PROYECTO AUTOESCUELA
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LIC. DELMA PEÑA
“IMPLEMENTACION DE UNA AUTOESCUELA”ECO-450
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CAPITULO I: ALCANCE DEL PROYECTO
1.1.- Antecedentes.-
Las escuelas de enseñanza de conducción están cada vez más vigentes, debido a la demanda de sus servicios, los que varían de instituto a otro, según algunas especificaciones.
Los costos de los cursos oscilan entre los 600 y 850 bolivianos, y los tiempos de duración van desde los 12 días hasta las tres semanas.
La primera autoescuela del país es Indianápolis. Cuando a los esposos Paredes se les ocurrió abrirla, seguramente no imaginaron los alcances de tan brillante idea.
Hoy, la hija del matrimonio, Mercedes, es la gerente de las oficinas aún ubicadas donde la empresa nació, en la calle Sucre, aunque la escuela está en tres ciudades más del país (Cochabamba, Santa Cruz y El Alto). Indianápolis brinda cursos para conductores profesionales y particulares.
Otra escuela especializada en el rubro es Venecia, en la que el alumno puede practicar desde el primer día de clases, en automóviles seguros y con doble comando.
La institución cuenta con apoyo del personal de Vice ministerio de Seguridad, para actualizarse constantemente en la actividad, según Rosario Flores, responsable administrativa de Venecia. Además, asegura que “los profesores garantizan a los alumnos una buena enseñanza”.
Para conducir, hay que vencer a los nervios. Lizardo Durán (Venecia) enseña a conducir desde hace casi ocho años; la experiencia le vale afirmar que detrás del volante, el hombre tiene mayor pericia, pero si se apunta a la precaución y responsabilidad, aparece la figura femenina, “la mujer es mucho más cauta que el hombre”, opina. Explica que la clave para aprender es la confianza en uno mismo, “hay que vencer los nervios y sacarse el miedo”, dice Durán, convencido.
El Automóvil Club Boliviano cuenta con una escuela que, entre sus particularidades, brinda licencias internacionales. La secretaria de la autoescuela, Yuli Monroy, explica que el alumno pasa su primera semana de clases en un gabinete, un auto estático que le permite familiarizarse con sus funciones y manejos. Además, la institución tiene un convenio con el Organismo Operativo de Tránsito, mismo que permite, que una vez concluido el curso, el alumno rinda su examen práctico en el Club y reciba un certificado avalado por la entidad policial.
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El costo del curso para nacionales asciende a 850 bolivianos, y para extranjeros, 1.000 bolivianos.
1.2.- Origen del proyecto.-
Técnica utilizada: “Lluvia de ideas”
Reuniendo a los cuatro integrantes del grupo se asigno a cada uno de ellos proponer ideas de proyectos, llegando a obtener varias alternativas de las cuales de acuerdo a nuestros criterios seleccionamos los más atractivos y proyectos que no se hubieran presentado en semestres anteriores, luego proseguimos a la presentación a la docente de la materia, quien nos dio la guía y el visto bueno para el diseño del proyecto.
Basándose en el acelerado crecimiento de la población vehicular en los últimos 4 años (182000 vehiculos) que se ha dado en la ciudad de Santa Cruz de la Sierra y la alta demanda de adquirir conocimientos tanto teóricos como prácticos del manejo y conducción de vehículos, identificamos como una oportunidad altamente factible y rentable presentar un proyecto de una “Autoescuela”
1.3.- Objetivos del proyecto.-
1.3.1.- Objetivo general.-
Brindar conocimientos teorico y práctico del manejo y la conducción de vehículos particulares, utilizando un sistema de enseñanza personalizada con instructores profesionales para cubrir una necesidad insatisfecha de la población cruceña y aprovechando una oportunidad de negocio rentable.
1.3.2.- Objetivos específicos.-
Alquilar una oficina en un lugar estratégico de la ciudad. Comprar 5 vehículos de imcruz marca Suzuki modelo Jimmy 4x4 con
comando duplo. Realizar todos los trámites para la licencia de funcionamiento y permiso de
transito para la circulación de los vehículos de instrucción. Contratar instructores altamente calificados y personal administrativo. Comprar equipos de computación.
