Proyecto Datiles Agroindustrias SHCP.doc

[ESTABLECIMIENTO DE PLANTACION DE PALMA DATILERA]

2012

AGROINDUSTRIAS BAJA, S.P.R. DE R.L.

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[ESTABLECIMIENTO DE PLANTACION DE PALMA DATILERA] 2012

INDICE

1. Resumen ejecutivo……………………………………………………………………….. 3

2. Nombre del proyecto……………………………………………………………………. 4

3. Situación sin proyecto y posibles soluciones…………………………………..4

4. Descripción del proyecto………………………………………………………………. 5

5. Situación con proyecto…………………………………………………………………. 6

6. Evaluación del proyecto…………………………………………………………………7

7. Análisis de sensibilidad y riesgos…………………………………………………… 20

8. Conclusiones………………………………………………………………………………… 23

AGROINDUSTRIAS BAJA, SPR DE RL

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1. Resumen Ejecutivo

La empresa se constituyo conforme a la Ley Agraria como una sociedad de

producción rural de responsabilidad limitada, en fecha 06 de Febrero de 2010, en

escritura Pública Número 71,805 Volumen 1,085 del protocolo del Notario Público

Número Ocho, de la ciudad de Mexicali el Licenciado Víctor Ibáñez Bracamontes; tiene

como su objeto principal la producción, industrialización, de productos agrícolas. Así

mismo, Agroindustrias Baja ha obtenido los registros correspondientes ante el Servicio de

Administración Tributaria (SAT), por lo que su Registro Federal de Contribuyentes es el

ABA1002113AA.

El presente proyecto está dirigido a la adquisición de material vegetativo perenne,

específicamente la adquisición de palma datilera de la variedad medjool. Dicha inversión

se realizará en el Ejido Golfo de Santa Clara. El desarrollo que se obtendrá en caso de ser

aprobado el proyecto, será de 17 hectáreas.

La palma datilera comienza su producción al 5to año con 25 kg de producto por

palma, aumentando gradualmente año con año hasta que uno mismo limita la producción

a 150 kg por palma al 11vo año, manteniendo su producción por 50 años más.

Posteriormente la producción iniciará a disminuir un poco con el paso de los años.

El dátil es un producto que se cotiza muy bien en el mercado, cuenta con un precio

muy estable con una tendencia al alza y un mercado insatisfecho internacionalmente.

RESUMEN FINANCIERO Año 11 Año 12 Año 13 Año 14 Acumulado Valor Actual Neto 14,913,523.92 Tasa Interna de Retorno 10.31% Relación Benficio Costo 10.28 10.28 5.41 5.41 Punto de equilibrio en % Ventas 2.72% Punto de equilibrio en Dinero 478,822.64 Flujo de Efectivo 13,870,784.40 13,870,784.40 6,592,448.40 6,592,448.40 Utilidad Neta 13,870,784.40 13,870,784.40 6,592,448.40 6,592,448.40


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2. Nombre del Proyecto

Establecimiento de Plantación de Palma Datilera

3. Situación sin proyecto y posibles soluciones

La empresa se constituyo conforme a la Ley Agraria como una sociedad de

producción rural de responsabilidad limitada, en fecha 06 de Febrero de 2010, en

escritura Pública Número 71,805 Volumen 1,085 del protocolo del Notario Público

Número Ocho, de la ciudad de Mexicali el Licenciado Víctor Ibáñez Bracamontes; tiene

como su objeto principal la producción, industrialización, de productos agrícolas. Así

mismo, Agroindustrias Baja ha obtenido los registros correspondientes ante el Servicio de

Administración Tributaria (SAT), por lo que su Registro Federal de Contribuyentes es el

ABA1002113AA.

El proyecto se tiene contemplado establecerse en la parcela en domicilio conocido,

Ejido Golfo de Santa Clara, en el municipio de San Luis Rio Colorado, Sonora, la cual cuenta

con una concesión de la Comisión Nacional del Agua para explotar agua de pozo para uso

agrícola.

Actualmente la empresa AGROINDUSTRIAS BAJA, SPR DE RL no se encuentra en

operaciones, sin embargo se pretende iniciar con las operaciones una vez obtenido el

recurso económico necesario para la plantación.

En la actualidad la empresa se encuentra libre de deudas y no se han utilizado

créditos hasta el momento.

Se tiene detectada una gran oportunidad que tiene la región desértica conformada

por los municipios de San Luis Rio Colorado, en Sonora y Mexicali, en Baja California para

la producción de dátil, siendo una zona con un suelo y clima ideal para el desarrollo de la

palma datilera, con todos los recursos naturales disponibles, y muy importante, con la

producción de un producto que es demandado a nivel mundial con un mayor incremento

en la demanda que la oferta.


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De igual manera se tiene bien identificada la necesidad de reconversión de cultivos

en la región, por cultivos más rentables, siendo el dátil una excelente oportunidad con un

impacto económico de mediano y largo plazo. Con el desarrollo de esta plantación se

estarán beneficiando no solamente a los socios y trabajadores, sino a futuras

generaciones ya que la vida de una palma bien cuidada llega a los 60 años como

producción a su máxima capacidad, comenzando a disminuir de forma gradual

posteriormente, existiendo palmas de más de 100 años que aun continúan produciendo

dátil.

De no concretarse el apoyo, la empresa continuará con sus planes de

establecimiento pero de una forma gradual según se pueda ir teniendo acceso a fuentes

de financiamiento. Se podrán tramitar créditos refaccionarios, sin embargo por ser una

plantación que aun no se encuentra en producción de dátil, se torna en un problema el

poder cubrir los gastos de operación más el costo financiero generado a partir de un

crédito.

4. Descripción del proyecto

Adquisición de material vegetativo perenne (palma datilera), infraestructura,

mobiliario y equipo para el desarrollo de una plantación de dátil en una superficie de 17

hectáreas ubicadas en la Parcela #133 del Ejido Golfo de Santa Clara, en el municipio de

San Luis Rio Colorado, Sonora; las cuales una vez que se encuentren en producción, serán

una fuente importante de empleos ya que todo el trabajo y labores requeridas son

manuales. Aunado a la producción de ser un cultivo rentable y con una demanda

insatisfecha internacionalmente, se está trabajando en una zona con un gran potencial de

desarrollo que ha sido desatendida en los últimos años.

