Proyecto (Anexo II) Cornejo de Mangas 2015

ANEXO 2. PROGRAMA DE FOMENTO A LA AGRICULTURA

Componente AGROPRODUCCIN INTEGRAL

CORNEJO DE MANGAS, SC DE RL DE CV

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1. Resumen ejecutivo

El presente documento corresponde al resultado del estudio de factibilidad tcnica y financiera del proyecto

denominado INTEGRACION DE LA CADENA DE PRODUCCION DE MAIZ PARA GRANO EN TEZONTEPEC DE

ALDAMA HIDALGO el cual consiste en tres etapas de inversin: (1) La primera para construir una bodega de

2,000 m2 para el acopio, almacenamiento, limpieza y envasado de maz, bazooka, transportadora de banda para

carga, descarga y movilizacin del grano, clasificadora de semilla para limpieza de granos y cosedora de costales;

(2) La segunda en la adquisicin de una trilladora de Grano para la cosecha de maz y (3) La tercera para la

adquisicin de una bscula camionera para el pesado del producto a en acopio y salida. La primera etapa ha sido

concluida desde principios del mes del 2014; la segunda etapa se termin en diciembre del 2014. La tercera etapa

se evala en el presente documento.

Cornejo de Mangas se constituy legamente como una Sociedad Cooperativa de Responsabilidad Limitada de

Capital Variable en la comunidad de Mangas en el Municipio de Tezontepec de Aldama, Hgo., el 6 de marzo del ao

2012, ante el Presidente Municipal el C. Asael Hernndez Cern. La sociedad qued integrada por ocho socios (5

mujeres y 2 hombres). El consejo de administracin est conformado por el Presidente: C. Juan Cornejo Gmez,

Secretario: Juan Cornejo Gama, y como Tesorero: C. Ruth Gama Domnguez.

El objeto social de la empresa, ms relacionado con el proyecto es: trabajar en comn, mediante el esfuerzo

personal de los socios, para la adquisicin de granos como maz, frijol, y forraje y en la produccin, cra, engorda y

estabulacin de todo tipo de Ganado vacuno, caprino, ovino, lanar, porcino y aviar en general, para su venta y

comercializacin en los mercados nacionales y/o extranjero adems en la adquisicin de maquinaria y refacciones

agrcolas; concretar crditos comerciales, bancarios, industriales, y de otras Fuentes de financiamiento para

desarrollar las actividades comprendidas en el objeto social.

El estado de posicin financiera al 31 de Diciembre del 2014 reporta un total en activos menos depreciaciones de

$17,322,301.00 comprendidos en (1) activo circulante: $1,796,350.00 en caja y bancos, clientes y almacn (2) activo

fijo neto: $15,525,951.00 en maquinaria agrcola para produccin en campo, cosechadora de granos, equipo de

transporte y terrenos.




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Para la instrumentacin del proyecto de inversiones en la etapa 1, la empresa consider la integracin de dos

fuentes de recursos, con el propsito de reducir los riesgos de inversin; de acuerdo a la normatividad de los

diferentes programas de las instituciones financieras, consider, solicitar un apoyo a travs del Proyecto Estratgico

para el Fortalecimiento de Infraestructura para la Movilizacin y Acopio de Granos y Oleaginosas (FIMAGO 2013), y

la aportacin del productor. El monto total del proyecto fue de $4,287,982.97 destinados para los siguientes

conceptos: construccin de una bodega de 2,000 m2; adquisicin de una Bazooka Marca Azteca, modelo 8-32,

Banda Transportadora con un largo de 7.8 m, Cosedora de Costales Industrial New Long, Tolva con capacidad de 3

Tn y clasificador de semillas con capacidad de 1 Tn/hr. El programa FIMAGO participa con el 48.24%

($2,068,600.86), y la Empresa aportar el 51.76% restante ($2,219,382.11).

En la segunda etapa se consider la participacin de SAGARPA a travs del PROGRMA DE FOMENTO A LA

AGRICULTURA en su COMPONENTE AGROPRODUCCION INTEGRAL; el monto de inversin es de

$5,980,000.00, de los cuales participar SAGARPA.

La tercera etapa consiste en la inversin de una bscula ganadera con capacidad de 50 tn y un camin para

el acopio y entrega de grano con capacidad de 10 tn. El monto de la inversin ser de $3,354,750.00 de los

cuales se espera que SAGARPA participe con el 50% y el resto lo aportar la empresa. El proyecto se

desarrollar en domicilio Conocido, del Barrio Apepechoca, Municipio de Tlaxcoapan, Hgo.

La produccin de grano de los socios es actualmente es de 480 toneladas anuales y se acopian 2,000 tn anuales;

se proyect un incremento en los volmenes de venta de 48% derivado de la compra de 3,200 Toneladas a

productores regionales. El producto est siendo comercializado a travs de C. Hilario Francisco Cruz Viveros,

comerciante de Alimentos Balanceados quien mediante carta de intencin de compra expresan el inters de comprar

a la empresa un total de 7,890 toneladas anuales de grano en presentacin envasado y a granel. Asimismo se

contempla dar servicios de maquila de cosecha de grano a un total de 700 ha.

Resultados de la evaluacin

Las inversiones del proyecto alcanzarn una TIR de 18.58%, un VAN (12%) de $839,138 en 5 aos proyectados. La

Relacin Beneficio/Costo sobre inversiones ser, en trminos reales y con el proyecto, de 1.06 lo que significa que

las inversiones de la empresa (actuales y proyectadas) se recuperarn. La relacin utilidad costo en promedio ser




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de 5.90% y el punto de equilibrio, expresado con relacin al nivel de ventas proyectado, ser no mayor de 68%

(cuadro 2.1). El anlisis de sensibilidad de la TIR y de la R B/C demostr que el proyecto ser rentable aun cuando

los costos de venta (materias primas) se incrementaran en 35%, si los volmenes de venta se reducen en 29%, y

finalmente si el precio del producto se reduce en 25%.

Con la instrumentacin del proyecto se lograra que la empresa incremente sus beneficios econmicos y mejorar su

solvencia, lo que redundar en una mayor utilidad neta comparada con la situacin actual. Como consecuencia de la

mayor capacidad en el acopio de granos para su comercializacin durante el ao.

Cuadro 1.1 Resumen de variables financieras

CONCEPTO SA ao 1 ao 2 ao 3 ao 4 ao 5

RELACION UTILIDAD COSTO 6.1% 4.2% 6.4% 6.4% 6.4% 6.4%

PUNTO DE EQUILIBRIO (%) 58% 74% 65% 65% 65% 65%




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2. Nombre del proyecto.

INTEGRACION DE LA CADENA DE PRODUCCION DE MAIZ PARA GRANO EN TEZONTEPEC DE ALDAMA

HIDALGO

Con las inversiones descritas se pretende que la actividad productiva y comercial de los productores socios se

fortalezca de manera sostenible y la empresa se establezca como una empresa competitiva en el ramo agrcola.




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3. Programa, componente(s), concepto(s) de apoyo, inversin total, desglose de apoyo solicitado y de

aportacin del solicitante, de crditos, de otros programas e instituciones, entre otros.

Para la instrumentacin del proyecto se consider la integracin de dos fuentes de recursos, con el propsito de

reducir los riesgos de inversin. De acuerdo a la normatividad de los diferentes programas de las Instituciones

Financieras, se consider, solicitar un apoyo al programa SAGARPA en su Componente AGROPRODUCCIN

INTEGRAL y finalmente el productor. El monto total del proyecto es de $3,354,750.00 destinados para la adquisicin

de una Bscula para camiones en rampa con capacidad de hasta 50 tn y una unidad chasis con cabina con

capacidad de 10 tn. El Componente AGROPRODUCCIN INTEGRAL participar con el 50.00% ($1,677,375.00) y la

Empresa aportar el 50% restante ($1,677,375.00) (cuadro 3.1).

Cuadro 3.1 Estructura Financiera por fuente de financiamiento

CONCEPTO

$ % $ % $ %

MECANIZACION DE ABASTO Y COMERCIALIZACION $1,677,375.00 50% $1,677,375.00 50% $3,354,750.00 100.00%

BASCULA PARA CAMIONES EN RAMPA $379,875.00 50.00% $379,875.00 50.00% $759,750.00 100.00%

UNIDAD CHASIS CON CABINA MARCA INTERNACIONAL $1,297,500.00 50.00% $1,297,500.00 50.00% $2,595,000.00 100.00%

INVERSION TOTAL $1,677,375.00 50.00% $1,677,375.00 50.00% $3,354,750.00 100.00%

APORTACIONES

TOTALPRODUCTORES SAGARPA




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4. Objetivo(s) general(es) y especfico(s).

Objetivo general:

El objetivo general de la empresa es dar valor agregado a la produccin primaria de maz, y generar un impacto

econmico positivo tanto para los socios, al incrementar las utilidades de la empresa, como para los habitantes de la

regin al contratar mano de obra y promover el cultivo de granos en la regin.

Objetivos Particulares:

Para el presente proyecto se plantean los siguientes objetivos:

En el rea tcnica:

1. Adquirir infraestructura y equipo necesario e indispensable para dar valor agregado a la produccin

primaria; y sobre todo el imprescindible para almacenamiento de granos.

2. Brindar servicios de maquila de cosecha de maz a los socios de la empresa y a productores de la regin;

se pretende cosechar 700 has por ciclo.

3. Aprovechar la capacidad productiva y la disposicin de la sociedad para mejorar las condiciones de vida de

sus socios y familias a travs de la implementacin de nuevos proyectos.

4. Elevar el nivel de vida de los productores de la zona, buscando alternativas de produccin mediante la

generacin de empleos y fomento de la siembra de granos.

