PRIPREMA I IZDAVANJE: MINISTARSTVO FINANCIJA, ZAVOD ZA...

PRIPREMA I IZDAVANJE: MINISTARSTVO FINANCIJA, ZAVOD ZA MAKROEKONOMSKE ANALIZE I PLANIRANJE

KATANČIĆEVA 5, 10000 ZAGREB, REPUBLIKA HRVATSKATEL: (385) 1 4591267FAX: (385) 1 4591393

Uredio:

Zavod za makroekonomske analize i planiranje

MOLIMO KORISNIKE DA PRILIKOM KORIŠTENJA PODATAKA IZ OVE PUBLIKACIJE OBAVEZNO NAVEDU IZVOR

Internet adresa: www.mfin.hr

OZNAKE§ privremeni podatak

ISSN 1334-4013

1

SADRŽAJ

Tablica 1: Osnovni makroekonomski pokazatelji hrva tskog gospodarstva 3

Makroekonomska kretanja 4

Konsolidirana središnja država u razdoblju sije čanj - svibanj 2012. 8

Tablica 2: Prihodi državnog prora čuna 10

Tablica 3: Rashodi državnog prora čuna 11

Tablica 4: Transakcije u nefinancijskoj imovini dr žavnog prora čuna 12

Tablica 5: Transakcije u financijskoj imovini drža vnog prora čuna 13

Tablica 6: Transakcije u obvezama državnog prora čuna 14

Tablica 7: Transakcije u financijskoj imovini i ob vezama, po sektorima 15

Tablica 8: Izvješ će o operacijama državnog prora čuna 16

Tablica 8A/8B: Razli čite mjere manjka/viška državnog prora čuna 17

Tablica 9: Transakcije javnog poduze ća Hrvatske vode 18

Tablica 10: Transakcije Fonda za zaštitu okoliša i energetsku u činkovitost 19

Tablica 11: Transakcije Hrvatskih autocesta d.o.o. (HAC) 20

Tablica 12: Transakcije Hrvatskih cesta d.o.o. (HC) 21

Tablica 13: Transakcije Državne agencije za osigura nje štednih uloga i sanaciju banaka (DAB) 22

Tablica 14: Transakcije Hrvatskog fonda za privatiz aciju (HFP) 23

Tablica 15: Transakcije Agencije za upravljanje drž avnom imovinom (AUDIO) 24

Tablica 16: Konsolidirana središnja država prema ek onomskoj klasifikaciji 25

Tablica 17: Konsolidirana središnja država prema ra zinama državne vlasti 26

Tablica 17A/17B: Razli čite mjere manjka/viška konsolidirane središnje drža ve 27

Tablica 21: Stanje duga op će države 28

Javni dug potkraj velja če 2012. godine 29

Tablica 22: Unutarnji dug konsolidirane središnje d ržave 30

Tablica 23: Rezultati aukcija Trezorskih zapisa Min istarstva financija 31

Trezorski zapisi 32

Metodološka objašnjenja 33

Rukovodstvo Ministarstva financija 40

Kalendar objavljivanja 41

2

TABLICA 1: OSNOVNI MAKROEKONOMSKI POKAZATELJI HRVAT SKOG GOSPODARSTVA

2012.

Q2 Q3 Q4 Q1 XI. XII. I. II. III. IV. V.

BDP, teku će cijene (mil. HRK) 291.044 318.308 343.412 328.672 326.980 333.956 83.584 90.905 83.653 75.716 - - - - - - -

BDP, realne stope rasta 4,9 5,1 2,1 -6,9 -1,4 0,0 0,6 0,8 -0,4 -1,3 - - - - - - -

Fizički obujam industrijske proizvodnje, stopa rasta u % 4,1 4,9 1,2 -9,2 -1,4 -1,2 1,0 -2,4 0,0 -5,3 -0,1 -1,8 -3,4 -2,7 -9,3 -9,4 -3,8

Promet u trgovini na malo, realna stopa rasta u % 2,1 5,3 -0,5 -15,3 -1,8 1,0 1,8 1,4 0,8 0,5 1,0 -0,4 1,9 1,1 -1,1 -7,3 -4,4

Indeks fizi čkog obujma gra ñevinskih radova, stopa rasta u % 9,3 2,4 11,8 -6,5 -15,9 -9,1 -10,6 -9,6 -7,5 -12,0 -6,5 -8,8 -5,7 -17,4 -12,5 -10,0 -7,9

Noćenja turista, stopa rasta u % 3,1 5,7 2,0 -1,4 2,6 7,0 12,5 5,8 10,4 11,4 6,1 6,5 12,8 -3,5 20,0 -1,5 24,2

Proizvo ñačke cijene, prosjek, % 2,7 3,4 8,3 -0,4 4,3 6,4 6,7 6,3 6,4 6,1 7,0 5,8 5,9 6,3 6,2 6,2 7,2

Potroša čke cijene, prosjek, % 3,2 2,9 6,1 2,4 1,1 2,3 2,3 2,1 2,4 1,5 2,6 2,1 1,2 1,3 2,0 2,6 3,9

Ukupno zaposleni, kraj razdoblja 1.467.398 1.515.647 1.543.878 1.450.039 1.396.413 1.384.256 1.434.845 1.425.492 1.384.256 1.363.405 1.398.396 1.384.256 1.371.040 1.363.155 1.363.405 1.374.342 1.389.607

Broj nezaposlenih, kraj razdoblja 293.153 254.484 240.455 291.545 319.845 315.438 287.511 283.667 315.438 339.882 302.080 315.438 334.351 342.951 339.882 323.722 306.056

Stopa nezaposlenosti, kraj razdoblja 16,7 14,4 13,5 16,7 18,6 18,6 16,7 16,6 18,6 20,0 17,8 18,6 19,6 20,1 20,0 19,1 18,0

Stopa anketne nezaposlenosti, prosjek, % 11,1 9,6 8,4 9,1 11,8 13,5 13,5 12,2 13,9 16,4 - - - - - - -

Prosje čna mjese čna bruto pla ća, stopa rasta u % 6,2 6,2 7,1 2,2 -0,4 1,5 1,8 2,1 1,8 2,1 3,0 1,1 2,7 2,9 0,8 0,2 2,6

Prosje čna mjese čna bruto pla ća, kune 6.634 7.047 7.544 7.711 7.679 7.796 7.812 7.776 7.922 7.836 8.131 7.891 7.846 7.702 7.958 7.767 7.978

Tečaj HRK/USD, prosjek 5,84 5,37 4,93 5,28 5,50 5,34 5,13 5,27 5,56 5,76 5,51 5,69 5,85 5,73 5,71 5,69 5,87

Tečaj HRK/EUR, prosjek 7,32 7,34 7,22 7,34 7,29 7,43 7,39 7,45 7,49 7,56 7,49 7,51 7,55 7,58 7,54 7,49 7,53

Vanjskotrgovinska bilanca (mil. EUR) -8.853 -9.829 -11.232 -7.691 -6.232 -6.686 -1.756 -1.734 -1.579 -1.639 -614 -341 -442 -538 -659 -623 -675

Izvoz (mil.EUR) 8.252 9.004 9.585 7.529 8.905 9.590 2.530 2.477 2.388 2.251 743 838 666 681 904 722 783

Uvoz (mil.EUR) 17.105 18.833 20.817 15.220 15.137 16.276 4.285 4.211 3.968 3.890 1.357 1.178 1.109 1.219 1.563 1.345 1.458

Tekući račun platne bilance (mil. EUR) -2.653 -3.151 -4.258 -2.293 -482 -437 -370 2.480 -918 -1.689 - - - - - - -

Tekući račun platne bilance (% BDP-a) -6,7 -7,3 -9,0 -5,1 -1,1 -1,0 -3,3 20,3 -8,2 -16,9 - - - - - - -

Devizne rezerve HNB, krajem razdoblja (mil. EUR) 8.725 9.307 9.121 10.376 10.660 11.195 11.422 11.324 11.195 11.340 11.420 11.195 10.917 11.411 11.340 12.462 12.106

Ukupni inozemni dug RH, krajem razdoblja (mil. EUR) 29.725 33.721 40.590 45.244 46.483 45.734 47.330 46.560 45.734 45.907 46.458 45.734 45.742 45.792 45.907 47.432 47.454

Unutarnji dug konsolidirane središnje države, k.r. (mil. HRK) 52.290 54.655 62.126 72.261 84.361 90.340 90.193 89.782 90.340 97.872 92.064 90.340 92.530 98.045 97.872 98.282 93.570

Krediti poslovnih banaka, % godišnja promjena 22,7 13,3 14,4 2,3 8,1 6,1 7,0 6,4 6,1 4,2 6,3 6,1 6,8 6,9 4,2 4,1 2,2

Kamatna stopa na trezorske zapise od 91 dan, kraj r azdoblja, u %

3,00 3,60 6,00 4,70 2,30 4,55 1,35 3,00 4,55 3,80 4,60 4,55 4,40 4,25 3,80 3,55 2,48

ZIBOR (3 mj.), prosjek, u % 4,46 5,63 7,20 8,96 2,43 3,15 1,66 3,11 5,18 5,13 5,18 5,03 4,96 5,67 4,78 3,48 2,65

Izvor: Državni zavod za statistiku, Hrvatska narodn a banka, Ministarstvo financija

2011. 2012.2006. 2007. 2008. 2009. 2010. 2011.

2011.

3

CROLEI - NAVJEŠĆUJUĆI POKAZATELJ INDUSTRIJSKE PROIZVODNJE

MAKROEKONOMSKA KRETANJA

CROLEI indeks je ostvario porast vrijednosti od 0,8 posto na meñumjesečnoj razini u svibnju 2012. godine. Nameñugodišnjoj razini i dalje se nastavljaju negativna kretanja indeksa. CROLEI indeks tako već šest mjeseci zaredombilježi negativne meñugodišnje stope rasta. U svibnju je CROLEI indeks pao za 1,6 posto u odnosu na isti mjesecprethodne godine, što je jednako padu zabilježenom u travnju ove godine.

Difuzni indeks, pomoćna mjera koja predstavlja udio komponenti koje su pridonijele rastu CROLEI u ukupnome brojukomponenti, promjenjiviji je od kretanja samog CROLEI indeksa. Zahvaljujući rastu pet od sedam sastavnica indeksa,difuzni je indeks u svibnju ove godine rezultirao vrijednošću od 71 posto. Za usporedbu, u travnju 2012. godine difuzniindeks je iznosio 14 posto, a u ožujku 57 posto. Prosječna vrijednost difuznog indeksa u posljednjih šest mjeseci ostalaje na razini one iz prethodnog šestomjesečnog razdoblja, 45 posto. Opisana kretanja CROLEI indeksa i difuznogindeksa upućuju da će u nadolazećem razdoblju još uvijek biti prisutni izazovi ostvarenju rasta hrvatskog gospodarstva.

CROLEI - godišnje stope promjene

-11

-9

-7

-5

-3

-1

1

3

5

I./04

.III

.V

.V

II. IX.

XI.

I./05

.III

.V

.V

II. IX.

XI.

I./06

.III

.V

.V

II. IX.

XI.

I./07

.III

.V

.V

II. IX.

XI.

I./08

.III

.V

.V

II. IX.

XI.

I./09

.III

.V

.V

II. IX.

XI.

I./10

.III

.V

.V

II. IX.

XI.

I./11

.III

.V

.V

II. IX.

XI.

I./12

.III

.V

.

%

CROLEIIzvor: EIZ, Ministarstvo financija

Difuzni indeks, 6-mj. prosjek

20

25

30

35

40

45

50

55

60

65

70

75

80

I./04

.III

.V

.V

II. IX.

XI.

I./05

.III

.V

.V

II. IX.

XI.

I./06

.III

.V

.V

II. IX.

XI.

I./07

.III

.V

.V

II. IX.

XI.

I./08

.III

.V

.V

II. IX.

XI.

I./09

.III

.V

.V

II. IX.

XI.

I./10

.III

.V

.V

II. IX.

XI.

I./11

.III

.V

.V

II. IX.

XI.

I./12

.III

.V

.

%

Difuzni indeksIzvor: EIZ, Ministarstvo financija

4

REALNI SEKTOR

Industrijska proizvodnja zabilježila je meñugodišnje smanjenje od 3,8posto u svibnju 2012. godine, dok je u prvih pet mjeseci 2012. godinesmanjena 5,9 posto na meñugodišnjoj razini. Kalendarski prilagoñenindeks industrijske proizvodnje ukazuje na meñugodišnje smanjenjeod 3,8 posto u svibnju 2012. te smanjenje od 6,3 posto u prvih petmjeseci 2012. godine. Trend indeks industrijske proizvodnje veći je za0,2 posto u svibnju 2012. u odnosu na travanj.

Promatrano prema glavnim industrijskim grupacijama, najvećidoprinos meñugodišnjem smanjenju industrijske proizvodnje u prvihpet mjeseci 2012. godine došao je od proizvodnje intermedijarnihproizvoda, koja je smanjena 11,1 posto, te proizvodnje energije(smanjenje od 8,9 posto). Proizvodnja kapitalnih proizvoda jesmanjena 4,2 posto u prvih pet mjeseci 2012. godine, proizvodnjanetrajnih proizvoda za široku potrošnju 1,5 posto, a proizvodnjatrajnih proizvoda za široku potrošnju 2,4 posto.

Promatrano prema djelatnostima, rudarstvo i vañenje je smanjeno13,0 posto na meñugodišnjoj razini u prvih pet mjeseci 2012. godine,dok je opskrba električnom energijom, plinom, parom i klimatizacijazabilježila pad od 5,9 posto. Prerañivačka industrija, djelatnost kojaima najveći udio u ukupnoj industrijskoj proizvodnji (80,04 posto)smanjena je 5,5 posto na meñugodišnjoj razini u prvih pet mjeseci2012. godine. Najveći doprinos smanjenju prerañivačke industrije uprvih pet mjeseci 2012. došao je od proizvodnje strojeva i ureñaja,koja je zabilježila meñugodišnje smanjenje od 30,9 posto, proizvodnjeostalih nemetalnih mineralnih proizvoda (-11,8 posto), proizvodnjegotovih metalnih proizvoda, osim strojeva i opreme (-7,7 posto) teproizvodnje koksa i rafiniranih naftnih proizvoda (-14,0 posto). Najvećidoprinos u smjeru povećanja prerañivačke industrije došao je odproizvodnje ostalih prijevoznih sredstava koja je zabilježilameñugodišnji rast od 18,5 posto.

Promet od trgovine na malo zabilježio je u svibnju 2012. godinenominalno meñugodišnje smanjenje od 1,0 posto, dok je realnosmanjen 4,4 posto. Što se tiče pokazatelja koji mogu utjecati natrgovinu na malo, broj zaposlenih osoba je smanjen za 31,3 tisuće nameñugodišnjoj razini u svibnju, krediti stanovništvu (isključujućistambene kredite) su smanjeni 0,9 posto, dok je broj noćenja turistazabilježio meñugodišnji porast od 24,2 posto. U prvih pet mjeseci2012. godine promet od trgovine na malo je nominalno povećan 0,2posto, a realno smanjen 2,2 posto. Promatrajući nominalni promet odtrgovine na malo po trgovačkim strukama, najznačajniji doprinosmeñugodišnjem povećanju trgovine u prvih pet mjeseci 2012. došaoje od nespecijaliziranih prodavaonica pretežno živežnim namirnicama(meñugodišnji porast od 2,9 posto).

Ukupan broj dolazaka turista zabilježio je u svibnju 2012. godineporast od 16,6 posto na meñugodišnjoj razini, dok je ukupan brojnoćenja povećan 24,2 posto. Dolasci domaćih turista smanjeni su 2,2posto na meñugodišnjoj razini u svibnju, dok su dolasci stranih turistapovećani 21,5 posto. Noćenja domaćih turista su u svibnju smanjena4,0 posto na meñugodišnjoj razini, a noćenja stranih turista su porasla29,3 posto. U prvih pet mjeseci 2012. godine ukupan broj dolazakaturista povećan je 8,8 posto na meñugodišnjoj razini, dok je ukupanbroj noćenja povećan 13,7 posto. Dolasci stranih turista povećani suu prvih pet mjeseci 2012. godine 13,2 posto na meñugodišnjoj razini,a dolasci domaćih turista smanjeni 2,7 posto, dok su noćenja stranihturista povećana 17,7 posto, a noćenja domaćih turista smanjena 0,4posto.

Industrijska proizvodnja

75

80

85

90

95

100

105

110

115

120

2003

I IV VII X

2004

I IV VII X

2005

I IV VII X

2006

I IV VII X

2007

I IV VII X

2008

I IV VII X

2009

I IV VII X

2010

I IV VII X

2011

I IV VII X

2012

I IV

Izvor: DZS

2005

.=10

0

Izvorni indeksi Desezonirani indeksi

Trend ciklus

Prerañivačka industrija

70

75

80

85

90

95

100

105

110

115

120

125

2003

I IV VII X

2004

I IV VII X

2005

I IV VII X

2006

I IV VII X

2007

I IV VII X

2008

I IV VII X

2009

I IV VII X

2010

I IV VII X

2011

I IV VII X

2012

I IV

Izvor: DZS

2005

.=10

0

Izvorni indeksiDesezonirani indeksiTrend ciklus

Realni promet trgovine na malo

60

70

80

90

100

110

120

130

2005

I IV VII X

2006

I IV VII X

2007

I IV VII X

2008

I IV VII X

2009

I IV VII X

2010

I IV VII X

2011

I IV VII X

2012

I IV

Izvor: DZS

200

5.=1

00

Izvorni indeksiDesezonirani indeksiTrend ciklus

Izvor: DZS

60

70

80

90

100

110

120

130

140

2003

I IV VII X

2004

I IV VII X

2005

I IV VII X

2006

I IV VII X

2007

I IV VII X

2008

I IV VII X

2009

I IV VII X

2010

I IV VII X

2011

I IV VII X

2012

I IV

Meñugodišnji rast dolazaka i no ćenja turista

Dolasci turistaNoćenja turista

5

MONETARNI SEKTOR

Novčana masa M1 iznosila je 49,4 milijarde kuna krajem svibnja 2012.godine te je povećana za 1,5 milijardi kuna u usporedbi s travnjem. Na meñugodišnjoj razini novčana masa je zabilježila smanjenje od 1,1milijardu kuna ili 2,2 posto, čemu je pridonijelo smanjenje depozitnognovca, koji čini oko 70 posto novčane mase, u iznosu od 2,2 milijardekuna ili 6,2 posto, dok je gotov novac izvan banaka povećan za 1,0milijardu kuna ili 6,6 posto. Najširi monetarni agregat M4, ukupnalikvidna sredstva, iznosila su 239,6 milijardi kuna krajem svibnja te supovećana za 3,0 milijarde kuna tijekom mjeseca, dok su nameñugodišnjoj razini ostvarila rast od 8,9 milijardi kuna ili 3,9 posto.Najveći doprinos meñugodišnjem povećanju ukupnih likvidnihsredstava u svibnju došao je od kunskih štednih i oročenih depozita,koji su povećani za 4,8 milijardi kuna ili 12,8 posto, dok su deviznidepoziti, najveća kategorija monetarnog agregata M4, povećani za4,4 milijarde kuna ili 3,1 posto na meñugodišnjoj razini.

Ukupni krediti poslovnih banaka iznosili su krajem svibnja 2012.godine 289,7 milijardi kuna te su smanjeni za 1,0 milijardu kuna uusporedbi s prethodnim mjesecom. Meñugodišnji rast ukupnih kreditaiznosio je u svibnju 2012. godine 2,2 posto, što je usporavanje od 2,0postotna boda u odnosu na travanj. Najveći doprinos meñugodišnjemrastu kredita tijekom svibnja došao je od kredita središnjoj državi kojisu bili 13,6 posto veći u usporedbi s svibnjem 2011. Krediti trgovačkimdruštvima povećani su 0,7 posto na meñugodišnjoj razini u svibnju,usporivši tako svoj rast za 5,1 postotni bod u usporedbi s travnjem.Krediti stanovništvu povećani su 0,3 posto u svibnju na meñugodišnjojrazini, što je usporavanje od 1,9 postotnih bodova u usporedbi sprethodnim mjesecom. Meñugodišnji rast stambenih kredita, koji imajuudio od 46,5 posto u ukupnim kreditima stanovništvu, iznosio je 1,9posto, dok su ostali krediti stanovništvu smanjeni 0,9 posto nameñugodišnjoj razini.

Ukupni štedni i oročeni depoziti kod poslovnih banaka (kunski idevizni) iznosili su 188,2 milijarde kuna krajem svibnja 2012. godine tesu u usporedbi s travnjem povećani za 1,4 milijarde kuna. Nameñugodišnjoj razini ukupni depoziti su povećani za 9,2 milijarde kunaili 5,1 posto, što je, kao što je već spomenuto, većim dijelom proizašloiz rasta kunskih depozita. Najveći doprinos meñugodišnjem povećanjukunskih depozita u svibnju došao je od depozita stanovništva (rast od2,1 milijardu kuna) i ostalih bankarskih institucija (1,7 milijardi kuna).Najveći doprinos meñugodišnjem povećanju deviznih depozita usvibnju došao je od porasta depozita stanovništva za 6,0 milijardikuna.

Inozemna aktiva poslovnih banaka iznosila je 35,1 milijardu kunakrajem svibnja 2012. godine te je tijekom mjeseca povećana za 255milijuna kuna. Promatrajući godišnju promjenu, inozemna aktiva jesmanjena u svibnju za 2,8 milijardi kuna ili 7,4 posto. Inozemna pasivaje iznosila 91,4 milijarde kuna krajem svibnja, a u usporedbi stravnjem je povećana za 201 milijun kuna. Na godišnjoj raziniinozemna je pasiva zabilježila smanjenje od 540 milijuna kuna ili 0,6posto. Neto inozemna aktiva iznosila je -56,3 milijarde kuna u svibnju2012. godine.

Monetarni agregat M4

0255075

100125150175200225250275

2000

I IV VII X

2001

I IV VII X

2002

I IV VII X

2003

I IV VII X

2004

I IV VII X

2005

I IV VII X

2006

I IV VII X

2007

I IV VII X

2008

I IV VII X

2009

I IV VII X

2010

I IV VII X

2011

I IV VII X

2012

I IV

mili

jard

e H

RK

Obveznice i instrumenti tržišta novcaDevizni depozitiKunski depozitiNovčana masa (M1)Izvor: HNB

Krediti poslovnih banaka

100

120

140

160

180

200

220

240

260

280

300

2004

I IV VII X

2005

I IV VII X

2006

I IV VII X

2007

I IV VII X

2008

I IV VII X

2009

I IV VII X

2010

I IV VII X

2011

I IV VII X

2012

I IV

Izvor: HNB

mili

jard

e H

RK

-4

0

4

8

12

16

20

24

28

%

Ukupni krediti (lijevo)Meñugodišnja stopa rasta kredita (desno)

Meñugodišnje stope promjene kredita

-10

0

10

20

30

40

50

2001

I IV VII X

2002

I IV VII X

2003

I IV VII X

2004

I IV VII X

2005

I IV VII X

2006

I IV VII X

2007

I IV VII X

2008

I IV VII X

2009

I IV VII X

2010

I IV VII X

2011

I IV VII X

2012

I IVIzvor: HNB

%

Krediti poduzećimaKrediti stanovništvu

Inozemna aktiva i pasiva poslovnih banaka

10

20

30

40

50

60

70

80

90

100

2000

I IV VII X

2001

I IV VII X

2002

I IV VII X

2003

I IV VII X

2004

I IV VII X

2005

I IV VII X

2006

I IV VII X

2007

I IV VII X

2008

I IV VII X

2009

I IV VII X

2010

I IV VII X

2011

I IV VII X

2012

I IV

mili

jard

e H

RK

Inozemna aktivaInozemna pasivaIzvor: HNB

6

MEðUNARODNI SEKTOR

Ukupni robni izvoz izražen u kunama zabilježio je rast od 2,1 posto nameñugodišnjoj razini u svibnju 2012. godine, dok je robni uvozsmanjen 1,8 posto. U prvih pet mjeseci 2012. godine robni izvoz jezabilježio meñugodišnje smanjenje od 1,5 posto, dok je robni uvozpovećan 1,7 posto. Ukoliko se iz robnog izvoza i uvoza isključikategorija ostalih prijevoznih sredstava, robni izvoz je povećan 3,9posto na meñugodišnjoj razini u prvih pet mjeseci 2012. godine, dok jeuvoz povećan 0,6 posto. Pokrivenost robnog uvoza robnim izvozomiznosila je 56,1 posto u prvih pet mjeseci 2012. godine, što ukazuje nasmanjenje od 1,8 postotnih bodova u usporedbi s istim razdobljem2011. godine. Promatrajući robnu razmjenu prema djelatnostima, najveći doprinossmanjenju izvoza tijekom prvih pet mjeseci 2012. godine došao je odproizvodnje ostalih prijevoznih sredstava, čiji je izvoz smanjen za 41,6posto u usporedbi s istim razdobljem 2011., zatim od proizvodnjekemikalija i kemijskih proizvoda (meñugodišnje smanjenje izvoza od25,7 posto) te proizvodnje koksa i rafiniranih naftnih proizvoda (-11,3posto). Kategorije koje su u prvih pet mjeseci 2012. godine najvišepridonijele povećanju robnog uvoza bile su proizvodnja koksa irafiniranih naftnih proizvoda (meñugodišnji rast uvoza od 25,9 posto),opskrba električnom energijom, plinom, parom i klimatizacija (+66,0posto) te proizvodnja ostalih prijevoznih sredstava (+40,4 posto). Promatrajući strukturu robnog izvoza prema zemljama, najveći udio uukupnom hrvatskom robnom izvozu u prvih pet mjeseci 2012. godineimale su Italija (15,5 posto), BiH (11,9 posto), Njemačka (10,9 posto),Slovenija (8,5 posto) i Austrija (7,4 posto). Promatrajući izvoz unavedene zemlje u usporedbi s prvih pet mjeseci 2011. godine,porastao je robni izvoz u Austriju (32,8 posto), Njemačku (4,1 posto) iBiH (0,3 posto), dok je smanjen izvoz u Italiju (-14,7 posto) i Sloveniju(-1,4 posto). Ukoliko se promatra robna razmjena izražena u eurima,robni izvoz je u prvih pet mjeseci 2012. godine zabilježiomeñugodišnje smanjenje od 3,5 posto, dok je robni uvoz smanjen 0,3posto.

Krajem svibnja 2012. godine ukupni inozemni dug je iznosio 47,5milijardi eura. U usporedbi s travnjem inozemni dug je povećan za 23milijuna eura, dok je na meñugodišnjoj razini smanjen za 152 milijunaeura ili 0,3 posto. Povećanje inozemnog duga u prvih pet mjeseci2012. godine iznosilo je 1,7 milijardi eura. Najveći doprinos porastuinozemnog duga tijekom prvih pet mjeseci došao je od države, čiji jeinozemni dug povećan za 1,5 milijardi eura. Inozemni dug ostalihsektora povećan je za 144 milijuna eura tijekom prvih pet mjeseci2012. te dug banaka za 126 milijuna eura, dok je dug vlasničkipovezanih poduzeća putem inozemnih izravnih ulaganja smanjen za59 milijuna eura. Promatrajući strukturu inozemnog duga, udioinozemnog duga države u ukupnom inozemnom dugu povećan je s14,5 posto u svibnju 2011. na 17,9 posto u svibnju 2012. godine. Sdruge strane, udio inozemnog duga banaka je smanjen s 25,3 posto usvibnju 2011. na 24,8 posto ukupnog inozemnog duga u svibnju 2012.godine, udio duga ostalih domaćih sektora je smanjen s 44,4 posto na42,8 posto te udio duga nastalog temeljem inozemnih izravnihulaganja s 15,9 posto na 14,5 posto ukupnog inozemnog duga.