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1.4.- Justificación.-
Dado que las empresas que se dedican a este rubro o negocio son escasas es decir que este sector no presenta con muchos competidores potenciales en la ciudad de Santa Cruz de la Sierra y la demanda de este servicio sobrepasa la capacidad de dichas empresas, es necesario cubrir esta necesidad de la mejor manera posible.
Llevar a cabo este proyecto ofrece bondades como: Garantizar la seguridad vial tanto para peatones como para otros vehículos e incentivar la responsabilidad social.
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CAPITULO II: ESTUDIO DE MERCADO
2.1.- Caracterización del área de influencia.-
La ejecución de esta idea de proyecto se realizará en la ciudad de Santa Cruz de la Sierra
Está dirigido a un segmento diferenciado pues comprende a las personas de 18 a 50 años de edad que representa el 40% de la población de la ciudad de Santa Cruz de la Sierra.
2.2.- Objetivo del estudio de mercado.-
Determinar la viabilidad comercial del servicio de instrucción de conducción vehicular para la población de la ciudad de Santa Cruz de la Sierra.
2.3.- Metodología utilizada.-,
Al definir la idea del proyecto se recolectó datos estadísticos de la página web del instituto nacional de estadísticas (INE), para obtener la población de la ciudad de Santa Cruz de la Sierra, la cual es 1.704.826 habitantes proyectado para el año 2011.
De esta población el 40% están entre las edades de 18 a 50 años, lo cual seria 681.930 habitantes.
Para calcular el tamaño de la muestra utilizaremos la siguiente formula.
n= __N σ 2 Z 2 ______ (N-1) e2 + σ2 Z2
Dónde:n= El tamaño de la muestra.
N= Tamaño de la población.
σ= Desviación estándar de la población, donde utilizaremos el valor constante de 0,5.
Z= Valor obtenido mediante niveles de confianza. Es un valor constante que, si no se tiene su valor, se lo toma en relación al 95% de confianza equivale a 1,96 (como más usual).
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e = Limite aceptable del error muestral que, generalmente cuando no se tiene su valor, suele utilizarse un valor que varia entre el 1% y el 9%, valor que queda al criterio del encuestador.
Aplicación:N= 681.930 habitantesσ= 0.5Z= 1.96e= 7%
n = ______681.390 x (0,5) 2 x (1,96) 2 _____ (681.929 – 1) x (0,07)2 + (0,5)2 x (1,96)2
n = ____654.926 x 0.25 x 3.84_____ (681929 x 0.0049) + (0.25 x 3.84)
n = 196
Con este tamaño de la muestra se procedió a realizar las encuestas en la zona céntrica de la ciudad.
2.4.- Análisis de la demanda
El mercado donde se desarrollará este servicio existe una demanda real que está representada por la presencia de empresas que se dedican a esta actividad, he aquí las más representativas en el sector.
Auto Escuela Indianápolis Auto Escuela Bolpebra Auto Escuela Mónaco Auto Escuela América
2.4.1.- Demanda histórica.-
El número de personas que demandaron el servicio de estas autoescuelas, en el primer trimestre del 2012 fueron los siguientes:
Cuadro n°1
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CUADRO COMPARATIVO DE LA DEMANDA TRIMESTRAL DEL SECTOR
MES BOLPEBRA AMERICA MONACO INDIANAPOLIS
ENERO 192 99 200 200FEBRERO 150 67 180 150MARZO 90 65 160 90TOTAL 432 231 540 440
Fuente: Elaboración propia Mayo 2012
2.4.2.- Demanda actual.-
A partir de las encuestas realizadas se pudo obtener que de las 196 personas el 52.55% no sabe conducir, obteniendo una demanda actual de 358.354 personas del total de habitantes de la ciudad.
