Porin kaupungin tilinpäätös 2015 · Holmlund Ilkka 8 Honkasalo Timo Joutsenlahti Juha Kaski Bia...

Porin

kau

pung

in ti

linpä

ätös

201

5

Tilinpäätöksen laadinta .............................................. Porin kaupungin taloushallinto Kirjanpito ja tilinpäätöslaskelmat ............................ KuntaPro Oy Kannen suunnittelu ..................................................... Porin kaupungin viestintä Painatus .......................................................................... Länsirannikon Koulutus Oy, Rauma ISBN (nid) ....................................................................... 978-952-7020-33-3 ISBN (pdf) ....................................................................... 978-952-7020-34-0

SISÄLLYS

1. TOIMINTAKERTOMUS ..................................................................... 3

1.1 Olennaiset tapahtumat toiminnassa ja taloudessa .............................................. 3

Kaupunginjohtajan katsaus ............................................................................................................................ 3 Porin kaupungin hallinto ja siinä tapahtuneet muutokset ...................................................................... 4 Yleinen taloudellinen kehitys ......................................................................................................................... 6 Oman alueen taloudellinen kehitys ............................................................................................................... 6 Olennaiset muutokset kaupungin toiminnassa ja taloudessa ................................................................ 7 Arvio todennäköisestä tulevasta kehityksestä ........................................................................................... 8 Kaupungin henkilöstö ...................................................................................................................................... 8 Merkittävimmät riskit ja epävarmuustekijät, muut toiminnan kehittymiseen vaikuttavat seikat . 9 Ympäristötekijät ................................................................................................................................................ 9

1.2 Selonteko sisäisen valvonnan järjestämisestä ................................................... 11

1.3 Tilikauden tuloksen muodostuminen ja toiminnan rahoitus ......................... 14

Tilikauden tuloksen muodostuminen ........................................................................................................ 14 Toiminnan rahoitus ........................................................................................................................................ 16

1.4 Rahoitusasema ja sen muutokset .......................................................................... 17

1.5 Kokonaistulot ja –menot .......................................................................................... 19

1.6 Kuntakonsernin toiminta ja talous ........................................................................ 20

Yhdistelmä konsernitilinpäätökseen sisältyvistä yhteisöistä ............................................................... 20 Konsernin toiminnan ohjaus ........................................................................................................................ 20 Olennaiset konsernia koskevat tapahtumat .............................................................................................. 21 Selonteko konsernivalvonnan järjestämisestä ......................................................................................... 26 Konsernitilinpäätös ja sen tunnusluvut ..................................................................................................... 28

1.7 Tilikauden tuloksen käsittely ................................................................................. 32

2. TALOUSARVION TOTEUTUMINEN ................................................ 33

2.1 Käyttötalousosan toteutuminen ............................................................................. 33

KONSERNIHALLINTO ....................................................................................................... 36

01 Kaupunginvaltuusto ................................................................................................................................. 36 02 Tarkastustoimi ........................................................................................................................................... 36 03 Kaupunginhallitus ..................................................................................................................................... 37 05 Yleishallinto ................................................................................................................................................ 37 07 Työllisyydenhoito ...................................................................................................................................... 38 09 Henkilöstöhallinto ..................................................................................................................................... 39 10 Taloushallinto ............................................................................................................................................ 40 16 Kehittäminen .............................................................................................................................................. 41 52 Kaupunkisuunnittelu ................................................................................................................................ 42

PERUSTURVA ..................................................................................................................... 44

20 Perusturva, oma toiminta ........................................................................................................................ 44 22 Perusturva, ostopalvelut .......................................................................................................................... 46

SIVISTYSKESKUS ................................................................................................................ 48

25 Perus- ja lukiokoulutus ............................................................................................................................ 48 27 Sivistävä koulutus ..................................................................................................................................... 49 28 Varhaiskasvatus ......................................................................................................................................... 51

KULTTUURI JA VAPAA-AIKA ......................................................................................... 53

Kulttuuritoimi .................................................................................................................................................. 53 42 Kirjasto ........................................................................................................................................................ 54 46 Pori Sinfonietta .......................................................................................................................................... 55 47 Satakunnan museo .................................................................................................................................... 56 48 Kulttuuriasiainkeskus .............................................................................................................................. 57 49 Taidemuseo ................................................................................................................................................ 57 50 Taidekoulu .................................................................................................................................................. 58 51 Vapaa-aika ................................................................................................................................................... 59

SISÄLLYS

YHDYSKUNTA- JA MUUT PALVELUT ........................................................................... 61

65 Ympäristövirasto ....................................................................................................................................... 61 67 Porin pelastustoiminnan kustannukset ............................................................................................... 62 71 Joukkoliikenne ........................................................................................................................................... 62 72 Tekninen palvelukeskus .......................................................................................................................... 63 74 Pysäköinninvalvonta ................................................................................................................................. 64

MUU LIIKETOIMINTA ....................................................................................................... 66

56 Vääntiö Oy / Hallinnointi ........................................................................................................................ 66 57 Energian välitys .......................................................................................................................................... 66

2.2 Liikelaitosten talousarvion toteutuminen ........................................................... 67

Liikelaitosten tavoitteiden toteutuminen .................................................................................................. 67 Liikelaitosten vaikutus kaupungin tilikauden tuloksen muodostumiseen ........................................ 67 Liikelaitosten vaikutus kaupungin rahoitusasemaan .............................................................................. 68

2.3 Tuloslaskelmaosan toteutuminen ......................................................................... 69

2.4 Investointiosan toteutuminen ................................................................................ 73

2.5 Rahoitusosan toteutuminen .................................................................................... 75

3. TILINPÄÄTÖSLASKELMAT ........................................................... 76

3.1 Porin kaupungin tuloslaskelma .............................................................................. 76

3.2 Porin kaupungin tase ................................................................................................ 77

3.3 Porin kaupungin rahoituslaskelma ....................................................................... 79

3.4 Porin kaupunkikonsernin tuloslaskelma ............................................................. 80

3.5 Porin kaupunkikonsernin tase ............................................................................... 81

3.6 Porin kaupunkikonsernin rahoituslaskelma ....................................................... 83

4. TILINPÄÄTÖKSEN LIITETIEDOT ................................................... 84

4.1 Kaupungin tilinpäätöksen laatimista koskevat liitetiedot ............................... 84

4.2 Kaupunkikonsernin tilinpäätöksen laatimista koskevat liitetiedot .............. 96

5. ERIYTETYT TILINPÄÄTÖKSET ................................................... 103

5.1 Taseyksiköiden tilinpäätökset ............................................................................. 103

66 Satakunnan Pelastuslaitos .................................................................................................................... 103 73 Logistiikkayksikkö ................................................................................................................................. 105 76 Toimitilat .................................................................................................................................................. 107 81 Porin Jätehuolto ...................................................................................................................................... 109

5.2 Liikelaitosten erillistilinpäätökset ....................................................................... 112

78 Porin Palveluliikelaitos .......................................................................................................................... 112 80 Porin Vesi ................................................................................................................................................. 117 82 Satakunnan Työterveyspalvelut .......................................................................................................... 122

6. ALLEKIRJOITUKSET JA MERKINNÄT .......................................... 127

Olennaiset tapahtumat toiminnassa ja taloudessa 3

1. TOIMINTAKERTOMUS

1.1 Olennaiset tapahtumat toiminnassa ja taloudessa

Kaupunginjohtajan katsaus

Vuosi 2015 oli monessakin mielessä haasteel-linen vuosi Porille. Laaja Porin seudun kunta-liitosselvitys saatiin maaliskuussa päätök-seen, mutta se ei kuitenkaan johtanut kunta-liitoksiin. Poriin kuitenkin liitettiin valtioneu-voston päätöksellä Lavian kunta 1.1.2015 alkaen. Vaikka valmistautuminen tähän jou-duttiin tekemään nopealla aikataululla, liitos sujui kaikin puolin hyvin sekä toiminnallises-ti että taloudellisesti. Talouden osalta vuosi 2015 oli kuitenkin muuten vaikea verrattuna esimerkiksi kahteen edelliseen vuoteen. Kau-pungin verotulot eivät kertyneet talousarvi-ossa arvioidulla tavalla ja perusturvan osalta kaupunginvaltuusto joutui myöntämään yli kuuden miljoonan euron ylitysoikeuden talo-usarvioon. Taloudenpidossa havaittiin muu-tenkin puutteita lähinnä teknisellä sektorilla, jotka johtivat erillistilintarkastuksiin palvelu-liikelaitoksen ja teknisen palvelukeskuksen osalta. Suurin osa hallintokunnista selvisi valtuuston niille myöntämien määrärahojen puitteissa mallikkaasti, joten yleisesti ei voi todeta, että budjettikuri olisi heikentynyt.

Kaupungin tulovirran heikentymiseen ja toi-mintaympäristön jatkuvaan vaikeutumiseen on haettu lääkkeitä hallintokuntien laatimilla toiminnallisilla muutoksilla. Tätä työtä jatke-

taan kokoajan ja keinoja tarvittaessa koven-netaan niin kauan kunnes talous saadaan jälleen tasapainoon. Palvelut tullaan kuiten-kin jatkossakin tuottamaan kattavasti ja laa-dukkaasti. Toimintatapojen tehostaminen on edelleen ensisijainen keino talouden tasapai-nottamisessa.

Merkittävin koko organisaatiota koskeva muutos saatiin hyvään alkuun vuoden 2015 aikana, kun organisaatiotoimikunta sai val-miiksi esityksensä kaupungin organisaatio-uudistuksesta. Esitys uuden organisaation perusrakenteesta ja sen valmistelun periaat-teet hyväksyttiin kaupunginvaltuustossa jou-lukuussa. Uudella organisaatiorakenteella on tarkoitus aloittaa 1.6.2017.

Vaikka tietty epävarmuus valtion taholta teh-tävien merkittävien uudistusten osalta jat-kuu, Satakunnassa on lähdetty hyvällä otteel-la valmistelemaan Sote-uudistusta. Uudistuk-sen yhteydessä on ollut hienoa huomata, että vaikka kuntaliitosselvitys ei Porin seudulla johtanutkaan toivottuun ratkaisuun, Sata-kunnan kunnat pystyvät hyvään yhteistyöhön päämääränään turvata laadukkaat ja kustan-nustehokkaat sosiaali- ja terveydenhuollon palvelut maakunnassa.

Aino-Maija Luukkonen Kaupunginjohtaja

4 Olennaiset tapahtumat toiminnassa ja taloudessa

Porin kaupungin hallinto ja siinä tapahtuneet muutokset

Kaupunginvaltuusto

Kuntalain mukaan kunnan ylintä päätösval-taa käyttää asukkaiden valitsema valtuusto, joka vastaa kunnan toiminnasta ja taloudes-ta. Porin kaupungin ja entisen Lavian kunnan valtuustot yhdistyivät 65-jäseniseksi valtuus-toksi toimikaudelle 2015-2016. Vuonna 2015 valtuusto kokoontui 10 kertaa ja käsitteli yhteensä 169 pykälää.

Kaupunginvaltuusto myönsi vuoden aikana eron kolmelle henkilölle, joiden sijaan val-tuuston puheenjohtaja kutsui uudet henkilöt: Petri Harjulan tilalle kutsuttiin Timo Honka-salo (KV 31.8.2015 § 87); Päivi Kolehmaisen tilalle Voitto Lehtinen (KV 28.9.2015 § 116) sekä Viveka Lanteen tilalle Raija Koskiranta (KV 14.12.2015 § 167).

Kaupunginvaltuuston kokoonpano ja puolue-jakauma vuoden lopussa oli seuraavanlainen:

18 valtuutettua

Anttila Taru Hatanpää Satu Hildén Hanna Holmlund Ilkka Honkasalo Timo Joutsenlahti Juha Kaski Bia Kataja Sampsa (I varapuheenjohtaja) Kaunistola Mari Lahtinen Petri Laitinen-Pesola Jaana Lehtinen Voitto Raitala Britta Suuriniemi Risto Tuovinen Mika Vasama Juha Vehkalahti Juha Walli Helvi

15 valtuutettua

Bergroth-Lampinen Diana (puheenjohtaja) Heljakka Helena Joensuu Jarno Kiuru Krista Laulainen Arja Levonen Jyrki Lundén Martti Mäki Pirjo Myllykoski Sonja Raunela Tommi Taimi Rauli Träskelin Kalevi Vahala Ari Vuolanne Antti Wahlman Esa J.

9 valtuutettua

Huhtasaari Laura Huru Petri Jalonen Ari Laiho Ville-Petteri Läntinen Ismo Mäenpää Pertti Nurmi Arto Salokangas Tommi Salonen Janne

9 valtuutettua

Furuholm Tapio (II varapuheenjohtaja) Hakala Eija Heiniluoma Satu Hirvonen Reijo Kivelä Antero Nummelin Aki Pajukoski Jari Puhjo Veijo Ranta Raisa

8 valtuutettua

Huhtanen Tapio Korkeaoja Aila Koskiranta Raija Kuusiranta Ari Linnainmaa Antti Reponen Petri Tuomisto Jukka Wittsberg Regina

3 valtuutettua

Grönmark Sanna Liinamaa Anne Ranne Kaarina

2 valtuutettua

Hiltunen Marika Korpela Simo

RYHMÄ SATOMAA 1 valtuutettu

Satomaa Pekka


Kaupunginhallitus

Kaupunginhallitus vastaa kaupungin hallin-nosta ja taloudenhoidosta sekä valtuuston päätösten valmistelusta, täytäntöönpanosta ja laillisuuden valvonnasta. Hallitus kokoon-tui vuonna 2015 kaikkiaan 38 kertaa ja käsit-teli 713 pykälää.

Kaupunginvaltuusto valitsi vuosiksi 2015–2016 kaupunginhallitukseen 11 jäsentä seu-raavalla puoluejakaumalla: KOK 3, SDP 3, PS 2, KESK 2, VAS 1 (KV 9.2.2015 § 5). Tou-kokuussa valtuusto myönsi Laura Huhtasaa-relle eron kaupunginhallituksesta ja valitsi tilalle Arto Nurmen (KV 25.5.2015 § 60). Syyskuun ensimmäisestä päivästä lukien Jaa-na Laitinen-Pesolalle myönnettiin ero kau-punginhallituksesta ja kh:n puheenjohtajuu-desta. Puheenjohtajaksi nousi Juha Vasama, jonka tilalle jäseneksi valittiin Bia Kaski. (KV 31.8.2015 § 88.)

