PT. PATRA BADAK ARUN SOLUSI - pbasolusi.com Pedoman Tata Kelola Perusahaan (GCG).pdfDengan demikian...
Transcript of PT. PATRA BADAK ARUN SOLUSI - pbasolusi.com Pedoman Tata Kelola Perusahaan (GCG).pdfDengan demikian...
PT. PATRA BADAK ARUN SOLUSI
PEDOMAN TATA KELOLA PERUSAHAAN/ CODE OF CORPORATE GOVERNANCE
NOMOR
: PEDOMAN-02
REVISI : 00
BERLAKU TMT : 01.12.2016
HALAMAN : 2 - 61
Dokumen ini milik PT.PATRA BADAK ARUN SOLUSI, dilarang memperbanyak dan atau menggandakan tanpa adanya persetujuan dari Manajemen
PT.PATRA BADAK ARUN SOLUSI
PERUBAHAN DOKUMEN
No
Revisi
Tanggal
Perubahan Paragrap Keterangan
00 01.12.16 - - Dokumen Baru
PT. PATRA BADAK ARUN SOLUSI
PEDOMAN TATA KELOLA PERUSAHAAN/ CODE OF CORPORATE GOVERNANCE
NOMOR
: PEDOMAN-02
REVISI : 00
BERLAKU TMT : 01.12.2016
HALAMAN : 3 - 61
Dokumen ini milik PT.PATRA BADAK ARUN SOLUSI, dilarang memperbanyak dan atau menggandakan tanpa adanya persetujuan dari Manajemen
PT.PATRA BADAK ARUN SOLUSI
DAFTAR ISI
PEDOMAN TATA KELOLA PERUSAHAAN (GOOD CORPORATE GOVERNANCE) ....................................... 1
PERUBAHAN DOKUMEN .................................................................................................................................... 2
DAFTAR ISI .......................................................................................................................................................... 3
BAB I PENDAHULUAN ........................................................................................................................................ 4
1.1. LATAR BELAKANG ....................................................................................................................................... 4 1.2. RUANG LINGKUP ......................................................................................................................................... 4 1.3. MAKSUD, TUJUAN DAN MANFAAT ................................................................................................................. 5 1.4. ISTILAH PENTING ......................................................................................................................................... 6 1.5. REFERENSI ................................................................................................................................................. 9 1.6. PRINSIP-PRINSIP GOOD CORPORATE GOVERNANCE (GCG) ........................................................................... 9 1.7. KUNCI KEBERHASILAN DALAM MELAKSANAKAN GCG ................................................................................... 11
BAB II STRUKTUR CORPORATE GOVERNANCE .......................................................................................... 12
2.1. ORGAN UTAMA ......................................................................................................................................... 12 2.2. ORGAN PENDUKUNG ................................................................................................................................. 30
BAB III PROSES CORPORATE GOVERNANCE .............................................................................................. 32
3.1 PENGANGKATAN DAN PEMBERHENTIAN DEWAN KOMISARIS DAN DIREKSI ..................................................... 32 3.2 RAPAT UMUM PEMEGANG SAHAM, DEWAN KOMISARIS, DAN DIREKSI ........................................................... 35 3.3 STANDAR AKUNTANSI ................................................................................................................................ 46 3.4 SISTEM PENGENDALIAN INTERNAL .............................................................................................................. 47
BAB IV KEBIJAKAN DASAR PERSEROAN ..................................................................................................... 49
4.1 PERSPEKTIF KEBIJAKAN ............................................................................................................................ 49 4.2 INTEGRITAS BISNIS .................................................................................................................................... 49 4.3 HUBUNGAN DENGAN PEMEGANG SAHAM..................................................................................................... 49 4.4 PENGELOLAAN KEUANGAN......................................................................................................................... 50 4.5 PENGEMBANGAN USAHA............................................................................................................................ 52 4.6 OPERASI .................................................................................................................................................. 52 4.7 MANAJEMEN SUMBER DAYA MANUSIA ........................................................................................................ 53 4.8 MANAJEMEN RISIKO .................................................................................................................................. 53 4.9 KESEHATAN DAN KESELAMATAN KERJA BAGI PEKERJA ................................................................................ 55 4.10 PENGELOLAAN LINGKUNGAN ...................................................................................................................... 55 4.11 HUBUNGAN DENGAN MASYARAKAT SEKITAR ............................................................................................... 55 4.12 KETERLIBATAN DALAM AKTIVITAS POLITIK ................................................................................................... 55 4.13 PERSAINGAN USAHA YANG SEHAT.............................................................................................................. 55 4.14 INFORMASI ORANG DALAM......................................................................................................................... 56 4.15 BENTURAN KEPENTINGAN ......................................................................................................................... 56 4.16 HADIAH/CENDERAMATA/GRATIFIKASI DAN ENTERTAINMENT ........................................................................ 57 4.17 SUAP ....................................................................................................................................................... 58 4.18 HUBUNGAN DENGAN PEJABAT NEGARA ...................................................................................................... 58 4.19 DATA PERSEROAN, KERAHASIAAN DAN KETERBUKAAN INFORMASI ............................................................... 58 4.20 SOSIALISASI, IMPLEMENTASI DAN EVALUASI PEDOMAN GCG........................................................................ 59 4.21 PELAPORAN PELANGGARAN PEDOMAN GCG .............................................................................................. 59
BAB V PENUTUP ............................................................................................................................................... 61
PT. PATRA BADAK ARUN SOLUSI
PEDOMAN TATA KELOLA PERUSAHAAN/ CODE OF CORPORATE GOVERNANCE
NOMOR
: PEDOMAN-02
REVISI : 00
BERLAKU TMT : 01.12.2016
HALAMAN : 4 - 61
Dokumen ini milik PT.PATRA BADAK ARUN SOLUSI, dilarang memperbanyak dan atau menggandakan tanpa adanya persetujuan dari Manajemen
PT.PATRA BADAK ARUN SOLUSI
BAB I PENDAHULUAN
1.1. Latar Belakang
Good Corporate Governance (selanjutnya disebut GCG) atau tata kelola perusahaan adalah
salah satu pilar dari sistem ekonomi pasar dan berkaitan erat dengan kepercayaan yang baik
terhadap Perseroan yang melaksanakannya maupun terhadap iklim usahanya. Penerapan GCG
mendorong terciptanya persaingan yang sehat dan iklim usaha yang kondusif. Penerapan GCG
juga diharapkan dapat menunjang upaya pemerintah dalam menegakkan good governance pada
umumnya. Dan bertujuan menjadi acuan bagi Organ Perseroan dalam mengelola Perseroan
secara sehat, beretika, serta memperhatikan pemenuhan kepentingan stakeholders secara
seimbang.
Pedoman ini disusun berdasarkan ketentuan yang tertuang dalam Anggaran Dasar Perseroan
dan seluruh peraturan perundang-undangan yang berlaku bagi Perseroan, khususnya yang
mengatur mekanisme kerja Organ Perseroan yang terdiri dari RUPS, Dewan Komisaris dan
Direksi.
Pedoman GCG disusun dengan metode yang memungkinkan terjadinya penyempurnaan dan
penyesuaian standar Good Corporate Governance yang lebih konstruktif dan fleksibel bagi
seluruh fungsi organisasi Perseroan. Perseroan menyadari bahwa terdapat aspek GCG yang
perlu dan telah diberlakukan dengan peraturan perundang-undangan, namun terdapat aspek lain
yang sebaiknya diterapkan sesuai dengan perkembangan yang ada.
Dengan demikian, Pedoman ini dimaksudkan agar bersifat dinamis, sehingga dari waktu ke waktu
Perseroan dapat menyesuaikannya dengan laju perkembangan pasar dan struktur masyarakat
yang dinamis. Pedoman ini pada hakekatnya dapat berubah (evolutionary in nature) dan harus
dibaca serta dikaji hubungannya dengan perubahan yang dapat diantisipasi dari waktu ke waktu,
baik yang bersifat internal maupun eksternal, dan ditingkat nasional maupun internasional.
1.2. Ruang Lingkup
Ruang lingkup pedoman adalah untuk memberikan arahan kepada segenap jajaran Perseroan
dalam menjalankan aktivitas bisnis :
Berbagai hal yang diatur dalam pedoman ini :
1. Asas GCG
2. Organ Perseroan (RUPS, Dewan Komisaris, Direksi)
3. Pemegang Saham
4. Stakeholders (Pemangku Kepentingan)
PT. PATRA BADAK ARUN SOLUSI
PEDOMAN TATA KELOLA PERUSAHAAN/ CODE OF CORPORATE GOVERNANCE
NOMOR
: PEDOMAN-02
REVISI : 00
BERLAKU TMT : 01.12.2016
HALAMAN : 5 - 61
Dokumen ini milik PT.PATRA BADAK ARUN SOLUSI, dilarang memperbanyak dan atau menggandakan tanpa adanya persetujuan dari Manajemen
PT.PATRA BADAK ARUN SOLUSI
1.3. Maksud, Tujuan dan Manfaat
Penerapan prinsip-prinsip Good Corporate Governance (GCG) sebagai landasan operasional
kegiatan usaha secara konsisten diyakini akan meningkatkan citra dan kinerja Perseroan, yang
pada gilirannya akan meningkatkan nilai Pemegang Saham (shareholder’s value) dengan tetap
memperhatikan pemenuhan kebutuhan stakeholders secara seimbang.
Dengan demikian penerapan GCG dimaksudkan untuk:
1. Mengendalikan dan mengarahkan hubungan antara Pemegang Saham, Dewan Komisaris,
Direksi, karyawan, pelanggan, mitra kerja, serta masyarakat dan lingkungan
2. Mendorong pengelolaan Perseroan secara profesional, efisiensi, dan efektif, serta
memberdayakan fungsi dan meningkatkan kemandirian Organ Perseroan;
3. Meningkatkan iklim yang kondusif bagi perkembangan investasi nasional.
4. Mendorong agar Organ Perseroan dalam membuat keputusan dan menjalankan tindakan
dilandasi nilai moral yang tinggi dan kepatuhan terhadap peraturan perundang-undangan,
serta kesadaran akan adanya tanggungjawab sosial Perseroan terhadap Pemangku
Kepentingan maupun kelestarian lingkungan di sekitar Perseroan;
5. Meningkatkan kontribusi Perseroan dalam perekonomian nasional;
6. Mencegah terjadinya penyimpangan dalam pengelolaan Perseroan.
7. Mengelola sumber daya agar lebih amanah
8. Mengoptimalkan nilai Perseroan agar memiliki citra, daya saing yang kuat, baik secara
nasional maupun internasional, sehingga mampu mempertahankan keberadaannya dan
hidup berkelanjutan untuk mencapai maksud dan tujuan Perseroan.
Pelaksanaan Pedoman Perilaku oleh Insan PBAS diharapkan dapat menjadi katalisator dalam
mewujudkan visi dan misi Perseroan
Visi PT PBAS
Menjadi Perusahaan penyedia jasa energi mendunia yang dipercaya
(A trusted Global Energy Service Partner)
Misi PT PBAS
Menjalankan Perusahaan dengan tenaga kerja yang handal sebagai Perusahaan pilihan dalam
memberikan jasa dengan standar industri yang terbaik, dengan tujuan memaksimalkan
pengembalian kepada Shareholder.
(Skilled workforce company of choice to provide services with best industrial standard to
maximize return to shareholders)
PT. PATRA BADAK ARUN SOLUSI
PEDOMAN TATA KELOLA PERUSAHAAN/ CODE OF CORPORATE GOVERNANCE
NOMOR
: PEDOMAN-02
REVISI : 00
BERLAKU TMT : 01.12.2016
HALAMAN : 6 - 61
Dokumen ini milik PT.PATRA BADAK ARUN SOLUSI, dilarang memperbanyak dan atau menggandakan tanpa adanya persetujuan dari Manajemen
PT.PATRA BADAK ARUN SOLUSI
Tata Nilai Perusahaan (6C):
Sebagai bagian dari kelompok Pertamina, PBAS menjunjung tata nilai 6C, yaitu
1. Clean, dikelola secara profesional, menghindari benturan kepentingan, tidak mentoleransi
suap dan berpedoman pada asas-asas tata kelola korporasi yang baik.
2. Competitive, mampu bersaing di pasar global.
3. Confident, percaya diri
4. Customer Focus, berkomitmen untuk memberikan Pelayanan terbaik kepada Pelanggan
5. Commercial, menciptakan nilai tambah dengan orientasi komersial, mengambil keputusan
berdasarkan prinsip-prinsip bisnis yang sehat
6. Capable, dikelola oleh pemimpin dan pekerja yang profesional dan memiliki talenta dan
penguasaan teknis tinggi, berkomitmen dalam membangun kemampuan riset dan
pengembangan
1.4. Istilah Penting
1. Audit Eksternal adalah Kantor Akuntan Publik yang ditunjuk untuk melakukan audit atas
laporan keuangan untuk memberikan pendapat yang independen dan obyektif mengenai
kewajaran, ketaatan dan kesesuaian laporan keuangan Perseroan dengan standar akuntansi
keuangan Indonesia dan peraturan perundang-undangan yang berlaku;
2. Auditor Internal merupakan bagian Perseroan yang melaksanakan kegiatan assurance dan
consulting yang independen dan objektif, yang dirancang untuk memberikan nilai tambah dan
meningkatkan kegiatan operasi Perseroan guna membantu Perseroan untuk mencapai
tujuannya;
3. Benturan kepentingan (Conflict of Interest) adalah situasi dimana seorang Insan PBAS
yang mendapatkan atau memiliki kekuasaan dan/atau kewenangan memiliki atau patut
diduga memiliki kepentingan pribadi atas setiap penggunaan kekuasaan dan/atau wewenang
yang diperolehnya sehingga dapat mempengaruhi kualitas dan kinerja yang seharusnya.
4. Corporate Secretary (Sekretaris Perseroan) adalah fungsi struktural dalam organisasi
Perseroan yang bertugas memberikan dukungan kepada Direksi dalam pelaksanaan
tugasnya serta bertindak sebagai penghubung antara Pemegang Saham, Dewan Komisaris,
Direksi, Unit Kerja dan Stakeholders.
5. Dewan Komisaris adalah organ Perseroan yang meliputi keseluruhan Anggota Dewan
Komisaris sebagai suatu kesatuan Dewan (Board) yang bertugas melakukan pengawasan
secara umum dan/atau khusus serta memberi nasihat kepada Direksi sesuai dengan
Anggaran Dasar dan peraturan perundang-undangan yang berlaku.
6. Direksi adalah organ Perseroan yang meliputi keseluruhan Anggota Direksi sebagai
satu kesatuan Dewan (Board) yang berwenang dan bertanggung jawab penuh atas
pengurusan Perseroan untuk kepentingan Perseroan, sesuai dengan maksud dan
tujuan Perseroan serta mewakili Perseroan, baik di dalam maupun di luar pengadilan
sesuai dengan ketentuan Anggaran Dasar dan peraturan perundang - undangan yang
berlaku. PBAS dipimpin oleh seorang Direktur Utama dengan didampingi Direktur Operasi
dan Direktur Layanan Usaha.
PT. PATRA BADAK ARUN SOLUSI
PEDOMAN TATA KELOLA PERUSAHAAN/ CODE OF CORPORATE GOVERNANCE
NOMOR
: PEDOMAN-02
REVISI : 00
BERLAKU TMT : 01.12.2016
HALAMAN : 7 - 61
Dokumen ini milik PT.PATRA BADAK ARUN SOLUSI, dilarang memperbanyak dan atau menggandakan tanpa adanya persetujuan dari Manajemen
PT.PATRA BADAK ARUN SOLUSI
7. Etika adalah sekumpulan norma atau nilai yang tidak tertulis yang diyakini oleh suatu
kelompok masyarakat sebagai suatu standar perilaku kelompok tersebut.
8. Insan PT Patra Badak Arun Solusi (untuk selanjutnya dalam Pedoman ini disebut “Insan
PBAS”) adalah Dewan Komisaris beserta organ pendukungnya, Direksi, pekerja yang
bekerja untuk dan atas nama PBAS serta personil yang bekerja di lingkungan PBAS.
9. Kinerja adalah gambaran tingkat pencapaian pelaksanaan kegiatan/tugas dibandingkan
dengan rencana kerjanya pada masa tertentu guna mewujudkan misi Perseroan;
10. Konflik kepentingan (Conflict of Interest) adalah situasi dimana seorang Insan PBAS yang
mendapatkan atau memiliki kekuasaan dan/atau kewenangan memiliki atau patut diduga
memiliki kepentingan pribadi atas setiap penggunaan kekuasaan dan/atau wewenang yang
diperolehnya sehingga dapat mempengaruhi kualitas dan kinerja yang seharusnya;
11. Manajemen Risiko berfungsi untuk membantu Perseroan dalam menghindari atau
mengendalikan risiko, meminimalkan potensi kerugian, serta memaksimalkan opportunities,
mempertahankan lingkungan kerja yang kondusif, meningkatkan shareholder value dan tata
kelola Perusahaanf yang sehat, mengantisipasi perubahan lingkungan yang pesat dan
dinamis serta mengintegrasikan strategi korporat untuk mencapai sasaran Perseroan;
12. Misi Perseroan merupakan tujuan dan sasaran jangka panjang yang ingin dicapai, yang
mencakup jasa yang diusahakan, sasaran pasar yang dituju serta upaya untuk meningkatkan
kemanfaatan semua pihak terkait (stakeholers);
13. Organ Pendukung adalah Manajemen Korporat, Sekretaris Perusahaan, Satuan
Pengawasan Intern, Sekretaris Dewan Komisaris, dan Komite-komite Komisaris;
14. Organ Utama adalah Rapat Umum Pemegang Saham (RUPS), Dewan Komisaris dan
Direksi;
15. Pekerja adalah setiap orang yang terikat secara formal dalam suatu hubungan kerja dengan
Perseroan sebagai pekerja tetap, dari jabatan yang paling rendah sampai dengan yang paling
tinggi yaitu 1 (satu) tingkat di bawah Direksi.
16. Pelaporan adalah suatu pertanggungjawaban tertulis atas pelaksanaan suatu kegiatan pada
periode tertentu baik bersifat rutin maupun non rutin;
17. Pengendalian Internal merupakan suatu proses yang harus dilaksanakan dan menjadi
tanggungjawab manajemen, serta dirancang untuk memberikan keyakinan yang memadai
(reasonable assurance) dalam pencapaian tujuan sebagai berikut :
a. Efektifitas dan efisiensi operasi (effectiveness and efficiency of operation);
b. Kehandalan pelaporan keuangan (reability of financial reporting);
c. Menjaga keamanan asset (safeguarding of assets);
d. Kepatuhan terhadap hukum, perundang-undangan, regulasi yang berlaku dan kontrak
(compliance with laws, regulation and contracts).
18. Perseroan atau Perusahaan dalam Pedoman ini adalah PT Patra Badak Arun Solusi
(PBAS), kecuali dalam konteks kalimat tertentu mempunyai arti sebagai perusahaan secara
umum.
19. Rapat Umum Pemegang Saham (RUPS) adalah organ Perseroan yang memegang
kekuasaan tertinggi dalam Perseroan dan memegang kekuasaan atas segala wewenang
PT. PATRA BADAK ARUN SOLUSI
PEDOMAN TATA KELOLA PERUSAHAAN/ CODE OF CORPORATE GOVERNANCE
NOMOR
: PEDOMAN-02
REVISI : 00
BERLAKU TMT : 01.12.2016
HALAMAN : 8 - 61
Dokumen ini milik PT.PATRA BADAK ARUN SOLUSI, dilarang memperbanyak dan atau menggandakan tanpa adanya persetujuan dari Manajemen
PT.PATRA BADAK ARUN SOLUSI
yang tidak diserahkan kepada Direksi atau Dewan Komisaris sesuai dengan Undang-undang
No. 40 Tahun 2007 Tentang Perseroan Terbatas.
20. Rapat Direksi adalah rapat yang diadakan oleh Direksi dan dipimpin oleh Direktur Utama
atau anggota Direksi yang diberi kuasa;
21. Rapat Komisaris adalah rapat yang diadakan oleh Komisaris serta dipimpin oleh Komisaris
Utama atau anggota Komisaris yang diberi kuasa;
22. Rapat Umum Pemegang Saham (RUPS) adalah organ Perseroan yang memegang
kekuasaan tertinggi dalam Perseroan dan memegang segala wewewang yang tidak
diserahkan kepada Direksi atau Komisaris;
23. Rencana Jangka Panjang Perusahaan (RJPP) adalah dokumen perencanaan strategis
yang mencakup rumusan mengenai sasaran dan tujuan yang hendak dicapai oleh Perseroan
dalam jangka waktu 5 (lima) tahun;
24. Rencana Kerja dan Anggaran Perusahaan adalah penjabaran dari RJPP ke dalam rencana
kerja dan anggaran untuk jangka waktu 1 (satu) tahun;
25. Risiko merupakan suatu ketidakpastian peristiwa atau outcome yang bersumber dari
lingkungan eksternal maupun internal Perseroan, serta berpotensi mempengaruhi
pencapaian tujuan Perseroan;
26. Satuan Pengawasan Internal (Chief Audit Executive) adalah Satuan Pengawasan Intern
di lingkungan PBAS yang bertugas untuk melakukan audit serta memastikan sistem
pengendalian intern PBAS telah berjalan secara efektif.
27. Shareholder (Pemegang Saham) adalah orang atau badan hukum yang secara sah
memiliki satu atau lebih saham pada Perseroan.
28. Stakeholders (Pemangku Kepentingan) adalah suatu pihak, masyarakat, kelompok,
komunitas ataupun individu manusia yang memiliki hubungan dan kepentingan
terhadap suatu organisasi atau Perseroan atau seluruh pihak yang memiliki kepentingan
secara langsung atau tidak langsung terhadap kegiatan usaha PBAS.
29. Tata Kelola Perusahaan yang Baik (untuk selanjutnya dalam Pedoman ini disebut Good
Corporate Governance atau “GCG”) adalah prinsip-prinsip yang mendasari suatu proses dan
mekanisme pengelolaan perusahaan berlandaskan peraturan perundang-undangan dan
etika berusaha.
PT. PATRA BADAK ARUN SOLUSI
PEDOMAN TATA KELOLA PERUSAHAAN/ CODE OF CORPORATE GOVERNANCE
NOMOR
: PEDOMAN-02
REVISI : 00
BERLAKU TMT : 01.12.2016
HALAMAN : 9 - 61
Dokumen ini milik PT.PATRA BADAK ARUN SOLUSI, dilarang memperbanyak dan atau menggandakan tanpa adanya persetujuan dari Manajemen
PT.PATRA BADAK ARUN SOLUSI
1.5. Referensi
1. Undang-Undang No. 40 tahun 2007 tentang Perseroan Terbatas.
2. Peraturan Menteri BUMN No. PER-01/MBU/2011 tentang Penerapan Tata Kelola
Perusahaan Yang Baik (Good Corporate Governance) pada Badan Usaha Milik Negara
(BUMN).
3. Anggaran Dasar PT Patra Badak Arun Solusi (Persero) yang berlaku
4. Pedoman Panduan Direksi dan Dewan Komisaris (Board Manual) PT Patra Badak Arun Solusi
5. Pedoman Gratifikasi, Penolakan, Penerimaan, Pemberian Hadiah/Cinderamata Hiburan
(Entertainment) PT Patra Badak Arun Solusi.
6. Pedoman Perilaku (Code of Conduct) PT Patra Badak Arun Solusi.
7. Pedoman Benturan Kepentingan (Conflict of Interest) PT Patra Badak Arun Solusi.
1.6. Prinsip-prinsip Good Corporate Governance (GCG)
Semangat atau jiwa untuk menerapkan Good Corporate Governance di lingkungan
Perseroan tercermin dalam prinsip-prinsip GCG yang diakomodasikan dalam penyelenggaraan
kegiatan usaha sehari-hari Perseroan yang pada umumnya disebut sebagai TARIF, terdiri atas:
1. Keterbukaan (Transparancy)
Dalam hal ini adalah keterbukaan dalam melaksanakan proses pengambilan keputusan dan
keterbukaan dalam mengemukakan informasi material dan relevan mengenai Perseroan
kepada pihak- pihak yang berkepentingan.