Meñugodišnja promjena robnog izvoza i uvoza

60

70

80

90

100

110

120

130

140

150

2004

I IV VII X

2005

I IV VII X

2006

I IV VII X

2007

I IV VII X

2008

I IV VII X

2009

I IV VII X

2010

I IV VII X

2011

I IV VII X

2012

I IV

Izvor: DZSRobni izvoz

Robni uvoz

Doprinosi me ñugodišnjem smanjenju robnog izvoza u prvih pet mjeseci 2012.

6,7

-1,4-1,9

-5,0

-8

-6

-4

-2

0

2

4

6

8

Proizvodnja ostalihprijevoznihsredstava

Proizvodnjakemikalija i

kemijskih proizvoda

Proizvodnja koksa irafiniranih naftnih

proizvoda

Ostale kategorije

Izvor: DZS

post

otni

bod

ovi

Doprinosi me ñugodišnjem pove ćanju robnog uvoza u prvih pet mjeseci 2012.

1,3 1,31,0

-2,0-2

-1

0

1

2

Proizvodnja koksa irafiniranih naftnih

proizvoda

Opskrba električnomenergijom, plinom,

parom i klimatizacija

Proizvodnja ostalihprijevoznihsredstava

Ostale kategorije

Izvor: DZS

post

otni

bod

ovi

Inozemni dug

15

20

25

30

35

40

45

50

I 200

4 IV VII X

I 200

5 IV VII X

I 200

6 IV VII X

I 200

7 IV VII X

I 200

8 IV VII X

I 200

9 IV VII X

I 201

0 IV VII X

I 201

1 IV VII X

I 201

2 IV

Izvor: HNB

mlrd

EU

R

-4

0

4

8

12

16

20

24

28

32

36

40

%

Ukupni inozemni dug (lijevo)Meñugodišnja promjena inozemnog duga (desno)

7

KONSOLIDIRANA SREDIŠNJA DRŽAVA U RAZDOBLJU OD SIJE ČNJA DO SVIBNJA 2012.

PRIHODI

Prihodi proračuna konsolidirane središnje države u razdoblju odsiječnja do svibnja 2012. ostvareni su u iznosu od 45,6 milijardi kuna.Promatraju li se prihodi konsolidirane središnje države prema razinamadržavne vlasti, vidljivo je da se 97,3 posto odnosi na državni proračun,a 2,7 posto na izvanproračunske korisnike. Meñu izvanproračunskimkorisnicima najveće prihode imale su Hrvatske vode (544,5 milijunakuna), Fond za energetsku učinkovitost i zaštitu okoliša (383,3 milijunakuna) te Državna agencija za osiguranje štednih uloga i sanacijubanaka (253,3 milijuna kuna). U strukturi prihoda najznačajniju skupinu, s udjelom od 56,1 posto, čineprihodi od poreza, prikupljeni u iznosu od 25,6 milijardi kuna. Pri tom jenajviše prikupljeno porezom na dodanu vrijednost, i to u iznosu od 15,5milijardi kuna. Ukupne trošarine iznosile su 4,0 milijarde kuna, pri čemusu najveći udio zabilježile trošarine na naftne derivate, i to s iznosomod 2,1 milijardu kuna. Porezom na dobit prikupljeno je 4,0 milijardekuna, a porezom na dohodak 538,8 milijuna kuna.

S udjelom od 35,2 posto i ostvarenjem od 16,0 milijardi kuna, socijalnidoprinosi čine drugu najvažniju kategoriju u ukupnim prihodima.

RASHODI

Na razini konsolidirane središnje države u razdoblju od siječnja dosvibnja 2012. utrošeno je 49,8 milijardi kuna. Pritom je na razinidržavnog proračuna utrošeno 48,6 milijardi kuna, a na raziniizvanproračunskih korisnika 1,2 milijarde kuna.

U strukturi rashoda najveći udio imaju socijalne naknade s iznosom od23,3 milijarde kuna. Najveća izdvajanja bila su usmjerena na mirovine,zdravstvo, socijalnu skrb, rodiljne naknade, dječji doplatak te naknadenezaposlenima. Naime, za mirovine je izdvojeno ukupno 14,6 milijardikuna, za zdravstvo 5,1 milijarda kuna, za socijalnu skrb 837,7 milijunakuna, za rodiljne naknade 867,0 milijuna kuna, za dječji doplatak 694,5milijuna kuna, a za naknade nezaposlenima 682,4 milijuna kuna.

Za naknade zaposlenima utrošena je 13,2 milijarde kuna, pri čemu jeza plaće i nadnice ukupno izdvojeno 11,2 milijarde kuna, a za socijalnedoprinose 2,0 milijarde kuna.

Od preostalih rashoda rashodi za kamate iznosili su 3,8 milijardi kuna,rashodi za korištenje dobara i usluga 3,5 milijardi kuna, rashodi zasubvencije 2,5 milijardi kuna, ostali rashodi 2,1 milijardu kuna terashodi za pomoći 1,4 milijarde kuna.

TRANSAKCIJE U NEFINANCIJSKOJ IMOVINI

Neto stjecanje nefinancijske imovine konsolidirane središnje državeiznosilo je 600,6 milijuna kuna, pri čemu je nabava nefinancijskeimovine (u iznosu od 736,2 milijuna kuna) nadmašila njenu prodaju (uiznosu od 135,6 milijuna kuna).

Nabava nefinancijske imovine najvećim se dijelom odnosila na nabavudugotrajne imovine u kojoj dominira nabava zgrada i grañevina (73,1posto ukupne nabave). Prodaja nefinancijske imovine je takoñernajvećim dijelom proizašla iz prodaje zgrada i grañevina unutardugotrajne imovine (85,8 posto ukupne prodaje).

50

250

450

650

850

1.050

1.250

1.450

1.650

1.850

2.050

I 200

1 V IXI 2

002 V IX

I 200

3 V IXI 2

004 V IX

I 200

5 V IXI 2

006 V IX

I 200

7 V IXI 2

008 V IX

I 200

9 V IXI 2

010 V IX

I 201

1 V IXI 2

012 V

mjesec/godina

(mil.

HR

K)

Izvorne vrijednostiTrend - ciklusIzvor: Ministarstvo financija

Porez na dohodak i porez na dobit (stalne cijene, pr osjek 2001=100)

Porez na dodanu vrijednost (stalne cijene, prosjek 2 001=100)

1.5001.7001.9002.1002.3002.5002.7002.9003.1003.3003.5003.7003.9004.100

I 200

1 V IXI 2

002 V IX

I 200

3 V IXI 2

004 V IX

I 200

5 V IXI 2

006 V IX

I 200

7 V IXI 2

008 V IX

I 200

9 V IXI 2

010 V IX

I 201

1 V IXI 2

012 V

mjesec/godina

(mil.

HR

K)

Izvorne vrijednostiTrend - ciklus

Izvor: Ministarstvo financija

Trošarine (stalne cijene, prosjek 2001=100)

200

300

400

500

600

700

800

900

1.000

1.100

I 200

1 V IXI 2

002 V IX

I 200

3 V IXI 2

004 V IX

I 200

5 V IXI 2

006 V IX

I 200

7 V IXI 2

008 V IX

I 200

9 V IXI 2

010 V IX

I 201

1 V IXI 2

012 V

mjesec/godina

(mil.

HR

K)

Izvorne vrijednostiTrend - ciklusIzvor: Ministarstvo financija

Carina i carinske pristojbe (stalne cijene, prosjek 2001=100)

50

100

150

200

250

300

350

I 200

1 V IXI 2

002 V IX

I 200

3 V IXI 2

004 V IX

I 200

5 V IXI 2

006 V IX

I 200

7 V IXI 2

008 V IX

I 200

9 V IXI 2

010 V IX

I 201

1 V IXI 2

012 V

mjesec/godina

(mil.

HR

K)

Izvorne vrijednostTrend - ciklusIzvor: Ministarstvo financija

8

TRANSAKCIJE U FINANCIJSKOJ IMOVINI

Neto stjecanje financijske imovine iznosilo je 5,8 milijardi kuna, što jevećinom rezultat domaće financijske imovine. Stavka novac i depozitiiznosila je 5,1 milijardu kuna.

Tuzemni neto zajmovi zabilježeni su u iznosu od 538,6 milijuna kuna, atuzemne dionice i ostali udjeli u iznosu od 124,8 milijuna kuna.

Inozemna financijska imovina iznosila je 954,4 tisuće kuna, što se ucijelosti odnosi na dionice i ostale udjele.

TRANSAKCIJE U OBVEZAMA

Neto stjecanje obveza iznosilo je 10,7 milijardi kuna. Pritom su domaćeobveze zabilježene u iznosu od 2,3 milijarde kuna, što je posljedicaobveza po osnovi vrijednosnih papira osim dionica (u iznosu od 2,5milijardi kuna) te po osnovi zajmova (u iznosu od -223,0 milijuna kuna).

Inozemne obveze iznosile su 8,4 milijarde kuna, što je posljedicaobveza po osnovi vrijednosnih papira osim dionica (u iznosu od 8,5milijardi kuna) te po osnovi zajmova (u iznosu od -154,0 milijuna kuna).

NETO POZAJMLJIVANJE/ZADUŽIVANJE

Neto operativni saldo konsolidirane središnje države, definiran kaorazlika izmeñu prihoda i rashoda, u razdoblju od siječnja do svibnja2012. zabilježen je u iznosu od -4,3 milijarde kuna. Umanji li se ovamjera za vrijednost neto stjecanja nefinancijske imovine, dobije sekategorija neto pozajmljivanja/zaduživanja u iznosu od -4,9 milijardikuna.

Bruto pla će korisnika državnog prora čuna (stalne cijene, prosjek 2001=100)

1.000

1.200

1.400

1.600

1.800

2.000

2.200

2.400

I 200

1 V IXI 2

002 V IX

I 200

3 V IXI 2

004 V IX

I 200

5 V IXI 2

006 V IX

I 200

7 V IXI 2

008 V IX

I 200

9 V IXI 2

010 V IX

I 201

1 V IXI 2

012 V

mjesec/godina

(mil.

HR

K)

Izvorne vrijednosti

Trend - ciklusIzvor: Ministarstvo financija

Plaćanje kamata (stalne cijene, prosjek 2001=100)

0

100

200

300

400

500

600

700

800

900

1.000

1.100

I 200

1 V IXI 2

002 V IX

I 200

3 V IXI 2

004 V IX

I 200

5 V IXI 2

006 V IX

I 200

7 V IXI 2

008 V IX

I 200

9 V IXI 2

010 V IX

I 201

1 V IXI 2

012 V

mjesec/godina

(mil.

HR

K)

Izvorne vrijednostiTrend - ciklus


9

TABLICA 2: PRIHODI DRŽAVNOG PRORA ČUNA

I. - V. 2012.Plan 2012.

1 PRIHODI (11+12+13+14) 110.257.947 107.466.351 107.069.670 24.182.061 26.910.009 28.740.550 27.237.050 108.648.663 25.228.760 44.328.556 8.898.869 40,8

11 Porezi (111+113+114+115+116) 63.678.926 62.856.582 61.422.186 13.582.740 15.730.847 16.876.778 15.231.821 64.834.628 14.124.100 25.569.866 4.883.559 39,4

111 Porezi na dohodak, dobit i kapitalnu dobit (1111+1112) 10.839.269 7.608.630 8.595.516 1.871.703 2.858.131 1.861.845 2.003.836 8.951.996 2.170.570 4.508.782 438.908 50,4

1111 Plaćanja pojedinaca (porez na dohodak) 1.399.411 1.201.546 1.307.486 450.964 59.251 337.923 459.348 1.283.250 451.863 538.821 -60.278 42,0

1112 Plaćanja trgovačkih društava (porez na dobit) 9.439.858 6.407.084 7.288.030 1.420.739 2.798.880 1.523.922 1.544.488 7.668.746 1.718.707 3.969.961 499.186 51,8

113 Porezi na imovinu 532.297 443.983 448.489 93.509 138.052 103.199 113.730 458.862 91.914 165.373 37.979 36,0

114 Porezi na dobra i usluge (1141+…+1146) 49.238.277 50.980.460 50.244.065 11.117.207 12.210.880 14.336.971 12.579.007 53.355.257 11.341.293 20.011.921 4.226.791 37,5

1141 Opći porezi na dobra i usluge (11411+11412) 37.173.833 37.812.425 37.847.826 8.572.223 9.206.606 10.549.327 9.519.671 40.653.648 8.787.558 15.575.222 3.276.155 38,3

11411 Porez na dodanu vrijednost 37.050.354 37.688.520 37.718.154 8.540.894 9.173.466 10.516.788 9.487.007 40.522.315 8.756.665 15.522.764 3.264.583 38,3

11412 Porez na prodaju 123.479 123.905 129.672 31.329 33.140 32.539 32.664 131.333 30.894 52.457 11.573 39,9

1142Trošarine (11421+11422+11423+11424+11425+11426+11427+11428)

10.998.910 11.972.326 11.215.054 2.285.095 2.722.302 3.518.822 2.688.835 11.493.105 2.279.806 3.961.248 852.702 34,5

11421-na osobne automobile, ostala motorna vozila, plovila i zrakoplove

696.791 589.983 663.585 156.705 193.340 159.494 154.046 678.933 176.478 272.070 48.886 40,1

11422 -na naftne derivate 6.045.624 6.932.709 5.978.413 1.320.076 1.398.275 1.802.672 1.457.390 6.005.376 1.207.339 2.064.128 432.759 34,4

11423 -na alkohol 189.895 207.445 172.083 35.856 42.661 56.204 37.363 172.859 31.548 53.243 11.308 30,8

11424 -na pivo 680.567 655.266 653.951 93.355 167.839 259.334 133.423 656.901 89.214 183.910 51.170 28,0

11425 -na bezalkoholna pića 125.817 121.615 123.347 24.404 25.005 48.452 25.486 123.903 21.125 39.544 11.070 31,9

11426 -na duhanske proizvode 3.073.671 3.292.993 3.473.375 616.625 862.745 1.150.996 843.009 3.703.711 730.880 1.299.592 284.362 35,1

11427 -na kavu 156.910 149.682 126.424 32.054 26.877 35.124 32.368 126.994 15.865 38.340 11.179 30,2

11428 -na luksuzne proizvode 29.635 22.633 23.875 6.020 5.560 6.547 5.748 24.427 7.357 10.421 1.967 42,7

115 Porezi na me ñunarodnu trgovinu i transakcije 1.721.164 1.644.448 1. 766.356 403.743 430.093 489.337 443.183 1.719.631 430.385 726.970 144.352 42,3

116 Ostali porezi 1.347.920 2.179.061 367.761 96.578 93.691 85.427 92.065 348.882 89.939 156.820 35.529 44,9

12 Socijalni doprinosi 39.994.739 38.712.382 38.605.067 9.306.171 9.562.539 9.825.330 9.911.026 36.971.829 9.319.977 16.016.780 3.511.684 43,3

121 Doprinosi za socijalno osiguranje (1211+1212+1213+1214) 39.994.739 38.712.382 38.605.067 9.306.171 9.562.539 9.825.330 9.911.026 36.971.829 9.319.977 16.016.780 3.511.684 43,3

1211 Doprinosi zaposlenika 17.925.299 17.290.552 17.302.315 4.220.749 4.265.715 4.394.113 4.421.738 17.163.187 4.182.529 7.186.239 1.584.654 41,9

1212 Doprinosi poslodavaca 21.373.979 20.783.571 20.686.181 4.953.261 5.150.968 5.277.260 5.304.694 19.216.112 4.996.089 8.594.081 1.877.781 44,7

1213 Doprinosi od samozaposlenih ili nezaposlenih 695.462 638.260 616.570 132.162 145.856 153.957 184.595 592.530 141.359 236.460 49.250 39,9

1214 Neklasificirani doprinosi 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

13 Pomoći 616.307 637.087 868.988 156.937 154.738 221.259 336.055 1.564.951 112.583 250.784 74.389 16,0

14 Ostali prihodi (141+142+143+144+145) 5.967.975 5.260.300 6.173.430 1.136.213 1.461.885 1.817.183 1.758.148 5.277.256 1.672.101 2.491.126 429.236 47,2

141 Prihodi od imovine (1411+1412+1413+1415) 2.367.214 1.298.345 1.869.510 189.611 443.273 712.025 524.603 1.145.289 718.566 854.546 70.304 74,6

1411 Kamate 123.488 125.088 115.034 19.557 15.258 58.424 21.796 117.694 24.886 31.736 3.489 27,0

1412 Dividende 106.625 111.303 286.579 5 220.913 60.269 5.392 10.000 535 646 102 6,5

1413 Povlačenje iz prihoda kvazikorporacija 1.342.502 318.939 637.969 3 10.412 380.133 247.421 200.200 480.091 490.104 10.013 244,8

1415 Zakupnina (koncesije i slično) 794.600 743.015 829.928 170.047 196.689 213.199 249.994 817.396 213.053 332.060 56.700 40,6

142 Prodaja roba i usluga (1422+1423) 1.682.037 1.856.422 1.381.724 292.725 359.662 376.346 352.990 1.137.028 332.136 647.226 159.756 56,9

1421 Prodaja od strane tržišnih ustanova 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

1422 Administrativne takse 981.712 1.190.921 1.152.971 237.339 301.330 320.565 293.738 1.081.975 204.956 403.765 106.107 37,3

1423 Prihodi od slučajne prodaje na tržištu 700.325 665.501 228.752 55.387 58.333 55.781 59.252 55.053 127.181 243.460 53.649

143 Naknade, kazne i globe 515.461 524.795 534.434 118.492 132.687 152.796 130.459 536.846 119.167 209.574 47.734 39,0

144 Neobvezni prijenosi osim pomo ći 15.865 15.940 29.068 8.949 2.753 8.504 8.862 17.984 4.321 14.599 394 81,2

145 Razni i neprepoznati prihodi 1.387.397 1.564.799 2.358.694 526.436 523.511 567.512 741.235 2.440.108 497.910 765.182 151.049 31,4


IV. - VI.2011.

VII. - IX.2011.

X. - XII.2011.

V.2012.

I. - V.2012.

I. - III.2012.

Plan2012.

(000 HRK) 2009. 2010.I. - III.2011.

2011.

10

TABLICA 3: RASHODI DRŽAVNOG PRORA ČUNA

I. - V. 2012.Plan 2012.

2 RASHODI (21+22+24+25+26+27+28) 117.923.992 120.323.332 119.939.511 29.604.881 29.759.298 29.863.093 30.712.239 117.115.552 29.343.577 49.210.981 9.836.066 42,0

21 Naknade zaposlenima (211+212) 31.289.325 31.096.464 31.737.350 7.699.418 7.783.350 8.074.697 8.179.886 30.311.440 7.874.444 13.097.499 2.621.691 43,2

211 Plaće i nadnice 26.555.399 26.391.104 26.932.391 6.516.163 6.583.569 6.860.480 6.972.179 26.029.078 6.664.023 11.082.548 2.219.159 42,6

212 Socijalni doprinosi 4.733.926 4.705.360 4.804.959 1.183.255 1.199.781 1.214.217 1.207.706 4.282.362 1.210.421 2.014.951 402.532 47,1

22 Korištenje dobara i usluga 7.363.814 7.655.745 7.943 .604 1.642.791 1.976.908 1.950.965 2.372.940 8.125.034 1.634.615 2.745.025 522.353 33,8

24 Kamate (241+242+243) 5.225.174 6.236.482 7.097.592 2.465.430 1.351.057 2.120.247 1.160.859 7.512.619 2.655.713 3.677.492 776.842 49,0

241 Inozemne 1.391.408 1.723.831 2.491.668 1.021.569 535.022 562.471 372.607 2.689.023 944.473 1.511.886 336.274 56,2

242 Tuzemne 3.833.767 4.512.651 4.605.924 1.443.861 816.035 1.557.776 788.252 4.823.595 1.711.240 2.165.605 440.568 44,9

25 Subvencije (251+252) 6.710.033 6.582.192 6.555.277 1.541.687 2.155.014 1.424.287 1.434.289 5.481.467 1.333.409 2.464.385 402.904 45,0

251 Trgovačkim društvima u javnom sektoru 3.134.258 3.186.622 3.063.739 753.537 907.371 664.792 738.039 2.188.768 545.381 1.008.783 185.292 46,1

252 Trgovačkim društvima izvan javnog sektora 3.575.775 3.395.569 3.491.538 788.150 1.247.643 759.495 696.250 3.292.699 788.028 1.455.601 217.612 44,2

26 Pomoći (261+262+263) 5.559.586 5.778.575 5.083.665 1.197.677 1.125.139 1.246.522 1.514.327 5.108.334 1.157.161 1.974.161 435.525 38,6

261 Inozemnim vladama (2611+2612) 78.184 58.594 39.806 4.467 4.389 2.626 28.323 30.925 1.356 1.372 0 4,4

2611 Tekuće 68.150 49.412 34.346 3.776 3.459 1.436 25.675 16.821 207 207 0 1,2

2612 Kapitalne 10.034 9.181 5.459 691 930 1.190 2.648 14.104 1.149 1.165 0 8,3

262 Meñunarodnim institucijama (2621+2622) 134.031 175.808 212.234 89.040 46.466 45.108 31.620 256.843 91.919 130.409 12.045 50,8

2621 Tekuće 133.061 175.808 212.234 89.040 46.466 45.108 31.620 256.843 91.919 130.409 12.045 50,8

2622 Kapitalne 970 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

263 Unutar opće države (2631+2632) 5.347.372 5.544.174 4.831.625 1.104.171 1.074.283 1.198.788 1.454.383 4.820.567 1.063.885 1.842.380 423.480 38,2

2631 Tekuće 2.598.678 2.663.291 2.468.917 688.844 621.633 538.981 619.458 2.344.860 622.558 1.134.055 272.850 48,4

2632 Kapitalne 2.748.694 2.880.883 2.362.708 415.326 452.650 659.807 834.925 2.475.707 441.328 708.325 150.630 28,6

27 Socijalne naknade (271+272+273) 56.148.498 56.906.555 56.482.968 13.706.368 14.176.927 13.875.047 14.724.626 55.484.008 13.639.127 23.338.185 4.704.230 42,1

271 Socijalne naknade iz osiguranja 40.605.352 43.008.291 42.752.824 10.386.539 10.818.985 10.471.388 11.075.912 42.128.324 10.382.483 17.904.853 3.584.897 42,5

272 Naknade za socijalnu pomoć 15.258.436 13.728.987 13.602.326 3.281.960 3.332.150 3.371.929 3.616.287 13.294.483 3.224.168 5.372.482 1.098.751 40,4

273 Socijalne naknade za zaposlenike 284.709 169.277 127.817 37.869 25.792 31.729 32.427 61.201 32.477 60.850 20.583 99,4

28 Ostali rashodi (281+282) 5.627.561 6.067.319 5.039.054 1.351.510 1.190.904 1.171.327 1.325.314 5.092.650 1.049.107 1.914.236 372.521 37,6

281 Rashodi za imovinu osim kamata 7.730 88 12 16 -3 10 -10 21 6 8 0 37,6

282 Razni ostali rashodi (2821+2822) 5.619.832 6.067.231 5.039.042 1.351.495 1.190.907 1.171.317 1.325.324 5.092.629 1.049.102 1.914.228 372.521 37,6

2821 Tekući 2.174.864 2.280.627 2.018.297 484.807 610.767 454.640 468.084 2.241.301 347.426 893.226 216.009 39,9

2822 Kapitalni 3.444.968 3.786.604 3.020.745 866.688 580.140 716.677 857.240 2.851.328 701.676 1.021.001 156.512 35,8


V.2012.

IV. - VI.2011.

I. - III.2011.

X. - XII.2011.

I. - III.2012.

VII. - IX.2011.

Plan2012.

I. - V.2012.

(000 HRK) 2009. 2010. 2011.

11

TABLICA 4: TRANSAKCIJE U NEFINANCIJSKOJ IMOVINI DRŽ AVNOG PRORAČUNA

I. - V. 2012.

Plan 2012.

31 NETO STJECANJE NEFINANCIJSKE IMOVINE (311+312+313+314) 1.963.401 1.232.366 1.138.970 86.875 320.517 255.939 475.639 1.424.090 64.776 126.421 53.378 8,9

31,1 Nabava nefinancijske imovine (311,1+312,1+313,1+314,1) 2.267.406 1.550.672 1.485.978 179.764 391.186 313.614 601.414 1.725.658 137.482 244.721 74.973 14,2

31,2 Prodaja nefinancijske imovine (311,2+312,2+313,2+314,2) 304.005 318.306 347.008 92.889 70.669 57.675 125.775 301.568 72.706 118.300 21.595 39,2

311 Proizvedena dugotrajna imovina (3111+3112+3113) 1.839.720 1.200.398 1.118.710 110.029 310.506 236.148 462.027 1.381.038 65.939 128.019 52.505 9,3

311,1 Nabava: proizvedena dugotrajna imovina (3111,1+3112,1+3113,1) 2.097.601 1.466.817 1.420.148 175.609 375.190 291.139 578.211 1.639.096 135.129 239.256 73.113 14,6

311,2 Prodaja: proizvedena dugotrajna imovina (3111,2+3112,2+3113,2) 257.881 266.419 301.438 65.580 64.684 54.991 116.184 258.058 69.190 111.237 20.608 43,1

3111 Zgrade i gra ñevine (3111,1-3111,2) 824.283 608.822 484.370 43.119 172.535 108.403 160.314 545.785 2.720 7.737 4.681 1,4

3111,1 Nabava: zgrade i grañevine 1.076.215 872.737 783.289 107.892 237.132 163.055 275.211 800.436 66.197 112.314 24.456 14,0

3111,2 Prodaja: zgrada i grañevine 251.932 263.915 298.919 64.773 64.598 54.652 114.897 254.651 63.476 104.577 19.775 41,1

3112 Postrojenja i oprema (3112,1-3112,2) 931.108 529.521 594.015 60.706 135.224 118.843 279.242 715.344 61.133 112.837 42.735 15,8

3112,1 Nabava: postrojenja i oprema 937.057 532.022 596.534 61.512 135.310 119.183 280.529 718.752 66.847 119.497 43.569 16,6

3112,2 Prodaja: postrojenja i oprema 5.949 2.502 2.519 807 86 339 1.287 3.407 5.714 6.660 834 195,5

3113 Ostala dugotrajna imovina (3113,1-3113,2) 84.330 62.056 40.325 6.205 2.747 8.901 22.471 119.909 2.085 7.446 5.089 6,2

3113,1 Nabava: ostala dugotrajna imovina 84.330 62.058 40.325 6.205 2.747 8.901 22.471 119.909 2.085 7.446 5.089 6,2

3113,2 Prodaja: ostala dugotrajna imovina 0 2 0 0 0 0 0 0 0 0 0

312 Zalihe 35.412 10.955 2.473 -64 1.260 1.360 -84 8.490 -11 -194 -343

312,1 Nabava: zalihe 43.144 16.910 3.237 236 1.414 1.360 226 10.000 0 160 0 1,6

312,2 Prodaja: zalihe 7.732 5.954 764 300 154 0 310 1.510 11 354 343 23,4

313 Pohranjene vrijednosti (313,1-313,2) 8.929 6.136 3.741 5 15 10 3.711 3.704 206 209 0 5,6

313,1 Nabava: pohranjene vrijednosti 8.929 6.136 3.741 5 15 10 3.711 3.704 206 209 0 5,6

313,2 Prodaja: pohranjene vrijednosti 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

314 Neproizvedena imovina (314,1-314,2-314,3-314,4) 79.340 14.877 14.046 -23.096 8.736 18.421 9.985 30.858 -1.358 -1.613 1.216

314,1 Nabava: neproizvedena imovina (3141,1+3142,1+3143,1+3144,1) 117.733 60.809 58.852 3.913 14.568 21.104 19.267 72.858 2.148 5.097 1.860 7,0

314,2 Prodaja: neproizvedena imovina (3141,2+3142,2+3143,2+3144,2) 38.392 45.933 44.806 27.009 5.831 2.684 9.282 42.000 3.505 6.710 644 16,0

3141 Zemljište (3141,1-3141,2) -38.175 -45.536 -42.728 -25.971 -5.713 -1.801 -9.244 -40.982 -3.505 -6.710 -644

3141,1 Nabava: zemljište 125 396 1.988 1.038 118 794 38 1.018 0 0 0

3141,2 Prodaja: zemljište 38.300 45.933 44.716 27.009 5.831 2.594 9.282 42.000 3.505 6.710 644 16,0

3142 Rudna bogatstva -93 0 -90 0 0 -90 0 0 0 0 0

3142,1 Nabava: rudna bogatstva 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

3142,2 Prodaja: rudna bogatstva 93 0 90 0 0 90 0 0 0 0 0

3143 Ostala prirodna imovina 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

3144 Nematerijalna neproizvedena imovina (3144,1-3144,2) 117.608 60.413 56.864 2.875 14.450 20.311 19.229 71.840 2.148 5.097 1.860 7,1

3144,1 Nabava: nematerijalna neproizvedena imovina 117.608 60.413 56.864 2.875 14.450 20.311 19.229 71.840 2.148 5.097 1.860 7,1

3144,2 Prodaja: nematerijalna neproizvedena imovina 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0


V.2012.