KH:n kokoonpano vuonna 2015:

Vasama Juha, KOK (pj.) Wahlman Esa J., SDP (I vpj.) Huhtanen Tapio, KESK (II vpj.)

Hatanpää Satu, KOK Kaski Bia, KOK Laulainen Arja, SDP Lundén Martti, SDP Nurmi Arto, PS Ranta Raisa, VAS Salokangas Tommi, PS Wittsberg Regina, KESK

Porin kaupungin hallinnollinen organisaatio 31.12.2015

Kaupunginvaltuusto (65)

Kaupunginhallitus (11)

Kaupunginjohtaja

Henkilöstöhallinto

Kaupunkisuunnittelu

Kehittäminen

Taloushallinto

Yleishallinto

Keskusvaalilautakunta (5)

Sivistyslautakunta (12)

Sivistävä koulutus

Perus- ja lukiokoulutus

Kulttuurilautakunta (13)

Kirjasto

Kulttuuriasiainkeskus

Pori Sinfonietta

Satakunnan Museo

Taidekoulu

Taidemuseo

Perusturvalautakunta (20)

Satakunnan Työterveyspalvelut,

liikelaitoksen johtokunta (9)

Tekninen apulaiskaupunginjohtaja

Jätelautakunta (10) Porin Palveluliikelaitoksen johtokunta (11)

Porin Veden johtokunta (11)

Tekninen lautakunta (12)

Logistiikkayksikkö

Joukkoliikenne

Pysäköinninvalvonta

Toimitilat, taseyksikkö

Vapaa-aikalautakunta (11)

Vapaa-aika

Ympäristölautakunta (13)

Ympäristövirasto

Joukkoliikennelautakunta (9)

Satakunnan pelastuslaitoksen johtokunta (9)

Henkilöstöjaosto (4)

Konsernijaosto (5)

Tarkastuslautakunta (11)

Varhaiskasvatus

Tarkastustoimi

Kaupunginhallituksen tulosalue

Perusturva, oma toiminta

Yons

erni

halli

nto

Tekninen palvelukeskus

Satakunnan Työterveyspalvelut,

liikelaitos

Porin Palveluliikelaitos

Porin Vesi, liikelaitos

Porin Jätehuolto, taseyksikkö

Satakunnan Pelastuslaitos, taseyksikkö

Kaupunginvaltuuston tulosalue

Työllisyydenhoito

Palvelutoimen apulaiskaupunginjohtajan virkaa ei eläköitymisen yhteydessä täytetty, vaan tehtä-vät jaettiin 1.9.2015 alkaen kaupunginjohtajan ja teknisen apulaiskaupunginjohtajan kesken (KH 13.7.2015 § 353).


Yleinen taloudellinen kehitys

Suomen talouden näkymät ovat pysyneet vaimeina. Suomen Pankin ennusteen mukaan talouskasvu käynnistyy vähitellen, mutta jää edelleen hitaammaksi kuin euroalueella kes-kimäärin. Talouden ongelmat ovat osoittau-tuneet pitkäaikaisiksi. Vuoden 2008 jälkeen erityisen paljon ovat vähentyneet vienti ja vientialojen yritysten investoinnit. Julkisen talouden tila on heikko. Suhteessa bruttokan-santuotteeseen julkisyhteisöjen alijäämä on syventynyt suuremmaksi kuin 3 % ja julkisyh-teisöjen velka suuremmaksi kuin 60 %. Ilman uusia päätöksiä velan kasvu jatkuu nopeana.

Suomeen on vuonna 2015 saapunut suuri määrä turvapaikanhakijoita. Maahanmuuton kasvun vaikutus julkisen talouden pitkän aikavälin kehitykseen riippuu pitkälti Suo-meen jäävien ja heidän jälkeläistensä työllis-tymisestä. Työllisyysaste on heti maahan-muuton jälkeen koko väestön keskiarvoa matalampi, mutta ajan kuluessa yhä useam-man voi odottaa työllistyvän, kun kielitaito ja muut valmiudet kohenevat. Tutkimustieto viittaa siihen, että viranomaisten kotoutta-mistoimilla voi olla huomattava vaikutus maahanmuuttajien työllistymiseen.

Talouden pitkään kestäneiden ongelmien ratkaisemiseksi on välttämätöntä edetä kol-mella saralla. Ensimmäinen niistä on kustan-nuskilpailukyvyn parantaminen. Toisen muodostavat sellaiset rakenteelliset uudis-tukset, jotka parantavat talouskasvun edelly-tyksiä ja julkisen talouden pitkän aikavälin kestävyyttä. Kolmanneksi tarvitaan julkisen velan kasvun pysäyttämistä sopeutustoimien avulla.

Kustannuskilpailukyky on Suomessa heiken-tynyt merkittävästi etenkin vuoden 2007 jäl-keen. Kauppakumppanimaiden keskiarvoon verrattuna työn hinta on noussut Suomessa nopeammin ja yritysten palkanmaksukyky kehittynyt heikommin. Erityisesti vientialoilla on Suomessa toteutuvan tuotannon kannat-tavuus huonontunut. Syksyn 2013 palkkarat-kaisu pysäytti kustannuskilpailukyvyn heik-kenemisen, mutta ei vielä johtanut sen oleel-liseen paranemiseen, sillä työn hinnan nou-suvauhti on myös kauppakumppanimaissa keskimäärin pysynyt tavallista hitaampana. Nyt tarvitaan ratkaisuja, jotka johtavat kus-

tannuskilpailukyvyn riittävän suureen ja riit-tävän nopeaan paranemiseen. Tällaiset rat-kaisut kohentaisivat viennin ja vientialojen työllisyyden näkymiä. Samalla ne parantaisi-vat kestävällä tavalla suotuisan työllisyyske-hityksen edellytyksiä kotimarkkinatoimialoil-la.

Rakenneuudistusten saralla eduskunnan tänä vuonna hyväksymällä eläkeuudistuksella on suuri merkitys. Se ei kuitenkaan yksin riitä. On tärkeää, että sosiaali- ja terveydenhuollon uudistus viedään loppuun siten, että tuotta-vuus julkisissa palveluissa paranee. Suomen Pankki on tuonut esiin myös muita rakenne-uudistusten alueita, joilla etenemisellä olisi merkittäviä vaikutuksia. Kilpailua rajoittavaa sääntelyä voidaan vähentää eräillä toimialoil-la, asuntojen tarjonnan kasvun edellytyksiä voidaan parantaa ja työuria pidentää lopun lisäksi myös alusta ja keskeltä.

Koska Suomen talouden ongelmat koskevat etenkin vientiä ja vientiyritysten investointe-ja, finanssipoliittinen elvytys ei tarjoa ratkai-sua niihin. Vientituotantoa ei voi tukea koti-maista kysyntää ylläpitävällä, velkaa lisääväl-lä elvytyksellä. Vuoden 2008 jälkeen Suomen finanssipolitiikka on ollut yksi EU-maiden keveimmistä. Vuosina 2009 ja 2010 politiik-kaa kevennettiin, ja viime vuosien kiristämi-nen on ollut huomattavasti vähäisempää. Tavallisin kansainvälisesti vertailukelpoinen finanssipolitiikan keveyden mittari on julki-sen talouden suhdannekorjatun jäämän muu-tos. Sen mukaan yhdenkään toisen EU-maan finanssipolitiikka ei ole tukenut talouden kasvua niin paljon kuin Suomen, kun nykyti-lannetta verrataan vuoden 2008 tilanteeseen.

Julkisen velan kasvu olisi pienempi ongelma, jos odotettavissa olisi vahvaa talouskasvua pidemmän aikaa. Suomessa sen sijaan nyt otettavaa lisävelkaa joudutaan tulevaisuudes-sa hoitamaan tilanteessa, jossa nykyistä pie-nempi osa väestöstä on työiässä ja suurempi osa eläkkeellä ja jossa nykyistä useampi tar-vitsee hoiva- ja terveyspalveluja. Julkisen talouden alijäämän pienentäminen onkin siksi välttämätöntä.

(Lähde: Suomen Pankki, Euro & Talous 5—2015)

Oman alueen taloudellinen kehitys

Porin seudun kehitys on ollut alavireistä vii-me vuosina. Alue- ja väestörakenteen keskei-set tunnusluvut ovat heikentyneet suhteessa verrokkiseutuihin 2010-luvun kuluessa. Kes-keiset syyt liittyvät negatiiviseen asukas- ja työpaikkakehitykseen. Porin seutu on ainoa väestöään menettävä alue 14 suurimman

kaupunkiseudun joukossa. Asukasluku on kasvu-uralla vain keskuskaupunki Porissa ja muissa seudun kunnissa laskussa. Tilasto-keskuksen uuden väestöennusteen (2015) mukaan väestö kasvaa vuosina 2015–2030 vain Porissa ja Luvialla. Porin seudulta on kadonnut taantuman pitkittyessä erityisesti


avoimen sektorin työpaikkoja. Työllisyysti-lanne on heikentynyt asteittain 2010-luvun aikana.

Porin seudun vahvuutena on heikosta työ-paikka- ja asukaslukukehityksestä huolimatta avoimen sektorin korkea osuus kaikista työ-paikoista. Porin seudulla yksityisen sektorin työpaikkaosuus oli 56,5 % kaikista työpai-koista. Osuus oli selvästi kaupunkiseutujen keskitason yläpuolella. Porin seudun työlli-syysaste oli sekä suurten ja keskisuurten kaupunkiseutujen että Manner-Suomen kes-kitasoa.

Porin seudun rakenteellisena vahvuutena on monipuolinen toimialarakenne, joka on kehit-tynyt pitkän rakennemuutoksen seurauksena. Toimialarakenteen monipuolisuus muodostaa vahvan suojakilven äkillisiin rakennemuutok-siin ja suhdannevaihteluihin. Porin kaupunki-seudun monipuolisuus eli resilienssi oli sijal-la 8. kaikkien 70 seutukunnan joukossa. Resi-lienssi-indeksissä (monipuolisuus, vienti, yritysdynamiikka ja teollisuusvaltaisuus) Po-rin seutu sijoittuu kolmanneksi kaikkien seu-tujen joukossa. Porin ja Huittisten välisellä (teollisuus)käytävällä sijaitsee vahvoja teolli-suus-, vienti- ja osaamiskeskittymiä. Auto-maatiossa ja robotiikassa sekä metallituot-teiden valmistuksessa alueelta löytyy maail-manluokan huippuosaamista.

Porin seudun tulevan kehityksen kannalta on merkittävää, että alueen kasvua ja uudistu-mista tukevat merkittävät käynnissä olevat tai käynnistyvät investoinnit. Porin ja Huittis-ten välisen käytävän alueella olevien inves-tointien yhteismäärä on noin 500 miljoonaa euroa. Suurimmat yksittäiset investoinnit liittyvät Tahkoluodon merituulipuistoon, Har-javallan rikkihappotehtaaseen, Tahkoluodon LNG-terminaaliin, Harjavallan ilmakaasuteh-taan ja vedyn tuotantolaitokseen, Harjavallan vesivoimalaitokseen, Satakunnan ammatti-

korkeakoulun kampukseen, Huittisten puh-distamoon jne.

Yritysdynamiikan keskeisten tunnuslukujen perusteella Porin seutu oli keskitasoa tai kes-kitason yläpuolella muiden kaupunkiseutujen joukossa. Esimerkiksi toimivien yritysten määrä (yrityskanta) oli yli 100 000 asukkaan seuduilla keskiväkilukuun suhteutettuna vii-denneksi korkein. Yritysten uusiutumisaste (ns. luova tuho) oli kuitenkin vastaavasti al-haisempien joukossa. Yritysperustanta on ollut positiivista koko 2000-luvun ajan sekä Porin seudulla että varsinkin Porissa.

Porin seudun haasteena on elinvoimaisuuden keskittyminen vahvasti vain seudun keskuk-sen Porin ympärille. Alueen sisäiset erot ovat kasvaneet Porin ja muun seudun välillä. Porin seudun asuntoja rakennustuotanto sekä kaupalliset investoinnit ovat keskittyneet pääsääntöisesti Poriin.

Porin seudun pitkän aikavälin haasteet liitty-vät edelleen osaamiseen, tutkimukseen ja tuotekehitykseen sekä saavutettavuuteen. Osaamisrakenne ei ole yhtä kilpailukykyinen kuin ns. vanhoilla korkeakoulupaikkakunnil-la. Alueen väestön koulutustaso, korkea-asteen tutkinnon suorittaneiden osuus ja tutkimus- ja tuotekehitysmenojen määrä ovat edelleen noin 10–15 -vuotta jäljessä vanhoja ”yliopistoseutuja”. Tutkimus- ja tuotekehi-tysmenojen osuus on kuitenkin alhaisen läh-tötason vuoksi noussut Porin seudulla kes-kimääräistä ripeämmin. Porin seudun vah-vuutena voidaan kuitenkin pitää sitä, että alueen yritykset tuottavat yli neljä viidesosaa seudun T&K-menoista.

Porin ulkoiseen saavutettavuuteen liittyvät haasteet liittyvät ensisijaisesti liikenneyhte-yksiin ja – käytäviin suhteessa laajenevaan Etelä- ja Lounais-Suomen suuralueeseen.

Olennaiset muutokset kaupungin toiminnassa ja taloudessa

Olennaisin muutos kaupungin toiminnassa oli valtioneuvoston kesäkuussa 2014 päättä-mä Lavian kunnan pakkoliitos Poriin 1.1.2015 alkaen. Liitokseen varauduttiin jo talousarvi-on laadinnan yhteydessä. Liitoksen seurauk-sena 2015 tilinpäätöksen tiedot eivät ole suo-raan vertailukelpoisia aiempien vuosien kanssa.

Toinen merkittävä muutos edelliseen tilikau-teen verrattuna oli Porin Satama liikelaitok-sen yhtiöittäminen. Porin Satama Oy aloitti varsinaisen liiketoimintansa 1.1.2015. Yhti-öittäminen ja siihen liittyvät omaisuuden siirrot toteutettiin jo 2014 vuoden lopussa. Sataman yhtiöittäminen hankaloittaa samalla tavalla vuosien vertailua kuin Lavian kuntalii-

tos, varsinkin jos tarkastellaan vain perus-kaupungin lukuja.

