PRÉSENTATION DES COMPTES ADMINISTRATIFS 2016...
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PRÉSENTATION
DES COMPTES
ADMINISTRATIFS 2016 ET
BUDGETS 2017
RÉUNION DU 5 AVRIL 2017
COMMUNAUTE DE COMMUNES OCEAN-MARAIS DE MONTS
COMPTE ADMINISTRATIF 2016
Budget principal
Fonctionnement
BP
Dépenses 12 312 244,63
Recettes 13 367 368,57
TOTAL 1 055 123,94
Déficit Fonctionnement 0,00
Excédent Fonctionnement
Résultat cumulé FONCT 1 055 123,94
Investissement
BP
Dépenses 5 573 024,00
Recettes 3 573 921,15
TOTAL -1 999 102,85
Déficit invest N-1
Viremt excédent fonct
invest
Excédent invest N-1 936 141,24
Résultat cumulé INVEST -1 062 961,61
Résultat exécution 2016
(Fonct + Invest)-943 978,91
Résultat cumulé 2016
FONCT et INVEST-7 837,67
ANALYSE FINANCIÈRE 2016
Epargne de gestion clôture 2016 : 3 460 289 €
Epargne brute de clôture 2016: 2 262 022 €
Epargne nette de clôture 2016 : 629 258 €
Capacité de désendettement : 14,45
COMPTE ADMINISTRATIF 2016
Budget principal
Dépenses de fonctionnement : 12 312 244,63 €
Charges à caractère général : 3 413 284,89 €
Charges de personnel : 2 757 586,99 €
Atténuation de produits : 822 984 €
Autres charges de gestion courante: 2 768 450,66 €
Charges financières : 1 194 727,27 €
Amortissements : 1 302 933,84 €
Charges exceptionnelles : 52 276,98 €
COMPTE ADMINISTRATIF 2016- BP
DÉPENSES FONCTIONNEMENT
COMPTE ADMINISTRATIF 2016- BP
DÉPENSES FONCTIONNEMENT
COMPTE ADMINISTRATIF 2016- BP
DÉPENSES FONCTIONNEMENT
COMPTE ADMINISTRATIF 2016- BP
DÉPENSES FONCTIONNEMENT
COMPTE ADMINISTRATIF 2016- BP
RECETTES FONCTIONNEMENT
Les Recettes de fonctionnement représentent 13 367 368,57 €
Contributions directes et TEOM: 11 730 612 €
Produit des services : 759 111,02 €
Atténuation de charges : 84 264,76 €
Produits exceptionnels : 175 731,68 €
Produits financiers : 267 274,62 €
Dotations et participations: 350 374,49 €
Amortissements : 175 731,68 €
COMPTE ADMINISTRATIF 2016- BP
RECETTES FONCTIONNEMENT
COMPTE ADMINISTRATIF 2016- BP
RECETTES FONCTIONNEMENT
COMPTE ADMINISTRATIF 2016
BP- DEPENSES RECETTES
INVESTISSEMENT
Les dépenses d’investissement: 5 573 024 €
Dépenses d’équipement : 3 833 249,50 €
Remboursement du capital des emprunts: 1 632 763,85 €
Amortissements : 107 010,65 €
Les recettes d’investissement : 3 573 921,15 €
Subventions d’équipement : 298 541,91 €
Emprunt: 900 000 €
Excédent de fonctionnement affecté : 418 915,96 €
FCTVA : 166 741,28 €
Amortissements : 1 354 323,72 €
Opération de transferts: 435 398,28 €
COMPTE ADMINISTRATIF 2016
BP- DEPENSES RECETTES
INVESTISSEMENT
COMPTE ADMINISTRATIF 2016
Budget annexe SPANC
Fonctionnement
BA SPANC
Dépenses 74 224,00
Recettes 36 360,00
TOTAL -37 864,00
Déficit Fonctionnement -2 921,45
Excédent Fonctionnement
Résultat cumulé FONCT -40 785,45
Investissement
BA SPANC
Dépenses 105 416,43
Recettes 102 907,86
TOTAL -2 508,57
Déficit invest N-1 -6 814,28
Viremt excédent fonct
invest
Excédent invest N-1
Résultat cumulé INVEST -9 322,85
Résultat exécution 2016
(Fonct + Invest)-40 372,57
Résultat cumulé 2016
FONCT et INVEST-50 108,30
COMPTE ADMINISTRATIF 2016
Budget annexe LA RUCHE
Fonctionnement
BA RUCHE
Dépenses 97 686,00
Recettes 92 316,34
TOTAL -5 369,66
Déficit Fonctionnement
Excédent Fonctionnement 7 732,44
Résultat cumulé FONCT 2 362,78
Investissement
BA RUCHE
Dépenses 75 443,45
Recettes 70 334,63
TOTAL -5 108,82
Déficit invest N-1 -3 651,15
Viremt excédent fonct
invest0,00
Excédent invest N-1
Résultat cumulé INVEST -8 759,97
Résultat exécution 2016
(Fonct + Invest)-10 478,48
Résultat cumulé 2016
FONCT et INVEST-6 397,19
COMPTE ADMINISTRATIF 2016
Budget annexe ACTIVITES COMMERCIALES
Fonctionnement
BA ACT COMM
Dépenses 96 202,81
Recettes 25 890,55
TOTAL -70 312,26
Déficit Fonctionnement -8 255,52
Excédent Fonctionnement
Résultat cumulé FONCT -78 567,78
Investissement
BA ACT COMM
Dépenses 0,00
Recettes 8 744,50
TOTAL 8 744,50
Déficit invest N-1 -6 313,32
Viremt excédent fonct
invest
Excédent invest N-1
Résultat cumulé INVEST 2 431,18
Résultat exécution 2016
(Fonct + Invest)-61 567,76
Résultat cumulé 2016
FONCT et INVEST-76 136,60
BUDGET 2017 BP
FONCTIONNEMENT DEPENSES
A- Les dépenses de fonctionnement : 15 621 261 €