5. Establecer proyectos integrales para la produccin de granos bsicos.

6. Lograr un aumento en la productividad y calidad del maz, optimizando los recursos con los que cuentan y

los que adquieran.

7. Alcanzar un buen nivel de competitividad y hacer ms rentable la actividad primaria.

8. Mantener una produccin oportuna que satisfaga la demanda en los ciclos primavera-verano para el

mercado regional.

9. Contactar y realizar nuevos convenios de comercializacin

10. Propiciar el uso de tecnologas adaptadas a las condiciones de la regin, que mejoren la actividad

productiva de la misma, procurando no generar impactos negativos al medio ambiente.




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En el rea financiera:

11. Alcanzar una Tasa Interna de Retorno (TIR) sobre la inversin del 18.58%.

12. Y un Valor Actual Neto (VAN (12%)) de $839,138.00 en cinco aos proyectados.

En el rea social:

13. Desarrollo y generacin de 14 empleos nuevos directos y 42 indirectos en la regin.

14. Desarrollar y consolidar una visin empresarial, con personal altamente capacitado.




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5. Justificacin.

a. Antecedentes.

N/A

b. Descripcin de la situacin actual de la empresa, en su caso caractersticas y experiencias del grupo o

participantes.

N/A

c. Descripcin de la problemtica u oportunidad identificada.

La empresa es de reciente creacin; sin embargo, sus socios tienen ms de 20 aos de experiencia en la produccin

de maz. En total, la produccin de stos, suma 1,984 toneladas de maz por ao que se comercializaran a clientes

regionales y estatales.

As mismo con la instrumentacin del proyecto se ha proyectado la compra de 1,200 anuales toneladas ms de

granos para satisfacer la demanda expresada mediante cartas de intencin de compra.

El nuevo programa de inversiones de la empresa tiene como finalidad seguir proporcionando a los productores

beneficiarios una alternativa para dar valor agregado a la produccin primaria de maz (acopio, pesado, limpieza,

secado, envasado y comercializacin) y satisfacer la demanda potencial de clientes regionales y estatales que

mediante cartas de intencin de compra manifiestan el inters de adquirir hasta 7,890 toneladas de granos

anualmente.

Sin embargo por la falta de estructuras adecuadas para el almacenamiento la sociedad ha propuesto un programa

de inversiones para establecer un centro de acopio para granos; el uso de infraestructura para almacn y la

maquinaria apropiada para la agregacin de valor al producto, permitir la generacin de empleos en el medio rural

y el incremento de los ingresos de la empresa.




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d. Forma en la que el proyecto, de concretarse, abordar la problemtica u oportunidad identificada.

Dado que la empresa tiene como objetivo incrementar el volumen de ventas y dar valor agregado al grano de maz,

reducir los costos de acopio y de comercializacin, se pretende brindar el servicio de maquila en la cosecha de maz

de 700 has, acopiar la produccin de sus socios (480 t) y de productores regionales (3,200 tn/ao) para la

limpieza, envasado y almacn en bodega de 2,000 m2; posteriormente comercializar durante todo el ao,

destinando la produccin principalmente para la elaboracin de alimentos balanceados. Ya encaminado el negocio

en el canal comercial esperado, se buscar ampliar y modernizar el centro de acopio con ms unidades de

transporte para hacer uso del 100% de capacidad de la bodega.

e. Metas, de concretarse el proyecto, que corresponden con la problemtica identificada e indicadores

que permitirn verificar el cumplimiento del(os) objetivo(s) general(es) y especifico(s).

Metas a corto plazo:

1. Producir 480 toneladas anuales de maz.

2. Brindar servicios de maquila a socios y productores de la zona de hasta 700 has anuales.

3. Acopiar 3,200 toneladas ms durante la poca de excedentes de produccin.

Metas a mediano plazo:

4. Contactar y realizar nuevos convenios de compra-venta de granos con productores de la regin para

acopiar hasta 4,500 toneladas; de esta manera hacer uso del 100% en capacidad de la bodega.

Metas a largo plazo:

5. Establecer silo para obtener mayor volumen de acopio y prolongar el tiempo de conservacin del grano.

f. Efectos esperados de no concretarse el proyecto.

N/A




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6. Datos generales del proyecto.

a. Localizacin geogrfica del proyecto (Entidad Federativa, Municipio y localidad, ejido o

predio y referencias para localizacin en su caso, ncleo agrario, coordenadas

georreferenciadas, as como la localizacin especfica del proyecto o micro localizacin de

acuerdo a la norma tcnica del INEGI).

i. Localizacin

Macro localizacin

El municipio de Tlaxcoapan se localiza a 65 km. de la ciudad de Pachuca y muy cerca de la Ciudad de Tula; para

llegar de la capital del Estado se puede tomar la carretera Pachuca a Tula va Ajacuba, se cruza por esta poblacin y

adelante se encuentra Tlaxcoapan. Geogrficamente el Municipio de Tlaxcoapan se ubica en la regin del Valle del

Mezquital, entre los paralelos 200543 latitud norte y 991312 longitud oeste del meridiano de Grenwich a una

altura sobre el nivel del mar de 2,060 m. Colinda al noroeste con Tezontepec de Aldama, al norte con el Municipio de

Tlahuelilpan; al oriente con Tetepango, al sur con Atitalaquia y al poniente con Tula de Allende. Taxcoapan cuenta

con una superficie territorial de 79.3 Km2, representando tan slo el 0.4 % de participacin relativa en la superficie

total del estado, (Fig. 6.1).

Micro localizacin

El proyecto se establecer en el Predio denominado El Chavacano, ubicado en el barrio de Apepechoca,

Tlaxcoapan, Hgo. En la figura 6.2 se muestra la forma de llegar al predio.

LAS COORDENADAS GEORREFERENCIADAS DEL PROYECTO SON: N 20 11 35.39

W 991520.38




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Figura 6.1 Ubicacin geogrfica del Municipio de Tlaxcoapan, en el Estado de Hidalgo.

Figura 6.2 Ubicacin de predio El Chavacano.

EL CHAVACANO

CAMPO DEPORTIVO

PANTEON




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b. Actividad productiva, eslabn de la cadena de valor, y en su caso, ciclo agrcola,

producto(s) o especie(s) involucrada(s).

La principal actividad de la empresa con la instrumentacin del proyecto ser la produccin, acopio, limpieza,

envasado y comercializacin de maz. En la figura 6.3 se presenta un diagrama del proceso productivo.

Figura 6.3. Diagrama de flujo de produccin.

DIAGRAMA DE PRODUCCIN

PREPARACION DEL TERRENO

SIEMBRA FERTILIZACIN CONTROL DE MALEZAS

CONTROL DE PLAGAS

COSECHA RECEPCIN DEGRANOS

ACOPIO

ACOPIO

PREPARACION DEL TERRENO

SIEMBRA FERTILIZACIN CONTROL DE MALEZAS

CONTROL DE PLAGAS

COSECHA RECEPCIN DEGRANOS

ACOPIO DE PRODUCTORES REGIONALES

LIMPIEZA Y CLASIFICACIN

ALMACEN Y VENTAS

PROCESO PRODUCTIVO

La preparacin del terreno es el paso previo a la siembra. Para que el terreno quede suelto y sea capaz de tener

ciertas capacidades de captacin de agua sin encharcamientos, el terreno debe quedar esponjoso sobre todo la

capa superficial donde se va a producir la siembra, para lo cual se recomienda efectuar labores de:

Subsoleo-rastra-siembra

Subsoleo: Consiste en modificar las propiedades de la capa de la tierra que se encuentra debajo de lo que

consideramos suelo en la zona donde se desarrollan las races de la planta, o sea, el subsoleo. No es necesario




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realizar el subsoleo cada ciclo agrcola. Dependiendo del tipo de suelo y de la intensidad y frecuencia con que se

trabaje, ser necesario practicarlo en periodos ms cortos o ms espaciados de tiempo. Por ejemplo: un efecto de

trabajar durante varios aos, de manera intensa, con maquinaria pesada, un suelo arcilloso se compacta.

Una buena prctica para determinar si el suelo requiere subsoleo, es hacer un hoyo con una pocera manual, de

20cm de dimetro por 80cm de profundidad, al cual se le agregan 60 litros de agua; si el agua permanece en el pozo

por ms de 48 horas sin infiltrarse, ser un indicador de que se requiere el subsoleo a una profundidad de 0.8 a 1.0

m.

Generalmente el subsoleo se efecta entre 35 y 80 cm de profundidad, el cual se realiza con traccin mecnica

debido a la dureza del suelo.

Barbecho: Esta actividad consiste en remover el suelo a una profundidad de 15 a 30 cm, con esta prctica se logra

voltear la tierra de la capa arable, mejorndose la estructura, propiciando mayor retencin de humedad, permitiendo

al cultivo condiciones de aireacin en su sistema radicular y favoreciendo la intemperizacin del suelo, eliminar la

maleza, filtracin y romper ciclos biolgicos de plagas.

Rastreo: Se usa en los terrenos despus de que se ha llevado a cabo el barbecho para desmenuzar la tierra. Ya que

una tierra bien mullida, facilita la siembra correcta y favorece la germinacin de la semilla, debido a que sta queda

en contacto directo con las partculas del suelo hmedo.

El rastreo elimina la resistencia de races que pueda haber y pone a disposicin de la planta los elementos

necesarios para su nutricin; se debe efectuar cuando haya recibido suficiente humedad que permita sellar la

superficie del terreno, para conservar sta hasta la poca de siembra.

SIEMBRA

Antes de efectuar la siembra se seleccionan aquellas semillas resistentes a enfermedades, virosis y plagas. Es

importante seleccionar el hibrido y/o variedad adecuada a utilizar considerando la regin agrcola, el tipo de suelo, el

propsito de la produccin, fecha de siembra, disponibilidad de agua, climatologa y rotacin de cultivos. Los centros

de investigacin dependientes de las diferentes gubernamentales dedicadas al apoyo del agro, pueden ayudar a

seleccionar la mejor variedad.