Con la puesta en marcha del presente proyecto, se estará realizando una inversión

donde se tiene garantizado el éxito del proyecto. Contando con un producto que no baja

de precio, sino que año con año el precio va en aumento, con una demanda insatisfecha y

localizado en una zona ideal para el desarrollo de la plantación.


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5. Situación con proyecto

Con la puesta en marcha del presente proyecto, se estará realizando una inversión

donde se tiene garantizado el éxito del proyecto. Contando con un producto que no baja

de precio, sino que año con año el precio va en aumento, con una demanda insatisfecha y

ubicado en una zona ideal para el desarrollo de la plantación.

Actualmente se le ha estado dando mucha importancia al cultivo de dátil por ser

un cultivo muy generoso, con un buen margen de utilidad y por ser un producto con

mucha demanda a nivel mundial. Al contar con las palmas en producción, se tiene

asegurada la venta del producto a un buen precio, impactando con esto en las

exportaciones de dátil principalmente hacia Estados Unidos y Canadá.

A pesar de que se está trabajando con un cultivo a largo plazo, se cuenta con

empresas que están interesadas en la adquisición de la producción del dátil que se pueda

ofrecer. En las ventas de los primeros años se estará comercializando el dátil a granel, sin

embargo, una vez que se cuente con una producción suficiente que sea conveniente para

la empresa, se le dará un valor agregado al dátil, comercializando directamente ya sea con

el consumidor final o por medio de un distribuidor, eliminando de esta forma a la empresa

mayorista.

La meta principal es contar con una plantación de 17 hectáreas que se trabajarán

en un marco de 8 x 8 metros (distancia entre palmas) teniendo 2,496 palmas en total, sin

limitar la posibilidad de continuar creciendo. Así mismo poder contar con las

instalaciones, mobiliario y equipo necesarios para el desarrollo de la plantación.

Después de 5 años, una vez que las palmas lleguen a cierto grado de madurez,

cada una de las palmas puede tener listo para su trasplante hijuelos de palma, los cuales

son palmas en su primera etapa de crecimiento y mantienen la misma genética que la

palma madre. Cada palma puede llegar a tener un promedio de 15 hijuelos.


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6. Evaluación del Proyecto

a) Evaluación Financiera


Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Año 6 Año 7 Año 8 Año 9 Año 10 Año 11 Año 12 Año 13 Año 14 Año 15VA -2,034,179.93 -2,034,179.93 -3,304,962.49 -4,151,429.15 1,660,299.01 2,971,424.40 3,780,128.40 7,014,944.40 7,823,648.40 11,058,464.40 13,870,784.40 13,870,784.40 6,592,448.40 6,592,448.40 12,301,823.40

1.06 1.12 1.19 1.26 1.34 1.42 1.50 1.59 1.69 1.79 1.90 2.01 2.13 2.26 2.40

VA -1,919,037.67 -1,810,412.90 -2,774,910.23 -3,288,320.73 1,240,672.00 2,094,736.95 2,514,001.28 4,401,262.90 4,630,805.47 6,174,988.76 7,306,956.19 6,893,354.90 3,090,797.06 2,915,846.28 5,133,121.09

VAN 36,603,861.36 21,690,337.44

VAN 14,913,523.92

VAN >0 Se Acepta


1.10 1.22 1.34 1.48 1.63 1.80 1.99 2.19 2.42 2.67 2.94 3.25 3.58 3.95 4.36

VA -1,844,088.89 -1,671,761.58 -2,462,317.18 -2,803,932.66 1,016,596.81 1,649,375.76 1,902,190.29 3,200,104.27 3,235,502.27 4,145,908.33 4,714,312.63 4,273,767.25 1,841,403.95 1,669,327.54 2,823,948.64

TIR 10.31%k 6.00%TIR >k Se Acepta

Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Año 6 Año 7 Año 8 Año 9 Año 10 Año 11 Año 12 Año 13 Año 14 Año 15ING 0.00 0.00 0.00 0.00 5,241,600.00 6,364,800.00 7,488,000.00 11,980,800.00 13,104,000.00 17,596,800.00 21,340,800.00 21,340,800.00 11,232,000.00 11,232,000.00 11,232,000.00EGR 2,034,179.93 2,034,179.93 3,304,962.49 4,151,429.15 2,935,629.15 2,237,821.67 2,237,821.67 2,237,821.67 2,237,821.67 2,237,821.67 2,075,821.67 2,075,821.67 2,075,821.67 2,075,821.67 2,075,821.67RBC 0.00 0.00 0.00 0.00 1.79 2.84 3.35 5.35 5.86 7.86 10.28 10.28 5.41 5.41 5.41

RELACION BENEFICIO COSTO

TASA INTERNA DE RETORNO (TIR)

VALOR ACTUAL NETO (VAN)

Monto

11,980,800.00$

Costos Variables 1,242,986.67$

Costos Fijos 445,000.00$

Punto de Equilibrio en Dinero 496,512.26$

Punto de Equilibrio en % de Ventas 4.14%

Punto de Equilibrio Año 8

Ventas

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b)

Presupuestos, Programa de Inversiones y Financiamiento complementario.


