikse (25%) e llogarive rrjedhese dhe depozitave pa afat;

ne intervalet kohore nga “deri ne 1 muaj” ne “4-5 vjet” vendosen ne menyre proporcionale me numrin e muajve qe permban intervali, llogarite e mbetura (75%) e atyre te perfshira ne shkronjen “”a” me siper;

- Rezerva e detyrueshme ne leke prane Bankes se Shqiperise caktohen ne zonen kohore “deri ne 1 muaj”, ndersa rezerva e detyrueshme ne monedhe te huaj konsiderohet si pozicion jo i ndjeshem ndaj rrezikut te normes se interest

- Kredite me problem caktohen ne intervalin kohor “2-3 vjet”.

Raporti per administrimin e rrezikut te normes se interesit ne librin e bankes perllogaritet me frekuence tremujore.

Rreziku i normes se interesit

Totali i pozicioneve të ponderuara

Pozicionet e ponderuara neto ne monedhen Lek - (FIR+VIR) (625,104,315) Pozicionet e ponderuara neto ne monedhen EUR - (FIR+VIR) 680,048,338 Pozicionet e ponderuara neto ne monedhen USD - (FIR+VIR) 121,202,883 Pozicionet e ponderuara neto ne monedhat dytesore (CAD,AUD,CHF,GBP, CNY,JPY) - (FIR+VIR) (18,659,987) Ndryshimi ne vleren e ekspozimit 157,486,918 Kapitali rregullator 18,238,584,104 (Ndryshimi ne vleren e ekspozimit / Kapitali rregullator) * 100 0.863%

32


5.2.10 Rreziku i likuiditetitRreziku i likuiditetit eshte rreziku qe Banka nuk do te permbushe pagesen e angazhimeve qe lindin nga detyrimet financiare.Qendrimi i Bankes ne administrimin e likuiditetit eshte te siguroje vazhdimisht likuiditet te mjaftueshem per te shlyer detyrimet si ne kushte normale ashtu edhe ne kushte te pafavorshme, pa pesuar humbje te papranueshme apo te rrezikoje te demtoje emrin e saj.Likuiditeti afatshkurter administrohet nga Departamenti i Thesarit, ndersa likuiditeti afatmesem dhe afatgjate administrohet nga Komiteti i Aktiveve dhe Detyrimeve ALCO. Divizioni i Administrimit te Riskut raporton ne menyre periodike ne ALCO dhe Departamenti i Thesarit mbi ekspozimin ndaj rrezikut te likuiditetit.Departamenti i Thesarit mban nje portofol aktivesh me likuiditet afatshkurter, perbere nga letra me vlera me maturim afatshkurter, hua dhe paradhenie ndaj bankave te tjera dhe facilitete te tjera nderbankare, per te siguruar nje nivel te mjaftueshem likuiditeti te Bankes.Raportet ditore te Thesarit si edhe ato javore e mujore te Drejtorise se Risqeve te Tjera mbulojne pozicionin e likuiditetit te Bankes. Te gjitha politikat dhe procedurat jane subjekt i rishikimeve dhe aprovimeve nga ALCO.Menyrat kryesore te perdorura nga Banka per administrimin e rrezikut te likuiditetit jane raportet e likuiditetit dhe vleresimi i hendekut per periudha specifike.

Aktivet sipas maturimit te mbeturDeri 7 dite 7 dite - 1 muaj 1 - 3 muaj 3 - 6 muaj 6 - 12 muaj 1 - 5 vjet > 5 vjet Total

Veprim me thesarin dhe nderbankare 32,939,973 5,698,869 6,135,532 3,971,839 8,061,092 1,339,611 3,662 58,150,577 Arka 5,898,273 - - - - - - 5,898,273 Llogari me bankën qendrore 17,654,475 937,926 2,001,199 2,744,354 3,915,500 1,298,366 - 28,551,819 Bono thesari 203,700 3,996 1,826,267 1,156,291 4,145,592 - - 7,335,846 Llogari me institucione financiare 9,183,525 4,756,947 2,308,065 71,194 - 41,244 3,662 16,364,639

Veprimet me klientet 1,057,511 4,455,654 4,251,140 12,088,863 15,947,005 45,048,325 25,333,752 108,182,249 Hua standarde dhe paradhënie për klientët946,688 4,216,102 4,079,345 9,717,080 13,413,285 24,464,503 20,938,341 77,775,344 Hua dhe paradhënie të pakthyera në afat për klientët- - - - - - - - Hua në ndjekje 7,985 239,552 171,795 2,371,783 2,533,720 4,222,985 4,395,411 13,943,230 Hua nënstandarde - - - - - 8,397,354 - 8,397,354 Hua të dyshimta - - - - - 5,627,304 - 5,627,304 Hua të humbura - - - - - 2,336,180 - 2,336,180 Llogari rrjedhëse të klientëve 102,838 - - - - - - 102,838 Llogari të tjera të klientëve - - - - - - - - Llogari për t’u arkëtuar të klientëve në stat.dyshimtë- - - - - - - -