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FERTILIZACIN

Esta prctica, consiste en aplicar los nutrientes en las cantidades necesarias para un ptimo desarrollo del cultivo.

Los elementos comnmente empleados son nitrgeno, fsforo y potasio. La dosis y la frecuencia de aplicacin

depende de las etapas fenolgica de la planta, del tipo de suelo, del sistema de humedad que maneje, poca de

aplicacin, cantidad aplicada, de la composicin de nutrientes disponibles y faltantes en el suelo, as como de la

disponibilidad de recursos.

El maz necesita para su desarrollo unas ciertas cantidades de elementos minerales. Las carencias en la planta se

manifiestan cuando algn nutriente mineral est en defecto o exceso. Se recomienda un abonado de suelo rico en N-

P-K.

CONTROL DE MALEZAS

La infestacin de malezas dentro del cultivo reduce el rendimiento de la produccin, en proporciones que llegan a ser

de hasta el 50 %. Sobre todo cuando el control se realiza despus de la poca oportuna. Por lo tanto, el cultivo debe

mantenerse libre de hierbas durante los primeros das despus de la siembra.

Cuando transcurren 3 a 4 semanas de la emergencia de la planta aparecen las primeras hierbas de forma

espontnea que compiten con el cultivo absorcin de agua y nutrientes minerales, por ello es conveniente su

eliminacin por medio de herbicidas.

Para la realizacin del aporcado, las escardas y deshijado se vienen realizando controles qumicos con herbicidas.

CONTROL DE PLAGAS

Los cultivos son atacados por diversa plagas desde el inicio de su desarrollo, stas reducen su rendimiento si no se

controlan oportunamente. El control consiste en aplicar diferentes tcnicas para disminuir las poblaciones de plagas;

los mtodos de control pueden ser biolgicos, qumicos o culturales; pueden ser preventivos o curativos

dependiendo del grado de incidencia del insecto.




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CONTROL DE ENFERMEDADES

La presencia de enfermedades reduce los rendimientos, principalmente cuando las siembras se realizan fuera de la

fecha recomendada para cada cultivo. Una de las formas prcticas de prevencin de enfermedades es utilizando

semilla certificada de variedades recomendadas.

COSECHA DE SOCIOS Y PROVEEDORES REGIONALES

En la recoleccin de las mazorcas de Maz se aconseja que no exista humedad en las mismas, ms bien que se

encuentren secas. La recoleccin se realiza de manera mecanizada donde se obtiene una cosecha limpia, sin

prdidas de grano y ms sencilla, para las mazorcas se utilizan las cosechadoras de remolque o bien las

cosechadoras con tanque incorporado y arrancan la mazorca del tallo, previamente se secan con aire caliente y

pasan por un mecanismo desgranador y una vez extrados los granos se vuelven a secar para eliminar el resto de

humedad. Las cosechadoras disponen de un cabezal por donde se recogen las mazorcas y un dispositivo de trilla

que separa el grano de la mazorca, tambin se encuentran unos dispositivos de limpieza, mecanismos reguladores

del control de la maquinaria y un tanque o depsito donde va el grano de Maz limpio.

RECEPCIN DE GRANOS.

En esta etapa se recibe el maz el cual es inspeccionado por el encargado del rea de produccin. Todo el Grano se

pesar en bscula industrial.

LIMPIEZA Y CLASIFICACIN

En esta etapa se separan los posibles restos de residuos o basura en el grano.

ENVASADO

El envasado se realiza manualmente, en sacos de 50 kg.




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ALMACN Y VENTAS.

Una vez envasado el maz en los bultos de 50 Kg es llevado al rea de almacn y ventas para ser entregado a los

clientes durante el ao, puede ser tambin almacenado a granel.

c. Descripcin tcnica del proyecto, la cual deber partir del concepto de apoyo y describir de forma

detallada el mismo (plano, croquis de ubicacin y distribucin de la unidad de produccin y as mismo

del arreglo interno de los equipos y esquemas del proceso, tipo de maquinaria, infraestructura, en su

caso terrenos de uso agrcola y/o pecuario, ganado, material vegetativo (de ser el caso), equipo,

procesos, tecnologas a emplear, monto de cada concepto a solicitar, capacidad de procesos,

programas de produccin y mantenimiento, asistencia tcnica, consultora y/o capacitacin,

escenarios con diferentes volmenes de proceso, entre otros).

Para la implementacin del presente proyecto se requiere de los componentes que se describen a continuacin:

1. Infraestructura y equipos

La adquisicin de una bscula para Camiones en Rampa con capacidad de 50 tn con las siguientes dimensiones:

Especificaciones:

- Dimensiones de Placa 12X3.05 M.

- Mdulo Indicador PIQ-TRUCK CON SOFWARE ADMINISTRATIVO

- MODELO: BTR-12-305C

- Divisin mnima de 5 kg

- Cantidad de Mdulos 2 de 6 m

La adquisicin de una unidad Chasis Cabina Internacional, Modelo 7400-310 hp epa 04 (6x4) ao 2015 cuyas

principales caractersticas se describen a continuacin:

- Motro: Navistar Potencial Nominal 310 HP

- Torque: 950 lbr




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- Transmisin: Feller FRO121210c manual de 10 velocidades

- Peso bruto: 60,000 libras

- Color: Blanco.

En el cuadro 6.1 se presenta la lista completa de la infraestructura y los equipos a adquirir, as como el valor total.

Cuadro 6.1 Relacin de inversin en infraestructura y equipos.

CANTIDAD UNIDAD CONCEPTO COSTO UNITARIO IMPORTE TOTAL

MECANIZACION DE ABASTO Y COMERCIALIZACION $3,354,750.00 $3,354,750.00 $3,354,750.00

1 EQUIPO BASCULA PARA CAMIONES EN RAMPA $759,750.00 $759,750.00 $759,750.00

1 EQUIPO UNIDAD CHASIS CON CABINA MARCA INTERNACIONAL $2,595,000.00 $2,595,000.00 $2,595,000.00

INVERSION TOTAL $3,354,750.00 $3,354,750.00 $3,354,750.00

Para la compra de las inversiones mencionadas en el presente proyecto se anexan las cotizaciones.

d. Estudios especficos (geolgicos, mecnica de suelos, etc.) y de ingeniera de detalle, segn aplique.

N/A

e. Proceso de reconversin (en su caso)

N/A

f. Cotizaciones Cotizaciones de proveedores o prestadores de servicios que sustenten los costos reales

y actuales al momento de la presentacin del proyecto, presupuestos de las inversiones a realizar (por

lo menos dos cotizaciones de distintos proveedores). El (los) proveedores elegido(s) debern

acreditar que cuentan con infraestructura y la capacidad suficiente para el desarrollo de sus

actividades profesionales, cumplir con todos los requisitos fiscales y estar vigentes.

Para los dos donceptos de inversin al empresa ha conevnido con:




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LA CASA AGRICOLA DEL CAMPESINO DE IXMIQUILPAN, SA DE CV., Blvd. Minero 1400. Col Villa Aquiles

Serdn. C. P. 42039. (01)771 107 24 36 al 38. Ser proveedora de equipo, (Bazooka Marca Azteca, modelo 8-32,

Banda Transportadora con un largo de 7.8 m, Cosedora de Costales Industrial New Long, Tolva con capacidad de 3

Tn, clasificador de semillas con capacidad de 1 Tn/hr).

g. En su caso, avalo por perito autorizado por la CNB y V para el caso de adquisicin de infraestructura.

N/A

h. Aspectos Datos generales del solicitante (persona fsica, moral, grupo, comit, Asociacin Civil,

Institucin, en su caso), aspectos organizativos, antecedentes, tipo de organizacin y relacin de

socios, miembros, integrantes y/o de representantes del comit; estructura, Consejo directivo, de ser

procedente. Para los Comits Sistema Producto, adems deber incluir un listado de representantes

gubernamentales, no gubernamentales y eslabones. Para organizativos, antecedentes, tipo de

organizacin y relacin de socios; Estructura, Consejo Directivo.

Cornejo de Mangas se constituy legamente como una Sociedad Cooperativa de Responsabilidad Limitada de

Capital Variable en la comunidad de Mangas en el Municipio de Tezontepec de Aldama, Hgo., el 6 de marzo del ao

2012, ante el Presidente Municipal el C. Asael Hernndez Cern. La sociedad qued integrada por ocho socios (5

mujeres y 2 hombres).

Aunque es una empresa de reciente constitucin sus socios tienen ms de 20 aos de experiencia en el cultivo de

granos (frijol y maz).

El objeto social de la empresa, segn el acta constitutiva es:

a) El objeto social de la empresa, ms relacionado con el proyecto es: trabajar en comn, mediante el

esfuerzo personal de los socios, para la adquisicin de granos de maz, frijol, y forraje y en la produccin,

cra, engorda y estabulacin de todo tipo de Ganado vacuno, caprino, ovino, lanar, porcino y aviar en

general, para su venta y comercializacin en los mercados nacionales y/o extranjero adems en la

adquisicin de maquinaria y refacciones agrcolas.