I. - III.2011.

VII. - IX.2011.

X. - XII.2011.

I. - III.2012.

IV. - VI.2011.

Plan2012.

I. - V.2012.

(000 HRK) 2009. 2010. 2011.

12

TABLICA 5: TRANSAKCIJE U FINANCIJSKOJ IMOVINI DRŽAV NOG PRORAČUNA

32 NETO STJECANJE FINANCIJSKE IMOVINE (321+322+323) 6.825.544 2.022.682 -618.448 5.720.857 -5.355.437 2.827.377 -3.811.245 -289.909 2.922.344 5.677.781 -6.050.044

32,1 Izdaci za financijsku imovinu (321,1+322,1) 2.848.304 2.171.853 2.398.899 451.815 430.606 434.709 1.081.769 2.028.791 382.418 1.028.353 589.531

32,2 Primici od financijske imovine (321,2+322,2) 150.560 718.673 818.477 57.210 558.100 79.884 123.283 2.318.700 151.054 244.740 54.233

Novac i depoziti (3212+3222) 4.127.800 569.502 -2.198.870 5.326.253 -5.227.943 2.472.552 -4.769.731 0 2.690.980 4.894.169 -6.585.342

321 Tuzemna (3212+3213+3214+3215+3216+3217+3218) 6.823.196 2.022.294 -623.788 5.720.857 -5.355.437 2.827.377 -3.816.586 -304.300 2.921.389 5.676.827 -6.050.044

321,1 Izdaci za tuzemnu financijsku imov. (3213,1+...+3218,1) 2.845.956 2.169.488 2.391.765 451.815 430.606 433.717 1.075.627 2.014.400 381.464 1.027.398 589.531

321,2 Primici od tuzemne financijske imov. (3213,2+...+3218,2) 150.560 716.696 816.684 57.210 558.100 78.892 122.482 2.318.700 151.054 244.740 54.233

3212 Novac i depoziti 4.127.800 569.502 -2.198.870 5.326.253 -5.227.943 2.472.552 -4.769.731 0 2.690.980 4.894.169 -6.585.342

3213 Vrijednosni papiri osim dionica (3213,1-3213,2) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

3213,1 Izdaci: vrijednosni papiri osim dionica 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

3213,2 Primici: vrijednosni papiri osim dionica 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

3214 Zajmovi (3214,1-3214,2) 2.316.757 657.093 1.024.421 338.775 -200.503 257.609 628.540 1.043.200 231.705 634.132 385.298

3214,1 Izdaci: zajmovi 2.458.939 1.366.444 1.841.105 395.985 357.597 336.501 751.022 1.361.900 381.464 877.398 439.531

3214,2 Primici: zajmovi 142.181 709.351 816.684 57.210 558.100 78.892 122.482 318.700 149.759 243.266 54.233

3215 Dionice i ostali udjeli (3215,1-3215,2) 378.639 795.699 550.660 55.830 73.009 97.216 324.605 -1.347.500 -1.295 148.526 150.000

3215,1 Izdaci: dionice i ostali udjeli 387.017 803.044 550.660 55.830 73.009 97.216 324.605 652.500 0 150.000 150.000

3215,2 Primici: dionice i ostali udjeli 8.378 7.345 0 0 0 0 0 2.000.000 1.295 1.474 0

322 Inozemna (3222+3223+3224+3225+3226+3227+3228) 2.348 388 5.341 0 0 0 5.341 14.391 954 954 0

322,1 Izdaci za inozemnu financijsku imov. (3223,1+...+3228,1) 2.348 2.365 7.134 0 0 992 6.142 14.391 954 954 0

322,2 Primici od inozemne financijske imov. (3223,2+...+3228,2) 0 1.977 1.793 0 0 992 801 0 0 0 0

3222 Novac i depoziti 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

3224 Zajmovi (3224,1-3224,2) 1.447 388 0 0 0 0 0 0 0 0 0

3224,1 Izdaci: zajmovi 1.447 2.365 1.793 0 0 992 801 0 0 0 0

3224,2 Primici: zajmovi 0 1.977 1.793 0 0 992 801 0 0 0 0

3225 Dionice i ostali udjeli (3225,1-3225,2) 901 0 5.341 0 0 0 5.341 14.391 954 954 0

3225,1 Izdaci: dionice i ostali udjeli 901 0 5.341 0 0 0 5.341 14.391 954 954 0

3225,2 Primici: dionice i ostali udjeli 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

323 Monetarno zlato i SPV 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0


I. - III.2011.

Plan2012.

VII. - IX.2011.

V.2012.

IV. - VI.2011.

X. - XII.2011.

I. - III.2012.

I. - V.2012.

(000 HRK) 2009. 2010. 2011.

13

TABLICA 6: TRANSAKCIJE U OBVEZAMA DRŽAVNOG PRORA ČUNA

33 NETO STJECANJE OBVEZA (331+332) 16.454.990 16.112.029 13.390.363 11.230.553 -2.185.631 4.205.859 139.583 9.601.070 7.101.936 10.686.628 -5.059.468

33,1 Otplate (331,1+332,1) 9.700.319 17.999.196 11.320.894 5.897.736 599.067 4.220.090 604.002 9.249.742 315.297 4.460.206 3.957.059

33,2 Zaduživanje (331,2+332,2) 26.155.309 34.111.225 24.711.257 17.128.288 -1.586.564 8.425.948 743.585 18.850.812 7.417.233 15.146.834 -1.102.410

Novac i depoziti (3312+3322) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

331 Tuzemne (3312+3313+3314+3316+3317+3318) 9.576.610 11.835.071 4.793.136 7.750.924 -3.369.309 50.908 360.613 -523.208 7.167.066 2.324.657 -4.990.607

331,1 Tuzemne otplate (3313,1+3314,1+3315,1+3316,1+3317,1+3318,1) 2.704.283 12.815.011 3.124.139 215.557 140.258 2.597.616 170.708 8.039.240 189.757 4.095.925 3.851.868

331,2 Tuzemno zaduživanje (3313,2+3314,2+3315,2+3316,2+3317,2+3318,2) 12.280.893 24.650.082 7.917.275 7.966.481 -3.229.050 2.648.524 531.320 7.516.032 7.356.823 6.420.581 -1.138.738

3312 Novac i depoziti 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

3313 Vrijednosni papiri osim dionica (3313,2-3313,1) 4.855.440 12.222.784 3.023.835 2.401.499 -2.273.962 1.863.709 1.032.589 1.835.798 6.092.222 2.483.518 -3.810.987

3313,1 Otplata: vrijednosni papiri osim dionica 273.892 3.289.266 2.689.441 154.770 0 2.534.671 0 3.897.716 123.088 3.902.510 3.779.422

3313,2 Zaduživanje: vrijednosni papiri osim dionica 5.129.332 15.512.050 5.713.276 2.556.269 -2.273.962 4.398.380 1.032.589 5.733.514 6.215.310 6.386.028 -31.564

3314 Zajmovi (3314,2-3314,1) 4.721.170 -387.713 1.769.302 5.349.425 -1.095.347 -1.812.801 -671.976 -2.359.005 1.074.844 -158.861 -1.179.620

3314,1 Otplata: zajmovi 2.430.391 9.525.745 434.698 60.787 140.258 62.945 170.708 4.141.524 66.669 193.414 72.446

3314,2 Zaduživanje: zajmovi 7.151.562 9.138.032 2.203.999 5.410.212 -955.088 -1.749.856 -501.269 1.782.519 1.141.513 34.553 -1.107.174

332 Inozemne (3322+3323+3324+3326+3327+3328) 6.878.380 4.276.958 8.597.227 3.479.629 1.183.678 4.154.950 -221.030 10.124.278 -65.130 8.361.972 -68.862

332,1 Inozemne otplate (3323,1+3324,1+3325,1+3326,1+3327,1+3328,1) 6.996.036 5.184.185 8.196.755 5.682.179 458.809 1.622.474 433.294 1.210.502 125.540 364.281 105.190

332,2 Inozemno zaduživanje (3323,2+3324,2+3325,2+3326,2+3327,2+3328,2) 13.874.416 9.461.143 16.793.982 9.161.807 1.642.486 5.777.424 212.265 11.334.779 60.410 8.726.253 36.329

3322 Novac i depoziti 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

3323 Vrijednosni papiri osim dionica (3323,2-3323,1) 7.801.073 3.517.533 7.786.583 2.243.535 0 5.543.048 0 9.100.000 0 8.548.785 0

3323,1 Otplata: vrijednosni papiri osim dionica 5.054.565 3.655.005 5.541.105 5.541.105 0 0 0 0 0 0 0

3323,2 Zaduživanje: vrijednosni papiri osim dionica 12.855.638 7.172.538 13.327.688 7.784.640 0 5.543.048 0 9.100.000 0 8.548.785 0

3324 Zajmovi (3324,2-3324,1) -922.693 759.425 810.644 1.236.094 1.183.678 -1.388.097 -221.030 1.024.278 -65.130 -186.813 -68.862

3324,1 Otplata: zajmovi 1.941.471 1.529.180 2.655.650 141.074 458.809 1.622.474 433.294 1.210.502 125.540 364.281 105.190

3324,2 Zaduživanje: zajmovi 1.018.778 2.288.606 3.466.295 1.377.167 1.642.486 234.377 212.265 2.234.779 60.410 177.468 36.329


I. - III.2011.

VII. - IX.2011.

V.2012.

IV. - VI.2011.

X. - XII.2011.

Plan2012.

I. - III.2012.

I. - V.2012.

(000 HRK) 2009. 2010. 2011.

14

TABLICA 7: TRANSAKCIJE U FINANCIJSKOJ IMOVINI I OBVEZAMA, PO SEKTORIMA

Državni prora čun Izvanprora čunski korisniciKonsolidirana središnja

država

82 (=32) NETO STJECANJE FINANCIJSKE IMOVINE 5.677.781 141.780 5.760.690

Izdaci za financijsku imovinu 6.036.209 227.911 6.205.249

Primici od financijske imovine 358.428 86.131 444.559

821 (=321) Tuzemna 5.676.827 141.780 5.759.736

Izdaci za tuzemnu financijsku imovinu 6.035.255 227.911 6.204.295

Primici od tuzemne financijske imovine 358.428 86.131 444.559

8211 Opća država 81.401 -275 22.255

Izdaci: Opća država 82.463 0 23.592

Primici: Opća država 1.062 275 1.337

8212 Središnja banka 4.942.756 0 4.942.756

Izdaci: Središnja banka 4.942.756 0 4.942.756

Primici: Središnja banka 0 0 0

8213 Ostale depozitarne institucije 101.413 157.227 258.640

Izdaci: Ostale depozitarne institucije 215.101 202.227 417.328

Primici: Ostale depozitarne institucije 113.688 45.000 158.688

8215 Nefinancijske institucije 572.619 -15.172 557.447

Izdaci: Nefinancijske institucije 784.795 25.684 810.479

Primici: Nefinancijske institucije 212.176 40.856 253.032

8216 Kućanstva i neprofitne institucije u službi kućanstva -21.362 0 -21.362

Izdaci: Kućanstva i neprofitne institucije u službi kućanstva 10.140 0 10.140

Primici: Kućanstva i neprofitne institucije u službi kućanstva 31.501 0 31.501

822 (=322) Inozemna 954 0 954

Izdaci za inozemnu financijsku imovinu 954 0 954

Primici od inozemne financijske imovine 0 0 0

8227 Meñunarodne organizacije 954 0 954

Izdaci: Meñunarodne organizacije 954 0 954

Primici: Meñunarodne organizacije 0 0 0

8229 Ostali nerezidenti 0 0 0

Izdaci: Ostali nerezidenti 0 0 0

Primici: Ostali nerezidenti 0 0 0

83 (=33) NETO STJECANJE OBVEZA 10.686.628 27.556 10.655.313

Otplate: obveze 4.460.206 854.868 5.315.074

Zaduživanje: obveze 15.146.834 882.424 15.970.387

831 (=331) Tuzemne 2.324.657 -5.298 2.260.488

Otplate: domaće obveze 4.095.925 827.104 4.923.029

Zaduživanje: domaće obveze 6.420.581 821.806 7.183.516

8311 Opća država 0 58.871 0

Otplate: Opća država 0 0 0

Zaduživanje: Opća država 0 58.871 0

8313 Ostale depozitarne institucije 2.324.657 -64.169 2.260.488

Otplate: Ostale depozitarne institucije 4.095.925 827.104 4.923.029

Zaduživanje: Ostale depozitarne institucije 6.420.581 762.935 7.183.516

8314 Financijske institucije neklasificirane 0 0 0

Otplate: Financijske institucije neklasificirane 0 0 0

Zaduživanje: Financijske institucije neklasificirane 0 0 0

8315 Nefinancijske institucije 0 0 0

Otplate: Nefinancijske institucije 0 0 0

Zaduživanje: Nefinancijske institucije 0 0 0

832 (=332) Inozemne 8.361.972 32.854 8.394.826

Otplate: inozemne obveze 364.281 27.764 392.045

Zaduživanje: inozemne obveze 8.726.253 60.618 8.786.871

8321 Opća država 0 0 0

Otplate: Opća država 0 0 0

Zaduživanje: Opća država 0 0 0

8327 Meñunarodne organizacije -142.679 0 -142.679

Otplate: Meñunarodne organizacije 320.146 0 320.146

Zaduživanje: Meñunarodne organizacije 177.468 0 177.468

8328 Financijske institucije osim meñunarodnih organizacija 8.504.650 32.854 8.537.504

Otplate: Financijske institucije osim meñunarodnih organizacija 44.135 27.764 71.899

Zaduživanje: Financijske institucije osim meñunarodnih organizacija 8.548.785 60.618 8.609.403

8329 Ostali nerezidenti 0 0 0

Otplate: Ostali nerezidenti 0 0 0

Zaduživanje: Ostali nerezidenti 0 0 0


(000 HRK)

I. - V. 2012.

15

TABLICA 8: IZVJEŠ ĆE O OPERACIJAMA DRŽAVNOG PRORA ČUNA

TRANSAKCIJE OD UTJECAJA NA NETO VRIJEDNOST

1 PRIHODI (11+12+13+14) 110.257.947 107.466.351 107.069.670 24.182.061 26.910.009 28.740.550 27.237.050 108.648.663 25.228.760 44.328.556 8.898.869

11 Porezi 63.678.926 62.856.582 61.422.186 13.582.740 15.730.847 16.876.778 15.231.821 64.834.628 14.124.100 25.569.866 4.883.559

12 Socijalni doprinosi 39.994.739 38.712.382 38.605.067 9.306.171 9.562.539 9.825.330 9.911.026 36.971.829 9.319.977 16.016.780 3.511.684

13 Pomoći 616.307 637.087 868.988 156.937 154.738 221.259 336.055 1.564.951 112.583 250.784 74.389

14 Ostali prihodi 5.967.975 5.260.300 6.173.430 1.136.213 1.461.885 1.817.183 1.758.148 5.277.256 1.672.101 2.491.126 429.236

2 RASHODI (21+22+24+25+26+27+28) 117.923.992 120.323.332 119.939.511 29.604.881 29.759.298 29.863.093 30.712.239 117.115.552 29.343.577 49.210.981 9.836.066

21 Naknade zaposlenima 31.289.325 31.096.464 31.737.350 7.699.418 7.783.350 8.074.697 8.179.886 30.311.440 7.874.444 13.097.499 2.621.691

22 Korištenje dobara i usluga 7.363.814 7.655.745 7.943.604 1.642.791 1.976.908 1.950.965 2.372.940 8.125.034 1.634.615 2.745.025 522.353

24 Kamate 5.225.174 6.236.482 7.097.592 2.465.430 1.351.057 2.120.247 1.160.859 7.512.619 2.655.713 3.677.492 776.842

25 Subvencije 6.710.033 6.582.192 6.555.277 1.541.687 2.155.014 1.424.287 1.434.289 5.481.467 1.333.409 2.464.385 402.904

26 Pomoći 5.559.586 5.778.575 5.083.665 1.197.677 1.125.139 1.246.522 1.514.327 5.108.334 1.157.161 1.974.161 435.525

27 Socijalne naknade 56.148.498 56.906.555 56.482.968 13.706.368 14.176.927 13.875.047 14.724.626 55.484.008 13.639.127 23.338.185 4.704.230

28 Ostali rashodi 5.627.561 6.067.319 5.039.054 1.351.510 1.190.904 1.171.327 1.325.314 5.092.650 1.049.107 1.914.236 372.521

NETO-BRUTO OPERATIVNI SALDO (1-2) -7.666.045 -12.856.981 -12.869.841 -5.422.820 -2.849.289 -1.122.543 -3.475.189 -8.466.889 -4.114.817 -4.882.426 -937.197

TRANSAKCIJE U NEFINANCIJSKOJ IMOVINI

31 NETO STJECANJE NEFINANCIJSKE IMOVINE (311+312+313+314) 1.963.401 1.232.366 1.138.970 86.875 320.517 255.939 475.639 1.424.090 64.776 126.421 53.378

311 Proizvedena dugotrajna imovina 1.839.720 1.200.398 1.118.710 110.029 310.506 236.148 462.027 1.381.038 65.939 128.019 52.505

312 Zalihe 35.412 10.955 2.473 -64 1.260 1.360 -84 8.490 -11 -194 -343

313 Pohranjene vrijednosti 8.929 6.136 3.741 5 15 10 3.711 3.704 206 209 0

314 Neproizvedena imovina 79.340 14.877 14.046 -23.096 8.736 18.421 9.985 30.858 -1.358 -1.613 1.216

NETO POZAJMLJIVANJE-ZADUŽIVANJE (1-2-31) -9.629.446 -14.089.347 -14.008.811 -5.509.695 -3.169.806 -1.378.482 -3.950.828 -9.890.979 -4.179.593 -5.008.847 -990.576

FINANCIRANJE (33-32) 9.629.446 14.089.347 14.008.811 5.509.695 3.169.806 1.378.482 3.950.828 9.890.979 4.179.593 5.008.847 990.576

32 NETO STJECANJE FINANCIJSKE IMOVINE (321+322) 6.825.544 2.022.682 -618.448 5.720.857 -5.355.437 2.827.377 -3.811.245 -289.909 2.922.344 5.677.781 -6.050.044

321 Tuzemna 6.823.196 2.022.294 -623.788 5.720.857 -5.355.437 2.827.377 -3.816.586 -304.300 2.921.389 5.676.827 -6.050.044

322 Inozemna 2.348 388 5.341 0 0 0 5.341 14.391 954 954 0

33 NETO STJECANJE OBVEZA (331+332) 16.454.990 16.112.029 13.390.363 11.230.553 -2.185.631 4.205.859 139.583 9.601.070 7.101.936 10.686.628 -5.059.468

331 Tuzemne 9.576.610 11.835.071 4.793.136 7.750.924 -3.369.309 50.908 360.613 -523.208 7.167.066 2.324.657 -4.990.607

332 Inozemne 6.878.380 4.276.958 8.597.227 3.479.629 1.183.678 4.154.950 -221.030 10.124.278 -65.130 8.361.972 -68.862


(000 HRK) 2009. 2010. 2011.V.

2012.I. - III.2011.

IV. - VI.2011.

VII. - IX.2011.

X. - XII.2011.

Plan2012.

I. - III.2012.

I. - V.2012.

16

RAZLIČITE MJERE MANJKA/VIŠKA DRŽAVNOG PRORA ČUNA

TABLICA 8A: IZRA ČUN OPERATIVNOG SALDA I PRIMARNOG OPERATIVNOG SALDA (000 kn)

Prihodi (1) Rashodi (2) Operativni saldo Rashodi za ka mate (24)Primarni operativni

saldo(1) (2) (3) 1-2 (4) (5) 3+4

V. 8.262.786 9.586.358 -1.323.572 579.429 -744.143VI. 8.445.489 9.146.596 -701.108 355.627 -345.481VII. 9.452.915 10.198.568 -745.652 310.375 -435.278VIII. 9.356.601 9.435.211 -78.610 351.201 272.591IX. 9.298.412 10.290.508 -992.095 942.138 -49.958X. 9.681.187 9.248.490 432.697 98.449 531.145XI. 8.747.346 10.009.045 -1.261.698 948.135 -313.564XII. 9.075.769 12.034.128 -2.958.359 432.443 -2.525.916I.-XII. 2010. 107.466.351 120.323.332 -12.856.981 6.236.482 -6.620.499I. 2011. 7.901.761 9.560.529 -1.658.768 778.528 -880.240II. 8.011.810 9.341.852 -1.330.043 361.709 -968.334III. 8.268.491 10.702.500 -2.434.009 1.325.193 -1.108.817IV. 9.326.762 9.893.598 -566.836 234.191 -332.645V. 8.881.801 10.071.636 -1.189.835 688.796 -501.039VI. 8.701.446 9.794.063 -1.092.617 428.069 -664.548VII. 9.539.932 10.480.920 -940.988 464.735 -476.254VIII. 9.526.164 9.063.945 462.219 335.783 798.002IX. 9.674.454 10.318.227 -643.774 1.319.729 675.955X. 9.541.814 9.210.285 331.528 77.789 409.318XI. 8.766.718 10.388.121 -1.621.404 708.607 -912.797XII. 8.928.519 11.113.833 -2.185.314 374.463 -1.810.851I.-XII. 2011. 107.069.670 119.939.511 -12.869.841 7.097.592 -5.772.249I. 2012. 8.099.403 9.509.018 -1.409.614 1.005.673 -403.942II. 8.425.519 8.646.180 -220.661 359.026 138.365III. 8.703.838 11.188.380 -2.484.542 1.291.015 -1.193.527IV. 10.200.927 10.031.338 169.588 244.937 414.525V. 8.898.869 9.836.066 -937.197 776.842 -160.356I.-V. 2012. 44.328.556 49.210.981 -4.882.426 3.677.492 -1.204.934

RAZLIČITE MJERE MANJKA/VIŠKA DRŽAVNOG PRORA ČUNA

TABLICA 8B: IZRA ČUN NETO POZAJMLJIVANJA/ZADUŽIVANJA (000 kn)

Operativni saldoNeto stjecanje

nefinancijske imovine (31)

Neto pozajmljivanje/ zaduživanje*

Financiranje (33-32)

Neto stjecanje financijske imovine (32)

Neto stjecanje obveza (33)

(1) (2) (3) 1-2 (4) 6-5 (5) (6)

V. -1.323.572 58.845 -1.382.417 1.382.417 -551.131 831.286VI. -701.108 38.604 -739.712 739.712 -774 738.938VII. -745.652 83.860 -829.513 829.513 10.345.877 11.175.390VIII. -78.610 48.662 -127.272 127.272 -85.328 41.944IX. -992.095 63.653 -1.055.748 1.055.748 -1.062.088 -6.339X. 432.697 124.459 308.237 -308.237 -405.530 -713.768XI. -1.261.698 131.655 -1.393.353 1.393.353 274.704 1.668.057XII. -2.958.359 353.832 -3.312.191 3.312.191 -3.525.832 -213.641I.-XII. 2010. -12.856.981 1.232.366 -14.089.347 14.089.347 2.022.682 16.112.029I. 2011. -1.658.768 9.024 -1.667.792 1.667.792 -1.040.369 627.424II. -1.330.043 33.008 -1.363.051 1.363.051 -756.558 606.493III. -2.434.009 44.843 -2.478.852 2.478.852 7.517.784 9.996.636IV. -566.836 135.567 -702.403 702.403 -1.854.446 -1.152.043V. -1.189.835 76.497 -1.266.332 1.266.332 -2.024.884 -758.552VI. -1.092.617 108.453 -1.201.071 1.201.071 -1.476.106 -275.036VII. -940.988 89.254 -1.030.242 1.030.242 4.961.878 5.992.120VIII. 462.219 65.925 396.294 -396.294 -847.442 -1.243.735IX. -643.774 100.760 -744.533 744.533 -1.287.060 -542.526X. 331.528 95.018 236.510 -236.510 379.416 142.905XI. -1.621.404 128.826 -1.750.230 1.750.230 141.874 1.892.104XII. -2.185.314 251.795 -2.437.109 2.437.109 -4.332.535 -1.895.426I.-XII. 2011. -12.869.841 1.138.970 -14.008.811 14.008.811 -618.448 13.390.363I. 2012. -1.409.614 25.790 -1.435.405 1.435.405 433.156 1.868.561II. -220.661 20.770 -241.430 241.430 4.683.964 4.925.394III. -2.484.542 18.216 -2.502.758 2.502.758 -2.194.777 307.981IV. 169.589 8.267 161.322 -161.322 8.805.482 8.644.160V. -937.197 53.378 -990.576 990.576 -6.050.044 -5.059.468I.-V. 2012. -4.882.426 126.421 -5.008.847 5.008.847 5.677.781 10.686.628

* Manjak/višak prema metodologiji GFS 2001


-4.000

-3.500

-3.000

-2.500

-2.000

-1.500

-1.000

-500

0

500

1.000

1.500

V.2010.