Conceptos Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Año 6 Año 7 Año 8 Año 9 Año 10 Año 11 Año 12 Año 13 Año 14 Año 15

Ventas netas 0.00 0.00 0.00 0.00 5,241,600.00 6,364,800.00 7,488,000.00 11,980,800.00 13,104,000.00 17,596,800.00 21,340,800.00 21,340,800.00 11,232,000.00 11,232,000.00 11,232,000.00(menos) Costos de venta 341,537.44 341,537.44 1,612,320.00 2,458,786.67 1,242,986.67 1,242,986.67 1,242,986.67 1,242,986.67 1,242,986.67 1,242,986.67 1,242,986.67 1,242,986.67 1,242,986.67 1,242,986.67 1,242,986.67(igual) Utilidad bruta -341,537.44 -341,537.44 -1,612,320.00 -2,458,786.67 3,998,613.33 5,121,813.33 6,245,013.33 10,737,813.33 11,861,013.33 16,353,813.33 20,097,813.33 20,097,813.33 9,989,013.33 9,989,013.33 9,989,013.33

(menos)Gastos Administrativos y de Venta

445,000.00 445,000.00 445,000.00 445,000.00 445,000.00 445,000.00 445,000.00 445,000.00 445,000.00 445,000.00 445,000.00 445,000.00 445,000.00 445,000.00 445,000.00

(menos) Depreciación 1,247,642.49 1,247,642.49 1,247,642.49 1,247,642.49 1,247,642.49 549,835.00 549,835.00 549,835.00 549,835.00 549,835.00 387,835.00 387,835.00 387,835.00 387,835.00 387,835.00(igual) Utilidad de operación -2,034,179.93 -2,034,179.93 -3,304,962.49 -4,151,429.15 2,305,970.85 4,126,978.33 5,250,178.33 9,742,978.33 10,866,178.33 15,358,978.33 19,264,978.33 19,264,978.33 9,156,178.33 9,156,178.33 9,156,178.33(menos) ISR y PTU 0.00 0.00 0.00 0.00 645,671.84 1,155,553.93 1,470,049.93 2,728,033.93 3,042,529.93 4,300,513.93 5,394,193.93 5,394,193.93 2,563,729.93 2,563,729.93 2,563,729.93

(igual) UTILIDAD NETA -$2,034,179.93 -$2,034,179.93 -$3,304,962.49 -$4,151,429.15 $1,660,299.01 $2,971,424.40 $3,780,128.40 $7,014,944.40 $7,823,648.40 $11,058,464.40 $13,870,784.40 $13,870,784.40 $6,592,448.40 $6,592,448.40 $6,592,448.40

ESTADO DE RESULTADOS

Concepto Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Año 6 Año 7 Año 8 Año 9 Año 10 Año 11 Año 12 Año 13 Año 14 Año 15

Entradas 0.00 0.00 0.00 0.00 5,241,600.00 6,364,800.00 7,488,000.00 11,980,800.00 13,104,000.00 17,596,800.00 21,340,800.00 21,340,800.00 11,232,000.00 11,232,000.00 11,232,000.00(menos) Salidas 2,034,179.93 2,034,179.93 3,304,962.49 4,151,429.15 2,935,629.15 2,237,821.67 2,237,821.67 2,237,821.67 2,237,821.67 2,237,821.67 2,075,821.67 2,075,821.67 2,075,821.67 2,075,821.67 2,075,821.67(igual) Saldo efectivo -2,034,179.93 -2,034,179.93 -3,304,962.49 -4,151,429.15 2,305,970.85 4,126,978.33 5,250,178.33 9,742,978.33 10,866,178.33 15,358,978.33 19,264,978.33 19,264,978.33 9,156,178.33 9,156,178.33 9,156,178.33(menos) ISR y PTU 0.00 0.00 0.00 0.00 645,671.84 1,155,553.93 1,470,049.93 2,728,033.93 3,042,529.93 4,300,513.93 5,394,193.93 5,394,193.93 2,563,729.93 2,563,729.93 2,563,729.93(mas) Valor residual 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 5,709,375.00

(igual) Flujo de Efectivo -$2,034,179.93 -$2,034,179.93 -$3,304,962.49 -$4,151,429.15 $1,660,299.01 $2,971,424.40 $3,780,128.40 $7,014,944.40 $7,823,648.40 $11,058,464.40 $13,870,784.40 $13,870,784.40 $6,592,448.40 $6,592,448.40 $12,301,823.40

FLUJO DE EFECTIVO

Monto

5,241,600.00$





Ventas

Punto de Equilibrio Año 5Monto

6,364,800.00$






Ventas

Monto

7,488,000.00$






Ventas

Monto

13,104,000.00$






Ventas

Monto

17,596,800.00$





Ventas


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PRESUPUESTOS

Concepto Unidad Cantidad Precio unitario Inversión fija

Hijuelos de palma medjool Pieza 2496 $2,025.00 $5,054,400.00Sistema de Riego por Goteo (16 has) Unidad 1 $810,000.00 $810,000.00Herramientas de trabajo Lote 1 $15,000.00 $15,000.00Cerco perimetral de 8' con base de cemento m 2718 $800.00 $2,174,400.00Pozo de agua Unidad 1 $450,000.00 $450,000.00Subministro e Instalación electrica 150 KVA Unidad 1 $300,000.00 $300,000.00Generador de electricidad Unidad 1 $405,000.00 $405,000.00Vehículos de trabajo tipo pickup Unidad 2 $300,000.00 $600,000.00Almacen de lamina (40x20 m) Unidad 1 $5,940,000.00 $5,940,000.00Oficinas m2 250 $8,100.00 $2,025,000.00Mobiliario y Equipo para Oficina Lote 1 $100,000.00 $100,000.00Cuartería para trabajadores m2 80 $6,750.00 $540,000.00Deposito para Diessel Unidad 1 $30,000.00 $30,000.00Tejaban para resguardo de maquinaria m2 100 $4,050.00 $405,000.00Caseta de control m2 10 $6,750.00 $67,500.00Remolque Unidad 1 $60,000.00 $60,000.00Camión de carga Unidad 1 $1,080,000.00 $1,080,000.00Instalación de cultivo Unidad 1 $341,537.44 $341,537.44Reservorio Unidad 1 $350,000.00 $350,000.00Montacargas Unidad 1 $200,000.00 $200,000.00Tractor Jhon Deer Unidad 1 $500,000.00 $500,000.00

Implementos (disca de 12 discos, cultivadora 20 pies, pala canalera de 12 pies) Unidad 1 $242,500.00 $242,500.00

TOTAL DE INVERSION EN ACTIVO $21,690,337.44


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c) Proyección de Ventas.