Veprime me administraten publike 159 - - - - - - 159 Transaksione te letrave me vlere 32,079 323,678 451,541 344,557 568,232 17,860,920 21,896,409 41,477,416 Mjete te tjera - 50,581 761,502 10,737 39,052- 59,895 4,573,937 5,417,600 Veprime si agjent 13 - - - - - - 13 Llogarite e marredhenieve - - - - - - - - Te tjera 139,785 - - - - - - 139,785 Mjete te qendrueshme - - - - - - 3,570,258 3,570,258

Interesa pjesëmarrës dhe filiale - - - - - - 164,602 164,602 Mjete të qëndrueshme të tjera - - - - - - 3,405,655 3,405,655

Totali i aktivit 34,169,520 10,528,782 11,599,715 16,415,996 24,537,276 64,308,750 55,378,018 216,938,057

33


Pasivet sipas maturimit te mbeturDeri 7 dite 7 dite - 1 muaj 1 - 3 muaj 3 - 6 muaj 6 - 12 muaj 1 - 5 vjet > 5 vjet Total

Veprimet me institucionet financiare 1,766,191 314,752 213,896 244,632 428,600 242,463 - 3,210,533 Llogari me bankën qendrore - - - - - - - - Bono thesari - - - - - - - - Llogari me institucione financiare 1,766,191 314,752 213,896 244,632 428,600 242,463 - 3,210,533

Veprime me klientet 32,390,334 10,538,642 21,367,187 27,195,553 40,085,962 46,469,985 - 178,047,664 Llogari rrjedhëse 1,166,664 2,166,661 6,666,651 9,999,976 13,333,301 - - 33,333,253 Llogari depozitash pa afat 28,442,620 - - - - - - 28,442,620 Llogari depozitash me afat 2,781,051 7,728,476 13,285,178 17,195,577 26,751,666 46,469,043 - 114,210,992 Llogari të tjera të klientëve - 643,504 1,415,358 - 995 943 - 2,060,800

Veprime me administraten publike 970,144 1,621,521 607,686 - 345,000 - - 3,544,352 Veprimet me letrat me vlere 240,813 549,495 - - - - - 790,308

Borxhe të përfaqësuara nga letrat me vlerë - - - - - - - - Letra me vlerë të shitura sipas marrëveshjes së riblerjes repo240,813 549,495 - - - - - 790,308 Të tjera - - - - - - - -

Detyrime te tjera - 382,164 - - - - - 382,164 Veprimet si agjent 323,127 - - - - - - 323,127 Llogari marredheniesh - - - - - - - - Te tjera 513,421 - - - - - - 513,421 Burimet e perhershme 9,866 54,139 465,656 444,493 1,549,800 2,996,936 17,305,807 22,826,696

Fonde rezervë 9,866 54,139 49,383 222,916 260,819 686,565 429,154 1,712,842 Borxh i varur - - 416,273 - 1,138,115 2,310,371 2,578,629 6,443,387 Kapitali i paguar (dhe diferenca e rivlerësimit)- - - - - - 8,605,802 8,605,802 Primet e aksioneve - - - - - - 3,484,481 3,484,481 Rezervat - - - - - - 2,207,740 2,207,740 Fitimet e pashpërndara - - - 221,577 - - - 221,577 Fitimi i vitit në vazhdim - - - - 150,866 - - 150,866

Totali i pasivit 36,213,897 13,460,712 22,654,424 27,884,679 42,409,362 49,709,384 17,305,807 209,638,265

34


6 Politikat e shperblimit

6.1 Informacion permbledhes mbi Komitetin e Shperblimeve dhe Emerimeve

6.1.1 Perberja dhe organizimiKomiteti i Shperblimeve dhe Emerimeve (KSHE) perbehet nga te pakten tre anetare, te cilet jane drejtore jo ekzekutive me te drejte vote dhe sekretari i komitetit pa te drejte vote. Krahas anetareve te komitetit, ne mbledhje merr pjese edhe Drejtori i Departamentit te Burimeve Njerezore.KSHE eshte i autorizuar te kerkoje pjesemarrjen e:

Perfaqesuesin/Perfaqesuesit e Komitetit te Riskut dhe/ose Drejtorin e Divizionit te Administrimit te Riskut per te vleresuar indikimin e stimujve qe vijne nga kompensimi.

Komitetin e Kontrollit per te konsideruar impaktin ne shperblime te zhvillimit te biznesit apo ceshtje te tjera; Drejtore te tjere ekzekutive, te cilet mund te ftohen ne mbledhje kur te jete e nevojshme; Keshilltare te jashtem dhe te percaktoje kushtet per emerimin e tyre; Keshilltare ligjor te jashtem ose te brendshem.