Cuadro n°2
DEMANDA ACTUAL DEL MERCADO
PERSONASn = 196 personas N = 681.930 ¿Tiene vehículo en su hogar? No con el 45,41% 89
¿Sabe conducir? No con el 52,55% 103
DEMANDA ACTUAL 358.354
DEMADA REAL
¿Optaría por instruirse en una autoescuela? SI con el 84,57% 576.708
Fuente: Elaboración propia a partir de datos del INE Mayo 2012
2.4.3.- Proyección de la demanda.-
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A partir del análisis del criterio del comportamiento de la competencia y tomando en cuenta el nivel de inversión inicial se estima que la proyección de la vida útil del proyecto es de 5 años.
El crecimiento actual de la población comprendida entre los 18 a 50 años es de 4.95% anual, aplicando este porcentaje a la población se obtiene una demanda proyectada (576708 x 4.95%)=28547+ 576708 =605.255 personaspara el año 2012.
2.5.- Análisis de la oferta.-
El mercado donde se desarrolla, este tipo de actividad es un Oligopolio: pocos oferentes del servicio los cuales no compiten por el precio y existe demasiados demandantes.
El análisis se lo realizo con el objetivo de conocer cuáles son los posibles competidores de la empresa, en el momento en que inicie sus operaciones. Es importante conocer a la competencia pues ello permitirá diseñar estrategias para tener mayor presencia en el mercado.
2.5.1.- Oferta histórica.-
SERVICIO HORAS PRECIOCHOFER PROFESIONAL Y MECANICO AUTOMOTRIZ
15 1.100 Bs.
CHOFER PARTICULAR 14 600 Bs.
Fuente: Autoescuela Indianápolis Mayo 2012
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CURSOS HORAS PRECIO (Bs.)AUTO 4X4
COMPLETO 26 950 1.200BASICO 20 650 850
INTENSIVO 14 450 550
Fuente: Autoescuela BolpebraMayo 2012
CURSO A CURSO B CURSO C CURSO DDURACION: 19 Hrs DURACION:17 Hrs. DURACION:15 Hrs. DURACION: 12 Hrs.-13 Hrs. de practicas-2 Hrs. de primeros auxilios mecánicos-2 horas de educación vial-1 Hr. De cambio de llantas-1 Hr. De seguridad vial
-11 Hrs. de practicas-2 Hrs. de primeros auxilios mecánicos-2 horas de educación vial-1 Hr. De cambio de llantas-1 Hr. De seguridad vial
-9 Hrs. de practicas-2 Hrs. de primeros auxilios mecánicos-2 horas de educación vial-1 Hr. De cambio de llantas-1 Hr. De seguridad vial
-6 Hrs. de practicas-2 Hrs. de primeros auxilios mecánicos-2 horas de educación vial-1 Hr. De cambio de llantas-1 Hr. De seguridad vial
Costo:690 Bs. Costo: 550 Bs. Costo 450 Bs. Costo 350 Bs.Fuente: Autoescuela Mónaco Mayo 2012
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CURSO A CURSO B CURSO C18 HORAS 16 HORAS 14 HORAS
650 Bs. 600 Bs. 500 Bs.Fuente: Autoescuela América Mayo 2012
2.5.2.- Oferta actual.-
Como observamos en el cuadro anterior existe en el mercado cruceño empresas que ofertan este servicio, se pudo observar que en ciertas temporadas los clientes sobrepasan la capacidad, por ende; es una gran oportunidad de poder implementar el proyecto.