C O N C E P T O AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 AÑO 6 AÑO 7 AÑO 8 AÑO 9 AÑO 10 AÑO 11 AÑO 12 AÑO 13 AÑO 14 AÑO 15

Volumen (TN)Dátil (Kg) 0 0 0 0 62,400 99,840 137,280 174,720 212,160 249,600 374,400 374,400 374,400 374,400 374,400

Total Volumen 0 0 0 0 62,400 99,840 137,280 174,720 212,160 249,600 374,400 374,400 374,400 374,400 374,4001.- Ingresos

Dátil ($30/Kg) 0 0 0 0 1,872,000 2,995,200 4,118,400 5,241,600 6,364,800 7,488,000 11,232,000 11,232,000 11,232,000 11,232,000 11,232,000Hijuelos 0 0 0 0 3,369,600 3,369,600 3,369,600 6,739,200 6,739,200 10,108,800 10,108,800 10,108,800 0 0 0

Total Ingresos 0 0 0 0 5,241,600 6,364,800 7,488,000 11,980,800 13,104,000 17,596,800 21,340,800 21,340,800 11,232,000 11,232,000 11,232,0002.- Costos de Operacion

2.1 Costos Variables2.1.1 Labores 69,120 69,120 69,120 457,920 69,120 69,120 69,120 69,120 69,120 69,120 69,120 69,120 69,120 69,120 69,1202.1.2 Insumos 48,000 48,000 48,000 340,500 84,000 84,000 84,000 84,000 84,000 84,000 84,000 84,000 84,000 84,000 84,0002.1.3 Electricidad 61,600 61,600 61,600 745,767 486,667 486,667 486,667 486,667 486,667 486,667 486,667 486,667 486,667 486,667 486,6672.1.4 Flete 0 0 0 81,000 129,600 129,600 129,600 129,600 129,600 129,600 129,600 129,600 129,600 129,600 129,6002.1.5 Mano de obra directa 162,817 162,817 1,433,600 833,600 473,600 473,600 473,600 473,600 473,600 473,600 473,600 473,600 473,600 473,600 473,600

Sub total 341,537 341,537 1,612,320 2,458,787 1,242,987 1,242,987 1,242,987 1,242,987 1,242,987 1,242,987 1,242,987 1,242,987 1,242,987 1,242,987 1,242,9872.2 Costos Fijos

2.2.1 Gastos de administración 360,000 360,000 360,000 360,000 360,000 360,000 360,000 360,000 360,000 360,000 360,000 360,000 360,000 360,000 360,0002.2.2 Gastos de mantenimiento 25,000 25,000 25,000 25,000 25,000 25,000 25,000 25,000 25,000 25,000 25,000 25,000 25,000 25,000 25,0002.2.3 Varios 60,000 60,000 60,000 60,000 60,000 60,000 60,000 60,000 60,000 60,000 60,000 60,000 60,000 60,000 60,0002.2.4 Depreciaciones 1,247,642 1,247,642 1,247,642 1,247,642 1,247,642 549,835 549,835 549,835 549,835 549,835 387,835 387,835 387,835 387,835 387,835

Sub total 1,692,642 1,692,642 1,692,642 1,692,642 1,692,642 994,835 994,835 994,835 994,835 994,835 832,835 832,835 832,835 832,835 832,835Total Costos de Operacion 2,034,180 2,034,180 3,304,962 4,151,429 2,935,629 2,237,822 2,237,822 2,237,822 2,237,822 2,237,822 2,075,822 2,075,822 2,075,822 2,075,822 2,075,8223.- Utilidad 2,034,180- 2,034,180- 3,304,962- 4,151,429- 2,305,971 4,126,978 5,250,178 9,742,978 10,866,178 15,358,978 19,264,978 19,264,978 9,156,178 9,156,178 9,156,178 4.- Inversiones - - - - - - - - - - - - - - - 5.- Utilidad despues de inversiones 2,034,180- 2,034,180- 3,304,962- 4,151,429- 2,305,971 4,126,978 5,250,178 9,742,978 10,866,178 15,358,978 19,264,978 19,264,978 9,156,178 9,156,178 9,156,178 6.- Utilidad Grabable 2,034,180- 2,034,180- 3,304,962- 4,151,429- 2,305,971 4,126,978 5,250,178 9,742,978 10,866,178 15,358,978 19,264,978 19,264,978 9,156,178 9,156,178 9,156,178 7.- Impuestos:

ISR y PTU - - - - 645,672 1,155,554 1,470,050 2,728,034 3,042,530 4,300,514 5,394,194 5,394,194 2,563,730 2,563,730 2,563,730 8. Utilidad Despues de Imp. 2,034,180- 2,034,180- 3,304,962- 4,151,429- 1,660,299 2,971,424 3,780,128 7,014,944 7,823,648 11,058,464 13,870,784 13,870,784 6,592,448 6,592,448 6,592,448

PROYECCION FINANCIERA: PROYECCION DE INGRESOS Y COSTOS DE OPERACIÓN

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d) Descripción de Costos.

COSTOS VARIABLES AÑO 1 x HECTAREA Egresos

Compra y acarreo de 156 hijuelos Preparación de 156 estacas (2 jornales) 400.00 Subtotal $400.00 Preparación de suelo Rastreo 720.00 Estacado (2 jornales) 400.00 Apertura de 156 cepas (12 jornales) 2,400.00 Subtotal $3,520.00 Establecimiento y Labores Plantación (12 jornales) 2,400.00 Riegos 77 (costo electricidad) 3,850.00 Regador (77 riegos) 2,176.09 Abono y aplicación 3,000.00 Rastreo (3) 2,160.00 Bordeo (2) 1,440.00 Limpias (4) 2,400.00 Subtotal 17,426.09

Total Año 1 $21,346.09


Labores Riegos 92 (costo electricidad) 4,600.00 Regador (92 riegos) 2,600.00 Abono y aplicación 3,000.00 Rastreo (4) 2,880.00 Bordeo (2) 1,440.00 Limpias (4) 2,400.00 Desespinado 600.00

Total Año 2 17,520.00


Labores Riegos 92 (costo electricidad) 4,600.00


23


Regador (92 riegos) 2,600.00 Abono y aplicación 3,000.00 Rastreo (4) 2,880.00 Bordeo (2) 1,440.00 Limpias (4) 2,400.00 Desespinado 600.00

