1

Voorstelling

nieuw boek

anti-witwaswetgeving

Geert DELRUE14-07-2013

Strijd tegen het witwassen Strijd tegen het witwassen van geld en de financiering van geld en de financiering

van terrorismevan terrorisme

““Like Money is the Oxygenof Economy, Money is Also

the Oxygen of Crime””

Geld en kapitalen met criminele oorsprong worden

geïnjecteerd in het legale circuit. Het uiteindelijke doel

van witwassen, is de illegaal verworven vermogens-

voordelen terug in het legale circuit in te brengen, via

ingewikkelde (financiële) mechanismen, zonder een

spoor na te laten van de illegale oorsprong. De

opsporing, inbeslagneming en de uiteindelijke

verbeurdverklaring van vermogensvoordelen moeten

leiden tot het effectief en efficiënt aanpakken van de

georganiseerde misdaad: ‘Like money is the oxygen of

economy, money is also the oxygen of crime’.

• “Dit is een standaardwerk over witwassen en

financiering van terrorisme!”

(Em. Prof. Dr. Chris Lefebvre - Emeritus Professor of

accounting and forensic auditing - KU Leuven, over

deze uitgave.)

• “Zeer indrukwekkend… Dit wordt de ’Bijbel voor de

witwasbestrijding!”

(Alle WIELENGA, Directeur van het Nederlands

Compliance Instituut over deze uitgave.)

ENKELE RECENSIES

ENKELE RECENSIESEen groot deel van deze publicatie, en dat is een belangr ijkemeerwaarde, wordt gewijd aan het bespreken van een aanta ltypologieën van witwassen . Hij doet dit op basis van eenbrede zoektocht in wetgeving, jaarverslagen van verschillendemeldpunten (onder andere de Belgische CFI – Cel voorFinanciële Informatieverwerking) en wetenschappelijke literatuur. Deze typologieën bevatten zowel de meer bekende (smurfing, cash smuggling, stromannen, gebruik van financiële instellingen, …) als de minder evidente en dus minder vaak gevonden modioperandi (escrow-rekeningen, goudzuiveringsfabrieken of cyber-laundering) ...…En hierbij denk ik niet alleen aan zij die werkzaam zijn in de politie- of justitiepraktijk, maar ook aan diegenen die vanuit de meldingsplicht van verdachte transacties dagelijks eeninschatting proberen te maken van de mate waarin een klant al dan niet verdachte of verboden zaken doet (zoals de compliance officers binnen de banken). Niet enkel voor de ‘politie’praktijk, dus!(Antoinette Verhage - doctor-assistente– Ugent)

6

Curriculum Vitae

� Gerechtelijk Commissaris – Federale Gerechtelijke Politie� 27 jaar ervaring bestrijding financieel economische criminaliteit

� auteur verschillende boeken financieel economische criminaliteitin het Nederlands, Frans en Engels

� Vademecum financieel onderzoek

� Misdrijven ivm de staat van faillissement

� Bedrieglijk onvermogen� Wegmaken van nalatenschappen

� Fiscale fraude

� Valsheid in geschriften� Oplichting en misbruik van vertrouwen

� Witwassen en financiering van terrorisme� Tax Fraud in Belgium

6

7

PREVENTIEVE WETGEVING - AWW

− wet van 11 januari 1993 tot voorkoming van het gebruik van het financiële stelsel voor het witwassen van geld en de financiering van terrorisme

− 3e (4e) Europese Witwas-richtlijn

− de 40 vernieuwde FATF anti-witwasaanbevelingen

WITWASBESTRIJDINGTWEESPORENBELEID

REPRESSIEVE WETGEVING - STRAFWET

- het witwassen: art. 505 Sw.- de inbeslagneming: art. 35

Sv.- de verbeurdverklaring: art. 42

en 43 Sw.