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b) Obtener en comn, por cualquier medio legal, todo los insumos, bienes muebles e inmuebles, incluso las

unidades de transporte, necesarios para el desarrollo del objeto social.

c) Instalar las unidades de crianza, almacenaje, produccin, venta y comercializacin y dems necesarias

para el desarrollo del objeto social de la cooperativa.

d) Efectuar las actividades que requieran el desarrollo del objeto social mediante el esfuerzo personal

realizado en comn por los socios comisionados expresamente por la asamblea general, conforme a lo

establecido por la Ley General de Sociedades Cooperativas.

e) Implementar una seccin de vivienda para proporcionar, habitacin para los socios y sus familias de

acuerdo al reglamento especfico que se elabore al respecto.

f) Concretar crditos comerciales, bancarios, industriales, y de otras Fuentes de financiamiento para

desarrollar las actividades comprendidas en el objeto social.

g) Celebrar en su calidad de empresa colectiva, los contratos y convenios que en derecho procedan y

realizar los actos lcitos necesarios para cumplir los objetivos.

Los socios totales de la empresa son:

JUAN CORNEJO GOMEZ

JUAN CORNEJO GAMA

RUTH GAMA DOMINGUEZ

JUDITH NOEMI CORNEJO GAMA

ANA LAURA CORNEJO GAMA

BELEN CORNEJO GAMA

CARMEN TEJADA GONZALEZ

La asamblea general es la autoridad suprema y sus acuerdos obligan a todo los socios representante, ausente y

disidentes, siempre que hubiera tomado conforme a la Ley General de Sociedades Cooperativas las bases

constitutivas.

El consejo de administracin est integrado por: Presidente el C. C. Juan Cornejo Gmez; Secretario: el C. Juan

Cornejo Gama y Tesorero: la C. Ruth Gama Domnguez.




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El presidente del consejo de administracin tendr los ms amplios poderes y facultades atributos por la ley a los de

su clase, por lo que gozar de: poder para pleitos y cobranzas, actos de administracin y de riguroso dominio, en los

trminos de artculo 2544, del cdigo civil vigente en el Estado de Hidalgo.

El consejo de vigilancia se integra por: Presidente la C. Judith Noemi Cornejo Gama, Secretario la C. Ana Laura

Cornejo Gama y como vocal la C. Beln Cornejo Gama.

El consejo de vigilancia tiene como tarea la previsin o vigilancia de todas las actividades econmicas y sociales de

la cooperativa, pero no pueden intervenir en las actividades ejecutivas que seas propias de la administracin, salvo

en los casos que por sui gravedad deben imponer por escrito el derecho de veto que le otorga le Ley General de

Sociedades Cooperativas con adecuados funcionamientos, dirigido al Presidente del Consejo de Administracin para

que este reconsidere la(s) resolucin (es) vetadas.

Comisin de conciliacin y arbitraje: puede estar integrada por tres personas o un comisionado. Tiene por objeto

mediar y conciliar en los conflictos que se susciten entre los socios o ente ellos y las autoridades de la cooperativa

con el objeto de llegar a un avenamiento.

Comisin de Prevencin social: puede estar integrada por tres personas o un comisionado designado por la

asamblea general. Tendr como tarea administrar el fondo de previsin social; gestionar los trmites necesarios para

la obtencin de las presentaciones sociales en beneficio de los socios, de sus familias y de los trabajadores de la

cooperativa en su caso.

Comisin de educacin cooperativa: puede estar integrada por tres personas o un comisionado designado por la

asamblea general. Su tarea ser detectar las necesidades de capacitacin entre los socios, tanto para su mejor

desempeo en el trabajo y la adaptacin de nuevas tecnologas, capacitacin empresarial para el mbito interno y el

entorno para conocer el mercado, la competencia, los estmulos y programas de fomento, el sistema financiero y la

economa solidaria, basada en la ayuda mutua y el esfuerzo propio. As como hacer los presupuestos y presentar los

programas de capacitacin para someterlos a la aprobacin de la administracin.

En la figura 6.4 se muestra el organigrama y que actualmente tiene la, empresa.




21

Figura 6.4 Organigrama actual

ASAMBLEA DE SOCIOS

CONSEJO DE ADMINISTRACIN

CONSEJO DE VIGILANCIA

COMISION DE CONCILIACIN Y ARBITRAJE

COMISIN DE PREVENCIN SOCIAL

COMISIN DE EDUCACIN COOPERATIVA

El potencial productivo de granos en la zona, y por partes de los socios, permite tener nuevas alternativas de

reconversin productiva que conlleven a la empresa a la modernizacin y a generar nuevos canales de

comercializacin en beneficio de sus socios, partiendo de la actividad primaria en la produccin de granos, seguido

de la adquisicin de infraestructura propia para el almacenamiento; asegurando de esta manera el acopio con

precios favorables.

i. Consejo directivo y perfil requerido y capacidades de los directivos y operadores.

La asamblea general es la autoridad suprema y sus acuerdos obligan a todo los socios representante, ausente y

disidentes, siempre que hubiera tomado conforme a la Ley General de Sociedades Cooperativas las bases

constitutivas.

El presidente del consejo de administracin tendr los ms amplios poderes y facultades atributos por la ley a los de

su clase, por lo que gozar de: poder para pleitos y cobranzas, actos de administracin y de riguroso dominio, en los

trminos de artculo 2544, del cdigo civil vigente en el Estado de Hidalgo.

El rea de produccin es la parte medular de la empresa, el proceso inicia desde la recepcin de granos, secado,




22

envasado y control de calidad hasta el almacn. Esta rea ser dirigida por un el de jefe proceso, quien determina

las actividades a realizar. Tendr a su cargo 16 personas para la cosecha, recepcin, revisin, carga, descarga,

secado, envasado y estiva.

Jefe de proceso (1 persona)

Descripcin

Tendr como tarea principal dirigir el proceso productivo de la empresa desde la cosecha, inspeccionar la recepcin

de granos, supervisar la calidad de secado y envasado de los granos, y delegar todas las responsabilidades

correspondientes de esta rea a los obreros o envasadores y estibadores.

Perfil

La persona a ocupar este puesto debe cumplir con las siguientes caractersticas:

- Ser mayor de 24 aos

- Ser responsable

- Tener disponibilidad horario

- Experiencia en el manejo de personal, produccin de maz, proceso de secado y envasado de

granos.

Responsabilidades y actividades

1. Responsable de coordinar el proceso productivo.

2. Verificar que todo el personal est cumpliendo con sus labores.

3. Llevar un control y registro de las condiciones de almacenamiento.

4. Inspeccionar peridicamente la calidad del grano almacenado.

5. Tomar medidas correctivas o preventivas de contaminacin ya sea por hongos, insectos y roedores.

6. Control de la temperatura y aireacin de almacenamiento.

7. Notificar al consejo administrativo reportes de inspeccin, salidas y entradas de producto.




23

Obreros (13 personas)

Descripcin

Tendrn la funcin de recepcin, revisin, carga, descarga, secado, envasado, estiva y movilizacin de producto en

almacen.

Perfil

Las personas a ocupar este puesto deben cumplir con las siguientes caractersticas:

- Ser mayor de 18 aos.

- Ser responsable y comprometido con su trabajo.

- Tener disponibilidad de horario.

Responsabilidades y actividades

1. Llegar de 10 a 15 minutos antes de la hora de entrada

2. Encargados de descarga de materia prima.

3. Encargados del secado, envasado y movilizacin del producto.

4. Traslado del producto al almacn.

rea Administrativa (4 personas)

El rea Administrativa se integrar por el gerente general quin con el apoyo de un asistente administrativo manejar

las siguientes reas de la empresa: contabilidad, nmina, pedidos, facturacin, bancos, reporte de inventarios, etc.

Se contratara los servicios de una persona encargada de la intendencia.

Gerente General (1 persona)




24

Perfil del gerente general

- Experiencia administrativa en el sector agrcola.

- Sentido de responsabilidad, compromiso y visin empresarial.

Responsabilidades y actividades del gerente general

1. Estar al pendiente de las necesidades del rea de produccin.

2. Realizar los cambios necesarios para un buen funcionamiento en la Empresa.

3. Buscar nuevos proveedores de granos en la poca productiva.

4. Buscar nuevos y mejores canales de comercializacin.

Auxiliar contable (1 persona)

Perfil del auxiliar contable

La persona a ocupar este puesto debe cumplir con las siguientes caractersticas:

- Tener estudios de Contabilidad

- Saber manejar los paquetes bsicos computacionales

- Ser responsable y comprometido con su trabajo

- Disponibilidad de horario

Responsabilidades y actividades del auxiliar contable

1. En coordinacin con el gerente general debe realizar facturaciones

2. Registro de inventarios

3. Reportes contables consolidados

4. Encargado de la nmina de la empresa

5. Informar al Gerente General, mes con mes de los resultados financieros de la empresa.




25

Figura 6.5 Organigrama de la Empresa con el proyecto.

GERENCIA GENERAL

AREA DE PRODUCCION AISTENTE ADMINISTRATIVO

ENVASADORES

JEFE DE PROCESO

ESTIVADORES

INTENDENCIA

AREA DE SERVICIOS DE MAQUILA

MAQUINISTA

MANTENIMIENTO DE MAQUINARIA

j. Infraestructura y equipo actual (disponibles para el proyecto), de ser el caso, as como condiciones de

uso y valoracin de activos que aporta la sociedad.nfraestructura y equipo actual.

En el presente apartado se hace un diagnstico de la infraestructura y equipo actual con el que cuenta la empresa

como complemento y/o apoyo al desarrollo del proyecto.

Terrenos

La empresa cuenta con una propiedad de 9 ha. de riego, con un valor de $2,250,000.00, 1 ha ejidal de riego con un

valor de $250,000.00, 1 ha de predio urbano con construccin rural de $3,000,000.00. Para el establecimiento de la

bodega se tomar en arrendamiento el predio denominado El Chavacano el cual tiene una superficie de 25,935.97

m2.

Maquinaria y equipo

Los equipos con los que cuenta la empresa son: Tractor Marca McCormic 95 hp 2008, Segadora Marca Wismac 2

tambores, Ensiladora 517 Marca New Holland, Arado Marca Kimball de 4 discos, Camioneta Pik up Ranger 1999 y

Maquina Trilladora de Maz Marca Klass 2014. El valor total de los equipos asciende a un valor total de

$7,219,375.16.00.