Cuadro n°3OFERTA ACTUAL DE LA COMPETENCIA DIRECTA
AÑO BOLPEBRA AMERICA MONACO INDIANAPOLIS Total (anual)
2012 432x 4=1728 231x4= 924 540x4=2160 440x4=1760 6.572Fuente: Elaboración propia apartir de los datos proporcionados por las autoescuelas Mayo 2012
2.5.3.- Proyección de la oferta.-
Según el análisis de la oferta que presentan las autoescuelas, se estima que el aumento de esta será al ritmo del crecimiento de la población por lo que se obtiene:
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Cuadro n°4
OFERTA PROYECTADA
Años
% de crecimiento poblacional
OFERTA proyectada (personas)
2012
4,95% 6.572
2013
4,95% 6.897
2014
4,95% 7.239
2015
4,95% 7.597
2016
4,95% 7.973
2017
4,95% 8.368
Fuente: Elaboración propia Mayo 2012
ANALISIS DEL MERCADO
Cuadro N° 5
Demanda Proyectada del público objetivo
Años
% de crecimiento poblacional
Demanda proyectada (personas)
2012
4,95% 605.255
2013
4,95% 635.215
2014
4,95% 666.658
2015
4,95% 699.658
2016
4,95% 734.291
2017
4,95% 770.638
Fuente: elaboración propia Mayo 2012
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PROYECCION DEL MERCADO
Cuadro N° 6
AÑOS DEMANDA OFERTA DIFERENCIA
2012 605.255 6.572 598.683
2013 635.215 6.897 628.318
2014 666.658 7.239 659.419
2015 699.658 7.597 692.061
2016 734.291 7.973 726.318
2017 770.638 8.368 762.270Fuente propia: Elaboración propia Mayo 2012
2.6.- Análisis de precios.-
Realizando un sondeo a las autoescuelas existentes y tomando en cuenta los datos resultantes, se presenta los siguientes precios para el servicio que se ofrece:Cuadro n° 7
ANALISIS DE PRECIOSAUTOESCUELA SERVICIOS DURACION
(HORAS)PRECIOS
(Bs)
INDIANAPOLIS Profesional 15 1.100
Particular 14 600
BOLPEBRA
Completo 26 950 a 1.200
Básico 20 650 a 850
Intensivo 14 450 a 550
MONACO Curso a 19 690
Curso b 17 550
Curso c 15 450
Curso d 12 350
AMERICA Curso a 18 650
Curso b 16 600
Curso c 14 500
Fuente Elaboración propia Mayo 2012
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INDIANAPOLIS
Teniendo en cuenta que es la pionera en el rubro de las autoescuelas presenta uno del precio más alto en el mercado y también es la única que ofrece curso para choferes profesionales y alojamiento para alumnos del interior
BOLPEBRAEn esta autoescuela el precio varía según el tipo de vehículo a utilizar para la instrucción, estos son autos normales y autos 4x4, además que cuentan con simuladores de vehículos estáticos.
MONACOSe caracterizan por los diferentes cursos que ofrecen hablando en términos de duración de las horas, de esta manera se adaptan a las necesidades del cliente.
AMERICAEs la autoescuela más económica de las que se analizó, dado que cuenta con una flota de diez vehículos y una oficina y dos sucursales en lugares estratégicos de la ciudad.
2.7.- Propuesta para la comercialización.-
Al ser una empresa nueva en el rubro de las autoescuelas se pretende llegar directamente al cliente mediante los siguientes medios:
Jingle en medios radiales: Se pasara en programas de alto rating Espacios publicitarios en periódicos como ser el SOL y el UNIVERSITARIO Volantes Banners publicitarios en oficinas
Al implementar este proyecto se establecerá estrategias de promoción como:
Descuento por grupos: Por cada 5 personas que vengan en grupo el sexto tiene media beca
Concurso en la radio para dar diferentes premios como becas completas y medias becas también regalar poleras.
2.8.- Conclusiones.-
Luego de haberse realizado el estudio de mercado siguiendo los pasos estrictamente necesarios se obtuvo como resultado la viabilidad comercial del proyecto tanto al momento de su implementación como en la proyección.
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CAPITULO III: INGENIERIA DE PROYECTO
3.1.-Localización
3.1.1.- Macrolocaliación.-
Factoresa) Mercado competidor.-
En la ciudad de Santa Cruz de la Sierra donde funcionara el proyecto existen otras empresas que ofrecen el mismo servicio. Tales autoescuelas esta ubicadas n su mayoría en la zona central de la ciudad, cuentan en promedio con 6 vehículos de instrucción, algunas con simuladores estáticos y distintos tipos de cursos que varían de acuerdo al número de horas y al tipo de vehículo.
b) Mercado proveedor.-
Dado que se prestará un servicio se hará lo necesario por contratar personalcalificado
c) Mercado consumidor.-
El tipo de servicio que se prestará no requiere estar en un lugar en específico debido ya que los consumidores se encuentran dispersos.
d) Mercado de trabajo.-
Antes de contratar al personal se les realizará una entrevista para valuar su experiencia en el rubro. Las remuneraciones que ofrece el proyecto están de acuerdo a las leyes del país.
e) Aspectos legales.-
El proyecto se apegará a las leyes de tránsito al momento de dictar las clases teóricas y prácticas.