Charges à caractère générales : 5 476 682 €
Charges de personnel: 3 023 724 €
Atténuation de produits: 983 383 €
Autres charges de gestion courante: 2 636 032 €
Charges financières: 1 163 481 €
Charges exceptionnelles : 1 000 €
Amortissements: 1 295 393,44 €
Virement en investissement (sous réserve vote des taux) : 1 061 565,56 €
BUDGET 2017 BP
FONCTIONNEMENT RECETTES
B - Les recettes de fonctionnement : 15 621 261 €
Atténuation de charges : 121 800 €
Produits des services : 897 500 €
Le produit fiscal attendu: 13 510 877 €
FA : 6 155 887 € (taux modifié)
VAE : 182 019 €
TEOM : 6 222 971 € ( Taux constant)
TSI : 950 000 €
Dotations et participations : 363 289 €
Produits financiers : 267 275 €
Produits exceptionnels et divers : 351 100 €
Amortissements: 109 420 €
BUDGET 2017 BP
FONCTIONNEMENT RECETTES
Taux 2016 %Taux 2017 %Différentiel %
TH 6,21% 6,99% 0,78%
TFB 4,14% 4,66% 0,52%
TFNB 9,72% 10,94% 1,22%
CFE 5,89% 6,63% 0,74%
TEOM 17,21% 17,21% 0,00%
BUDGET 2017 BP
FONCTIONNEMENT RECETTES
2 016 2 017
Etablissements commerciaux En € En € Différentiel en
€uros
Volume de 120 litres 69 72 3
Volume de 240 litres 135 142 6
Volume de 330 litres 184 193 8
Volume de 500 litres 282 296 12
Volume de 600 litres 339 356 15
Volume de 750 litres 423 444 18
Volume de 1000 litres 565 594 24
Volume de 1100 litres 619 650 27
Redevance spécifique campings
(coût emplacement)
24 25
1
Redevance Campings à la ferme
(coût à la structure)
96 100
4
Redevance colonies de vacances 0,050 0,100 0,050
REDEVANCES 2017 campings et commerçants
BUDGET 2017 BP
INVESTISSEMENT
A - Les dépenses d’investissement: 8 450 372 €
Opérations: 5 566 378,90 €
Remboursement capital des emprunts: 1 674 611 €
Participation Créances: 37 000 €
Amortissements: 109 420,49 €
Déficit d’investissement: 1 062 961,61 €
BUDGET 2017 BP
INVESTISSEMENT
BUDGET 2017 BP
INVESTISSEMENT
B- Les recettes d’investissement : 8 450 372 €
Subventions d’investissement : 2 691 633,91 €
Emprunt: 1 215 405,37 €
Avance: 139 252,99 €
FCTVA : 948 958,74 €
Excédent de fonctionnement capitalisé: 1 055 123,94 €
Autres immobilisation financières : 43 037,85 €
Virement de la section fonctionnement : 1 061 565,56 €
Amortissements: 1 295 393,64 €
BUDGET 2017 BP
INVESTISSEMENT
Epargne de gestion clôture 2017 : 3 391 020 €
Epargne brute de clôture 2017: 2 227 539 €
Epargne nette de clôture 2017 : 552 928 €
Capacité de désendettement : 14,37
BP SPANC 2017
Dépenses de fonctionnement : 167 277 €
Charges à caractère générale : 125 891,55 €
Charges exceptionnelles : 600 €
Déficit reporté: 40 785,45 €
Recettes de fonctionnement : 167 277 €
Subvention d’exploitation : 148 337 €
Ventes/prestations de services : 18 940 €
Dépenses et recettes d’investissement : 341 462,85 €
BP RUCHE 2017
Dépenses de fonctionnement : 119 428 €
Charges à caractère générale : 44 320 €
Charges exceptionnelles : 100 €
Autres charges de gestion courante : 500 €
Dotation amortissements : 66 780,81 €
Virement à la section investissement : 7 727,19 €
Recettes de fonctionnement : 119 428 €
Autres produits de gestion courante : 24 500 €
Produits exceptionnels : 71 185,04 €
Amortissement : 23 742,96 €
Dépenses d’investissement : 78 070 €
Immobilisations corporelles : 2 000 €
Remboursement emprunt: 43 567,85 €
Amortissement de subventions : 23 742,18 €
Déficit reporté : 8 759,97 €
Recettes d’investissement : 78 070 €
Dépôt et cautionnement: 1 200 €
Amortissements : 66 780,03 €
Virement à la section d’investissement : 7 727,19 €
Excédent d’investissement reporté: 2 362,78 €
BP ACTIVITES
COMMERCIALES 2017
Dépenses de fonctionnement : 151 197 €
Charges à caractère générale : 63 684,17 €
Charges exceptionnelles : 200 €
Amortissements: 8 745,05 €
Déficit de fonctionnement reporté : 78 567,78 €
Recettes de fonctionnement : 151 197 €
Atténuation de charges : 10 000 €
Ventes/prestations de services : 141 197 €
Dépenses d’investissement : 11 177 €
Immobilisations corporelles et incorporelles: 11 177 €
Recettes d’investissement : 11 177 €
Dotation fonds divers : 8 745,82 €
Excédent d’investissement : 2 431,18 €
BP ZAE 2017
Dépenses/recettes de fonctionnement : 819 404 €
Dépenses/recettes d’investissement : 848 524 €