Présentation des états financiers Caisse Desjardins de Dolbeau-Mistassini.
-
Upload
jeanette-gosselin -
Category
Documents
-
view
104 -
download
1
Transcript of Présentation des états financiers Caisse Desjardins de Dolbeau-Mistassini.
Présentation des états financiers
Caisse Desjardins de Dolbeau-Mistassini
Encaisse et placements Évolution en M$
12,4
4,7
14,4
3,9
17,5
4,1Encaisse
Placements
2011
2010
2009*
2011
2010
2009*
* Données au 1er janvier 2010 suite à l’adoption des IFRS.
Portefeuille de prêtsÉvolution en M$
161,1
147,2
177,2
2009*
2010
2011
* Données au 1er janvier 2010 suite à l’adoption des IFRS.
Prêts aux membresÉvolution en M$
49,4
97,8
52,6
108,5
60,5
116,7Particuliers
Entreprises
2011
2010
2009*
2011
2010
2009*
* Données au 1er janvier 2010 suite à l’adoption des IFRS.
Portefeuille de prêtsRépartition
21%
45%
3%
26%
5%
Habitation
Consommation et autres
Commerciales etindustrielles
Agricoles et forestières
Administration etinstitutions publiques
5,16 M$ VARIATION
8,81 %
Autres élémentsIMMOBILISATIONS, INTÉRÊTS COURUS ET AUTRES
Total Évolution en M$
183,5
168,0
203,3
2009*
2010
2011
* Données au 1er janvier 2010 suite à l’adoption des IFRS.
Dépôts 148,54 M$
Emprunts 29,69 M$
Autres éléments de passif 5,45 M$
183,68 M$VARIATION
10,13 %
Total Sources de fonds
Capital social 3 393 000 $
Excédents 1 354 000 $
Cumul des autres éléments du résultat
390 000 $
Réserves 14 491 000 $
19 628 000 $VARIATION
17,72 %
Total Sources de fonds
Plus-value 1 899 000 $
Générale 10 626 000 $
Stabilisation 715 000 $
Pour ristournes éventuelles 1 000 000 $
Fonds d’aide 251 000 $
14 491 000 $VARIATION
19,03 %
Réserves
Présentation du volume d’affaires sous gestion
Épargne placement * DÉPÔTS DES MEMBRES
221,02 M $
Financement *PRÊTS AUX MEMBRES 192,72 M $
413,74 M $ VARIATION
8,1 %
Sous gestion
* À la caisse (constaté) et avec les composantes (non constaté).
Présentation de l’état du résultat
Revenu d’intérêts 8,59 M$
Frais d’intérêts 2,57 M$
6,02 M$VARIATION
6,37 %
Revenu net d’intérêts
124,00 k$ VARIATION
(2,36 %)
CAISSE0,06 $/100$RÉSEAU FÉDÉRATION
0,06 $/100$
Charge lié à la provision et pertes sur prêts
2,33 M$ VARIATION
7,02 %
Autres revenus
5,39 M$ VARIATION
(3,42 %)
Autres frais PERSONNEL, COTISATIONS AUX COMPOSANTES DU MOUVEMENT, INFORMATIQUE, LOCAUX, FRAIS RELATIFS À L’AIDE AU DÉVELOPPEMENT DU MILIEU ET FRAIS GÉNÉRAUX
Autres frais Répartition
11%
45%2%
16%
26%
Personnel
Cotis. aux composantes
Informatique
Frais relatifs à l’aide
Frais généraux
Excédents d’exploitation 2,84 M$• Revenus liés à la juste valeur des
instruments dérivés* 0,77 M$• Revenus liés aux investissements
dans les sociétés filiales 0,75 M$Excédents avant impôts et ristournes 4,37 M$• Impôts sur les excédents 1,02 M$
3,34 M$VARIATION
58,63 %
Excédents de l’exercice avant ristournes
* Les swaps de taux d’intérêt détenus aux fins d’appariement sont comptabilisés à la juste valeur marchande. La baisse des taux d’intérêts confère un revenu important à ce chapitre qui est non matérialisé et qui se renversera dans le temps jusqu’à l’échéance du contrat.
Adoption du taux d’intérêt sur les parts permanentes
4,25 % RECOMMANDATION DU CONSEIL D’ADMINISTRATION
Taux d’intérêt Parts permanentes
Adoption du taux d’intérêt sur les parts de ristournes
4,25 % RECOMMANDATION DU CONSEIL D’ADMINISTRATION
Taux d’intérêt Parts de ristournes
Adoption de la répartition des excédents annuels
Ratio de capitalisation
RATIO EXIGÉ NOTRE CAISSE
Actif d'expansion Moins de 17 X 11,50 X
Actif à risque 12,50 % 18,89 %
CIBLE DES CAISSES NOTRE CAISSE
Capital de première catégorie 15,25 % 13,80 %
Projet de répartition des excédents
Excédents à répartir 2 021 000 $ MOINS Intérêts sur :
parts permanentes 4,25 % 125 247 $
parts de ristournes 4,25 % 16 832 $
Réserves :
générale 1 180 690 $
de stabilisation 21 406 $
Ristournes totales 932 245 $
Fonds d’aide du milieu 50 000 $
PLUS Impôts récupérés 305 420 $
Ristournes 2011
Particuliers Prêts à la consommation 2,00 % 38 727 $ Prêts hypothécaires 9,00 % 353 854 $Entreprises Prêts à terme 5,00 % 140 478 $
Particuliers et Entreprises Épargne à terme 15,35 % 247 756 $ PGLM + fonds de plac. 0,025 % 102 921 $ Ristournes en parts 44 000 $
Autres 4 509 $
Total: 932 245 $