Total Año 3 17,520.00


Labores Riegos 92 (costo electricidad) 4,600.00 Regador (92 riegos) 2,600.00 Abono y aplicación 3,000.00 Rastreo (4) 2,880.00 Bordeo (2) 1,440.00 Limpias (4) 2,400.00 Limpia de palma (Despalapar) 1,500.00 Desespinado 600.00

Total Año 4 19,020.00


Labores Riegos 92 (costo electricidad) 4,600.00 Regador (92 riegos) 2,600.00 Abono y aplicación 3,000.00 Rastreo (4) 2,880.00 Bordeo (2) 1,440.00 Limpias (4) 2,400.00 Desespinado 600.00 Polinización (2 polenizadas por palma) 1,000.00 Desahije de frutos 3,000.00 Doblado y amarre de racimo 750.00 Tapado de racimos (colocar bolsas) 750.00 Limpia de palma (despalapar) 1,500.00 Cosecha 9,000.00

Total Año 5 33,520.00


Labores


23


Riegos 92 (costo electricidad) 4,600.00 Regador (92 riegos) 2,600.00 Abono y aplicación 3,000.00 Rastreo (4) 2,880.00 Bordeo (2) 1,440.00 Limpias (4) 2,400.00 Desespinado 600.00 Polinización (2 polenizadas por palma) 1,000.00 Desahije de frutos 3,000.00 Doblado y amarre de racimo 750.00 Tapado de racimos (colocar bolsas) 750.00 Limpia de palma (despalapar) 1,500.00 Cosecha 9,000.00

Total Año 6 33,520.00

COSTOS VARIABLES AÑO 7 al 15 x HECTAREA Egresos

Labores Riegos 92 (costo electricidad) 4,600.00 Regador (92 riegos) 2,600.00 Abono y aplicación 3,000.00 Rastreo (4) 2,880.00 Bordeo (2) 1,440.00 Limpias (4) 2,400.00 Desespinado 600.00 Polinización (2 polenizadas por palma) 3,000.00 Desahije de frutos 6,000.00 Doblado y amarre de racimo 1,500.00 Tapado de racimos (colocar bolsas) 3,000.00 Limpia de palma (despalapar) 1,500.00 Cosecha 9,000.00

Total Año 7 41,520.00


23



Concepto Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Sep Oct Nov Dic Total

LABORES

Rastreo - - 11,520 - - 11,520 - - 11,520 - - 11,520 46,080 Bordeo - - - - - 11,520 - - - - - 11,520 23,040

SUB TOTAL = - - 11,520 - - 23,040 - - 11,520 - - 23,040 69,120.00$ INSUMOS

Abono 48,000 - - - - - - - - - - - 48,000 Polen - - - - - - - - - - - - -

SUB TOTAL = 48,000 - - - - - - - - - - - 48,000.00$ ELECTRICIDAD

Electricidad - 6,160 6,160 6,160 6,160 6,160 6,160 6,160 6,160 6,160 6,160 61,600 SUB TOTAL = - - 6,160 6,160 6,160 6,160 6,160 6,160 6,160 6,160 6,160 6,160 61,600.00$

FLETEFlete - - - - - - - - - - - - -

SUB TOTAL = - - - - - - - - - - - - -$ MANO DE OBRA DIRECTA Preparación de estacas y estacado 6,400 6,400 12,800 Apertura de Cepas 19,200 19,200 38,400 Plantación 19,200 19,200 38,400

Riego - - 3,482 3,482 3,482 3,482 3,482 3,482 3,482 3,482 3,482 3,482 34,817 Desespine - - - - - - - - - - - - - Limpia (deshierbe) - - 9,600 - - 9,600 - - 9,600 - - 9,600 38,400 Polenizar - - - - - - - - - - - - - Desahije - - - - - - - - - - - - - Doblado y Amarre de racimos - - - - - - - - - - - - - Tapado de racimos - poner bolsa - - - - - - - - - - - - - Limpia de palma - despalapar - - - - - - - - - - - - - Cosecha - - - - - - - - - - - - -

SUB TOTAL = - - 13,082 3,482 3,482 13,082 3,482 3,482 13,082 3,482 3,482 13,082 162,817.44$

TOTAL COSTOS VARIABLES $48,000.00 $0.00 $30,761.74 $9,641.74 $9,641.74 $42,281.74 $9,641.74 $9,641.74 $30,761.74 $9,641.74 $9,641.74 $42,281.74 $341,537.44

BASE DE DATOS DE OPERACIÓN COSTOS VARIABLES (AÑO 1)

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Concepto Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Sep Oct Nov Dic TotalLABORES

Rastreo - - 11,520 - - 11,520 - - 11,520 - - 11,520 46,080 Bordeo - - - - - 11,520 - - - - - 11,520 23,040


Abono 48,000 - - - - - - - - - - - 48,000 Polen - - - - - - - - - - - - -


Electricidad 6,133 6,133 6,133 6,133 6,133 6,133 6,133 6,133 6,133 6,133 6,133 6,133 73,600 SUB TOTAL = 6,133 6,133 6,133 6,133 6,133 6,133 6,133 6,133 6,133 6,133 6,133 6,133 73,600.00$

FLETEFlete - - - - - - - - - - - - -

SUB TOTAL = - - - - - - - - - - - - -$ MANO DE OBRA DIRECTA

Riego 3,467 3,467 3,467 3,467 3,467 3,467 3,467 3,467 3,467 3,467 3,467 3,467 41,600 Desespine 6,400 3,200 - - - - - - - - - - 9,600 Limpia (deshierbe) - - 9,600 - - 9,600 - - 9,600 - - 9,600 38,400 Polenizar - - - - - - - - - - - - - Desahije - - - - - - - - - - - - - Doblado y Amarre de racimos - - - - - - - - - - - - - Tapado de racimos - poner bolsa - - - - - - - - - - - - - Limpia de palma - despalapar - - - - - - - - - - - - - Cosecha - - - - - - - - - - - - -

SUB TOTAL = 9,867 6,667 13,067 3,467 3,467 13,067 3,467 3,467 13,067 3,467 3,467 13,067 89,600.00$

TOTAL COSTOS VARIABLES $64,000.00 $12,800.00 $30,720.00 $9,600.00 $9,600.00 $42,240.00 $9,600.00 $9,600.00 $30,720.00 $9,600.00 $9,600.00 $42,240.00 $280,320.00