6.1.2 Roli i Komitetit te Shperblimeve dhe EmerimeveKSHE – ja ka si qellim te mbikqyri emerimet dhe sistemin e shperblimeve dhe te rishikoje, vleresoje dhe rekomandoje Bordin Drejtues mbi aprovimin e politikave te emerimeve dhe shperblimeve. KSHE analizon dhe I propozon Keshillit Drejtues shperblimet e Drejtuesve te Lartet e bankes duke marre parasysh qe kompensimet jane te pershtatshme dhe ne linje me:

Objektivat strategjike te Bankes, Strategjite afatgjate te biznesit dhe riskut, Performancen dhe mjedisin e kontrollit, Pritshmerite dhe kerkesat e rregulloreve.

KSHE – ja rishikon gjithashtu ne emer te Bordit, kanidatet per anetare Bordi apo anetare te Komiteteve te tjera, drejtues ekzekutiv apo manaxhere te larte te Bankes.

6.2 Hartimi dhe strukturimi i procesit te percaktimit te pagave dhe shperblimeve dhe lidhja me objektivat afatgjate te bankes

Pagat dhe perfitimet e tjera mbi page per punonjesit parashikohen dhe ndertohen nga Banka duke synuar nivele te kanaqeshme dhe konkuruese. Keto nivele vendosen te tilla qe te terheqin personel te kualifikuar dhe t’u sigurojne atyre nxitje te mjaftueshme per te arritur rezultate cilesore Politika e ndjekur ne percaktimin e sistemit dhe struktures se pagave duhet te realizoje dhe garantoje arritjen e ketyre objektivave:

Shperblimin mbi performancen dhe cilesine e punes. Mbajtjen e Bankes ne nje pozicion konkurues ne treg. Motivimin e punonjesve nepermjet shperblimit te diferencuar per pergjegjesi, pozicion pune dhe aftesi profesionale

te diferencuara. Shpenzimet e Bankes per pagat ne totalin e kostos se personelit dhe buxhetit te Bankes ne teresi te jene ne

parametra te pranueshem.Banka arrin objektivat duke zbatuar metodat e meposhtme:

Sistem i vleresimit te vendeve te punes, duke marre ne konsiderate kerkesat e secilit pozicion, duke e vleresuar ate ne raport me pozicionet e tjera ne Banke.

Monitorim i vazhdueshem i ngarkeses ne pune te punonjesve per te realizuar shfrytezimin maksimal te kohes se punes.

Kontroll i vazhdueshem i shpenzimeve nga njera ane dhe studim i tregut bankar me qellim qe te zbuten tendencat disbalancuese ne kete treg dhe per t’iu pergjigjur fenomeneve inflacioniste te mundshme.

Banka percakton sistemin e pagave te punonjesve duke marre ne konsiderate veshtiresite, kompleksitetin dhe nivelin e pergjegjesise qe ka çdo pozicion pune.

6.3 Lidhja e objektivave te bankes ne periudhen afatgjate me procesin e vleresimit te performances

35


Vleresimi i performances eshte nje proces ciklik vjetor qe nderlidh objektivat e Bankes me perpjekjet individuale, per te ndihmuar punonjesit qe te permiresojne performancen e tyre ne saje te nje trainimi dhe feedback-u zhvillues dhe per t’i ndihmuar ata ne arritjen e objektivave te Bankes.Procesi i vleresimit te Performances siguron produktivitetin e biznesit ne saje te nje menaxhimi te plote te burimeve njerezore te fokusuar ne identifikimin, inkurajimin, matjen, vleresimin, permiresimin dhe shperblimin e performances se punonjesit. Ai eshte nje proçes thelbesor dhe kyç per menaxhimin dhe permiresimin e performances se Bankes. Ne kete proces, vendosen objektiva vjetore, te cilat monitorohen, rishikohen ne mes te vitit si dhe vleresohen ne fund te vitit.Per te arritur nje performance shume te mire, eshte e nevojshme dhenia e feedback-ut dhe trainimi i punonjesve nga drejtuesit e tyre te drejtperdrejte. Njekohesisht planet e karrieres jane krijuar dhe implementuar per te mbeshtetur punonjesit ne arritjen e rezultateve me te mira te mundshme.Departamenti i Burimeve Njerezore eshte pergjegjes qe te siguroje nje proçes vleresimi performance efektiv dhe efiçent, i cili ben te mundur qe drejtuesit direkt te:

Komunikojne dhe qartesojne qellimet dhe objektivat e Bankes punonjesit; Lidhin kerkesat e performances me iniciativat planifikuese strategjike te Bankes; Identifikojne pergjegjesine e individit apo grupit per permbushjen e qellimeve te Bankes; Identifikojne nevojat per zhvillim per punonjesit; Monitorojne progresin dhe sigurojne feedback formal per punonjesit; Te perdorin matje te duhura te performances si baze per njohjen dhe shperblimin e arritjeve individuale; Vleresojne dhe permiresojne performancen individuale dhe te Bankes.

36

Publikim sipas rregullores nr.60 'Per kerkesat … · Web viewDrejtoria eshte pergjegjese per...

Documents

Transcript of Publikim sipas rregullores nr.60 'Per kerkesat … · Web viewDrejtoria eshte pergjegjese per...