Perseroan akan menjamin akurasi informasi material menyangkut kinerja, keadaan
keuangan, pengelolaan serta kepemilikan saham Perseroan dan lain-lain informasi yang
penting dan relevan serta akan mengungkapkannya secara terbuka, jelas dan tepat
waktu dalam media dan disampaikan kepada seluruh stakeholders utama Perseroan.
Perseroan akan mengungkapkan informasi tersebut di atas sesuai dengan ketentuan
perundang-undangan yang berlaku dan disarankan oleh praktik-praktik Good Corporate
Governance.
PT. PATRA BADAK ARUN SOLUSI
PEDOMAN TATA KELOLA PERUSAHAAN/ CODE OF CORPORATE GOVERNANCE
NOMOR
: PEDOMAN-02
REVISI : 00
BERLAKU TMT : 01.12.2016
HALAMAN : 10 - 61
Dokumen ini milik PT.PATRA BADAK ARUN SOLUSI, dilarang memperbanyak dan atau menggandakan tanpa adanya persetujuan dari Manajemen
PT.PATRA BADAK ARUN SOLUSI
2. Akuntabilitas (Accountability)
Akuntabilitas adalah kejelasan fungsi, hak, pelaksanaan, dan pertanggung-jawaban organ
Perseroan guna terlaksananya pengelolaan kegiatan usaha Perseroan secara efektif.
Perseroan akan mendefinisikan fungsi, hak dan tanggung jawab serta kewajiban masing-
masing Organ Perseroan dan mengkomunikasikan hal-hal tersebut kepada setiap pihak
yang berkepentingan. Oleh karenanya setiap keputusan dalam Perseroan akan jelas
aspek akuntabilitasnya. Disamping itu Perseroan senantiasa berupaya menjaga
keseimbangan kepentingan Pemegang Saham, serta pihak lain yang berkepentingan
(stakeholders).
Perseroan menerapkan prinsip Akuntabilitas sebagai salah satu cara untuk mengatasi
persoalan yang timbul karena adanya pembagian tugas (division of authority) antar organ
Perseroan serta mengurangi dampak dari agency problem yang timbul akibat perbedaan
kepentingan antara Manajemen, Pemegang Saham dan Stakeholders.
Perseroan mengakui adanya tiga tingkatan akuntabilitas, yaitu :
a. Akuntabilitas Individual
Akuntabilitas individual merujuk kepada hubungan akuntabilitas dalam konteks atasan-
bawahan. Akuntabilitas berlaku kepada kedua belah pihak baik yang mempunyai
wewenang dan yang mendapatkan penugasan dari Pemegang Wewenang.
b. Akuntabilitas Tim
Akuntabilitas Tim merujuk kepada adanya akuntabilitas yang ditanggung bersama oleh
suatu kelompok kerja atas kondisi dari kinerja yang tercapai.
c. Akuntabilitas Korporasi
Akuntabilitas korporasi merujuk kepada akuntabilitas Perseroan dalam menjalankan
perannya sebagai entitas bisnis. Dalam hal ini Perseroan bertanggung jawab atas
aktivitas yang dilakukannya.
3. Pertanggungjawaban (Responsibility)
Pertanggungjawaban adalah kesesuaian pengelolaan kegiatan usaha Perseroan dengan
peraturan perundang-undangan yang berlaku dan dengan kaidah-kaidah pengelolaan
kegiatan usaha korporasi yang sehat.
Perseroan akan memastikan pengelolaan Perseroan dengan mematuhi peraturan
perundang-undangan serta ketentuan yang berlaku sebagai cermin tanggung jawab
korporasi sebagai warga korporasi yang baik.
Perseroan akan selalu mengupayakan kemitraan dengan semua pihak yang
berkepentingan (Stakeholders) dalam batas-batas peraturan perundang-undangan dan etika
bisnis yang sehat.
PT. PATRA BADAK ARUN SOLUSI
PEDOMAN TATA KELOLA PERUSAHAAN/ CODE OF CORPORATE GOVERNANCE
NOMOR
: PEDOMAN-02
REVISI : 00
BERLAKU TMT : 01.12.2016
HALAMAN : 11 - 61
Dokumen ini milik PT.PATRA BADAK ARUN SOLUSI, dilarang memperbanyak dan atau menggandakan tanpa adanya persetujuan dari Manajemen
PT.PATRA BADAK ARUN SOLUSI
4. Kemandirian (Independency)
Kemandirian adalah diterapkannya profesionalitas dalam pengelolaan kegiatan usaha
Perseroan tanpa adanya benturan kepentingan dan pengaruh atau tekanan dari pihak
manapun yang tidak sesuai dengan peraturan perundang-undangan yang berlaku dan
kaidah-kaidah pengelolaan kegiatan usaha korporasi yang sehat (sound business practices).
Perseroan meyakini bahwa kemandirian merupakan keharusan agar organ Perseroan
dapat bertugas dengan baik serta mampu membuat keputusan yang baik bagi Perseroan.
Setiap Organ Perseroan akan melaksanakan tugasnya sesuai dengan ketentuan perundang-
undangan yang berlaku dan prinsip- prinsip Good Corporate Governance. Selain Organ
Perseroan tidak ada yang dapat mencampuri pengurusan Perseroan.
5. Kewajaran (Fairness)
Kewajaran adalah kesetaraan dalam memenuhi hak-hak stakeholders yang timbul
berdasarkan perjanjian dan peraturan perundang- undangan yang berlaku.
Perseroan menjamin perlindungan hak-hak para Pemegang Saham, termasuk hak-hak
Pemegang Saham Minoritas dan setiap pihak yang berkepentingan (Stakeholders) yang
senantiasa akan mendapatkan perlakuan yang setara tanpa diskriminasi sesuai dengan
peraturan perundang-undangan yang berlaku.
Perseroan akan selalu mengupayakan agar pihak-pihak yang berkepentingan dapat
memahami hak dan kewajibannya sesuai dengan peraturan perundang-undangan yang
berlaku.
1.7. Kunci Keberhasilan dalam Melaksanakan GCG
1. Komitmen dari Dewan Komisaris dan Direksi untuk mengimplementasikan GCG;
2. Pemahaman dan penerapan prinsip-prinsip GCG disetiap jajaran manajemen;
3. Adanya suatu mekanisme pemantauan dan evaluasi yang terus menerus atas implementasi
GCG;
4. Pedoman Perilaku Perseroan dipahami dan dilaksanakan oleh Insan PBAS
PT. PATRA BADAK ARUN SOLUSI
PEDOMAN TATA KELOLA PERUSAHAAN/ CODE OF CORPORATE GOVERNANCE
NOMOR
: PEDOMAN-02
REVISI : 00
BERLAKU TMT : 01.12.2016
HALAMAN : 12 - 61
Dokumen ini milik PT.PATRA BADAK ARUN SOLUSI, dilarang memperbanyak dan atau menggandakan tanpa adanya persetujuan dari Manajemen
PT.PATRA BADAK ARUN SOLUSI
BAB II STRUKTUR CORPORATE GOVERNANCE
2.1. Organ Utama
2.1.1 Rapat Umum Pemegang Saham (RUPS)
Rapat Umum Pemegang Saham Perusahaan terdiri atas:
1. RUPS Tahunan1,
a) Direksi menyampaikan:
1) laporan tahunan kepada RUPS yang telah ditelaah oleh Dewan Komisaris untuk
mendapat persetujuan RUPS, dalam jangka waktu paling lambat 6 (enam) bulan
setelah tahun buku Perseroan berakhir;
2) laporan keuangan untuk mendapatkan pengesahan rapat;
3) usulan penunjukan auditor Perseroan.
b) Ditetapkan penggunaan laba, jika Perseroan mempunyai saldo laba yang positif
c) diputuskan mata acara RUPS lainnya yang telah diajukan sebagaimana mestinya
dengan memperhatikan ketentuan anggaran dasar
2. RUPS Luar Biasa, dapat diselenggarakan sewaktu-waktu berdasarkan kebutuhan untuk
membicarakan dan memutuskan mata acara rapat kecuali mata acara rapat yang dimaksud
pada RUPS Tahunan pada huruf a dan b dengan memperhatikan peraturan perundang-
undangan dan Anggaran Dasar2.
2.1.2 Dewan Komisaris
1. Fungsi Dewan Komisaris
Dewan Komisaris merupakan salah satu organ Perseroan yang berfungsi untuk
melakukan pengawasan secara umum dan/atau khusus sesuai Anggaran Dasar serta
memberikan nasihat kepada Direksi dalam menjalankan kepengurusan Perseroan.
Dewan Komisaris juga memiliki tugas untuk melakukan pemantauan terhadap efektivitas
praktek Good Corporate Governance yang diterapkan Perseroan
2. Persyaratan, Komposisi Dan Masa Jabatan Dewan Komisaris
Persyaratan Dewan Komisaris
Persyaratan untuk menjadi Anggota Dewan Komisaris mencakup persyaratan formal yang
merupakan persyaratan dasar yang ditetapkan oleh Anggaran Dasar, peraturan perundang-
undangan yang berlaku, persyaratan material serta persyaratan lainnya yang merupakan
persyaratan yang disesuaikan dengan kebutuhan dan sifat bisnis Perseroan,
1 Pasal 8 ayat (3) Anggaran Dasar 2 Pasal 8 ayat (5) Anggaran Dasar
PT. PATRA BADAK ARUN SOLUSI
PEDOMAN TATA KELOLA PERUSAHAAN/ CODE OF CORPORATE GOVERNANCE
NOMOR
: PEDOMAN-02
REVISI : 00
BERLAKU TMT : 01.12.2016
HALAMAN : 13 - 61
Dokumen ini milik PT.PATRA BADAK ARUN SOLUSI, dilarang memperbanyak dan atau menggandakan tanpa adanya persetujuan dari Manajemen
PT.PATRA BADAK ARUN SOLUSI
a. Persyaratan Formal3
Yang dapat diangkat menjadi Anggota Dewan Komisaris adalah orang perseorangan
yang cakap melakukan perbuatan hukum, kecuali dalam waktu 5 (lima) tahun sebelum
pengangkatannya pernah:
1) dinyatakan pailit.
2) menjadi Anggota Direksi atau Anggota Dewan Komisaris yang dinyatakan bersalah
menyebabkan suatu Perseroan dinyatakan pailit;
3) dihukum karena melakukan tindak pidana yang merugikan keuangan negara/yang
berkaitan dengan sektor keuangan.
b. Persyaratan Material4
1) memiliki integritas, dedikasi dan moral, artinya calon Anggota Dewan Komisaris
tidak pernah baik secara langsung maupun tidak langsung terlibat dalam praktek-
praktek yang menyimpang, cidera janji dan perbuatan lainnya yang merugikan
Perseroan baik pada saat bekerja maupun pernah bekerja pada Perseroan lain.
2) memahami masalah-masalah manajemen Perseroan yang berkaitan dengan salah
satu fungsi manajemen.
3) memiliki pengetahuan yang memadai di bidang Perseroan.
4) menyediakan waktu yang cukup untuk melaksanakan tugas dan kewajibannya.
c. Persyaratan lainnya5
1) bukan pengurus Partai Politik dan/atau calon anggota legislatif dan/ atau anggota
legislatif.
2) tidak sedang menjabat sebagai Anggota Direksi pada Badan Usaha Milik Daerah
dan Badan Usaha Milik Swasta6.
3) Jabatan lainnya untuk dirangkap sesuai dengan ketentuan dalam peraturan
perundang-undangan
4) tidak sedang menduduki jabatan yang berpotensi menimbulkan benturan
kepentingan dengan Perseroan kecuali menandatangani surat pernyataan bersedia
mengundurkan diri pada salah satu jabatan tersebut jika terpilih sebagai Anggota
Dewan Komisaris.
3 Pasal 110 ayat (1) UU No. 40 Tahun 2007 Jo. Pasal 14 ayat (3) Anggaran Dasar 4 Pasal 14 ayat (4) Anggaran Dasar 5 Code of Corporate Governance Pertamina Patra Niaga. 6 Pasal 14 ayat (21) Anggaran Dasar
PT. PATRA BADAK ARUN SOLUSI
PEDOMAN TATA KELOLA PERUSAHAAN/ CODE OF CORPORATE GOVERNANCE
NOMOR
: PEDOMAN-02
REVISI : 00
BERLAKU TMT : 01.12.2016
HALAMAN : 14 - 61
Dokumen ini milik PT.PATRA BADAK ARUN SOLUSI, dilarang memperbanyak dan atau menggandakan tanpa adanya persetujuan dari Manajemen
PT.PATRA BADAK ARUN SOLUSI
Komposisi Dewan Komisaris
a. Dewan Komisaris terdiri atas 1 (satu) anggota atau lebih7.
b. Dalam hal Dewan Komisaris terdiri lebih dari 1 (satu) orang anggota, maka salah
seorang Anggota Dewan Komisaris diangkat sebagai Komisaris Utama8.
c. Pengangkatan dan pemberhentian Anggota Dewan Komisaris dilakukan oleh RUPS9.
d. Sekurang-kurangnya 20% dari Anggota Dewan Komisaris harus berasal dari kalangan
diluar Perseroan (Komisaris Independen)10.
Masa Jabatan
a. Masa jabatan Anggota Dewan Komisaris ditetapkan 3 (tiga) tahun dan dapat diangkat
kembali untuk 1 (satu) kali masa jabatan11.
b. Anggota Dewan Komisaris sewaktu-waktu dapat diberhentikan berdasarkan keputusan
RUPS dengan menyebutkan alasannya. Pemberhentian tersebut dikarenakan
berdasarkan kenyataan, Anggota Dewan Komisaris yang bersangkutan, antara lain12:
1) tidak dapat melaksanakan tugasnya dengan baik.
2) tidak melaksanakan ketentuan peraturan perundang-undangan dan/atau ketentuan
Anggaran Dasar.
3) terlibat dalam tindakan yang merugikan Perseroan dan/atau negara.
4) dinyatakan bersalah dengan putusan pengadilan yang mempunyai kekuatan hukum
yang tetap.
5) Terjadinya keadaan sebagaimana dimaksud pada ayat 5 Pasal Anggaran Dasar
(tentang hubungan keluarga antara anggota Dewan Komisaris dengan anggota
Direksi).
6) Alasan lain yang ditetapkan oleh RUPS.
3. Tugas Dan Wewenang Dewan Komisaris
Dewan Komisaris bertugas melakukan pengawasan terhadap kebijakan pengurusan,
jalannya pengurusan pada umumnya baik mengenai Perseroan maupun usaha Perseroan
yang dilakukan oleh Direksi serta memberikan nasihat kepada Direksi termasuk pengawasan
terhadap pelaksanaan rencana jangka panjang Perseroan, rencana kerja dan anggaran
Perseroan, serta ketentuan Anggaran Dasar dan keputusan Rapat Umum Pemegang Saham
(RUPS), serta peraturan perundang-undangan yang berlaku, untuk kepentingan Perseroan
dan sesuai dengan maksud dan tujuan Perseroan13.
7 Pasal 14 ayat (1) Anggaran Dasar 8 Pasal 14 ayat (1) Anggaran Dasar 9 Pasal 14 ayat (6) Anggaran Dasar 10 Pasal 13 ayat (1) Permen BUMN No. Per-01/MBU/2011 tanggal 1 Agustus 2011 11 Pasal 14 ayat (8) Anggaran Dasar 12 Pasal 14 ayat (10) huruf (e) angka 1 s/d 6 Anggaran Dasar 13 Pasal 15 ayat (1) Anggaran Dasar
PT. PATRA BADAK ARUN SOLUSI
PEDOMAN TATA KELOLA PERUSAHAAN/ CODE OF CORPORATE GOVERNANCE
NOMOR
: PEDOMAN-02
REVISI : 00
BERLAKU TMT : 01.12.2016
HALAMAN : 15 - 61
Dokumen ini milik PT.PATRA BADAK ARUN SOLUSI, dilarang memperbanyak dan atau menggandakan tanpa adanya persetujuan dari Manajemen
PT.PATRA BADAK ARUN SOLUSI
Tugas dan Wewenang Dewan Komisaris adalah14:
a. Dewan Komisaris melakukan pengawasan atas kebijaksanaan Direksi dalam
menjalankan Perseroan serta memberikan nasehat kepada Direksi.
b. Dewan Komisaris baik bersama-sama maupun sendiri-sendiri setiap waktu dalam jam
kerja kantor Perseroan berhak memasuki bangunan dan halaman atau tempat lain
yang dipergunakan atau yang dikuasai oleh Perseroan dan berhak memeriksa semua
pembukuan, surat dan alat bukti lainnya, memeriksa dan mencocokkan keadaan uang
kas dan lain-lain serta berhak untuk mengetahui segala tindakan yang telah dijalankan
oleh Direksi.
c. Direksi dan setiap anggota Direksi wajib untuk memberikan penjelasan tentang segala
hal yang ditanyakan oleh Dewan Komisaris.
d. Rapat Dewan Komisaris setiap waktu dapat memutuskan berhak memberhentikan
untuk sementara seorang atau lebih anggota Direksi apabila anggota Direksi tersebut
bertindak bertentangan dengan Anggaran Dasar dan atau peraturan perundang-
undangan yang berlaku.
e. Pemberhentian sementara itu harus diberitahukan kepada yang bersangkutan, disertai
alasannya.
f. Dalam jangka waktu 30 (tiga puluh) hari sesudah pemberhentian sementara itu, Dewan
Komisaris diwajibkan untuk menyelenggarakan Rapat Umum Pemegang Saham yang
akan memutuskan apakah anggota Direksi yang bersangkutan akan diberhentikan
seterusnya atau dikembalikan kepada kedudukannya semula, sedangkan anggota
Direksi yang diberhentikan sementara itu diberi kesempatan untuk hadir guna membela
diri
g. Rapat tersebut dalam ayat 6 pasal ini dipimpin oleh Komisaris Utama, dan apabila ia
tidak hadir, oleh salah seorang anggota Dewan Komisaris lainnya dan apabila tidak ada
seorangpun anggota Dewan Komisaris yang hadir, maka Rapat dipimpin oleh salah
seorang yang dipilih oleh dan dari antara mereka yang hadir. Ketidakhadiran tersebut
tidak perlu dibuktikan kepada pihak lain.
h. Apabila Rapat Umum Pemegang Saham tersebut tidak diadakan dalam jangka waktu
30 (tiga puluh) hari setelah pemberitahuan sementara itu, maka pemberhentian
sementara itu menjadi batal demi hukum, dan yang bersangkutan berhak menjabat
kembali jabatannya semula.
i. Apabila seluruh anggota Direksi diberhentikan sementara dan Perseroan tidak
mempunyai seorangpun anggota Direksi maka untuk sementara Dewan Komisaris
diwajibkan untuk mengurus Perseroan. Dalam hal demikian Dewan Komisaris berhak
untuk memberikan kekuasaan sementara kepada seorang atau lebih diantara anggota
Dewan Komisaris atas tanggungan Dewan Komisaris.
j. Dalam hal hanya ada seorang anggota Dewan Komisaris, segala tugas dan wewenang
yang diberikan kepada Komisaris Utama atau anggota Dewan Komisaris dalam
anggaran dasar ini berlaku pula baginya.
14 Pasal 15 Anggaran Dasar.
PT. PATRA BADAK ARUN SOLUSI
PEDOMAN TATA KELOLA PERUSAHAAN/ CODE OF CORPORATE GOVERNANCE
NOMOR
: PEDOMAN-02
REVISI : 00
BERLAKU TMT : 01.12.2016
HALAMAN : 16 - 61
Dokumen ini milik PT.PATRA BADAK ARUN SOLUSI, dilarang memperbanyak dan atau menggandakan tanpa adanya persetujuan dari Manajemen
PT.PATRA BADAK ARUN SOLUSI
Tugas dan kewajiban Dewan Komisaris dapat dikelompokkan sebagai berikut:
a. Tugas & Kewajiban Terkait Pemegang Saham & RUPS
1) Menyampaikan laporan tentang tugas pengawasan yang telah dilakukan selama
tahun buku yang baru lampau kepada RUPS15.
2) Mengajukan usulan indikator pencapaian kinerja (Key Performance Indicator) untuk
ditetapkan oleh RUPS16.
3) Menyampaikan laporan triwulanan perkembangan realisasi indikator pencapaian
kinerja kepada Pemegang Saham17.
4) Mengajukan akuntan publik kepada RUPS berdasarkan usulan dari Komite Audit18.
5) Menyusun program kerja tahunan dan dimasukan dalam rencana kerja dan
anggaran Perseroan (RKAP).
6) Memberikan pendapat dan saran kepada RUPS mengenai rencana jangka panjang
Perseroan dan rencana kerja dan anggaran Perseroan mengenai alasan Dewan
Komisaris menandatangani rencana jangka panjang Perseroan dan rencana kerja
dan anggaran Perseroan19.
7) Memberikan penjelasan, pendapat dan saran kepada RUPS mengenai laporan
tahunan, apabila diminta.
8) Menandatangani laporan tahunan. Dalam hal terdapat anggota Dewan Komisaris
tidak bersedia menandatangani laporan tahunan, maka harus disebutkan alasannya
secara tertulis20.
b. Tugas & Kewajiban Terkait Fungsi Pengawasan
1) Meneliti dan menelaah serta menandatangani dalam rangka memberikan
persetujuan atau pengesahan atas rencana jangka panjang Perseroan dan rencana
kerja dan anggaran Perseroan yang disiapkan Direksi, sesuai dengan ketentuan
Anggaran Dasar21.
2) Memantau dan memastikan bahwa Good Corporate Governance telah diterapkan
secara efektif dan berkelanjutan22.
3) Meneliti dan menelaah laporan berkala dan laporan tahunan yang disiapkan Direksi
serta menandatangani laporan tahunan23.
15 Pasal 12 ayat (6) Permen No. PER-09/MBU/2012 tanggal 6 Juli 2012 tentang Perubahan Atas Permen No. PER-01/MBU/2011 tanggal
1 Agustus 2011 16 Pasal 15 ayat (1) Permen No. PER-01/MBU/2011 tanggal 1 Agustus 2011 17 Pasal 15 ayat (3) Permen No. PER-01/MBU/2011 tanggal 1 Agustus 2011 18 Pasal 31 ayat (1) Permen BUMN No. PER-01/MBU/2011 tentang Penerapan Tata Kelola Perusahaan yang baik (Good Corporate
Governance ) 19 Pasal 15 ayat (4) huruf (a) Anggaran Dasar 20 Pasal 67 ayat (2) Undang-undang No. 40 tahun 2007 tentang Perseroan Terbatas 21 Pasal 15 ayat (4) huruf (a) Anggaran Dasar 22 Pasal 12 ayat (7) Permen No. PER-09/MBU/2012 tanggal 6 Juli 2012 tentang Perubahan Atas Permen No. PER-01/MBU/2011 tanggal
1 Agustus 2011. 23 Pasal 15 ayat (4) huruf (d) Anggaran Dasar
PT. PATRA BADAK ARUN SOLUSI
PEDOMAN TATA KELOLA PERUSAHAAN/ CODE OF CORPORATE GOVERNANCE
NOMOR
: PEDOMAN-02
REVISI : 00
BERLAKU TMT : 01.12.2016
HALAMAN : 17 - 61
Dokumen ini milik PT.PATRA BADAK ARUN SOLUSI, dilarang memperbanyak dan atau menggandakan tanpa adanya persetujuan dari Manajemen
PT.PATRA BADAK ARUN SOLUSI
4) Memastikan bahwa dalam laporan tahunan Perseroan telah memuat informasi
mengenai identitas, pekerjaan-pekerjaan utamanya, jabatan Dewan Komisaris di
Perseroan lain, termasuk rapat-rapat yang dilakukan dalam satu tahun buku (rapat
Internal maupun rapat gabungan dengan Direksi), serta honorarium, fasilitas,
dan/atau tunjangan lain yang diterima dari Perseroan24.
5) Memberikan keputusan atas usulan Direksi yang berdasarkan ketentuan Anggaran
Dasar memerlukan persetujuan Dewan Komisaris, dalam jangka waktu 14
(empatbelas) hari sejak diterimanya usulan atau penjelasan dan dokumen secara
lengkap dari Direksi.
6) Memberikan tanggapan tertulis atas perbuatan Direksi yang berdasarkan ketentuan
Anggaran Dasar memerlukan tanggapan tertulis Dewan Komisaris, dalam jangka
waktu 14 (empatbelas) hari sejak diterimanya permohonan atau penjelasan dan
dokumen secara lengkap dari Direksi.