Pelkästään konsernin kannalta merkittävä muutos tehtiin kiinteistöyhtiöitten osalta. Kiinteistö Oy Porin Poliisitalo, Kiinteistö Oy Satek ja Noormarkun Teollisuuskiinteistöt Oy sulautuivat Vääntiö Oy:öön 30.6.2015. Samal-la yhtiön nimeksi muutettiin Porin Toimitilat Oy. Fuusion yhteydessä lakkasi olemasta myös tulosalue T56 Vääntiö Oy / Hallinnoin-ti, joka sisältyi vielä vuoden 2015 talousarvi-oon.

Hallintokuntien rakenteissa ei tapahtunut olennaisia muutoksia.


Arvio todennäköisestä tulevasta kehityksestä

Kaupunginvaltuuston vahvistaman talousar-vion ja taloussuunnitelman mukaan kaupun-gin talouden perustana on kaikkien vuosien osalta ylijäämäinen talous. Nettolainanoton osalta suunnitelmassa tavoitellaan kehitystä, jossa kaupungin lainamäärä lähtee aidosti pienenemään vuonna 2017 noin kolmella miljoonalla eurolla. Taloussuunnitelman to-teuttamiseen liittyy kuitenkin paljon epävar-muustekijöitä. Yleinen talouskehitys on jat-kuvasti kääntynyt huonompaan suuntaan kuin talousarvioissa on osattu varautua. Vuonna 2015 erityisesti verotuloarvio petti talousarviossa ja tähän on olemassa riskejä myös lähitulevaisuuden osalta.

Keskeisintä taloussuunnitelman onnistumi-sen kannalta on kuitenkin kaupungin palve-lutoiminnan ja siihen liittyvän budjetoinnin onnistuminen. Mikäli vuosi 2016 epäonnistuu samalla tavalla kuin vuosi 2015, taloussuun-nitelman pohja pettää, jolloin tavoitetasoa sekä veronkorotusten tarvetta joudutaan arvioimaan kriittisesti uudelleen. Näin ei siis missään tapauksessa saa tapahtua.

Vahvistettu taloussuunnitelma perustuu aja-tukseen, että veronkorotuksia ei tehdä, vaan omaa toimintaa tehostetaan tulosalueiden jo

aiemmin laatimien toiminnallisten muutosten kautta. Tarpeen tullen vuonna 2016 esitetään mahdollisia lisätoimenpiteitä. Henkilöstöme-noista odotetaan säästöjä myös henkilöstö-lainsäädännön muutosten / mahdollisen yh-teiskuntasopimuksen myötä. Voimassa ole-vassa taloussuunnitelmassa näillä henkilös-tömenoihin kohdistuvilla vaikutuksilla on korvattu kunnallisveron 0,5 prosenttiyksikön korotus.

Kaupungin taloussuunnittelun suuntaviivat on sovittu kaikkien poliittisten ryhmien alle-kirjoittamassa valtuustosopimuksessa, joka nykymuodossaan ulottui vielä vuoden 2016 talousarviolaadintaan. Sopimuksen päivitystä valmistellaan ja se tulee toteutuessaan otta-maan kantaa vain vuoden 2017 taloudellisiin tavoitteisiin. Käytännössä tämä tarkoittaa sitä, että seuraavat suunnitelmavuodet eli 2018 ja 2019 joudutaan valmistelemaan il-man etukäteen vahvistettua poliittista tahto-tilaa. Tälle ajanjaksolle ajoittuu todennäköi-sesti myös jo sote- ja aluehallintouudistus, jonka taloudelliset suuntaviivat ovat toistai-seksi täysin auki. Taloussuunnitelman laadin-ta on tämä huomioon ottaen vaikeampaa kuin koskaan ennen.

Kaupungin henkilöstö

Koko henkilöstömäärä 31.12.2015 oli 6435 henkilöä, josta vakinaisen henkilöstön osuus oli 5224 (81,2 %). Koko henkilöstöön sisälty-vät vakinaiset, määräaikaiset, työllistetyt ja oppisopimussuhteiset. Vuoden aikana jäi vanhuuseläkkeelle (mukaan lukien varhen-nettu vanhuuseläke) 164 henkilöä ja työky-vyttömyyseläkkeelle 29. Erilaisille osa- tai määräaikaisille eläkkeille siirtyi 77 henkilöä. Pääsääntöisesti isoimmat eläkkeelle siirtynei-den ryhmät kuuluivat hoito-, opetus- ja puh-tausalan henkilöstöön. Vakinaiseen palvelus-suhteeseen palkattiin yhteensä 271 työnteki-jää, joista 53 määräaikaista suoraan vakinais-tamalla. Suurin osa palkatuista oli hoitohen-kilöstöä.

Henkilöstömäärää ei ole pystytty vähentä-mään tavoitteiden mukaisesti, koska henki-löstön eläkkeelle siirtyminen palvelutuotan-non keskeisissä ammattiryhmissä ja vastaava tarve on edelleen runsasta (esim. hoito- ja opetushenkilöstö). Oppisopimussuhteisten määrän väheneminen puolestaan heijastaa tiukkaa taloudellista tilannetta.

Vakinaisen henkilöstön keski-ikä oli 48,2 vuotta ja suurin yksittäinen ikäryhmä 55-59 -vuotiaat, yhteensä 980 henkilöä. Määräaikai-sen henkilöstön keski-ikä oli 36,1 vuotta. Määräaikaisten suurin ikäryhmä oli 25-29 vuotiaat, yhteensä 214 henkilöä. Koko henki-löstön keski-ikä oli 46,1 vuotta.

Työhyvinvoinnin johtamisen toimenpiteiden ja moniammatillisen työkyvyn tehostetun tuen toiminnan vaikuttavuus alkaa näkyä selkeänä sairauspoissaolojen laskuna. Positii-vinen kehitys on todettavissa myös pysyvää työkyvyttömyyttä ennakoivien pitkien pois-saolokertojen ja -päivien määrässä. Vuoden 2015 työhyvinvointikyselyn mukaan henki-löstön työkyisyyden kokemus asteikolla 1-10 on 8,7.

Vuonna 2015 henkilöstökulut olivat 283,3 M€. Summa sisälsi palkat ja palkkiot, eläkemaksut ja muut henkilöstösivukulut. Palkkamenot olivat 218,5 M€ (220,0 M€ vuonna 2014) ja palkkojen sivukulut 64,8 M€ (65,3 M€ vuonna 2014). Varhaiseläkemenope-rusteiset maksut vuonna 2015 olivat 2,15 M€ (2,5 M€ vuonna 2014).


Henkilöstön tunnusluvut 2011 2012 2013 2014 2015 Henkilöstön lukumäärä (kaikki) 7559 6793 6728 6582 6435

Vakinaisia 5694 5349 5279 5254 5224 Määräaikaisia 1467 1185 1107 1104 1092 Työllistettyjä 340 204 322 209 106 Oppisopimussuhteisia 58 55 20 15 13

Vakinaisia % 75,3 78,7 78,5 79,8 81,2 Keski-ikä (vakinaiset) 48,2 48,0 48,0 48,0 48,2 Sairauspoissaolo % (kokonaistyöajasta) 5,5 5,5 5,5 5,5 4,8

Henkilöstöraportissa on esitetty tarkemmat tiedot henkilöstöä koskevien tunnuslukujen kehityksestä.

Merkittävimmät riskit ja epävarmuustekijät, muut toiminnan kehittymiseen vaikuttavat seikat

Suomen talouden tilanne on edelleen hanka-la. Ennusteet taloudesta lähtevät parhaimmil-laankin siitä, että Suomen kansantalouden kasvu käynnistyy vain vaivoin ja on selvästi hitaampaa kuin muualla euroalueella. Talous-tilanne Porin kaupungillakin edellyttää edel-leen todella tiukkaa taloudenpitoa. Epävar-muutta suunnitteluun luovat kuntien tule-vaan toimintaympäristöön liittyvä suuri epä-tietoisuus. Erityisesti sosiaali- ja terveyden-huollon palvelujen toteutus- ja rahoitusmalli-en osalta on vasta karkeita suuntaviivoja. Kaupungin lähitulevaisuuden suunnittelua vaikeuttavat siis niin instituutioiden muutos-tahti, julkisen talouden alijäämäisyys, lain-säädännöstä johtuvat muutokset ja rahoituk-seen sekä suhdannevaihteluun liittyvät muu-tokset. Näillä kaikilla on merkittäviä vaiku-tuksia tulevan palvelutuotannon järjestämi-seen.

Kaupungin henkilöstössä tapahtuu muutok-sia eläkkeelle jäävien suuren määrän vuoksi. Ammattitaitoisen työvoiman turvaaminen erityisesti kriittisille aloille on haaste erityi-sesti henkilöstöpolitiikalle ja myös esimiehil-le. Henkilöstön laajat poissaolot ovat toteu-tuessaan merkittävä riski. Työtä, jolla tuetaan henkilöstön jaksamista työssään, tulee jat-kaa. Ennaltaehkäisyn keskiössä ovat toimet, joilla vähennetään mm. ammattitauteja, työn henkistä kuormittavuutta, työuupumusta, työtapaturmia ja yleistä sairastavuutta.

Porin kaupunkikonsernin merkittävimmät riskit liittyvät erilaisiin häiriötilanteisiin, joil-la tarkoitetaan yleisesti mm. sähkön jakelun häiriöitä, puhtaan veden saastumista, viemä-ritulvia ja rankkasateita. Digitaalinen turvalli-suus on palvelutuotannon kannalta keskeistä. Tietojärjestelmiin kohdistuvat uhat muodos-tavat merkittävän riskin. Hallinnolliset ja taloudelliset toiminnot ovat pääasiallisesti sähköistä työskentelyä ja sitä kautta haavoit-tuvia erilaisille häiriöille.

Kun tarkastellaan hallintokuntien toimiala-kohtaisia riskejä, niin suurimmat riskit ovat huonokuntoisissa rakennuksissa, joiden kor-jauksiin ei ole riittävästi resursseja. Vuoden 2015 aikana varhaiskasvatuksen tulosalueella oli neljän päiväkodin lapsia ja henkilökuntaa väistötiloissa. Perus- ja lukiokoulutuksen tulosalueella kolmen koulun oppilaita ja hen-kilökuntaa toimi väistötiloissa. Väistötiloista ja niissä toimimisesta aiheutui ennakoimat-tomia lisämenoja.

Maineriski liittyy lukuisiin riskeihin. Kaupun-gin kannalta tämä on syytä huomioida erityi-sesti palvelutuotantoa ulkoistettaessa. Toi-mintaa voidaan ulkoistaa, mutta riskiä palve-lun järjestämisestä ei. Sen vuoksi mm. sopi-mukset ja sopimushallinta on keskeistä.

Vuonna 2015 tapahtui pieniä vahinkoja, jotka eivät kaupunkitasolla ole kovin merkittäviä. Laina-myrsky aiheutti sähkökatkoja Meri-Porin alueella sunnuntaina 8.2. Seuraavana päivänä sähkökatkon piirissä oli noin 300 asiakasta. Sähköttömät kohteet olivat pääosin loma-asuntoja saaristossa. Lokakuussa todet-tiin värivirhettä vedessä Reposaaressa ja Lampaluodossa. Kaanaantiellä sattui marras-kuun lopulla putkirikko. Koivulan erityiskou-lu siirrettiin marraskuussa väistötiloihin jat-kuvien sisäilmaongelmaepäilyjen vuoksi. Me-riveden pinta kävi korkealla joulukuun alku-päivinä ja vesi tulvi alavimmille pelloille mm. Kahaluodossa.

Syksyllä alkoi lisääntynyt turvapaikanhaki-joiden virta myös Suomeen. Laajuudessaan uuden ilmiön myötä turvapaikanhakijoita sijoitettiin myös Poriin. Joulukuun alussa avattiin Porin vastaanottokeskus, johon ma-joitettiin vajaa kolmesataa ulkomaista turva-paikanhakijaa.

Ympäristötekijät

Luotsinmäen jätevedenpuhdistamolla saavu-tettiin edellisen vuoden tapaan sen historian paras puhdistustulos. Toteutunut puhdistus-tulos fosforin osalta oli 0,093 mg/l (99 %), kun vaatimus oli 0,30 mg/l, biologisen ha-

penkulutuksen osalta 4,5 mg/l (99 %), vaati-muksen ollessa 20 mg/l ja typen osalta 84 % (vaatimus 70 %). Myös pienet Reposaaren, Lavian ja Ahlaisten jätevedenpuhdistamot toimivat hyvin. Luotsinmäen jätevedenpuh-


distamolla otettiin vuoden 2014 lopussa käyttöön lämmön talteenotto jätevedestä. Säästöt lämmitysöljyn käytössä ensimmäise-nä toimintavuonna olivat merkittävät. Viemä-riverkostoa laajennettiin kaupungin tontti-tuotannon tarpeiden mukaisesti. Lisäksi eri-tyisesti Paarnoorin alueella voitiin huomatta-va määrä olemassa olevia omakotitaloja liit-tää uuteen viemäriin. Viemäriverkostoa sa-neerattiin useissa kohteissa ympäri kaupun-kia. Huomattavimmat saneerauskohteet oli-vat Tikkulan jätevesipumppaamo, Enäjärven aluesaneeraus sekä useat keskusta-alueen viemäreiden sukkasujutukset.

Porin tulvasuojelun kannalta välttämätön kunnossapitoruoppaus Kokemäenjoen haa-rautumisalueella Porinsillan alavirran puolel-la jäi tekemättä tiukasti suojellun vuollejo-kisimpukan vuoksi. Poikkeuslupapäätöstä asiasta odotellaan. Pihlavanlahden lähes um-peen ruovikoituneella osalla tehtiin pinta-ruoppausta ja niittotöitä vanhoilla sivu-uomilla, jotta Kokemäenjoella olisi varau-omat johtamaan vettä pääuoman mahdolli-sesti tukkeutuessa hyyde- tai jääpadosta. Jätevedenpuhdistamoa, Hyvelän sähköase-maa ja vanhaa kaatopaikkaa osaltaan suojaa-va Luotsinmäen pato peruskorjattiin, samoin sortumavaarassa ollut lyhyt osuus Isojoen-rannan patoa Lukkarinsillan alapuolella. Sun-niemen ja itäisen Isojoenrannan suojelemi-seksi tehtävän tulvasuojelutyön eli Harjun-päänjoen alaosan järjestelyn toteutusvaih-toehtoa koskeva päätös saatiin tehdyksi, ja hankkeen hydrologinen mitoitus valmistui; nämä luovat pohjan hankkeen jatkosuunnit-telulle. Kahaluodon eristysojan reunapadolla havaittiin vuoto joulukuussa, ja tämä vuoto tukittiin; vuodon perusteella tuli selväksi, että jätevedenpuhdistamoakin suojaava pato on syytä peruskorjata. Tutkimus Pihlavan-lahdella tarpeellisten Porin asemakaava-alueita suojelevien tulvasuojelutoimenpitei-den toteuttamismahdollisuuksista sekä tut-kimus joen eroosio- ja sedimentoitumiskäyt-täytymisestä käynnistettiin.