26

k. Permisos y Cumplimiento de normas sanitarias, ambientales y otras.

La empresa debe cumplir con las normas ambientales que establece el Consejo Estatal de Ecologa (COEDE);

participando en los trminos de las leyes ambientales, en el establecimiento y ejecucin de aquellas medidas

preventivo-correctivas; sin embargo por ser su actividad productivita la produccin de maz, no representa una

amenaza por generacin de contaminantes, por el contrario los restos de cultivo son incorporados al suelo como

materia orgnica, los fertilizantes se aplican de acuerdo a los recomendados en el paquete tecnolgico del

recomendado para la zona.

l. Permisos Para infraestructura (obra civil): catlogo de conceptos, especificaciones, presupuesto,

planos segn aplique, de cimentacin, estructural, arquitectnico, instalaciones sanitarias, elctricas

e hidrulicas, y de detalle, clculos de diseo, volumen de construccin, suscritos por un tcnico

responsable del proyecto con Cdula Profesional, componentes del proyecto, volmenes de

construccin y permisos aplicables (de los propietarios de los terrenos donde se ejecutarn las obras,

de CONAGUA, etc.). y Cumplimiento de normas sanitarias, ambientales y otras.

N/A




27

7. ANLISIS DE MERCADOS.

a. Descripcin, propiedades, caractersticas y anlisis de materias primas, productos y subproductos

(presentacin, empaque, embalaje; naturaleza, calidad, valor, evolucin, cantidad, atributos, consumo,

precios, balanza comercial, entre otros que apliquen), volumen de la produccin primaria de la especie

en el Estado y a nivel Nacional, segn sea el caso.

i. Principales materias primas e insumos

En el cuadro 7.1 se presentan las materias primas e insumos utilizados en el proyecto, as como su presentacin y

envase, su naturaleza y las necesidades que satisface.

Cuadro 7.1 Descripcin de las Materias Primas

Nombre Presentacin y

envase

Naturaleza Necesidades que satisface

Sacos

Hilo Kilogramo SintticoPara la costura de sacos de

polietileno.

Maz grano Tonelada Vegetal

Es la materia prima de mayor

peso en el proyecto,

destinada a la limpieza,

envasado, comercializacin

y/o almacn.

Unidad Sinttico

Son sacos de polietileno para

envasar y comercializar el

producto aquintalados en 50

kg.

1. Grano de maz. Es el material de produccin, principal fuente de la alimentacin humana en Amrica. De la

industrializacin del maz se obtienen importantes subproductos utilizados como materias primas industriales,

as como para la alimentacin humana y del ganado, o la obtencin de etanol. Es la materia prima para la

elaboracin de tortilla, eje de la cultura gastronmica en Mxico.

2. Sacos. Son sacos de polietileno especialmente para el proceso de envasado y comercializacin de granos con

capacidad para 50 kg., son distribuidos por empresas especializadas y dedicadas a la venta de equipos y

materiales necesarios para el envasado de productos.

3. Hilo. Hilo torzal de polister para la costura de sacos, son distribuidos por empresas especializadas y

dedicadas a la venta de equipos y materiales necesarios para el envasado de productos.




28

i. Principales productos y subproductos.

El producto principal del proyecto es el maz blanco destinado a la elaboracin de alimentos balanceados para

consumo del ganado. Ser comercializado en sacos de 50 kg. Despus de la cosecha del maz se puede obtener

como subproducto el rastrojo que es fuente de alimento para animales de traspatio y animales de tiro empleados en

el campo como complemento de alimentacin.

Condiciones y mecanismos de abasto de insumos y materias primas.

El abasto de insumos y materias primas no representa ningn problema o dificultad para su adquisicin ya que

existen en el mercado regional, estatal y nacional empresas dedicadas a la distribucin de productos bsicos para el

envasado (sacos e hilo), en cuanto al maz como materia prima ser abastecido por productores regionales 3,200

toneladas anuales. Los socios cuentan con 48 ha destinadas a la produccin de maz, con rendimientos de 10 t/h,

produccin total anual de 480 toneladas.

OTRAS MATERIAS PRIMAS

El suministro de otras materias primas como sacos con capacidad para 50 kg e hilo, indispensables en el envasado

del producto, ser abastecido por las empresas que a continuacin se describen:

1. PLASTICOSTALES, SA DE CV., domicilio en Calle Adolfo Lpez Mateos No. 1-A. Col. Agrcola Pantitlan. C.

P. 01800. Mxico. D. F. Tel: 01 55 5700 2599. E-mail: [email protected]. Ser

proveedora de sacos transparentes sin laminar de 57x98 cm.

2. MAQUINAS Y EQUIPOS PARA ENVASADO, SA DE CV., domicilio en Av. Revillagigedo. No. 2837. Col.

Centro. Veracruz, Ver. Tel: 01 229 1781240. Ser proveedor de hilo torzal polister.




29

b. Disponibilidad, accesibilidad y condiciones y mecanismos de abasto de insumos, materias primas y

servicios.

N/A

c. Canales de distribucin y venta.

El proyecto est enfocado a la produccin de maz para el mercado regional. El canal comercial comienza desde la

venta de la produccin primaria, por socios y de proveedores de la regin; una vez recibido el maz es secado,

limpiado, envasado y almacenado o bien cargados al camin para su comercializacin. Los clientes principales son

comercios dedicados a la elaboracin y venta de alimentos balanceados para el ganado; el grano se ir a la industria

del nixtamal.

Figura 7.1 Canal de comercializacin.

CANAL DE COMERCIALIZACIN

CENTRO DE ACOPIO SANTA TOLLAN

LIMPIEZA Y ENVASADO DE MAIZ EN BULTOS DE 50 KG.

AUTOPRODUCCIN

CENTRO DE ACOPIO

PRODUCTORES REGIONALES

MERCADO DE LA TORTILLA

En el cuadro 7.2 se muestra la presentacin del producto ofertado por la empresa y el precio de venta. Los precios

se fijaron en base al comportamiento del precio en el mercado regional en la actualidad.




30

Cuadro 7.2 Lista de productos y precios

INDICADORES

$/Tn SA $/Tn PROY

I. Ventas Totales ($) 100% 100%

Maiz a granel 3,000 3,050

Maiz envasado 3,300 3,300

Maquila Cosecha Maiz 1,000

Total Ventas 3,457.10

Una ventaja que hace competitivo el producto es el valor agregado (limpieza y envasado) y el almacenaje para

garantizar la disponibilidad en cantidad y calidad. Dando a la empresa una mejor rentabilidad y una mayor capacidad

de resistencia a una reduccin de precio de venta impuesta por el mercado, por la competencia o por la poca de

mayor produccin.

Con la instrumentacin del proyecto la empresa tomar acciones encaminadas a alcanzar los niveles de venta

proyectados. La estrategia es acopiar en la poca de mayor produccin, posteriormente limpiar, envasar y almacenar

para ofertar granos de calidad en poca de mejor precio, y a precios justos.

d. Plan y estrategia de comercializacin.

N/A

e. En su caso, cartas de intencin de compra o contrato(s) de compra-venta recientes y referidas al

producto ofrecido, o de abasto de materias primas y cotizaciones para el aseguramiento de las

inversiones, que contengan nombre y domicilio de los clientes, volumen estimado de producto, precio

estimado, lugares y periodos de entrega recepcin, forma y plazo de pago para los productos a

generar con el proyecto.

La empresa cuenta con carta de intencin de compra por 6,312 toneladas de maz blanco envasado, con un precio

de $3,300/t envasado, extendida por el comercio de ALIMENTOS BALANCEADOS, AGROQUMICOS Y

FERTILIZANTES, a travs de su representante C. Hilario Francisco Cruz Viveros, con domicilio en C. Morelos No. 1.




31

Mixquiahuala de Jurez Hgo. Tel: (045) 7721134570. Cel: 045 7387258029.

La empresa cuenta con carta de intencin de venta de materias primas por 1,000 toneladas de maz blanco, con un

precio de $2,700.00/t, cosechado y entregado en campo, por el C. Arturo Garca Ledesma con domicilio en Av. Del

Campesino S/N. Loc. Xiteje de Zapata Tula De Allende, Hgo. Tel: (045) 7731334013.

La empresa cuenta con carta de intencin de venta de materias primas por 500 toneladas de maz blanco, con un

precio de $2,700.00/t, cosechado y entregado en campo, por el C. Carlos Eduardo Garibay Garca con domicilio en

C. 24 de Febrero S/N. Loc. Munitepec, Hgo. Tel: (045) 7731068658.


precio de $2,700.00/t, cosechado y entregado en campo, por el C. Ricardo Garca Montoya con domicilio en

Bangandho S/N. Loc. Bangandho, Ixmiquilpan, Hgo. Tel: (045) 7731145908.


precio de $2,700.00/t, cosechado y entregado en campo, por la C. Celina Gmez Serrano con domicilio en Av.

Revolucin S/N. Mangas Tezontepec de Aldama, Hgo. Tel: (045) 7731048682.

Asimismo se cuanta con promesas de parte del Ejido de Tezontepec para recibir el servicio en 700 has por ao.

f. Estudio de mercado realizados (en su caso)

Insumos

1. Sacos. Es elaborado por empresas especializadas quienes ya cuentan con diseos para las distintas

presentaciones y/o genricas con calidad para envasar. No existe problemas de abasto.