VI. VII. VIII. IX. X. XI. XII. I. II. III. IV. V.2011.


(mil

HR

K)

Operativni saldo Primarni operativni saldoNeto pozajmljivanje/zaduživanje

17

TABLICA 9: TRANSAKCIJE JAVNOG PODUZE ĆA HRVATSKE VODE

I. - V. 2012.Plan 2012.

1 PRIHODI (11+12+13+14) 2.253.976 1.998.161 1.919.586 343.856 432.195 498.016 645.519 1.976.543 332.488 594.266 126.907 30,1

11 Porezi 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

12 Doprinosi za socijalno osiguranje 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

13 Pomo ći (131+132+133) 342.007 334.354 339.390 14.039 39.339 91.431 194.581 397.343 15.100 53.564 22.065 13,5

131 Pomoći od stranih vlada 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

132 Pomoći od meñunarodnih organizacija 3.397 1.772 2.740 485 423 28 1.804 3.000 85 586 115 19,5

133 Pomoći unutar opće države (1331+1332) 338.610 332.582 336.650 13.554 38.916 91.403 192.777 394.343 15.015 52.978 21.950 13,4

1331 Tekuće 15.364 4.381 700 0 0 500 200 26.050 0 38 38 0,1

1332 Kapitalne 323.246 328.201 335.950 13.554 38.916 90.903 192.577 368.293 15.015 52.940 21.912 14,4

14 Ostali prihodi 1.911.969 1.663.807 1.580.196 329.817 392.856 406.585 450.938 1.579.200 317.388 540.702 104.842 34,2

2 RASHODI (21+22+24+25+26+27+28) 1.748.448 1.779.441 1.459.634 132.804 333.822 418.479 574.529 1.569.307 72.511 341.117 134.627 21,7

21 Naknade zaposlenima (211+212) 129.458 125.800 118.327 28.620 28.500 30.981 30.226 125.200 29.527 48.823 9.676 39,0

211 Plaće i nadnice 111.542 108.907 101.870 24.560 24.492 26.831 25.987 107.700 25.402 42.123 8.452 39,1

212 Socijalni doprinosi 17.916 16.893 16.457 4.060 4.008 4.150 4.239 17.500 4.125 6.700 1.224 38,3

22 Korištenje dobara i usluga 1.060.458 1.109.460 930.804 89.583 240.444 278.600 322.177 832.270 34.266 225.499 96.639 27,1

24 Kamate 29.863 17.828 30.438 3.602 7.673 2.972 16.191 63.060 3.023 3.023 0 4,8

25 Subvencije 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

26 Pomo ći 76.101 53.797 28.447 251 667 4.793 22.736 35.731 0 2.045 1.745 5,7

27 Socijalne naknade 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

28 Ostali rashodi 452.568 472.556 351.618 10.748 56.538 101.133 183.199 513.046 5.695 61.727 26.567 12,0

NETO-BRUTO OPERATIVNI SALDO (1-2) 505.528 218.720 459.952 211.052 98.373 79.537 70.990 407.236 259.977 253.149 -7.720

31 NETO STJECANJE NEFINANCIJSKE IMOVINE (31,1-31,2) 274.314 378.952 1.185.008 85.150 291.404 320.329 488.125 613.348 74.936 183.232 50.179 29,9

31,1 Nabava nefinancijske imovine (311,1+312,1+313,1+314,1) 275.598 379.044 1.185.123 85.167 291.421 320.345 488.190 613.448 74.952 183.259 50.184 29,9

31,2 Prodaja nefinancijske imovine (311,2+312,2+313,2+314,2) 1.284 92 115 17 17 16 65 100 16 27 5 27,0

311 Proizvedena dugotrajna imovina (311,1-311,2-311,3) 262.282 363.095 1.159.853 82.413 289.298 314.052 474.090 597.848 68.463 172.753 47.621 28,9

311,1 Nabava: proizvedena dugotrajna imovina 263.566 363.187 1.159.968 82.430 289.315 314.068 474.155 597.948 68.479 172.780 47.626 28,9

311,2 Prodaja: proizvedena dugotrajna imovina 1.284 92 115 17 17 16 65 100 16 27 5 27,0

314 Neproizvedena imovina (314,1-314,2-314,3-314,4) 12.032 15.857 25.155 2.737 2.106 6.277 14.035 15.500 6.473 10.479 2.558 67,6

314,1 Nabava: neproizvedena imovina 12.032 15.857 25.155 2.737 2.106 6.277 14.035 15.500 6.473 10.479 2.558 67,6

314,2 Prodaja: neproizvedena imovina 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

NETO POZAJMLJIVANJE-ZADUŽIVANJE (1-2-31) 231.214 -160.232 -725.056 125.902 -193.031 -240.792 -417.135 -206.112 185.041 69.917 -57.899

FINANCIRANJE (33-32) -231.214 160.232 725.056 -125.902 193.031 240.792 417.135 206.112 -185.041 -69.917 57.899

32 NETO STJECANJE FINANCIJSKE IMOVINE (321+322) 222.116 -72.616 38.016 175.582 -28.188 -51.417 -57.961 -173.000 181.936 98.804 -42.986

321 Tuzemna 222.116 -72.616 38.016 175.582 -28.188 -51.417 -57.961 -173.000 181.936 98.804 -42.986

322 Inozemna 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

33 NETO STJECANJE OBVEZA (331+332) -9.098 87.616 763.072 49.680 164.843 189.375 359.174 33.112 -3.105 28.887 14.913

331 Tuzemne -115.831 105.053 777.014 54.600 166.858 194.326 361.230 65.312 1.922 33.914 14.913

332 Inozemne 106.733 -17.437 -13.942 -4.920 -2.015 -4.951 -2.056 -32.200 -5.027 -5.027 0


I. - V.2012.

X. - XII.2011.

V.2012.

I. - III.2012.

(000 HRK) 2009. 2010.Plan2012.

I. - III.2011.

IV. - VI.2011.

VII. - IX.2011.

2011.

18

TABLICA 10: TRANSAKCIJE FONDA ZA ZAŠTITU OKOLIŠA I ENERGETSKU UČINKOVITOST

I. - V. 2012.Plan 2012.

1 PRIHODI (11+12+13+14) 1.168.578 1.040.675 1.091.289 228.504 227.518 292.906 342.361 1.196.514 204.595 383.320 98.449 32,0

11 Porezi 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0


13 Pomoći (131+132+133) 0 0 22.246 0 304 134 21.808 51.045 61 162 0


132 Pomoći od meñunarodnih organizacija 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

133 Pomoći unutar opće države (1331+1332) 0 0 22.246 0 304 134 21.808 51.045 61 162 0

1331 Tekuće 0 0 438 0 304 134 0 3.205 0 101 0 3,2

1332 Kapitalne 0 0 21.808 0 0 0 21.808 47.840 61 61 0

14 Ostali prihodi 1.168.578 1.040.675 1.069.043 228.504 227.214 292.772 320.553 1.145.469 204.534 383.158 98.449 33,4

2 RASHODI (21+22+24+25+26+27+28) 1.159.521 1.004.188 915.778 161.892 207.490 225.564 320.832 1.054.717 179.288 310.220 60.087 29,4


211 Plaće i nadnice 18.310 17.327 20.077 4.723 5.087 4.822 5.445 24.620 6.159 10.081 1.903 40,9

212 Socijalni doprinosi 3.021 2.913 3.334 767 781 805 981 4.000 918 1.495 270 37,4

22 Korištenje dobara i usluga 874.856 784.653 763.362 131.857 177.142 199.911 254.452 840.165 155.896 264.577 51.046 31,5

24 Kamate 32 501 139 139 0 0 0 290 4 420 6 144,8

25 Subvencije 89.673 44.923 7.154 2.791 959 1.365 2.039 9.749 149 215 66 2,2

26 Pomoći 157.329 124.876 98.046 15.732 14.779 14.960 52.575 138.957 11.836 22.560 5.778 16,2


28 Ostali rashodi 16.300 28.995 23.666 5.883 8.742 3.701 5.340 36.936 4.326 10.872 1.018 29,4

NETO-BRUTO OPERATIVNI SALDO (1-2) 9.057 36.487 175.511 66.612 20.028 67.342 21.529 141.797 25.307 73.100 38.362

31 NETO STJECANJE NEFINANCIJSKE IMOVINE (31,1-31,2) 6.656 1.582 62.344 4 92 0 62.248 128.655 22 25 3

31,1 Nabava nefinancijske imovine (311,1+312,1+313,1+314,1) 6.656 1.608 62.344 4 92 0 62.248 128.655 88 91 3

31,2 Prodaja nefinancijske imovine (311,2+312,2+313,2+314,2) 0 26 0 0 0 0 0 0 66 66 0

311 Proizvedena dugotrajna imovina (311,1-311,2-311,3) 6.656 1.519 62.344 4 92 0 62.248 128.655 22 25 3

311,1 Nabava: proizvedena dugotrajna imovina 6.656 1.545 62.344 4 92 0 62.248 128.655 88 91 3

311,2 Prodaja: proizvedena dugotrajna imovina 0 26 0 0 0 0 0 0 66 66 0

314 Neproizvedena imovina (314,1-314,2-314,3-314,4) 0 63 0 0 0 0 0 0 0 0 0

314,1 Nabava: neproizvedena imovina 0 63 0 0 0 0 0 0 0 0 0


NETO POZAJMLJIVANJE-ZADUŽIVANJE (1-2-31) 2.401 34.905 113.167 66.608 19.936 67.342 -40.719 13.142 25.285 73.075 38.359

FINANCIRANJE (33-32) -2.401 -34.905 -113.167 -66.608 -19.936 -67.342 40.719 -13.142 -25.285 -73.075 -38.359

32 NETO STJECANJE FINANCIJSKE IMOVINE (321+322) 2.401 34.905 113.167 66.608 19.936 67.342 -40.719 13.142 25.285 73.075 38.359

321 Tuzemna 2.401 34.905 113.167 66.608 19.936 67.342 -40.719 13.142 25.285 73.075 38.359

322 Inozemna 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

33 NETO STJECANJE OBVEZA (331+332) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

331 Tuzemne 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

332 Inozemne 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0


V.2012.

I. - V.2012.

(000 HRK) 2009. 2010.I. - III.2012.

VII. - IX.2011.

Plan2012.

2011.X. - XII.2011.

I. - III.2011.

IV. - VI.2011.

19

TABLICA 11: TRANSAKCIJE HRVATSKIH AUTOCESTA d.o.o. (HAC)

1 PRIHODI (11+12+13+14) 2.547.003 2.721.483 4.391.205 554.476 729.978 981.840 2.124.911

11 Porezi 1.380.753 0 0 0 0 0 0

1142 Trošarine 1.380.753 0 0 0 0 0 0

12 Doprinosi za socijalno osiguranje 0 0 0 0 0 0 0

13 Pomoći (131+132+133) 0 1.450.358 3.015.869 316.773 374.169 450.041 1.874.886

131 Pomoći od stranih vlada 0 0 0 0 0 0 0

132 Pomoći od meñunarodnih organizacija 0 0 0 0 0 0 0

133 Pomoći unutar opće države (1331+1332) 0 1.450.358 3.015.869 316.773 374.169 450.041 1.874.886

1331 Tekuće 0 0 0 0 0 0 0

1332 Kapitalne 0 1.450.358 3.015.869 316.773 374.169 450.041 1.874.886

14 Ostali prihodi 1.166.250 1.271.125 1.375.336 237.703 355.809 531.799 250.025

2 RASHODI (21+22+24+25+26+27+28) 1.088.687 1.574.490 1.982.632 343.052 514.269 343.805 781.506

21 Naknade zaposlenima (211+212) 289.866 320.097 354.412 82.595 83.694 98.706 89.417

211 Plaće i nadnice 250.374 276.180 305.329 71.317 72.044 84.598 77.370

212 Socijalni doprinosi 39.492 43.917 49.083 11.278 11.650 14.108 12.047

22 Korištenje dobara i usluga 314.534 301.452 326.437 63.067 100.011 82.947 80.412

24 Kamate 445.185 589.173 787.824 116.150 280.254 74.985 316.435

25 Subvencije 0 0 0 0 0 0 0

26 Pomoći 3.610 301.777 474.244 68.562 48.620 82.062 275.000

27 Socijalne naknade 0 0 0 0 0 0 0

28 Ostali rashodi 35.492 61.991 39.715 12.678 1.690 5.105 20.242

NETO-BRUTO OPERATIVNI SALDO (1-2) 1.458.316 1.146.993 2.408.573 211.424 215.709 638.035 1.343.405

31 NETO STJECANJE NEFINANCIJSKE IMOVINE (31,1-31,2) 3.942.727 2.949.761 3.369.269 582.659 823.712 1.003.657 959.241

31,1 Nabava nefinancijske imovine (311,1+312,1+313,1+314,1) 3.942.727 3.249.761 3.386.216 595.911 823.712 1.003.657 962.936

31,2 Prodaja nefinancijske imovine (311,2+312,2+313,2+314,2) 0 300.000 16.947 13.252 0 0 3.695

311 Proizvedena dugotrajna imovina (311,1-311,2-311,3) 3.825.950 2.748.525 3.240.471 548.763 787.927 915.816 987.965

311,1 Nabava: proizvedena dugotrajna imovina 3.825.950 3.048.525 3.257.418 562.015 787.927 915.816 991.660

311,2 Prodaja: proizvedena dugotrajna imovina 0 300.000 16.947 13.252 0 0 3.695

314 Neproizvedena imovina (314,1-314,2-314,3-314,4) 116.777 201.236 128.798 33.896 35.785 87.841 -28.724

314,1 Nabava: neproizvedena imovina 116.777 201.236 128.798 33.896 35.785 87.841 -28.724

314,2 Prodaja: neproizvedena imovina 0 0 0 0 0 0 0

NETO POZAJMLJIVANJE-ZADUŽIVANJE (1-2-31) -2.484.411 -1.802.768 -960.696 -371.235 -608.003 -365.622 384.164

FINANCIRANJE (33-32) 2.484.411 1.802.768 960.696 371.235 608.003 365.622 -384.164

32 NETO STJECANJE FINANCIJSKE IMOVINE (321+322) -42.758 248.366 289.126 -234.657 101.490 -43.950 466.243

321 Tuzemna -42.758 248.366 289.126 -234.657 101.490 -43.950 466.243

322 Inozemna 0 0 0 0 0 0 0

33 NETO STJECANJE OBVEZA (331-332) 2.441.653 2.051.134 1.249.822 136.578 709.493 321.672 82.079

331 Tuzemne 1.698.272 1.758.422 -87.997 220.507 221.496 0 -530.000

332 Inozemne 743.381 292.712 1.337.819 -83.929 487.997 321.672 612.079


(000 HRK) 2005. 2006. 2007.I. - III. 2007.

IV. - VI. 2007.

VII. - IX. 2007.

X. - XII. 2007.

20

TABLICA 12: TRANSAKCIJE HRVATSKIH CESTA d.o.o. (HC)

I. - V. 2012.

Plan 2012.

1 PRIHODI (11+12+13+14) 1.481.919 1.789.839 1.447.462 326.577 346.247 440.589 334.049 1.450.700 359.024 578.854 118.820 39,9

11 Porezi 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

1142 Trošarine 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0


13 Pomoći (131+132+133) 1.369.079 1.703.605 1.390.000 310.356 333.407 424.369 321.868 1.403.643 345.542 558.523 115.542 39,8



133 Pomoći unutar opće države (1331+1332) 1.369.079 1.703.605 1.390.000 310.356 333.407 424.369 321.868 1.403.643 345.542 558.523 115.542 39,8

1331 Tekuće 0 0 0 0 0 0 0 3.643 0 0 0

1332 Kapitalne 1.369.079 1.703.605 1.390.000 310.356 333.407 424.369 321.868 1.400.000 345.542 558.523 115.542 39,9

14 Ostali prihodi 112.840 86.234 57.462 16.221 12.840 16.220 12.181 47.057 13.482 20.331 3.278 43,2

2 RASHODI (21+22+24+25+26+27+28) 1.048.486 1.405.891 1.320.918 271.169 227.451 353.113 469.185 1.322.930 290.699 478.412 82.646 36,2


211 Plaće i nadnice 80.372 76.234 74.613 18.067 19.672 18.552 18.322 82.312 19.804 31.994 5.939 38,9

212 Socijalni doprinosi 13.011 12.440 12.202 3.011 3.209 3.028 2.954 13.366 3.257 5.244 987 39,2

22 Korištenje dobara i usluga 524.661 739.205 686.539 140.448 91.837 183.452 270.802 567.950 163.826 258.700 21.140 45,5

24 Kamate 221.474 268.159 283.868 74.808 76.363 58.122 74.575 408.352 80.239 101.106 2.387 24,8

25 Subvencije 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

26 Pomoći 508 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0


28 Ostali rashodi 208.460 309.853 263.696 34.835 36.370 89.959 102.532 250.950 23.573 81.368 52.193 32,4

NETO-BRUTO OPERATIVNI SALDO (1-2) 433.433 383.948 126.544 55.408 118.796 87.476 -135.136 127.770 68.325 100.442 36.174

31 NETO STJECANJE NEFINANCIJSKE IMOVINE (31,1-31,2) 1.371.041 1.069.699 1.013.340 197.175 176.254 353.545 286.366 1.267.770 182.351 298.443 65.104 23,5

31,1 Nabava nefinancijske imovine (311,1+312,1+313,1+314,1) 1.376.092 1.070.880 1.017.552 197.304 176.421 353.969 289.858 1.267.770 183.827 300.391 65.213 23,7

31,2 Prodaja nefinancijske imovine (311,2+312,2+313,2+314,2) 5.051 1.181 4.212 129 167 424 3.492 0 1.476 1.948 109

311 Proizvedena dugotrajna imovina (311,1-311,2-311,3) 1.128.989 918.841 885.651 160.253 149.215 322.076 254.107 1.150.570 150.337 248.028 56.870 21,6

311,1 Nabava: proizvedena dugotrajna imovina 1.134.040 920.022 889.863 160.382 149.382 322.500 257.599 1.150.570 151.813 249.976 56.979 21,7

311,2 Prodaja: proizvedena dugotrajna imovina 5.051 1.181 4.212 129 167 424 3.492 0 1.476 1.948 109

314 Neproizvedena imovina (314,1-314,2-314,3-314,4) 242.052 150.858 127.689 36.922 27.039 31.469 32.259 117.200 32.014 50.415 8.234 43,0

314,1 Nabava: neproizvedena imovina 242.052 150.858 127.689 36.922 27.039 31.469 32.259 117.200 32.014 50.415 8.234 43,0


NETO POZAJMLJIVANJE-ZADUŽIVANJE (1-2-31) -937.608 -685.751 -886.796 -141.767 -57.458 -266.069 -421.502 -1.140.000 -114.026 -198.001 -28.930

FINANCIRANJE (33-32) 937.608 685.751 886.796 141.767 57.458 266.069 421.502 1.140.000 114.026 198.001 28.930

32 NETO STJECANJE FINANCIJSKE IMOVINE (321+322) 41.652 356.936 48.973 -194.218 -96.026 222.016 117.201 0 -67.885 -177.353 -28.930

321 Tuzemna 41.652 356.936 48.973 -194.218 -96.026 222.016 117.201 0 -67.885 -177.353 -28.930

322 Inozemna 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

33 NETO STJECANJE OBVEZA (331+332) 979.260 1.042.687 935.769 -52.451 -38.568 488.085 538.703 1.140.000 46.141 20.648 0

331 Tuzemne 696.394 926.845 895.422 -48.685 -15.665 490.299 469.473 938.640 -8.590 -24.552 0

332 Inozemne 282.866 115.842 40.347 -3.766 -22.903 -2.214 69.230 201.360 54.731 45.200 0


IV. - VI.2011.

(000 HRK) 2009. 2011.I. - III.2011.

2010.VII. - IX.

2011.Plan2012.

X. - XII.2011.

V.2012.

I. - III.2012.

I. - V.2012.

21

TABLICA 13: TRANSAKCIJE DRŽAVNE AGENCIJE ZA OSIGURA NJE ŠTEDNIH ULOGA I SANACIJU BANAKA (DAB)

I. - V. 2012.Plan 2012.

1 PRIHODI (11+12+13+14) 566.470 529.642 552.819 134.902 136.792 132.786 148.339 564.973 115.085 253.295 11.712 44,8

11 Porezi 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0


13 Pomoći (131+132+133) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0



133 Pomoći unutar opće države (1331+1332) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

1331 Tekuće 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

1332 Kapitalne 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

14 Ostali prihodi 566.470 529.642 552.819 134.902 136.792 132.786 148.339 564.973 115.085 253.295 11.712 44,8

2 RASHODI (21+22+24+25+26+27+28) 267.167 16.967 408.867 2.947 4.062 3.879 397.979 82.541 70.535 74.962 1.756 90,8

21 Naknade zaposlenima (211+212) 7.159 7.215 7.454 1.796 1.850 1.717 2.091 7.447 1.844 3.091 607 41,5

211 Plaće i nadnice 6.134 6.184 6.389 1.537 1.591 1.469 1.792 6.430 1.578 2.654 529 41,3

212 Socijalni doprinosi 1.025 1.031 1.065 259 259 248 299 1.017 266 437 78 43,0

22 Korištenje dobara i usluga 5.493 5.307 10.917 1.095 2.152 1.830 5.840 14.804 1.505 2.364 454 16,0

24 Kamate 736 272 191 0 0 190 1 250 1 1 0

25 Subvencije 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

26 Pomoći 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0


28 Ostali rashodi 253.561 4.061 390.305 56 60 142 390.047 60.040 67.185 69.506 695 115,8

NETO-BRUTO OPERATIVNI SALDO (1-2) 299.303 512.675 143.952 131.955 132.730 128.907 -249.640 482.432 44.550 178.333 9.956

31 NETO STJECANJE NEFINANCIJSKE IMOVINE (31,1-31,2) 258 2.657 312 82 19 85 126 111 127 127 0 114,4

31,1 Nabava nefinancijske imovine (311,1+312,1+313,1+314,1) 258 2.657 312 82 19 85 126 1.111 127 127 0 11,4

31,2 Prodaja nefinancijske imovine (311,2+312,2+313,2+314,2) 0 0 0 0 0 0 0 1.000 0 0 0

311 Proizvedena dugotrajna imovina (311,1-311,2-311,3) 258 2.657 312 82 19 85 126 1.111 127 127 0 11,4

311,1 Nabava: proizvedena dugotrajna imovina 258 2.657 312 82 19 85 126 1.111 127 127 0 11,4

311,2 Prodaja: proizvedena dugotrajna imovina 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

314 Neproizvedena imovina (314,1-314,2-314,3-314,4) 0 0 0 0 0 0 0 -1.000 0 0 0

314,1 Nabava: neproizvedena imovina 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

314,2 Prodaja: neproizvedena imovina 0 0 0 0 0 0 0 1.000 0 0 0

NETO POZAJMLJIVANJE-ZADUŽIVANJE (1-2-31) 299.045 510.018 143.640 131.873 132.711 128.822 -249.766 482.321 44.423 178.206 9.956

FINANCIRANJE (33-32) -299.045 -510.018 -143.640 -131.873 -132.711 -128.822 249.766 -482.321 -44.423 -178.206 -9.956

32 NETO STJECANJE FINANCIJSKE IMOVINE (321+322) 299.045 510.018 143.640 131.873 132.711 128.822 -249.766 482.321 44.423 178.206 9.956

321 Tuzemna 299.045 510.018 143.640 131.873 132.711 128.822 -249.766 482.321 44.423 178.206 9.956

322 Inozemna 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

33 NETO STJECANJE OBVEZA (331+332) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

331 Tuzemne 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

332 Inozemne 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0


IV. - VI.2011.

(000 HRK) 2009. 2011.I. - III.2011.

2010.VII. - IX.2011.

Plan2012.

X. - XII.2011.

V.2012.

I. - III.2012.

I. - V.2012.

22

TABLICA 14: TRANSAKCIJE HRVATSKOG FONDA ZA PRIVATIZ ACIJU (HFP)

1 PRIHODI (11+12+13+14) 33.540 26.702 9.830 6.515 4.947 5.410 1.892

11 Porezi 0 0 0 0 0 0 0

12 Doprinosi za socijalno osiguranje 0 0 0 0 0 0 0

13 Pomoći (131+132+133) 0 0 0 0 0 0 0

131 Pomoći od stranih vlada 0 0 0 0 0 0 0

132 Pomoći od meñunarodnih organizacija 0 0 0 0 0 0 0

133 Pomoći unutar opće države (1331+1332) 0 0 0 0 0 0 0

1331 Tekuće 0 0 0 0 0 0 0

1332 Kapitalne 0 0 0 0 0 0 0

14 Ostali prihodi 33.540 26.702 9.830 6.515 4.947 5.410 1.892

2 RASHODI (21+22+24+25+26+27+28) 81.841 74.004 18.164 17.306 19.638 18.896 16.161

21 Naknade zaposlenima (211+212) 34.265 33.211 8.391 8.409 8.434 7.977 5.700

211 Plaće i nadnice 29.442 28.514 7.188 7.220 7.254 6.852 4.885

212 Socijalni doprinosi 4.823 4.697 1.203 1.189 1.180 1.125 815

22 Korištenje dobara i usluga 15.041 12.262 3.034 2.737 2.511 3.980 4.199

24 Kamate 32.535 28.531 6.739 6.160 8.693 6.939 6.262

25 Subvencije 0 0 0 0 0 0 0

26 Pomoći 0 0 0 0 0 0 0

27 Socijalne naknade 0 0 0 0 0 0 0

28 Ostali rashodi 0 0 0 0 0 0 0

NETO-BRUTO OPERATIVNI SALDO (1-2) -48.301 -47.302 -8.334 -10.791 -14.691 -13.486 -14.269

31 NETO STJECANJE NEFINANCIJSKE IMOVINE (31,1-31,2) -14.531 -5.935 -373 -6.324 -59 821 -929

31,1 Nabava nefinancijske imovine (311,1+312,1+313,1+314,1) 839 925 45 0 0 880 0

31,2 Prodaja nefinancijske imovine (311,2+312,2+313,2+314,2) 15.370 6.860 418 6.324 59 59 929

311 Proizvedena dugotrajna imovina (311,1-311,2-311,3) -7.240 690 -14 -58 -59 821 -60

311,1 Nabava: proizvedena dugotrajna imovina 800 925 45 0 0 880 0

311,2 Prodaja: proizvedena dugotrajna imovina 8.040 235 59 58 59 59 60

NETO POZAJMLJIVANJE-ZADUŽIVANJE (1-2-31) -33.770 -41.367 -7.961 -4.467 -14.632 -14.307 -13.340

FINANCIRANJE (33-32) 33.770 41.367 7.961 4.467 14.632 14.307 13.340

32 NETO STJECANJE FINANCIJSKE IMOVINE (321+322) -26.890 44.243 -28.206 10.850 -34.410 96.009 62.991

321 Tuzemna -26.890 44.243 -28.206 10.850 -34.410 96.009 62.991

322 Inozemna 0 0 0 0 0 0 0

33 NETO STJECANJE OBVEZA (331+332) 6.880 85.610 -20.245 15.317 -19.778 110.316 76.331

331 Tuzemne -26.934 105.059 -14.048 17.108 -9.098 111.097 88.461

332 Inozemne 33.814 -19.449 -6.197 -1.791 -10.680 -781 -12.130


(000 HRK) 2009.X. - XII.2010.

I. - III.2011.

2010.I. - III.2010.