Selonteko sisäisen valvonnan järjestämisestä 11

1.2 Selonteko sisäisen valvonnan järjestämisestä

Sisäisen valvonnan ja siihen olennaisesti liit-tyvän riskienhallinnan tarkoituksena on var-mistaa, että Porin kaupungin ja sen toimin-tayksikköjen toiminta on taloudellista ja tu-loksellista. Sisäisellä valvonnalla edesaute-taan päätettyjen toiminnallisten ja strategis-ten tavoitteiden saavuttamista. Samalla var-mistetaan tiedon riittävyys sekä luotettavuus päätösten perusteeksi sekä että lain säännök-siä, viranomaisohjeita ja toimielinten ja joh-don päätöksiä noudatetaan ja että kaupungin omaisuus ja voimavarat turvataan.

Porin kaupungin ja kaupunkikonsernin sisäi-sen valvonnan ja riskienhallinnan perustei-den mukaan valtuuston tehtävänä on päättää kaupungin ja kaupunkikonsernin sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan perusteista. Kaupunginhallitus vastaa siitä, että sisäinen valvonta ja riskienhallinta muodostavat toi-mivan ja kattavan kokonaisuuden. Sisäinen valvonta ja riskienhallinta operatiivisena toi-mintana kuuluvat kaupunginhallitukselle,

kaupunginjohtajalle sekä kunnan muulle johdolle. Tarkastustoimisto huolehtii tarkas-tussäännön, toimiston johtosäännön, kon-serniohjeen ja corporate governance -ohjeen mukaisesti sisäisen tarkastuksen tehtävistä kaupungin ja kaupunkikonsernin tasolla.

Kaupunginhallitus, kaupunginhallituksen konsernijaosto, lauta- ja johtokunnat, viras-topäälliköt, yksiköiden esimiehet sekä kon-serniyhteisöiden toimielimet huolehtivat si-säisen valvonnan ja riskienhallinnan järjes-tämisestä tahoillaan.

Porin kaupungin sisäisen valvonnan ja ris-kienhallinnan perustana ovat kuntalaki, kau-punginvaltuuston hyväksymät hallintosääntö, taloussääntö ja johtosäännöt sekä myös kau-punginvaltuuston hyväksymät ohjeet (kon-serniohje, corporate governance –ohje ym.). Lisäksi toimintaa määrittelee Pori 2020 stra-tegia, jossa on asetettu kaupungin toiminnan tavoitteet.

Säännösten, määräysten ja päätösten noudattaminen

Hallintokuntien omissa johto- ja toimin-tasäännöissä määritellään johtamis- ja pää-töksentekovastuut. Kullakin hallintokunnalla on omat järjestelmälliset toimintatapansa, joilla säädöksien, ohjeiden ja määräysten noudattamista valvotaan, ja miten niistä tie-dotetaan omalle organisaatiolle.

Säännösten, määräysten ja päätösten noudat-tamisessa sekä hyvän hallintotavan noudat-

tamisessa ei pääsääntöisesti havaittu puuttei-ta. Kaupungin lakisääteiset tehtävät on pys-tytty hoitamaan eikä kaupunginhallituksen tiedossa ole lakisääteisten tehtävien laimin-lyöntejä.

Syksyllä 2015 kuitenkin havaittiin Porin pal-veluliikelaitoksen toiminnassa epäselvyyksiä. Asiasta tehtiin erillistilintarkastus ja poliisille tutkintapyyntö. Asian tutkinta on kesken.

Tavoitteiden toteutuminen, varojen käytön valvonta, tuloksellisuuden arvioinnin pätevyys ja luotettavuus

Talousarvion toteutumisen seurannassa ja raportoinnissa noudatetaan kaupunginhalli-tuksen antamia ohjeita. Kaupunginvaltuustol-le raportoidaan neljännesvuosittain käyttöta-louden tulojen ja menojen sekä toiminnallis-ten tavoitteiden toteutumisesta. Kaupungin-hallitukselle raportoidaan kuukausittain ta-lousarvion toteutumisesta. Hallintokunnat raportoivat myös pääsääntöisesti kuukausit-tain lauta- ja johtokunnille käyttösuunnitel-miensa toteutumisesta.

Aktiivisesta talousarvion toteutumisen seu-rannasta ja talouden tasapainottamistoimen-piteistä huolimatta vuoden lopussa Perustur-va joutui esittämään 6,2 miljoonan euron

ylityspyynnön kaupunginvaltuustolle. Pie-nempiä ylityspyyntöjä tehtiin muitakin ja Teknisen palvelukeskuksen osalta tapahtui erittäin poikkeuksellinen yllättävä investoin-tiprojektien ylitys, jonka seurauksena kau-punginhallitus päätti teettää myös tästä eri-tyistilintarkastuksen. Tarkastusraportin seu-rauksena on kaupunginhallitus jo päättänyt tietyistä menettelyistä ja kehittämistoimenpi-teistä, joilla vastaavilta yllätyksiltä vältytään.

Tavoitteiden, varojen käytön ja toiminnan tuloksellisuuden seuranta esitetään yksityis-kohtaisesti talousarvion toteutumisvertailus-sa.

Riskienhallinnan järjestäminen

Kuntalain uudistukset velvoittavat kuntia ja kuntayhtymiä järjestämään riskienhallinnan. Vuosi 2015 kului riskienhallinnan osalta kaupunkikonsernin kokonaisvaltaisen ris-

kienhallintajärjestelmän edelleen kehittämi-sessä. Porin kaupungin riskienhallinnan joh-toryhmä kokoontui tilikautena säännöllisesti ja riskienhallintatyötä tehtiin monella taholla.

12 Selonteko sisäisen valvonnan järjestämisestä

Toimialoilla tunnistettiin ja kuvattiin omaan toimintaan liittyviä riskejä. Yhteiskunnan turvallisuusstrategiaan (Vnp 16.12.2010) poh-jautuvaa normaaliolojen häiriötilanteisiin varautumisen ja sisäisen turvallisuuden oh-jelman (Vnp 14.6.2012) paikallisen turvalli-suuden omaa yhteistyötyöskentelyä jatket-tiin.

Toukokuussa yhdistettiin kaksi teemaan liit-tyvää työryhmään yhdeksi: häiriötilanteisiin varautumisen työryhmä ja Porin turvallisuu-den ohjausryhmä yhdistettiin uudeksi Porin turvallisuuden ja varautumisen ohjausryh-mäksi. Syksyllä Porin turvallisuuden ja va-rautumisen ohjausryhmä kokoontui kaksi kertaa ja molemmilla kerroilla pääteemoja olivat Porin ja Satakunnan turvapaikanhaki-joiden tilanne.

Kuntien rooli yhteiskunnan varautumisessa ja häiriötilanteiden hallinnassa on paikal-lishallinnossa keskeinen, koska peruspalve-luiden ja muiden yhteiskunnan elintärkeiden toimintojen järjestäminen on merkittäviltä osiltaan kuntien vastuulla. Erityisesti normaa-liolojen häiriötilanteiden hallinta edellyttävät yhteiskunnan turvallisuusstrategian mukaan kuitenkin kuntien varautumisen kehittämistä. Paikallisena yhteistyönä aloitettiin Porin pai-kallishallinnon valmiussuunnittelu, samoin evakuointisuunnittelu. Häiriötilanteen aikai-sen yhteisen tilannekuvan kehittämistä jat-kettiin yhdessä pelastuslaitoksen kanssa. Kuluneena vuonna osallistuttiin myös kunti-en jatkuvuudenhallintaprojektin ohjausryh-mään. KUJA-hanke on Kuntaliiton ja Huolto-varmuuskeskuksen yhteinen kehittämishan-ke. Porissa pidettiin maakunnan yhteinen varautumisseminaari lokakuussa, jossa poh-dittiin varautumista ja jatkuvuuden hallintaa.

Edellisenä vuonna valmistuneen sisäisen tur-vallisuuden ohjelman (Vnp 14.6.2012) mukai-sesti laadittua Porin paikallisen turvallisuus-suunnitelman edistämistä jatkettiin. Turvalli-suussuunnittelu on viranomaisyhteistyötä. Tammikuussa 2015 järjestettiin Espoossa valtakunnallinen paikallisen turvallisuus-suunnittelun seminaari, jossa Porin paikalli-nen turvallisuusyhteistyö oli näkyvästi esillä. Seminaarissa mm. Porin moniammatillinen Ankkuri-tiimi esitteli uutta toimintaansa.

Paikallisen turvallisuussuunnittelun ja turval-lisuustyön tavoitteena on ylläpitää ja paran-taa paikallista turvallisuutta. Esimerkiksi val-takunnallisesti uusi poliisin ja kaupunkien turvallisuuskoordinaattorien yhteistyöver-kosto kokoontui sisäministeriössä kahdesti. Verkostokokouksen käsiteltävät asiat olivat väkivaltaisen ekstremismin ja radikalisoitu-misen ennalta ehkäisy, sen kehittäminen ja tähän liittyen poliisin ja kaupunkien yhteis-työ. Erityisesti väkivaltainen ekstremismi puhututti foorumissa.

Tarve kokonaisvaltaisen riskienhallinnan kehittämiselle on edelleen olemassa. Keskei-sin kohta on systemaattisuuden lisääminen. Riskienhallintaan liittyvän tiedonsaannin ja raportoinnin tulee olla toimivaa. Sitä sen tu-lee olla myös tilanteissa, joissa havaitut riskit tai muuttunut toimintaympäristö aiheuttavat tarvetta riskienhallinnan uudelleenarviointiin. Olisi toivottavaa, että kaupunki sisällyttäisi myös kokonaisvaltaisen riskienhallinnan omiin strategioihinsa sekä talous- ja toimin-tasuunnitelmiinsa. Riskienhallinta ja varau-tuminen tukevat kaupungin ydintoimintaa, ja niiden tulisi sisältyä ohjeisiin, joita käytetään hallinnossa yleisesti.

Omaisuuden hankinnan, luovutuksen ja hoidon valvonta

Hankintojen tekemisessä noudatetaan han-kintalakia sekä kaupungin omia hankintaoh-jeita. Kilpailutuksen perusteella päätetään yhteishankintapaikat, joista tiedotetaan yksi-köille säännöllisesti. Hankintayksiköiden on noudatettava yhteishankintasopimuksia. So-pimusten noudattamisen sisäistä valvontaa on tehostettu. Erillishankintojen hankintaval-tuusrajat on määritelty joko toimintasään-nöissä tai vuosittain lauta- ja johtokuntien tekemillä päätöksillä. Viranhaltijoiden teke-mistä hankintapäätöksistä on pidetty päätös-pöytäkirjaa.

Omaisuuden hankinnan, luovutuksen ja hoi-don valvonnan työnjako ja valvontataso on määritelty kaupungin hallintosäännössä ja taloussäännössä sekä lautakuntien joh-tosäännöissä ja toimintasäännöissä.

TPK:n omistamisen yksikkö vastaa maa- ja vesialueiden sekä toimitilojen hankinnasta, hallinnasta ja luovutuksesta. Sopimusten toteutumisen seuranta on jatkuvaa.

Sisäisen valvonnan toimimattomuuden vuok-si ei omaisuuden hankinnassa, luovutuksessa tai käyttöarvoissa toteutunut merkittäviä menetyksiä tai arvon alennuksia eikä joudut-tu oikeudelliseen vastuuseen.

Kaupunginhallituksella ei ole tiedossa omai-suuden hankinnan, luovutuksen tai hoidon valvonnan osalta laiminlyöntiä tai muuta vir-heellistä menettelyä, josta on aiheutumassa kaupungille merkittävä korvausvaade vuoden 2015 osalta.

Selonteko sisäisen valvonnan järjestämisestä 13

Sopimustoiminta

Sopimusten tekeminen, sopimusehtojen nou-dattaminen ja vanhentumisaikojen seuranta on määritelty johto- ja toimintasäännöissä. Sopimusten seuranta- ja hankintajärjestelmi-en edelleen kehittäminen on tärkeää, jotta varmistetaan yhteishankintojen sopimus-paikkojen noudattaminen sekä hankintojen

ohjaaminen sopimustoimittajille. Ylikunnalli-set sopimukset tuovat omat haasteensa so-pimusten hallintaan. Sopimusten valvonta kohdistuu ulkopuolisiin ja kaupunkikonser-nin sisäisiin sopimuksiin. Tarkastustoimen sopimusten valvontarutiinit ovat luonteeltaan jatkuvia.

Arvio sisäisen tarkastuksen järjestämisestä

Sisäinen tarkastus on kaupunginhallituksen ja kaupunginjohtajan alainen toiminto. Käy-tännön työstä huolehtii tarkastuslautakunnan alainen tarkastustoimisto tarkastussäännön, johtosääntöjen, konserniohjeen ja corporate governance -ohjeen mukaisesti.

Tarkastustoimisto tekee kaupunginjohtajan toimeksiannosta kaupungin organisaatiossa sisäistä tarkastusta suorittamalla eri toimin-tojen ja valvontajärjestelmien riippumatonta

arviointia sen varmistamiseksi, että johdon saama informaatio on oikeata ja luotettavaa, riskienhallinta on toimivaa, voimavarojen käyttö on tehokasta ja taloudellista, sisäinen tarkkailujärjestelmä toimii ja että voimassa-olevia säädöksiä, määräyksiä ja annettuja ohjeita on noudatettu. Sisäisen tarkastuksen velvollisuus on antaa neuvoja järjestelmien ja toimintatapojen kehittämiseksi sekä tukea kaupungin johtavia viranhaltijoita ja toimie-limiä riskienhallinnan toteuttamisessa.

