ABANCORD 2016ABANCORD 2016

Factores de Riesgo de LAFTCO

Alejandro Laguna Cano

Responsable Gestión del Riesgo de Lavado de Activos, Financiación del Terrorismo y Crimen Organizado

Fundación para las Microfinanzas BBVA

Noviembre 2016

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ABANCORD 2016

“Los dos días más importantes en la vida deun ser humano, son el día en que nace y el díaen que descubre su propósito.”

Samuel Langhorne ClemensSeudónimo: Mark Twain

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ABANCORD 2016

Lo que no es esta presentación…

• No es la única visión…• No es la única solución…• No es la verdad absoluta…• No es la única interpretación…

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ABANCORD 2016Algunas cifras de República Dominicana…

240 personas en prisión por cada 100 mil habitantes (Entre 2005 y 2013)

230 Latinoamérica y el Caribe144 Global

22,1 homicidios por cada 100 mil habitantes (Entre 2008 y 2012)

23,2 Latinoamérica y el Caribe6,2 Global

Según el Índice de Desarrollo Humano 2015 (ONU)

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ABANCORD 2016Algunas cifras de República Dominicana…

Según el BASEL AML Index 2016 (Basilea)36 país más expuesto a lavado de activos entre 149 países (Siendo 1 el de mayor nivel de riesgo y 149 el de menor nivel de riesgo)Con mayor nivel de exposición que Angola, Ruanda, China, Gambia, Pakistán, Tailandia, Rusia, Bosnia-Herzegovina, entre otros.

Según Transparencia Internacional 2015103 país más corrupto entre 158 países(Siendo 158 el más corrupto y 1 el menos corrupto)Con niveles de corrupción similares a los de Etiopía, Kosovo, Moldavia, entre otros.

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ABANCORD 2016

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ABANCORD 2016

22 de septiembre de 2016

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ABANCORD 2016

Gestión del Riesgo de LAFTCO

AUSTRALIA• AML / CFT Act ‐ 2006

• AUSTRAC Guidance Note Risk Management an

AML / CTF Programs 2007.

GAFIGUIDANCE ON THE RISK-

BASED APPROACH TO COMBATING MONEY

LAUNDERING AND TERRORIST FINANCING

Junio 2007La Reserva Federal de los

Estados UnidosMANUAL DE SUPERVISIÓN

DE LOS SISTEMAS ANTI-LAVADO

2006

Antecedentes

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ABANCORD 2016

http://www.fatf-gafi.org/documents/documents.jsp?lang=en

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ABANCORD 2016

Estándar de Administración de Riesgos ISO 31000 / ISO 31010

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ABANCORD 2016

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ABANCORD 2016Estándar de Gestión de Riesgos ISO 31000

ISO 31000 es una familia de normas relacionadas con la gestión de riesgos codificada por la Organización Internacional de Normalización ISO.

El propósito de la norma ISO 31000:2009 es proporcionar principios y directrices genéricas sobre la gestión de riesgos.

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ABANCORD 2016Técnicas de Apreciación / Valoración del Riesgo ISO 31010:2011

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ABANCORD 2016Técnicas de Apreciación / Valoración del Riesgo ISO 31010:2011

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ABANCORD 2016¿ Cómo aplicarlo en GRLAFTCO?

APRECIACIÓN / VALORACIÓN(i) Identificación

(ii) Análisis(iii) Evaluación

TRATAMIENTO(i) Selección de opciones

(ii) Implementación planes

SEGUIMIENTO Y REVISIÓN

CLIENTESPRODUCTOS CANALES

JURISDICCIONESRIESG

O REPU

TACION

AL

RIESGO

LEGAL

FACTOR O FUENTE DE

RIESGO

RIESGO

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SOCIOS Y/O ACCIONISTAS

PROVEEDORESCOLABORADORES

ALIADOS ESTRATÉGICOS

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ABANCORD 2016

Misión: Gestionar la incertidumbre generada por el Riesgo de LA/FT/CO

Procesos y Factores de Riesgo

Análisis prospectivo y monitoreo de operaciones

Análisis forense de casos

Control del Cumplimiento GRLAFTCO

Factores generadores de Riesgo de LAFTCO

Clientes ProductosServicios Canales

Zona geográficaJurisdicciones Proveedores Colaboradores Aliados Estratégicos

Información y Comunicación

Implementación de tratamientos, medidas de control y planes de acción

ISO 31000 ISO 31010

Estadística Minería de datos

Estudio delPerfil Criminal

Entes de ControlNormatividad

Riesgo Legal Riesgo Reputacional

Socios y/o Accionistas

Perspectiva Estratégica

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ABANCORD 2016Procesos y Factores

de Riesgo

ISO 31000ISO 31010

Estructura de Procesos- Estratégicos- Misionales- De apoyo

Gestionar Riesgos de

LAFTCO

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ABANCORD 2016

NTC-ISO 31000Las organizaciones de todo tipo y tamaño enfrentanfactores e influencias, internas y externas, que creanincertidumbre sobre si ellas lograrán o no sus objetivos. Elefecto que esta incertidumbre tiene sobre los objetivos deuna organización es el “riesgo”.