IV. - VI.2010.

VII. - IX.2010.

23

TABLICA 15: TRANSAKCIJE AGENCIJE ZA UPRAVLJANJE DRŽ AVNOM IMOVINOM (AUDIO)

I. - V. 2012.Plan 2012.

1 PRIHODI (11+12+13+14) 41.216 11.333 13.860 16.023 62.279 14.637 22.754 4.364 36,5

11 Porezi 0 0 0 0 0 0 0 0

12 Doprinosi za socijalno osiguranje 0 0 0 0 0 0 0 0

13 Pomo ći (131+132+133) 80 0 0 80 0 0 0 0

131 Pomoći od stranih vlada 0 0 0 0 0 0 0 0

132 Pomoći od meñunarodnih organizacija 0 0 0 0 0 0 0 0

133 Pomoći unutar opće države (1331+1332) 80 0 0 80 0 0 0 0

1331 Tekuće 0 0 0 0 0 0 0 0

1332 Kapitalne 80 0 0 80 0 0 0 0

14 Ostali prihodi 41.136 11.333 13.860 15.943 62.279 14.637 22.754 4.364 36,5

2 RASHODI (21+22+24+25+26+27+28) 84.648 21.077 21.407 42.164 99.741 24.759 39.412 7.670 39,5

21 Naknade zaposlenima (211+212) 25.041 6.816 6.760 11.465 39.010 9.943 16.065 3.081 41,2

211 Plaće i nadnice 21.537 5.858 5.822 9.857 34.053 8.632 13.922 2.683 40,9

212 Socijalni doprinosi 3.504 958 938 1.608 4.957 1.311 2.143 398 43,2

22 Korištenje dobara i usluga 24.374 4.973 7.018 12.383 27.908 6.115 9.890 1.862 35,4

24 Kamate 26.133 9.288 7.629 9.216 32.413 8.701 13.457 2.727 41,5

25 Subvencije 0 0 0 0 0 0 0 0

26 Pomo ći 0 0 0 0 0 0 0 0

27 Socijalne naknade 0 0 0 0 0 0 0 0

28 Ostali rashodi 9.100 0 0 9.100 410 0 0 0

NETO-BRUTO OPERATIVNI SALDO (1-2) -43.432 -9.744 -7.547 -26.141 -37.462 -10.122 -16.658 -3.306

31 NETO STJECANJE NEFINANCIJSKE IMOVINE (31,1 - 31,2) -26.544 -853 -16.400 -9.291 -72.881 -1.701 -7.685 -3.621

31,1 Nabava nefinancijske imovine (311,1+312,1+313,1+314,1) 611 5 30 576 81.199 7.557 7.616 14 9,4

31,2 Prodaja nefinancijske imovine (311,2+312,2+313,2+314,2) 27.155 858 16.430 9.867 154.080 9.258 15.301 3.635 9,9

311 Proizvedena dugotrajna imovina (311,1-311,2-311,3) -13.757 -849 -8.343 -4.565 -57.881 -744 -4.016 -1.617

311,1 Nabava: proizvedena dugotrajna imovina 611 5 30 576 81.199 7.557 7.616 14 9,4

311,2 Prodaja: proizvedena dugotrajna imovina 14.368 854 8.373 5.141 139.080 8.301 11.632 1.631 8,4

314 Neproizvedena imovina (314,1-314,2-314,3-314,4) -12.787 957 0 0 -15.000 -957 -3.669 -3.669

314,1 Nabava: neproizvedena imovina 0 0 0 0 0 0 0 0

314,2 Prodaja: neproizvedena imovina 12.787 -957 0 0 15.000 957 3.669 3.669 24,5

NETO POZAJMLJIVANJE-ZADUŽIVANJE (1-2-31) -16.888 -8.891 8.853 -16.850 35.419 -8.421 -8.973 315

FINANCIRANJE (33-32) 16.888 8.891 -8.853 16.850 -35.419 8.421 8.973 -315

32 NETO STJECANJE FINANCIJSKE IMOVINE (321+322) 52.016 -12.798 5.119 59.695 12.000 -27.498 -30.952 -1.899

321 Tuzemna 52.016 -12.798 5.119 59.695 12.000 -27.498 -30.952 -1.899

322 Inozemna 0 0 0 0 0 0 0 0

33 NETO STJECANJE OBVEZA (331+332) 68.904 -3.907 -3.734 76.545 -23.419 -19.077 -21.979 -2.214

331 Tuzemne 88.580 -2.340 -1.963 92.883 4.368 -12.330 -14.660 -1.931

332 Inozemne -19.676 -1.567 -1.771 -16.338 -27.787 -6.747 -7.319 -283


V.2012.

I. - III.2012.

(000 HRK) 2011.IV. - VI.2011.

X. - XII.2011.

VII. - IX.2011.

Plan2012.

I. - V.2012.

24

TABLICA 16: KONSOLIDIRANA SREDIŠNJA DRŽAVA PREMA EK ONOMSKOJ KLASIFIKACIJI

I. - V. 2012.

Plan 2012.

1 PRIHODI (11+12+13+14) 114.086.889 110.831.567 110.406.122 24.894.039 27.691.767 29.604.729 28.215.588 112.110.511 25.895.853 45.552.739 9.123.021 40,6

11 Porezi (111+113+114+115+116) 63.678.926 62.856.582 61.422.186 13.582.740 15.730.847 16.876.778 15.231.821 64.834.628 14.124.100 25.569.866 4.883.559 39,4

111 Porezi na dohodak, dobit i kapitalnu dobit 10.839.269 7.608.630 8.595.516 1.871.703 2.858.131 1.861.845 2.003.836 8.951.996 2.170.570 4.508.782 438.908 50,4

113 Porezi na imovinu 532.297 443.983 448.489 93.509 138.052 103.199 113.730 458.862 91.914 165.373 37.979 36,0

114 Porezi na dobra i usluge (1141+1142+1144+1145+1146) 49.238.277 50.980.460 50.244.065 11.117.207 12.210.880 14.336.971 12.579.007 53.355.257 11.341.293 20.011.921 4.226.791 37,5

1141 Opći porez na dobra i usluge (11411+11412) 37.173.833 37.812.425 37.847.826 8.572.223 9.206.606 10.549.327 9.519.671 40.653.648 8.787.558 15.575.222 3.276.155 38,3

11411 Porez na dodanu vrijednost 37.050.354 37.688.520 37.718.154 8.540.894 9.173.466 10.516.788 9.487.007 40.522.315 8.756.665 15.522.764 3.264.583 38,3

11412 Porez na prodaju 123.479 123.905 129.672 31.329 33.140 32.539 32.664 131.333 30.894 52.457 11.573 39,9

1142 Trošarine 10.998.910 11.972.326 11.215.054 2.285.095 2.722.302 3.518.822 2.688.835 11.493.105 2.279.806 3.961.248 852.702 34,5

115 Porezi na meñunarodnu trgovinu i transakcije 1.721.164 1.644.448 1.766.356 403.743 430.093 489.337 443.183 1.719.631 430.385 726.970 144.352 42,3

116 Ostali porezi 1.347.920 2.179.061 367.761 96.578 93.691 85.427 92.065 348.882 89.939 156.820 35.529 44,9

12 Socijalni doprinosi 39.994.739 38.712.382 38.605.067 9.306.171 9.562.539 9.825.330 9.911.026 36.971.829 9.319.977 16.016.780 3.511.684 43,3

13 Pomo ći 651.853 655.243 902.892 157.578 155.461 223.215 366.639 1.627.821 114.549 254.727 75.896 15,6

14 Ostali prihodi 9.761.372 8.607.360 9.475.978 1.847.549 2.242.920 2.679.406 2.706.102 8.676.234 2.337.227 3.711.366 651.881 42,8

2 RASHODI (21+22+24+25+26+27+28) 120.553.914 122.584.020 122.427.705 29.866.101 30.180.873 30.371.557 32.009.175 119.455.627 29.622.633 49.846.799 9.986.752 41,7

21 Naknade zaposlenima (211+212) 31.574.921 31.371.604 32.004.098 7.762.102 7.849.265 8.141.362 8.251.370 30.607.395 7.945.896 13.214.292 2.644.154 43,2

211 Plaće i nadnice 26.801.199 26.628.270 27.161.762 6.569.935 6.640.269 6.917.976 7.033.582 26.284.193 6.725.598 11.183.322 2.238.665 42,5

212 Socijalni doprinosi 4.773.722 4.743.334 4.842.336 1.192.167 1.208.996 1.223.386 1.217.787 4.323.202 1.220.298 2.030.970 405.489 47,0

22 Korištenje dobara i usluga 9.844.323 10.306.632 10.363.799 2.009.973 2.493.456 2.621.776 3.238.594 10.408.131 1.996.223 3.506.055 693.494 33,7

24 Kamate 5.509.814 6.551.773 7.444.623 2.550.241 1.444.381 2.189.160 1.260.842 8.016.984 2.747.681 3.795.499 781.962 47,3

25 Subvencije 6.799.706 6.627.115 6.562.431 1.544.478 2.155.973 1.425.652 1.436.328 5.491.216 1.333.558 2.464.600 402.970 44,9

26 Pomo ći 4.117.984 3.937.445 3.492.346 889.907 768.258 752.297 1.081.885 3.493.861 810.260 1.390.460 306.948 39,8

27 Socijalne naknade 56.148.716 56.906.667 56.482.968 13.706.368 14.176.927 13.875.047 14.724.626 55.484.008 13.639.127 23.338.185 4.704.230 42,1

28 Ostali rashodi 6.558.450 6.882.784 6.077.439 1.403.032 1.292.614 1.366.262 2.015.532 5.954.032 1.149.886 2.137.709 452.994 35,9

NETO-BRUTO OPERATIVNI SALDO (1-2) -6.467.025 -11.752.453 -12.021.583 -4.972.062 -2.489.106 -766.828 -3.793.587 -7.345.116 -3.726.780 -4.294.060 -863.731

31 NETO STJECANJE NEFINANCIJSKE IMOVINE (311+312+313+314) 3.601.139 2.679.321 3.372.501 368.357 787.433 913.498 1.303.213 3.361.093 320.511 600.563 165.043 17,9

311 Proizvedena dugotrajna imovina 3.230.665 2.487.200 3.213.053 352.721 748.281 864.018 1.248.033 3.201.341 284.144 544.936 155.382 17,0

312 Zalihe 35.412 10.955 2.473 -64 1.260 1.360 -84 8.490 -11 -194 -343

313 Pohranjene vrijednosti 8.929 6.136 3.741 5 15 10 3.711 3.704 206 209 0 5,6

314 Neproizvedena imovina 326.133 175.030 153.234 15.694 37.877 48.110 51.553 147.558 36.172 55.613 10.004 37,7

NETO POZAJMLJIVANJE-ZADUŽIVANJE (1-2-31) -10.068.164 -14.431.774 -15.394.084 -5.340.419 -3.276.539 -1.680.326 -5.096.800 -10.706.209 -4.047.291 -4.894.623 -1.028.775

FINANCIRANJE (33-32) 10.068.164 14.431.774 15.394.084 5.340.419 3.276.539 1.680.326 5.096.800 10.706.209 4.047.291 4.894.623 1.028.775


321 Tuzemna 7.361.520 2.816.205 -359.208 5.936.356 -5.365.855 3.136.226 -4.065.936 -217.949 3.058.266 5.759.736 -6.090.457

322 Inozemna 2.348 388 5.341 0 0 0 5.341 14.391 954 954 0


33 NETO STJECANJE OBVEZA (331+332) 17.432.032 17.248.367 15.040.216 11.276.776 -2.089.316 4.816.552 1.036.205 10.502.651 7.106.511 10.655.313 -5.061.682

331 Tuzemne 10.130.239 12.892.453 6.448.390 7.817.963 -3.246.509 670.537 1.206.399 237.000 7.128.684 2.260.488 -4.992.538

332 Inozemne 7.301.793 4.355.914 8.591.826 3.458.813 1.157.193 4.146.014 -170.194 10.265.651 -22.173 8.394.826 -69.145


V.2012.

I. - III.2011.

I. - III.2012.

IV. - VI.2011.

VII. - IX.2011.

Plan2012.

X. - XII.2011.

I. - V.2012.

2010.(000 HRK) 2009. 2011.

25

TABLICA 17: KONSOLIDIRANA SREDIŠNJA DRŽAVA PREMA RA ZINAMA DRŽAVNE VLASTI

I. - V. 2012.

Plan 2012.

1 PRIHODI (A+B) 114.086.889 110.831.567 110.406.122 24.894.039 27.691.767 29.604.729 28.215.588 112.110.511 25.895.853 45.552.739 9.123.021 40,6

A) Državni prora čun 110.251.211 107.457.602 107.067.244 24.181.865 26.909.204 28.740.550 27.235.626 108.648.263 25.228.760 44.328.556 8.898.869 40,8

B) Izvanprora čunski korisnici (1+…+6) 3.835.678 3.373.965 3.338.878 712.174 782.563 864.179 979.962 3.462.248 667.093 1.224.183 224.152 35,4

1. Hrvatske vode 1.954.250 1.690.712 1.594.280 330.655 394.080 408.407 461.138 1.591.425 319.294 544.544 106.349 34,2

2. Fond za zaštitu okoliša i energetsku učinkovitost 1.168.578 1.040.675 1.091.289 228.504 227.518 292.906 342.361 1.196.514 204.595 383.259 98.449 32,0

3. Hrvatske ceste d.o.o. 112.840 86.234 57.462 16.221 12.840 16.220 12.181 47.057 13.482 20.331 3.278 43,2

4. Državna agencija za osiguranje štednih uloga i sanaciju banaka 566.470 529.642 552.819 134.902 136.792 132.786 148.339 564.973 115.085 253.295 11.712 44,8

5. Hrvatski fond za privatizaciju 33.540 26.702 1.892 1.892 - - - - - - -

6. Agencija za upravljanje državnom imovinom - - 41.136 - 11.333 13.860 15.943 62.279 14.637 22.754 4.364 36,5

2 RASHODI (A+B) 120.553.914 122.584.020 122.427.705 29.866.101 30.180.873 30.371.557 32.009.175 119.455.627 29.622.633 49.846.799 9.986.752 41,7

A) Državni prora čun 116.255.187 118.312.278 118.224.125 29.281.324 29.387.776 29.349.115 30.205.910 115.326.791 28.984.841 48.602.676 9.699.966 42,1

B) Izvanprora čunski korisnici (1+…+6) 4.298.728 4.271.742 4.203.581 584.777 793.097 1.022.442 1.803.265 4.128.836 637.792 1.244.123 286.786 30,1

1. Hrvatske vode 1.742.098 1.771.232 1.458.210 132.804 333.822 418.479 573.105 1.568.907 72.511 341.117 134.627 21,7

2. Fond za zaštitu okoliša i energetsku učinkovitost 1.159.136 1.003.648 914.777 161.696 206.685 225.564 320.832 1.054.717 179.288 310.220 60.087 29,4

3. Hrvatske ceste d.o.o. 1.048.486 1.405.891 1.320.918 271.169 227.451 353.113 469.185 1.322.930 290.699 478.412 82.646 36,2

4. Državna agencija za osiguranje štednih uloga i sanaciju banaka 267.167 16.967 408.867 2.947 4.062 3.879 397.979 82.541 70.535 74.962 1.756 90,8

5. Hrvatski fond za privatizaciju 81.841 74.004 16.161 16.161 - - - - - - -

6. Agencija za upravljanje državnom imovinom - - 84.648 - 21.077 21.407 42.164 99.741 24.759 39.412 7.670 39,5

NETO-BRUTO OPERATIVNI SALDO (1-2) -6.467.025 -11.752.453 -12.021.583 -4.972.062 -2.489.106 -766.828 -3.793.587 -7.345.116 -3.726.780 -4.294.060 -863.731

31 NETO STJECANJE NEFINANCIJSKE IMOVINE 3.601.139 2.6 79.321 3.372.501 368.357 787.433 913.498 1.303.213 3.361.093 320.511 600.563 165.043 17,9

Nabava (A+B) 3.926.849 3.005.786 3.751.920 462.321 859.144 988.043 1.442.412 3.817.841 404.033 736.205 190.387 19,3

A) Državni proračun 2.267.406 1.550.672 1.485.978 179.764 391.186 313.614 601.414 1.725.658 137.482 244.721 74.973 14,2

B) Izvanproračunski korisnici 1.659.443 1.455.114 2.265.942 282.557 467.958 674.429 840.998 2.092.183 266.551 491.484 115.414 23,5

Prodaja (A+B) 325.710 326.465 379.419 93.964 71.711 74.545 139.199 456.748 83.522 135.642 25.344 29,7

A) Državni proračun 304.005 318.306 347.008 92.889 70.669 57.675 125.775 301.568 72.706 118.300 21.595 39,2

B) Izvanproračunski korisnici 21.705 8.159 32.411 1.075 1.042 16.870 13.424 155.180 10.816 17.342 3.749 11,2

NETO POZAJMLJIVANJE-ZADUŽIVANJE (1-2-31) -10.068.164 -14.431.774 -15.394.084 -5.340.419 -3.276.539 -1.680.326 -5.096.800 -10.706.209 -4.047.291 -4.894.623 -1.028.775

FINANCIRANJE (33-32) 10.068.164 14.431.774 15.394.084 5.340.419 3.276.539 1.680.326 5.096.800 10.706.209 4.047.291 4.894.623 1.028.775


321 Tuzemna (A+B) 7.361.520 2.816.205 -359.208 5.936.356 -5.365.855 3.136.226 -4.065.936 -217.949 3.058.266 5.759.736 -6.090.457

A) Državni proračun 6.823.196 1.942.719 -818.011 5.693.520 -5.381.490 2.764.344 -3.894.386 -552.412 2.902.005 5.617.956 -6.064.957

B) Izvanproračunski korisnici 538.324 873.486 458.803 242.836 15.635 371.882 -171.550 334.463 156.261 141.780 -25.500

322 Inozemna (A+B) 2.348 388 5.341 0 0 0 5.341 14.391 954 954 0

A) Državni proračun 2.348 388 5.341 0 0 0 5.341 14.391 954 954 0

B) Izvanproračunski korisnici 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0


33 NETO STJECANJE OBVEZA (331+332) 17.432.032 17.248.367 15.040.216 11.276.776 -2.089.316 4.816.552 1.036.205 10.502.651 7.106.511 10.655.313 -5.061.682

331 Tuzemne (A+B) 10.130.239 12.892.453 6.448.390 7.817.963 -3.246.509 670.537 1.206.399 237.000 7.128.684 2.260.488 -4.992.538

A) Državni proračun 9.576.610 11.835.071 4.793.136 7.750.924 -3.369.309 50.908 360.613 -523.208 7.167.066 2.324.657 -4.990.607

B) Izvanproračunski korisnici 553.629 1.057.382 1.655.254 67.039 122.800 619.629 845.786 760.208 -38.382 -64.169 -1.931

332 Inozemne (A+B) 7.301.793 4.355.914 8.591.826 3.458.813 1.157.193 4.146.014 -170.194 10.265.651 -22.173 8.394.826 -69.145

A) Državni proračun 6.878.380 4.276.958 8.597.227 3.479.629 1.183.678 4.154.950 -221.030 10.124.278 -65.130 8.361.972 -68.862

B) Izvanproračunski korisnici 423.413 78.956 -5.401 -20.816 -26.485 -8.936 50.836 141.373 42.957 32.854 -283


Plan2012.

X. - XII.2011.

V.2012.

2010.I. - III.2012.

VII. - IX.2011.

I. - V.2012.

IV. - VI.2011.

2009. 2011.I. - III.2011.

26

TABLICA 17A: IZRA ČUN OPERATIVNOG SALDA I PRIMARNOG OPERATIVNOG SALDA (000 kn)

Prihodi (1) Rashodi (2) Operativni saldo Rashodi za ka mate (24)Primarni operativni

saldo(1) (2) (3) 1-2 (4) (5) 3+4

V. 8.519.059 9.742.717 -1.223.658 582.415 -641.243VI. 8.659.392 9.282.520 -623.129 382.162 -240.967VII. 9.797.279 10.433.480 -636.200 336.482 -299.719VIII. 9.645.485 9.615.055 30.430 387.934 418.364IX. 9.563.334 10.390.820 -827.485 967.400 139.914X. 10.048.082 9.516.468 531.614 119.133 650.746XI. 8.977.797 10.286.052 -1.308.255 950.691 -357.565XII. 9.389.130 12.521.512 -3.132.381 510.607 -2.621.774I.-XII. 2010. 110.831.567 122.584.020 -11.752.453 6.551.773 -5.200.680I. 2011. 8.172.525 9.585.447 -1.412.922 793.686 -619.236II. 8.222.928 9.451.227 -1.228.300 390.974 -837.326III. 8.498.586 10.829.426 -2.330.840 1.365.581 -965.260IV. 9.618.565 10.056.553 -437.987 253.135 -184.852V. 9.118.644 10.156.412 -1.037.768 689.184 -348.584VI. 8.954.557 9.967.908 -1.013.350 502.061 -511.289VII. 9.868.413 10.558.083 -689.670 482.865 -206.806VIII. 9.797.398 9.330.619 466.779 369.293 836.072IX. 9.938.918 10.482.854 -543.937 1.337.002 793.065X. 9.878.822 9.381.608 497.213 98.477 595.691XI. 9.057.168 10.562.603 -1.505.435 719.135 -786.300XII. 9.279.599 12.064.965 -2.785.366 443.230 -2.342.136I.-XII. 2011. 110.406.122 122.427.705 -12.021.583 7.444.623 -4.576.960I. 2012. 8.368.121 9.529.396 -1.161.274 1.019.224 -142.051II. 8.581.273 8.839.878 -258.605 394.982 136.377III. 8.946.458 11.253.359 -2.306.901 1.333.476 -973.425IV. 10.533.865 10.237.414 296.451 265.856 562.307V. 9.123.021 9.986.752 -863.731 781.962 -81.770I.-V. 2012. 45.552.739 49.846.799 -4.294.060 3.795.499 -498.561

RAZLIČITE MJERE MANJKA/VIŠKA KONSOLIDIRANE SREDIŠNJE DRŽA VE

TABLICA 17B: IZRA ČUN NETO POZAJMLJIVANJA/ZADUŽIVANJA (000 kn)

Operativni saldoNeto stjecanje

nefinancijske imovine (31)

Neto pozajmljivanje/zaduživanje*

Financiranje (33-32)Neto stjecanje

financijske imovine (32)Neto stjecanje obveza

(33)

(1) (2) (3) 1-2 (4) 6-5 (5) (6)

V. -1.223.658 151.538 -1.375.196 1.375.196 -544.166 831.030VI. -623.129 94.468 -717.597 717.597 -11.982 705.615VII. -636.200 292.378 -928.579 928.579 11.069.338 11.997.917VIII. 30.430 165.352 -134.921 134.921 -99.929 34.992IX. -827.485 222.037 -1.049.522 1.049.522 -1.103.949 -54.426X. 531.614 198.631 332.982 -332.982 -348.254 -681.237XI. -1.308.255 261.337 -1.569.592 1.569.592 141.098 1.710.690XII. -3.132.381 665.845 -3.798.226 3.798.226 -3.714.951 83.275I.-XII. 2010. -11.752.453 2.679.321 -14.431.774 14.431.774 2.816.593 17.248.367I. 2011. -1.412.922 83.212 -1.496.134 1.496.134 -906.914 589.221II. -1.228.300 111.444 -1.339.744 1.339.744 -735.476 604.268III. -2.330.840 173.701 -2.504.541 2.504.541 7.578.746 10.083.287IV. -437.987 247.893 -685.880 685.880 -1.853.259 -1.167.379V. -1.037.768 256.510 -1.294.278 1.294.278 -1.987.883 -693.605VI. -1.013.350 283.030 -1.296.381 1.296.381 -1.524.712 -228.332VII. -689.670 235.339 -925.009 925.009 5.050.093 5.975.102VIII. 466.779 360.756 106.023 -106.023 -677.793 -783.815IX. -543.937 317.403 -861.339 861.339 -1.236.075 -374.735X. 497.213 333.011 164.202 -164.202 390.269 226.066XI. -1.505.435 343.856 -1.849.291 1.849.291 127.573 1.976.864XII. -2.785.366 626.346 -3.411.712 3.411.712 -4.578.437 -1.166.725I.-XII. 2011. -12.021.583 3.372.501 -15.394.084 15.394.084 -353.868 15.040.216I. 2012. -1.161.274 95.171 -1.256.446 1.256.446 558.261 1.814.707II. -258.605 132.371 -390.975 390.975 4.592.751 4.983.726III. -2.306.901 92.969 -2.399.870 2.399.870 -2.091.792 308.078IV. 296.451 115.009 181.443 -181.443 8.791.927 8.610.484V. -863.731 165.043 -1.028.775 1.028.775 -6.090.457 -5.061.682I.-V. 2012. -4.294.060 600.563 -4.894.623 4.894.623 5.760.690 10.655.313

* Manjak/višak prema metodologiji GFS 2001


RAZLIČITE MJERE MANJKA/VIŠKA KONSOLIDIRANE SREDIŠNJE DRŽA VE

-4.000

-3.500

-3.000

-2.500

-2.000

-1.500

-1.000

-500

0

500

1.000

V.2010.


VI. VII. VIII. IX. X. XI. XII. I. II III. IV. V.2012.

(mil.