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3.1.2-Microlocalización
Cuadro Nº 8
ALTERNATIVAS DE LOCALIZACION
Nº FACTORES PUNTAJE RAMADA MUTUALISTA
Puntaje Valor Puntaje Valor
1 Disponibilidad de las oficina central
0.3 70 21 90 27
2 Costo de alquiler 0.3 100 30 100 30
3 Pecio de insumos 0.1 50 5 50 5
4 Servicios básicos 0.05 80 4 60 3
5 Cercanía al mercado consumidor
0.2 100 20 70 14
6 Cercanía la zona de practica
0.025 40 1 70 1.75
7 Disponibilidad del garaje 0.025 50 1.25 70 1.75
TOTAL 1 82.25 82.50Fuente: Elaboración propia Junio 2012
3.1.3.- Localización puntual.-
Según el análisis de alternativas de localización considerando ciertos factores que inciden en la ubicación de la autoescuela: teniendo un puntaje de 82.50 se elige en la zona aledaña al mercado “Mutualista”.
3.2.- Tamaño.-
3.2.1.- Factores determinantes del tamaño
a) Mercado consumidor.-
AÑOS DEMANDA OFERTA DIFERENCIA
2012 605.255 6.572 598.683
Basándose en el cuadro número 6 (Proyección del mercado), partiendo del balance de oferta y demanda, se obtiene la diferencia; el cual será el público que demandará el servicio.
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3.3.-Proceso de Producción
Flujo grama
1.-Incripción de alumnos y elección de horarios.- al momento de que el alumno se inscribe debe fijarse el horario de los cursos tanto teóricos como prácticos.
2.-Registro en el sistema.-una vez el alumno esté inscrito y haya definido sus horarios se lo registrará en el sistema con el objetivo de realizarle el seguimiento respectivo de su progreso.
3.-Clases teóricas y mecánicas básicas.-el alumno recibirá clases teóricas acerca de: educación vial, señalización. Así también pasaran cursos de mecánica básica donde aprenderán a cambiar llantas, mantenimiento básico de motor (revisión de aceite, radiador), indicadores del tablero, revisión de frenos, presión de llantas, etc.
Inscripción dealumnos y elección de horarios
Registro en el sistema
Asignación del instructor
Clases teóricas y de mecánica básica
Clases prácticasAprobación del curso
Entrega de certificado
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4.-Asignación del instructor.-se asigna el instructor de acuerdo al horario elegido.
5.-Clases prácticas.- una vez el alumno haya recibido las clases y se le haya asignado el instructor se dirigirán a un lugar asignado para practicar.
6.-Aprobacion del curso.- si el alumno cumple y pone en práctica la instrucción en su examen final se lo cataloga como aprobado.
7.-Entrega del certificado.- la autoescuela entregara un certificado de aprobación del cursode conducción al alumno como constancia de que lo realizo (al momento de solicitar la licencia en el SEGIP rendirá otro examen)
Nota: la duración de las horas en práctica serán de acuerdo a la disposición del alumno.
3.4.- Requerimientos
3.4.1.-Alquiler de infraestructura
Se requerirá una sala para ser utilizada como área de administración y recepción, por otro lado se pondrá a disposición un aula de enseñanza.
El precio del alquiler de toda la infraestructura es 360 $ (2473 Bs.)
3.4.2. Vehículos, Herramientas y EquiposLos vehículos serán adquiridos de una importadora, los juegos de llaves serán comprados de una casa herramientas, y el equipo de computación en un comercial.