7) Memberikan arahan terhadap Direksi atas implementasi rencana dan kebijakan
Perseroan terkait25:
a) Hal-hal penting mengenai perubahan lingkungan bisnis;
b) Pengadaan dan pelaksanaannya;
c) Mutu dan pelayanan;
d) Pengelolaan Anak Perusahaan;
e) Teknologi Informasi;
f) Sumber Daya Manusia (SDM);
g) Akuntansi dan penyusunan Laporan Keuangan sesuai dengan standar
akuntansi yang berlaku umum di Indonesia (SAK);
h) Pelaksanaan perjanjian dengan pihak ketiga;
i) Kebijakan dan pelaksanaan Health, Safety, Security and Environment (HSSE).
c. Tugas Dan Kewajiban Terkait Pencalonan Anggota Direksi (Nominasi) Dan
Remunerasi
1) Mengusulkan kebijakan nominasi dan seleksi bagi calon Anggota Direksi Perseroan
serta calon Anggota Dewan Komisaris dan Direksi Anak Perusahaan Perseroan,
serta mengajukannya kepada RUPS untuk disahkan.
2) Mengusulkan calon Anggota Direksi Perseroan kepada Pemegang Saham.
3) Melakukan penelaahan dan pengawasan untuk memastikan bahwa Perseroan telah
memiliki strategi dan kebijakan nominasi yang meliputi proses analisis organisasi,
prosedur dan kriteria rekrutmen, seleksi dan promosi.
4) Melakukan kajian atas sistem remunerasi yang sesuai bagi Anggota Dewan
Komisaris dan Direksi dan mengajukan kepada RUPS.
24 Pasal 12 ayat (8) Permen No. PER-09/MBU/2012 tanggal 6 Juli 2012 tentang Perubahan Atas Permen No. PER-01/MBU/2011 tanggal
1 Agustus 2011. 25 SK-16/S-MBU/2012 tanggal 6 Juni 2012
PT. PATRA BADAK ARUN SOLUSI
PEDOMAN TATA KELOLA PERUSAHAAN/ CODE OF CORPORATE GOVERNANCE
NOMOR
: PEDOMAN-02
REVISI : 00
BERLAKU TMT : 01.12.2016
HALAMAN : 18 - 61
Dokumen ini milik PT.PATRA BADAK ARUN SOLUSI, dilarang memperbanyak dan atau menggandakan tanpa adanya persetujuan dari Manajemen
PT.PATRA BADAK ARUN SOLUSI
5) Memastikan bahwa Perseroan memiliki sistem remunerasi yang transparan berupa
gaji atau honorarium, tunjangan dan fasilitas yang bersifat tetap dan insentif yang
bersifat variabel.
6) Menyusun kebijakan mengenai pengajuan usulan remunerasi Direksi kepada
RUPS.
7) Menelaah usulan remunerasi Direksi bersama dengan Komite terkait.
8) Mengusulkan insentif kinerja/tantiem mempertimbangkan penilaian kinerja Direksi
dan pencapaian tingkat kesehatan Perseroan.
9) Mengusulkan remunerasi (gaji, tunjangan dan fasilitas serta tantiem/ insentif kinerja)
Direksi kepada RUPS.
d. Tugas Dan Kewajiban Terkait Evaluasi Kinerja Dewan Komisaris Dan Direksi26
1) Melakukan evaluasi kinerja melalui penyusunan Key Performance Indicator (KPI)
Dewan Komisaris dengan sistem self assessment atau sistem lain untuk kemudian
diputuskan dalam rapat Dewan Komisaris.
2) Memberikan tanggapan dan rekomendasi mengenai penetapan KPI Direksi pada
setiap awal tahun kerja.
3) Mengevaluasi masing-masing kinerja Anggota Dewan Komisaris dan dituangkan
dalam risalah rapat Dewan Komisaris.
4) Laporan kinerja Dewan Komisaris disampaikan dalam laporan tugas pelaksanaan
tugas pengawasan Dewan Komisaris.
5) Menyusun sistem pengukuran dan penilaian (evaluasi) kinerja Dewan dan
individu/Anggota Dewan Komisaris dan Direksi dan mengajukan kepada RUPS.
6) Mengusulkan KPI beserta target-targetnya yang disampaikan setiap tahunnya
kepada RUPS untuk disahkan.
7) Dalam melakukan penilaian terhadap kinerja Direksi, Dewan Komisaris:
a) Menyusun kebijakan mengenai penilaian kinerja Direksi dan pelaporannya
kepada Pemegang Saham.
b) Menelaah kriteria, target dan indikator kinerja utama yang tercakup dalam
kontrak manajemen Direksi/rencana kerja dan anggaran Perseroan baik secara
individu maupun kolegial dan menyampaikannya kepada Pemegang Saham
dalam laporan tugas pengawasan secara semesteran atau tahunan.
e. Tugas Dan Kewajiban Terkait Pengawasan Penerapan Manajemen Risiko
1) Melakukan kajian atas efektivitas pengurusan Perseroan dari aspek manajemen
risiko secara terintegrasi sebagai bahan rekomendasi Dewan Komisaris.
2) Melakukan evaluasi mengenai potensi risiko dan mitigasinya dalam pelaksanaan
kegiatan operasi Perseroan.
3) Melakukan evaluasi mengenai potensi risiko dan mitigasinya dalam pelaksanaan
kegiatan investasi rutin dan non rutin Perseroan.
26 SK-16/S-MBU/2012 tanggal 6 Juni 2012
PT. PATRA BADAK ARUN SOLUSI
PEDOMAN TATA KELOLA PERUSAHAAN/ CODE OF CORPORATE GOVERNANCE
NOMOR
: PEDOMAN-02
REVISI : 00
BERLAKU TMT : 01.12.2016
HALAMAN : 19 - 61
Dokumen ini milik PT.PATRA BADAK ARUN SOLUSI, dilarang memperbanyak dan atau menggandakan tanpa adanya persetujuan dari Manajemen
PT.PATRA BADAK ARUN SOLUSI
4) Melakukan evaluasi pelaksanaan proyek-proyek strategis Perseroan serta
memberikan pendapat atau saran untuk kelanjutan proyek - proyek strategis
dimaksud.
f. Tugas Dan Kewajiban Terkait Sistem Pengendalian Internal
1) Memastikan efektifitas sistem pengendalian internal.
2) Memastikan efektivitas pelaksanaan tugas Auditor Internal dan Auditor Eksternal,
dengan menilai kompetensi, independensi serta ruang lingkup tugas Auditor Internal
dan Auditor Eksternal.
3) Memastikan Auditor Internal, Auditor Eksternal dan Komite Audit memiliki akses
terhadap informasi mengenai Perseroan yang diperlukan untuk melaksanakan
tugasnya.
4) Melakukan penilaian atas akurasi informasi yang disiapkan untuk pihak lain,
khususnya dalam laporan keuangan dan laporan tahunan.
g. Tugas Dan Kewajiban Terkait Etika Berusaha Dan Anti Korupsi
1) Mengedepankan prinsip-prinsip Good Corporate Governance dalam berhubungan
dengan mitra kerja, kreditur/investor, pejabat/pegawai pemerintah maupun pihak
lainnya.
2) Tidak memberikan atau menawarkan, atau menerima, baik langsung maupun tidak
langsung, sesuatu yang berharga kepada atau dari pelanggan atau seorang pejabat
pemerintah untuk mempengaruhi atau sebagai imbalan atas apa yang telah
dilakukannya dan tindakan lainnya, sesuai ketentuan peraturan perundang-
perundang-undangan.27
3) Menghindari praktek korupsi, kolusi dan nepotisme sesuai ketentuan peraturan
perundang-undangan.
h. Tugas Dan Kewajiban Terkait Dengan Keterbukaan Dan Kerahasiaan Informasi
1) Memastikan informasi termasuk namun tidak terbatas pada laporan keuangan,
laporan tahunan yang disampaikan Perseroan kepada shareholder maupun
stakeholder Perseroan dilakukan secara tepat waktu, lengkap dan akurat.
2) Memastikan data/informasi yang disampaikan ke publik sesuai dengan peraturan
perundang-undangan yang berlaku.
i. Tugas Dan Kewajiban Terkait Hubungan Kerja Antar Anggota Dewan Komisaris
Hubungan kerja antar anggota Dewan Komisaris adalah bersifat kolektif. Dalam
pelaksanaan kegiatan operasional, Komisaris Utama melakukan koordinasi dengan
seluruh anggota Dewan Komisaris (first among equals).
27 Pasal 40 ayat (1) Permen BUMN no 01 tahun 2011
PT. PATRA BADAK ARUN SOLUSI
PEDOMAN TATA KELOLA PERUSAHAAN/ CODE OF CORPORATE GOVERNANCE
NOMOR
: PEDOMAN-02
REVISI : 00
BERLAKU TMT : 01.12.2016
HALAMAN : 20 - 61
Dokumen ini milik PT.PATRA BADAK ARUN SOLUSI, dilarang memperbanyak dan atau menggandakan tanpa adanya persetujuan dari Manajemen
PT.PATRA BADAK ARUN SOLUSI
4. Wewenang Dewan Komisaris
Dewan Komisaris memiliki wewenang untuk28:
a. Melihat buku-buku, surat-surat, serta dokumen-dokumen terkait lainnya, memeriksa kas
untuk keperluan verifikasi dan lain-lain surat berharga dan memeriksa kekayaan
Perseroan;
b. Memasuki pekarangan, gedung, dan kantor yang dipergunakan oleh Perseroan;
c. Meminta penjelasan dari Direksi dan/atau pejabat lainnya mengenai segala persoalan
yang menyangkut pengelolaan Perseroan;
d. Mengetahui segala kebijakan dan tindakan yang telah dan akan dijalankan oleh Direksi;
e. Meminta Direksi dan/atau pejabat lainnya di bawah Direksi dengan sepengetahuan
Direksi untuk menghadiri Rapat Dewan Komisaris;
f. Mengangkat Sekretaris Dewan Komisaris, jika dianggap perlu dengan memperhatikan
kemampuan Perseroan;
g. Memberhentikan sementara anggota Direksi sesuai dengan ketentuan Undang-Undang
Perseroan Terbatas;
h. Membentuk Komite Audit, jika dianggap perlu dengan memperhatikan kemampuan
Perseroan;
i. Melakukan tindakan pengurusan Perseroan dalam keadaan tertentu untuk jangka waktu
tertentu sesuai dengan ketentuan Anggaran Dasar ini;
j. Menghadiri Rapat Direksi dan memberikan pandangan-pandangan terhadap hal-hal
yang dibicarakan; dan
k. Melaksanakan kewenangan pengawasan lainnya sepanjang tidak bertentangan dengan
peraturan perundang-undangan, Anggaran Dasar, dan/atau Keputusan RUPS.
l. Memberikan persetujuan tertulis atas usulan/perbuatan Direksi, yaitu29:
1) Menerima pinjaman jangka pendek, kecuali pinjaman dari pemegang saham
mayoritas;
2) Mengagunkan aktiva tetap yang diperlukan dalam melaksanakan penarikan kredit
jangka pendek.
3) Melepaskan dan menghapuskan aktiva tetap bergerak dengan umur ekonomis yang
lazim berlaku dalam industri pada umumnya sampai dengan 5 (lima) tahun;
4) Menghapuskan dari pembukuan terhadap piutang macet dan persediaan barang
mati;
5) Mengadakan kerjasama lisensi, kontrak manajemen, menyewakan aset, kerjasama
operasi dan perjanjian kerjasama lainnya yang dalam bidang usaha Perseroan
sebagaimana ketentuan Pasal 3 Anggaran Dasar ini yang melebihi nilai tertentu
yang ditetapkan oleh Dewan Komisaris;
6) Mengadakan kerjasama lisensi, kontrak manajemen, menyewakan aset, kerjasama
operasi dan kerjasama lainnya yang tidak dalam bidang usaha Perseroan
sebagaimana ketentuan Pasal 3 Anggaran Dasar ini untuk jangka waktu tidak lebih
28 Pasal 15 ayat (3) Anggaran Dasar 29 Pasal 12 ayat (6) Anggaran Dasar
PT. PATRA BADAK ARUN SOLUSI
PEDOMAN TATA KELOLA PERUSAHAAN/ CODE OF CORPORATE GOVERNANCE
NOMOR
: PEDOMAN-02
REVISI : 00
BERLAKU TMT : 01.12.2016
HALAMAN : 21 - 61
Dokumen ini milik PT.PATRA BADAK ARUN SOLUSI, dilarang memperbanyak dan atau menggandakan tanpa adanya persetujuan dari Manajemen
PT.PATRA BADAK ARUN SOLUSI
dari 1 (satu) tahun atau yang melebihi nilai tertentu yang ditetapkan oleh Dewan
Komisaris; dan
7) Menetapkan dan menyesuaikan struktur organisasi sampai dengan
1 (satu) tingkat di bawah Direksi.
m. Memberikan rekomendasi/tanggapan tertulis atas usulan/perbuatan Direksi untuk
dimintakan persetujuan dari RUPS, yaitu :30
1) Menerima pinjaman jangka pendek dengan jumlah tertentu, sama dengan atau di
atas batasan nilai sebagaimana dimaksud dalam ayat 7 huruf h Pasal ini, dan
pinjaman jangka menengah/panjang dari Bank atau lembaga keuangan lain;
2) Mengagunkan aktiva tetap yang diperlukan dalam melaksanakan penerimaan
pinjaman sebagaimana dimaksud ayat 7 huruf a Pasal ini;
3) Melepaskan dan menghapuskan aktiva tetap bergerak Perseroan dengan umur
ekonomis yang lazim berlaku dalam industri pada umumnya lebih dari 5 (lima) tahun;
4) Melepaskan dan/atau menghapuskan aktiva tetap tidak bergerak;
5) Menghapuskan dari pembukuan piutang macet dan persediaan barang mati dengan
jumlah tertentu sama dengan atau di atas batasan nilai sebagaimana dimaksud
dalam ayat 7 huruf h Pasal ini;
6) Mengadakan kerjasama lisensi, kontrak manajemen, menyewakan aset, kerjasama
operasi, dan perjanjian kerjasama lainnya yang tidak dalam bidang usaha Perseroan
sebagaimana ketentuan Pasal 3 Anggaran Dasar ini untuk jangka waktu yang lebih
dari 1 (satu) tahun atau yang sama dengan atau melebihi nilai sebagaimana
dimaksud dalam ayat 7 huruf h Pasal ini;
7) Mengadakan kerjasama Bangun Guna Serah (Build Operate and Transfer /BOT),
Bangun Guna Milik (Build, Operate and Owned/BOO) atau Bangun Sewa Serah
(Build, Rent and Transfer/BRT);
8) Tindakan-tindakan sebagaimana dimaksud pada ayat 6 Pasal ini kecuali ayat 6 huruf
g yang mempunyai akibat keuangan bagi Perseroan yang memenuhi salah satu dari
dua hal berikut mana yang lebih kecil : (i) sama dengan atau lebih dari 2,5% (dua
setengah persen) dari pendapatan (revenue) Perseroan; (ii) sama dengan atau lebih
dari 15% (lima belas persen) dari modal sendiri (total equity).
Perbuatan-perbuatan tersebut diatas tidak perlu memperoleh rekomendasi/tanggapan
Dewan Komisaris dan persetujuan RUPS sepanjang perbuatan tersebut telah tertuang
dalam RKAP beserta perubahannya yang telah disetujui RUPS.
a. Rancangan Rencana Kerja dan Anggaran Perusahaan (RKAP)31.
b. Rancangan Rencana Jan gka Panjang Perusahaan (RJPP)32.
30 Pasal 12 ayat (7) dan ayat (8) Anggaran Dasar 31 Pasal 12 ayat (3) huruf (c) Anggaran Dasar 32 Pasal 12 ayat (3) huruf (b) Anggaran Dasar
PT. PATRA BADAK ARUN SOLUSI
PEDOMAN TATA KELOLA PERUSAHAAN/ CODE OF CORPORATE GOVERNANCE
NOMOR
: PEDOMAN-02
REVISI : 00
BERLAKU TMT : 01.12.2016
HALAMAN : 22 - 61
Dokumen ini milik PT.PATRA BADAK ARUN SOLUSI, dilarang memperbanyak dan atau menggandakan tanpa adanya persetujuan dari Manajemen
PT.PATRA BADAK ARUN SOLUSI
c. Rancangan Laporan Tahunan termasuk Laporan Keuangan yang telah diaudit oleh
Kantor Akuntan Publik (KAP)33.
d. Perbuatan hukum untuk mengalihkan, melepaskan hak atau menjadikan jaminan hutang
seluruh atau sebagian besar harta kekayaan perseroan (yang bukan merupakan barang
dagangan) baik dalam suatu transaksi atau beberapa transaksi yang berdiri sendiri
ataupun yang berkaitan satu sama lain34.
Apabila dalam waktu 14 (empatbelas) hari sejak diterimanya permohonan atau penjelasan
dan dokumen secara lengkap dari Direksi, Dewan Komisaris tidak memberikan keputusan,
Dewan Komisaris dianggap menyetujui usulan Direksi.
5. Hak Dewan Komisaris
a. Meminta Direksi dan/atau pejabat lainnya di bawah Direksi dengan sepengetahuan
Direksi untuk menghadiri rapat Dewan Komisaris.
b. Dewan Komisaris dengan suara terbanyak setiap waktu berhak memberhentikan untuk
sementara waktu seorang atau lebih Anggota Direksi, apabila mereka bertindak
bertentangan dengan Anggaran Dasar atau terdapat indikasi melakukan kerugian
Perseroan atau melalaikan kewajibannya atau terdapat alasan mendesak bagi
Perseroan. Pemberhentian sementara dimaksud harus diberitahukan secara tertulis
kepada yang bersangkutan dan Pemegang Saham disertai alasan yang menyebabkan
tindakan tersebut.
c. Memperoleh informasi mengenai Perseroan secara tepat waktu, terukur dan lengkap35.
6. Etika Jabatan
Dalam melaksanakan tugas dan fungsinya, Dewan Komisaris harus selalu melandasi diri
dengan standar etika sebagai berikut:
a. mendorong terciptanya perilaku etis dan menjunjung the highest ethical standard di
Perseroan, salah satu caranya adalah dengan menjadikan dirinya sebagai teladan yang
baik bagi Direksi dan seluruh Pekerja Perseroan.
b. mematuhi peraturan perundang-undangan yang berlaku, Anggaran Dasar dan Pedoman
Good Corporate Governance serta kebijakan-kebijakan Perseroan yang telah ditetapkan
c. mengungkapkan informasi sesuai dengan ketentuan peraturan perundang-undangan
yang berlaku dan selalu menjaga kerahasiaan informasi-informasi Perseroan yang
bersifat rahasia yang dipercayakan kepadanya sesuai ketentuan peraturan perundang-
undangan yang berlaku serta kebijakan Perseroan.
d. Tidak mengambil keuntungan dan atau peluang bisnis Perseroan untuk dirinya sendiri.
e. Menghindari terjadinya benturan kepentingan
f. Selalu Berusaha dan menghindari Korupsi
33 Pasal 19 ayat (3) Anggaran Dasar 34 Pasal 12 ayat (9) Anggaran Dasar 35 Pasal 16 Permen No. PER-01/MBU/2011 tanggal 1 Agustus 2011
PT. PATRA BADAK ARUN SOLUSI
PEDOMAN TATA KELOLA PERUSAHAAN/ CODE OF CORPORATE GOVERNANCE
NOMOR
: PEDOMAN-02
REVISI : 00
BERLAKU TMT : 01.12.2016
HALAMAN : 23 - 61
Dokumen ini milik PT.PATRA BADAK ARUN SOLUSI, dilarang memperbanyak dan atau menggandakan tanpa adanya persetujuan dari Manajemen
PT.PATRA BADAK ARUN SOLUSI
g. Senantiasa menjaga kerahasiaan informasi.
h. Senantiasa mematuhi segenap peraturan perundang-undangan yang berlaku.
2.1.3 Direksi
Pengertian Direksi adalah organ Perseroan yang bertanggung jawab penuh atas pengurusan
Perseroan untuk kepentingan dan tujuan Perseroan serta mewakili Perseroan baik di dalam
maupun di luar pengadilan sesuai dengan ketentuan yang tercantum dalam Anggaran Dasar.
1. Persyaratan Anggota Direksi
Persyaratan Formal
a. Yang boleh diangkat sebagai anggota Direksi hanyalah Warga Negara Indonesia yang
memenuhi persyaratan sesuai peraturan perundang-undangan yang berlaku36.
b. Anggota Direksi diangkat oleh Rapat Umum Pemegang Saham, untuk jangka waktu 3
(tiga) tahun dengan tidak mengurangi hak Rapat Umum Pemegang Saham untuk
memberhentikannya sewaktu-waktu37.
2. Komposisi Dan Keanggotaan Direksi
Ketentuan mengenai komposisi dan keanggotaan Direksi Perseroan, sebagai berikut:
a. Perseroan diurus dan dipimpin oleh Direksi yang terdiri dari 1 (satu) orang atau lebih
anggota direksi38.
b. Jika diangkat lebih dari seorang direktur, maka seorang diantaranya dapat diangkat
sebagai Direktur Utama39.
3. Etika Jabatan
Dalam melaksanakan tugas dan fungsinya Direksi harus selalu melandasi diri dengan
standar etika sebagai berikut:
a. Menghindari terjadinya Benturan Kepentingan
b. Senantiasa selalu menjaga kerahasiaan informasi Perseroan
c. Tidak mengambil keuntungan dan /atau peluang bisnis Perseroan untuk dirinya sendiri
d. Senantiasi mamatuhi segenap peraturan perundang-undangan yang berlaku
e. Memberikan contoh keteladanan dengan mendorong terciptanya perilaku etis dan
menjunjung tinggi the lighest ethical standard di Perseroan.