14 Tilikauden tuloksen muodostuminen ja toiminnan rahoitus

1.3 Tilikauden tuloksen muodostuminen ja toiminnan rahoitus

Tilikauden tuloksen muodostuminen

Tuloslaskelmassa esitetään tilikaudelle kuu-luvat tuotot ja kulut. Tuloslaskelman tehtä-vänä on osoittaa, miten tilikaudella syntyneet tuotot riittävät palvelujen tuottamisesta ai-heutuneiden kulujen kattamiseen.

Virallisessa tuloslaskelmassa esitetään ulkoi-set erät eli tuotot, jotka on saatu kaupungin ulkopuolelta, ja kulut, jotka ovat syntyneet hankinnoista kaupungin ulkopuolelta. Tulos-laskelman vertailutieto ei sisällä Laviaa.

Tuloslaskelma1 000 euroa 2015 2014

Toimintatuotot 184 583 202 108

Valmistus omaan käyttöön 15 595 13 395

Toimintakulut −637 308 −626 674

Toimintakate −437 130 −411 171

Verotulot 308 395 297 085

Valtionosuudet 139 056 136 512

Rahoitustuotot 13 309 12 284

Rahoituskulut −2 902 −3 628

Vuosikate 20 728 31 082

Poistot ja arvonalentumiset −27 977 −31 821

Satunnaiset erät −3 328 22 055

Tilikauden tulos −10 577 21 316

Tilinpäätössiirrot 616 496

Tilikauden ylijäämä/−alijäämä −9 961 21 812 Tuloslaskelman tunnusluvut

Toimintatuotot toimintakuluista % 29,7 33,0

Vuosikate, M€ 20,7 31,1

Vuosikate % poistoista 74,1 97,7

Vuosikate, euroa/asukas 243 372

Tuotot

Kaupungin toimintatuottojen määrä oli 184,6 M€. Valmistus omaan käyttöön oli 15,6 M€. Toimintatuottojen ja kulujen vertai-lu edelliseen vuoteen ei ole mielekästä johtu-en kuntaliitoksesta ja konsernirakenteessa tapahtuneista muista muutoksista.

Verotulojen määrä oli 308,4 M€. Kun otetaan vertailussa huomioon Lavian kunnan tilinpää-töstiedot vuodelta 2014, niin kaikki verotulot kasvoivat 6,1 M€ (2,0 %). Verotulojen kasvu muodostui pääasiassa kunnallisveron kasvus-ta ja myös kiinteistöveron kehityksestä. Yh-teisöverotulo pieneni vuoteen 2014 verrattu-na 0,2 M€ (1,1 %), kunnallisvero kasvoi 5,4 M€ (2,1 %) ja kiinteistövero kasvoi 0,9 M€ (4,1 %).

Valtionosuudet olivat 139,1 M€. Kun vertai-lussa otetaan huomioon Lavian kunnan valti-onosuudet 2014, valtionosuudet laskivat 4,4 M€ (3,1 %). Merkittävin vaikutus heiken-nykseen oli uuden valtionosuusjärjestelmän vaikutus.

Rahoitustuotot olivat 13,3 M€. Rahoitus-tuotot kasvoivat 1,0 M€ (8,3 %).

Kulut

Toimintamenot olivat 637,3 M€.

Rahoituskulut olivat 2,9 M€ ja ne laskivat 0,7 M€ (20,0 %).

Satunnaisiin kuluihin kirjattiin 3,3 M€, joka koostui Pohjolan voiman C-sarjan yleisistä lopettamiskustannuksista ja konsernin sisäi-sistä kiinteistöjen myyntitappioista.

Tilikauden tuloksen muodostuminen ja toiminnan rahoitus 15

Toimintakate ja vuosikate

Toimintakate kuvaa toimintatuottojen ja toi-mintakulujen erotusta. Toimintakate on kun-nassa aina negatiivinen. Se kertoo kuinka paljon käyttötalouden kuluista jää katetta-vaksi verotuloilla ja valtionosuuksilla. Toi-mintakate oli −437,1 M€. Se heikkeni Lavian ja Sataman vaikutus huomioiden 2014 vuo-teen verrattuna 8,2 M€ (1,9 %).

Vuosikate kuvaa tulorahoituksen riittävyyttä investointeihin, sijoituksiin sekä lainojen lyhennyksiin. Vuosikate oli 20,7 M€. Se pie-neni 2014 vuoteen verrattuna 10,4 M€ (33,5 %).

Tulos ja ylijäämä

Tilikauden tulos kuvaa tilikaudelle kuuluvien tuottojen ja kulujen erotusta. Siinä huomioi-daan myös pitkävaikutteisten tuotannonteki-jöiden käyttöä kuvaavat poistot ja satunnai-set erät. Tilikauden tulos oli −10,6 M€.

Tilinpäätössiirroilla tarkoitetaan kirjanpidol-lisia eriä, joilla vaikutetaan tuloksen jakau-tumiseen eri tilikausien välillä. Vuonna 2015 näiden erien vaikutus oli yhteensä 0,6 M€.

Tilinpäätössiirtojen jälkeen tilikauden ali-jäämäksi muodostuu −10,0 M€.

Liikelaitokset paransivat kaupungin tilikau-den vuosikatetta 8,7 M€ ja osuus kaupungin vuosikatteesta oli 42 %. Liikelaitosten osuus kaupungin toimintatuotoista oli 19 % ja toi-mintakuluista 7 %.

Liikelaitoksien yli- ja alijäämät, lainojen ly-hennykset ja tuloutukset kaupungille olivat vuonna 2015 seuraavan taulukon mukaiset:

Liikelaitos Korvaus perus-

pääomasta € Lainojen korot

/ lyhennykset € Tilikauden yli- /

alijäämä € Porin Palveluliikelaitos 324 996 0 / 0 67 604 Porin Vesi 2 191 337 0 / 0 3 211 392 Satakunnan Työterveyspalvelut 20 500 0 / 0 12 971 Yhteensä 2 536 833 0 / 0 3 291 967

Tuloslaskelman tunnusluvut

Toimintatuotot prosenttia toimintakuluista

Toimintatuottojen osuutta toimintakuluista kuvataan tunnusluvulla, joka lasketaan kaa-vasta:

100 × (T o i min t atu ot o t ) (To i min t aku lu t – V a lmi s tu s omaan käyt t öön )

Toimintatuottojen osuus prosentteina toi-mintakuluista vuoden 2015 tilinpäätöksen mukaan oli 29,7 prosenttia, eli toimintaku-luista alle kolmannes katettiin myynti- ja maksutuloilla. Verotuloilla, valtionosuuksilla ja rahoitustuotoilla jäi rahoitettavaksi yli 2/3 toimintakuluista. Edelliseen vuoteen verrat-tuna toimintatuottojen osuus toimintakuluis-ta laski 3,3 prosenttiyksikköä.

Vuosikate prosenttia poistoista

Tunnusluku lasketaan kaavasta:

100 × V u os i kat e Po i s t o t j a arvon a len tu mise t

Vuonna 2015 vuosikate oli 74,1 % kokonais-poistoista. Vuonna 2014 luku oli 97,7 %. Tunnusluku laski 23,6 %-yksikköä. Kun tun-nusluvun arvo on 100 %, oletetaan kunnan tulorahoituksen olevan riittävä.

Vuosikate euroa/asukas

Vuosikate asukasta kohti vuonna 2015 oli 243 euroa, eli 129 euroa pienempi kuin vuonna 2014, vuosikate laski siis 10,4 M€.

16 Tilikauden tuloksen muodostuminen ja toiminnan rahoitus

Toiminnan rahoitus

Rahoituslaskelma

1 000 euroa 2015 2014

Toiminnan rahavirta 16 133 28 427

Vuosikate 20 728 31 082

Satunnaiset erät −3 328 22 055

Tulorahoituksen korjauserät −1 267 −24 710

Investointien rahavirta −28 553 −9 893

Investointimenot −37 051 −109 740

Rahoitusosuudet investointimenoihin 746 1 306

Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot 7 751 98 542

Toiminnan ja investointien rahavirta −12 420 18 535

Rahoituksen rahavirta 6 681 −17 721

Antolainauksen muutokset −20 −24 192

Antolainasaamisten lisäykset −23 −25 050

Antolainasaamisten vähennykset 3 857

Lainakannan muutokset 894 −4 374

Pitkäaikaisten lainojen lisäys 42 200 54 000

Pitkäaikaisten lainojen vähennys −39 506 −39 746

Lyhytaikaisten lainojen muutos −1 800 −18 629

Muut maksuvalmiuden muutokset 5 806 10 846

Toimeksiantojen varojen ja pääomien muutokset 4 442 6 833

Vaihto-omaisuuden muutos 257 −224

Saamisten muutos −10 909 6 071

Korottomien velkojen muutos 12 016 −1 834

Rahavarojen muutos −5 740 814

Rahavarat 31.12. 21 398 26 247

Rahavarat 1.1. 27 138 25 433

Rahoituslaskelman tunnusluvut

Toiminnan ja investointien rahavirran kertymä 5 vuodelta, M€ −64,7 −80,1

Investointien tulorahoitus, % 57,1 30,0

Lainanhoitokate 0,6 0,8

Kassan riittävyys, pv 11 12 Rahoituslaskelman luvut eivät vuoden 2014 osalta sisällä Laviaa. Toiminnan ja investointien rahavirran viiden vuoden kertymän avulla voidaan seurata in-vestointien omarahoituksen toteutumista pidemmällä aikavälillä.

Investointien tulorahoitus -tunnusluku ker-too kuinka paljon investointien omahankin-tamenosta on rahoitettu tulorahoituksella. Tunnusluku vähennettynä sadasta osoittaa prosenttiosuuden, mikä on jäänyt rahoitetta-vaksi pääomarahoituksella eli pysyvien vas-taavien hyödykkeiden myynnillä, lainalla tai rahavarojen määrää vähentämällä. On huo-mattava, että vuonna 2014 erityisesti tämä tunnusluku oli normaalista poikkeava johtu-en Sataman yhtiöittämiseen liittyvistä eristä.

Lainanhoitokate kertoo tulorahoituksen riit-tävyyden vieraan pääoman korkojen ja ly-

hennysten maksuun. Kunnan lainanhoitoky-kyä pidetään hyvänä, jos tunnusluvun arvo on yli 2.

Kassan riittävyys ilmaisee kuinka monen päi-vän kassasta maksut voidaan kattaa kaupun-gin rahavaroilla.

Toiminnan rahavirta oli 16,1 M€ ylijäämäinen ja toiminnan ja investointien rahavirta 12,4 M€ alijäämäinen. Rahavarojen koko-naismuutos oli −5,7 M€.

Investointimenot olivat 37,1 M€. Rahoitus-osuudet investointeihin olivat 0,7 M€ ja py-syvien vastaavien hyödykkeiden luovutustu-lot 7,8 M€. Koko kaupungin investoinnit on esitetty tulosaluetasolla investointiryhmittäin tarkemmin eriteltyinä sivulla 73.

Rahoitusasema ja sen muutokset 17

1.4 Rahoitusasema ja sen muutokset

Tase, 1 000 euroa

Vastaavaa 31.12. 2015 1.1.2015 Pysyvät vastaavat 845 529 843 644

Aineettomat hyödykkeet 2 708 2 693 Aineettomat oikeudet 919 1 118 Muut pitkävaikutteiset menot 1 789 1 575

Aineelliset hyödykkeet 393 982 394 798 Maa- ja vesialueet 84 157 84 375 Rakennukset 158 778 135 853 Kiinteät rakenteet ja laitteet 132 681 130 313 Koneet ja kalusto 11 065 9 128 Muut aineelliset hyödykkeet 362 61 Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat 6 939 35 067

Sijoitukset 448 838 446 153 Osakkeet ja osuudet 300 133 297 468 Joukkovelkakirjalainasaamiset 0 0 Muut lainasaamiset 148 651 148 631 Muut saamiset 55 54

Toimeksiantojen varat 3 058 3 186 Valtion toimeksiannot 300 315 Lahjoitusrahastojen erityiskatteet 2 752 2 861 Muut toimeksiantojen varat 6 10

Vaihtuvat vastaavat 50 789 61 541 Vaihto-omaisuus 1 385 1 641

Aineet ja tarvikkeet 1 385 1 641 Saamiset 28 007 32 763

Lyhytaikaiset saamiset Myyntisaamiset 11 694 14 824 Lainasaamiset 1 378 1 497 Muut saamiset 73 2 912 Siirtosaamiset 14 861 13 530

Rahoitusarvopaperit 1 000 1 000 Sijoitukset rahamarkkinainstrumentteihin 1 000 1 000

Rahat ja pankkisaamiset 20 398 26 137

Vastaavaa yhteensä 899 376 908 371

18 Rahoitusasema ja sen muutokset

Vastattavaa 31.12. 2015 1.1.2015

Oma pääoma 533 096 543 466 Peruspääoma 432 080 432 080 Arvonkorotusrahasto 16 341 16 341 Muut omat rahastot 20 769 21 177 Edellisten tilikausien ylijäämä/ alijäämä (−) 73867 66 547 Tilikauden ylijäämä/ alijäämä (−) -9 961 7 320

Poistoero ja vapaaehtoiset varaukset 1 695 1 729 Poistoero 900 933 Vapaaehtoiset varaukset 795 795

Pakolliset varaukset 1 110 1 087 Eläkevaraukset 343 343 Muut pakolliset varaukset 767 745

Toimeksiantojen pääomat 41 186 32 968 Valtion toimeksiannot 163 176 Lahjoitusrahastojen pääomat 2 778 2 885 Muut toimeksiantojen pääomat 38 245 29 907

Vieras pääoma 322 289 329 121 Pitkäaikainen 201 306 200 577

Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta 170 386 162 211 Lainat julkisyhteisöiltä 27 081 34 506 Muut velat 0 0 Liittymismaksut ja muut velat 3 839 3 862

Lyhytaikainen 120 983 128 544 Joukkovelkakirjalainat 0 0 Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta 32 395 32 252 Lainat julkisyhteisöiltä 7 422 7 422 Saadut ennakot 33 40 Ostovelat 33 579 33 184 Siirtovelat 43 740 48 461 Muut velat 3 814 7 185

Vastattavaa yhteensä 899 376 908 371

Taseen tunnusluvut 2015 1.1.2015 Omavaraisuusaste, % 59,0 60,0 Suhteellinen velkaantuneisuus, % 51,0 * Kertynyt yli-/alijäämä, 1 000 € 63 906 73 867 Kertynyt yli-/alijäämä, €/asukas 748 865 Lainakanta, 31.12. M€ 241,1 240,3 Lainat, euroa/asukas 2 824 2 814 Lainasaamiset, 31.12. M€ 148,7 148,6

Omavaraisuusaste kuvaa kunnan vakavarai-suutta, alijäämän sietokykyä ja kunnan kykyä selviytyä sitoumuksista pitkällä tähtäyksellä. Omavaraisuuden yleisenä tavoitetasona pide-tään kuntatalouden keskimääräistä 70 pro-sentin omavaraisuutta.