HR

K)

Operativni saldo Primarni operativni saldoNeto pozajmljivanje/zaduživanje

27

TABLICA 21: STANJE DUGA OP ĆE DRŽAVE

mil. HRK % BDP mil. HRK % BDP mil. HRK % BDP mil. HRK % BDP mil. HRK % BDP mil. HRK % BDP mil. HRK % BDP mil. HRK % BDP mil. HRK % BDP mil. HRK % BDP mil. HRK % BDP mil. HRK % BDP

A. Inozemni dug (A1+A2+A3) 40.414,4 19,4 45.648,0 19,9 50.220,3 20,3 46.981,2 17,6 44.710,4 15,4 44.425,3 14,0 34.878,8 10,2 41.933,3 12,8 48.758,7 14,9 52.682,7 15,8 52.422,5 15,4 53.127,6 15,6

1. Inozemni dug središnje države 37.432,1 17,9 41.041,9 17,9 42.231,2 17,1 37.980,7 14,2 35.572,4 12,2 34.091,6 10,7 32.619,4 9,5 39.812,5 12,1 46.445,4 14,2 50.365,2 15,1 50.114,5 14,7 50.742,9 14,9

2. Inozemni dug izvanprora čunskih korisnika

2.585,1 1,2 4.285,6 1,9 7.747,0 3,1 8.749,8 3,3 8.938,2 3,1 10.000,7 3,1 1.826,1 0,5 1.715,3 0,5 1.988,2 0,6 2.092,2 0,6 2.109,1 0,6 2.186,3 0,6

3. Inozemni dug lokalne države 397,3 0,2 320,6 0,1 242,1 0,1 250,8 0,1 199,9 0,1 333,0 0,1 433,4 0,1 405,5 0,1 325,1 0,1 225,4 0,1 198,8 0,1 198,5 0,1

B. Unutarnji dug (B1+B2+B3) 32.189,4 15,4 35.466,1 15,5 42.906,2 17,3 54.757,2 20,5 58.326,3 20,0 60.145,9 18,9 65.755,4 19,1 75.799,7 23,1 89.249,1 27,3 103.289,3 30,9 105.813,1 31,0 112.087,2 32,9

1. Unutarnji dug središnje države 23.426,7 11,2 28.242,9 12,3 37.364,0 15,1 49.274,2 18,5 51.474,8 17,7 51.924,0 16,3 61.006,1 17,8 70.447,0 21,4 82.952,1 25,4 95.720,8 28,7 98.443,0 28,9 104.531,3 30,7

2. Unutarnji dug izvanprora čunskih korisnika

7.729,5 3,7 6.317,1 2,8 3.931,2 1,6 3.953,5 1,5 5.198,0 1,8 6.357,8 2,0 3.035,0 0,9 3.794,4 1,2 4.604,7 1,4 5.791,5 1,7 5.805,8 1,7 5.833,9 1,7

3. Unutarnji dug lokalne države 1.033,1 0,5 906,1 0,4 1.611,0 0,7 1.529,6 0,6 1.653,5 0,6 1.864,1 0,6 1.714,3 0,5 1.558,3 0,5 1.692,3 0,5 1.777,0 0,5 1.564,4 0,5 1.722,0 0,5

C. UKUPNI DUG OPĆE DRŽAVE (C1+C2+C3)*

72.603,8 34,8 81.114,1 35,4 93.126,5 37,6 101.738,5 38,2 103.036,7 35,4 104.571,2 32,9 100.634,2 29,3 117.733,0 35,8 138.007,8 42,2 155.972,0 46,7 158.235,6 46,4 165.214,9 48,5

1. Ukupni dug središnje države (A1+B1)

60.858,8 29,1 69.284,8 30,3 79.595,1 32,2 87.254,8 32,7 87.047,2 29,9 86.015,6 27,0 93.625,4 27,3 110.259,5 33,5 129.397,6 39,6 146.085,9 43,7 148.557,4 43,6 155.274,2 45,6

2. Ukupni dug izvanprora čunskih korisnika (A2+B2)

10.314,6 4,9 10.602,7 4,6 11.678,2 4,7 12.703,2 4,8 14.136,1 4,9 16.358,5 5,1 4.861,1 1,4 5.509,7 1,7 6.592,9 2,0 7.883,7 2,4 7.914,9 2,3 8.020,1 2,4

3. Ukupni dug lokalne države (A3+B3)

1.430,4 0,7 1.226,7 0,5 1.853,1 0,7 1.780,4 0,7 1.853,4 0,6 2.197,1 0,7 2.147,7 0,6 1.963,8 0,6 2.017,4 0,6 2.002,3 0,6 1.763,2 0,5 1.920,6 0,6

UKUPNA JAMSTVA REPUBLIKE HRVATSKE

16.079,2 7,7 15.419,2 6,7 12.262,3 5,0 12.455,1 4,7 14.188,2 4,9 17.399,0 5,5 33.835,5 9,9 38.575,5 11,7 44.828,1 13,7 46.537,7 13,9 46.790,3 13,7 46.909,9 13,8

Inozemna jamstva 8.655,3 4,1 8.622,7 3,8 7.710,4 3,1 7.186,7 2,7 6.935,9 2,4 9.531,2 3,0 21.388,3 6,2 22.964,1 7,0 27.387,5 8,4 26.690,4 8,0 26.765,9 7,9 26.834,2 7,9

Domaća jamstva 7.423,8 3,6 6.796,5 3,0 4.551,9 1,8 5.268,5 2,0 7.252,3 2,5 7.867,8 2,5 12.447,2 3,6 15.611,4 4,7 17.440,5 5,3 19.847,4 5,9 20.024,4 5,9 20.075,7 5,9

UKUPNI DUG HBOR-a 3.824,8 1,8 4.925,3 2,2 5.841,5 2,4 7.139,4 2,7 7.686,3 2,6 9.563,2 3,0 10.778,3 3,1 12.347,1 3,8 14.522,3 4,4 13.299,5 4,0 13.819,6 4,1 13.853,8 4,1

Inozemni dug HBOR-a 3.382,5 1,6 4.597,3 2,0 5.459,3 2,2 6.605,1 2,5 7.338,8 2,5 9.372,5 2,9 9.970,3 2,9 12.305,6 3,7 11.945,7 3,7 11.030,4 3,3 11.599,1 3,4 11.630,5 3,4

Unutarnji dug HBOR-a 442,3 0,2 328,1 0,1 382,2 0,2 534,2 0,2 347,5 0,1 190,7 0,1 807,9 0,2 41,4 0,0 2.576,6 0,8 2.269,1 0,7 2.220,5 0,7 2.223,3 0,7

*Prema Zakonu o proračunu (NN, br. 87/08) javni dug je definiran kao dug općeg proračuna.

Izvor: Ministarstvo financija, DZS za BDP

29.02.2012.§31.12.2010. 31.12.2011.§ 31.01.2012.§31.12. 2002. 31.12. 2003. 31.12.2004. 31.12.2005. 31.12.2006. 31.12.2007. 31.12.2008. 31.12.2009.

28

*Prema Zakonu o proračunu (NN, br. 87/08) javni dug je definiran kao dug općeg proračuna.

JAVNI DUG* KRAJEM VELJA ČE 2012. GODINE

Javni dug Republike Hrvatske u veljači 2012. godine povećan je za 7,0 milijardi kuna u odnosu na siječanj 2012. godine.Udio javnog duga u BDP-u krajem veljače 2012. godine iznosio je 48,5 posto. Inozemna komponenta javnog dugapovećana je u odnosu na siječanj 2012. godine za 705,2 milijuna kuna uslijed povećanja inozemnog duga središnje države i izvanproračunskih korisnika. Domaća komponenta javnog duga zabilježila je povećanje od 6,3 milijarde kuna u odnosuna siječanj 2012. godine uslijed povećanja domaćeg duga svih razina državne vlasti.

Promatrano prema razinama državne vlasti, najveći dio javnog duga odnosi se na središnju državu koja je zabilježila iznosod 155,3 milijarde kuna, dok dug izvanproračunskih korisnika iznosi 8,0 milijardi kuna, a lokalnih jedinica 1,9 milijardi kuna.Pritom se središnja država najviše zadužuje na domaćem tržištu, slijedom čega domaća komponenta njenog duga bilježiudio od 67,3 posto u ukupnom dugu središnje države. Kod izvanproračunskih korisnika takoñer prevladava domaćakomponenta duga na koju se odnosi 72,7 posto ukupnog duga izvanproračunskih korisnika. Lokalna država se takoñer unajvećoj mjeri zaduživala u zemlji bilježeći udio domaće komponente u ukupnom dugu lokalne države od 89,7 posto.

Ukupna izdana jamstva Republike Hrvatske krajem veljače 2012. godine povećana su za 119,6 milijuna kuna u odnosu nasiječanj 2012. godine kao rezultat povećanja domaćih i inozemnih jamstava, te bilježe razinu od 13,8 posto BDP-a.Inozemna jamstva i dalje čine većinu, odnosno 57,2 posto ukupno izdanih jamstava Republike Hrvatske.

Ukupni dug HBOR-a krajem veljače 2012. godine iznosio je 13,9 milijardi kuna, odnosno 4,1 posto BDP-a. Takvo je stanjegotovo u potpunosti posljedica inozemnog zaduživanja s obzirom da se na inozemnu komponentu odnosi 84,0 postoukupnog duga HBOR-a. U odnosu na siječanj 2012. godine, ukupni dug HBOR-a povećan je za 34,2 milijuna kuna kaorezultat povećanja domaće i inozemne komponente duga.

Kretanje i struktura javnog duga

0

20.000

40.000

60.000

80.000

100.000

120.000

140.000

160.000

180.000

31.1

2.20

03.

29.0

2.20

04.

30.0

4.20

04.

30.0

6.20

04.

31.0

8.20

04.

31.1

0.20

04.

31.1

2.20

04.

28.0

2.20

05.

30.0

4.20

05.

30.0

6.20

05.

31.0

8.20

05.

31.1

0.20

05.

31.1

2.20

05.

28.0

2.20

06.

30.0

4.20

06.

30.0

6.20

06.

31.0

8.20

06.

31.1

0.20

06.

31.1

2.20

06.

28.0

2.20

07.

30.0

4.20

07.

30.0

6.20

07.

31.0

8.20

07.

31.1

0.20

07.

31.1

2.20

07.

29.0

2.20

08.

30.0

4.20

08.

30.0

6.20

08.

31.0

8.20

08.

31.1

0.20

08.

31.1

2.20

08.

28.0

2.20

09.

30.0

4.20

09.

30.0

6.20

09.

31.0

8.20

09.

31.1

0.20

09.

31.1

2.20

09.

28.0

2.20

10.

30.0

4.20

10.

30.0

6.20

10.

31.0

8.20

10.

31.1

0.20

10.

31.1

2.20

10.

28.0

2.20

11.

30.0

4.20

11.

30.0

6.20

11.

31.0

8.20

11.

31.1

0.20

11.

31.1

2.20

11.

29.0

2.20

12.

-20

-15

-10

-5

0

5

10

15

20

25

30

%

Inozemni Domaći Javni dug (meñugodišnja stopa rasta)Izvor: HNB, Ministarstvo financija

mil.

HR

K

29

Dug po osnovi Valuta Iznos org. val. Iznos/HRK Dospije će Kamata

Obveznice - Serija 05 D-14 EUR 650.000 4.913.719 2014. 5,50%



Obveznice - Serija 10 D-15 HRK 5.500.000 5.500.000 2015. 5,25%




Obveznice - Serija 14 D-20 EUR 1.000.000 7.559.568 2020. 6,50%




Sindicirani devizni kredit I EUR 500.000 3.779.784 2014. 5,45%

Sindicirani devizni kredit II EUR 760.000 5.745.272 2013. 5,10%

Sindicirani devizni kredit III EUR 750.000 5.669.676 2014. 5,35%

Devizni kredit EUR 260.000 1.965.488 2016. 5,50%

Srednjoro čni i dugoro čni dug 66.094.880

Trezorski zapisi HRK 15.746.000 15.746.000

Trezorski zapisi VK EUR 787.612 5.954.006

Trezorski zapisi FX EUR 763.920 5.774.905

Ostali kratkoročni dug HRK 0 0

Kratkoro čni dug 27.474.912

Ukupni dug 93.569.792


TABLICA 22: UNUTARNJI DUG KONSOLIDIRANE SREDIŠNJE D RŽAVE

STANJE UNUTARNJEG DUGA U 000 (31. SVIBNJA 2012.)

30

(000 HRK)

Danaukcije

Iznos(HRK)

Ukupan iznos pristiglih

ponuda (HRK)

Vagana prosje čna ponu ñena

cijena (HRK) / Kamata (%)

Ostvarena jedinstvena

prodajna cijena na 100 HRK (HRK) / Kamata (%)

Iznos (HRK)


ponuda (HRK)





Iznos(HRK)


ponuda (HRK)





Iznos (EUR)


ponuda (EUR)


cijena (EUR) / Kamata (%)


prodajna cijena na 100 EUR (EUR) / Kamata (%)

Iznos(EUR)


ponuda (EUR)


cijena (EUR) / Kamata (%)


prodajna cijena na 100 EUR (EUR) / Kamata (%)

07.06.2011. 170.000 200.000 99,655 / 1,39% 99,652 / 1,40% 178.000 362.000 98,930 / 2,17% 98,939 / 2,15% 800.000 1.077.000 97,462 / 2,61% 97,435 / 2,64% 800 10.800 97,126 / 2,97% 97,520 / 2,55%

14.06.2011. 50.000 50.000 99,672 / 1,32% 99,665 / 1,35% 45.000 95.000 98,922 / 2,19% 98,939 / 2,15% 563.000 593.000 97,494 / 2,58% 97,473 / 2,60% 12.000 17.570 97,463 / 2,61% 97,615 / 2,45%

05.07.2011. 20.000 50.000 99,612 / 1,56% 99,682 / 1,28% 70.000 100.000 98,937 / 2,15% 98,939 / 2,15% 285.000 330.000 97,380 / 2,70% 97,378 / 2,70% 525 525 97,569 / 2,50% 97,567 / 2,50%

02.08.2011. 138.000 254.000 97,180 / 2,91% 97,378 / 2,70%

23.08.2011. 304.000 486.000 96,843 / 3,27% 96,907 / 3,20% 4.400 4.400 97,542 / 2,53% 97,189 / 2,90%

30.08.2011. 53.000 83.000 99,300 / 2,83% 99,258 / 3,00% 90.000 120.000 98,393 / 3,28% 98,285 / 3,50% 593.000 633.000 96,733 / 3,39% 96,210 / 3,95% 20.540 24.540 96,825 / 3,29% 96,534 / 3,60%

06.09.2011. 51.000 81.000 98,261 / 3,55% 98,285 / 3,50% 620.000 654.000 96,260 / 3,90% 96,164 / 4,00% 50.005 70.305 99,259 / 2,99% 99,270 / 2,95% 83.800 88.000 96,480 / 3,66% 96,210 / 3,95%

13.09.2011. 95.000 170.000 98,235 / 3,60% 98,237 / 3,60% 595.000 742.000 96,198 / 3,96% 96,164 / 4,00% 18.900 20.400 99,272 / 2,94% 99,270 / 2,95% 39.800 49.800 96,341 / 3,81% 96,210 / 3,95%

20.09.2011. 70.000 90.000 98,117 / 3,85% 98,188 / 3,70% 335.000 355.000 96,058 / 4,12% 96,072 / 4,10% 29.300 29.300 96,144 / 4,02% 96,005 / 4,17%

27.09.2011. 151.000 191.000 95,756 / 4,44% 95,705 / 4,50% 6.200 6.670 96,064 / 4,11% 95,934 / 4,25%

04.10.2011. 65.000 105.000 97,875 / 4,35% 97,829 / 4,45% 390.000 432.000 95,322 / 4,92% 95,251 / 5,00% 11.000 11.000 99,242 / 3,06% 99,135 / 3,50% 17.600 17.600 95,944 / 4,24% 95,705 / 4,50%

18.10.2011. 181.000 236.000 97,699 / 4,72% 97,686 / 4,75% 129.000 144.000 95,265 / 4,98% 95,251 / 5,00% 11.061 11.061 99,127 / 3,53% 99,074 / 3,75% 10.156 11.156 95,755 / 4,45% 95,705 / 4,50%

25.10.2011. 4.000 54.000 97,505 / 5,13% 97,734 / 4,65% 14.000 59.000 94,898 / 5,39% 95,251 / 5,00% 22.875 23.875 99,108 / 3,61% 99,074 / 3,75% 7.868 7.868 95,920 / 4,27% 95,705 / 4,50%

02.11.2011. 145.000 180.000 97,606 / 4,92% 97,615 / 4,90% 29.000 39.000 95,163 / 5,10% 95,251 / 5,00% 30.355 30.355 99,078 / 3,73% 99,074 / 3,75% 10.800 10.800 95,722 / 4,48% 95,705 / 4,50%

08.11.2011. 135.000 155.000 97,573 / 4,99% 97,567 / 5,00% 21.000 41.000 95,046 / 5,23% 95,350 / 4,89% 43.316 43.316 99,082 / 3,72% 99,074 / 3,75% 5.500 5.500 95,781 / 4,42% 95,723 / 4,48%

15.11.2011. 170.000 265.000 98,864 / 4,61% 98,905 / 4,44% 19.000 49.000 97,510 / 5,12% 97,520 / 5,10% 19.200 25.900 99,031 / 3,92% 99,049 / 3,85% 10.000 10.000 95,691 / 4,52% 95,659 / 4,55%

22.11.2011. 143.000 163.000 98,907 / 4,43% 98,866 / 4,60% 112.000 132.000 97,496 / 5,15% 97,473 / 5,20% 10.800 10.800 99,034 / 3,91% 99,000 / 4,05% 8.800 8.800 95,546 / 4,67% 95,432 / 4,80%

29.11.2011. 120.000 120.000 98,872 / 4,58% 98,866 / 4,60% 84.000 129.000 97,437 / 5,28% 97,473 / 5,20% 342.000 342.000 95,170 / 5,16% 95,070 / 5,20% 21.077 22.077 98,958 / 4,22% 98,891 / 4,50% 13.450 13.450 95,340 / 4,90% 95,296 / 4,95%

06.12.2011. 365.000 365.000 98,869 / 4,59% 98,866 / 4,60% 548.000 588.000 97,467 / 5,21% 97,449 / 5,25% 415.000 415.000 95,058 / 5,21% 95,845 / 5,45% 7.682 9.882 98,883 / 4,53% 98,891 / 4,50% 3.100 3.100 95,315 / 4,93% 95,296 / 4,95%

13.12.2011. 154.000 155.000 98,894 / 4,49% 98,878 / 4,55% 463.000 483.000 97,450 / 5,25% 97,425 / 5,30% 271.000 271.000 94,918 / 5,37% 94,800 / 5,50% 89.645 95.398 98,896 / 4,48% 98,891/ 4,50% 36.250 46.250 95,264 / 4,99% 95,271 / 4,98%

03.01.2012. 166.000 246.000 98,886 / 4,52% 98,891 / 4,50% 135.000 260.000 97,456 / 5,24% 97,449 / 5,25% 61.000 81.000 94,928 / 5,36% 94,845 / 5,45% 33.635 33.635 98,913 / 4,41% 98,891 / 4,50% 19.270 24.270 95,317 / 4,93% 95,300 / 4,95%

10.01.2012. 28.000 119.000 98,890 / 4,50% 98,915 / 4,40% 100.000 416.000 97,479 / 5,19% 97,482 / 5,18% 72.000 132.000 94,918 / 5,37% 94,935 / 5,35% 6.000 30.752 98,909 / 4,42% 98,952 / 4,25% 5.400 15.400 95,272 / 4,98% 95,386 / 4,85%

24.01.2012. 29.000 217.000 98,890 / 4,50% 98,927 / 4,35% 288.000 398.000 97,515 / 5,11% 97,520 / 5,10% 73.000 83.000 95,082 / 5,19% 94,980 / 5,30% 21.956 36.956 98,978 / 4,14% 98,964 / 4,20% 16.000 16.000 95,455 / 4,77% 95,396 / 4,84%

31.01.2012. 56.000 83.000 98,865 / 4,60% 98,915 / 4,40% 47.000 47.000 97,575 / 4,98% 97,520 / 5,10% 10.000 10.000 94,980 / 5,30% 94,980 / 5,30% 44.376 44.376 98,958 / 4,22% 98,939 / 4,30% 21.500 26.635 95,451 / 4,78% 95,405 / 4,83%

07.02.2012. 27.000 27.000 98,915 / 4,40% 98,915 / 4,40% 107.000 107.000 97,551 / 5,03% 97,520 / 5,10% 13.744 43.744 98,914 / 4,40% 98,939 / 4,30% 24.924 29.924 95,448 / 4,78% 95,396 / 4,84%

14.02.2012. 4.000 24.000 97,237 / 5,70% 97,710 / 4,70% 32.010 42.010 98,941 / 4,29% 98,939 / 4,30%

28.02.2012. 136.000 156.000 98,913 / 4,41% 98,952 / 4,25% 352.000 407.000 97,676 / 4,77% 97,691 / 4,74% 140.000 140.000 95,034 / 5,24% 94,980 / 5,30% 46.775 71.775 98,952 / 4,25% 98,949 / 4,26% 18.490 18.760 95,513 / 4,71% 95,396 / 4,84%

06.03.2012. 450.000 605.000 98,925 / 4,36% 98,930 / 4,34% 24.000 44.000 97,456 / 5,24% 97,710 / 4,70% 429.000 459.000 94,976 / 5,30% 94,980 / 5,30% 42.156 42.156 98,958 / 4,22% 98,942 / 4,29% 9.300 9.300 95,484 / 4,74% 95,396 / 4,84%

13.03.2012. 276.000 576.000 98,939 / 4,30% 98,952 / 4,25% 125.000 125.000 97,769 / 4,58% 97,758 / 4,60% 496.000 496.000 95,009 / 5,27% 94,980 / 5,30% 67.676 118.226 98,963 / 4,20% 98,964 / 4,20% 15.500 17.425 95,519 / 4,70% 95,477 / 4,75%

20.03.2012. 300.000 410.000 98,988 / 4,10% 98,988 / 4,10% 20.000 20.000 97,782 / 4,55% 97,782 / 4,55% 179.000 579.000 95,064 / 5,21% 95,160 / 5,10% 23.790 46.890 98,989 / 4,10% 98,992 / 4,08% 11.760 17.760 95,610 / 4,60% 95,614 / 4,60%

27.03.2012. 100.000 360.000 98,033 / 3,92% 99,061 / 3,80% 112.000 122.000 97,836 / 4,44% 97,831 / 4,45% 368.000 998.000 94,306 / 4,94% 95,341 / 4,90% 15.000 25.000 99,036 / 3,90% 99,039 / 3,89% 10.000 20.750 95,761 / 4,44% 95,806 / 4,39%

03.04.2012. 200.000 322.000 98,116 / 3,58% 99,123 / 3,55% 75.000 199.000 97,914 / 4,27% 97,934 / 4,23% 387.000 726.000 95,595 / 4,62% 95,614 / 4,60% 12.865 22.865 99,071 / 3,76% 99,076 / 3,74% 15.801 25.801 95,932 / 4,25% 95,943 / 4,24%

17.04.2012. 60.000 215.000 97,988 / 4,12% 98,044 / 4,00% 104.000 426.000 95,785 / 4,41% 95,940 / 4,24% 8.732 45.132 99,129 / 3,52% 99,184 / 3,30% 6.956 26.956 96,020 / 4,16% 96,118 / 4,05%

02.05.2012. 310.000 665.000 99,235 / 3,09% 99,258 / 3,00% 185.000 310.000 98,159 / 3,76% 98,164 / 3,75% 396.000 592.000 96,221 / 3,94% 96,210 / 3,95% 11.000 23.500 99,249 / 3,04% 99,259 / 2,99% 37.065 48.065 96,252 / 3,90% 96,256 / 3,90%

08.05.2012. 250.000 483.000 96,299 / 3,85% 96,256 / 3,90% 22.538 22.838 96,501 / 3,64% 96,441 / 3,70%

29.05.2012. 215.000 677.000 99,346 / 2,64% 99,385 / 2,48% 285.000 593.000 98,327 / 3,41% 98,333 / 3,40% 809.000 1.313.000 96,501 / 3,64% 96,534 / 3,60% 26.000 28.250 99,342 / 2,66% 99,332 / 2,70% 25.000 29.150 96,801 / 3,31% 96,814 / 3,30%


364 dana 91 dan 364 dana

TABLICA 23: REZULTATI AUKCIJA TREZORSKIH ZAPISA MIN ISTARSTVA FINANCIJA

91 dan 182 dana

31

Obveze po izdanim trezorskim zapisima

7.000

9.000

11.000

13.000

15.000

17.000

19.000

21.000

23.000

25.000

27.000

29.000

05.0

4.20

07.

17.0

5.20

07.

28.0

6.20

07.

02.0

8.20

07.

13.0

9.20

07.

18.1

0.20

07.

22.1

1.20

07.

03.0

1.20

08.

07.0

2.20

08.

13.0

3.20

08.

17.0

4.20

08.

22.0

5.20

08.

03.0

7.20

08.

07.0

8.20

08.

18.0

9.20

08.

23.1

0.20

08.

27.1

1.20

08.

08.0

1.20

09.

19.0

2.20

09.

26.0

3.20

09.

30.0

4.20

09.

11.0

6.20

09.

23.0

7.20

09.

10.0

9.20

09.

15.1

0.20

09.

19.1

1.20

09.

07.0

1.20

10.

18.0

2.20

10.

01.0

4.20

10.

13.0

5.20

10.

01.0

7.20

10.

05.0

8.20

10.

23.0

9.20

10.

28.1

0.20

10.

09.1

2.20

10.

13.0

1.20

11.

17.0

2.20

11.

31.0

3.20

11.

05.0

5.20

11.

16.0

6.20

11.

04.0

8.20

11.

08.0

9.20

11.

20.1

0.20

11.

24.1

1.20

11.

05.0

1.20

12.

09.0

2.20

12.

15.0

3.20

12.

19.0

4.20

12.

24.0

5.20

12.

(mil.

HR

K)


Struktura trezorskih zapisa na dan 31. svibnja 2012.

182 dana 10,7%

546 dana FX20,1%

364 dana FX0,9%

91 dan 6,7%

364 dana valutna klauzula16,0%

728 dana 4,4%

364 dana 35,6%

91 dan valutna klauzula

5,7%


Struktura upisanih trezorskih zapisa prema kupcima

Banke: 72,7%

Nebankarski investitori:

27,3%


Aukcije trezorskih zapisa

Kamatne stope na trezorske zapise

1%

2%

3%

4%

5%

6%

7%

8%

9%

05.0

2.20

0804

.03.

2008

25.0

3.20

0815

.04.

2008

13.0

5.20

0801

.07.

2008

22.0

7.20

0826

.08.

2008

16.0

9.20

0807

.10.

2008

28.1

0.20

0818

.11.

2008

16.1

2.20

0827

.01.

2009

03.0

3.20

0924

.03.

2009

14.0

4.20

0902

.06.

2009

30.0

6.20

0921

.07.

2009

25.0

8.20

0915

.09.

2009

20.1

0.20

0901

.12.

2009

29.1

2.20

0916

.02.

2010

16.0

3.20

1006

.04.

2010

01.0

6.20

1029

.06.

2010

03.0

8.20

1007

.09.

2010

05.1

0.20

1009

.11.

2010

14.1

2.20

1025

.01.

2011

15.0

2.20

1115

.03.

2011

03.0

5.20

1114

.06.

2011

23.0

8.20

1113

.09.

2011

04.1

0.20

1102

.11.

2011

22.1

1.20

1113

.12.

2011

24.0

1.20

1214

.02.

2012

13.0

3.20

1203

.04.

2012

08.0

5.20

12

91 dan 182 dan 364 dana 364 dana val. k. 91 dan val. k. 728 dan Izvor: Ministarstvo financija

32

METODOLOŠKA OBJAŠNJENJA

CROLEI indeks

Upotrebom takozvanih navješćujućih indikatora Ekonomski institut, Zagreb i Ministarstvo financija izrañuju složeni prognostički indeks CROLEI (engl. CROatianLeading Economic Indicator ) prema metodologiji američkog National Bureau of Economic Research. Ovaj indeks navještava klasične gospodarske cikluse uHrvatskoj, pri čemu se kao referentna serija koristi vjerojatnost ulaska u recesiju izračunat ocjenom modela Markovljevih lanaca.

Izračun vrijednosti CROLEI indeksa od 2011. godine rezultat je revizije navješćujućeg CROLEI sustava koja je provedena krajem 2010. i početkom 2011. godine. Ciljrevizije bio je prelazak s nemodelskog na modelski pristup izbora komponenti i izračuna CROLEI indeksa. Revizija CROLEI sustava se stoga sastojala od definiranjai ustrojavanja novog metodološkog pristupa koji odražava napredak koji je tijekom posljednjih petnaestak godina ostvaren u literaturi koja se bavi utvrñivanjemtočaka zaokreta poslovnog ciklusa i izborom optimalnih komponenti prethodećeg indeksa. Metodološki iskorak je tako napravljen na utvrñivanju točaka zaokreta idefiniranju referentne serije. Do sada se kao referentna serija koristio indeks volumena industrijske proizvodnja, dok je Grangerov test uzročnosti služio za detekcijuserija čije promjene prethode promjenama referentne serije. Novi CROLEI sustav kao referentnu seriju koristi prijelaznu vjerojatnost ulaska u recesiju koja se dobivana osnovi ocjene Markovljevih lanaca s fiksnim vjerojatnostima. Ta serija se zatim pretvara u seriju s binarnim vrijednostima pri čemu svaka promjena iz nule ujedinicu i obratno predstavlja točku zaokreta. Umjesto Grangerovog testa uzročnosti, za odabir optimalnih komponenti CROLEI indeksa koriste se logit i probitmodeli. Sam izračun vrijednosti CROLEI indeksa nije se mijenjao.

