Proyecto de análisis de estados financieros de cont 3106 marzo 25 2012,rev.14 marzo2012
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Proyecto de Análisis de Estados Financieros
Ketty Rodríguez Casillas, Ph.D y Angel Ríos Reyes
Curso de CONT 310614 de marzo 2012
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Objetivos
Desarrollar las siguientes competencias de información según el plan de ICI del CAAE:
1. Define the nature and extent of information needed 2. Access information effectively and efficiently. 3. Evaluate information critically 4. Organize, synthesize, and communicate information for a
specific need 5. Ethically and legally access and use information
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Ejercicio para :Definir la tarea (el proyecto)
http://db.tt/ogXITklh
1.¿Qué se espera que usted realice en este proyecto?
2.¿A qué fecha corresponderán los estados financieros de la empresa a evaluar?
3. Mencione algunos nombres de los “ratios” de los distintos renglones a evaluar.
4. ¿ Qué otra información se necesita para poder evaluar la liquidez, solvencia y rentabilidad de una empresa?
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Ejercicio para Definir la Tarea…(cont.)
5.¿Qué tipo de información adicional se requiere buscar para analizar las oportunidades y amenazas de una compañía
6. ¿Qué tipos de información necesitamos? . ¿Cuál debe ser la frecuencia de la información financiera a utilizar?
7.¿Creen ustedes que se puede conseguir la información requerida en una sola fuente de información?
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Resumen del ejercicio de definir la tarea (la información que necesitas)
Tipo de información Analizar los estados financierosRatios de rentabilidad, solvencia y liquidezDescripción de la empresa (perfil), características claves (i.e, presupuesto dedicado a la investigación, productos nuevos, etc.)Descripción de la industria donde opera esa empresaInformación reciente que pueda afectar a esa empresa:
Litigios Información que pueda dañar la empresa (i.e, enfermedad de un ejecutivo, fraude, problemas éticos
Frecuencia de la información
Retrospectiva (histórica)
Actualizada (presente)
Futura (proyecciones)
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La organización de la informaciónLa información se organiza en: diversos formatos, impresa (texto y numérica, electrónica, imágenes, audio, etc. )
También se organiza por categorías (temas) o en forma alfabética
La información también posee características tales como: actual, histórica y futura.
Cada disciplinas organiza la información de la forma más útil para ese campo
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En la disciplina Administración de Empresas la información se organiza por:
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Códigos utilizados para buscar información precisa y consistente
EmpresasTicker Symbol Ej. Ticker symbol de IBM= IBM Apple Inc. = AAPLEmpresa matriz (parent company)
PúblicasPrivadasInternacionales
IndustriasSIC (Standard Industrial Code) Ej. Manufactura de computadora= 3571NAICS (North American Industry Classification System)http://www.census.gov/eos/www/naics/
Tabla de concordancia de NAICS y SIC codeshttp://www.census.gov/epcd/www/naicstab.htm
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Tipos de búsquedas
Búsqueda de un dato conocido y preciso [utiliza búsqueda avanzada] o búsqueda en base de datos especializada
Búsqueda (dato desconocido) por Tema o Tópico [usualmente búsqueda básica]
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Ejemplos de Búsqueda de Datos Conocidos
Nombre de la Empresa y ticker symbolNombre de un autorTítulo de un libro, titulo de un artículoEl código de un sector de una industria. Ej. Computadoras
manufactura de computadoras electrónicas (manufactura) SIC code =3571
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Ejemplos de Búsqueda de Datos Desconocidos
Pregunta: ¿Ha tenido la compañía IBM demandas o litigios
recientemente?Palabras en rojo ( son datos deconocidos)Insertar Video #4 de Youtube ADMI 4005Busqueda por palabras claves
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Los pasos de la búsqueda en acción1. Definición de la tarea: Información sobre la rentabilidad, solvencia y liquidez de la
empresa IBM. Estados financieros, competidores, SWOT, litigios etc. Necesito artículos recientes El dato conocido es IBM. Necesito saber que significa IBM= (International
Business Machines, y el Ticker symbol y el SIC code de la Industria de Computadoras
2. Sistemas de Información Posibles bases de datos del Portal del SB http//biblioteca.uprrp.edu
Business & Company Resource Center [especializada] Hoover ΄s Company RecordBusiness Source Complete
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Los pasos de la búsqueda en acción (cont.)3. Identificar palabras claves y sinónimos sobre tu tarea
El dato conocido es IBM. Necesito saber que significa IBM= (International Business Machines, y el Ticker symbol si lo conoces.