Suhteellinen velkaantuneisuus tunnusluku kertoo kuinka paljon kunnan käyttötuloista tarvittaisiin vieraan pääoman takaisinmak-suun. Mitä pienempi tunnusluvun arvo on, sitä paremmin kunta selviytyy velan ta-kaisinmaksusta tulorahoituksella.

Kertynyt ylijäämä osoittaa, paljonko kunnalla on kertynyttä ylijäämää tulevien vuosien liik-kumavarana.

Kunnan lainakannalla tarkoitetaan korollista vierasta pääomaa. Lainakantaan lasketaan koko vieras pääoma vähennettynä saaduilla ennakoilla sekä osto-, siirto- ja muilla veloilla.

Asukaskohtainen lainamäärä lasketaan jaka-malla edellä mainittu lainakanta tilinpäätös-vuoden päättymispäivän mukaisella kunnan asukasmäärällä.

Kunnan lainasaamisilla tarkoitetaan pysyviin vastaaviin merkittyjä antolainoja kunnan omistamien ja muiden yhteisöjen investoin-tien rahoittamiseen.

*) Vertailuluku ei ole laskettavissa avaavan taseen perusteella.

Kokonaistulot ja -menot 19

1.5 Kokonaistulot ja –menot

Kokonaistulot ja -menot -laskelmassa on koottu yhteen kaikki kunnan menot ja tulot tuloslaskelmasta ja rahoituslaskelmasta. Si-ten se kuvaa rahanlähteitä ja rahankäyttöä. Kokonaistulojen 711,6 M€ ja kokonaismeno-

jen 723,2 M€, erotus 11,6 M€ on täsmättävis-sä rahoituslaskelmaan siten, että se on mui-den maksuvalmiuden muutosten ja rahavaro-jen muutosten erotus.

Tulot 1 000 €

Varsinainen toiminta

Toimintatuotot 184 583

Valmistus omaan käyttöön 15 595

Verotulot 308 395

Valtionosuudet 139 056

Korkotuotot 7 832

Muut rahoitustuotot 5 477

Satunnaiset tuotot 0

Tulorahoituksen korjauserät

Investoinnit

Rahoitusosuudet inv. menoihin 747

Pysyvien vastaavien myyntituotot 7 751

Rahoitustoiminta

Antolainasaamisten vähennykset 3

Pitkäaikaisten lainojen lisäys 42 200

Kokonaistulot yhteensä 711 639

Menot 1 000 €

Varsinainen toiminta

Toimintakulut 637 308

Sis. menojen/tulojen erotus

Korkokulut 2 884

Muut rahoituskulut 18

Satunnaiset kulut 3 328

Varausten vähennys 0

Tulorahoituksen korjauserät 1 267

Investoinnit

Investointimenot 37 051

Rahoitustoiminta

Antolainasaamisten lisäykset 23

Pitkäaikaisten lainojen vähennys 39 506

Lyhytaikaisten lainojen vähennys 1 800

Kokonaismenot yhteensä 723 185

20 Kuntakonsernin toiminta ja talous

1.6 Kuntakonsernin toiminta ja talous

Yhdistelmä konsernitilinpäätökseen sisältyvistä yhteisöistä

Yhdistelty (kpl) Ei yhdistelty (kpl) Tytäryhteisöt

Yhtiöt Kiinteistö- ja asuntoyhtiöt 34 Kunnallista liiketoimintaa harjoittavat yhtiöt 11 Muut yhtiöt 6

Yhdistykset 1 Säätiöt 5

Kuntayhtymät 3 Osakkuusyhteisöt 10 Yhteensä 60 10

Konsernin toiminnan ohjaus

Kaupunkikonserniin kuuluu kaupunkiorgani-saation lisäksi yhtiöitä ja muita yhteisöjä. Omistajaohjauksella tarkoitetaan niitä tavoit-teita ja menettelytapoja, joita kaupunki omis-tajana kohdistaa yhtiöihin ja yhteisöihin. Kuntalain mukaiseen konsernijohtoon kuulu-vat kaupunginhallitus ja kaupunginhallituk-sen johtosäännön mukaisen toimivallan puit-teissa kaupunginhallituksen konsernijaosto, kaupunginjohtaja ja johtosäännön määritte-lemän esittelijän tehtävän vuoksi apulaiskau-punginjohtaja sekä rahoitusjohtaja, joka joh-tosäännön mukaan vastaa taloushallinnon (ml. omistajaohjaus) vastuualueesta.

Kaupunginvaltuuston 11.6.2012 hyväksymäl-lä konsernihallinnon johtosäännöllä on kau-punginjohtajan välittömään alaisuuteen pe-rustettu muun muassa taloushallinnon vas-tuualue. Kaupunginhallitus on 16.7.2012 hy-väksynyt konsernihallinnon toimintasäännön, jolla tämänkin toiminnon osalta on määrätty tehtävistä ja toimivallasta. Myöhemmät pää-tökset eivät ole sisältäneet olennaisia muu-toksia tältä osin.

Kuntayhtymien toiminnan yleisestä ohjauk-sesta, seurannasta ja tarvittavasta raportoin-nista vastaa kaupunginhallitus ja toiminnalli-sena yksikkönä konsernihallinnon taloushal-linto.

Kaupungin tytäryhteisöille asetetaan talous-arvion laadinnan yhteydessä vuositason toi-minnalliset ja taloudelliset tavoitteet. Kaikki-en tytäryhteisöjen osalta tavoitteiden toteu-tumista seurataan puolivuosi– ja vuositasolla. Nykyisin kahdeksan tytäryhteisön osalta ta-voitteiden toteutumista seurataan kaupun-ginhallituksen erillisellä päätöksellä myös neljännesvuosittain. Näiden tytäryhteisöjen tavoiteasetantaa on myös tehostettu kaupun-ginvaltuuston nimenomaisesti tekemällä pää-töksellä talousarviokäsittelyn yhteydessä.

Tytäryhteisöjen taloudellista kehitystä seura-taan säännöllisesti. Osa seurannasta tapah-

tuu yhteisöjen hallitustyöskentelyaineiston ja muun kerättävän seurantatiedon pohjalta.

Kaupunginhallitus ja sen konsernijaosto ovat nimenneet kaupungin ehdokkaat yhtiöiden hallituksiin ja tilintarkastajiksi. Yhtiökokouk-set ovat suorittaneet tarvittavat valinnat. Yh-tiökokousedustaja ohjeistetaan toimimaan yhtiökokouksessa kaupunginhallituksen tai konsernijaoston tekemän päätöksen mukai-sesti. Ohjeistus koskee normaalisti hallitus-ten jäsenten ja tilintarkastajien valintaa. Kaupungin esittämät henkilöt tytäryhtiöiden hallituksissa (ja hallintoneuvostoissa) toimi-vat osakeyhtiölain sekä muun lainsäädännön ja hyvän hallinnon periaatteiden mukaisesti yhtiöjärjestystä ja mahdollista osakassopi-musta noudattaen. Hallituksen jäsen edustaa tehtävässään tytäryhtiötä, ei hänet päätös-elimeen valinnutta tai muuta tahoa. Etenkin tytäryhtiöissä, joissa on kaupungin lisäksi muita omistajia, on tähän asiaan kiinnitettävä erityistä huomiota.

Konserniohjeeseen viimeisessä kaupunginval-tuuston päätöksessä 6.2.2012 lisätyt pää-omistajan ennakkokäsityksen hankkimista ja tytäryhteisön tiedottamisvelvollisuutta kos-keva ohjeistus paransivat edelleen konserni- ja omistajaohjauksen toimivuutta. Kaupun-ginvaltuuston hyväksyttyä 9.9.2013 uuden ohjekokonaisuuden ”Hyvä hallinto- ja johta-mistapa Porin kaupunkikonsernissa” koko-naisohjeistusta voidaan edelleen pitää katta-vana ja toimintaa selkeästi ohjaavana. Kon-serniohje on kuitenkin päivitettävä uuden kuntalain (410/2015) tullessa voimaan tältä osin.

Kaupungin omistamien tytäryhteisöjen lu-kumäärästä, erilaisuudesta ja tehtäväkentän monimuotoisuudesta johtuen yhteisöjen toi-minnan tuloksellisuutta ja kannattavuutta arvioidaan ensisijaisesti organisaatiokohtai-sesti. Tytäryhteisöjen tavoitteet eivät ole sikä-li itsenäisiä, että yhteisöjen tavoitteiden tulee tukea kaupungin kokonaistavoitteita ja olla

Kuntakonsernin toiminta ja talous 21

hyväksytyn kaupunkitason strategian mukai-sia.

Olennaiset konsernia koskevat tapahtumat

Seuraavilla sivuilla on esitetty tavoitteiden toteutuminen sekä toiminnan olennaiset ris-kit ja epävarmuustekijät, kuten myös selvitys sisäisestä valvonnasta ja riskienhallinnasta, seitsemän tytäryhteisön osalta, joita koskien

kaupunginhallitus on asettanut neljä kertaa vuodessa toteutettavan raportointivelvolli-suuden. Porin Satama Oy:lle ei vielä varsinai-sen toiminnan aloittamisvuotta 2015 koskien asetettu mainittuja tavoitteita.

LÄNSIRANNIKON KOULUTUS OY

Toteuma ja tavoitteiden saavuttaminen:

1. Asiakas- ja opiskelijahankinnan tehosta-minen

Asiakashallintamalli on otettu käyttöön. Työ-elämäasiakkaiden palautejärjestelmä on si-säänajovaiheessa ja opiskelija-asiakkaiden palautejärjestelmien käyttöä on tehostettu.

2. Opetuksen kehittäminen

Opetuksen kehittämisessä painopiste on säh-köisten suunnittelutyökalujen käyttöönotos-sa, mikä on viivästynyt aikataulusta. Vuosi-suunnitelmatyökalun pilotointi siirtyi vuodel-le 2016 ja henkilökohtaistamistyökalu on käyttöönottovaiheessa.

3. Opintojen läpäisyn tehostaminen

Kaikille elokuussa aloittaneille opiskelijoille on laadittu opiskelusuunnitelmat. Muiden opiskelijoiden osalta suunnitelmat valmistu-vat seuraavan lukuvuoden alkuun mennessä.

4. Toiminnan jatkuva tehostaminen

Ammatillisen koulutuksen rakenne- ja rahoi-tusuudistus edellyttää toiminnan tehostamis-ta, missä tietohallinnon hyödyntäminen on keskeisessä asemassa. Projektit tähän liittyen ovat osittain myöhässä aikataulusta. Henki-löstöä aktivoivia ja osallistavia toimintamalle-ja on kokeiltu.

5. Tilikauden tulos on voitollinen

Tilikauden tulos oli 4,1 miljoonaa euroa. Vuonna 2014 aloitettua sopeuttamisohjelmaa on toteutettu onnistuneesti.

Tavoitteet on pääosin saavutettu.

Toiminnan olennaiset riskit ja epävarmuus-tekijät

Taloudelliset riskit ovat hallittavissa, koska opiskelijamäärään perustuvat tuotot sekä pääasiassa henkilöstöstä ja toimitiloista joh-tuvat kustannukset ovat hyvin ennakoitavis-sa. Toiminnalliset riskit ovat toimialalle tyy-pillisiä terveys- ja turvallisuusriskejä.

Sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan to-teuttaminen

Yhtiöllä on käytössä riskienhallinnan ja sisäi-sen valvonnan toimintamalli. Lisäksi yhtiöllä on vuoden 2015 alusta alkaen ollut turvalli-suuspäällikkö, joka vastaa sisäisen turvalli-suuden kokonaissuunnittelusta. Syksyllä 2015 yhtiö on hakenut laatujärjestelmäserti-fiointia ISO 9001 sertifikaatin mukaisesti. Sertifikaatti saataneen vuoden 2016 alkupuo-liskolla, mikä myös ohjaa toimintaa jatkossa.


PORI ENERGIA OY-KONSERNI

Toteuma ja tavoitteiden saavuttaminen

1. Sijoitetun pääoman tuotto vähintään 4 %

Toteuma oli 5,1 prosenttia.

2. Liikevoitto vähintään 6 %


3. Hiilidioksidivapaan tuotannon kasvu vuo-teen 2020 mennessä 40 %:n suuruiseksi


4. Asiakkaiden keskeytyskustannukset ovat enintään energiamarkkinaviraston valvonta-mallin mukaiset

Keskeytyskustannukset olivat 828 tuhatta euroa alittaen enimmäismääräksi asetetun tavoitteen 1.967 tuhatta euroa.

5. Työtapaturmien määrä 0 kappaletta

Työtapaturmia sattui 10 kappaletta.

Asetetut tavoitteet on pääosin saavutettu.

Konsernin budjetoitu liikevaihto oli 188,5 miljoonaa euroa, josta toteutui 162,0 miljoo-naa euroa. Liikevaihdon pudotus johtuu kon-sernirakenteessa tapahtuneesta muutoksesta. Suomen Teollisuuden Energiapalvelut STEP Oy ei ole enää tytäryhtiö suunnatun osakean-nin seurauksena. Budjetoitu tulos oli 3,4 mil-joonaa euroa, joka ylittyi tuloksen muodos-tuessa 3,9 miljoonaksi euroksi. Pori Energia Oy:n sähkön myynti oli 1 526 GWh, jossa on pudotusta edellisvuoteen 3,4 prosenttia. Myyntihintoja tarkistettiin loppuvuodesta kilpailukyvyn parantamiseksi. Sähkönmyyn-tiasiakkaiden määrä väheni 2 377 asiakkaalla.