¿Qué es un Riesgo?

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ABANCORD 2016

¿Qué compone un Riesgo de LAFTCO?

Factor de

Riesgo¿Qué? ¿Por

qué?¿Cómo? Riesgo

Asociado

Riesgo de

LAFTCO

PROCESO

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ABANCORD 2016

Proceso: Vinculación de Clientes

Factor de Riesgo Clientes

Qué ? Pérdida de imagen

Por qué ? Por desprestigio

Cómo ?

Cuando clientes de la entidad, la utilicen para la realización de

actividades de LAFTCO y sea divulgado este hecho por los medios de

comunicación

Riesgo Asociado Reputacional

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ABANCORD 2016

Proceso: Diseño de productos

Factor de Riesgo Producto / Servicio

Qué ? Sanciones

Por qué ? Incumplimiento de normas o regulaciones

Cómo ?

Cuando los productos / servicios ofrecidos, no cuenten con un estudio

preliminar de riesgos de LAFTCO, exponiendo a la entidad y stakeholders a situaciones

relacionadas con dichos delitos.

Riesgo Asociado Legal

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ABANCORD 2016

Probabilidad FrecuenciaPosibilidad

ImpactoConsecuencia

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ABANCORD 2016

Casi certezaDadas las circunstancias es inminente la materialización del riesgo.

5 Moderado Alto Extremo Extremo Extremo

ProbableDada la naturaleza del riesgo es posible que ocurra muchas veces.

4 Bajo Moderado Alto Extremo Extremo

PosibleDada la naturaleza del riesgo es posible que ocurra algunas veces.

3 Bajo Moderado Alto Alto Extremo

ImprobableDada la naturaleza del riesgo es posible que ocurra pocas veces.

2 Bajo Bajo Moderado Moderado Alto

RaroNo se percibe la materialización del riesgo, sin embargo puede ocurrir bajo circunstancias excepcionales.

1 Bajo Bajo Bajo Bajo Moderado

1 2 3 4 5

Impacto

Prob

abili

dad

Nivel de exposiciónSeveridad

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ABANCORD 2016

Nivel Descriptor R. LEGAL R. REPUTACIONAL

1 InsignificanteNo implica ninguna multa, sanción o proceso legal

No tiene impacto sobre la participación en el mercado

L s c o

2 MenorIncurrir en multas, sanciones, procesos judiciales de menor cuantía

Impacto de la participación en el mercado en el largo plazo

L s o

3 Moderado

Incurrir en multas, sanciones, procesos judiciales de cuantía no muy alta

Participación del mercado afectada en el mediano plazo

L s o

4 Mayor

Incumplimiento a normativa, posibilidad de incurrir en multas, sanciones y procesos judiciales de mayor cuantía

Participación del mercado afectada seriamente en el corto plazo

L s p

5 Catastrófico

Incumplimiento regulatorio y contractual que podría generar multas de nivel institucional y procesos judiciales de elevada cuantía

Compromete la permanencia del Banco en el mercado

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ABANCORD 2016

Criterios de calificación de controles:

(i) Diseño: Quien (Responsable de ejecución), Donde (Evidenciadel control), Porque (Objetivo del control), Como (Detalle dela ejecución).

(ii) Frecuencia de aplicación del control: funcionalidad yoportunidad (periodicidad).

(iii) Grado de Automatización: Manual, Semiautomático,Automático.

(iv) Tipo de Control: Preventivo, Detectivo, Correctivo.(v) Mezcla de controles: Valora si los riesgos están siendo

adecuadamente mitigados por los tres tipos de controlenunciados, permitiendo un adecuado ambiente de control.