La cantidad prevista para el proyecto ser abastecida por PLASTICOSTALES, SA DE CV., domicilio en Calle Adolfo

Lpez Mateos No. 1-A. Col. Agrcola Pantitlan. C. P. 01800. Mxico. D. F. Tel: 01 55 5700 2599., o bien por LA

CASA AGRICOLA DEL CAMPESINO DE IXMIQUILPAN, SA DE CV., Blvd. Minero 1400. Col Villa Aquiles Serdn. C.

P. 42039. (01)771 107 24 36 al 38.




32

2. Hilo. Hilo torzal de polister para la costura de sacos; este producto al igual que los sacos es distribuido por

empresas especializadas y dedicadas a la venta de equipos y materiales necesarios para el envasado de productos.

No existen problemas de abasto puesto que son productos comerciales con diferentes usos. La cantidad prevista

para el proyecto ser abastecida por la empresa MAQUINAS Y EQUIPOS PARA ENVASADO, SA DE CV.,

domicilio en Av. Revillagigedo. No. 2837. Col. Centro. Veracruz, Ver. Tel: 01 229 1781240, o bien por LA CASA

AGRICOLA DEL CAMPESINO DE IXMIQUILPAN, SA DE CV., Blvd. Minero 1400. Col Villa Aquiles Serdn. C. P.

42039. (01)771 107 24 36 al 38.

Materia prima (Maz)

Por lo general en nuestro pas se hace mencin de dos variedades de maz: blanco y amarillo o forrajero. El maz

blanco se produce exclusivamente para el consumo humano, en virtud de su alto contenido nutricional; en tanto que

el maz amarillo se destina al procesamiento industrial y a la alimentacin animal.

Los principales estados productores de maz blanco son: Sinaloa, Jalisco, Michoacn, Chiapas y Guerrero, en

conjunto estas entidades aportan el 57 % de la produccin total. Otros estados importantes en la produccin de este

grano son: el Estado de Mxico, Guanajuato, Veracruz y Puebla.

El maz blanco es el cultivo ms importante de Mxico, tanto desde el punto de vista alimentario, industrial, poltico y

social. En relacin con los dems cereales que se producen en Mxico (Trigo, sorgo, cebada, arroz y avena

principalmente), en cuanto a la evolucin del volumen de la produccin de maz, la tasa media anual de crecimiento

(TMAC) de 2001-2008 fue de 2%, no obstante el decrementos registrados en el 2005 en la produccin obtenida de -

10.8 % se debe a la afeccin ocasionada por los fenmenos meteorolgicos acaecidos en distintas entidades de la

Repblica Mexicana, lo cual deriv de la afeccin del 17.21% (1,372,989.04 hectreas) de la superficie sembrada en

2005 y en el ltimo ao se observa un descenso de hasta el 17.5 % en la produccin, ver Cuadro 7.3.

Durante el periodo 2001-2010 se produjo un promedio anual de 21.7 millones de toneladas de maz blanco, con un

valor promedio anual de 46.2 millones de pesos corrientes (cuadro 7.3).




33

Cuadro 7.3. Superficie sembrada, superficie cosechada, produccin, rendimiento, precio medio rural y valor

de la produccin nacional de maz, ciclo PV-OI, Modalidad Riego+Temporal 2001-2010.

Sup.

Sembrada

Sup.

Cosechada

Sup.

SiniestradaProduccin Rendimiento PMR

Valor

Produccin

(Ha) (Ha) (Ha) (Ton) (Ton/Ha) ($/Ton)(Miles de

Pesos)

2001 8,126,821.25 7,520,917.73 605,903.52 20,701,420.03 2.75 1,618.01 33,495,114.10

2002 8,403,640.35 7,696,421.83 707,218.52 21,685,833.34 2.82 1,678.59 36,401,628.23

2003 8,126,821.25 7,520,917.73 605,903.52 20,701,420.03 2.75 1,618.01 33,495,114.10

2004 8,403,640.35 7,696,421.83 707,218.52 21,685,833.34 2.82 1,678.59 36,401,628.23

2005 7,978,603.37 6,605,614.33 1,372,989.04 19,338,712.89 2.93 1,577.93 30,515,115.37

2006 7,807,340.16 7,294,842.04 512,498.12 21,893,209.25 3.00 2,010.55 44,017,362.13

2007 8,117,368.31 7,333,276.84 784,091.47 23,512,751.85 3.21 2,441.99 57,417,902.49

2008 7,942,285.23 7,344,345.64 597,939.59 24,410,278.53 3.32 2,817.04 68,764,850.61

2009 7,726,109.60 6,223,046.54 1,503,063.06 20,142,815.76 3.24 2,802.05 56,441,235.19

2010 7,860,705.49 7,148,045.77 712,659.72 23,301,878.98 3.26 2,816.48 65,629,387.63

AO

Fuente: Sistema de Informacin Agropecuaria de Consulta (SIACON). http://www.siap.gob.mx/

El 85 % del total de la superficie siniestrada en el 2005 fue afectada por la sequa, 1,372,989.04 hectreas, cifra que

abarca ms de la mitad del total de entidades del pas (18), localizadas stas en el noreste y centro de la Repblica

Mexicana, entre las que se encuentran Chihuahua, Durango, Jalisco, Mxico, Michoacn, Puebla, Sinaloa,

Tamaulipas y Zacatecas. Igualmente los daos sufridos por el 7.8% de la superficie siniestrada correspondi a la

presencia de los huracanes Stan y Wilma.

PRIMAVERA VERANO

En el periodo de estudio del ciclo PV, se observa un crecimiento de la superficie sembrada en la modalidad de riego,

pero una disminucin en la modalidad de temporal siendo esta ltima la que ms produccin aporta. La produccin

promedio anual alcanzada en este ciclo, fue de 15,911,475.23 toneladas (cuadro 7.4); el 75% de esta cifra

correspondi a la produccin obtenida con la modalidad de temporal y el 25 % a la de riego.

http://www.siap.gob.mx/




34


de la produccin nacional de maz, ciclo PV, Modalidad Riego+Temporal 2001-2010.

RIEGO + TEMPORAL

Sup.

Sembrada

Sup.

Cosechada

Sup.

SiniestradaProduccin Rendimiento PMR Valor Produccin

(Ha) (Ha) (Ha) (Ton) (Ton/Ha) ($/Ton) (Miles de Pesos)

2001 7,472,789.97 6,899,883.42 572,906.55 16,407,983.13 2.38 1,488.01 24,415,182.95

2002 7,297,588.80 6,202,697.94 1,094,890.86 15,250,733.42 2.46 1,553.31 23,689,061.10

2003 7,180,462.00 6,632,200.67 548,261.33 16,680,275.93 2.52 1,644.66 27,433,335.94

2004 7,261,930.58 6,608,064.44 653,866.14 16,140,305.87 2.44 1,699.62 27,432,446.82

2005 6,815,805.45 5,539,525.31 1,276,280.14 13,652,935.61 2.46 1,639.23 22,380,300.40

2006 6,677,323.72 6,180,201.63 497,122.09 15,944,919.07 2.58 2,173.52 34,656,654.40

2007 6,965,517.47 6,192,656.11 772,861.36 17,000,349.44 2.75 2,451.96 41,684,239.60

2008 6,765,759.39 6,207,531.27 558,228.12 17,797,580.61 2.87 2,820.88 50,204,920.13

2009 6,616,138.67 5,119,181.04 1,496,957.63 13,609,819.09 2.66 2,824.96 38,447,194.64

AO


En el cuadro 7.5 se observa un crecimiento de 11% en la superficie sembrada del 2001 al 2010. La produccin y

rendimiento creciente que a tenido el maz en los ltimos aos es el resultado de las polticas agrcolas que el

Gobierno Federal ha puesto en marcha, desde poltica de precios, apoyos a la produccin y la comercializacin,

hasta acciones de investigacin y desarrollo realizadas por el Centro Internacional de Mejoramiento del Maz y Trigo

(CIMMYT) y el Instituto Nacional de Investigaciones Forestales y Agropecuarias (INIFAP).


de la produccin nacional de maz, ciclo PV, Modalidad Riego 2001-2010.

Sup.

Sembrada

Sup.

Cosechada

Sup.

SiniestradaProduccin Rendimiento PMR Valor Produccin

(Ha) (Ha) (Ha) (Ton) (Ton/Ha) ($/Ton) (Miles de Pesos)

2001 653,367.60 646,264.80 7,102.80 3,339,745.00 5.17 1,426.44 4,763,933.78

2002 681,869.30 673,376.87 8,492.43 3,618,368.71 5.37 1,488.21 5,384,904.95

2003 654,016.97 617,521.97 36,495.00 3,306,943.60 5.36 1,560.51 5,160,512.95

2004 687,823.51 662,557.82 25,265.69 3,820,400.43 5.77 1,598.10 6,105,389.20

2005 715,475.94 704,691.69 10,784.25 3,966,672.83 5.63 1,459.78 5,790,464.00

2006 684,874.60 674,289.98 10,584.62 3,918,784.30 5.81 1,996.98 7,825,747.98

2007 754,979.68 737,319.81 17,659.87 4,501,643.88 6.11 2,282.14 10,273,399.88

2008 749,701.27 723,649.07 26,052.20 4,544,652.65 6.28 2,779.42 12,631,501.14

2009 761,222.96 747,529.65 13,693.31 4,524,450.92 6.05 2,627.53 11,888,143.34

2010 727,981.06 715,295.84 12,685.22 4,697,044.22 6.57 2,812.29 13,209,453.12

AO


http://www.siap.gob.mx/http://www.siap.gob.mx/




35

OTOO INVIERNO

En el ciclo otoo-invierno, para el periodo de estudio se obtuvo un promedio anual de 5,530,421.53 toneladas. El 89

% de esta cifra correspondi a la produccin obtenida con la modalidad de riego y el 11 % a la de temporal.


de la produccin nacional de maz, ciclo OI, Modalidad Riego+Temporal 2001-2010.