4. Estrategia de búsqueda o plan para realizar la búsqueda. Buscar el perfil de la empresa. Para realizar la búsqueda ya sea en la base de datos, catálogo, e Internet necesitas: Combinar las palabras claves con operadores boleanos (OR, AND, y NOT).5. Evaluar los resultados y refinar la búsqueda Observa en los resultados códigos útiles que puedes utilizar para refinar la búsqueda como por ejemplo el SIC Code
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Demo: Búsqueda de datos desconocidos
¿Ha tenido la compañía IBM demandas o litigios recientemente?
Insertar Video #4 de Youtube ADMI 4005Base de datos: Business Source CompleteBúsqueda por dato desconocido (IBM OR international business machines) AND (
lawsuit OR suit)IBM and (lawsuit OR suit) Business Source Complete Data Monitor (empresas e industria) Barnes Report (industria).
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Demo:Búsqueda en Business &Company Resource Center (BCRC)
Acceder al Portal del Sistema de Bibliotecashttp://biblioteca.uprrp.edu Seleccionar Business & Company Resource Center Búsqueda de dato conocido (nombre de la empresa) Utiliza las siguientes estrategias
a) Buscar el perfil de la compañía : International business machines o IBM en el campo de “compañía matriz” o por el “ticker symbol” , si lo conoces.
b) Una vez encuentres el perfil, de esa información vas a sacar otros datos como el ticker symbol y sic codes que utilizarás para refinar tu búsqueda.
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Bases de datos y páginas web: para buscar información de empresas e industrias
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Instrucciones para Ejercicio: Búsqueda de una compañia en la Base de datos : Business @
Company Resource Center (B&CRC)
Busque la compañia que le asignó su profesor para este proyecto por:• Nombre de la compañia
• Ticker symbol en letras mayúsculas• Ticker symbol en letras minúsculas
Para cada búsqueda anote el total de registros recuperados
Indique su conclusión respecto al métodos para encontrar la informacion
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Ejemplo de la B&CRC
BBBCRClaLa sección de Financial es creada por BCRC
La data proviene del mundo de las publicaciones
= Data Set
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Recursos impresos para buscar información de empresas e industrias
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Recursos de Internet para buscar información de empresas e industrias
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APA y la Business &Company Resource Center (B&CRC)
http://biblioteca .uprrp.edu
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El estilo APA 6ta ed. para de su proyecto: Objetivos Demostrar los elementos básicos de la ficha
bibliográfica para los posibles recursos que utilizarás en el proyecto.Artículo de periódico Articulo de magacín Informe anual Informes financieros o gubernamentalesData set {data cruda que se puede manipular y analizar de
distintas formas y que es extraída de otras fuentes (i.e,un website o base de datos}.Ej. La data de la sección d “Financials” de la BCRC que puedes manipular en el “Dashboard” así como la comparación con los competidores
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APA 6ta. Edición:Recursos en Internet
APA 6ta ed.: Guía para el curso CONT 3106 preparada por Ketty Rodríguez, Lourdes Cádiz y Angel Ríos, Bibliotecarios de BAE. Abril 2011
http://db.tt/RtOvMSaY
William College Libraries.
http://library.williams.edu/citing/styles/apa.php#reference
Coates Library. Trinity University
http://lib.trinity.edu/research/citing/apaelectronicsources.pdf
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Otras Referencias Presentación en powerpoint y guía a APA que te
pueden ayudar están disponibles en:http://www.slideshare.net/caketty2922
http://www.youtube.com/baeupr
Título de las presentaciones Fecha
Proyecto de Análisis de Estados Financieros 14 de octubre 2011
North American Industry Classification System (NAICS) su estructura [video]
octubre 2011
Standard Industrial Classification System (SICS): Su estructura
octubre 2011
APA 6ta edición: guía para CONT. 3106 abril 2011