(vi) Documentación: Documentado, Sin documentar,Desactualizado

Definición de criterios para la evaluación de controles

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ABANCORD 2016

Antes…

Matrices Categorías de severidad Rangos por nivel de exposición

Ahora…

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ABANCORD 2016

Categorías de severidad Rangos por nivel de exposición

Perfil de Riesgo Residual

Proceso

Factor de Riesgo

Riesgo Asociado

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ABANCORD 2016

- Entidad ABC

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ABANCORD 2016

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ABANCORD 2016

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ABANCORD 2016

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ABANCORD 2016

NIVEL SEVERIDAD DEL RIESGO CONSIDERACIONES ESPECÍFICAS* CONSIDERACIONES GENERALES*

BAJA

LOS CONTROLES IDENTIFICADOS Y SU CALIFICACIÓN EN CONJUNTO, DEBE SER MONITOREADA PERIÓDICAMENTE, CON EL FIN DE GARANTIZAR QUE SE MANTENGA EL NIVEL DE SEVERIDAD

1. Los planes de acción para laimplementación de medidas de mejora serán sujetos deseguimiento y reporte de suavance a nivel ejecutivo, con el fin de lograr su oportuna implementación dentro de los plazos establecidos.

2. Dentro de las medidas de mejoras es necesario diseñar controles no solo Preventivos si notambién Detectivos y Correctivos,soportados con altos componentes de tecnología, oportunidad y ambiente de control.

MODERADA

IMPLEMENTAR MEDIDAS DE MEJORA PARA REDUCIR EL RIESGO A TRAVÉS DE PLANES DE ACCIÓN A MEDIANO PLAZO QUE PERMITAN LOGRAR LA EFECTIVIDAD DE LOS CONTROLES YA IDENTIFICADOS, REDISEÑARLOS O FORTALECER LAS DEMÁS VARIABLES CALIFICADAS A LOS CONTROLES.

ALTA

IMPLEMENTAR MEDIDAS DE MEJORA PARA REDUCIR EL RIESGO A TRAVÉS DE PLANES DE ACCIÓN A CORTO PLAZO QUE PERMITAN LOGRAR LA EFECTIVIDAD DE LOS CONTROLES YA IDENTIFICADOS, REDISEÑARLOS Y FORTALECER LAS DEMÁS VARIABLES CALIFICADAS A LOS CONTROLES.

EXTREMA IMPLEMENTAR POLÍTICAS TENDIENTES A REDUCIR EL RIESGO DE MANERA INMEDIATA O EVITAR EL RIESGO

Tratamiento del Perfil de Riesgo de LAFTCO

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ABANCORD 2016

Apertura: Inicia con las actividades de KYC y finaliza con la vinculación.

Movimientos: El Banco realiza transacciones con el cliente a través de pagos y/o recaudos.

Modificación: Cambios en las condiciones generales del producto y/o documentos soportes.

Actualización: Cambios en las características personales y/o financieras.

Cancelación: Finalización del vínculo contractual con el cliente.

Factor de Riesgo: Producto / Servicios

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ABANCORD 2016

Vinculación:Inicia con las actividades de KYGc y finaliza con la vinculación.

Administración: El canal realiza transacciones a través de pagos y/o recaudos.

Desvinculación: Finalización del vínculo contractual.

Factor de Riesgo: Canal

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ABANCORD 2016

Vinculación: Inicia con las actividades de KYC, KYCol, KYSh y finaliza con la vinculación.

Administración: Mientras exista la relación contractual.

Desvinculación: Finalización del vínculo contractual.

Factor de Riesgo: Cliente, Colaborador, Proveedor

Aliados estratégicos

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ABANCORD 2016

ETAPAN°

RIESGOS

APERTURA 6MOVIMIENTOS 3ACTUALIZACIÓN 3MODIFICACIÓN 2CANCELACIÓN 1

Total 15*©Copyri

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ABANCORD 2016Otros aspectos a tener en cuenta:

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ABANCORD 2016

RoboHomicidiosSecuestroExtorsiónCorrupciónTerrorismoOperaciones sospechosasCultivos ilícitosInmuebles incautadosVehículos incautados

Estudios realizados a nivel localindicadores UAF, Policía, Fiscalía, etc…

Factor de Riesgo: Zona geográfica / Jurisdicciones

Internas

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ABANCORD 2016

Extremo

Alto

Medio

Bajo©Copyri

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ABANCORD 2016Factor de Riesgo:

Zona geográfica / JurisdiccionesExternas

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ABANCORD 2016

Clasificación sobre un total de 149 países

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ABANCORD 2016

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ABANCORD 2016

Antes…

Reglas Intuitivas – Basadas en Percepción“Fundamentadas en el delincuente menos hábil”

Umbrales ¿Así pretendemos detectar?Data mining

(Minería de datos)

Ahora…

¿ Que más podremos implementar ?