Osim CROLEI indeksa, izgrañen je i difuzni indeks, kretanje kojeg uspješno naviješta promjene u smjeru kretanja gospodarstva te je njegovo kretanje usklañeno skretanjem CROLEI indeksa.

Opća napomena uz tablice od 2. do 20.:

Podaci su na gotovinskom načelu.

Tablica 2: Prihodi državnog prora čuna

Državni prora čun , u smislu Zakona o proračunu (Narodne novine, broj 87/2008), koji se primjenjuje od 1. siječnja 2009., jest akt kojim se procjenjuju prihodi i primicite utvrñuju rashodi i izdaci države za jednu godinu, u skladu sa zakonom, a donosi ga Hrvatski sabor.

Prihod (1) , prema metodologiji Meñunarodnog monetarnog fonda za statistiku javnih financija GFS 2001 (engl. Government Finance Statistics), predstavljapovećanje neto vrijednosti koje nastaje kao rezultat financijskih transakcija. Prema toj metodologiji, osnovne kategorije koje čine prihode proračuna su sljedeće:porezi (11), socijalni doprinosi (12), pomoći (13) i ostali prihodi (14).

Porezi (11) su obvezna plaćanja državi, koja se sastoje od sljedećih kategorija:• Porezi na prihod, dobit i kapitalnu dobit (111) – pripisuju se pojedincima, koji plaćaju porez na dohodak (1111), ili trgovačkim društvima, koja plaćaju porez na dobit(1112). Ukoliko nisu dostupne informacije nužne za razvrstavanje u navedene dvije kategorije, porezi se tretiraju kao neklasificirani (1113).• Porezi na platnu listu i radnu snagu (112) – ovu kategoriju čine porezi koji se prikupljaju od poslodavaca ili privatnika, razmjerno veličini platne liste ili kao fiksniiznos po osobi, a nisu posebno namijenjeni za sustav socijalnog osiguranja. S obzirom na to da u poreznom sustavu Republike Hrvatske ne postoji takav poreznioblik, u izvješću o prihodima državnog proračuna nije prikazan.• Porezi na imovinu (113) – sastoje se od poreza na korištenje, vlasništvo ili transfer bogatstva. Prema metodologiji GFS 2001, obuhvaćaju stalne poreze nanepokretnu imovinu (1131), poreze na posjed, nasljedstvo i darove (1133), te poreze na financijske i kapitalne transakcije (1134). U državnom proračunu sadržan jeu prihodima ove kategorije samo porez na promet nekretnina.• Porezi na dobra i usluge (114) – sastoje se od poreza na proizvodnju, vañenje sirovina, prodaju, transfere, leasing ili isporuku robe i pružanje usluga. Obuhvaćajuopće poreze na dobra i usluge (1141), koji su podijeljeni na porez na dodanu vrijednost (11411), porez na prodaju (11412) i porez na promet s ostalim porezima nadobra i usluge (11413), zatim trošarine (1142), dobiti fiskalnih monopola (1143), poreze na posebne usluge (1144), poreze na korištenje dobara, na dozvolu zakorištenje dobara ili za obavljanje usluga (1145) i ostale poreze na dobra i usluge (1146). Pod porezima na posebne usluge (1144) podrazumijevaju se porezi nanaknade za prijevoz, za premije osiguranja, bankarske usluge, zabavu, naknade za reklamiranje, igre na sreću, uz više izuzetaka razvrstanih u druge kategorije.Porezi iz kategorije 1145 obuhvaćaju poreze na razne poslovne i profesionalne dozvole.• Porezi na meñunarodnu trgovinu i transakcije (115) – sastoje se od prihoda od carine i drugih uvoznih obveza koji se ostvaruju iz svih poreznih naplata na uvozrobe ili usluga u zemlju kada su isporučene rezidentima od strane nerezidenata. Osim toga, po metodologiji GFS-a ubrajaju se u ovu kategoriju još i prihodi koji uporeznom sustavu Republike Hrvatske uglavnom ne postoje – porezi na izvoz, dobiti izvoznih ili uvoznih monopola, dobit koja se temeljem monopola državne ilimonetarne vlasti ostvari od tečajnih razlika izmeñu kupovne i prodajne cijene strane valute, porezi na kupnju ili prodaju strane valute, te ostali porezi nameñunarodnu trgovinu i transakcije.• Ostali porezi (116) – obuhvaćaju prihode od poreza koji se naplaćuju na drugim osnovama te neidentificirane porezne prihode koji se ne mogu svrstati ni u jednu odnavedenih poreznih kategorija.

Socijalni doprinosi (12) obuhvaćaju za porezni sustav Republike Hrvatske relevantne doprinose za socijalno osiguranje (121), koji se klasificiraju prema izvoru nasljedeće kategorije:• Doprinosi zaposlenika (1211) – isplaćuju se direktno od strane zaposlenika ili se odbijaju od plaća i naknada zaposlenika i transferiraju od strane poslodavca u imezaposlenika.• Doprinosi poslodavaca (1212) – isplaćuju se direktno od strane poslodavaca u ime njihovih zaposlenika.• Doprinosi od samozaposlenih ili nezaposlenih (1213) – isplaćeni su od strane osoba koje nisu zaposlenici.• Neklasificirani doprinosi (1214) – svi ostali doprinosi čiji se izvor ne može odrediti (tako je za 2002. u tablici iskazana većina doprinosa, jer je tada za iste doprinosedijelom bio obveznik zaposlenik, a dijelom poslodavac, te ih nije bilo moguće razlučiti).

Pomoći (13) su neobvezni tekući i kapitalni transferi koje prima država od ostalih jedinica državne vlasti, od stranih vlada ili od meñunarodnih organizacija.

Ostali prihodi (14) sastoje se od sljedećih komponenti: prihoda od imovine (141), prihoda od prodaje roba i usluga (142), naknada, kazni i globa (143), neobveznihprijenosa/transfera osim pomoći (144) te raznih i neprepoznatih prihoda (145).

Prihodi od imovine (141) obuhvaćaju različite oblike prihoda koje država ostvaruje plasirajući financijsku i/ili neproizvedenu imovinu: kamate (1411), dividende(1412), povlačenja iz prihoda kvazi-poduzeća (1413), prihode od imovine temeljem osiguranja (1414) te zakupnine/rente (1415) koje predstavljaju prihod odizdavanja zemljišta ili ostalih prirodnih izvora.

33

Prihodi od prodaje roba i usluga (142) sastoje se od prodaje koju ostvaruju tržišna postrojenja u vlasništvu države koja obavljaju jednu (ili dominantno jednu)proizvodnu djelatnost (1421), zatim od administrativnih taksi (1422) te od prihoda od slučajne prodaje na tržištu (1423).

Kategorija neobveznih prijenosa/transfera osim pomoći (144) uključuje poklone i dobrovoljne donacije od pojedinaca, privatnih neprofitnih institucija, nevladinihfondacija, korporacija i drugih nevladinih izvora, osim vlada i meñunarodnih organizacija.

Od 1. srpnja 2001. godine u prihode državnog proračuna uključeni su prihodi od doprinosa mirovinskog osiguranja koji su do tada pripadali Hrvatskom zavodu zamirovinsko osiguranje. Takoñer, od 1. siječnja 2002. godine u prihode državnog proračuna uključeni su prihodi od doprinosa za zapošljavanje te prihodi od doprinosaza zdravstveno osiguranje, koji su do tada pripadali Hrvatskom zavodu za zapošljavanje odnosno Hrvatskom zavodu za zdravstveno osiguranje. Svi navedeni prihodirasporeñeni su u skladu s navedenom metodologijom GFS 2001.

Krajem 2001. godine osnovana su dva nova izvanproračunska fonda: Fond za razvoj i zapošljavanje te Fond za regionalni razvoj koji su preuzeli dio aktivnostidržavnog proračuna kao i prihode od privatizacije javnih poduzeća. Od 1. siječnja 2003. godine ovi su fondovi ponovo uključeni u državni proračun kao proračunskikorisnici.

Od 2007. godine u državni su proračun uključene sve transakcije Hrvatskog zavoda za mirovinsko osiguranje, Hrvatskog zavoda za zdravstveno osiguranje iHrvatskog zavoda za zapošljavanje.

Tablica 3: Rashodi državnog prora čuna

Rashod (2), prema metodologiji Meñunarodnog monetarnog fonda za statistiku javnih financija GFS 2001 (engl. Government Finance Statistics), predstavljasmanjenje neto vrijednosti koje nastaje kao rezultat financijskih transakcija. Prema toj metodologiji, osnovne kategorije rashoda su sljedeće: naknade zaposlenima(21), korištenje dobara i usluga (22), potrošnja dugotrajne imovine (23), kamate (24), subvencije (25), pomoći (26), socijalne naknade (27) i ostali rashodi (28).

Naknade zaposlenima (21) predstavljaju rashode za ukupne naknade koje se isplaćuju zaposlenima u gotovini ili u naravi (osim kod formiranja kapitala vlastitimsredstvima), a sastoje se od rashoda za plaće i nadnice (211) i rashoda za socijalne doprinose (212) koje država uplaćuje kako bi njeni zaposlenici ostvarili prava izsocijalnog osiguranja.

Korištenje dobara i usluga (22) definira se kao ukupna vrijednost dobara i usluga koji se koriste za proizvodnju ili daljnju prodaju (osim kod formiranja kapitalavlastitim sredstvima), umanjeno za neto promjene u zalihama proizvodnje u toku, gotovih proizvoda i robe za daljnju prodaju.

Potrošnja dugotrajne imovine (23 ) je smanjenje vrijednosti trajne imovine tijekom obračunskog razdoblja, kao posljedica fizičkog trošenja, zastarijevanja ili slučajneštete. Konkretno, potrošnja dugotrajne imovine u biti odgovara amortizaciji. Ona meñutim, nije iskazana u izvještajima državnog proračuna jer takvi podaci još uvijeknisu dostupni za potrebe izvješćivanja. Neiskazivanje rashoda amortizacije nefinancijske dugotrajne imovine utvrñeno je u sklopu primjene modificiranog načelanastanka dogañaja, u članku 13. st. 2. Uredbe o računovodstvu proračuna (Narodne novine, brojevi 96/1994, 108/1996, 119/2001 i 74/2002).

Kamate (24) su rashod države koji je rezultat pozajmljivanja financijskih sredstava od drugih subjekata. Ukupna kamata koja se isplaćuje podijeljena je na kamatekoje se isplaćuju nerezidentima – inozemne kamate (241), kamate koje se isplaćuju rezidentima osim ostalim jedinicama državne vlasti – tuzemne kamate (242) tekamate ostalim jedinicama državne vlasti – unutar opće države (243).

Subvencije (25) su tekuća nepovratna plaćanja poduzećima, na osnovi razine njihovih proizvodnih djelatnosti, odnosno količine ili vrijednosti dobara i usluga kojeproizvode, prodaju, izvoze ili uvoze. Subvencije takoñer obuhvaćaju transfere javnim poduzećima i kvazi-poduzećima (jedinicama koje nemaju pravnu osobnost alifunkcioniraju kao da jesu poduzeća) u smislu kompenzacije gubitaka na njihovim proizvodnim djelatnostima zbog održavanja cijena nižim od prosječnih troškovaproizvodnje kao rezultat Vladine ekonomske ili socijalne politike. Ovisno o primatelju, subvencije se dijele na subvencije financijskim i nefinancijskim trgovačkimdruštvima u javnom sektoru (251) i subvencije trgovačkim društvima izvan javnog sektora (252).

Pomoći (26) su neobvezni tekući ili kapitalni transferi države koji su klasificirani prema vrsti jedinice na: pomoći inozemnim vladama (261), pomoći meñunarodnimorganizacijama (262) i pomoći ostalim jedinicama državne vlasti – unutar opće države (263).

Socijalne naknade (27 ) su transferi države u novcu ili u naravi, klasificirani prema vrsti uplate na sljedeće kategorije:• Socijalne naknade iz osiguranja (271) – socijalne beneficije koje modeli socijalnog osiguranja isplaćuju kućanstvima. Tipične beneficije socijalnog osiguranja unovcu jesu: naknade za bolovanje i invalidnost, naknade za porodiljni dopust, naknade za djecu ili obitelj, naknade za nezaposlene, te mirovine. Naknade izosiguranja u naravi uključuju dobra i usluge nabavljene na tržištu u ime kućanstava odnosno naknade troškova kućanstava za te svrhe. U tu kategoriju prvenstvenoulaze medicinske usluge, ortopedske sprave, pomagala i ostala medicinska oprema, farmaceutski proizvodi, pomoć i njega u kući te ostale slične naknade. Radipovećanja transparentnosti, a u skladu sa zahtjevima metodologije Meñunarodnog monetarnog fonda, pri izradi izvještaja državnog proračuna izlučuju se iz ukupnogiznosa medicinskih usluga plaćenih zdravstvenim ustanovama korisnicima proračuna, sadržani iznosi za plaće zaposlenika i doprinose na njih te razvrstavaju uodgovarajuće kategorije.• Naknade za socijalnu pomoć (272) – transferi u novcu i u naravi koji se isplaćuju kućanstvima kako bi se zadovoljile iste potrebe kao one u sustavu iz socijalnogosiguranja, ali se ne isplaćuju prema modelu socijalnog osiguranja. Mogu se isplatiti ukoliko ne postoji model socijalnog osiguranja koji bi obuhvatio odreñeneokolnosti, ukoliko kućanstva ne sudjeluju u postojećim modelima socijalnog osiguranja ili ukoliko se naknade iz socijalnog osiguranja smatraju neadekvatnim zazadovoljavanje odreñenih potreba. U toj su kategoriji u Republici Hrvatskoj značajnije naknade za dječji doplatak, razne pomoći obiteljima i kućanstvima,hendikepiranim osobama itd. Pomoći u naravi podrazumijevaju sufinanciranje cijene prijevoza, pomoć i njegu u kući, stanovanje, prehranu i sl.• Socijalne naknade za zaposlenike (273) – socijalne naknade koje država isplaćuje svojim zaposlenicima, slične onima po osnovi socijalnog osiguranja. U RepubliciHrvatskoj glavninu iznosa u ovoj kategoriji predstavljaju otpremnine.

Ostali rashodi (28) podijeljeni su u dvije osnovne kategorije:• Rashodi za imovinu osim kamata (281) – mogu se pojaviti u obliku dividendi (kao distribucije dobiti javnih poduzeća njihovim dioničarima ili vlasnicima), zatim uobliku distribucije prihoda kvazi-poduzeća, u obliku rashoda koji se pripisuje nositeljima polica osiguranja ili u obliku rente (trošak zakupa zemljišta, rudnih bogatstavai druge neproizvedene imovine prirodnog podrijetla). Zakupnine za zemljišta najvažniji su iznos u ovoj kategoriji kod državnog proračuna.• Razni ostali rashodi (282) – obuhvaćaju nekolicinu tekućih ili kapitalnih transfera: tekuće transfere neprofitnim institucijama, naknade za povrede ili štete uzrokovaneprirodnim katastrofama ili djelovanjem jedinica opće države, stipendije i školarine za obrazovanje, kupovine dobara i usluga od tržišnih proizvoñača koje se direktnodistribuiraju kućanstvima za finalnu potrošnju (izuzev socijalnog osiguranja), kapitalne pomoći poduzećima i neprofitnim institucijama u službi kućanstava za nabavunefinancijske imovine ili pokriće akumuliranih gubitaka, kapitalne donacije kućanstvima za gradnju i obnovu grañevinskih objekata itd.

34

Od 1. srpnja 2001. godine u rashode državnog proračuna uključeni su rashodi za isplatu mirovina u tuzemstvu koji su do tada pripadali Hrvatskom zavodu zamirovinsko osiguranje.

Od 1. siječnja 2002. godine u rashode državnog proračuna uključeni su rashodi po osnovi prava na zapošljavanje i rashodi po osnovi zdravstvenog osiguranja, koji sudo tad pripadali Hrvatskom zavodu za zapošljavanje odnosno Hrvatskom zavodu za zdravstveno osiguranje.

Od 1. siječnja 2003. godine proširen je obuhvat državnog proračuna uključenjem Fonda za regionalni razvoj te Fonda za razvoj i zapošljavanje, koji su u 2002. godinibili izdvojeni kao proračunski fondovi.

Od 1. siječnja 2004. godine središnji proračun je preuzeo rashode za isplate mirovina u inozemstvo od Hrvatskog zavoda za mirovinsko osiguranje.

Od 2007. godine u državni su proračun uključene sve transakcije Hrvatskog zavoda za mirovinsko osiguranje, Hrvatskog zavoda za zdravstveno osiguranje iHrvatskog zavoda za zapošljavanje. Svi navedeni rashodi rasporeñeni su u skladu s navedenom metodologijom GFS 2001.

Tablica 4: Transakcije u nefinancijskoj imovini drža vnog prora čuna

Nefinancijska imovina (31) može nastati kao rezultat procesa proizvodnje ili kao prirodna ili društvena tvorevina. Ovisno o tome, dijeli se na proizvedenu ineproizvedenu nefinancijsku imovinu.

Karakteristično je za metodologiju GFS 2001 da svu imovinu, uključujući nefinancijsku, kao i obveze, prati s više aspekata, odnosno po više klasifikacija označenihrazličitim šiframa. Unutar njih je daljnja razrada (grupiranje) po kategorijama imovine/obveza svugdje identična. Prema tome GFS prati imovinu i obveze s aspektatransakcija u njima (klasifikacija 3), dobitaka/gubitaka od držanja imovine i obveza (klasifikacija 4), ostalih promjena u obujmu imovine i obveza (klasifikacija 5) te saspekta stanja (klasifikacija 6). Kako se u Republici Hrvatskoj za državnu imovinu i obveze zasad ne raspolaže svim podacima za izradu klasifikacija 4, 5 i 6, uizvještaje se uključuju samo transakcije (u nefinancijskoj imovini s oznakom 31). U tom smislu treba shvatiti dalje navedene definicije i šifre pojedinih kategorijanefinancijske imovine.

Proizvedena nefinancijska imovina sastoji se prema metodologiji GFS 2001 od sljedećih komponenti:• Dugotrajna imovina (311) – proizvedena imovina koja se koristi više puta ili neprekidno u procesu proizvodnje, u razdoblju dužem od godine dana. Osnovnekategorije koje čine dugotrajnu imovinu jesu: zgrade i grañevine (3111), što po važećem računskom planu proračuna uključuje podskupinu grañevinskih objekata; postrojenja i oprema (3112), što uz istoimenu podskupinu računskog plana uključuje i podskupinu prijevoznih sredstava i podskupinu knjiga, umjetničkih djela iostalih izložbenih vrijednosti; ostala dugotrajna imovina (3113), što uključuje i kultiviranu imovinu (podskupine računskog plana – višegodišnji nasadi i osnovno stado), a takoñer i nematerijalnuproizvedenu imovinu (odgovarajuća podskupina računskog plana koja sadrži npr. ulaganja u računalne programe, znanstvene radove i dokumentaciju itd.).• Zalihe (312) – dobra i usluge koje proizvoñači drže radi prodaje, upotrebe u proizvodnji, ili u druge svrhe u kasnijem razdoblju. Dijele se na strateške zalihe (dobra zastrateške namjene i za hitne slučajeve, dobra kod organizacija za regulaciju tržišta te robe od posebnog nacionalnog značenja) i na ostale zalihe (materijali zaproizvodnju, proizvodnja u tijeku, gotovi proizvodi i roba za daljnju prodaju). U praksi državnog proračuna te transakcije imaju malen udio.• Pohranjene vrijednosti (313) – proizvedena dobra značajne vrijednosti koja se nabavljaju i drže prvenstveno kao sredstva za očuvanje vrijednosti, a ne za upotrebuu proizvodnji ili krajnjoj potrošnji (plemeniti metali, drago kamenje, pohranjene knjige, umjetnička djela, arhivska graña i sl.).

Neproizvedena nefinancijska imovina (314) sastoji se od materijalne imovine prirodnog podrijetla nad kojom su nametnuta vlasnička prava te nematerijalneneproizvedene imovine (3144) koja je društvenog podrijetla (npr. patente, koncesije, licence, ostala prava, goodwill itd.). Imovina prirodnog podrijetla obuhvaća:zemljište (3141), rudna bogatstva (3142) i ostalu prirodnu imovinu (3143), npr. elektromagnetske frekvencije.

Sve transakcije koje povećavaju vrijednost pojedine stavke dugotrajne imovine nazivaju se stjecanje ili nabava, a sve transakcije koje smanjuju vrijednost pojedinestavke (osim potrošnje dugotrajne imovine) nazivaju se prodaja . Označavanje tih transakcija unutar pojedinih kategorija izvršeno je dodavanjem decimalnog zareza ioznake 1 za nabavu, te 2 za prodaju, iza šifre kategorije.

Primjerice, izgradnja školske zgrade, bolnice i sl. tretira se kao nabava dugotrajne imovine tj. zgrada i grañevina (3111,1), a prodaja stanova u državnom vlasništvu seklasificira kao prodaja dugotrajne imovine (3111,2). Slično, kupnja automobila ili računalne opreme tretira se kao nabava dugotrajne imovine, konkretno postrojenja iopreme (3112,1), dok se njihova prodaja klasificira kao prodaja dugotrajne imovine (3112,2). Iznimno, prema metodologiji GFS 2001, za zalihe se iskazuju samo netopromjene koje proizlaze iz transakcija, a ne bruto iznosi nabave i prodaje.

Tablica 5: Transakcije u financijskoj imovini državn og prora čuna

Financijska imovina (32) sastoji se od financijskih potraživanja, monetarnog zlata i specijalnih prava vučenja (SPV).

Financijska potraživanja definiraju se kao imovina koja ovlašćuje jednu jedinicu, vlasnika imovine (kreditor) da primi jednu ili više isplata od druge jedinice (dužnika)prema uvjetima iz ugovora. Potraživanje može biti prema tuzemnim (321) ili inozemnim (322) jedinicama, a klasifikacija je zasnovana prvenstveno na stupnjulikvidnosti i pravnim osobinama instrumenata koji opisuje odnos izmeñu kreditora i dužnika: novac i depoziti, vrijednosni papiri osim dionica, zajmovi, dionice i ostaliudjeli, tehničke rezerve za osiguranje, financijski derivati i ostala potraživanja.

Monetarno zlato i SPV (323) nisu financijska potraživanja, što znači da ne predstavljaju obvezu kod druge jedinice. Meñutim, daju ekonomsku korist jer služe kaosredstvo za očuvanje vrijednosti te se koriste kao sredstvo plaćanja pri poravnanju financijskih potraživanja i kao sredstvo financiranja ostalih oblika transakcija. Kaorezultat toga, monetarno zlato i SPV se po konvenciji tretiraju kao financijsko sredstvo.

Sve transakcije koje povećavaju imovinu neke jedinice, tj. nabava imovine, označene su s aspekta novčanog tijeka kao izdaci , a sve transakcije koje smanjujuimovinu neke jedinice, odnosno njena prodaja, označene su kao primici . Uobičajeno se prema metodologiji GFS 2001 iskazuje neto nabava financijske imovine, kaorazlika nabave i prodaje, no ovdje su radi transparentnosti iskazani odvojeno izdaci i primici. Pritom je korišten isti način označavanja kao kod nefinancijske imovine.

35

Primjerice, dani zajmovi tuzemnim jedinicama klasificiraju se kao izdaci u financijskoj imovini (3214,1), dok se njihov povrat od strane tuzemnih jedinica koje su gaprimile tretira kao primitak u financijskoj imovini (3214,2). Takoñer, tipičan primjer transakcija u financijskoj imovini predstavlja privatizacija. Tako se prodaja dionicaiz domaćeg državnog portfelja tj. privatizacija evidentira kao primitak po osnovi dionica i ostalih udjela (3215,2). Kupnja udjela nekog poduzeća tretira se kaofinancijski izdatak po osnovi dionica i ostalih udjela (3215,1).

Tablica 6: Transakcije u obvezama državnog prora čuna

U trenutku nastanka financijskog potraživanja kreditora, kod dužnika nastaje protustavka jednake vrijednosti obveza (33) . Analogno promjenama u financijskojimovini, promjene u obvezama su podijeljene na tuzemne (331) i inozemne (332). Ovisno o stupnju likvidnosti i pravnim osobinama instrumenata koji opisuje odnosizmeñu kreditora i dužnika, u metodologiji GFS 2001 obveze su klasificirane prema sljedećim komponentama: novac i depoziti, vrijednosni papiri osim dionica,zajmovi, dionice i ostali udjeli (samo javnih poduzeća, te se u državnom proračunu ne pojavljuju), tehničke rezerve za osiguranje, financijski derivati i ostale obveze.

Transakcije koje povećavaju obveze tj. preuzimanje obveza, označavaju se s aspekta novčanog tijeka kao zaduživanje , a transakcije koje smanjuju obvezeoznačavaju se kao otplate . Kao i kod financijske imovine, uobičajeno se prema metodologiji GFS 2001 iskazuju neto iznosi transakcija, no radi transparentnosti jeiskorištena mogućnost odvojenog iskazivanja otplata (označenih sa 1) i zaduživanja (označenih sa 2).

Primjerice, plasiranje (emisija) državnih obveznica na inozemnom financijskom tržištu klasificira se kao inozemno zaduživanje po osnovi vrijednosnih papira osimdionica (3323,2), a povrat tih sredstava bilježi se kao otplata po osnovi vrijednosnih papira osim dionica na inozemnom tržištu (3323,1). Analogno je primjerice, ipovlačenje zajmova tj. uzimanje kredita od tuzemnih jedinica, što se bilježi kao zaduživanje po osnovi zajmova u tuzemstvu (3314,2), dok se otplata istih tretira kaonjihov povrat (3314,1).

Iznimno, u skladu s člankom 77. st. 3. Pravilnika o proračunskom računovodstvu i računskom planu (Narodne novine, brojevi 27/2005 i 127/2007), otplata primljenihkratkoročnih zajmova i amortizacija kratkoročnih vrijednosnih papira izvršena u istoj proračunskoj godini iskazuje se u neto iznosu, tj. kao umanjeno zaduženje a neu stavci otplata.

Dakle, rezultat neto transakcija u ukupnim obvezama (33) i neto transakcija u ukupnoj financijskoj imovini (32) u biti odgovara pojmu financiranja.

Tablica 7: Transakcije u financijskoj imovini i obv ezama po sektorima

Tablica 7 daje sumarni prikaz transakcija u financijskoj imovini i obvezama po sektorima za državni proračun, izvanproračunske korisnike i konsolidiranu središnjudržavu mjesečno te dodatno za jedinice lokalne i područne (regionalne) samouprave i opću državu tromjesečno.

Tablica 8 - 8B

Prema metodologiji GFS 2001, Izvješće o operacijama državnog proračuna sadrži detalje o transakcijama na prihodima (1) i rashodima (2), zatim neto transakcije unefinancijskoj imovini (31), neto transakcije u financijskoj imovini (32) i neto transakcije u obvezama (33).

Operativni saldo jednak je prihodima (1) umanjenim za rashode (2).