Kaukolämmön myynti oli 594 GWh (edellis-vuonna 596 GWh). Uusia liittymiä verkkoihin rakennettiin 31 kappaletta ja Lavian kauko-lämpöverkosta siirtyi 11 asiakasta. Kris-tiinankaupungissa biolämpökeskuksen ra-kennustyöt ovat loppusuoralla. Tilikauden aikana valmistuneita investointeja ovat mm. Ulvilan pellettikattila, kaukolämmön siirto-johto jäähallille, Itsenäisyydenkadun johdon saneeraustyö sekä Karhukorttelin kauko-lämmön ja -jäähdytyksen runkolinjat.

Sähkönsiirron kokonaismäärä oli tytäryhtiön verkossa 1 087 GWh, joka oli 1,3 prosenttia vähemmän kuin edellisvuonna johtuen leu-dosta talvesta. Pori Energia Sähköverkot Oy investoi vuoden aikana sähköasemiin ja jake-luverkostoon tähdäten käyttövarmuuden parantamiseen.

Uusiutuvilla energialähteillä tuotetun energi-an osuus kasvoi edellisvuoteen verrattuna. Vesivoimatuotannon määrä kasvoi 82 % ollen 14,3 % hankinnasta. Tuulivoimatuotanto kas-voi 46 %.


Yhtiön merkittävimmät riskit on arvioitu va-kuutusten kattavuuden ja työturvallisuuden kannalta vakiintuneen käytännön mukaisesti. Yhtiön vuosittain tarkistettava riskipolitiikka määrittää suojauskäytännöt sähkökaupan riskienhallinnassa ja päästöoikeuskaupassa.

Yhtiö toimii aktiivisesti myös Energiateolli-suus ry:n edunvalvontatyössä.


Yhtiön sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan perustana on toimintajärjestelmä, joka täyt-tää laatu-, ympäristö sekä työterveys- ja tur-vallisuusstandardien vaatimukset. Vuoden aikana laadittiin Pori Energia -konsernin riskienhallintapolitiikka, joka si-sältää riskienhallinnan periaatteet ja ohjeis-tuksen. Järjestämisestä ovat vastuussa emo-yhtiön hallitus ja toimitusjohtaja.


PORIN LINJAT OY


1. Vakaa talous

Tavoitteeksi asetettu 0-tasoinen tulos ylittyi tilikauden tuloksen ollessa 138 tuhatta euroa. Liikevaihdon tavoitteena oli 6,68 miljoonaa, josta hieman jäätiin toteuman ollessa 6,61 miljoonaa euroa. Matkustajamäärän kasvun osalta tavoitteeseen ei päästy.

2. Kaupungin henkilökuljetusten järjestämi-seen osallistuminen

Toiminta on pysähtynyt yhtiöstä riippumat-tomista syistä.

3. Työhyvinvoinnin kehittyminen

Työhyvinvoinnin mittarina on käytetty saira-uspoissaoloja. Tavoitteeksi asetettu alle 4 %:n taso ei toteutunut määrän ollessa 4,6 %.

4. Liikenteen kehittäminen

Porin seudun joukkoliikennelautakunnan kanssa on sovittu oman tuotannon laajuudes-ta ja sopimukset tehdään alkuvuodesta 2016.

5. Strategian jalkauttaminen

Koko henkilökunta on osallistunut strategia-koulutukseen.

Tavoitteet saavutettiin osittain.


Vakuutettavat kohteet on vakuutettu tavalla, jolla riskitoteutumia pyritään hallitsemaan.

Kunnallinen tuki vaikuttaa edelleen merkittä-västi lippujen hintoihin, jolloin mahdolliset tuen supistukset vaikuttavat mm. yhtiön pal-velutasoon ja taloudelliseen tulokseen.

Korkokannan nousu vaikuttaisi kielteisesti yhtiön tulostasoon.


Yhtiön taloutta seurataan kuukausittaisella tasolla ja toiminnallisia tavoitteita hallitusta-solla neljännesvuosittain. Valvonnasta vastaa osaltaan hallitus, toimitusjohtaja sekä johto-ryhmä. Yhtiö arvioi sisäisen valvonnan toi-mintatavan hyväksi.

PORIN TOIMITILAT OY


1. Uuden toimintarakenteen toteuttaminen ja hallittu käyttöönotto

Vääntiö Oy:öön sulautui 30.6.2015 Kiinteistö Oy Porin Poliisitalo, Kiinteistö Oy Satek ja Noormarkun Teollisuuskiinteistöt Oy. Samas-sa yhteydessä yhtiön nimi muutettiin Porin Toimitilat Oy:ksi.

Fuusiosta johtuen päättynyt tilikausi ei ole vertailukelpoinen aikaisempien vuosien kanssa. Tilikauden liikevaihto oli 2,2 miljoo-naa euroa. Tilikauden tulos oli 393 tuhatta euroa johtuen samansuuruisesta satunnai-seksi tuotoksi kirjatusta fuusiovoitosta.

Tavoitteet ovat toteutuneet.


Yhtiön toimintaan liittyy toimialalle tyypilli-nen toimialariski. Yhtiön organisaatio on pie-ni (1 henkilö).


Yhtiön kirjanpitoa hoitaa Porin YH-Asunnot Oy, joka on auktorisoitu isännöintitoimisto. Yhtiöllä on laadittuna kuvaus riskienhallin-nasta.


PORIN YH-ASUNNOT OY


1. Asuntojen (kaikki asunnot) käyttöaste yli 97 % ja asukkaiden vaihtuvuus (pois lukien opiskelija-asunnot) on keskimäärin alle 25 %

Asuntojen käyttöaste on ollut 93,2 prosenttia ja vaihtuvuus ns. tavallisten vuokra-asuntojen osalta 22,1 prosenttia.

2. Maksuvalmius on yli 2 ja nykyisen laina-kannan pieneneminen yli 2,5 %

Maksuvalmius (quick ratio Arava) on ollut 2,0 ja lainakannan pieneneminen −0,9 prosenttia.

3. Nykyisen asuntorakennuskannan ylläpitä-minen kilpailukykyisenä ja laadukkaana

Korjauskulut lisättyinä aktivoinneilla suh-teutettuna vuokratuottoihin: toteutunut 51,3 prosenttia. Tavoite oli vähintään 20 prosent-tia.

4. Vapaarahoitteisia asuntoja lisätään keskus-ta-alueella keskimäärin 15 kappaleella (nyt omistuksessa 453 asuntoa)

Asunnot lisääntyivät yhteensä 29 kappaleella Senioritalo I valmistuttua.

5. Konsernin erityisasumiseen tarkoitettujen asuntopaikkojen omistus Porin alueella pysy-västi yli 50 %

Konsernin omistuksessa on ollut 33 prosent-tia ko. asuntopaikoista.

Tavoitteet ovat toteutuneet osittain.

Budjetoituun liikevaihtoon 15,1 miljoonaan euroon ei aivan päästy liikevaihdon ollessa 14,8 miljoonaa euroa. Tilikauden tulos 258 tuhatta euroa oli budjetoitua parempi.

Lavian kunnan Asunnonhankinta Oy sulautui yhtiöön 31.10.2015. Lisäksi samana päivänä yhtiölle siirtyi Porin kaupungin tekemällä sijoitetun vapaan oman pääoman sijoituksel-la Lavian kunnasta kuntaliitoksen mukana kaupungille tulleet kiinteistöt rakennuksi-neen sekä kaksi osakehuoneistoa.


Toimintaa koskevia olennaisia riskejä ja epä-varmuustekijöitä ovat edelleen asuntojen tyhjäkäyttö, luottotappioiden kasvu ja laina-korkojen muutos korkean velkaantumisas-teen johdosta.


Yhtiö on ISA ry:n auktorisoima isännöinti-toimisto, joka on auditoitu viimeksi vuonna 2014. Yhtiö noudattaa sisäistä riskienhallin-taohjelmaa, joka kattaa sekä toiminnalliset että taloudelliset riskit.


PRIZZTECH OY-KONSERNI


1. Yhteenlaskettu tulos vähintään 0-tasolla

Emoyhtiön tulos oli 5 tuhatta euroa voitolla ja konsernin tulos 65 tuhatta euroa tappiolla.

2. Yritysten toimintaedellytysten kehittämi-nen; uusien yritysten ja investointien perus-tannan edistäminen

Vaikuttavuus on saavutettu pääosin.

3. Alueen markkinointi elinvoimaisena asuin-paikkana.

Vaikuttavuus on saavutettu osittain.

4. Alueen markkinointi elinvoimaisena ja yrittäjyyttä edistävänä opiskelupaikkana

Vaikuttavuus on saavutettu osittain.

5. Yrittäjyyttä ja yritysten liiketoimintaa edis-tävien palvelujen kehittäminen

Yrityspalvelut yksikön asiakasmäärät ovat pysyneet hyvällä tasolla ja järjestetyissä ta-pahtumissa on ollut osallistujia. Yrityspalve-luiden asiakastyytyväisyys on ollut hyvällä tasolla.

Tavoitteet on saavutettu osittain.

Prizztech-konsernin liikevaihto putosi tili-kauden aikana 3,6 miljoonaa euroa (edellisel-lä tilikaudella pudotusta 2,8 miljoonaa euroa) eli noin 38 % verrattuna edelliseen vuoteen. Talouden tasapainottaminen on vaatinut kus-tannusten karsimisen lisäksi henkilöstön lomautuksia ja irtisanomisia. Yhtiön talou-teen sisältyy edelleen merkittäviä epävar-muustekijöitä suoritetuista toimenpiteistä huolimatta. Porin kaupunki uusi vuoden lo-pulla elinkeinopalveluiden ostopalvelusopi-muksen vuoteen 2018 asti, mikä auttaa ta-louden suunnittelua tulevaisuudessa. Tili-kauden päättymisen jälkeen Prizztech Oy on myynyt kokonaan omistamansa Porin Seudun Matkailu Oy Maisan osakkeet Porin kaupun-gille.


Prizztech Oy:n toimintaedellytykset ovat eri-tyisesti projekti- ja ohjelmatoiminnan osalta kohtuullisen hyvät. Kuntatalouden haasteet vaikuttavat palvelujen kehittämiseen. Yhtiön taloudellinen tilanne edellyttää kustannuste-hokkuuden jatkuvaa parantamista.

Toimintaan aiheuttaa epävarmuutta EU:n ohjelmakauden vaihtuminen. Kokonaisuutena yhtiön toimintaan vaikuttaa olennaisesti omistaja-asiakkailta tuleva rahoitus. Myös yleinen taloudellinen tilanne vaikuttaa yritys-ten mahdollisuuksiin osallistua kehittämis-hankkeiden rahoitukseen.


Yhtiön sisäisestä valvonnasta ja riskienhal-linnasta vastaa hallitus ja toimitusjohtaja. Yhtiön taloudesta merkittävän osan muodos-taa projekti- ja ohjelmatoiminta, mitä rahoit-tajat valvovat ja suorittavat tarkastuksia ta-louden ja hallinnoinnin osalta.


SATAKUNNAN AMMATTIKORKEAKOULU OY


1. Uuden strategian mukaiset toimenpideoh-jelmat ovat toteutettavina

Toimenpideohjelmat on hankkeistettu ja hankkeet ovat käynnissä.

2. Toimitilastrategia on muodostettu erityi-sesti ns. Kampus-ratkaisu huomioiden

Kampusratkaisut etenevät suunnitelman mu-kaisesti. Toimitilastrategiaa jatkojalostetaan vuoden 2016 aikana osana Porin uuden kam-puksen tilasuunnittelua.

3. SAMK:n laskennallinen rahoitusosuus uu-den rahoitusmallin mittarien perusteella on vuoteen 2014 verrattuna nouseva

Rahoitusmallin mukainen rahoitusosuus ko-ko ammattikorkeakoulujen rahoituksesta oli vuonna 2014 3,73 % ja vuonna 2015 3,78 %.

4. SAMK:n TKI-toiminnan volyymi kasvaa vuosiin 2013 ja 2014 verrattuna

TKI-toiminnan hankevolyymi oli vuonna 2014 yhteensä 2,5 miljoonaa euroa ja vuonna 2015 yhteensä 2,8 miljoonaa euroa.

5. Toiminnan ja talouden sopeuttamistoimien toteuttaminen toimilupahakemuksen mukai-sesti

Tavoitteena ollut 0-tasoinen tulos ylitettiin ja tulokseksi muodostui 1,3 miljoonaa euroa. Sopeuttamistoimia on jatkettu suunnitelman mukaisesti.

Tavoitteet on pääosin saavutettu.


Yhtiö on sitoutunut pitkäaikaisiin vuokraso-pimuksiin, mikä aiheuttaa riskejä mahdolli-sissa rahoituksen ja toiminnan muutostilan-teissa. Toiminnallisena riskinä on EU:n rahoi-tuskausien vaihtuminen, mikä aiheuttaa han-ketoimintaan epävarmuutta. Ulkopuolisen tki-toiminnan rahoituksen määrä on yksi uu-den rahoitusmallin mittari. Yhtiön maksu-valmius ja vakavaraisuus ovat toistaiseksi erittäin hyvällä tasolla.


Yhtiö on luonut vakuutusohjelman, jolla va-kuutuksin katettavat riskit ovat hallinnassa. Toimintaa ohjaa ISO 9001:2008 laatujärjes-telmä, joka sisältää kattavasti yhtiön toimin-taa ohjaavia menettelyohjeita.

Yhtiön johdon arvion mukaan sisäinen val-vonta ja riskienhallinta toimivat ja ovat riit-tävällä tasolla yhtiön toiminnan luonne ja laajuus huomioiden.

Selonteko konsernivalvonnan järjestämisestä

Ns. vanhaan kuntalakiin on lailla 325/2012 lisätty uusi 13 § 2 momentin 3a-kohta, jonka mukaan valtuuston tuli päättää kunnan ja kuntakonsernin sisäisen valvonnan ja ris-kienhallinnan perusteista. Laki tuli voimaan 1.1.2014. Saman lainmuutoksen perusteella valtuuston tuli hyväksyä hallintosääntö, jossa on tarpeelliset tehtävä- ja vastuumääräykset muun muassa riskienhallinnasta (50 § 1 mom. 15-kohta).

Kaupunginvaltuusto on 10.2.2014 hyväksynyt Porin kaupungin ja kaupunkikonsernin sisäi-sen valvonnan ja riskienhallinnan perusteet. Samassa yhteydessä hallintosääntöä ja kau-punginhallituksen johtosääntöä on muutettu.