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ABANCORD 2016

Analizar los datos para extraer “Conocimiento”

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ABANCORD 2016

Segmentaciónanalítica

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ABANCORD 2016

Se debe ajustar a las variables cuantitativas a las cuales tenga acceso cada sector

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ABANCORD 2016Score de Riesgo: Clientes

Importante: NO confundir con Matriz de Riesgo

La Real Academia Española nos dice:

ISO 31010:2009 nos dice:

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ABANCORD 2016Score de Riesgo: Clientes

Variables cualitativas

Socio demográficas

Variables cuantitativas

Tipo Operaciones

TransaccionalidadProductos

Canales

Zona geográfica

𝑆𝑆𝑆𝑆𝑆𝑆𝑆𝑆𝑆𝑆 =𝑉𝑉𝑉𝑉𝑆𝑆𝑉𝑉𝑉𝑉𝑉𝑉𝑉𝑉𝑆𝑆 𝐴𝐴 + 𝑉𝑉𝑉𝑉𝑆𝑆𝑉𝑉𝑉𝑉𝑉𝑉𝑉𝑉𝑆𝑆 𝐵𝐵 + 𝑉𝑉𝑉𝑉𝑆𝑆𝑉𝑉𝑉𝑉𝑉𝑉𝑉𝑉𝑆𝑆 𝐶𝐶… + 𝑉𝑉𝑉𝑉𝑆𝑆𝑉𝑉𝑉𝑉𝑉𝑉𝑉𝑉𝑆𝑆 𝑛𝑛

𝑁𝑁𝑁𝑁𝑁𝑆𝑆𝑆𝑆𝑆𝑆 𝑑𝑑𝑆𝑆 𝑣𝑣𝑉𝑉𝑆𝑆𝑉𝑉𝑉𝑉𝑉𝑉𝑉𝑉𝑆𝑆𝑣𝑣

Traducir a escalas asimilables a los niveles de severidad o niveles de exposición definidos por los estándares internacionales…

Extremo

Alto

Medio

Bajo

4

3

2

1

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ABANCORD 2016

Perfil Criminal

Modus Operandi

Firma o “Tarjeta de

Presentación”

Escenificación

Huella Conductual

Planeación

Grado Emocional

Nivel de Riesgo

Tomado del Artículo: “Análisis Conductual Forense en un caso de delito financiero”

Autor: Ivan Eduardo Galvis CastañedaPsicólogo Forense, Miembro del Centro de Investigación Javeriano de AuditoriaForense CIJAF, asesor enSeguridad y Defensa Corporativa.

¿ Aprender a comprender el perfil criminal ?

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ABANCORD 2016

ACF

1. Evaluación del acto criminal en sí mismo,

incluye el Modus Operandi, la Firma y la

escenificación.

2. Evaluación comprensiva de la

escena o escenas del crimen.

3. Análisis comprensivo de la víctima o de las

víctimas.

4. Evaluación de la evidencia disponible y su huella conductual.

5. Evaluación de los informes preliminares.

6. Evaluación de estudios técnicos, que

estén disponibles durante el análisis.

7. Generación de Hipótesis.

8. Prueba de hipótesis en relación con la

evidencia disponible.

9. Sugerencias para la búsqueda y

aseguramiento de más evidencia.

10. Desarrollo del perfil conductual que contenga las características críticas

o más importantes del posible delincuente.

11. Sugerencias de análisis basadas en la

construcción del perfil comportamental y el evento conductual.

12. Sugerencias para el abordaje del delincuente.

13. Sugerencias recepción de

testimonio, temas y enfoques.

14. Sugerencias presentación del caso y evidencias en secuencia conductual y sistémica para la judicialización.

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ABANCORD 2016Bases de datos especializadas

Restrictivas (OFAC, ONU, INTERPOL, FBI, etc.)

No Restrictivas (PEPs, medios de comunicación, desmovilizados, reinsertados, ex presidiarios, etc.)

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ABANCORD 2016

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ABANCORD 2016

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ABANCORD 2016

CONCLUSIONES

La reputación es invaluable… No permita que lo construido se

derrumbe en un segundo

Iniciar con herramientas y

métodos sencillos… paso a

paso ir fortaleciendo

Controles eficientes, efectivos y acordes al contexto

Brindar a la Alta Gerencia esquemas

de análisis que permitan tomar

decisiones pertinentes.

El LAFTCO destruye nuestra sociedad… nuestros países… nuestro entorno…Es tiempo de cambiar nuestra actitud.

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ABANCORD 2016

alaguna77@gmail.comGrupo Facebook:

SARLAFT LATINOAMERICA

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