BASE DE DATOS DE OPERACIÓN COSTOS VARIABLES (AÑO 2 y 3)

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Rastreo - - 11,520 - - 11,520 - - 11,520 - - 11,520 46,080 Bordeo - - - - - 11,520 - - - - - 11,520 23,040


Abono 48,000 - - - - - - - - - - - 48,000 Polen - - - - - - - - - - - - -



FLETEFlete - - - - - - - - - - - - -


Riego 3,467 3,467 3,467 3,467 3,467 3,467 3,467 3,467 3,467 3,467 3,467 3,467 41,600 Desespine 6,400 3,200 - - - - - - - - - - 9,600 Limpia (deshierbe) - - 9,600 - - 9,600 - - 9,600 - - 9,600 38,400 Polenizar - - - - - - - - - - - - - Desahije - - - - - - - - - - - - - Doblado y Amarre de racimos - - - - - - - - - - - - - Tapado de racimos - poner bolsa - - - - - - - - - - - - - Limpia de palma - despalapar - - - - - 12,000 12,000 - - - - - 24,000 Cosecha - - - - - - - - - - - - -

SUB TOTAL = 9,867 6,667 13,067 3,467 3,467 25,067 15,467 3,467 13,067 3,467 3,467 13,067 113,600.00$


BASE DE DATOS DE OPERACIÓN COSTOS VARIABLES (AÑO 4)

23




Rastreo - - 11,520 - - 11,520 - - 11,520 - - 11,520 46,080 Bordeo - - - - - 11,520 - - - - - 11,520 23,040


Abono 48,000 - - - - - - - - - - - 48,000 Polen - - - - - - - - - - - - -



FLETEFlete - - - - - - - - - - - - -


Riego 3,467 3,467 3,467 3,467 3,467 3,467 3,467 3,467 3,467 3,467 3,467 3,467 41,600 Desespine 6,400 3,200 - - - - - - - - - - 9,600 Limpia (deshierbe) - - 9,600 - - 9,600 - - 9,600 - - 9,600 38,400 Polenizar - - 16,000 - - - - - - - - - 16,000 Desahije - - - 16,000 32,000 - - - - - - - 48,000 Doblado y Amarre de racimos - - - - - 12,000 - - - - - - 12,000 Tapado de racimos - poner bolsa - - - - - - 6,000 6,000 - - - - 12,000 Limpia de palma - despalapar - - - - - 12,000 12,000 - - - - - 24,000 Cosecha - - - - - - - - 48,000 48,000 48,000 - 144,000

SUB TOTAL = 9,867 6,667 29,067 19,467 35,467 37,067 21,467 9,467 61,067 51,467 51,467 13,067 345,600.00$


BASE DE DATOS DE OPERACIÓN COSTOS VARIABLES (AÑO 5 y 6)

23




Rastreo - - 11,520 - - 11,520 - - 11,520 - - 11,520 46,080 Bordeo - - - - - 11,520 - - - - - 11,520 23,040


Abono 48,000 - - - - - - - - - - - 48,000 Polen - - - - - - - - - - - - -



FLETEFlete - - - - - - - - - - - - -


Riego 3,467 3,467 3,467 3,467 3,467 3,467 3,467 3,467 3,467 3,467 3,467 3,467 41,600 Desespine 6,400 3,200 - - - - - - - - - - 9,600 Limpia (deshierbe) - - 9,600 - - 9,600 - - 9,600 - - 9,600 38,400 Polenizar - - 48,000 - - - - - - - - - 48,000 Desahije - - - 32,000 64,000 - - - - - - - 96,000 Doblado y Amarre de racimos - - - - - 24,000 - - - - - - 24,000 Tapado de racimos - poner bolsa - - - - - - 24,000 24,000 - - - - 48,000 Limpia de palma - despalapar - - - - - 12,000 12,000 - - - - - 24,000 Cosecha - - - - - - - - 48,000 48,000 48,000 - 144,000

SUB TOTAL = 9,867 6,667 61,067 35,467 67,467 49,067 39,467 27,467 61,067 51,467 51,467 13,067 473,600.00$


BASE DE DATOS DE OPERACIÓN COSTOS VARIABLES (AÑO 7 al 15)

23



C O N C E P T O Ene Feb Mar Abr May Jun Jul Ago Sep Oct Nov Dic TOTAL

GASTOS:Sueldos 30,000 30,000 30,000 30,000 30,000 30,000 30,000 30,000 30,000 30,000 30,000 30,000 360,000 Mantenimiento 2,083 2,083 2,083 2,083 2,083 2,083 2,083 2,083 2,083 2,083 2,083 2,083 25,000 Varios 5,000 5,000 5,000 5,000 5,000 5,000 5,000 5,000 5,000 5,000 5,000 5,000 60,000

TOTAL COSTOS FIJOS $37,083.33 $37,083.33 $37,083.33 $37,083.33 $37,083.33 $37,083.33 $37,083.33 $37,083.33 $37,083.33 $37,083.33 $37,083.33 $37,083.33 $445,000.00

BASE DE DATOS DE COSTOS FIJOS

Concepto Situación Actual Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Año 6 Año 7 Año 8 Año 9 Año 10 Año 11 Año 12 Año 13 Año 14 Año 15

Superficie sembrada (hectáreas) 0 16 16 16 16 16 16 16 16 16 16 16 16 16 16 16Rendimiento (kilogramos) 0 0 0 0 0 62,400 99,840 137,280 174,720 212,160 249,600 374,400 374,400 374,400 374,400 374,400Costo $/ciclo -$ 341,537.44$ 280,320.00$ 280,320.00$ 304,320.00$ 536,320.00$ 536,320.00$ 664,320.00$ 664,320.00$ 664,320.00$ 664,320.00$ 664,320.00$ 664,320.00$ 664,320.00$ 664,320.00$ 664,320.00$ Ingresos ($30/Kg) -$ -$ -$ -$ -$ 1,872,000.00$ 2,995,200.00$ 4,118,400.00$ 5,241,600.00$ 6,364,800.00$ 7,488,000.00$ 11,232,000.00$ 11,232,000.00$ 11,232,000.00$ 11,232,000.00$ 11,232,000.00$