Cuadro Nº 9REQUERIMIENTO DE VEHÍCULOS, HERRAMIENTAS Y EQUIPOS
(En Bs.)Nº Descripción Cantidad Precio Unitario Total
1 Vehículo Suzuki 4x4 5 102.900 514.5002 Juego de Llaves 5 686 3.4303 Equipo de computación 2 2.744 5.488
TOTAL 523.418Fuente: Elaboración propia Junio 2012
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3.4.3. Muebles y Enseres
Todos los muebles a utilizarse serán comprados en tiendas especializadas
Cuadro Nº 10REQUERIMIENTO DE MUEBLES Y ENSERES
(En Bs.)
Nº Descripción Cantidad Precio Unitario Total
1 Escritorios 3 600 1.8002 Sillas administrativas 3 200 6003 Pupitres 15 75 1.1254 Juego de Living 1 1.500 1.5005 Estante 2 200 4006 Pizarra Acrílica 1 1.500 1.500
TOTAL 6.925Fuente: Elaboración propia Junio 2012
3.4.4. Mano de Obra
El siguiente cuadro detalla el costo de mano de obra los cuales recibirán un sueldo mensual
Cuadro Nº 11MANO DE OBRA
(En Bs.)
Nº Descripción Cantidad Sueldo Básico Sueldo Total
1 Gerente 1 4.000 4.0002 Instructores 5 2.000 10.0003 Secretaria 1 1.500 1.500TOTAL 15.500
Fuente: Elaboración propia Junio 2012
3.4.5. Materiales e Insumos
Aquí se detalla los materiales que se requerirá en la oficina,así como los insumos que los autos necesitaran para funcionar en un mes de trabajo.
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Cuadro Nº 12REQUERIMIENTO DE MATERIALES E INSUMOS
(En Bs.)
Nº Descripción Cantidad U/M Precio Unitario
Total
1 Mapa Urbano 3 Unidad 50 1502 Manual de Instrucción 100 Unidad 30 3.0003 Hojas papel Bond 500
hojas1 Paquete 28 28
4 Marcadores Acrílicos 2 Caja(10 und.) 5 1005 Archivador Grande 5 Unidad 30 1506 Gasolina 500 Litros 3.75 1.8757 Engrampadora 2 Unidad 25 50TOTAL 5.353
Fuente: Elaboración propia Junio 2012
3.5.- Programa de Producción.-
En el siguiente cuadro se da a conocer la capacidad utilizada proyectada a cinco años, como refleja dicho cuadro a partir del tercer año se dará uso de la totalidad de la capacidad instalada.
Cuadro Nº 13
PROGRAMA DE PRODUCCION
Años Producto Cantidad(clientes)
C.U.(capacidad utilizada)
2013 Servicio de instrucción 1.248 80%
2014 Servicio de instrucción 1.404 90%
2015 Servicio de instrucción 1.560 100%
2016 Servicio de instrucción 1.560 100%
2017 Servicio de instrucción 1.560 100%
Fuente: Elaboración propia Junio 2012
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CAPITULO IV: ANÁLISIS ECONÓMICO
4.1.- Inversiones
4.1.1.- Inversiones Fijas
Cuadro N°14DEPRECIACIÓN DE INVERSIONES FIJAS
(En Bs.)Activos precio % de
Depreciación anual
Deprec. Acum.
Vehículo 102.900 20 102.900
Equipo 2.744 10 549
Herramientas 686 10 343
Escritorios 600 10 180
Sillas adm. 200 10 60
Pupitres 75 10 113
Juego de living 1.500 10 150
Estante 200 10 40
Pizarra acrílica 1500 10 150
TOTAL 104.485
Fuente: elaboración propia Julio 2012
4.1.2.- Inversiones de Capital de trabajoLos gastos que se incurrirán en los 2 primeros meses de funcionamiento de la autoescuela serán los siguientes:
Cuadro N° 15CAPITAL DE TRABAJO
(En Bs.)Nº Descripción Cantidad U/M Precio Unit. Total
1 Manual de Instrucción 200 Unidad 30 6.000
2 Hojas papel Bond 500 hojas 2 Paquete 28 56
3 Marcadores Acrílicos 4 Caja(10 und.) 40 160
4 Archivador Grande 10 Unidad 30 300
5 Gasolina 1000 Litros 3.75 3.750
6 Agua m3. 200 200
7 Luz KW mes 200 200
TOTAL 10.666
Fuente: Elaboración propia Junio 2012
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4.1.3.-Inversiones diferidas o intangibles
Cuadro N°15GASTOS EN TRAMITES ADMINISTRATIVOS
(En Bs.)