36 Pasal 11 ayat (3) Anggaran Dasar 37 Pasal 11 ayat (4) Anggaran Dasar 38 Pasal 11 ayat (1) Anggaran Dasar 39 Pasal 11 ayat (2) Anggaran Dasar
PT. PATRA BADAK ARUN SOLUSI
PEDOMAN TATA KELOLA PERUSAHAAN/ CODE OF CORPORATE GOVERNANCE
NOMOR
: PEDOMAN-02
REVISI : 00
BERLAKU TMT : 01.12.2016
HALAMAN : 24 - 61
Dokumen ini milik PT.PATRA BADAK ARUN SOLUSI, dilarang memperbanyak dan atau menggandakan tanpa adanya persetujuan dari Manajemen
PT.PATRA BADAK ARUN SOLUSI
4. Tugas Dan Wewenang Kolegial Direksi
Tugas dan wewenang kolegial Direksi adalah:
a. Misi, sasaran usaha, strategi usaha, kebijakan Perseroan, dan program
kerja/kegiatan40.
b. Menetapkan kebijakan Perseroan yang berlaku secara korporat termasuk Anak
Perusahaan (jika ada).41
c. Mengajukan usulan pengelolaan Perseroan yang memerlukan persetujuan
Dewan Komisaris dan/atau memerlukan tanggapan tertulis Dewan Komisaris dan
persetujuan Rapat Umum Pemegang Saham (RUPS) serta melaksanakannya
sesuai ketentuan yang diatur dalam Anggaran Dasar, persetujuan Dewan Komisaris
serta keputusan RUPS.42
d. Mengupayakan tercapainya sasaran indikator aspek keuangan, aspek operasional
dan aspek administrasi yang digunakan sebagai dasar penilaian tingkat kesehatan
Perseroan sesuai dengan kinerja yang telah ditetapkan dalam RUPS Persetujuan
Rencana Kerja dan Anggaran Perseroan (RKAP).43
e. Menetapkan usulan dan perubahan rencana jangka panjang Perseroan dan
rencana kerja dan anggaran Perseroan sesuai ketentuan yang berlaku.44
f. Mengupayakan tercapainya sasaran kinerja yang digunakan sebagai dasar
penilaian tingkat kesehatan Perseroan sesuai dengan kesepakatan kinerja yang
telah ditetapkan dalam RUPS Persetujuan RKAP.
g. Anggaran Perseroan yang dirinci atas setiap anggaran program kerja/kegiatan
yang meliputi anggaran investasi dan anggaran operasi.45
h. Menetapkan persetujuan proyek investasi sesuai kewenangan Direksi setelah
mendapat persetujuan dalam RKAP, memantau dan melakukan koreksi terhadap
pelaksanaannya.
i. Menetapkan kegiatan kerjasama atau kontrak dengan nilai kontrak atau
penggunaan / perolehan aset yang melebihi kewenangan anggota Direksi/Direktur
seperti yang diatur dalam kebijakan otorisasi keuangan.
j. Menetapkan dan menyesuaikan struktur organisasi sampai dengan 1 (satu) tingkat
di bawah Direksi.46
k. Melakukan segala tindakan dan perbuatan mengenai pengurusan maupun
pemilikan kekayaan Perseroan.47
40 Pasal 18 ayat (1) huruf (a) Anggaran Dasar 41 Pasal 18 ayat (1) huruf (c) Anggaran Dasar 42 Pasal 12 ayat (6-7) Anggaran Dasar 43 Surat Keputusan Direktur Utama No. Kpst-16/C0000/2013-S0 tanggal 25 Februari 2013 halaman (68) huruf (A.1.a)
Pedoman Pengelolaan Anak Perusahaan dan Perusahaan Patungan Tahun 2013 PT Pertamina (Persero) 44 Pasal 12 ayat (3) huruf (c) Anggaran Dasar 45 Pasal 18 ayat (1) huruf (b) Anggaran Dasar 46 Pasal 12 ayat (6) huruf (g) Anggaran Dasar 47 Pasal 12 ayat (2) huruf (f) Anggaran Dasar
PT. PATRA BADAK ARUN SOLUSI
PEDOMAN TATA KELOLA PERUSAHAAN/ CODE OF CORPORATE GOVERNANCE
NOMOR
: PEDOMAN-02
REVISI : 00
BERLAKU TMT : 01.12.2016
HALAMAN : 25 - 61
Dokumen ini milik PT.PATRA BADAK ARUN SOLUSI, dilarang memperbanyak dan atau menggandakan tanpa adanya persetujuan dari Manajemen
PT.PATRA BADAK ARUN SOLUSI
l. Mengatur penyerahan kekuasaan Direksi untuk mewakili Perseroan di dalam dan
di luar pengadilan kepada seorang atau beberapa orang anggota Direksi yang
khusus ditunjuk untuk itu atau kepada seorang atau beberapa orang pekerja
Perseroan baik sendiri-sendiri maupun bersama-sama atau kepada pihak lain.48
m. Sepanjang tidak ditetapkan oleh RUPS, Direksi dapat menetapkan pembagian
tugas dan wewenang di antara Direksi dalam suatu keputusan Direksi, tanpa
membatasi tugas, wewenang, dan tanggung jawab sebagai Anggota Direksi sesuai
ketentuan yang tercantum dalam Anggaran Dasar, guna menjalankan tugas pokok
sebagai anggota Direksi secara efektif dan efisien.
n. Setiap Anggota Direksi bertanggung jawab penuh secara pribadi apabila yang
bersangkutan bersalah atau lalai menjalankan tugasnya untuk kepentingan dan
usaha Perseroan, kecuali apabila Anggota Direksi yang bersangkutan dapat
membuktikan bahwa:49
1) kerugian tersebut bukan karena kesalahan atau kelalaiannya.
2) telah melakukan pengurusan dengan itikad baik dan kehati-hatian untuk
kepentingan dan sesuai dengan maksud dan tujuan Perseroan.
3) tidak mempunyai benturan kepentingan baik langsung maupun tidak langsung
atas tindakan pengurusan yang mengakibatkan kerugian.
4) telah mengambil tindakan untuk mencegah berlanjutnya kerugian tersebut.
5. Tugas Dan Wewenang Masing – Masing Anggota Direksi
Tugas dan wewenang masing-masing Anggota Direksi/Direktur diatur lebih lanjut
dalam suatu Keputusan Direksi
6. Tugas Dan Kewenangan Direksi
a. Terkait Dengan Rapat Umum Pemegang Saham (RUPS)
Direksi menyampaikan50 :
1) Laporan tahunan kepada RUPS yang telah ditelaah oleh Dewan Komisaris
untuk mendapat persetujuan RUPS, dalam jangka waktu paling lambat 6
(enam) bulan setelah tahun buku Perseroan berakhir;
2) Laporan keuangan untuk mendapat pengesahan rapat;
3) Usulan penunjukan auditor Perseroan.
b. Terkait Dengan Strategi Dan Rencana Kerja
1) Direksi wajib menyusun RKAP untuk setiap tahun buku, yang sekurang-
48 Pasal 12 ayat (2) huruf (d) Anggaran Dasar 49 Pasal 12 ayat (5) Anggaran Dasar 50 Pasal 8 ayat (3) huruf (a) Anggaran Dasar
PT. PATRA BADAK ARUN SOLUSI
PEDOMAN TATA KELOLA PERUSAHAAN/ CODE OF CORPORATE GOVERNANCE
NOMOR
: PEDOMAN-02
REVISI : 00
BERLAKU TMT : 01.12.2016
HALAMAN : 26 - 61
Dokumen ini milik PT.PATRA BADAK ARUN SOLUSI, dilarang memperbanyak dan atau menggandakan tanpa adanya persetujuan dari Manajemen
PT.PATRA BADAK ARUN SOLUSI
kurangnya memuat51:
a) Misi, sasaran usaha, strategi usaha, kebijakan Perseroan, dan program
kerja/kegiatan;
b) Anggaran Perseroan yang dirinci atas setiap anggaran program
kerja/kegiatan yang meliputi anggaran investasi dan anggaran operasi;
c) Proyeksi keuangan Perseroan dan anak perusahaan (jika ada) dan
d) Hal-hal lain yang memerlukan keputusan RUPS
2) Direksi bertanggung jawab penuh dalam melaksanakan tugasnya untuk
kepentingan Perseroan dalam mencapai maksud dan tujuannya52.
3) Setiap anggota Direksi wajib dengan itikad baik dan penuh tanggung jawab
menjalankan tugasnya dengan mengindahkan peraturan perundang-
undangan yang berlaku dan anggaran dasar ini53.
4) Ditetapkan penggunaan laba, jika Perseroan mempunyai saldo laba yang
positif54.
5) Diputuskan mata acara RUPS lainnya yang telah diajukan sebagaimana
mestinya dengan memperhatikan ketentuan anggaran dasar55.
c. Terkait Dengan Manajemen Risiko56
1) Membangun dan melaksanakan program manajemen risiko korporasi secara
terpadu yang merupakan bagian dari pelaksanaan program Good Corporate
Governance dengan membentuk unit kerja tersendiri yang ada di bawah Direksi
atau memberi penugasan kepada unit kerja yang ada dan relevan untuk
menjalankan fungsi manajemen risiko.
2) Direksi wajib membangun dan melaksanakan program manajemen risiko korporasi
secara terpadu yang merupakan bagian dari pelaksanaan program Good Corporate
Governance.
3) Direksi wajib menyusun dan menyampaikan laporan mengenai Risk Register dan
Rencana Mitigasinya, serta perhitungan nilai batas resiko yang dapat diterima (Risk
Appetite) Perusahaan, bersamaan dengan laporan berkala Perseroan.
d. Terkait Dengan Teknologi Informasi57
1) Menetapkan tata kelola teknologi informasi yang efektif.
2) Menyampaikan laporan pelaksanaan tata kelola teknologi informasi secara
51 Pasal 17 ayat (1) Anggaran Dasar 52 Pasal 12 ayat (1) Anggaran Dasar 53 Pasal 12 ayat (2) Anggaran Dasar 54 Pasal 8 ayat (3) huruf (b) Anggaran Dasar 55 Pasal 8 ayat (3) huruf (c) Anggaran Dasar 56 Pasal 25 Permen No. PER-01/MBU/2011 tanggal 1 Agustus 2011 57 Pasal 30 Permen No. PER-01/MBU/2011 tanggal 1 Agustus 2011
PT. PATRA BADAK ARUN SOLUSI
PEDOMAN TATA KELOLA PERUSAHAAN/ CODE OF CORPORATE GOVERNANCE
NOMOR
: PEDOMAN-02
REVISI : 00
BERLAKU TMT : 01.12.2016
HALAMAN : 27 - 61
Dokumen ini milik PT.PATRA BADAK ARUN SOLUSI, dilarang memperbanyak dan atau menggandakan tanpa adanya persetujuan dari Manajemen
PT.PATRA BADAK ARUN SOLUSI
periodik kepada Dewan Komisaris.
3) Menjaga dan mengevaluasi kualitas fungsi tata kelola teknologi informasi di
Perseroan.
e. Terkait Dengan Sumber Daya Manusia
1) Menyiapkan susunan organisasi Perseroan lengkap dengan perincian dan
tugasnya.
2) Menyusun dan melaksanakan pedoman pengelolaan sumber daya manusia
yang meliputi sistem perencanaan sumber daya manusia, rekrutmen, seleksi,
penempatan Pekerja dan jabatan dalam struktur organisasi Perseroan, promosi
dan demosi serta mutasi.
3) Memastikan penempatan Pekerja sesuai dengan kriteria jabatan dalam
struktur organisasi Perseroan.
4) Menyampaikan kepada Dewan Komisaris rencana struktur organisasi 2 (dua)
level di bawah Direksi.
5. Meminta persetujuan Dewan Komisaris terkait dengan pengangkatan Kepala
Satuan Pengawasan Internal dan Sekretaris Perusahaan.
6. Memastikan pelaksanaan pendidikan dan pelatihan kepada Pekerja sesuai
dengan kompetensi jabatan.
7. Melaksanakan pengukuran dan penilaian kinerja untuk satuan kerja dan
jabatan dalam organisasi secara obyektif dan transparan.
8. Mengatur ketentuan-ketentuan tentang kepegawaian Perseroan termasuk
penetapan gaji, pensiun atau jaminan hari tua dan penghasilan lain bagi Pekerja
berdasarkan peraturan perundang-undangan yang berlaku dan keputusan
RUPS.
9. Mengangkat dan memberhentikan Pekerja berdasarkan peraturan
kepegawaian Perseroan dan peraturan perundang-undangan yang berlaku.
f. Terkait Dengan Etika Berusaha Dan Anti Korupsi
1) Mengembangkan dan memimpin penerapan pedoman Good Corporate
Governance.
2) Menyusun ketentuan yang mengatur mekanisme pelaporan atas dugaan
penyimpangan pada Perseroan58.
3) Tidak memberikan atau menawarkan atau menerima baik langsung ataupun
tidak langsung sesuatu yang berharga kepada dan/atau dari pejabat
pemerintah dan/ atau pihak-pihak lain yang mempengaruhi atau sebagai
imbalan atas apa yang telah dilakukannya dan tindakan lainnya sesuai
58 Pasal 27 Permen No. PER-01/MBU/2011 tanggal 1 Agustus 2011
PT. PATRA BADAK ARUN SOLUSI
PEDOMAN TATA KELOLA PERUSAHAAN/ CODE OF CORPORATE GOVERNANCE
NOMOR
: PEDOMAN-02
REVISI : 00
BERLAKU TMT : 01.12.2016
HALAMAN : 28 - 61
Dokumen ini milik PT.PATRA BADAK ARUN SOLUSI, dilarang memperbanyak dan atau menggandakan tanpa adanya persetujuan dari Manajemen
PT.PATRA BADAK ARUN SOLUSI
peraturan perundang-undangan yang berlaku59.
4) Memastikan seluruh kewajiban penyampaian Laporan Harta Kekayaan
Penyelenggara Negara kepada lembaga pemerintah yang berwenang dipatuhi
oleh semua wajib lapor yang ditetapkan dalam lingkungan Perseroan.
5) Melakukan sosialisasi dan implementasi atas program pengendalian gratifikasi
sesuai dengan peraturan perundang-undangan yang berlaku.
g. Terkait Dengan Sistem Pengendalian Internal
1) Menetapkan kebijakan tentang sistem pengendalian internal yang efektif
untuk mengamankan investasi, kegiatan usaha dan aset Perseroan.
2) Memberikan masukan atas sistem pengendalian internal yang diterapkan
Perseroan serta melakukan tindak lanjut dan monitoring atas rekomendasi yang
diberikan oleh satuan pengawasan internal untuk memastikan sistem
pengendalian internal yang efektif.
3) Menyelenggarakan pengawasan internal dengan membentuk Satuan
Pengawasan Internal (SPI). Penjabaran lebih lanjut tugas dan fungsi Satuan
Pengawasan Internal diatur dalam Piagam Satuan Pengawasan Internal yang
ditetapkan dengan Keputusan Direksi60.
4) Menyampaikan laporan pelaksanaan fungsi pengawasan internal secara
periodik kepada Dewan Komisaris61.
5) Menjaga dan mengevaluasi kualitas fungsi pengawasan internal di
Perseroan62.
h. Terkait Dengan Keterbukaan Dan Kerahasiaan Informasi
1) Mengungkapkan penerapan Good Corporate Governance di Perseroan dan
informasi penting dalam laporan tahunan dan laporan keuangan dan informasi
lainnya kepada pihak lain, sesuai peraturan perundang-undangan yang berlaku
secara tepat waktu, akurat, jelas dan obyektif63.
2) Informasi rahasia yang diperoleh sewaktu menjabat sebagai Anggota Direksi
Perseroan harus tetap dirahasiakan sesuai dengan peraturan perundang-
undangan yang berlaku.
3) Dalam hal menjaga kerahasiaan informasi Perseroan, Direksi dituntut untuk
mengutamakan kepentingan Perseroan daripada kepentingan individu atau
kelompok.
59 Pasal 27 Permen No. PER-01/MBU/2011 tanggal 1 Agustus 2011 60 Pasal 28 ayat (2) Permen No. PER-01/MBU/2011 tanggal 1 Agustus 2011 61 Pasal 28 ayat (5) Permen No. PER-01/MBU/2011 tanggal 1 Agustus 2011 62 Pasal 28 ayat (6) Permen No. PER-01/MBU/2011 tanggal 1 Agustus 2011 63 Pasal 34 Permen No. PER-01/MBU/2011 tanggal 1 Agustus 2011
PT. PATRA BADAK ARUN SOLUSI
PEDOMAN TATA KELOLA PERUSAHAAN/ CODE OF CORPORATE GOVERNANCE
NOMOR
: PEDOMAN-02
REVISI : 00
BERLAKU TMT : 01.12.2016
HALAMAN : 29 - 61
Dokumen ini milik PT.PATRA BADAK ARUN SOLUSI, dilarang memperbanyak dan atau menggandakan tanpa adanya persetujuan dari Manajemen
PT.PATRA BADAK ARUN SOLUSI
i. Terkait Dengan Penerapan Good Corporate Governance
1) Melakukan pengukuran terhadap penerapan Good Corporate Governance
(GCG) dalam bentuk64:
a) penilaian (assessment) yaitu program untuk mengidentifikasi pelaksanaan
GCG di Perseroan melalui pengukuran pelaksanaan dan penerapan GCG
di Perseroan yang dilaksanakan secara berkala setiap 2 (dua) tahun.
b) evaluasi (review), yaitu program untuk mendeskripsikan tindak lanjut
pelaksanaan dan penerapan GCG di BUMN yang dilakukan pada tahun
berikutnya setelah penilaian sebagaimana dimaksud pada butir a), yang
meliputi evaluasi terhadap hasil penilaian dan tindak lanjut atas
rekomendasi perbaikan.
2) Hasil pelaksanaan penilaian dan evaluasi dilaporkan kepada RUPS
bersamaan dengan penyampaian laporan tahunan65.
3) Menunjuk salah seorang anggota Direksi sebagai penanggung jawab dalam
penerapan dan pemantauan GCG di Perseroan melalui mekanisme rapat
Direksi66.
4) Terkait dengan pengawasan kepatuhan Perseroan, dijalankan secara bersama
oleh fungsi-fungsi terkait di dalam Perseroan.
j. Terkait Hubungan Dengan Stakeholders
1) Memastikan terjaminnya hak-hak stakeholders yang timbul berdasarkan
peraturan perundang-undangan yang berlaku dan/atau perjanjian yang dibuat
oleh Perseroan dengan Pekerja, pengguna jasa, pemasok dan stakeholders
lainnya67.
2) Memastikan Perseroan melakukan tanggung jawab sosialnya sesuai dengan
program yang telah ditetapkan.
3) Memastikan bahwa aset dan lokasi usaha serta fasilitas Perseroan lainnya,
memenuhi peraturan perundang-undangan berkenaan dengan kesehatan dan
keselamatan kerja serta pelestarian lingkungan.
k. Terkait Sistem Akuntansi Dan Pembukuan
1) Menyusun sistem akuntansi berdasarkan prinsip-prinsip pengendalian internal,
terutama pemisahan fungsi pengurusan, pencatatan, penyimpanan, dan
pengawasan.
2) Menyusun laporan keuangan berdasarkan standar akuntansi keuangan dan
menyerahkan kepada akuntan publik untuk diaudit.
3) Mengadakan dan memelihara pembukuan dan administrasi Perseroan untuk
64 Pasal 44 ayat (1) Permen No. PER-01/MBU/2011 tanggal 1 Agustus 2011 65 Pasal 44 ayat (9) Permen No. PER-01/MBU/2011 tanggal 1 Agustus 2011 66 Pasal 19 ayat (1) Permen No. PER-01/MBU/2011 tanggal 1 Agustus 2011 67 Pasal 38 Permen No. PER-01/MBU/2011 tanggal 1 Agustus 2011
PT. PATRA BADAK ARUN SOLUSI
PEDOMAN TATA KELOLA PERUSAHAAN/ CODE OF CORPORATE GOVERNANCE
NOMOR
: PEDOMAN-02
REVISI : 00
BERLAKU TMT : 01.12.2016
HALAMAN : 30 - 61
Dokumen ini milik PT.PATRA BADAK ARUN SOLUSI, dilarang memperbanyak dan atau menggandakan tanpa adanya persetujuan dari Manajemen
PT.PATRA BADAK ARUN SOLUSI
menghasilkan penyelenggaraan pembukuan yang tertib, kecukupan modal
kerja dengan biaya yang efisien, struktur neraca yang baik dan kokoh,
penyajian laporan dan analisa keuangan tepat waktu dan akurat serta prinsip
- prinsip lain sesuai dengan kelaziman yang berlaku bagi suatu Perseroan.
l. Terkait Dengan Tugas Dan Kewajiban Lain
Menjalankan kewajiban-kewajiban lainnya sesuai dengan ketentuan-ketentuan
yang diatur dalam Anggaran Dasar atau yang ditetapkan oleh RUPS dan peraturan
perundang- undangan.
2.2. Organ Pendukung
1. Corporate Secretary atau Sekretaris Perusahaan
Penyelenggaraan fungsi Sekretaris Perusahaan bersifat wajib68.
Sekretaris Perusahaan diangkat dan diberhentikan oleh Direktur Utama dengan
persetujuan Dewan Komisaris69.
Sekretaris Perusahaan menjalankan fungsi sebagai berikut70:
a. memastikan bahwa Perusahaan mematuhi peraturan tentang persyaratan
keterbukaan sejalan dengan penerapan prinsip-prinsip Good Corporate
Governance;
b. memberikan informasi yang dibutuhkan oleh Direksi dan Dewan
Komisaris/Dewan Pengawas secara berkala dan/atau sewaktu-waktu apabila
diminta;
c. sebagai penghubung (liaison officer); dan
d. menatausahakan serta menyimpan dokumen Perseroan, termasuk tetapi tidak
terbatas pada Daftar Pemegang Saham, Daftar Khusus dan risalah rapat Direksi,
rapat Dewan Komisaris dan RUPS.
68 Pasal 29 ayat (1) Permen BUMN No. Per-01/MBU/2011 tanggal 1 Agustus 2011 69 Pasal 29 ayat (3) Permen BUMN No. Per-01/MBU/2011 tanggal 1 Agustus 2011 70 Pasal 29 ayat (4) Permen BUMN No. Per-01/MBU/2011 tanggal 1 Agustus 2011
PT. PATRA BADAK ARUN SOLUSI
PEDOMAN TATA KELOLA PERUSAHAAN/ CODE OF CORPORATE GOVERNANCE
NOMOR
: PEDOMAN-02
REVISI : 00
BERLAKU TMT : 01.12.2016
HALAMAN : 31 - 61
Dokumen ini milik PT.PATRA BADAK ARUN SOLUSI, dilarang memperbanyak dan atau menggandakan tanpa adanya persetujuan dari Manajemen
PT.PATRA BADAK ARUN SOLUSI
2. Satuan Pengawasan Internal (SPI)71
Pengawasan internal Perseroan dilakukan, dengan:
a. membentuk Satuan Pengawasan Internal; dan
b. membuat Piagam Pengawasan Internal.
Fungsi Satuan Pengawasan Internal adalah:
a. Melakukan evaluasi atas efektifitas pelaksanaan pengendalian internal, manajemen
risiko, dan proses tata kelola perusahaan, sesuai dengan peraturan perundang-
undangan dan kebijakan Perseroan;
b. Melakukan pemeriksaan dan penilaian atas efisiensi dan efektifitas di bidang
keuangan, operasional, sumber daya manusia, teknologi informasi, dan kegiatan
lainnya;
Direksi wajib menjaga dan mengevaluasi kualitas fungsi pengawasan internal di
Perseroan.
3. Hubungan Perusahaan Dengan Anak Perusahaan
Mekanisme pengendalian dan hubungan kerja Perseroan dengan Anak Perusahaan
diatur lebih lanjut oleh Direksi.
71 Pasal 28 Permen BUMN No. Per-01/MBU/2011 tanggal 1 Agustus 2011
PT. PATRA BADAK ARUN SOLUSI
PEDOMAN TATA KELOLA PERUSAHAAN/ CODE OF CORPORATE GOVERNANCE
NOMOR
: PEDOMAN-02
REVISI : 00
BERLAKU TMT : 01.12.2016
HALAMAN : 32 - 61
Dokumen ini milik PT.PATRA BADAK ARUN SOLUSI, dilarang memperbanyak dan atau menggandakan tanpa adanya persetujuan dari Manajemen
PT.PATRA BADAK ARUN SOLUSI
BAB III PROSES CORPORATE GOVERNANCE
3.1 Pengangkatan Dan Pemberhentian Dewan Komisaris dan Direksi
1. Pengangkatan dan Pemberhentian Anggota Dewan Komisaris 72
a. Dewan Komisaris diangkat dan diberhentikan oleh RUPS.
b. Anggota Dewan Komisaris diangkat dari calon-calon yang diusulkan para pemegang
saham dan pencalonan tersebut mengikat bagi RUPS.
c. Masa jabatan anggota Dewan Komisaris ditetapkan 3 (tiga) tahun dan dapat diangkat
kembali untuk 1 (satu) kali masa jabatan.
d. Anggota Dewan Komisaris sewaktu-waktu dapat diberhentikan berdasarkan keputusan
RUPS.
e. Jabatan anggota Dewan Komisaris berakhir apabila:
1) Meninggal dunia;
2) Masa jabatannya berakhir;
3) Kehilangan kewarganegaraan Indonesia;
4) Mengundurkan diri sebagaimana dimaksud dalam ayat 18 Pasal ini; atau
5) Diberhentikan berdasarkan keputusan RUPS dengan alasan:
a) Tidak dapat melaksanakan tugasnya dengan baik;
b) Tidak lagi memenuhi persyaratan dan/atau melanggar ketentuan Anggaran Dasar
dan/atau peraturan perundang-undangan yang berlaku;
c) Terlibat dalam tindakan yang merugikan Perusahaan dan/atau Negara;
d) Dinyatakan bersalah dengan putusan Pengadilan yang mempunyai kekuatan
hukum yang tetap;
e) Terjadinya keadaan sebagaimana dimaksud pada ayat 5 Pasal ini, RUPS
berwenang memberhentikan salah satu diantara mereka; atau
f) Alasan lainnya yang ditetapkan oleh RUPS.
f. Rencana pemberhentian sewaktu-waktu anggota Dewan Komisaris sebagaimana
dimaksud pada ayat 9 Pasal ini diberitahukan kepada anggota Dewan Komisaris yang
bersangkutan secara tertulis oleh pemegang saham.
g. Pemberhentian karena alasan sebagaimana dimaksud pada ayat 10 huruf e butir 3) dan
4) Pasal ini merupakan pemberhentian dengan tidak hormat.
h. Anggota Dewan Komisaris diberikan honorarium dan tunjangan/fasilitas yang jumlahnya
ditetapkan oleh RUPS dengan memperhatikan ketentuan peraturan perundang-
undangan yang berlaku.
i. Pembagian kerja diantara para anggota Dewan Komisaris diatur oleh mereka sendiri,
dan untuk kelancaran tugasnya Dewan Komisaris dapat dibantu oleh Sekretaris Dewan
Komisaris yang diangkat oleh Dewan Komisaris atas beban Perseroan.