Sup.

Sembrada

Sup.

Cosechada

Sup.


Valor

Produccin


Pesos)2001 924,088.89 910,963.44 13,125.45 3,726,328.97 4.09 1,288.46 4,801,213.52

2002 973,350.46 916,220.10 57,130.36 4,047,021.37 4.42 1,301.81 5,268,436.43

2003 946,359.25 888,717.06 57,642.19 4,021,144.10 4.52 1,507.48 6,061,778.16

2004 1,141,709.77 1,088,357.39 53,352.38 5,545,527.47 5.10 1,617.37 8,969,181.41

2005 1,162,797.92 1,066,089.02 96,708.90 5,685,777.28 5.33 1,430.73 8,134,814.97

2006 1,130,016.44 1,114,640.41 15,376.03 5,948,290.18 5.34 1,573.68 9,360,707.72

2007 1,151,850.84 1,140,620.73 11,230.11 6,512,402.41 5.71 2,415.95 15,733,662.89

2008 1,176,525.84 1,136,814.37 39,711.47 6,612,697.92 5.82 2,806.71 18,559,930.47

2009 1,109,970.93 1,103,865.50 6,105.43 6,532,996.67 5.92 2,754.33 17,994,040.55

2010 1,155,270.35 1,136,778.96 18,491.39 6,672,028.90 5.87 2,451.54 16,356,751.12

AO


En los ltimos cinco aos la superficie nacional sembrada de maz en condiciones de riego se ha incremento en 33

%, la produccin nacional tiene un ligero incremento en los volmenes de produccin del 13.46 %.

El rendimiento por hectrea se mejor en solamente el 15 % del periodo de 2005 a 2010 y el precio medio rural tuvo

un crecimiento de 82 %. Cuadro 7.7.

Bajo el rgimen de riego, Sinaloa se constituye en la principal entidad productora de este ciclo, ya que el volumen

promedio alcanzado se ubica en 4,005,815.96 toneladas promedio anual y representa el 74.13 % del total producido

en el ciclo Otoo Invierno; otros de los principales productores son los estados de Guanajuato, Chihuahua,

Michoacn, Tamaulipas, Estado de Mxico e Hidalgo.





36


de la produccin nacional de maz, ciclo PV-OI, Modalidad Riego 2001-2010.

Sup.

Sembrada

Sup.

Cosechada

Sup.


Valor

Produccin


Pesos)2001 1,068,565.71 1,060,417.16 8,148.55 6,265,127.76 5.91 1,319.04 8,263,961.42

2002 1,174,047.50 1,160,409.52 13,637.98 7,056,413.74 6.08 1,357.28 9,577,524.09

2003 1,115,569.87 1,074,937.35 40,632.52 6,657,241.83 6.19 1,499.38 9,981,717.45

2004 1,326,576.07 1,259,739.10 66,836.97 8,433,695.20 6.69 1,586.37 13,378,947.92

2005 1,406,672.29 1,362,858.14 43,814.15 9,006,759.70 6.61 1,402.84 12,635,021.13

2006 1,351,852.50 1,339,806.45 12,046.05 9,131,993.86 6.82 1,720.53 15,711,904.47

2007 1,452,322.60 1,428,915.12 23,407.48 10,211,646.68 7.15 2,318.18 23,672,469.57

2008 1,470,056.51 1,423,284.94 46,771.57 10,436,900.02 7.33 2,785.15 29,068,295.38

2009 1,410,017.98 1,394,542.99 15,474.99 10,219,218.18 7.33 2,661.91 27,202,636.73

2010 1,425,157.46 1,399,397.05 25,760.41 10,622,978.20 7.59 2,555.07 27,142,421.74

AO


En tanto que bajo la modalidad de temporal, Veracruz es el principal estado productor, cuya aportacin es de 336.38

miles de toneladas promedio anual, 45.48% del total producido en este rgimen hdrico; seguido por Chiapas con

14.5, Oaxaca con 13.4 % y 36.62 % del resto de los estados.

Para el ao 2010, en Mxico se sembraron 7.86 millones de hectreas de maz, de stas, el 82% se siembran bajo

condiciones de temporal y el 18 % bajo condiciones de riego.

EL MAIZ EN HIDALGO

En el Estado de Hidalgo el cultivo de maz, por la superficie de siembra, es el de mayor importancia, en el 2010

represent el 50 % de la superficie total cultivada en el estado. En los ltimos aos el Estado de Hidalgo ha ocupado

el sptimo lugar en produccin despus de los estados de Sinaloa, Guanajuato, Chihuahua, Estado de Mxico,

Tamaulipas y Michoacn.

Para el ao 2010 Hidalgo sembr alrededor de 249,852.90 hectreas, obteniendo una produccin de 613,320.09

toneladas (Cuadro 7.8); de la superficie total de maz, el 77 % se siembra bajo condiciones de temporal y el 23 %

restante en condiciones de riego.





37


de la produccin estatal (Hidalgo) de maz, ciclo PV-OI, Modalidad Riego+Temporal 2001-2010.

ESTATAL HIDALGO 21,737,415.40

Sup.

Sembrada

Sup.

Cosechada

Sup.


Valor

Produccin


Pesos)2001 275,192.46 250,787.76 24,404.70 607,912.21 2.42 1,805.03 1,097,302.49

2002 267,248.75 237,457.25 29,791.50 578,168.00 2.43 1,777.41 1,027,642.02

2003 265,381.75 248,596.70 16,785.05 604,208.37 2.43 1,786.11 1,079,184.39

2004 277,821.23 265,945.46 11,875.77 618,153.43 2.32 1,822.73 1,126,724.75

2005 244,034.50 226,541.75 17,492.75 561,490.33 2.48 1,720.42 965,998.86

2006 253,016.13 245,804.23 7,211.90 649,211.23 2.64 2,174.81 1,411,909.82

2007 262,083.88 232,925.18 29,158.70 590,510.49 2.54 2,574.95 1,520,532.24

2008 255,520.30 247,499.55 8,020.75 627,557.00 2.54 2,908.29 1,825,119.07

2009 252,539.80 178,794.80 73,745.00 513,060.42 2.87 2,905.47 1,490,679.50

AO


De la superficie total sembrada en el Estado de Hidalgo en el 2010, el 50% (63,355 hectreas) corresponde al

Distrito de Desarrollo Rural de Mixquiahuala, reportndose un rendimiento promedio de 7.17 ton/ha con una

produccin de 307,528.50 toneladas, (cuadro 7.9). Con un precio medio rural de $2,771.31/t (ver cuadro 7.9).

Seguido por los distritos de Huejutla (14%), Tulancingo (12%), Huichapan (10%), Pachuca (7%) y Zacualtipan (7%).

De acuerdo a las estadsticas del Sistema de Informacin Agropecuaria de Consulta (SIACON) se han producido en

promedio 21.7 millones de toneladas anuales durante los ltimos aos. Sin embargo, esta produccin resulta

insuficiente para cubrir las necesidades nacionales, por lo que se importan alrededor de 10 a 12 millones de

toneladas de maz por ao. El precio medio rural del maz blanco en el 2009 se mantuvo en un rango de 2,661.91 a

2,710.32 pesos por tonelada a nivel nacional (SIACON, 2009). Para el 2010 el precio reportado fue de $2,816.48/t;

sin embargo, para el maz producido en el esto de hidalgo se report un precio de $3,150.41/t. (SIACON 2010).

Segn el Sistema Nacional de informacin e integracin de Mercados (SNIIM 2012) en los primeros meses que van

de este ao 2012 (enero-abril) el precio mximo del maz por mayoreo ($/kg comercializado en bulto de 50 kg) es de

hasta $6.79/kg en la central de abastos de Iztapalapa, D. F.





38


de la produccin de maz en el distrito de Mixquiahuala, PV-OI, Modalidad Riego+tempotral 2001-2010.

DISTRITAL MIXQUIAHUALA

Sup.

Sembrada

Sup.

Cosechada

Sup.


Valor

Produccin


Pesos)2001 62,970.00 49,514.00 13,456.00 286,533.00 5.79 1,555.58 445,724.19

2002 63,527.00 37,788.00 25,739.00 258,087.00 6.83 1,569.82 405,150.87

2003 64,453.00 61,206.00 3,247.00 286,492.00 4.68 1,669.48 478,292.20

2004 66,045.00 60,155.00 5,890.00 278,706.00 4.63 1,600.00 445,929.60

2005 51,932.00 45,977.00 5,955.00 273,817.00 5.96 1,500.00 410,725.50

2006 56,453.00 52,449.00 4,004.00 277,448.00 5.29 2,100.00 582,640.80

2007 64,558.00 54,526.00 10,032.00 287,388.00 5.27 2,200.00 632,253.60

2008 58,359.00 53,543.00 4,816.00 281,763.00 5.26 2,600.00 732,583.80

2009 62,843.00 42,048.00 20,795.00 277,730.00 6.60 2,500.00 694,325.00

AO


g. Estimacin de beneficios econmicos con el proyecto.

Con respecto al nivel de ingresos anuales por ventas, con el proyecto aumentara el ingreso neto por socio en

$52,961, esto es hasta en 86.60%, como se muestra en el cuadro 7.10.

Cuadro 7.10. Beneficios econmicos alcanzados con el proyecto.

UTILIDADES POR: SA ao 1 ao 2 ao 3 ao4 ao 5

POR SOCIO $61,151 $59,238 $96,215 $96,215 $96,215 $96,215

MES SOCIO $5,096 $4,937 $8,018 $8,018 $8,018 $8,018

ORGANIZACIN 428,057$ 414,668$ 673,508$ 673,508$ 673,508$ 673,508$

h. Resultados del anlisis para decidir clientes y/o proveedores, en su caso.

