prof. dr. sc. Slaven Kokić, Prodekan za finacije
description
Transcript of prof. dr. sc. Slaven Kokić, Prodekan za finacije
prof. dr. sc. Slaven Kokić, prof. dr. sc. Slaven Kokić, Prodekan za finacijeProdekan za finacije
IIzvješće o nalazu državnog zvješće o nalazu državnog ureda za revizijuureda za reviziju
za razdoblje za razdoblje od 4. listopada 2010. do 16. veljače 2011.
Ciljevi revizije:
• utvrditi istinitost i vjerodostojnost financijskih izvještaja,
• analizirati ostvarenje prihoda i primitaka te izvršenje rashoda i izdataka u skladu s planom,
• provjeriti usklađenost poslovanja sa zakonima i drugim propisima,
• provjeriti i ocijeniti učinkovitost korištenja sredstava,
• provjeriti druge aktivnosti vezane uz poslovanje Fakulteta
Ciljevi revizije:
• utvrditi istinitost i vjerodostojnost financijskih izvještaja,
• analizirati ostvarenje prihoda i primitaka te izvršenje rashoda i izdataka u skladu s planom,
• provjeriti usklađenost poslovanja sa zakonima i drugim propisima,
• provjeriti i ocijeniti učinkovitost korištenja sredstava,
• provjeriti druge aktivnosti vezane uz poslovanje Fakulteta
Ciljevi revizije:
• utvrditi istinitost i vjerodostojnost financijskih izvještaja,
• analizirati ostvarenje prihoda i primitaka te izvršenje rashoda i izdataka u skladu s planom,
• provjeriti usklađenost poslovanja sa zakonima i drugim propisima,
• provjeriti i ocijeniti učinkovitost korištenja sredstava,
• provjeriti druge aktivnosti vezane uz poslovanje Fakulteta
Ciljevi revizije:
• utvrditi istinitost i vjerodostojnost financijskih izvještaja,
• analizirati ostvarenje prihoda i primitaka te izvršenje rashoda i izdataka u skladu s planom,
• provjeriti usklađenost poslovanja sa zakonima i drugim propisima,
• provjeriti i ocijeniti učinkovitost korištenja sredstava,
• provjeriti druge aktivnosti vezane uz poslovanje Fakulteta
Ciljevi revizije:
• utvrditi istinitost i vjerodostojnost financijskih izvještaja,
• analizirati ostvarenje prihoda i primitaka te izvršenje rashoda i izdataka u skladu s planom,
• provjeriti usklađenost poslovanja sa zakonima i drugim propisima,
• provjeriti i ocijeniti učinkovitost korištenja sredstava,
• provjeriti druge aktivnosti vezane uz poslovanje Fakulteta
Revizijom su obuhvaćena slijedeća područja:
• sustav unutarnjih financijskih kontrola;• djelokrug rada i unutarnje ustrojstvo;• financijski izvještaji;• planiranje• računovodstveno poslovanje• prihodi• rashodi• imovina• obveze• projekti financirani u 2009. godini • postupci javne nabave
Revizija daje BEZUVJETNO mišljenje:
• Financijski izvještaji u svim značajnim odrednicama objektivno iskazuju rezultate poslovanja, te stanje imovine i obveza.
• Nisu utvrđene značajnije nepravilnosti i propusti vezani uz usklađenost poslovanja sa zakonima i drugim propisima.
• Postupci javne nabave su provedeni u skladu s odredbama
• Zakona o javnoj nabavi, osim što je ustupanje usluga fotokopiranja u iznosu 142.494,00 kn obavljeno izravnim ugovaranjem, bez provedenog postupka nabave.
Razlog zbog kojeg nije proveden postupak nabave je slijedeći:
ENTER DIGITAL STUDIO ENTER DIGITAL STUDIO obrt obrt vrijednost nabave vrijednost nabave 73.130,5073.130,50 kn knUsluge: izrade doktorata, memoranduma, brošura i letaka za
pripreme smotre Sveučilišta i upisa studenata, tiskanje diploma i prisega, izrade pečata-faksimila, izrade postera, akreditacija i sličnog
REDAKREDAK d.o.o. d.o.o. vrijednost nabave vrijednost nabave 69.743,2669.743,26 Kn Kn
Usluge: klasičnog fotokopiranja
Pouka:
Fakultet će nabavu navedenih usluga fotokopiranja uskladiti s odredbama zakona o javnoj nabavi, na način da će provoditi otvoreni postupak javne nabave u kojem će predmet nabave biti podijeljen po grupama, s mogućnošću podnošenja ponuda po grupama.
4. Financijsko upravljanje i kontrola:
Iako smo fakultet koji je u našem Sveučilištu najdalje otišao u razvoju i uspostavi financijskog upravljanja i kontrole te istu implementirao u program ARIS, te aktivnosti nisu sprovedene u skladu s planom:
1. nije napravljeno na vrijeme godišnje izvješće o sustavu financijskog upravljanja i kontrola za 2009. godinu.
2. nije ustrojena unutarnja revizija
4. Financijsko upravljanje i kontrola:
Što je po tom pitanju urađeno:
- Predmetno izvješće je dostavljeno naknadno.
- Unutarnje revizija će se riješiti na razini Sveućilišta za sve fakultete