Operativni saldo predstavlja mjeru ukupnog troška javnih dobara i usluga. Pozitivni operativni saldo povećava neto vrijednost javnog sektora i ukazuje na višaksredstava nastalih kao rezultat tekućih operacija koji može biti iskorišten za stjecanje imovine i/ili smanjenje obveza. S druge strane, negativni operativni saldopredstavlja manjak sredstava nastao tekućim operacijama koji smanjuje neto vrijednost javnog sektora i zbog kojeg dolazi do povećanja obveza i/ili prodaje imovine.Stoga je neto operativni saldo pokazatelj održivosti tekućih državnih operacija, ali nije nužno i pokazatelj održivosti budućih državnih operacija. Operativni saldo jesvojim iznosom blizak tekućem manjku / višku prema staroj metodologiji za prikaz državnih financija GFS 1986. Neto operativni saldo jednak je prihodima (1)umanjenim za rashode (2). Bruto operativni saldo jednak je prihodima (1) umanjenim za rashode (2) isključujući potrošnju dugotrajne imovine (23). Kako podatako potrošnji dugotrajne imovine nije raspoloživ odnosno jednak je nuli, oba su operativna salda ovdje jednaka.

Primarni operativni saldo predstavlja operativni saldo (razlika prihoda i rashoda) uvećan za rashode za kamate, a služi kao pokazatelj tekuće fiskalne politikebudući da iz izračuna salda isključuje rashode za kamate i time isključuje utjecaj prošlih deficita i akumuliranoga javnog duga.

Neto pozajmljivanje/zaduživanje predstavlja neto operativni saldo umanjen za neto stjecanje nefinancijske imovine. Neto pozajmljivanje / zaduživanje takoñer jejednako neto financijskoj imovini umanjenoj za neto obveze ili drugim riječima iznos ukupnog neto pozajmljivanja / zaduživanja financira se razlikom ukupnih netoobveza i ukupne neto financijske imovine. Može poslužiti kao pokazatelj financijskog utjecaja državnih operacija na ostatak gospodarstva: pozitivno netopozajmljivanje / zaduživanje znači da država plasira financijska sredstva domaćim sektorima ili u inozemstvo, dok negativna vrijednost ukazuje na zaduživanjedržave kod domaćih sektora ili u inozemstvu.

Tablice 9 – 15

U smislu članka 3. Zakona o proračunu (“Narodne novine” 87/2008), izvanprora čunski korisnici su izvanproračunski fondovi, trgovačka društva i druge pravneosobe u kojima država, odnosno jedinica lokalne i područne (regionalne) samouprave ima odlučujući utjecaj na upravljanje. Izvanprora čunski fond jeizvanproračunski korisnik, pravna osoba osnovana na temelju zakona, koja se financira iz namjenskih doprinosa i drugih prihoda.

Kao izvanproračunski korisnici praćeni su od 1994. godine Hrvatski zavod za mirovinsko osiguranje, Hrvatski zavod za zdravstveno osiguranje, Hrvatski zavod zazapošljavanje i javno poduzeće Hrvatske vode. Krajem 2001. godine osnovani su Fond za razvoj i zapošljavanje te Fond za regionalni razvoj, koji su preuzeli dioaktivnosti državnog proračuna, čime je proširen obuhvat izvanproračunskih korisnika od 1. siječnja 2002. godine Meñutim, ta dva fonda od 1. siječnja 2003. godineprestaju biti izvanproračunski fondovi te ulaze u obuhvat središnjeg proračuna, u svojstvu proračunskog fonda odnosno proračunskog korisnika.

Od 1. srpnja 2001. godine prihodi od doprinosa za mirovinsko osiguranje te rashodi za mirovine preuzeti su od Hrvatskog zavoda za mirovinsko osiguranje u državniproračun, s isplaćivanjem pretežnog dijela mirovina (mirovine u tuzemstvu) izravno kroz sustav Državne riznice, a ostalog dijela transferom Hrvatskom zavodu zamirovinsko osiguranje.

36

Od 1. siječnja 2002. godine preuzeti su u državni proračun kroz sustav Državne riznice prihodi od doprinosa i rashodi za podmirivanje odgovarajućih obveza odHrvatskog zavoda za zdravstveno osiguranje i Hrvatskog zavoda za zapošljavanje.

Doprinos za mirovinsko osiguranje iznosi 20% (odnosno kod osoba osiguranih u II. stupu mirovinskog osiguranja 15% za I. stup i 5% za II. stup) iz plaće, zdravstvenoosiguranje 15% na plaću, posebni doprinos za osiguranje od nesreće na poslu i profesionalnog oboljenja 0,5% na plaću, te doprinos za zapošljavanje 1,7% na plaću.

U travnju 2001. osnovana su društva u državnom vlasništvu – Hrvatske autoceste d.o.o. i Hrvatske ceste d.o.o., koje su preuzele poslove dotadašnje Hrvatske upraveza ceste. Podaci o tim društvima, kao i o Državnoj agenciji za osiguranje štednih uloga i sanaciju banaka (DAB) i o Hrvatskom fondu za privatizaciju iskazivani suprema zahtjevima metodologije MMF-a u izvještajima od 2002., a od 2003. dio su službenog obuhvata konsolidacije središnje države koji se primjenjuje pri donošenjuproračuna.

Od 1. siječnja 2004. godine u obuhvat izvanproračunskih korisnika uključuje se i Fond za zaštitu okoliša i energetsku učinkovitost. Nadalje, od 1. svibnja 2004. godinerashodi za isplatu mirovina u inozemstvo izvršavani su neposredno iz državnog proračuna putem Državne riznice, a ne više transferiranjem Hrvatskom zavodu zamirovinsko osiguranje, u čije su prihode i rashode ti iznosi do tada ubrajani.

Od 1. siječnja 2007. godine sve transakcije Hrvatskog zavoda za mirovinsko osiguranje, Hrvatskog zavoda za zdravstveno osiguranje i Hrvatskog zavoda zazapošljavanje uključene su u državni proračun.

Hrvatski fond za privatizaciju (HFP) djelovao je do 31. ožujka 2011. godine. Od 01.travnja 2011. djeluje Agencija za upravljanje državnom imovinom (AUDIO), u čiji susastav ušli HFP i raniji proračunski korisnik državnog proračuna Središnji državni ured za upravljanje državnom imovinom.

Tablice 9 - 15 prikazuju prihode i rashode iskazane prema ekonomskoj klasifikaciji kao i transakcije u nefinancijskoj i financijskoj imovini te obvezama za svakogizvanproračunskog korisnika.

S rebalansom proračuna za 2008. godinu (srpanj 2008.), radi usklañivanja s europskom statističkom metodologijom ESA 95 Hrvatske autoceste razvrstane su upodsektor javnih nefinancijskih poduzeća te se njihove transakcije više ne evidentiraju u okviru sektora opće države. S obzirom na navedeno, podaci za 2008. godinusu preračunati te se tako iskazuju počevši od broja 154. Navedena izmjena, uz izmjene u tablicama izvanproračunskih korisnika, podrazumijeva i preračun podataka utablicama: 3, 8, 16, 17, 17A, 17B, 19 i 20.

Tablica 16: Konsolidirana središnja država prema eko nomskoj klasifikaciji

Konsolidirana središnja država u smislu metodologije GFS 2001 podrazumijeva u smislu Zakona o proračunu konsolidirani proračun države, tj. konsolidirani državniproračun i financijske planove izvanproračunskih korisnika.

Konsolidirani proračun središnje države rezultat je konsolidacije financijskih transakcija izmeñu središnjeg proračuna i izvanproračunskih korisnika, isto kao i izmeñusamih izvanproračunskih korisnika.

Tablica 16 prikazuje prihode i rashode iskazane prema ekonomskoj klasifikaciji kao i transakcije u nefinancijskoj i financijskoj imovini te obvezama na razinikonsolidirane središnje države.

Tablica 17: Konsolidirana središnja država prema razi nama državne vlasti

Tablica 17 prikazuje prihode, rashode, transakcije u nefinancijskoj i financijskoj imovini te obvezama za svaku komponentu unutar konsolidirane središnje države:državni proračun i izvanproračunske korisnike (dezagregirano).

Tablica 17A - 17B:

Operativni saldo jednak je prihodima (1) umanjenim za rashode (2).

Operativni saldo predstavlja mjeru ukupnog troška javnih dobara i usluga. Pozitivni operativni saldo povećava neto vrijednost javnog sektora i ukazuje na višaksredstava nastalih kao rezultat tekućih operacija koji može biti iskorišten za stjecanje imovine i/ili smanjenje obveza. S druge strane, negativni operativni saldopredstavlja manjak sredstava nastao tekućim operacijama koji smanjuje neto vrijednost javnog sektora i zbog kojeg dolazi do povećanja obveza i/ili prodaje imovine.Stoga je neto operativni saldo pokazatelj održivosti tekućih državnih operacija, ali nije nužno i pokazatelj održivosti budućih državnih operacija. Operativni saldo jesvojim iznosom blizak tekućem manjku / višku prema staroj metodologiji za prikaz državnih financija GFS 1986. Neto operativni saldo jednak je prihodima (1)umanjenim za rashode (2). Bruto operativni saldo jednak je prihodima (1) umanjenim za rashode (2) isključujući potrošnju dugotrajne imovine (23). Kako podatak opotrošnji dugotrajne imovine nije raspoloživ odnosno jednak je nuli, oba su operativna salda ovdje jednaka.

Primarni operativni saldo predstavlja operativni saldo (razlika prihoda i rashoda) uvećan za rashode za kamate, a služi kao pokazatelj tekuće fiskalne politike budućida iz izračuna salda isključuje rashode za kamate i time isključuje utjecaj prošlih deficita i akumuliranoga javnog duga.

Neto pozajmljivanje/zaduživanje predstavlja neto operativni saldo umanjen za neto stjecanje nefinancijske imovine. Neto pozajmljivanje/zaduživanje takoñer jejednako neto financijskoj imovini umanjenoj za neto obveze ili drugim riječima iznos ukupnog neto pozajmljivanja/zaduživanja financira se razlikom ukupnih netoobveza i ukupne neto financijske imovine. Može poslužiti kao pokazatelj financijskog utjecaja državnih operacija na ostatak gospodarstva: pozitivno netopozajmljivanje / zaduživanje znači da država plasira financijska sredstva domaćim sektorima ili u inozemstvo, dok negativna vrijednost ukazuje na zaduživanje državekod domaćih sektora ili u inozemstvu.

Tablica 18: Transakcije jedinica lokalne i podru čne (regionalne) samouprave – 53 najve će jedinice

Tablica 18 prikazuje prihode i rashode jedinica lokalne i područne (regionalne) samouprave (53 najveće jedinice – županije, Grad Zagreb i 32 grada – koje sudjelujusa 70 do 80% u ukupnim transakcijama i koje se u tom obuhvatu statistički prate od 2001. godine) iskazane prema ekonomskoj klasifikaciji, kao i njihove transakcije unefinancijskoj i financijskoj imovini te obvezama. Tablica 18 objavljuje se tromjesečno, a temelji se na podacima iz financijskih izvješća jedinica lokalne i područne(regionalne) samouprave, koja obrañuje Financijska agencija (FINA).

37

Prema Zakonu o financiranju jedinica lokalne i područne (regionalne) samouprave (NN 117/93, 69/97, 33/00, 127/00, 59/01, 107/01, 117/01, 150/02, 147/03, 132/06,26/07 i 73/08), jedinice lokalne i područne (regionalne) samouprave stječu prihode iz vlastitih izvora, od zajedničkih poreza i od dotacija i pomoći iz državnog ižupanijskog proračuna.

Vlastiti izvori sredstava županija jesu: prihodi od vlastite imovine, županijski porezi (porez na nasljedstva i darove, porez na cestovna motorna vozila, porez na plovila iporez na automate za zabavne igre), novčane kazne i oduzeta imovinska korist za prekršaje i drugi prihodi utvrñeni posebnim zakonom.

Vlastiti izvori sredstava gradova odnosno općina jesu: prihodi od vlastite imovine, gradski odnosno općinski porezi (porez na potrošnju, porez na kuće za odmor, porezna korištenje javnih površina, porez na tvrtku ili naziv), novčane kazne, upravne pristojbe, boravišne pristojbe, komunalne naknade, naknade za uporabu javnihpovršina i drugi prihodi utvrñeni posebnim zakonom. Osim toga gradovi i općine mogu kao vlastiti prihod imati i prirez porezu na dohodak (do 10% općine, do 12%gradovi ispod 30.000 stanovnika, do 15% gradovi iznad 30.000 stanovnika, do 30% grad Zagreb).

Zajednički porezi državnog proračuna i jedinica lokalne i područne (regionalne) samouprave su: porez na promet nekretninama (udio općine i grada 60%, državnogproračuna 40%), porez na dohodak (udio općine i grada 55% uvećan za udio prenesene funkcije, udio županije 15,5% uvećan za udio prenesenih funkcija, udiopozicije za pomoći izravnanja za decentralizirane funkcije 17,5%, udio za decentralizirane funkcije 12%). Udio Grada Zagreba u porezu na dohodak iznosi 70,5%uvećan za udio za prenesene funkcije. Općinama i gradovima na otoku koji meñusobno zaključe ugovor o financiranju kapitalnog projekta za razvoj otoka ustupa sedodatni udio u porezu na dohodak 17,5%. Područjima posebne državne skrbi te brdsko-planinskim područjima udio u porezu na dohodak iznosi 90%.

Dio poreza na dohodak dobiven kroz pomoći izravnanja za decentralizirane funkcije koji jedinice lokalne i područne (regionalne) samouprave primaju iz odgovarajućestavke državnog proračuna ima u skladu s metodologijom GFS tretman primljenih pomoći unutar opće države (133) a ne prihoda od poreza.

Tablica 19: Konsolidirana op ća država prema ekonomskoj klasifikaciji objavljuje se tromjesečno.

U smislu Zakona o proračunu, konsolidirani prora čun Republike Hrvatske jest konsolidirani proračun države i konsolidirani proračuni jedinica lokalne i područne(regionalne) samouprave. U smislu metodologije GFS odgovara mu opća država.

Konsolidirani prora čun op će države je rezultat konsolidacije transakcija na svim razinama državne vlasti i izmeñu njih – državnog proračuna, proračunaizvanproračunskih korisnika i proračuna jedinica lokalne i područne (regionalne) samouprave (53 najveće jedinice).

Tablica 19. prikazuje detaljno prihode i rashode iskazane prema ekonomskoj klasifikaciji kao i transakcije u nefinancijskoj i financijskoj imovini te obvezama na razinikonsolidirane opće države.

Tablica 20: Konsolidirana opća država prema razinama državne vlasti objavljuje se tromjesečno. Za nju vrijede opće napomene o konsolidaciji navedene zatablicu 19.

Tablica 20 prikazuje agregatne iznose prihoda, rashoda, transakcija u nefinancijskoj i financijskoj imovini te obvezama za svaku komponentu unutar konsolidiraneopće države: državni proračun, izvanproračunski korisnici i proračuni jedinica lokalne i područne (regionalne) samouprave (53 najveće jedinice).

Tablica 21: Stanje duga op će države

Tablica 21 daje pregled stanja domaćeg i inozemnog duga središnje države, izvanproračunskih korisnika i lokalne države. Sukladno Zakonu o proračunu (NN87/2008), javni dug definira se kao dug općeg proračuna.

U prosincu 2003. godine izvršena je preklasifikacija zaduženja HAC-a, HC-a, DAB-a i HFP-a iz podsektora Središnja država u podsektor Izvanproračunski korisnici.

Meñunarodni monetarni fond i Svjetska banka uveli su početkom 2004. novi meñunarodni standard izvješćivanja o inozemnom dugu. Novi standard temelji se nasmjernicama iz novog Priručnika za sastavljače i korisnike statističkih pokazatelja o inozemnoj zaduženosti (engl. External Debt Statistics – Guide for Compilers andUsers), a prihvatile su ga zemlje potpisnice Posebnog standarda o statističkom izvješćivanju (engl. Special Data Dissemination Standard – SDDS). Kako je i Hrvatskajedna od zemalja potpisnica Posebnog standarda, Ministarstvo financija je početkom 2005. godine započelo iskazivati inozemni dug prema novom standardu. Podaciprema novom standardu i usklañeni povijesni podaci objavljuju se od Mjesečnog statističkog izvješća br. 115.

Tablica 22: Unutarnji dug konsolidirane središnje d ržave

Stara devizna štednja , Uredbom Vlade RH (NN br. 71/91, 3/92, 12/92, 71/92, 58/93, 103/93), krajem 1991. godine, pretvoreni su devizni depoziti grañana kod banaka koje su na području RH poslovale 27. travnja 1991. godine, uvećani za pripadajuće kamate u 1991. godini, u javni dug Republike Hrvatske. Iznos potraživanja od5,034 milijarde DEM zamijenjen je obveznicama RH koje se amortiziraju u 20 polugodišnjih rata, počevši od 30. lipnja 1995. godine.

Velike obveznice izdane su 1991. godine u nominalnom iznosu od 1.550,09 milijuna DEM. U 1996. godini Velike obveznice su podijeljene na Velike obveznice I,Velike obveznice II (Riječka i Splitska banka), Velike obveznice III (Privredna banka) i Velike obveznice IV (Privredna banka). Velike obveznice IV (Privredna banka) suiskupljene u 2000. godini. Vlada je u travnju 2000. donijela Odluku o izdavanju zamjenskih obveznica za restrukturiranje gospodarstva (Velike obveznice I), na koje senije obračunavala kamata, za nove, s rokom dospijeća 2011. godine s kamatom od 5%.

Obveznice za obnovu , izdane su tijekom 1992. i 1993. godine (NN br. 65/91) kako bi se prikupila sredstva za financiranje obnove gospodarskih, sakralnih objekata iobjekata kulturne baštine uništenih ratom. Izdane su u tri emisije: u prvoj emisiji izdano je obveznica u vrijednosti 50 milijuna DEM i 30 milijuna USD; u drugoj emisiji10 milijuna kanadskih dolara, te u trećoj emisiji 25 milijuna australskih dolara.

Obveznice Serije D izdaju se u svrhu razvoja domaćeg tržišta kapitala kroz sindikat domaćih banaka. Obveznice Serije 01 D-04 izdane su 2001. godine u iznosu od200 milijuna EUR na rok od 3 godine i uz kamatnu stopu od 6,5% godišnje (NN br. 80/2001). Obveznice Serije 02-D8 izdane su 2001. godine u iznosu od 200 milijunaEUR na 7 godina i uz kamatnu stopu od 6,875% godišnje (NN 112/2001). Obveznice – Serija 03 D-12 izdane su u tri tranše. Dvije tranše su izdane u 2002. godini uukupnom iznosu od 300 milijuna EUR, a treća tranša je izdana u siječnju 2003. u iznosu od 200 milijuna EUR. Dospijeće tih obveznica je 2012. godine uz kamatu od6,875% godišnje (NN 58/2002, NN 111/2002; NN 14/2003).

38

Obveznice za sanaciju banaka : Sanacija banaka – Serija I su obveznice izdane za sanaciju Riječke (552 milijuna kuna, NN 31/96, 20/98) i Splitske banke (765milijuna kuna, NN br. 31/96, 22/98). Za sanaciju Privredne banke izdane su obveznice u iznosu od 1.463 milijuna kuna. Obveznice su izdane u tri serije (NN br.106/98): Sanacija banaka – Serija II (PBZ-DEM) izdane na iznos od 84.333,6 milijuna DEM tj. 300 milijuna kuna, na rok od 15 godina. Sanacija banaka – Serija III(PBZ-KN) izdane na iznos od 744 milijuna kuna, na rok od 15 godina. Sanacija banaka – Serija IV (PBZ-KN) izdane na iznos od 419,7 milijuna kuna, na rok od 15godina. Obveznice Serije V izdane su tijekom 1998. godine za sanaciju Dubrovačke banke, u vrijednosti od 1.001,5 milijuna kuna, na rok od 10 godina (NN br. 56/98).Tijekom 1998. godine u sklopu procesa sanacije Dubrovačke banke izvršen je prijevremeni iskup velikog dijela ovih obveznica. Početkom 1999. godine donesena jenova Odluka o sanaciji i restrukturiranju Dubrovačke banke d.d. (NN br. 11/99). Temeljem nove Odluke izdane su obveznice u iznosu 2.601,8 milijuna kuna kojeobuhvaćaju iznos od 1.001,5 milijuna kuna (obveznice po prvoj Odluci) uvećanih za 1.415,3 milijuna kuna za pokriće potencijalnih gubitaka i 185 milijuna zadokapitalizaciju banke. Za neiskupljeni dio obveznica izdanih po prvoj odluci izdane su obveznice Serija V-A, dok su za preostali iznos izdane obveznice Serije V-B unominalnom iznosu od 1.600,3 milijuna kuna.

Trezorski zapisi su kratkoročne vrijednosnice Ministarstva financija. Izdaju se po jedinstvenoj prodajnoj cijeni koja se ostvari na aukciji, a planirani iznos izdanjautvrñuje Ministarstvo financija pozivom na aukciju. Trezorski zapisi se izdaju s rokom dospijeća od 91, 182 i 364 i 728 dana.

DAB obveznice za osiguranu štednju izdane su od strane Državne agencije za osiguranje štednih uloga i sanaciju banka uz državno jamstvo, a u svrhu razvojadomaćeg tržišta kapitala i namirenja dugovanja za osiguranu štednju u propalim bankama. DAB obveznice za osiguranu štednju I izdane su u 2000. godini u iznosu od 105 milijuna EUR s rokom dospijeća 2003. godine i kamatnom stopom od 8% godišnje. DAB obveznice za osiguranu štednju II izdane su u 2000. godini u iznosu od225 milijuna EUR s rokom dospijeća 2005. godine i kamatnom stopom od 8,375% godišnje.

HZZO obveznice izdaje Hrvatski zavod za zdravstveno osiguranje uz državno jamstvo u 2000. godini u iznosu od 222 milijuna EUR s kamatnom stopom od 8,5%godišnje i dospijećem 2004. godine. Izdaju se u svrhu razvoja domaćeg tržišta kapitala, kao i za financiranje reformi u zdravstvu.

Tablica 23: Rezultati aukcija trezorskih zapisa Minist arstva financija

Trezorski zapisi su kratkoročne vrijednosnice Ministarstva financija. Izdaju se po jedinstvenoj prodajnoj cijeni koja se ostvari na aukciji, a planirani iznos izdanjautvrñuje Ministarstvo financija pozivom na aukciju. Trezorski zapisi se izdaju s rokom dospijeća od 91, 182, 364 i 728 dana. Tablica 22 daje prikaz rezultata aukcijaTrezorskih zapisa Ministarstva financija, klasificiranih prema datumu aukcije, uključujući sljedeća obilježja: iznos, ukupan iznos pristiglih ponuda, vagana prosječnaponuñena cijena (HRK)/kamata (%), ostvarena jedinstvena prodajna cijena na 100 HRK/kamata (%) te ostvarena jedinstvena prodajna cijena na 100 HRK/kamata(%).

Napomena:

Svi grafovi unutar teksta koji opisuje kretanja u fiskalnom sektoru odnose se na državni proračun.

Cijenjene korisnike publikacije Ministarstva financija upućujemo na sljedeću Internet stranicu, gdje je u cijelosti objavljen Priručnik GFS 2001 na engleskom jeziku:

http://www.imf.org/external/pubs/ft/gfs/manual/comp.htm

39

RUKOVODSTVO MINISTARSTVA FINANCIJA

GLAVNO TAJNIŠTVOpomoćnik ministra i glavni tajnik: Davorin Kajfeš

UPRAVA ZA MAKROEKONOMSKE ANALIZE, GOSPODARSTVO, FINANCIJSKI SUSTAV, EU I MEðUNARODNE FINANCIJSKE ODNOSE pomoćnik ministra: Maroje Lang, dr. sc.

DRŽAVNA RIZNICApomoćnik ministra i glavni državni rizničar: Miljenko Fičor

Sektor za pripremu prora čuna države i financiranje jedinica lokalne i podru čne samoupravenačelnik: Niko Raič, mr. sc.

Sektor za gospodarstvonačelnik: Krešimir Dragić, mr. sc.

Sektor za izvršavanje državnog prora čunanačelnica: Ivana Jakir-Bajo

Sektor za financijski sustavnačelnica: Žana Pedić, mr. sc.

Sektor za upravljanje javnim dugomnačelnik: Hrvoje Radovanić

Sektor za europsku uniju i me ñunarodne financijske odnosenačelnica: Vladimira Ivandić, mr.sc.

UPRAVA ZA FINANCIJSKO UPRAVLJANJE, UNUTARNJU REVIZIJU I NADZOR pomoćnik ministra: Branko Šegon

Sektor za poslove Nacionalnog fonda načelnica: Dubravka Flinta

Financijski inspektoratpredstojnica: Slavica Pezer-Blečić, mr. sc.

SAMOSTALNI SEKTOR ZA DRUGOSTUPANJSKI UPRAVNI POSTUPAKnačelnica: Ljubica Strugar

Ured za sprje čavanje pranja novcapredstojnik: Ivica Maros

SAMOSTALNA SLUŽBA ZA SUZBIJANJE NEPRAVILNOSTI I PRIJEVARAvoditeljica: Mirjana Jurić

Sektor za harmonizaciju unutarnje revizije i financ ijske kontrolenačelnica: Danijela Stepić

POREZNA UPRAVApomoćnica ministra i ravnateljica: Nada Čavlović Smiljanec

Sektor za prora čunski nadzor i nadzor koncesijanačelnica: Slavica Malenica

CARINSKA UPRAVApomoćnik ministra i ravnatelj: Zlatko Grabar, mr. sc.

Služba za izgradnju i održavanje grani čnih prijelazavoditelj: Rajko Čupić

Služba za unutarnju reviziju

Služba za unutarnji nadzorvoditelj: Marijan Čižmešija, mr. sc.

Sektor za podršku Državnoj riznici načelnica: Branka Grabovac

KABINET MINISTRA

Ministar financijaSlavko Linić

Zamjenik ministraBoris Lalovac, mr. sc.

Zavod za makroekonomske analize i planiranjenačelnik: Stanko Kršlović

40

KALENDAR OBJAVLJIVANJA

Rujan 12 Listopad 12 Studeni 12 Prosinac 12

Broj 201 202 203 204

SDDS kategorija podataka Rujan 12 Listopad 12 Studeni 12 Prosinac 12

Operacije op će države 1) (06/12) (09/12)

Operacije središnje države 2) (06/12) (07/12) (08/12) (09/12)

Unutarnji dug središnje države 3) (06/12) (07/12) (08/12) (09/12)

Objavljivanje

1) Konsolidacija proračuna središnje države, izvanproračunskih korisnika i lokalne države prema meñunarodnoj metodologijistatistike javnih financija iz 2001.

2) Konsolidacija središnjeg državnog proračuna i izvanproračunskih korisnika prema meñunarodnoj metodologiji statistike javnihfinancija iz 2001.

3) Stanje unutarnjeg javnog duga središnje države.

Mjesečni statisti čki prikaz Ministarstva financija Napomene

41

ISSN 1334-4013

PRIPREMA I IZDAVANJE: MINISTARSTVO FINANCIJA, ZAVOD ZA...

Documents

Transcript of PRIPREMA I IZDAVANJE: MINISTARSTVO FINANCIJA, ZAVOD ZA...