72 Pasal 14 ayat (6-21) Anggaran Dasar
PT. PATRA BADAK ARUN SOLUSI
PEDOMAN TATA KELOLA PERUSAHAAN/ CODE OF CORPORATE GOVERNANCE
NOMOR
: PEDOMAN-02
REVISI : 00
BERLAKU TMT : 01.12.2016
HALAMAN : 33 - 61
Dokumen ini milik PT.PATRA BADAK ARUN SOLUSI, dilarang memperbanyak dan atau menggandakan tanpa adanya persetujuan dari Manajemen
PT.PATRA BADAK ARUN SOLUSI
j. Anggota Dewan Komisaris berhak mengundurkan diri dari jabatannya dengan
memberitahukan secara tertulis mengenai maksudnya tersebut kepada pemegang
saham dengan tembusan kepada anggota Dewan Komisaris lainnya dan Direksi paling
lambat 30 (tiga puluh) hari sebelum tanggal pengunduran dirinya.
k. Bagi anggota Dewan Komisaris yang berhenti sebelum maupun pada saat masa
jabatannya berakhir kecuali berhenti karena meninggal dunia, maka yang bersangkutan
tetap bertanggung jawab atas tindakan-tindakannya yang belum diterima
pertanggungjawabannya oleh RUPS.
l. Apabila oleh suatu sebab jabatan anggota Dewan Komisaris lowong, maka dalam waktu
paling lambat 30 (tiga puluh) hari setelah terjadi lowongan harus diselenggarakan RUPS
untuk mengisi lowongan itu dengan memperhatikan ayat 3 Pasal ini.
m. Apabila karena sebab apapun juga Perseroan tidak mempunyai seorangpun anggota
Dewan Komisaris, maka dalam waktu paling lambat 30 (tiga puluh) hari setelah terjadi
lowongan, harus diselenggarakan RUPS untuk mengangkat Dewan Komisaris baru.
n. Apabila seorang anggota Dewan Komisaris berhenti atau diberhentikan sebelum masa
jabatannya berakhir, maka masa jabatan penggantinya adalah sisa masa jabatan
anggota Dewan Komisaris yang digantikannya, kecuali RUPS menetapkan lain.
o. Dalam hal terdapat penambahan anggota Dewan Komisaris, maka masa jabatan
anggota Dewan Komisaris tersebut akan berakhir bersamaan dengan berakhirnya masa
jabatan anggota Dewan Komisaris lainnya yang telah ada kecuali RUPS menetapkan
lain.
p. Anggota Dewan Komisaris dilarang memangku jabatan rangkap sebagai:
1) Anggota Direksi pada Badan Usaha Milik Negara dan Badan Usaha Milik Daerah;
2) Pengurus partai politik dan/atau anggota legislatif;
3) Jabatan lainnya untuk dirangkap sesuai dengan ketentuan dalam peraturan
perundang-undangan; atau
4) Jabatan lainnya yang dapat menimbulkan benturan kepentingan secara langsung
atau tidak langsung dengan Perseroan sesuai dengan ketentuan peraturan
perundang-undangan yang berlaku.
2. Pengangkatan Dan Pemberhentian Anggota Direksi73
a. Jika oleh suatu sebab apapun jabatan seorang atau lebih atau semua anggota Direksi
lowong, maka dalam jangka waktu 30 (tiga puluh) hari sejak terjadi lowongan harus di
selenggarakan Rapat Umum Pemegang Saham, untuk mengisi lowongan itu dengan
memperhatikan ketentuan peraturan perundang-undangan dan Anggaran Dasar.
b. Jika oleh suatu sebab apapun semua jabatan anggota Direksi lowong, maka dalam
jangka waktu 30 (tiga puluh) hari sejak terjadinya lowongan tersebut harus
diselenggarakan Rapat Umum Pemegang Saham untuk mengangkat Direksi baru dan
73 Pasal 11 ayat (6-18) Anggaran Dasar
PT. PATRA BADAK ARUN SOLUSI
PEDOMAN TATA KELOLA PERUSAHAAN/ CODE OF CORPORATE GOVERNANCE
NOMOR
: PEDOMAN-02
REVISI : 00
BERLAKU TMT : 01.12.2016
HALAMAN : 34 - 61
Dokumen ini milik PT.PATRA BADAK ARUN SOLUSI, dilarang memperbanyak dan atau menggandakan tanpa adanya persetujuan dari Manajemen
PT.PATRA BADAK ARUN SOLUSI
untuk sementara Perseroan diurus oleh anggota Dewan Komisaris yang ditunjuk oleh
rapat Dewan Komisaris.
c. Anggota direksi berhak mengundurkan diri dari jabatannya dengan memberitahukan
secara tertulis kepada Perseroan paling kurang 30 (tiga puluh) hari sebelum tanggal
pengunduran dirinya.
d. Jabatan anggota Direksi berakhir, jika:
1) Kehilangan kewarganegaraan Indonesia.
2) mengundurkan diri sesuai ketentuan ayat (8);
3) tidak lagi memenuhi persyaratan peraturan perundang-undangan;
4) meninggal dunia;
5) diberhentikan berdasarkan keputusan Rapat Umum Pemegang Saham.
6) dinyatakan pailit atau ditaruh dibawah pengampuan berdasarkan keputusan
pengadilan.
7) dilarang untuk menjadi anggota Direksi karena ketentuan suatu peraturan
perundang-undangan yang berlaku.
e. Anggota Direksi yang masa jabatannya telah berakhir dapat diangkat kembali.
f. Apabila masa jabatan Direksi lowong karena berakhirnya masa jabatan dan Rapat
Umum Pemegang Saham menetapkan pengantinya, maka anggota Direksi yang telah
berakhir masa jabatannya tersebut dapat ditetapkan oleh Dewan Komisaris untuk
menjabat sampai ada Rapat Umum Pemegang Saham yang memberhentikannya.
g. Anggota Direksi yang mengundurkan diri baru bebas dari tanggung jawabnya setelah
Rapat Umum Pemegang Saham memutuskan demikian.
h. Rapat Umum Pemegang Saham dapat mengangkat orang lain guna menggantikan
Direksi yang diberhentikan ayat 9 pasal 11 ini atau bilamana ada suatu lowongan,
dengan tidak mengurangi ketentuan lain dalam anggaran dasar ini. Seseorang yang
diangkat untuk menggantikan anggota Direksi yang diberhentikan secara demikian atau
untuk mengisi lowongan harus diangkat untuk jangka waktu yang merupakan sisa
jabatan anggota Direksi lainnya yang menjabat.
i. Apabila jabatan Direktur Utama lowong dan selama penggantinya belum diangkat atau
belum memangku jabatannya, maka Direktur atau salah seorang Direktur lainnya
ditunjuk oleh Dewan Komisaris akan menjalankan kewajiban Direktur Utama dan
mempunyai wewenang serta tanggung jawab yang sama sebagai Direktur Utama.
j. Setiap penggantian anggota Direksi harus dilaporkan kepada Menteri yang tugas dan
tanggung jawabnya dibidang Hukum dan Hak Asasi Manusia dan didaftarkan dalam
daftar wajib Perseroan.
k. Berita Acara Rapat Direksi dibuat oleh seorang yang hadir dan ditandatangani oleh
Ketua Rapat dan salah seorang anggota Direksi.
PT. PATRA BADAK ARUN SOLUSI
PEDOMAN TATA KELOLA PERUSAHAAN/ CODE OF CORPORATE GOVERNANCE
NOMOR
: PEDOMAN-02
REVISI : 00
BERLAKU TMT : 01.12.2016
HALAMAN : 35 - 61
Dokumen ini milik PT.PATRA BADAK ARUN SOLUSI, dilarang memperbanyak dan atau menggandakan tanpa adanya persetujuan dari Manajemen
PT.PATRA BADAK ARUN SOLUSI
l. Seorang Anggota Direksi yang secara pribadi dengan secara apapun, baik secara
langsung maupun tidak langsung mempunyai kepentinga dalam suatu transaksi kontrak
atau kontrak yang diusulkan dalam mana Perseroan menjadi salah satu pihaknya, harus
menyatakan sifat kepentingannya dalam suatu rapat Direksi dan dia tidak berhak untuk
ikut dalam pengambilan suara mengenai hal-hal yang berhubungan dengan transaksi
atau kontrak tersebut kecuali jika rapat Direksi-menentukan lain.
m. Bagi anggota Direksi yang berhenti sebelum maupun setelah masa jabatannya berakhir
kecuali berhenti karena meninggal dunia, maka yang bersangkutan tetap bertanggung
jawab atas tindakan-tindakan nya yang belum diterima pertanggungjawabannya oleh
RUPS.
3.2 Rapat Umum Pemegang Saham, Dewan Komisaris, Dan Direksi
3.2.1 Rapat Umum Pemegang Saham (RUPS)
1. Pelaksanaan Rapat Umum Pemegang Saham (RUPS) 74
Perseroan memiliki kebijakan tentang pelaksanaan RUPS sebagai berikut:
a. RUPS diadakan di tempat kedudukan Perseroan atau di tempat-tempat Perseroan
melakukan kegiatan usahanya dan harus terletak di wilayah Negara Republik Indonesia.
b. RUPS diselenggarakan dengan melakukan pemanggilan terlebih dahulu kepada para
pemegang saham dengan surat tercatat dan/atau dengan iklan dalam surat kabar.
c. Pemanggilan dilakukan paling lambat 14 (empat belas) hari sebelum tanggal RUPS
diadakan dengan tidak memperhitungkan tanggal pemanggilan dan tanggal RUPS
diadakan.
d. Dalam pemanggilan itu harus dicantumkan acara, tanggal, waktu dan tempat
penyelenggaraan RUPS.
e. Pemanggilan RUPS tidak diperlukan jika semua pemegang saham menyetujui agenda
rapat dan keputusan disetujui dengan suara bulat.
f. RUPS dipimpin oleh Komisaris Utama.
g. Jika Komisaris Utama tidak ada atau berhalangan karena sebab apapun yang tidak perlu
dibuktikan kepada pihak ketiga, RUPS dipimpin oleh salah seorang anggota Dewan
Komisaris yang hadir dan ditunjuk oleh Rapat.
h. Dalam hal semua anggota Dewan Komisaris tidak hadir atau berhalangan karena sebab
apapun yang tidak perlu dibuktikan kepada pihak ketiga, RUPS dipimpin oleh Direktur
Utama.
i. Dalam hal Direktur Utama tidak hadir atau berhalangan karena sebab apapun yang tidak
perlu dibuktikan kepada pihak ketiga, RUPS dipimpin oleh salah seorang anggota
Direksi lainnya yang hadir dalam Rapat.
74 Pasal 9 ayat (1-10) Anggaran Dasar
PT. PATRA BADAK ARUN SOLUSI
PEDOMAN TATA KELOLA PERUSAHAAN/ CODE OF CORPORATE GOVERNANCE
NOMOR
: PEDOMAN-02
REVISI : 00
BERLAKU TMT : 01.12.2016
HALAMAN : 36 - 61
Dokumen ini milik PT.PATRA BADAK ARUN SOLUSI, dilarang memperbanyak dan atau menggandakan tanpa adanya persetujuan dari Manajemen
PT.PATRA BADAK ARUN SOLUSI
j. Jika semua anggota Direksi tidak hadir atau berhalangan karena sebab apa pun yang
tidak perlu dibuktikan kepada pihak ketiga, RUPS dipimpin oleh seorang yang dipilih
oleh dan diantara mereka yang hadir dalam rapat.
2. Kuorum, Hak Suara, Dan Keputusan RUPS
Perseroan memiliki kebijakan mengenai pengambilan keputusan yang diatur sebagai
berikut 75:
1. RUPS dapat dilangsungkan apabila kuorum kehadiran sebagaimana disyaratkan dalam
Undang-Undang Perseroan Terbatas telah dipenuhi.
2. Pungutan suara mengenai diri orang dilakukan dengan surat tertutup yang tidak
ditandatangani dan mengenai hal lain dilakukan secara lisan, kecuali apabila Pimpinan
RUPS menentukan lain, tanpa ada keberatan dari pemegang saham yang hadir dalam
RUPS.
3. Suara blanko (abstain) dan/atau suara yang tidak sah dianggap tidak ada serta tidak
dihitung dalam menentukan keputusan yang diajukan dalam RUPS.
4. RUPS dapat mengambil keputusan sebagaimana ditentukan dalam Undang-Undang
Perseroan Terbatas.
5. Pemegang saham dapat juga mengambil keputusan yang sah tanpa mengadakan
RUPS secara fisik, dengan ketentuan semua pemegang saham telah diberitahu secara
tertulis dan semua pemegang saham memberikan persetujuan mengenai usul yang
diajukan secara tertulis tersebut serta menandatangani persetujuan tersebut.
6. Keputusan yang diambil dengan cara demikian mempunyai kekuatan yang sama
dengan keputusan yang diambil dengan sah dalam RUPS.
3. Agenda RUPS
Dalam RUPS Tahunan atau RUPS Luar Biasa, Pemegang Saham wajib:
a. Menetapkan sistem tentang penilaian kinerja Direksi dan Dewan Komisaris
Perseroan untuk dilaporkan pada RUPS berikutnya.
b. Menetapkan sistem tentang pengangkatan Direksi dan Anggota Dewan Komisaris
Perseroan.
c. Menetapkan sistem tentang penetapan upah dan tunjangan Direksi dan Anggota
Dewan Komisaris Perseroan.
d. Menetapkan peraturan-peraturan internal yang bersifat mengikat dan mengatur
berbagai aspek audit dan termasuk kualifikasi, hak dan kewajiban, tanggung jawab dan
kegiatan Auditor Eksternal dan Auditor Internal.
e. Menetapkan ketentuan-ketentuan tentang materi, tata cara penyampaian dan
pengesahan Laporan Tahunan.
f. Menetapkan penggunaan dan pembagian laba Perseroan.
g. Memutuskan usulan penunjukan Auditor Eksternal.
75 Pasal 10 ayat (1-6) Anggaran Dasar
PT. PATRA BADAK ARUN SOLUSI
PEDOMAN TATA KELOLA PERUSAHAAN/ CODE OF CORPORATE GOVERNANCE
NOMOR
: PEDOMAN-02
REVISI : 00
BERLAKU TMT : 01.12.2016
HALAMAN : 37 - 61
Dokumen ini milik PT.PATRA BADAK ARUN SOLUSI, dilarang memperbanyak dan atau menggandakan tanpa adanya persetujuan dari Manajemen
PT.PATRA BADAK ARUN SOLUSI
h. Memutuskan diterima atau tidak diterimanya Laporan Keuangan Tahunan serta
membebaskan tanggung jawab (acquit et de charge) Direksi dan Dewan Komisaris.
i. Memutuskan pembentukan Komite-Komite yang diusulkan oleh Dewan Komisaris
(jika diperlukan).
j. Mengesahkan Rencana Kerja dan Anggaran Perusahaan (RKAP).
3.2.2 Rapat Dewan Komisaris
1. Kebijakan Umum
a. Rapat Dewan Komisaris adalah rapat yang diselenggarakan oleh Dewan Komisaris.
b. Rapat Dewan Komisaris dianggap sah apabila diadakan di tempat kedudukan Perseroan
atau tempat kegiatan usaha utamanya di wilayah negara Republik Indonesia. Apabila
diselenggarakan di tempat lain, dianggap sah dan dapat mengambil keputusan apabila
dilaksanakan di wilayah negara Republik Indonesia dan dihadiri oleh seluruh anggota
Dewan Komisaris76.
c. Setiap keputusan Dewan Komisaris diambil dalam rapat Dewan Komisaris. Keputusan
dapat pula diambil diluar rapat Dewan Komisaris sepanjang seluruh Anggota Dewan
Komisaris setuju tentang cara dan materi yang diputuskan77.
d. Dewan Komisaris mengadakan rapat paling sedikit 1 (satu) kali setiap bulan dan dalam
rapat tersebut Dewan Komisaris dapat mengundang Direksi78.
e. Dewan Komisaris dapat mengadakan rapat diluar jadwal yang telah ditentukan atas79:
1) Permintaan 1 (satu) atau beberapa anggota Dewan Komisaris;
2) Permintaan Direksi; atau
3) Permintaan tertulis dari 1 (satu) atau beberapa Pemegang Saham yang mewakili
sekurang-kurangnya 1/3 (satu per tiga) bagian dari jumlah saham dengan hak
suara, dengan menyebutkan hal-hal yang akan dibicarakan.
f. Jumlah rapat Dewan Komisaris dan jumlah kehadiran masing-masing Anggota Dewan
Komisaris harus dimuat dalam laporan tahunan80.
2. Prosedur Rapat
a. Panggilan rapat Dewan Komisaris disampaikan secara tertulis oleh Komisaris Utama
atau oleh Anggota Dewan Komisaris yang ditunjuk oleh Komisaris Utama dan
disampaikan dalam jangka waktu paling lambat 5 (lima) hari sebelum rapat diadakan atau
dalam waktu yang lebih singkat jika dalam keadaan mendesak, dengan tidak
memperhitungkan tanggal panggilan dan tanggal rapat81.
76 Pasal 16 ayat (4) Anggaran Dasar 77 Pasal 16 ayat (2) Anggaran Dasar 78 Pasal 16 ayat (5) Anggaran Dasar 79 Pasal 16 ayat (6) Anggaran Dasar 80 Pasal 14 ayat (6) Permen No. PER-01/MBU/2011 tanggal 01 Agustus 2011 81 Pasal 16 ayat (7) Anggaran Dasar
PT. PATRA BADAK ARUN SOLUSI
PEDOMAN TATA KELOLA PERUSAHAAN/ CODE OF CORPORATE GOVERNANCE
NOMOR
: PEDOMAN-02
REVISI : 00
BERLAKU TMT : 01.12.2016
HALAMAN : 38 - 61
Dokumen ini milik PT.PATRA BADAK ARUN SOLUSI, dilarang memperbanyak dan atau menggandakan tanpa adanya persetujuan dari Manajemen
PT.PATRA BADAK ARUN SOLUSI
b. Panggilan rapat harus mencantumkan acara, tanggal, waktu dan tempat rapat82.
c. Pemanggilan rapat tersebut tidak disyaratkan apabila semua Anggota Dewan Komisaris
hadir dalam rapat83.
d. Materi rapat disiapkan oleh Sekretaris Dewan Komisaris. Materi rapat disampaikan
bersamaan dengan penyampaian undangan.
e. Sebelum rapat dilangsungkan, Sekretaris Dewan Komisaris terlebih dahulu
mengedarkan agenda rapat untuk mendapatkan masukan dari para Anggota Dewan
Komisaris mengenai agenda tersebut. Masukan tersebut dapat berupa
penambahan/pengurangan atau penajaman agenda rapat.
f. Setiap Anggota Dewan Komisaris berhak untuk mengusulkan agenda rapat yang akan
dilaksanakan.
g. Para Anggota Dewan Komisaris diperkenankan memiliki pendapat yang berbeda
walaupun secara keseluruhan jumlah suara yang setuju lebih banyak. Dalam hal seperti
ini maka pendapat yang berbeda tersebut harus dicatat dalam risalah rapat sebagai
bentuk dari dissenting opinion.
h. Rapat Dewan Komisaris dapat diadakan dengan cara konferensi antara para Anggota
Dewan Komisaris yang berada di tempat yang berbeda, melalui telepon konferensi, video
konferensi atau peralatan komunikasi lainnya yang memungkinkan setiap Anggota
Dewan Komisaris dapat saling mendengar dan berkomunikasi serta berpartisipasi dalam
Rapat, dengan ketentuan:
1) Dilakukan dalam keadaan yang tidak memungkinkan untuk menyelenggarakan
rapat dalam suatu forum.
2) Setiap Anggota Dewan Komisaris dan Anggota Direksi yang ikut serta akan
dianggap hadir dalam rapat untuk menentukan terpenuhinya persyaratan kuorum
kehadiran dan keputusan rapat Dewan Komisaris.
3) Tempat dimana ketua rapat ikut serta dalam rapat konferensi akan dianggap
sebagai tempat diselenggarakannya rapat.
4) Risalah rapat harus disampaikan dan ditandatangani oleh seluruh Anggota Dewan
Komisaris dan Anggota Direksi yang hadir dalam rapat konferensi dimaksud.
3. Ketentuan Kehadiran Dan Kuorum Rapat
a. Rapat Dewan Komisaris dihadiri oleh Anggota Dewan Komisaris, Sekretaris Dewan
Komisaris atau pejabat lain yang ditugaskan oleh Komisaris Utama, kecuali untuk rapat-
rapat khusus yang hanya boleh dihadiri oleh Anggota Dewan Komisaris.
b. Rapat Dewan Komisaris adalah sah dan berhak mengambil keputusan yang mengikat
apabila dihadiri atau diwakili oleh lebih dari 1/2 (satu per dua) jumlah seluruh Anggota
Dewan Komisaris84.
82 Pasal 16 ayat (8) Anggaran Dasar 83 Pasal 16 ayat (9) Anggaran Dasar 84 Pasal 16 ayat (10) Anggaran Dasar
PT. PATRA BADAK ARUN SOLUSI
PEDOMAN TATA KELOLA PERUSAHAAN/ CODE OF CORPORATE GOVERNANCE
NOMOR
: PEDOMAN-02
REVISI : 00
BERLAKU TMT : 01.12.2016
HALAMAN : 39 - 61
Dokumen ini milik PT.PATRA BADAK ARUN SOLUSI, dilarang memperbanyak dan atau menggandakan tanpa adanya persetujuan dari Manajemen
PT.PATRA BADAK ARUN SOLUSI
c. Seorang Anggota Dewan Komisaris yang berhalangan hadir pada rapat Dewan
Komisaris hanya dapat diwakili oleh Anggota Dewan Komisaris lainnya, dengan
diberikan surat kuasa bermeterai yang dibuat khusus untuk keperluan tersebut. Satu
orang Anggota Dewan Komisaris hanya dapat mewakili satu orang Anggota Dewan
Komisaris yang berhalangan hadir85.
d. Semua rapat Dewan Komisaris dipimpin oleh Komisaris Utama. Dalam hal Komisaris
Utama tidak dapat hadir atau berhalangan, maka rapat akan dipimpin oleh seorang
Anggota Dewan Komisaris lainnya yang ditunjuk oleh Komisaris Utama. Dalam hal
Komisaris Utama tidak melakukan penunjukkan, maka Anggota Dewan Komisaris yang
paling lama menjabat bertindak sebagai ketua rapat. Dalam hal Anggota Dewan
Komisaris yang paling lama menjabat lebih dari 1 (satu) orang, maka Anggota Dewan
Komisaris yang tertua dalam usia bertindak sebagai pimpinan Rapat86.
e. Dalam mata acara lain-lain, rapat Dewan Komisaris tidak berhak mengambil keputusan
kecuali semua Anggota Dewan Komisaris atau wakilnya yang sah, hadir dan menyetujui
penambahan mata acara/agenda rapat87.
4. Prosedur Pengambilan Keputusan
a. Semua keputusan Rapat Dewan Komisaris harus berdasarkan itikad baik, pertimbangan
rasional dan telah melalui investigasi mendalam terhadap berbagai hal yang relevan,
informasi yang cukup dan bebas dari benturan kepentingan serta dibuat secara
independen oleh masing-masing Anggota Dewan Komisaris.
b. Semua keputusan dalam Rapat Dewan Komisaris diambil dengan musyawarah untuk
mufakat88.
c. Apabila melalui musyawarah tidak tercapai mufakat, maka keputusan rapat Dewan
Komisaris diambil dengan suara terbanyak89.
d. Apabila jumlah suara yang setuju dan tidak setuju sama banyaknya, maka usul yang
bersangkutan dianggap ditolak, kecuali mengenai diri orang akan ditentukan dengan
undian secara tertutup 90.
e. Setiap anggota Dewan Komisaris berhak untuk mengeluarkan 1 (satu) suara ditambah
1 (satu) suara untuk anggota Dewan Komisaris yang diwakilinya91.
f. Suara blanko (abstain) dan/atau suara yang tidak sah dianggap tidak ada serta tidak
dihitung dalam menentukan keputusan yang diajukan dalam rapat Dewan Komisaris 92.