N/A

i. Anlisis de fortalezas, oportunidades, debilidades y amenazas (FODA), en su caso.

N/A

j. Mercado objetivo, en su caso.

N/A




39

8. ANLISIS FINANCIERO

a. Evaluacin financiera del proyecto, la cual debe contener flujo de efectivo, el clculo de la Tasa

Interna de Rendimiento (TIR), Punto de equilibrio (PE) y el Valor Actual Neto (VAN) desglosando todos sus

componentes y anexando documentacin que soporte dicho clculo (incluir el archivo Excel considerado

para los clculos efectuados). As mismo deber incluir el anlisis de sensibilidad, relacin utilidad o

beneficio costo.

i. TIR

La Tasa Interna de Retorno (TIR) se calcul sobre el Beneficio Incremental Neto (BIN) que generar el proyecto en

Utilidades Netas anuales. El BIN se calcul como la diferencia entre los beneficios anuales con proyecto (utilidad

neta) y los beneficios anuales sin proyecto.

Los resultados de la evaluacin financiera sealan que las inversiones del proyecto alcanzarn una TIR de 18.58% la

cual es 6.58 unidades porcentuales superior a la tasa de descuento o Tasa de Rentabilidad Mnima Atractiva

(TREMA, 12%).

ii. Punto de equilibrio.

El punto de equilibrio se calcul como el monto de las ventas totales (en $) donde la empresa no tendr utilidades

cubriendo solo sus costos fijos y los costos variables de dichas ventas. El punto de equilibrio ser del 65% (cuadro

8.1).

Cuadro 8.1 Punto de equilibrio

CONCEPTO SA ao 1 ao 2 ao 3 ao 4 ao 5

PUNTO DE EQUILIBRIO (%) 58% 74% 65% 65% 65% 65%

PUNTO DE EQUILIBRIO ($) 4,700,064 9,825,315 8,626,798 8,626,798 8,626,798 8,626,798

PUNTO DE EQUILIBRIO (TN/AO) 1,451 2,706 2,376 2,376 2,376 2,376

PUNTO DE EQUI. UNITARIO (TN/KG) 1,754.80$ 2,669.92$ 2,344.24$ 2,344.24$ 2,344.24$ 2,344.24$




40

iii. VAN

El VAN (12%) ser de $839,138 calculado en cinco aos de proyeccin (Cuadro 8.2). Estos resultados muestran que

el proyecto tiene una rentabilidad muy atractiva, despus de cubrir sus obligaciones fiscales, cubrir sus costos

aparentes de depreciaciones y amortizaciones. En 5 aos tendr la capacidad para recuperar las inversiones y

liquidar sus compromisos financieros que pudiera tener, por lo que se recomienda su ejecucin.

Cuadro 8.2. Tasa de rentabilidad financiera y valor actual neto.

0 1 2 3 4 5

VALORES CON EL PROYECTO

Depreciaciones y Amortizaciones 271,158 895,835 895,835 895,835 895,835 895,835

Inversin del Proyecto: 3,869,750

Activo Fijo 3,354,750

En Activo Diferido -

En Capital de Trabajo 515,000

Aportaciones para el Proyecto 3,354,750 -

SAGARPA 1,677,375

FIMAGO -

Otros 1,677,375

Pago Recursos Externos: - - - - - -

Proveedor - - - - -

FIMAGO - - - - -

Otros

Valor Residual 1,867,313

Recuperacin del Capital de Trabajo 515,000

Ingresos - Egresos 699,216 1,435,779 1,694,619 1,694,619 1,694,619 1,694,619

Otros Beneficios Netos con el Proyecto

Inversin Anterior en el Proyecto 10,025,951

Flujo Neto de Efectivo con el Proyecto 13,196,486- 1,435,779 1,694,619 1,694,619 1,694,619 4,076,932

VALORES SIN EL PROYECTO

Utilidad Neta, ms Depreciaciones y

Amortizaciones, ms Gastos Financieros, menos

Inversiones 9,326,736- 699,216 699,216 699,216 699,216 699,216

Otros Beneficios Netos sin Proyecto

Flujo Neto de Efectivo sin Proyecto 9,326,736- 699,216 699,216 699,216 699,216 699,216

FLUJO NETO DE EFECTIVO INCREMENTAL DEL

PROYECTO 3,869,750- 736,563 995,403 995,403 995,403 3,377,716

Valor Actual Neto (12%): 839,138$

Tasa Inetrna de Retorno: 18.58%

Relacin Beneficio/Costo: 1.06

HORIZONTE DEL PROYECTO




41

iv. Relacin Utilidad Costo

La relacin Utilidad Costo dicha en las inversiones ser equivalente, en trminos concretos y reales con el proyecto

es de 1.06 lo que significa que por cada peso que la organizacin invierta para el proyecto recuperara hasta 06

centavos adicionales.

v. Anlisis de Sensibilidad de la TIR

El anlisis de sensibilidad de la TIR y la Relacin Utilidad Costo demostr que el proyecto ser rentable (12%) y 1.0,

aun cuando los precios disminuyan en un 25%, los volmenes de venta se redujeran en 29%, adems de que el

proyecto soporta su rentabilidad aun cuando los costos de venta (materias primas) se incrementaran en 35%.

b. Presupuestos, composicin y programa de inversiones y financiamiento complementario de algn

intermediario financiero o de otro tipo (en su caso).

De acuerdo a la normatividad de los diferentes programas de las instituciones financieras se consider, y de acuerdo

tambin al monto de las inversiones, solicitar apoyo a la SAGARPA a travs del PROGRMA DE FOMENTO A LA

AGRICULTURA en su COMPONENTE AGROPRODUCCION INTEGRAL; el monto de inversin es de

$3,354,750.00, de los cuales participar SAGARPA con el 50%, es decir $1,677,375.00; el resto lo aportar la

empresa solicitante.

Cuadro 8.3 Estructura financiera por fuente de financiamiento.

CONCEPTO

$ % $ % $ %

MECANIZACION DE ABASTO Y COMERCIALIZACION $1,677,375.00 50% $1,677,375.00 50% $3,354,750.00 100.00%

BASCULA PARA CAMIONES EN RAMPA $379,875.00 50.00% $379,875.00 50.00% $759,750.00 100.00%

UNIDAD CHASIS CON CABINA MARCA INTERNACIONAL $1,297,500.00 50.00% $1,297,500.00 50.00% $2,595,000.00 100.00%

INVERSION TOTAL $1,677,375.00 50.00% $1,677,375.00 50.00% $3,354,750.00 100.00%

APORTACIONES

TOTALPRODUCTORES SAGARPA




42

c. Proyeccin financiera actual y proyectada a 5 aos (ingresos/egresos).

Con respecto al nivel de ingresos anuales por ventas, con el proyecto aumentara hasta en un 66% ($5,324,800),

generndose un incremento en los niveles de utilidad despus de impuestos de 87% ($370,727) con respecto a la

situacin antes del proyecto. (ver cuadro 8.4).

Cuadro 8.4. Proyeccin financiera actual y proyectada (ingresos/egresos).

AO SA 1 2 3 4 5

VOLUMEN DE VENTAS (tn) 2,480 3,680 3,680 3,680 3,680 3,680

INGRESOS TOTALES 8,035,200 13,360,000 13,360,000 13,360,000 13,360,000 13,360,000

COSTOS DE PRODUCCION (VENTAS): 7,275,058 12,141,417 11,927,577 11,927,577 11,927,577 11,927,577

UTILIDAD BRUTA 760,142 1,218,583 1,432,423 1,432,423 1,432,423 1,432,423

GASTOS DE OPERACIN: 332,084 678,639 633,639 633,639 633,639 633,639

GASTOS DE VENTAS: 500 74,600 74,600 74,600 74,600 74,600

GASTOS ADMINISTRATIVOS 331,584 604,039 559,039 559,039 559,039 559,039

UTILIDAD DE OPERACIN 428,057 539,944 798,784 798,784 798,784 798,784

UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS 428,057 539,944 798,784 798,784 798,784 798,784

UTILIDAD DESPUES DE IMPUESTOS 428,057 539,944 798,784 798,784 798,784 798,784

d. Descripcin de costos (fijos y variables).

En el cuadro 8.5 se encuentran los costos de totales proyectados anualmente. Los costos variables corresponden a

los costos de materias primas (maz, sacos e hilo), sueldos y salarios (rea de produccin) y energa elctrica. Los

costos fijos corresponden a sueldos (rea administrativa) y gastos administrativos (papelera).

Cuadro 8.5. Estructura de Costos actuales y proyectados

COSTOS SA 1 2 3 4 5

COSTOS DE PRODUCCION (VENTAS): 7,275,058 12,141,417 11,927,577 11,927,577 11,927,577 11,927,577

COSTO VARIABLE 7,003,900 11,245,582 11,031,742 11,031,742 11,031,742 11,031,742

COSTO FIJO (sin dep. ni amort) - - - - - -

DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES 271,158 895,835 895,835 895,835 895,835 895,835

GASTOS DE OPERACIN: 332,084 678,639 633,639 633,639 633,639 633,639

GASTOS DE VENTAS: 500 74,600 74,600 74,600 74,600 74,600

COSTO VARIABLE - 73,600 73,600 73,600 73,600 73,600

COSTO FIJO (sin dep. ni amort) 500 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000

DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES - - - - - -

GASTOS ADMINISTRATIVOS 331,584 604,039 559,039 559,039 559,039 559,039

COSTO VARIABLE - - - - - -

COSTO FIJO (sin dep. ni amort) 331,584 604,039 559,039 559,039 559,039 559,039

DEPRECIACIONES Y AMORTIZACIONES - - - - - -

GASTOS FINANCIEROS - -

Proyecto (Anexo II) Cornejo de Mangas 2015

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