PROYECCIONES FISICAS

Concepto Valor Vida útil Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Año 6 Año 7 Año 8 Año 9 Año 10 Año 11 Año 12 Año 13 Año 14 Año 15 Valor residual

Sistema de Riego por Goteo (17 has) $ 810,000.00 10 81,000.00$ 81,000.00$ 81,000.00$ 81,000.00$ 81,000.00$ 81,000.00$ 81,000.00$ 81,000.00$ 81,000.00$ 81,000.00$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ Herramientas de trabajo $ 15,000.00 5 3,000.00$ 3,000.00$ 3,000.00$ 3,000.00$ 3,000.00$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ Cerco perimetral de 8' con base de $ 2,174,400.00 15 144,960.00$ 144,960.00$ 144,960.00$ 144,960.00$ 144,960.00$ 144,960.00$ 144,960.00$ 144,960.00$ 144,960.00$ 144,960.00$ 144,960.00$ 144,960.00$ 144,960.00$ 144,960.00$ 144,960.00$ -$ Pozo de agua $ 450,000.00 30 15,000.00$ 15,000.00$ 15,000.00$ 15,000.00$ 15,000.00$ 15,000.00$ 15,000.00$ 15,000.00$ 15,000.00$ 15,000.00$ 15,000.00$ 15,000.00$ 15,000.00$ 15,000.00$ 15,000.00$ 225,000.00$ Subministro e Instalación electrica 150 $ 300,000.00 30 10,000.00$ 10,000.00$ 10,000.00$ 10,000.00$ 10,000.00$ 10,000.00$ 10,000.00$ 10,000.00$ 10,000.00$ 10,000.00$ 10,000.00$ 10,000.00$ 10,000.00$ 10,000.00$ 10,000.00$ 150,000.00$ Generador de electricidad $ 405,000.00 10 40,500.00$ 40,500.00$ 40,500.00$ 40,500.00$ 40,500.00$ 40,500.00$ 40,500.00$ 40,500.00$ 40,500.00$ 40,500.00$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ Vehículos de trabajo tipo pickup $ 600,000.00 5 120,000.00$ 120,000.00$ 120,000.00$ 120,000.00$ 120,000.00$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ Almacen de lamina (40x20 m) $ 5,940,000.00 40 148,500.00$ 148,500.00$ 148,500.00$ 148,500.00$ 148,500.00$ 148,500.00$ 148,500.00$ 148,500.00$ 148,500.00$ 148,500.00$ 148,500.00$ 148,500.00$ 148,500.00$ 148,500.00$ 148,500.00$ 3,712,500.00$ Oficinas $ 2,025,000.00 40 50,625.00$ 50,625.00$ 50,625.00$ 50,625.00$ 50,625.00$ 50,625.00$ 50,625.00$ 50,625.00$ 50,625.00$ 50,625.00$ 50,625.00$ 50,625.00$ 50,625.00$ 50,625.00$ 50,625.00$ 1,265,625.00$ Mobiliario y Equipo para Oficina $ 100,000.00 5 20,000.00$ 20,000.00$ 20,000.00$ 20,000.00$ 20,000.00$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ Cuartería para trabajadores $ 540,000.00 40 13,500.00$ 13,500.00$ 13,500.00$ 13,500.00$ 13,500.00$ 13,500.00$ 13,500.00$ 13,500.00$ 13,500.00$ 13,500.00$ 13,500.00$ 13,500.00$ 13,500.00$ 13,500.00$ 13,500.00$ 337,500.00$ Deposito para Diessel $ 30,000.00 40 750.00$ 750.00$ 750.00$ 750.00$ 750.00$ 750.00$ 750.00$ 750.00$ 750.00$ 750.00$ 750.00$ 750.00$ 750.00$ 750.00$ 750.00$ 18,750.00$ Tejaban para resguardo de maquinaria $ 405,000.00 10 40,500.00$ 40,500.00$ 40,500.00$ 40,500.00$ 40,500.00$ 40,500.00$ 40,500.00$ 40,500.00$ 40,500.00$ 40,500.00$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ Caseta de control $ 67,500.00 15 4,500.00$ 4,500.00$ 4,500.00$ 4,500.00$ 4,500.00$ 4,500.00$ 4,500.00$ 4,500.00$ 4,500.00$ 4,500.00$ 4,500.00$ 4,500.00$ 4,500.00$ 4,500.00$ 4,500.00$ -$ Remolque $ 60,000.00 5 12,000.00$ 12,000.00$ 12,000.00$ 12,000.00$ 12,000.00$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ Camión de carga $ 1,080,000.00 5 216,000.00$ 216,000.00$ 216,000.00$ 216,000.00$ 216,000.00$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ Instalación de cultivo $ 341,537.44 5 68,307.49$ 68,307.49$ 68,307.49$ 68,307.49$ 68,307.49$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ Reservorio $ 350,000.00 5 70,000.00$ 70,000.00$ 70,000.00$ 70,000.00$ 70,000.00$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ Montacargas $ 200,000.00 5 40,000.00$ 40,000.00$ 40,000.00$ 40,000.00$ 40,000.00$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ Tractor Jhon Deer $ 500,000.00 5 100,000.00$ 100,000.00$ 100,000.00$ 100,000.00$ 100,000.00$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ Implementos (disca de 12 discos, $ 242,500.00 5 48,500.00$ 48,500.00$ 48,500.00$ 48,500.00$ 48,500.00$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$

-$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$ -$

TOTAL $16,635,937.44 $1,247,642.49 $1,247,642.49 $1,247,642.49 $1,247,642.49 $1,247,642.49 $549,835.00 $549,835.00 $549,835.00 $549,835.00 $549,835.00 $387,835.00 $387,835.00 $387,835.00 $387,835.00 $387,835.00 $5,709,375.00

DEPRECIACIÓN


1.06 1.12 1.19 1.26 1.34 1.42 1.50 1.59 1.69 1.79 1.90 2.01 2.13 2.26 2.40

VA -2,039,949.43 -1,924,480.60 -2,929,890.40 -3,467,284.75 932,730.54 1,791,511.51 2,190,589.94 3,955,215.94 4,176,765.43 5,621,211.30 6,690,176.98 6,311,487.72 2,778,835.76 2,621,543.17 4,855,476.64