85 Pasal 16 ayat (12) dan (13) Anggaran Dasar 86 Pasal 16 ayat (14), (15), (16) dan (17) Anggaran Dasar 87 Pasal 16 ayat (11) Anggaran Dasar 88 Pasal 16 ayat (18) Anggaran Dasar 89 Pasal 16 ayat (19) Anggaran Dasar 90 Pasal 16 ayat (20) Anggaran Dasar 91 Pasal 16 ayat (13) Anggaran Dasar 92 Pasal 16 ayat (21) Anggaran Dasar
PT. PATRA BADAK ARUN SOLUSI
PEDOMAN TATA KELOLA PERUSAHAAN/ CODE OF CORPORATE GOVERNANCE
NOMOR
: PEDOMAN-02
REVISI : 00
BERLAKU TMT : 01.12.2016
HALAMAN : 40 - 61
Dokumen ini milik PT.PATRA BADAK ARUN SOLUSI, dilarang memperbanyak dan atau menggandakan tanpa adanya persetujuan dari Manajemen
PT.PATRA BADAK ARUN SOLUSI
g. Rapat Dewan Komisaris adalah sah dan berhak mengambil keputusan yang mengikat
apabila dihadiri atau diwakili oleh lebih dari 1/2 (satu per dua) jumlah anggota Dewan
Komisaris 93.
h. Dewan Komisaris dapat juga mengambil keputusan yang sah tanpa mengadakan rapat
Dewan Komisaris (melalui sirkuler dan lain-lain) dengan ketentuan semua Anggota
Dewan Komisaris telah diberitahu secara tertulis dan semua Anggota Dewan Komisaris
memberikan persetujuan mengenai usul yang diajukan secara tertulis dengan
menandatangani persetujuan tersebut 94.
i. Keputusan yang diambil dengan cara demikian mempunyai kekuatan yang sama
dengan keputusan yang diambil dengan sah dalam rapat Dewan Komisaris.
j. Pengambilan keputusan Dewan Komisaris melalui Rapat Dewan Komisaris dan di luar
rapat dilaksanakan maksimal 14 (empatbelas) hari sejak usulan tindakan beserta
dokumen pendukung dan informasi lainnya yang lengkap disampaikan dalam Rapat
Dewan Komisaris dan/atau Rapat Dewan Komisaris - Direksi atau secara tertulis untuk
keputusan sirkular. Keputusan tersebut agar segera dikomunikasikan Dewan Komisaris
kepada Direksi, maksimal 14 (empatbelas) hari sejak disahkan/ditandatangani.
k. Keputusan-keputusan yang menyangkut aspek-aspek strategis harus dilakukan melalui
mekanisme rapat Dewan Komisaris. Aspek-aspek strategis tersebut antara lain meliputi
semua perbuatan Direksi yang harus mendapatkan persetujuan RUPS setelah
mendapatkan rekomendasi tertulis Dewan Komisaris serta semua perbuatan Direksi
yang harus mendapatkan persetujuan tertulis Dewan Komisaris.
5. Penyusunan Risalah Rapat
a. Dalam setiap rapat Dewan Komisaris baik rapat internal, rapat gabungan maupun rapat
dengan komite harus dibuat risalah rapat yang berisi hal-hal yang dibicarakan, termasuk
pernyataan ketidaksetujuan/dissenting opinion peserta rapat (jika ada) dan hal-hal yang
diputuskan95.
b. Risalah rapat ditandatangani oleh ketua rapat dan seluruh Anggota Dewan Komisaris
dan/atau Anggota Direksi atau Komite yang hadir dalam Rapat.
c. Sekretaris Dewan Komisaris atau pejabat lain yang ditunjuk oleh Komisaris Utama
dan/atau pimpinan rapat bertanggung jawab untuk membuat, mengadministrasikan
serta mendistribusikan risalah rapat.
d. Dalam hal rapat tidak diikuti Sekretaris Dewan Komisaris atau pejabat lain yang ditunjuk
oleh Komisaris Utama, risalah rapat dibuat oleh salah seorang Anggota Dewan
Komisaris yang ditunjuk dari antara mereka yang hadir.
e. Risalah rapat harus menggambarkan jalannya rapat. Hal ini penting untuk dapat melihat
proses pengambilan keputusan dan sekaligus menjadi dokumen hukum dan alat bukti
yang sah untuk menentukan akuntabilitas dari hasil suatu keputusan rapat.
93 Pasal 16 ayat (10) Anggaran Dasar 94 Pasal 16 ayat (2) Anggaran Dasar 95 Pasal 16 ayat (3) Anggaran Dasar.
PT. PATRA BADAK ARUN SOLUSI
PEDOMAN TATA KELOLA PERUSAHAAN/ CODE OF CORPORATE GOVERNANCE
NOMOR
: PEDOMAN-02
REVISI : 00
BERLAKU TMT : 01.12.2016
HALAMAN : 41 - 61
Dokumen ini milik PT.PATRA BADAK ARUN SOLUSI, dilarang memperbanyak dan atau menggandakan tanpa adanya persetujuan dari Manajemen
PT.PATRA BADAK ARUN SOLUSI
Untuk itu risalah rapat harus mencantumkan:
1) Tempat, tanggal dan waktu rapat diadakan.
2) Agenda yang dibahas.
3) Daftar hadir yang ditandatangani oleh setiap peserta rapat.
4) Berbagai pendapat yang terdapat dalam rapat termasuk dissenting opinion.
5) Siapa yang mengemukakan pendapat.
6) Proses pengambilan keputusan.
7) Keputusan yang diambil.
8) Pernyataan keberatan terhadap keputusan rapat apabila tidak terjadi kebulatan
pendapat.
f. Risalah rapat harus dilampiri surat kuasa yang diberikan khusus oleh Anggota Dewan
Komisaris yang tidak hadir kepada Anggota Dewan Komisaris lainnya.
g. Setiap Anggota Dewan Komisaris berhak menerima salinan risalah rapat Dewan
Komisaris, terlepas apakah Anggota Dewan Komisaris yang bersangkutan hadir atau
tidak hadir dalam rapat Dewan Komisaris.
h. Salinan risalah rapat Dewan Komisaris harus disampaikan kepada seluruh Anggota
Dewan Komisaris/Direksi/Komite paling lambat 7 (tujuh) hari setelah rapat dilaksanakan.
i. Dalam jangka waktu 14 (empatbelas) hari terhitung sejak tanggal pengiriman risalah
rapat tersebut, setiap anggota Dewan Komisaris yang hadir dan/atau diwakili dalam
rapat yang bersangkutan harus menyampaikan persetujuan atau keberatannya dan/atau
usul perbaikannya, bila ada, atas apa yang tercantum dalam risalah rapat kepada
pimpinan rapat tersebut.
j. Jika keberatan dan/atau usul perbaikan tidak diterima dalam jangka waktu tersebut,
maka disimpulkan tidak ada keberatan dan/atau perbaikan terhadap risalah rapat yang
bersangkutan.
k. Risalah rapat ditandatangani oleh seluruh Anggota Dewan Komisaris yang menghadiri
rapat, harus disampaikan kepada seluruh Anggota Dewan Komisaris /Direksi/Komite
paling lambat 7 (tujuh) hari setelah risalah rapat ditandatangani.
l. Risalah rapat Dewan Komisaris disampaikan kepada Direksi untuk disimpan dan
dipelihara, sedangkan Dewan Komisaris menyimpan salinannya.
m. Menyusun matrikulasi tindak lanjut atas evaluasi Dewan Komisaris terhadap
pelaksanaan keputusan hasil rapat sebelumnya.
3.2.3 Rapat Direksi
Adalah rapat yang diadakan oleh Direksi dan dapat dihadiri oleh pihak-pihak yang diundang
serta dipimpin oleh Direktur Utama atau Direksi yang dikuasakan
1. Ketentuan Umum96 a. Segala keputusan Direksi diambil dalam Rapat Direksi.
96 Pasal 13 ayat (1) – (14) Anggaran Dasar
PT. PATRA BADAK ARUN SOLUSI
PEDOMAN TATA KELOLA PERUSAHAAN/ CODE OF CORPORATE GOVERNANCE
NOMOR
: PEDOMAN-02
REVISI : 00
BERLAKU TMT : 01.12.2016
HALAMAN : 42 - 61
Dokumen ini milik PT.PATRA BADAK ARUN SOLUSI, dilarang memperbanyak dan atau menggandakan tanpa adanya persetujuan dari Manajemen
PT.PATRA BADAK ARUN SOLUSI
b. Keputusan-keputusan yang mengikat dapat juga diambil tanpa diadakan Rapat Direksi,
sepanjang keputusan itu disetujui secara tertulis dan ditandatangani oleh semua
anggota Direksi.
c. Rapat Direksi dapat diadakan setiap waktu apabila:
1) dianggap perlu oleh seorang atau lebih anggota Direksi;
2) atas permintaan tertulis dari seorang atau lebih anggota Dewan Komisaris; atau
d. Pemegang saham yang memiliki jumlah saham terbesar dengan menyebutkan hal-hal
yang akan dibicarakan.
e. Dalam setiap Rapat Direksi harus dibuat Risalah Rapat yang ditandatangani oleh
Pimpinan Rapat Direksi dan seluruh anggota Direksi yang hadir, yang berisi hal-hal yang
dibicarakan (termasuk pernyataan ketidaksetujuan/dissenting opinion anggota Direksi
(jika ada) dan hal-hal yang diputuskan. 1 (satu) Salinan Risalah Rapat Direksi agar
disampaikan kepada Dewan Komisaris untuk diketahui.
f. Rapat Direksi diadakan di tempat kedudukan Perseroan atau di tempat kegiatan usaha
Perseroan atau di tempat lain di wilayah Republik Indonesia yang ditetapkan oleh
Direksi.
g. Panggilan Rapat Direksi dilakukan secara tertulis oleh anggota Direksi yang berhak
mewakili Perseroan dan disampaikan dalam jangka waktu paling lambat 3 (tiga) hari
sebelum rapat diadakan.
h. Panggilan rapat sebagaimana dimaksud dalam ayat 6 Pasal ini harus mencantumkan
acara, tanggal, waktu dan tempat rapat.
i. Panggilan rapat terlebih dahulu tersebut tidak disyaratkan apabila semua anggota
Direksi hadir dalam rapat.
j. Rapat Direksi adalah sah dan berhak mengambil keputusan yang mengikat apabila
dihadiri oleh lebih dari 1/2 (satu per dua) jumlah anggota Direksi atau wakilnya yang sah
dengan memperhatikan ketentuan sebagaimana dimaksud dalam ayat 5 Pasal ini.
k. Dalam mata acara lain-lain, Rapat Direksi tidak berhak mengambil keputusan kecuali
semua anggota Direksi atau wakilnya yang sah, hadir dan menyetujui penambahan mata
acara rapat.
l. Semua rapat Direksi dipimpin oleh Direktur Utama.
m. Dalam hal Direktur Utama tidak hadir atau berhalangan, Rapat Direksi dipimpin oleh
Direktur yang khusus ditunjuk untuk maksud itu oleh Direktur Utama.
n. Dalam hal Direktur Utama tidak melakukan penunjukan, maka salah seorang Direktur
yang tertua dalam jabatan sebagai anggota Direksi Perseroan yang memimpin Rapat
Direksi.
o. Apabila terdapat lebih dari 1 (satu) orang Direktur yang tertua dalam jabatan, maka
Direktur yang tertua dalam usia yang bertindak sebagai pimpinan Rapat Direksi.
p. Rapat Direksi dapat diadakan dengan cara konferensi antara para Anggota Direksi yang
berada di tempat yang berbeda, melalui telepon konferensi, video konferensi atau
peralatan komunikasi lainnya yang memungkinkan setiap Anggota Direksi dapat saling
mendengar/berkomunikasi dan berpartisipasi dalam Rapat.
PT. PATRA BADAK ARUN SOLUSI
PEDOMAN TATA KELOLA PERUSAHAAN/ CODE OF CORPORATE GOVERNANCE
NOMOR
: PEDOMAN-02
REVISI : 00
BERLAKU TMT : 01.12.2016
HALAMAN : 43 - 61
Dokumen ini milik PT.PATRA BADAK ARUN SOLUSI, dilarang memperbanyak dan atau menggandakan tanpa adanya persetujuan dari Manajemen
PT.PATRA BADAK ARUN SOLUSI
q. Materi rapat disiapkan oleh Corporate Secretary. Materi rapat dapat disampaikan
bersamaan dengan penyampaian undangan.
2. Prosedur Rapat
a. Corporate Secretary menerima bahan-bahan/dokumen/laporan manajemen dari Direksi.
Bahan-bahan/dokumen/laporan manajemen tersebut akan digunakan sebagai bahan
rapat Direksi. Bahan-bahan tersebut antara lain: Laporan Bulanan Perseroan, Laporan
Triwulanan Perseroan, dan Laporan Tahunan Perseroan serta laporan lainnya.
b. Corporate Secretary menyampaikan bahan-bahan/dokumen/laporan tersebut kepada
Direktur Utama.
c. Direktur Utama mempelajari bahan-bahan tersebut dan memberikan arahan kepada
Corporate Secretary untuk ditindaklanjuti.
d. Corporate Secretary mengedarkan agenda rapat beserta bahan - bahan/
dokumen/laporan yang akan dirapatkan kepada para anggota Direksi/Direktur untuk
mendapatkan masukan-masukan atas agenda tersebut.
e. Setiap Anggota Direksi menerima, membaca dan mempelajari agenda rapat beserta
bahan-bahannya.
f. Corporate Secretary membuat surat undangan rapat setelah menerima semua masukan
yang ada dari Anggota Direksi.
g. Dalam surat undangan tersebut, Corporate Secretary menyusun butir-butir masalah
yang akan dibicarakan dalam rapat.
h. Jika rapat tersebut mengundang pihak lain, Corporate Secretary bertugas untuk
membuat surat undangan kepada pihak yang dimaksud. Dalam hal pihak lain tersebut
berasal dari Manajemen yaitu pejabat 1 (satu) tingkat dan/atau 2 (dua) tingkat di bawah
Direksi, maka untuk maksud tersebut harus sepengetahuan Direksi terkait.
i. Peserta rapat menerima undangan dan bahan-bahan rapat.
j. Dalam hal Rapat Direksi diselenggarakan dengan cara konferensi berlaku ketentuan
sebagai berikut:
1) Setiap Anggota Direksi yang ikut serta akan dianggap hadir dalam Rapat untuk
menentukan terpenuhinya persyaratan kuorum kehadiran dan keputusan Rapat
Direksi.
2) Tempat dimana Ketua Rapat ikut serta akan dianggap sebagai tempat
dilangsungkannya Rapat Direksi.
3) Risalah Rapat harus disampaikan dan ditandatangani oleh seluruh Anggota Direksi
baik yang ikut maupun yang tidak ikut serta dalam Rapat.
3. Mekanisme Kehadiran Dan Keabsahan Rapat
a. Rapat Direksi adalah sah dan berhak mengambil keputusan yang sah dan mengikat,
apabila lebih dari 1/2 (satu per dua) jumlah Anggota Direksi hadir atau diwakili secara
sah dalam rapat97.
97 Pasal 13 ayat (9) Anggaran Dasar
PT. PATRA BADAK ARUN SOLUSI
PEDOMAN TATA KELOLA PERUSAHAAN/ CODE OF CORPORATE GOVERNANCE
NOMOR
: PEDOMAN-02
REVISI : 00
BERLAKU TMT : 01.12.2016
HALAMAN : 44 - 61
Dokumen ini milik PT.PATRA BADAK ARUN SOLUSI, dilarang memperbanyak dan atau menggandakan tanpa adanya persetujuan dari Manajemen
PT.PATRA BADAK ARUN SOLUSI
b. Dalam mata acara lain-lain, Rapat Direksi tidak berhak mengambil keputusan kecuali
semua Anggota Direksi atau wakilnya yang sah, hadir dan menyetujui penambahan
mata acara Rapat98.
c. Seorang Anggota Direksi dapat diwakili dalam Rapat Direksi hanya oleh seorang
Anggota Direksi lainnya berdasarkan surat kuasa yang diberikan khusus untuk
keperluan itu, dimana surat kuasa tersebut dapat disampaikan melalui faksimili, e-mail
atau alat komunikasi elektronik lainnya (apabila disampaikan melalui faksimili, e-mail
atau alat komunikasi elektronik lainnya diikuti dengan aslinya atau salinan yang telah
dinyatakan sesuai dengan aslinya yang dikirim dengan dibuktikan melalui tanda terima
atau dengan surat tercatat atau kurir yang dikenal secara internasional sesegara
mungkin).
d. Rapat Direksi dipimpin oleh Direktur Utama dan dalam hal Direktur Utama berhalangan
atau tidak hadir karena alasan apapun yang tidak perlu dibuktikan kepada pihak ketiga,
maka Rapat Direksi akan dipimpin oleh seorang Anggota Direksi yang dipilih dan dari
anggota yang hadir dalam rapat99.
e. Rapat Direksi dihadiri oleh Anggota Direksi, kecuali apabila diperlukan dapat juga
dihadiri oleh pejabat satu level di bawah Direksi atau pejabat lain yang ditugaskan oleh
Direktur Utama.
4. Proses Pengambilan Keputusan100
a. Pada prinsipnya, semua keputusan dalam Rapat Direksi diambil dengan musyawarah
untuk mufakat.
b. Apabila pengambilan keputusan sebagaimana dimaksud dalam ayat 15 Pasal ini tidak
dapat dilaksanakan, maka keputusan diambil dengan suara terbanyak.
c. Apabila jumlah suara yang setuju dan yang tidak setuju sama banyaknya, maka
Pimpinan Rapat yang menentukan dengan tetap memperhatikan ketentuan mengenai
pertanggungjawaban sebagaimana dimaksud dalam Pasal 12 ayat 5 Anggaran Dasar
ini.
d. Setiap anggota Direksi berhak mengeluarkan 1 (satu) suara dan tambahan 1 (satu)
suara untuk anggota Direksi yang diwakilinya.
e. Untuk memberikan suara dalam pengambilan keputusan, seorang anggota Direksi dapat
diwakili dalam rapat hanya oleh anggota Direksi lainnya berdasarkan kuasa tertulis yang
diberikan khusus untuk keperluan itu.
f. Seorang anggota Direksi hanya dapat mewakili seorang anggota Direksi lainnya.
g. Suara blanko (abstain) dan/atau suara yang tidak sah dianggap tidak ada serta tidak
dihitung dalam menentukan keputusan yang dajukan dalam Rapat Direksi.
h. Direksi dapat juga mengambil keputusan yang sah tanpa mengadakan rapat (melalui
sirkular dan lain-lain) dengan ketentuan semua anggota Direksi telah diberitahu secara
98 Pasal 13 ayat (10) Anggaran Dasar 99 Pasal 13 ayat (11), (12) dan (13) Anggaran Dasar 100 Pasal 13 ayat (15) – (21) Anggaran Dasar
PT. PATRA BADAK ARUN SOLUSI
PEDOMAN TATA KELOLA PERUSAHAAN/ CODE OF CORPORATE GOVERNANCE
NOMOR
: PEDOMAN-02
REVISI : 00
BERLAKU TMT : 01.12.2016
HALAMAN : 45 - 61
Dokumen ini milik PT.PATRA BADAK ARUN SOLUSI, dilarang memperbanyak dan atau menggandakan tanpa adanya persetujuan dari Manajemen
PT.PATRA BADAK ARUN SOLUSI
tertulis mengenai usul keputusan yang dimaksud dan semua anggota Direksi
memberikan persetujuan dengan menandatangani usulan tersebut. Keputusan yang
diambil dengan cara demikian mempunyai kekuatan yang sama dengan keputusan yang
diambil dengan sah dalam rapat Direksi101.
i. Pengambilan keputusan Direksi melalui Rapat Direksi dan diluar rapat dilaksanakan
maksimal 14 (empatbelas) hari sejak usulan tindakan beserta dokumen pendukung dan
informasi lainnya yang lengkap disampaikan dalam Rapat Direksi atau secara tertulis
untuk keputusan sirkuler. Keputusan tersebut agar segera dikomunikasikan kepada
tingkatan organisasi dibawah Direksi yang terkait dengan keputusan tersebut, maksimal
7 (tujuh) hari sejak disahkan/ditandatangani.
j. Keputusan-keputusan yang menyangkut aspek-aspek strategis harus dilakukan melalui
mekanisme rapat Direksi. Aspek-aspek strategis tersebut antara lain meliputi semua
perbuatan Direksi yang harus mendapatkan persetujuan RUPS setelah mendapatkan
rekomendasi tertulis Dewan Komisaris serta semua perbuatan Direksi yang harus
mendapatkan persetujuan tertulis Dewan Komisaris.
5. Risalah Rapat Direksi
a. Risalah rapat Direksi harus dibuat untuk setiap rapat Direksi dan dalam risalah rapat
tersebut harus dicantumkan pula pendapat yang berbeda (dissenting comments)
dengan apa yang diputuskan dalam rapat Direksi (bila ada)102.
b. Risalah rapat harus menggambarkan dinamika rapat, yaitu berisi hal-hal yang
dibicarakan (termasuk pernyataan ketidaksetujuan Anggota Direksi, jika ada) dan hal-
hal yang diputuskan. Hal ini penting untuk dapat melihat proses pengambilan keputusan
dan sekaligus dapat menjadi dokumen hukum untuk menentukan akuntabilitas dari hasil
suatu keputusan rapat.
Untuk itu risalah rapat harus mencantumkan:
1) Tempat, tanggal dan waktu rapat diadakan.
2) Agenda yang dibahas.
3) Daftar hadir yang ditandatangani oleh setiap peserta rapat.
4) Lamanya rapat berlangsung.
5) Pelaksanaan evaluasi tindak lanjut hasil rapat sebelumnya (jika ada).
6) Berbagai pendapat yang terdapat dalam rapat.
7) Siapa yang mengemukakan pendapat.
8) Proses pengambilan keputusan.
9) Keputusan yang diambil.
10) Pernyataan keberatan terhadap keputusan rapat apabila tidak terjadi kebulatan
pendapat (dissenting opinion).
c. Risalah rapat harus dilampiri surat kuasa yang diberikan khusus oleh Anggota Direksi
yang tidak hadir kepada Anggota Direksi lainnya (jika ada).
101 Pasal 13 ayat (2) Anggaran Dasar 102 Pasal 13 ayat (4) Anggaran Dasar
PT. PATRA BADAK ARUN SOLUSI
PEDOMAN TATA KELOLA PERUSAHAAN/ CODE OF CORPORATE GOVERNANCE
NOMOR
: PEDOMAN-02
REVISI : 00
BERLAKU TMT : 01.12.2016
HALAMAN : 46 - 61
Dokumen ini milik PT.PATRA BADAK ARUN SOLUSI, dilarang memperbanyak dan atau menggandakan tanpa adanya persetujuan dari Manajemen
PT.PATRA BADAK ARUN SOLUSI
d. Setiap Anggota Direksi berhak menerima salinan risalah rapat Direksi, terlepas apakah
Anggota Direksi yang bersangkutan hadir atau tidak hadir dalam rapat Direksi tersebut.
e. Risalah rapat Direksi harus disampaikan kepada seluruh Anggota Direksi dengan 1
(satu) salinan kepada Dewan Komisaris103.
f. Dalam jangka waktu 14 (empat belas) hari terhitung sejak tanggal pengiriman risalah
rapat tersebut, setiap Anggota Direksi yang hadir dan/atau diwakili dalam rapat Direksi
yang bersangkutan harus menyampaikan persetujuan atau keberatannya dan/atau usul
perbaikannya, bila ada, atas apa yang tercantum dalam risalah rapat Direksi kepada
pimpinan rapat Direksi tersebut.
g. Jika keberatan dan/atau usulan perbaikan atas risalah rapat tidak diterima dalam jangka
waktu tersebut, maka dapat disimpulkan bahwa memang tidak ada keberatan dan/atau
perbaikan terhadap Risalah Rapat Direksi yang bersangkutan.