PREVENTIEF

� DOEL: het voorkomen van in-

filtratie van illegaal vermogen in de legale economie

� VERPLICHTINGEN voor

bepaalde beroepsgroepen (banken, notarissen, advocaten, cijferberoepen …): identificatie-plicht, meldingsplicht, enz…

� LIMITATIEVE OPSOM-MING VAN CRIMINELE FENOMENEN: zie lijst

artikel 5 van de anti-witwaswet� vermoeden van onderlig-

gend misdrijf

REPRESSIEF

� DOEL: opsporen, vervolgen,

in beslag nemen, veroordelen en verbeurdverklaren

� VERPLICHTINGENopsporing, vervolging, inbeslag-neming en verbeurdverklaring, veroordeling

� ALLE CRIMINELE FENOMENEN: strafwetboek

en bijzondere wetten

� geen onderliggend misdrijf

WITWASBESTRIJDINGTWEESPORENBELEID

PREVENTIEF

�CFI-CTIF (FIU)�Financial Services and

Markets Authority - FSMA

�disiciplinaire- en controle-overhedenbv IAB – IBR – BIBF

�ambtenaren federale administraties

�meldingsplichtigen

�…

REPRESSIEF

� gerechtelijke autoriteiten

− Federaal parket− Procureur des Konings− Onderzoeksrechter− COIV – Centraal Orgaan

voor de Inbeslagneming en de Verbeurdverklaring

� politie

- Federale GerechtelijkePolitie

- Lokale politie- …

NATIONALE ACTOREN

10

PREVENTIEF

�Raad van Europa, Moneyval

�Egmont Groep

�Financial Action Task Force - FATF

�IMF

�FIU’s

�Verenigde Naties

�…

REPRESSIEF

� Interpol

� Europol

� Eurojust

� …

INTERNATIONALE ACTOREN

11

Vervolging

MELDINGS- EN VERVOLGINGSKETEN

Meldings-plichtigen

melding

Politie

Rechtbank

PREVENTIEF REPRESSIEF

rapport

12

personen / criminele organisaties

ILLEGALE OF CRIMINELE VERMOGENSVOORDELEN

LEGAAL

ILLEGAAL

INTEGRATIEOPEEN-STAPELING

INJECTIE

DRIE STAPPEN

MISDRIJVEN

(FINANCIËLE) TRANSACTIES

LEGALE ECONOMIE

TYPOLOGIEËN - TECHNIEKEN

MODEL

Wat betreft de typologieën-indicatoren kan ge-werkt worden met de volgende typologieën

� naargelang de inbreuken op de anti-witwaswetgeving

� naargelang de witwasfase

� naargelang de onderliggende basis-misdrijven

� naargelang de categorie van meldings-plichtige

� naargelang de vonnissen en arresten

� naargelang de strategie

TYPOLOGIEËN

14

COMPLEMENTAIRE AML OPLEIDING

CD 1 – Wettelijk en institutioneelkader

CD 2 – Atypische verrichtingen herkennen

Websitewww.witwaswet.be

met kennistest1414-07-2013

15

ENKELE BEGRIPPEN

� AML-indicator: een criterium op basis waarvan een transactiewordt kan worden gemeeld aan de CFI

� SMURFEN: een wit te wassen bedrag in kleine hoeveelhedensplitsen en in het betalingsverkeer brengen om zo onder de meldgrens te blijven

� TYPOLOGIE: kenmerken van transacties(s) die aanduiden dat ersprake is van een verdachte transactie (o.a. tijdstip, type dienst, bedrag, land van bestemming, locatie, frequentie, …)

� MONEY-MULE (katvanger): persoon die zijn bankrekening terbeschikking stelt van witwassers

� ONDERGRONDS BANKIEREN: het uitvoeren van financiëletransacties via informele systemen

� HAWALA BANKIEREN: het uitvoeren van financiële transactiesvia informele systemen

15

16

AWW – Anti-WitwaswetCFI – Cel voor Financiële InformatieverwerkingPPP – Polititiek Prominent PersoonPEP – Politically Exposed PersonUBO – Ultimate Beneficial OwnerFAG – Financïële Actie GroepFATF – Financial Action Task ForceCOIV – Centraal orgaan voor de Inbeslagneming en de

VerbeurdverklaringFSMA – Financial Services and Markets AuthorityFOD – Federale OverheidsdienstFIU – Financial Intellingence UnitAML – Anti Money LaunderingNBB – Nationale bank van België

AFKORTINGEN

16

17

04-12-2012

18

© Geert DELRUE

Deze uitgaven behandelen zowel de recent aangepaste preventieve wetgeving (Witwaswet van 11 januari 199 3, de 49

FATF-aanbevelingen, witwasindicatoren, typologieën …) alsook de repressieve wetgeving

BESTELLEN:

E-mail: info@maklu.be

Fax: 03/233.26.59

BESTELLEN:

E-mail: info@maklu.be

Fax: 03/233.26.59

Somersstraat 13-152018 Antwerpenwww.maklu.be