Nº Descripción Cantidad Precio Unitario
Total
1 Trámite para el registro de comercio.
1 455 455
2 Trámite para la licencia de funcionamiento
1 100 100
TOTAL
555
Fuente: Elaboración propia Julio 2012
Cuadro N°16INVERSIONES TOTALES
(En Bs.)Items Descripcion Unid. De
med.Cantidad P.u. Precio
total
I INV. FIJAS 531618
VehículoEscritorio Juego de livingPizarra acrílicaSillas administrativasEstantes HerramientasEquipo de comp.
Unid.Unid.Unid.Unid.Unid UnidjuegoUnid
53113252
102.900600
1.5001.500
200200686
2.744
514.5001.8001.5004.500
600400
3.4305.488
II INV. INTANGIBLE 2.655
Licencia de func.BannersRegistro de Com.SOAT
Unid. Unid Unid. Unid.
1115
1002.100
455150
100 2.100 455 750
III INV. DE CAP. DE TRABAJO 10.666
TOTAL: 544939
Fuente: elaboración propia Junio 2012
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4.2.- CostosLos costos que se detallan a continuación son para el primer año de vida útil del proyecto:
Cuadro N°16COSTOS TOTALES DEL PROYECTO
(En Bs)Detalle Cantidad Precio unit. Costo totalCOSTOS FIJOS 269604.5Alquiler Energía elect.Agua potableSOATMant. y reparacSalario (gerente)Salario (secret.)Salarios(instruct)Impuestos (vh)PublicidadInt. prest/bco.
1212
125
20121260
5
2.473200200150300
4.0001.5002.000
180
3615.63
29.6762.4002.400
7506.000
48.00018.000
120.000900
2.90038.579
COSTOS VARIABLES
64.140
CombustibleMat. De escrit.Mat. De limpieza
6000 litros.1212
3.753328
142
22.50039.936
1.704
Total 330.745Fuente: Elaboración propia Julio 2012
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4.3.- Ingresos
Basándonos en el cuadro numero 13: programa de producción, se llega a determinar los ingresos para los 5 años proyectados.
CURSO HORAS PRECIOS
Alumnos que tienen base 15(13 hrs. prácticas y 2 hrs. Teóricas) 450 bs
Alumnos que no tienen base 17(15 hrs. prácticas y 2 hrs. Teóricas) 550 bs
Precios de los cursos
Realizando un promedio de los precios de venta del servicio se calculará los ingresos proyectadios:
Cuadro N° 17INGRESOS PROYECTADOS
(En Bs.) Cantidad (clientes) Año Precio Total
1.248 1 500 624.0001.404 2 500 702.000
1.560 3 500 780.000
1.560 4 500 780.000
1.560 5 500 780.000
TOTAL 3.666.000Fuente: Elaboración propia Julio 2012
4.4.- Financiamiento
4.4.1.- Aporte propio
Del total de la inversión los socios aportaran para cubrir un porcentaje el cual está explicado por lo que resulte fuera del financiamiento de la entidad finaciera.
4.4.2.- Financiamiento externo
El financiamiento externo cubrirá el 70% dela inversión total.
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Se visitó diferentes entidades financieras como Banco de Crédito del Perú (BCP), Banco Ganadero, Banco Unión, Fondo Financiero PrivadoFassil.