3.3 Standar Akuntansi
1. Perseroan memastikan bahwa semua kebijakan dan peraturan yang berkaitan dengan
akuntansi selalu merujuk dan memenuhi ketentuan dalam Standar Akuntansi Keuangan
(SAK). SAK tersebut mewajibkan Perseroan menyajikan Laporan Keuangan secara wajar
posisi keuangan, kinerja keuangan, perubahan ekuitas dan arus kas dan pengungkapan
lainnya dalam catatan atas laporan keuangan. Untuk hal-hal yang belum diatur oleh SAK,
penyajian yang dilakukan Perseroan senantiasa mempertimbangkan aspek relevansinya
terhadap Laporan Keuangan.
2. Penyajian Laporan Keuangan (neraca, laporan laba rugi, laporan arus kas dan laporan
perubahan ekuitas) pada setiap tahun buku, dilakukan Perseroan untuk memenuhi
kepentingan semua pihak yang terkait dengan Perseroan. Perseroan memiliki komitmen
untuk mengungkapkan laporan tersebut secara transparan dan adil berdasarkan ketentuan
yang berlaku.
3. Perseroan memliki kebijakan yang menjamin kebenaran pencatatan transaksi. Transaksi
yang tercatat dalam sistem akuntansi sekurang-kurangnya telah mendapat persetujuan
manajemen yang memiliki kewenangan untuk keperluan tersebut dan telah dibukukan
dengan benar. Laporan keuangan Perseroan disajikan secara wajar dan akurat tanpa
bermaksud mengelabui pembaca laporan.
4. Dalam penyajian laporan keuangan Perseroan Direksi wajib memberitahukan kepada Dewan
Komisaris jika Direksi memerlukan pendapat lain mengenai masalah akuntansi yang penting.
103 Pasal 13 ayat (4) Anggaran Dasar
PT. PATRA BADAK ARUN SOLUSI
PEDOMAN TATA KELOLA PERUSAHAAN/ CODE OF CORPORATE GOVERNANCE
NOMOR
: PEDOMAN-02
REVISI : 00
BERLAKU TMT : 01.12.2016
HALAMAN : 47 - 61
Dokumen ini milik PT.PATRA BADAK ARUN SOLUSI, dilarang memperbanyak dan atau menggandakan tanpa adanya persetujuan dari Manajemen
PT.PATRA BADAK ARUN SOLUSI
3.4 Sistem Pengendalian Internal
1. Fungsi Audit Internal
a. Perseroan memandang Internal Audit, yang dalam hal ini dilaksanakan sebagai salah
satu fungsi pengendalian dan pengawasan internal untuk mendukung kegiatan
operasional, keuangan dan manajemen menjadi lebih efektif dan efisien. Fungsi
pengawasan ini memberikan early warning system pada manajemen didalam suatu
rekomendasi atas temuan-temuan yang diperoleh melalui pelaksanaan audit operasi
(operasional audit), kelayakan (compliance audit), keuangan (financial audit) dan bisnis
(business audit). Sebagai fungsi pengendali, Internal Audit membantu mengidentifikasi
risiko manajemen yang dapat mempengaruhi keberhasilan atau kegagalan suatu bisnis.
b. Untuk mendukung fungsinya, Internal Audit atas persetujuan Direksi dapat melakukan
spesial audit/special investigation apabila terdapat suatu indikasi adanya kecurangan
(fraud).
2. Sistem Audit Internal
a. Sistem Pengendalian Internal Perseroan mencakup seluruh sistem dari organisasi yang
dijalankan dalam pengelolaan kegiatan-kegiatan Perseroan, terdiri dari unsur-unsur
yang membentuk sistem.
b. Tujuan utama dari sistem pengendalian internal adalah untuk memastikan
kehandalan dan integritas informasi; ketaatan pada kebijakan, rencana, prosedur,
hukum, peraturan dan kontrak; pengamanan aset; penggunaan sumber daya yang
efisien dan ekonomis; dan penyampaian tujuan dan sasaran dari suatu operasi atau
program.
3. Informasi Audit
a. Atas permintaan tertulis, Direksi dapat memberikan keterangan mengenai hasil
pemeriksaan atau hasil pelaksanaan tugas audit eksternal kepada pihak yang
berkepentingan dengan cara yang layak.
b. Direksi dan Dewan Komisaris wajib memastikan bahwa Auditor Eksternal dan Auditor
memiliki akses terhadap informasi mengenai Perseroan yang perlu untuk melaksanakan
tugas audit mereka
4. Audit Eksternal
a. Auditor Eksternal harus ditunjuk oleh RUPS dari calon yang diajukan oleh Dewan
Komisaris berdasarkan usulan dari Direksi (dalam ini, sepanjang belum dibentukknya
Komite Audit). Dewan Komisaris wajib menyampaikan kepada RUPS alasan pencalonan
tersebut dan besarnya kompensasi yang diusulkan untuk Auditor Eksternal tersebut.
b. Auditor Eksternal harus bebas dari pengaruh Direksi, Dewan Komisaris dan pihak yang
berkepentingan di Perseroan.
c. Perseroan wajib menyediakan semua catatan akuntansi dan data penunjang yang
diperlukan bagi Auditor Eksternal sehingga memungkinkan Auditor Eksternal
PT. PATRA BADAK ARUN SOLUSI
PEDOMAN TATA KELOLA PERUSAHAAN/ CODE OF CORPORATE GOVERNANCE
NOMOR
: PEDOMAN-02
REVISI : 00
BERLAKU TMT : 01.12.2016
HALAMAN : 48 - 61
Dokumen ini milik PT.PATRA BADAK ARUN SOLUSI, dilarang memperbanyak dan atau menggandakan tanpa adanya persetujuan dari Manajemen
PT.PATRA BADAK ARUN SOLUSI
memberikan pendapatnya tentang kewajaran, ketaat-azasan dan kesesuaian laporan
keuangan Perseroan dengan Standar Akuntansi Keuangan (SAK) Indonesia.
d. Para Auditor Eksternal wajib memberitahu Perseroan bila ada kejadian dalam
Perseroan yang tidak sesuai dengan peraturan perundang-undangan yang berlaku.
PT. PATRA BADAK ARUN SOLUSI
PEDOMAN TATA KELOLA PERUSAHAAN/ CODE OF CORPORATE GOVERNANCE
NOMOR
: PEDOMAN-02
REVISI : 00
BERLAKU TMT : 01.12.2016
HALAMAN : 49 - 61
Dokumen ini milik PT.PATRA BADAK ARUN SOLUSI, dilarang memperbanyak dan atau menggandakan tanpa adanya persetujuan dari Manajemen
PT.PATRA BADAK ARUN SOLUSI
BAB IV KEBIJAKAN DASAR PERSEROAN
4.1 Perspektif Kebijakan
1. Kebijakan Perseroan diperlukan sebagai koridor bagi Perseroan dalam inplementasi strategi
dan sasaran Perseroan, serta mempresentasikan nilai-nilai yang ingin ditanamkan yaitu;
kontribusi pada pembentukan citra Perseroan dan pencapaian visi dan misi Perseroan.
2. Kebijakan Perseroan disusun mengikuti perubahan yang terjadi dalam lingkungan eksternal
dan internal yang secara signifikan berpengaruh terhadap misi, strategi dan peran strategis
Perseroan.
3. Kebijakan Perseroan dibuat berdasarkan perspektif sebagai berikut:
a. Perseroan harus berperan aktif dalam proses optimalisasi sumber daya Perseroan dan
pengembangan bisnis untuk menaikkan leverage dan rencana privatisasi Perseroan.
b. Penerapan GCG yang sudah merupakan suatu kewajiban bagi Perseroan yang ingin
berkembang, dimana menjaga keseimbangan kepentingan dari stakeholders Perseroan
menjadi kunci keberhasilan melalui pengelolaan dan penyelenggaraan Perseroan yang
sesuai dengan prinsip-prinsip GCG.
4.2 Integritas Bisnis
1. Dalam menjaga integritas bisnis Perseroan, maka Perseroan melakukan parenting berupa
penetapan kebijakan dasar yang dijabarkan dalam prosedur baku yang disusun mengikuti
perubahan- perubahan yang terjadi dalam lingkungan internal dan eksternal yang secara
signifikan mempengaruhi misi dan peran strategis Perseroan.
2. Manajemen menetapkan performance contract dengan Komisaris yang merupakan kontrak
kinerja untuk mengevaluasi hasil kegiatan usahanya sebagai pengendali, motivator bagi
pencapaian target kinerja Perseroan.
4.3 Hubungan dengan Pemegang Saham
1. Hubungan dasar
a. Perseroan wajib melindungi hak Pemegang Saham sedemikian rupa sehingga
Pemegang Saham dapat melaksanakan haknya berdasarkan prosedur yang benar yang
ditetapkan Perseroandan sesuai dengan peraturan perundang-undangan yang berlaku.
b. Hak-hak para Pemegang Saham tersebut pada dasarnya meliputi:
1) Hak untuk memperoleh informasi material mengenai Perseroan, meliputi:
a) Sistem untuk menentukan upah dan tunjangan Dewan Komisaris serta rincian
mengenai upah dan tunjangan yang diterima oleh Anggota Direksi.
b) Daftar riwayat hidup anggota Direksi dan Dewan Komisaris sehingga
Pemegang Saham dapat menilai watak amanah serta pengalaman dan
kecakapan yang dimiliki untukmenjalankan tugasnya.
PT. PATRA BADAK ARUN SOLUSI
PEDOMAN TATA KELOLA PERUSAHAAN/ CODE OF CORPORATE GOVERNANCE
NOMOR
: PEDOMAN-02
REVISI : 00
BERLAKU TMT : 01.12.2016
HALAMAN : 50 - 61
Dokumen ini milik PT.PATRA BADAK ARUN SOLUSI, dilarang memperbanyak dan atau menggandakan tanpa adanya persetujuan dari Manajemen
PT.PATRA BADAK ARUN SOLUSI
c) Laporan Tahunan Perseroan dan Laporan Keuangan Perseroan yang memuat
setiap hal yang bertentangan dan/atau yang tidak sesuai dengan pedoman ini,
disertai alasan atas ketidaksesuaian dan/atau tidak ditaatinyapedoman ini.
d) Pengungkapan dengan cara yang layak mengenaipelanggaran yang telah
terjadi yang telah dilakukan oleh Anggota Direksi ataupun Anggota Dewan
Komisaris yang terlibat dalam ”insider trading” atau ”self dealing”.
2) Hak untuk menerima sebagian keuntungan Perseroan yang diperuntukkan bagi
Pemegang Saham, sebanding dengan jumlah saham yang dimilikinya dalam
Perseroan, dalam bentuk deviden dan pembagian keuntungan lainnya
2. Perlakuan Yang Setara Terhadap Pemegang Saham
Perseroan memperlakukan Pemegang Saham yang memiliki saham dengan klasifikasi
sama dengan kedudukan yang setara (equitable) terhadap Perseroan. Hak perlakuan
setara Pemegang Saham antara lain:
a. Setiap Pemegang Saham berhak mengeluarkan suara sesuai dengan klasifikasi dan
jumlah saham yang dimiliki.
b. Setiap Pemegang Saham berhak memperoleh informasi yang lengkap dan akurat
mengenai Perseroan kecuali jika terdapat alasan yang dapat dipertanggung jawabkan
untuk tidak memberikannya. Perseroan tidak boleh memihak kepada Pemegang Saham
tertentu dengan memberikan informasi yang tidak diungkapkan kepada Pemegang
Saham lainnya. Informasi tersebut wajib diberikan kepada semua Pemegang Saham
tanpa menghiraukan klasifikasi saham yang dimilikinya.
4.4 Pengelolaan Keuangan
1. Prinsip Dasar Pengelolaan Keuangan
a. Keuangan Perseroan harus dikelola secara profesional (tertib, taat pada peraturan &
RKAP, efisien, ekonomis, efektif, transparan, akuntabel dan bertanggung jawab) dengan
mempertimbangkan risiko serta menggunakan prinsip kehati-hatian, dan mencerminkan
pengelolaan aktiva dan kewajiban yang seimbang.
b. Prosedur, kebijakan serta peraturan yang berhubungan denganpengelolaan keuangan
baik pendapatan maupun biaya harus disusun dan selalu direview dengan
memperhatikan standar akuntansi dan peraturan perundang-undangan yang berlaku
sertasebagai cerminan sistem pengendalian internal yang baik.
c. Pengelolaan keuangan dimaksudkan untuk meningkatkan nilai Perseroan melalui
pelaksanaan program kerja yang dilandasi prinsip sadar biaya (cost consciousness),
profit oriented dan fund management yang baik serta mempertimbangkan risiko.
2. Perencanaan
a. Perencanaan keuangan baik jangka pendek maupun jangka panjang dilakukan secara
terintegrasi yaitu menampung kepentingan seluruh aktivitas operasi, investasi dan
pendanaan Perseroan.
PT. PATRA BADAK ARUN SOLUSI
PEDOMAN TATA KELOLA PERUSAHAAN/ CODE OF CORPORATE GOVERNANCE
NOMOR
: PEDOMAN-02
REVISI : 00
BERLAKU TMT : 01.12.2016
HALAMAN : 51 - 61
Dokumen ini milik PT.PATRA BADAK ARUN SOLUSI, dilarang memperbanyak dan atau menggandakan tanpa adanya persetujuan dari Manajemen
PT.PATRA BADAK ARUN SOLUSI
b. Penyusunan anggaran harus selalu melalui koordinasi antar fungsi organisasi untuk
mensinergikan usulan anggaran setiap fungsi dengan menganut prinsip bottom-up dan
top-down.
c. Direksi harus menetapkan target pendapatan dan biaya yang realistis yang akan dicapai
untuk penyusunan anggaran Perseroan.
Anggaran Perseroan terdiri atas:
a. Anggaran pendapatan
b. Anggaran Biaya Operasi
c. Anggaran Kas
d. Anggaran Investasi
3. Pengorganisasian
Pengelolaan keuangan dilakukan dengan memperhatikan pemisahan tugas (segregation of
duties) antara fungsi perencanaan, pelaksanaan, verifikasi, pencatatan dan pelaporan,
penyimpanan dan penyetoran dana.
4. Pelaksanaan
a. Pengelolaan keuangan dilakukan dengan menerapkan disiplin anggaran melalui sistem
dan prosedur keuangan yang telah ditetapkan.
b. Direksi dan Komisaris membuat aturan atas transaksi-transaksi yang harus mendapat
persetujuan Komisaris, selain yang diaturdalam Anggaran Dasar.
c. Komisaris harus memastikan bahwa setiap transaksi / keputusan yang harus mendapat
persetujuannya akan ditaati oleh Direksi.
d. RKAP dilaksanakan sesuai dengan sistem dan prosedur anggaran yang telah
ditetapkan.
e. Pengalihan/revisi RKAP harus melalui prosedur / ketentuan yang telah ditetapkan dan
dilakukan dengan justifikasi yang dapat dipertanggungjawabkan.
f. Perseroan memberikan apresiasi terhadap fungsi atas pencapaian rencana kegiatan
dengan nilai realisasi anggaran yang efisien dan efektif.
g. Aspek manajemen risiko harus dipertimbangkan sejak awal proses pengambilan
keputusan pembiayaan melalui sistem dan prosedur yang telah ditetapkan.
5. Monitoring/Pengawasan
a. Direksi memonitor, mengevaluasi dan mengefektifkan realisasi anggaran yang telah
ditetapkan Perseroan secara bulanan, triwulanan, semesteran dan tahunan.
b. Evaluasi terhadap pelaksanaan anggaran dan analisis terhadap variance yang terjadi
dilakukan secara bulanan, triwulanan, dan tahunan.
c. Pengelolaan keuangan dimonitor oleh Fungsi Kontroler dan dilaporkan kepada Direksi
secara bulanan, triwulanan, dan tahunan.
d. Direksi menyampaikan laporan pengelolaan keuangan kepada Komisaris dan
Pemegang Saham secara bulanan, triwulanan, dan tahunan.
PT. PATRA BADAK ARUN SOLUSI
PEDOMAN TATA KELOLA PERUSAHAAN/ CODE OF CORPORATE GOVERNANCE
NOMOR
: PEDOMAN-02
REVISI : 00
BERLAKU TMT : 01.12.2016
HALAMAN : 52 - 61
Dokumen ini milik PT.PATRA BADAK ARUN SOLUSI, dilarang memperbanyak dan atau menggandakan tanpa adanya persetujuan dari Manajemen
PT.PATRA BADAK ARUN SOLUSI
e. Pengelolaan keuangan oleh Direksi dimonitor dan dievaluasi oleh Komisaris secara
bulanan, triwulanan, dan tahunan.
6. Pelaporan
a. Direksi bertanggung jawab atas penyusunan laporan keuangan yang auditable dan
accountable sesuai dengan standar akuntansi yang berlaku di Indonesia.
b. Direksi menetapkan kebijakan akuntansi dan setiap perubahan kebijakan akuntansi
harus mendapat persetujuan dari Komisaris.
c. Kebijakan akuntansi harus diterapkan secara konsisten dan Direktur Layanan Usaha
harus memastikan bahwa kebijakan dan prosedur akuntansi telah dilaksanakan sesuai
dengan ketentuan yang berlaku.
d. Kualitas pertanggungjawaban dan penyajian informasi keuangan harus selalu
ditingkatkan dalam penyusunan Laporan Keuangan.
e. Data yang telah tercatat dalam sistem keuangan dan akuntansi tidak boleh diubah
kecuali telah mendapat persetujuan pejabat yang berwenang sesuai ketentuan yang
berlaku.
4.5 Pengembangan Usaha
1. Pengembangan usaha dipandang sebagai salah satu fungsi yang sangat strategis untuk
mempertahankan kelangsungan hidup Perseroan, meningkatkan pertumbuhan Perseroan
dan mempertahankan daya saing melalui pengembangan pasar, hubungan kerja sama dan
pengembangan usaha baru.
2. Lingkup kebijakan dalam pengembangan usaha, antara lain:
a. Kemitraan Usaha (Strategic Aliance), dimaksudkan untuk memperkuat posisi dan daya
saing Perseroan serta harus dilakukan secara terarah dan berkesinambungan.
b. Mengembangkan Usaha (Business Development), dilakukan melalui kajian kelayakan
dan disetujui oleh Dewan Komisaris dan/atau Pemegang Saham.
c. Pengelolaan Aset (Asset Management), dilakukan melalui suatu pola yang dapat
menghasilkan tingkat return terbaik dan optimal dalam hal pemanfaatannya.
Optimalisasi aset dilakukan untuk aset-aset yang tidak produktif.
4.6 Operasi
1. Pengelolaan Perseroan dalam upaya penanaman nilai-nilai bisnis yang berorientasi pada
kinerja, pembentukan citra Perseroan dan kerja sama antar fungsi.
2. Manajemen Kinerja yang berperan sehubungan dengan sasaran strategik Perseroan dalam
meningkatkan kinerja dan daya saing Perseroan. Manajemen kinerja merupakan suatu
proses berkesinambungan (continuos process) dalam mengelola kinerja Perseroan.
3. Pemasaran yang berperan dalam penciptaan senergisme melalui peningkatan hubungan
kerjasama antar fungsi-fungsi dalam Perseroan serta dengan mitra-mitra usaha Perseroan.
PT. PATRA BADAK ARUN SOLUSI
PEDOMAN TATA KELOLA PERUSAHAAN/ CODE OF CORPORATE GOVERNANCE
NOMOR
: PEDOMAN-02
REVISI : 00
BERLAKU TMT : 01.12.2016
HALAMAN : 53 - 61
Dokumen ini milik PT.PATRA BADAK ARUN SOLUSI, dilarang memperbanyak dan atau menggandakan tanpa adanya persetujuan dari Manajemen
PT.PATRA BADAK ARUN SOLUSI
4.7 Manajemen Sumber Daya Manusia
1. Perseroan menyusun dan menetapkan sebuah struktur organisasi yang mencerminkan
efisiensi, kebutuhan Perseroan dan berdasarkan atas kompetensi sumber daya manusia
yang tinggi.
2. Perseroan melalui Direksi wajib mengacu kepada kemampuan bekerja, kualifikasi dan
kriteria yang terkait dengan tuntutan pekerja sebagai satu-satunya dasar dalam mengambil
keputusan atas terjadinya hubungan kerja antara Perseroan dengan Pekerja Perseroan.
3. Pekerja merupakan aset yang tidak ternilai bagi Perseroan. Sehingga Perseroan
menerapkan sistem manajemen sumberdaya manusia berdasarkan prinsip-prinsip
keterbukaan, adil, dan bebas dari bias karena adanya perbedaan suku, asal usul, jenis
kelamin, agama dan asal kelahiran serta hal-hal yang tidak terkait dengan kinerja pekerja
agar terjadi hubungan yang harmonis dan saling menguntungkan antara pekerja dan
Perseroan.
4. Dalam hal rekruitmen, seleksi, pengangkatan dan penempatan pekerja senantiasa
berdasarkan kepada prinsip kesetaraan dalam hal kesempatan, keadilan dan keterbukaan
bagi setiap pihak yang memenuhi standar kompentensi yang ditetapkan Perseroan.
5. Perseroan senantiasa menerapkan standar remunerasi bagi setiap pekerja berdasarkan
prestasi kerja, penciptaan nilai tambah dan tingkat kontribusi bagi Perseroan, dengan
standar tertinggi sesuai dengan kemampuan Perseroan.
6. Perseroan senantiasa menerapkan sistem penilaian kinerja bagisetiap pekerjanya sebagai
dasar dalam sistem pemberian reward and punishment, sebagai salah satu upaya Perseroan
untuk menjamin suatu lingkungan kerja yang terbaik bagi seluruh pekerja.
7. Perseroan melalui Direksi wajib membuat sistem formal dan transparan yang mencerminkan
kepentingan Perseroan mengenai pengangkatan pekerja, penentuan upah, dan
pelaksanaan evaluasi secara adil terhadap kinerja pekerja.
8. Perseroan dapat membentuk suatu Komite SDM untuk menjamin terlaksananya Sistem
Pembinaan & Pengembangan yang terus menerus dan terpadu, sistem reward and
punishment yang adil dan seimbang, serta menentukan career planning dan penempatan
jabatan yang tepat.
9. Perseroan menyadari hak pekerja untuk berserikat sesuai dengan ketentuan perundang-
undangan yang berlaku. Hak pekerja ini tercermin dari tujuan pembentukan Serikat Pekerja
sebagai saran untuk melakukan pemantauan dan pemberian masukan kepada manajemen
Perseroan.
10. Mengembangkan dan meningkatan kualitas sumber daya manusia dengan menerapkan
Manajemen Sumber Daya Manusia berbasis kompetensi.
4.8 Manajemen Risiko
1. Perseroan menyadari bahwa dalam menjalankan kegiatannya, Perseroan tidak terlepas dari
berbagai risiko baik risiko internal maupun risiko eksternal. Risiko merupakan ketidakpastian
lingkungan (internal dan eksternal) yang berpotensi menimbulkan dampak negatif pada
Perseroan secara umum. Manajemen risiko adalah serangkaian prosedur, sistem, dan
PT. PATRA BADAK ARUN SOLUSI
PEDOMAN TATA KELOLA PERUSAHAAN/ CODE OF CORPORATE GOVERNANCE
NOMOR
: PEDOMAN-02
REVISI : 00
BERLAKU TMT : 01.12.2016
HALAMAN : 54 - 61
Dokumen ini milik PT.PATRA BADAK ARUN SOLUSI, dilarang memperbanyak dan atau menggandakan tanpa adanya persetujuan dari Manajemen
PT.PATRA BADAK ARUN SOLUSI
metodologi yang digunakan untuk mengidentifikasi, mengukur, memitigasi, memantau, dan
mengendalikan risiko yang timbul dariaktivitas Perseroan.