VAN 31,563,939.74 21,711,335.43

VAN 9,852,604.31

VAN >0 Se Acepta


1.09 1.19 1.29 1.41 1.53 1.67 1.82 1.98 2.16 2.35 2.56 2.79 3.04 3.31 3.61

VA -1,984,971.00 -1,822,145.56 -2,699,328.07 -3,108,340.39 813,635.75 1,520,646.25 1,809,274.43 3,178,691.08 3,266,276.71 4,277,377.35 4,953,589.64 4,547,250.99 1,948,116.07 1,788,313.80 3,222,948.38






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7. Análisis de sensibilidad y riesgos

Contemplando un incremento del 5% en los costos y una disminución del 5% en las ventas obtenemos:


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Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Año 6 Año 7 Año 8 Año 9 Año 10 Año 11 Año 12 Año 13 Año 14 Año 15VA -2,265,315.27 -2,265,315.27 -3,655,715.22 -4,585,813.17 839,132.42 2,111,162.23 2,807,546.23 5,593,082.23 6,289,466.23 9,075,002.23 11,529,122.23 11,529,122.23 5,261,666.23 5,261,666.23 10,971,041.23

1.06 1.12 1.19 1.26 1.34 1.42 1.50 1.59 1.69 1.79 1.90 2.01 2.13 2.26 2.40

VA -2,137,089.88 -2,016,122.53 -3,069,408.99 -3,632,393.55 627,048.56 1,488,286.07 1,867,178.59 3,509,168.99 3,722,725.40 5,067,433.85 6,073,397.77 5,729,620.54 2,466,874.45 2,327,240.05 4,577,832.19

VAN 26,601,791.51 21,711,335.43

VAN 4,890,456.07

VAN >0 Se Acepta


1.08 1.16 1.24 1.34 1.44 1.54 1.66 1.78 1.92 2.06 2.22 2.38 2.56 2.76 2.96

VA -2,107,086.80 -1,959,910.32 -2,941,939.08 -3,432,665.22 584,250.87 1,367,238.40 1,691,232.55 3,133,872.98 3,277,915.45 4,399,309.05 5,198,616.10 4,835,501.48 2,052,685.18 1,909,308.56 3,703,006.24






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1.06 1.12 1.19 1.26 1.34 1.42 1.50 1.59 1.69 1.79 1.90 2.01 2.13 2.26 2.40

VA -2,234,230.33 -2,107,764.46 -3,208,927.58 -3,797,502.35 321,366.59 1,185,060.63 1,543,767.25 3,063,122.03 3,268,685.37 4,513,656.39 5,456,618.56 5,147,753.36 2,154,913.15 2,032,936.93 4,300,187.74

VAN 21,639,643.27 21,711,335.43

VAN -71,692.17

VAN >0 Se Acepta


1.06 1.12 1.19 1.26 1.34 1.42 1.50 1.59 1.69 1.79 1.89 2.01 2.13 2.25 2.39

VA -2,234,714.99 -2,108,679.01 -3,211,016.30 -3,800,798.48 321,715.30 1,186,603.86 1,546,112.92 3,068,441.75 3,275,072.38 4,523,457.10 5,469,653.01 5,161,169.34 2,160,997.91 2,039,119.51 4,314,201.13






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8. Conclusiones

Después de analizar cada uno de los diferentes rubros manejados en el proyecto,

solo cabe destacar lo más importante de cada uno de ellos.

Destacar la estrategia que bajo mi punto de vista es la más correcta, la cual se

denomina comúnmente como estrategia diferenciación, toda vez que al analizar la

competencia y las variables de precio calidad, encontramos que al aplicar la mencionada

estrategia se estará en posibilidad de lograr una gran participación de mercado,

comercializar productos a precio competitivo, con una excelente ubicación, tendientes a

satisfacer a un mercado internacional insatisfecho, donde las necesidades y preferencias

del comprador sean claramente identificables en este mercado, obteniendo con ello un

costo aceptable pagando por ello un precio justo. Además que indudablemente la

Empresa debe estar en posibilidad de cubrir todas las calificaciones de entrada en el área,

no encontrando con ello barreras de entrada tan fuertes que pudieren perjudicar su

ingreso.

Por lo que toca a la mercadotecnia, me he de referir que se encontró información

valiosa respecto a precio, calidad, y nicho de mercado, misma que se utilizaron para

elaborar las estrategias de venta debidas.

Por lo que toca al área de producción, básicamente la empresa tiene bien definidos

los procesos del cultivo que habrán de utilizarse para la producción del dátil, contando

adicionalmente con el apoyo de un técnico especializado en la producción de dátil, por lo

que con esto aseguramos que lo anterior no se llevara a cabo de manera empírica, sino de

acuerdo con los conocimientos previos, y los métodos, y programas definidos, mismos que

ayudaran a mantener y acrecentar la calidad del producto y a disminuir los costos,

cuestión que repercute sanamente en el precio y traería como consecuencia una mayor

participación de mercado y un incremento en las utilidades.

Al hablar de finanzas estaremos refiriéndonos a uno de los temas que con más

cuidado se debe de tratar ya que con ello determinamos los pronósticos financieros y de


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utilidades que se pueden llegar a presentar, los cuales se presentan en los diversos

reportes, por lo que dicho documento nos da la pauta para saber que tan viable o no es la

empresa o el producto y qué cantidad de dinero se puede esperar que genere, dándonos a

conocer el atractivo para inversión. Por lo que toca específicamente esta Empresa,

básicamente nos pudimos dar cuenta que efectivamente se van a obtener utilidades y que

es viable para la tramitación del apoyo. Así mismo en el proyecto se demostró que la

inversión, es económicamente rentable.

Por lo anteriormente expuesto, se demostró que existe una demanda insatisfecha

internacionalmente, además de que se cuenta con los elementos humanos y técnicos para

llevar a cabo las actividades propias para la comercialización del dátil. Así mismo en el

proyecto se demostró que la inversión, es económicamente rentable.


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