Tomando en cuenta los diferentes tipos de intereses que ofrecen las entidades se optó por la del Banco Unión por presentar pagos mensuales más cómodos y solicitan los siguientes requisitos:
Requisitos principales
Garantía hipotecaria Declaración patrimonial debidamente llenada y firmada Documentación legal de la empresa según el tipo de sociedad
Requisito de respaldo de ingresos y egresos
Ingresos: Flujo de caja proyectado por el periodo del financiamiento Formulario de pagos de impuestos ventas proyectadas
Egresos:
notas de compras proyectadas costos proyectados
Gastos:
planilla de sueldos factura de luz agua y teléfono documentación que sustente otros gastos
Requisitos de la garantía
CI de los propietarios Título de propiedad de los activos
El siguiente cuadro muestra el monto que la empresa solicitará al Banco con la respectiva tasa de interés
Monto % de interés Interés anual381457 7 26702
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CAPÍTULO V: EVALUACIÓN FINANCIERA
5.1.- ¿Qué es la evaluación financiera?
La evaluación financiera de una empresa consiste en construir los flujos de dinero proyectados que en un horizonte temporal serían hipotéticamente generados, para después descontarlos a una tasa adecuada de manera tal que podamos medir (cuantificar) la generación de valor agregado y su monto. Objetivos • Determinar la viabilidad financiera de la firma o proyecto – Capacidad de generación de valor. •Analizar la liquidez. • Analizar los efectos de la financiación en la rentabilidad y liquidez del proyecto
5.2.- construcción del Flujo de Caja
Cuadro N°18Flujo de Caja
(En Bs.)Detalles Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Ingreso 624000 702000 780000 780000 780000Costos operativa 330745 372088 413431 413431 413431Depreciación 104485 104485 104485 104485 104485Intereses 26702 26702 26702 26702 26702UTILIDAD BRUTA: 162068 198726 235382 235382 235382IVA 38123,15 42889 47654 47654 47654IT 18720 0 0 0 0IUE 26296 46710 55874 55874 55874UTILIDAD NETA: 78929 109127 131854 131854 131854Inversión 544939 Amortización 76291 76291 76291 76291 76291Cap.de trabajo 10666 10666Préstamo 381457 Deprec. 104485 104485 104485 104485 104485Valor Residual 7921FLUJO NETO: -174148 107123 137320 160048 160048 178635
Fuente: elaboración propia Julio 2012
5.3.- INDICADORES FINANCIEROS
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5.3.1.- VAN
Cuadro N° 19VAN
(En Bs.)año
FNC Factor Actual FNC Actualizado
1 107123 0,935 1001602 137.320 0,873 1198803 160.048 0,816 1305994 160.048 0,763 1221175 178.635 0,713 127367
Sumatoria 600123 Inv. Inicial 544939 VAN 55184
5.3.2.- TIR= 10,42%
La Tasa Interna de Retorno es mayor al costo del capital (7%)
5.3.3.- Razón Costo/Beneficio
R c/b = 600123 = 1,10544.939
Si la razón costo-beneficio es mayor a 1 se acepta el proyecto.
5.3.4.- Periodo de recuperación de la inversión
Mide en cuanto tiempo se recuperará el total de la inversión a valor presente, es decir, nos revela la fecha en la cual se cubre la inversión inicial en años, meses y días, para calcularlo se utiliza la siguiente Fórmula:
PRI = a + (b – c) d
Donde:
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a = Año inmediato anterior en que se recupera la inversión.b = Inversión Inicialc = Flujo de Efectivo Acumulado del año inmediato anterior en el que se recupera la inversión.d = Flujo de efectivo del año en el que se recupera la inversión.
PRI = 3+ (544.949 – 404.491) 160.048
El periodo de recuperación de la inversión se estima que sea antes de concluir la vida útil del proyecto.
5.4.-CONCLUSIONES
Analizando los indicadores financieros y realizando los cálculos adecuados, se obtiene un VAN positivo de Bs.55184 el cual será la ganancia en el quinto año después de cubrir las inversiones realizadas en el año cero, por otro lado la razón costo beneficio es 1,10 esto quiere decir que por cada boliviano invertido se obtiene este monto en ganancias, además que la inversión será recuperada en un periodo de tres años y diez meses.
Por lo tanto el proyecto de la implementación de una autoescuela en la ciudad de Santa Cruz de la sierra es viable
PRI= 3.88 años aprox. 3 años y 10 meses