2. Risiko Perseroan dapat diklasifikasikan sebagai:
a. Risiko strategi, yang meliputi antara lain: risiko kerugian investasi, risiko persaingan
bisnis, risiko kerugian kerja sama strategis, danrisiko likuiditas.
b. Risiko operasional, meliputi antara lain: risiko kerugian Investasi karena tidak dapat
kembali, risiko kehilangan kesempatan memperoleh hasil investasi dan risiko tidak
ditepatinya jadwal pembayaran kembali investasi dan/atau hasil investasi, risiko
kesalahan proses, risiko bencana alam, risiko ketidakpatuhan pada prosedur, risiko
pemogokan kerja dan SDM, risiko kegagalan penanganan lingkungan, risiko kesehatan
dan keselamatan lingkungan serta keselamatan proses, risiko perubahan situasi sosial,
politik dan keamanan, risiko persaingan pemasaran.
c. Risiko keuangan, yang meliputi antara lain: risiko kerugian terhadap mata uang asing
(selisih Kurs), risiko perubahan nilai suku bunga, risiko tidak tertagihnya piutang dan
risiko inflasi.
3. Perseroan harus mengidentifikasi, menganalisis, dan mengelola risiko yang dapat
menimbulkan potensi kerugian dalam rangka pencapaian tujuan Perseroan secara
berkesinambungan.
4. Perseroan harus selalu melakukan pendekatan manajemen risiko yang terintegrasi dari
keseluruhan penyelenggaraan kegiatan usaha Perseroan dengan memiliki kebijakan dan
strategi serta sistem yang komprehensif untuk memelihara manajemen risiko yang dapat
dipertanggung jawabkan.
5. Dalam menerapkan manajeman risiko sekurang-kurangnya Perseroan harus:
a. Memperhatikan keselarasan antara strategi, proses, SDM, keuangan, teknologi,
lingkungan, dan pengetahuan / pemahaman dengan tujuan Perseroan.
b. Meningkatkan komitmen, tanggung jawab, kesadaran, dan partisipasi dari Komisaris,
Direksi dan seluruh pekerja.
c. Menetapkan kebijakan yang dapat mendukung keberhasilan penerapan manajemen
risiko, termasuk sistem dan prosedurstandar yang disepakati antara Komisaris dan
Direksi.
d. Menyiapkan SDM yang diperlukan, termasuk risk assesor yang kompeten.
e. Mengembangkan metodologi yang dapat mengukur risiko secara tepat (terukur dan
terprediksi).
f. Menerapkan sistem monitoring (pemantauan) dan evaluasi yang berkesinambungan
serta menindaklanjuti feed back dari stakeholders.
g. Perseroan berkomitmen mendorong partisipasi aktif dari seluruh jajaran Perseroan yang
memungkinkan adanya partisipasi risiko yang terbaik sesuai yang telah disepakati untuk
mencapai tujuan bisnis.
h. Perseroan berkomitmen mengungkapkan risiko-risiko yang secara signifikan dapat
mempengaruhi nilai Perseroan secara transparan kepada pihik-pihak yang
berkepentingan.
PT. PATRA BADAK ARUN SOLUSI
PEDOMAN TATA KELOLA PERUSAHAAN/ CODE OF CORPORATE GOVERNANCE
NOMOR
: PEDOMAN-02
REVISI : 00
BERLAKU TMT : 01.12.2016
HALAMAN : 55 - 61
Dokumen ini milik PT.PATRA BADAK ARUN SOLUSI, dilarang memperbanyak dan atau menggandakan tanpa adanya persetujuan dari Manajemen
PT.PATRA BADAK ARUN SOLUSI
4.9 Kesehatan dan Keselamatan Kerja bagi Pekerja
1. Perseroan melalui Direksi wajib menyediakan lingkungan kerja yang bebas dari segala
bentuk tekanan pelecehan yang mungkin timbul sebagai akibat perbedaan watak, keadaan
pribadi, dan latar belakang kebudayaan pekerja.
2. Perseroan melalu Direksi wajib mengambil tindakan yang tepat untuk menghindari terjadinya
kecelakaan dan gangguan kesehatan di tempat kerja. Pekerja Perseroan harus memperoleh
tempat kerja yang aman dan sehat serta memberikan pakaian dan/atau perlengkapan
pengaman kepada pekerja yang memerlukannya.
4.10 Pengelolaan Lingkungan
1. Perseroan melalui Direksi wajib memastikan bahwa setiap lokasi usaha serta fasilitas
Perseroan lainnya melalui peraturan perundang-undangan yang berlaku berkenaan dengan
pelestarian lingkungan, kesehatan dan keselamatan kerja.
2. Dalam melaksanakan tugasnya, Perseroan melalui Direksi wajib memperhatikan
pengembangan usaha yang sewaktu-waktu dapat berubah dengan memperhatikan
peraturan perundang-undangan dan norma standar kehati-hatian yang wajar.
4.11 Hubungan dengan Masyarakat Sekitar
1. Perseroan harus menghormati hak pihak-pihak yang berkepentingan berdasarkan peraturan
perundang-undangan yang berlaku dan atau kontrak yang dibuat oleh Perseroan dengan
pekerja, pelanggan, pemasok dan kreditur maupun masyarakat sekitar tempat usaha
Perseroan dan pihak yang berkepentingan lainnya.
2. Pihak yang berkepentingan adalah masyarakat sekitar lokasi Perseroan, para pekerja
Perseroan, pelanggan, pemasok, kreditur dan kelompok lingkungan yang terkait.
3. Perseroan melalui Direksi wajib mengupayakan suatu cara yang memadai untuk memulihkan
hak pihak-pihak yang berkepentingan jika terjadi pelanggaran terhadap hak mereka.
4.12 Keterlibatan dalam Aktivitas Politik
1. Perseroan menyadari bahwa dana aset dan/atau keuntungan Perseroan tidak patut
digunakan untuk kepentingan donasi politik. Donasi politik yang dimaksud adalah; pemberian
kepada partai politik, calon anggota badan legislatif, kelompok masyarakat yang sedang
bertikai, kelompok/lembaga/ perkumpulan yang bernaung dibawah satu partai.
2. Dalam batas kepatutan, donasi untuk tujuan amal dapat dibenarkan.
4.13 Persaingan Usaha yang Sehat
1. Seluruh Insan PBAS dilarang untuk memberikan atau menawarkan, baik langsung atau tidak
langsung, suatu yang berharga atau seorang pejabat pemerintah untuk mempengaruhi atau
sebagai imbalan atas apa yang telah dilakukandan tindakan lainnya sesuai peraturan
perundang-undangan yang berlaku.
2. Suatu tanda terima kasih dalam kegiatan usaha, seperti hadiah, sumbangan atau
entertainment, sekali-kali tidak boleh dilakukan pada suatu keadaan yang dapat dianggap
PT. PATRA BADAK ARUN SOLUSI
PEDOMAN TATA KELOLA PERUSAHAAN/ CODE OF CORPORATE GOVERNANCE
NOMOR
: PEDOMAN-02
REVISI : 00
BERLAKU TMT : 01.12.2016
HALAMAN : 56 - 61
Dokumen ini milik PT.PATRA BADAK ARUN SOLUSI, dilarang memperbanyak dan atau menggandakan tanpa adanya persetujuan dari Manajemen
PT.PATRA BADAK ARUN SOLUSI
perbuatan yang tidak patut. Perseroan wajib membuat suatu pedoman tentang perilaku etis
yang pada dasarnya memuat nilai-nilai etika berusaha.
4.14 Informasi Orang Dalam
1. Direksi dan Dewan Komisaris yang memiliki saham dalam Perseroan serta setiap orang
dalam (sebagaimana dimaksud dalam peraturan UU Pasar Modal yang berlaku), dilarang
menyalahgunakan informasi penting yang berkaitan dengan Perseroan.
2. Informasi sehubungan dengan rencana pengambil-alihan, penggabungan usaha dan
pembelian kembali saham pada umumnya dianggap sebagai informasi orang dalam.
3. Direksi, Dewan Komisaris dan setiap Organ Perseroan yang bersangkutan dalam
pelaksanaan rencana tersebut, harus memperlakukan semua Pemegang Saham secara adil.
4.15 Benturan Kepentingan 104
1. Benturan kepentingan yang dimaksud adalah situasi / kondisi yang tidak boleh dilakukan
oleh organ utama Perseroan, yaitu suatu situasi / kondisi yang memungkinkan organ
Perseroan (Pemegang Saham / Komisaris / Direksi) untuk memanfaatkan kedudukan dan
wewenang yang dimilikinya dalam Perseroan untuk kepentingan pribadi, keluarga, atau
golongan sehingga tugas yang diamanatkan oleh Perseroan tidak dapat dilakukan secara
obyektif dan keputusan yang diambil berpotensi merugikan Perseroan.
2. Benturan kepentingan tersebut menimbulkan adanya pertentangan antara kepentingan
ekonomis pribadi, kelompok atau keluarga dengan kepentingan ekonomis Perseroan. Dalam
banyak kasus, seseorang tidak mungkin memenuhi kedua kepentingan yang bertentangan
tersebut tanpa melakukan kompromi pada satu atau yang lain, dan oleh karena itu maka
setiap benturan kepentingan harus diungkapkan kapan terjadi.
3. Benturan kepentingan dapat terjadi karena Organ Perseroan melakukan hal-hal yang tidak
diperkenankan baik oleh Anggaran Dasar, peraturan perundang undangan yang berlaku,
maupun Kode Etik, yaitu antara lain:
a) Situasi yang menyebabkan seseorang menerima gratifikasi atau
pemberian/penerimaan hadiah atas suatu keputusan/jabatan.
b) Situasi yang menyebabkan penggunaan aset jabatan untuk kepentingan
pribadi/golongan.
c) Situasi yang menyebabkan informasi rahasia jabatan/Perseroan dipergunakan untuk
kepentingan pribadi/golongan.
d) Perangkapan jabatan di beberapa Perseroan yang memiliki hubungan langsung/tidak
langsung, sejenis atau tidak sejenis, sehingga menyebabkan pemanfaatan suatu
jabatan untuk kepentingan jabatan lainnya.
e) Situasi dimana Insan PBAS memberikan akses khusus kepada pihak tertentu misalnya
dalam rekrutmen pegawai tanpa mengikuti prosedur yang seharusnya.
104 Pedoman Benturan Kepentingan/ Conflict Of Interest (CoI)
PT. PATRA BADAK ARUN SOLUSI
PEDOMAN TATA KELOLA PERUSAHAAN/ CODE OF CORPORATE GOVERNANCE
NOMOR
: PEDOMAN-02
REVISI : 00
BERLAKU TMT : 01.12.2016
HALAMAN : 57 - 61
Dokumen ini milik PT.PATRA BADAK ARUN SOLUSI, dilarang memperbanyak dan atau menggandakan tanpa adanya persetujuan dari Manajemen
PT.PATRA BADAK ARUN SOLUSI
f) Situasi yang menyebabkan proses pengawasan tidak mengikuti prosedur karena
adanya pengaruh dan harapan dari pihak yang diawasi.
g) Situasi dimana kewenangan penilaian suatu obyek kualifikasi dimana obyek tersebut
merupakan hasil dari si penilai.
h) Situasi dimana adanya kesempatan penyalahgunaan jabatan.
i) Situasi setelah tidak lagi menjadi Insan PBAS (Post employment (berupa trading
influence, rahasia jabatan).
j) Situasi dimana Insan PBAS menentukan sendiri besarnya gaji/ remunerasi.
k) Situasi untuk memungkinkan penggunaan diskresi yang menyalahgunakan wewenang
4. Penegakkan Kebijakan Benturan Kepentingan
Penegakkan kebijakan Benturan kepentingan tidaklah mudah. Agar kebijakan tersebut
berjalan secara efektif maka perlu ada:
a) Sanksi yang memadai.
b) Mekanisme identifikasi untuk mendeteksi pelanggaran kebijakan yang ada.
c) Instrumen penanganan Benturan kepentingan yang secara berkala diperbaharui
5. Sanksi
Pelanggaran terhadap ketentuan dalam Pedoman Benturan Kepentingan (Conflict of
Interest) ini akan dikenakan sanksi yang berlaku di Perseroan yang masuk dalam kategori
sebagai suatu bentuk pelanggaran berat.
4.16 Hadiah/Cenderamata/Gratifikasi dan Entertainment 105
1. Perseroan mendefinisikan hadiah sebagai segala macam bentuk penerimaan Insan PBAS
dari pihak-pihak yang berkepentingan dengan Perseroan dengan maksud mempengaruhi
keputusan sehingga menguntungkan kepentingan sipemberi hadiah. Pemberian atau
penerimaan yang dimaksud secara hukum dan etika bisnis tidak dapat dibenarkan.
2. Perseroan tidak juga menawarkan atau memberikan hadiah dan sejenisnya kepada Pihak
Ketiga dengan maksud mendapat perlakukan istimewa berkaitan dengan kontrak Pihak
Ketiga atau hubungan apapun yang menyebabkan Pihak Ketiga tersebut secara tidak
sahakan bersikap memihak kepada kepentingan Perseroan.
3. Terhadap beberapa perkecualian terhadap aturan umum di atas berkenaan dengan
penerimaan hadiah. Apabila hadiah nyata-nyata berkaitan dengan promosi yang tidak
berkaitan dengan transaksi bisnis Perseroan dan/atau dengan nilai ekonomi rendah, maka
dapat diterima. Hal yang demikian juga berlaku bagi hadiah dari sanak saudara handai taulan
para pejabat dan pekerja, yang diberikan atau diterima dengan maksud-maksud yang tidak
ada kaitannya sama sekali dengan kepentingan Perseroan.
105 Pedoman Perilaku/ Conflict Of Conduct (CoC) halaman 14
PT. PATRA BADAK ARUN SOLUSI
PEDOMAN TATA KELOLA PERUSAHAAN/ CODE OF CORPORATE GOVERNANCE
NOMOR
: PEDOMAN-02
REVISI : 00
BERLAKU TMT : 01.12.2016
HALAMAN : 58 - 61
Dokumen ini milik PT.PATRA BADAK ARUN SOLUSI, dilarang memperbanyak dan atau menggandakan tanpa adanya persetujuan dari Manajemen
PT.PATRA BADAK ARUN SOLUSI
4.17 Suap
1. Perseroan mendefinisikan suap adalah sejumlah uang, fee, komisi, sesuatu yang berharga
atau kompensasi yang diterima baik secara langsung maupun tidak langsung dari
supplier/vendor dengan tujuan mendapatkan perlakuan khusus sehubungan kontrak antara
supplier/vendor dan Perseroan.
2. Perseroan melarang seluruh Insan PBAS melakukan praktik menerima kickback dalam
seluruh proses bisnis operasional Perseroan.
4.18 Hubungan dengan Pejabat Negara
1. Perseroan memiliki kebijakan untuk mengembangkan dan memelihara hubungan baik dan
komunikasi efektif dengan setiap pejabat negara yang memiliki wewenang pada bidang
operasional Perseroan dalam batas toleransi yang diperbolehkan hukum.
2. Setiap kontak dengan pejabat pemerintah harus dipelihara sebagai hubungan yang bersifat
obyektif dan wajar (arms lenght relationship) dan harus menghindari terjadinya
penyimpangan.
3. Perlakuan terhadap pejabat negara harus dilakukan dalam koridor hukum yang berlaku,
dengan cara yang etis dan tidak bertentangan dengan peraturan perundang-undangan yang
berlaku.
4.19 Data Perseroan, Kerahasiaan dan Keterbukaan Informasi
1. Perseroan mewajibkan seluruh pihak untuk mengungkapkan seluruh informasi yang relevan
dan bekerja sama sepenuhnya dengan auditor eksternal dalam proses audit kepatuhan atau
penyidikan lainnya.
2. Perseroan memiliki kebijakan untuk meminta seluruh Insan PBAS, Auditor Eksternal, untuk
menjaga semua data Perseroan dan tidak mengungkapkan informasi yang bersifat rahasia
mengenai Perseroan atau Konsumen ke luar Perseroan baik selama masa kerja atau
sesudahnya sesuai dengan ketentuan peraturan perundang-undangan yang berlaku.
3. Keterbukaan merupakan elemen yang penting dari good corporate governance dan
merupakan pengungkapan secara reguler atau berkala atau pengungkapan berdasarkan
kejadian yang spesifik dan yang tidak dapat diantisipasi. Untuk itu Perseroan wajib
mengambil inisiatif untuk mengungkapkan yang berkaitan dengan peraturan dan perundang-
undangan, namun juga informasi mengenai hal-hal yang penting bagi pengambilan
keputusan oleh institusional investor, Pemegang Saham, Kreditur dan pihak yang
berkepentingan lainnya.
4. Perseroan wajib mengungkap semua informasi penting yang relevan kedalam laporan
tahunan dan laporan keuangan kepada Pemegang Saham secara tepat waktu, akurat,
obyektif dan jelas. Laporan keuangan minimal berisi penjelasan tentang:
a. Nama-nama Anggota Dewan Komisaris beserta pekerja utama di luar Perseroan, sejauh
pekerjaan tersebut berkaitan dengan pelaksanaaan tugas mereka sebagai Anggota
Dewan Komisaris.
b. Sasaran bisnis dan strategi Perseroan
PT. PATRA BADAK ARUN SOLUSI
PEDOMAN TATA KELOLA PERUSAHAAN/ CODE OF CORPORATE GOVERNANCE
NOMOR
: PEDOMAN-02
REVISI : 00
BERLAKU TMT : 01.12.2016
HALAMAN : 59 - 61
Dokumen ini milik PT.PATRA BADAK ARUN SOLUSI, dilarang memperbanyak dan atau menggandakan tanpa adanya persetujuan dari Manajemen
PT.PATRA BADAK ARUN SOLUSI
c. Status dari Pemegang Saham dan informasi penting yang berkaitan dengan hak
Pemegang Saham.
d. Management assesment mengenai iklim bisnis dan faktor-faktor business risk.
e. Penilaian auditor eksternal tentang Perseroan
f. Informasi material mengenai eksekutif, pekerja Perseroan dan pihak yang
berkepentingan lainnya.
g. Klaim material yang diajukan oleh dan atau Klaim material yang diajukan oleh dan/atau
terhadap Perseroan dan perkara yang ada di badan pengadilan atau badan arbitrase
yang melibatkan Perseroan.
h. Benturan kepentingan yang mungkin akan terjadi dan/atau yang sedang berlangsung.
i. Pelaksanaan Good Corporate Governance.
j. Pencantuman secara tegas apabila terdapat hubungan usaha antara Direktur dan atau
Anggota Dewan Komisaris dengan Perseroan dan atau Anggota Dewan Komisaris serta
penjelasan mengenai hubungan usaha tersebut.
5. Perseroan harus memastikan bahwa semua informasi yang dapat mempengaruhi harga
saham Perseroan dan atau sesuatu produk Perseroan dirahasiakan sampai pengumuman
mengenai harga tersebut dilakukan kepada masyarakat. Jika kerahasiaan tidak dapat
dipertahankan sampai transaksi atau hal yang bersangkutan terjadi, suatu pengumuman
peringatan mungkin diperlukan untuk mencegah terjadinya informasi yang menyesatkan,
dengan memperhatikan peraturan peruandang-undangan yang berlaku.
4.20 Sosialisasi, Implementasi dan Evaluasi Pedoman GCG
1. Perseroan akan melakukan sosialisasi, implementasi dan evaluasi terhadap Pedoman Good
Corporate Governance.
2. Perseroan akan membentuk tim yang diketuai Corporate Secretary yang bertanggung jawab
terhadap program sosialisasi, implementasi dan evaluasi Pedoman GCG.
4.21 Pelaporan Pelanggaran Pedoman GCG
1. Komitmen Pelaksanaan
a. Perseroan harus secara aktif mengungkapkan bagaimana Perseroan telah menerapkan
prinsip GCG yang dimuat dalam pedoman ini.
b. Perseroan harus secara aktif mengungkapkan penyimpangan dari dan atau
ketidakpatuhan terhadap prinsip-prinsip tersebut termasuk alasan-alasan yang
diberikan.
c. Pengungkapan tersebut harus meliputi pernyataan pelaksanaan mengenai GCG yang
khususnya dihadapi oleh Perseroan sehingga Pemegang Saham melalui Dewan
Komisaris dapat memahami bagaimana suatu Perseroan menghadapi masalah tertentu
tersebut dan agar Pemegang Saham melalui Dewan Komisaris dapat melakukan
evaluasi terhadap pelaksanaan GCG tersebut.
PT. PATRA BADAK ARUN SOLUSI
PEDOMAN TATA KELOLA PERUSAHAAN/ CODE OF CORPORATE GOVERNANCE
NOMOR
: PEDOMAN-02
REVISI : 00
BERLAKU TMT : 01.12.2016
HALAMAN : 60 - 61
Dokumen ini milik PT.PATRA BADAK ARUN SOLUSI, dilarang memperbanyak dan atau menggandakan tanpa adanya persetujuan dari Manajemen
PT.PATRA BADAK ARUN SOLUSI
2. Prosedur Pelaporan Pelanggaran
a. Perseroan memberikan kesempatan kepada seluruh Insan PBAS untuk dapat
menyampaikan laporan mengenai dugaan pelanggaran terhadap praktik pelaksanaan
prinsip-prinsip GCG yang tercantum dalam pedoman ini kepada Perseroan secara
pribadi melalui surat.
b. Apabila yang bersangkutan ingin melaporkan dugaan pelanggaran melalui surat, maka
yang bersangkutan dapat melaporkan dugaan pelanggaran tersebut dengan
mengirimkan surat tertulis yang langsung ditujukan kepada Perseroan.
c. Perseroan mengharuskan setiap pelapor mengungkapkan identitas dengan jelas.
Perseroan akan memberikan penghargaan yang sesuai kepada pelapor, apabila
pelanggaran yang dilaporkan benar terjadi.
d. Perseroan akan menjaga kerahasiaan pelapor, kecuali apabila:
1) Diperlukan dalam kaitan dengan laporan atau penyidikan yang dilaporkan
Pemerintah.
2) Sejalan dengan kepentingan Perseroan dan sejalan dengan tujuan Pedoman GCG
ini.
3) Diperlukan oleh bagian hukum untuk mempertahankan posisi Perseroan di depan
hukum.
PT. PATRA BADAK ARUN SOLUSI
PEDOMAN TATA KELOLA PERUSAHAAN/ CODE OF CORPORATE GOVERNANCE
NOMOR
: PEDOMAN-02
REVISI : 00
BERLAKU TMT : 01.12.2016
HALAMAN : 61 - 61
Dokumen ini milik PT.PATRA BADAK ARUN SOLUSI, dilarang memperbanyak dan atau menggandakan tanpa adanya persetujuan dari Manajemen
PT.PATRA BADAK ARUN SOLUSI
BAB V PENUTUP
1. Code of Corporate Governance ini disusun dengan memperhatikan antara lain Undang-Undang
No. 40 tahun 2007 tentang Perusahaan Terbatas, Peraturan Menteri BUMN Nomor: PER-
01/MBU/2011 tentang Penerapan Tata Kelola Perusahaan Yang Baik (Good Corporate
Governance) pada Badan Usaha Milik Negara, Anggaran Dasar Perusahaan dan Peraturan-
Peraturan lainnya;
2. Tata Kelola Perusahaan (Good Corporate Governance) digunakan sebagai acuan utama dalam
tata kelola perusahaan oleh Pemegang Saham/RUPS, Dewan Komisaris, Direksi dan Pekerja;
3. Pedoman Perilaku yang mengatur hubungan Perusahaan dengan stakeholders serta tata
perilaku Insan PBAS diatur di dalam Code of Conduct;
4. Laporan pemantauan efektivitas penerapan Tata Kelola Perusahaan disampaikan kepada
Direksi, Dewan Komisaris, dan Pemegang Saham;
5. Tata Kelola Perusahaan ditelaah dan dimutakhirkan secara berkala untuk disesuaikan dengan
kebutuhan perusahaan serta perubahan lingkungan usaha;
6. Permintaan perubahan Tata Kelola Perusahaan dapat dilakukan oleh Pemegang Saham, Dewan
Komisaris atau Direksi;
7. Setiap perubahan atas Tata Kelola Perusahaan dilakukan setelah mendapatkan persetujuan
Direksi dan Dewan Komisaris dan disampaikan kepada Pemegang Saham;
8. Tata Kelola Perusahaan ini dinyatakan berlaku efektif sejak ditetapkan oleh Dewan Komisaris
dan Direksi;
9. Hal-hal yang belum diatur dalam Tata Kelola Perusahaan ini tetap mengacu pada ketentuan dan
peraturan perundang-undangan yang berlaku.