Konsernihallinnon toimintasääntöön on omistajaohjauksen osalta lisätty konserniyh-teisöjen sisäisen valvonnan ja riskienhallin-nan seuranta. Seurantaa toteutetaan sään-nönmukaisella raportoinnilla ja raporttien analysoinnilla. Sisäisen valvonnan ja riskien-hallinnan kokonaisuutta tytäryhteisöjen osal-ta voidaan pitää toimivana.

Kaupungin konsernivalvonnan tarkoituksena on varmistaa, että konsernin toiminta on ta-loudellista ja tuloksellista, päätetyt tavoitteet saavutetaan, päätösten perusteena oleva tieto on riittävää ja luotettavaa ja että säännöksiä, viranomaisohjeita ja toimielinten päätöksiä noudatetaan. Olosuhteiden muuttuessa kiin-nitetään huomiota myös siihen, että korjaa-viin toimenpiteisiin ryhdytään oikea-aikaisesti ja riittävässä määrin. Porin konser-nivalvonnasta vastasi vuonna 2015 edellä mainittu konsernijohto painottaen kaupun-ginhallituksen vastuuta annetun ohjeistuksen mukaan.

Hyvä hallinto- ja johtamistapa Porin kaupun-kikonsernissa-ohjeistuksen mukaan tytäryh-teisön hallituksen vastuu sisäisessä valvon-nassa ja riskienhallinnassa on keskeinen.

Riskienhallinta on toteutettu hajautetulla järjestelyllä. Tytäryhteisöt ovat toteuttaneet riskikartoitusta yhteisöjen erilainen toiminta huomioiden eri kattavuudella ja yksityiskoh-taisuudella. Toteutuneiden riskien vähäisyys


huomioiden ajallisessa ja rahamääräisessä ennakoinnissa ei ole ollut olennaisia puuttei-ta.

Kaupunkikonsernin kokonaistoiminta ja –tulos huomioiden tavoitteiden asettamista ja ohjeiden antoa voidaan tytäryhteisöjen osalta pitää tarkoituksenmukaisina ja riittävinä. Merkittävien tytäryhteisöjen osalta tavoittei-den asettamista ja tavoitteiden toteuttamisen seurantaa on tehostettu erityisesti kaupun-

ginvaltuuston tavoitteita koskevalla päätök-sellä. Tiedonkulku on arvioitava järjestetyksi tarkoituksenmukaisella tavalla edellä maini-tuilla perusteilla. Konsernijaoston toiminnan aloittaminen vuonna 2010 on vahvistanut konserniohjausta. Kaupunkikonserni on olennaisesti muuttanut toimintamuotoaan yhä suuremman osuuden toiminnasta siirryt-tyä ja siirtyessä kuntatoiminnasta konser-niyhteisöjen toiminnaksi. Tämä edellyttää myös ohjauksen vastaavaa lisäämistä.

Toimivallan ja -vastuunjako konserniohjauksessa konserniohjeen mukaan

Kaupunginvaltuusto on 6.2.2012 vahvistanut konserniohjeen, jonka mukaisesti kaupun-ginvaltuusto määrittelee omistajapolitiikan sekä hyväksyy konsernitason tavoitteet talo-usarviossa ja taloussuunnitelmassa koko konsernille.

Konserniohjeen mukaan konsernia johtaa kaupunginhallitus ja kaupunginhallituksen johtosäännön määrittämällä tavalla kaupun-ginhallituksen konsernijaosto, jotka antavat yksityiskohtaisia ohjeita tarvittaessa. Kon-sernin tavoitteiden toteutumista ja kokonai-setua sekä muuta toimintaa valvoo ja seuraa

yhteisön toimialan perusteella asianomainen kaupunginjohtaja. Heillä, tai heidän määrää-millään, on oikeus olla läsnä tytäryhteisöjen hallitusten kokouksissa. Sama läsnäolo-oikeus on myös kaupungin omistajaohjauk-sen edustajalla.

Kaupunginjohtajia avustaa kaupungin omas-sa organisaatiossa toimiva asiantuntijaor-ganisaatio (omistajaohjaus).

Tarkastuslautakunta huolehtii kaupungin ja sen tytäryhteisöjen tilintarkastuksen yhteen-sovittamisesta.

Ohjeiden anto kaupungin edustajille tytäryhteisöissä

Kaupunginhallitus tai sen konsernijaosto nimeää kaupungin ehdokkaat yhtiöiden toi-mielimiin ja tilintarkastajiksi. Yhtiökokous valitsee toimielinten jäsenet ja tilintarkasta-

jat. Yhtiökokousedustaja ohjeistetaan toimi-maan yhtiökokouksessa kaupunginhallituk-sen tai konsernijaoston tekemän päätöksen mukaisesti.

Tytäryhteisöjen tavoitteiden toteutumista koskeva arviointi sekä toimintaan liittyvät olennaiset riskit ja epävarmuustekijät

Tytäryhteisöjen tavoitteiden arvioidaan to-teutuneen osittain vuonna 2015. Tavoitteiden toteutumista sekä toimintaan liittyviä olen-naisia riskejä ja epävarmuustekijöitä, kuten

myös sisäistä valvontaa ja riskienhallintaa selvitetään edellä toimintakertomuksen si-vuilla 21-26 seitsemän merkittävän tytäryh-teisön osalta.

Tytäryhteisöjen toiminnan tuloksellisuuden ja taloudellisen aseman seuranta, analysointi ja raportointi

Tavoitteiden toteutumista sekä yksiköiden taloudellista kehitystä ja vakioituja tunnus-lukuja seurataan säännöllisesti. Raportointi tapahtuu kaupunginhallitukselle puolivuosi- ja vuositasolla analysoinnin jälkeen sekä ny-kyisin kahdeksan tytäryhteisön osalta kau-punginhallituksen erillisellä päätöksellä myös neljännesvuosittain, jolloin velvollisuutta välitilinpäätöksen laatimiseen ei ole toistai-seksi asetettu. Taloudelliseen asemaan kiinni-tetään erityistä huomiota esimerkiksi takauk-sen myöntämisen yhteydessä sekä sulautu-misessa ja jakautumisessa tai muusta erityi-sestä syystä.


Konsernitilinpäätös ja sen tunnusluvut

Kaupunkikonsernin tuloslaskelma

M€ 2015 2014

Toimintatuotot 433,6 461,5 Toimintakulut −893,0 −901,6 Osuus osakkuusyhteisöjen voitosta (tappiosta) −1,0 −0,6 Toimintakate −460,4 −440,7 Verotulot 306,6 295,8 Valtionosuudet 222,3 226,0 Rahoitustuotot ja -kulut Korkotuotot 1,4 0,7 Muut rahoitustuotot 4,2 1,2 Korkokulut −5,8 −7,0 Muut rahoituskulut −0,0 −0,4 Vuosikate 68,3 75,5 Poistot ja arvonalentumiset Suunnitelman mukaiset poistot −67,2 −62,8 Arvonalentumiset 0,0 −0,3 Satunnaiset erät −3,3 −9,2 Tilikauden tulos −2,2 3,2 Tilinpäätössiirrot −1,1 −2,6 Vähemmistöosuudet −2,4 −3,2 Tilikauden ylijäämä −5,7 −2,6 Konsernituloslaskelman tunnusluvut 2015 2014 Toimintatuotot/toimintakulut, % 48,6 51,2 Vuosikate/poistot, % 101,7 119,7 Vuosikate, euroa/asukas 800 904 Asukasmäärä 85 388 83 528


Kaupunkikonsernin tase

M€ 31.12.2015 1.1.2015 VASTAAVAA PYSYVÄT VASTAAVAT Aineettomat hyödykkeet 7,9 7,4

Aineettomat oikeudet 3,7 2,7 Muut pitkävaikutteiset menot 4,2 4,6

Aineelliset hyödykkeet 852,0 853,6 Maa- ja vesialueet 97,6 97,6 Rakennukset 361,2 324,8 Kiinteät rakenteet ja laitteet 269,4 255,2 Koneet ja kalusto 47,3 66,3 Muut aineelliset hyödykkeet 46,7 46,9 Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat 29,9 62,8

Sijoitukset 114,3 104,5 Osakkuusyhtiöosuudet 40,8 32,9 Muut osakkeet ja osuudet 70,7 68,6 Joukkovelkakirjalainasaamiset 0,0 0,0 Muut lainasaamiset 2,7 2,9 Muut saamiset 0,1 0,1

TOIMEKSIANTOJEN VARAT 3,5 3,7 Valtion toimeksiannot 0,7 0,8 Lahjoitusrahastojen erityiskatteet 2,8 2,9

VAIHTUVAT VASTAAVAT Vaihto-omaisuus 7,6 8,7

Aineet ja tarvikkeet 6,6 8,0 Keskeneräiset tuotteet 1,0 0,7 Valmiit tuotteet 0,0 0,0

SAAMISET 89,4 79,5 Pitkäaikaiset saamiset 21,4 1,3

Lainasaamiset 0,1 0,0 Muut saamiset 21,3 1,3

Lyhytaikaiset saamiset 67,9 78,3 Myyntisaamiset 45,0 52,8 Lainasaamiset 0,7 0,7 Muut saamiset 2,5 5,3 Siirtosaamiset 19,7 19,4

RAHOITUSARVOPAPERIT 1,2 1,2 Osakkeet ja osuudet 0,2 0,2 Sijoitukset rahamarkkinainstrumentteihin 1,0 1,0

RAHAT JA PANKKISAAMISET 104,2 97,4 VASTAAVAA YHTEENSÄ 1 180,1 1 156,0


M€ 31.12.2015 1.1.2015 VASTATTAVAA OMA PÄÄOMA 497,8 502,3 Peruspääoma 432,1 432,1 Yhdistysten ja säätiöiden peruspääomat 1,7 1,7 Arvonkorotusrahasto 15,8 15,8 Muut omat rahastot 23,6 25,1 Edellisten tilikausien yli- / alijäämä 30,3 27,6 Tilikauden yli- / alijäämä -5,7 0,0

VÄHEMMISTÖOSUUDET 21,4 23,7 PAKOLLISET VARAUKSET 5,3 4,6 Eläkevaraukset 0,3 0,3 Muut pakolliset varaukset 5,0 4,3

TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT 18,4 15,6 Valtion toimeksiannot 0,6 0,6 Lahjoitusrahastojen pääomat 3,0 3,1 Muut toimeksiantojen pääomat 14,8 11,9

PITKÄAIKAINEN VIERAS PÄÄOMA 418,9 402,2 Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta 359,3 335,5 Lainat julkisyhteisöiltä 29,0 34,8 Lainat muilta luotonantajilta 4,8 6,7 Saadut ennakot 0,0 0,0 Liittymismaksut ja muut velat 25,9 25,2

LYHYTAIKAINEN VIERAS PÄÄOMA 218,3 207,5 Joukkovelkakirjalainat 0,0 0,0 Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta 65,5 45,5 Lainat julkisyhteisöiltä 7,5 7,5 Lainat muilta luotonantajilta 1,9 1,9 Saadut ennakot 3,7 4,7 Ostovelat 43,6 45,1 Liittymismaksut ja muut velat 16,1 19,8 Siirtovelat 76,8 80,2 Laskennalliset verovelat 3,2 2,8

VASTATTAVAA YHTEENSÄ 1 180,1 1 156,0 KONSERNITASEEN TUNNUSLUVUT Omavaraisuusaste, % 44,1 45,7 Suhteellinen velkaantuneisuus, % 65,8 N/A* Kertynyt ylijäämä (alijäämä), 1000 € 24 594 27 664 Kertynyt ylijäämä (alijäämä), €/asukas 288 324 Konsernin lainat, €/asukas 5 481 5 059 Konsernin lainakanta 31.12., 1000 € 468 032 432 005 Konsernin lainasaamiset 31.12., 1000 € 2 708 2 931 Asukasmäärä 85 388 85 399 *) Tunnusluku ei laskettavissa avaavan taseen perusteella


Kaupunkikonsernin rahoituslaskelma

M€ 2015 2014

Toiminnan rahavirta 63,7 65,9 Vuosikate 68,3 75,5 Satunnaiset erät −3,3 −9,2 Tulorahoituksen korjauserä −1,3 −0,5

Investointien rahavirta −75,7 −81,3

Investointimenot −107,9 −160,1 Rahoitusosuudet investointimenoihin 1,7 2,0 Pysyvien vastaavien luovutustulot 30,4 76,7

Toiminnan ja investointien rahavirta −12,0 −15,4 Rahoituksen rahavirta 18,8 9,3

Antolainojen muutokset 0,2 0,5 Antolainojen lisäykset −0,0 −0,1 Antolainojen vähennykset 0,2 0,5

Lainakannan muutokset 36,0 8,2 Pitkäaikaisten lainojen lisäys 93,3 87,2 Pitkäaikaisten lainojen vähennys −52,9 −58,6 Lyhytaikaisten lainojen muutos −4,4 −20,5

Oman pääoman muutokset −3,1 0,1 Oman pääoman muutokset 1,7 0,0 Muutokset vähemmistön osuudessa −4,8 0,1

Muut maksuvalmiuden muutokset −14,4 0,6 Toimeksiantojen pääoma ja varojen muutokset 3,2 −0,9 Vaihto-omaisuuden muutos 1,1 −0,9 Saamisten muutos −9,8 −0,1 Korottomien velkojen muutos −8,9 2,4

Rahavarojen muutos 6,8 −6,1

Rahavarat 31.12 105,4 97,4 Rahavarat 1.1. 98,6 103,6

Konsernirahoituksen tunnusluvut Toiminnan ja investointien rahavirta ja sen kertymä 5 vuodelta, M€ −91,7 −94,5 Investointien tulorahoitus, % 64,3 47,8 Lainanhoitokate 1,3 1,3 Kassan riittävyys, pv 36,3 31,5 Asukasmäärä 85 388 83 528

32 Tilikauden tuloksen käsittely

1.7 Tilikauden tuloksen käsittely

Kaupunginhallituksen esitys tilikauden tuloksen käsittelystä

Tilikauden tulos poistojen ja satunnaisten tuottojen ja kulujen jälkeen on −10 576 926,09 euroa.

Rahastojen ja poistoeron muutoksen jälkeen tilikauden alijäämäksi muodostuu −9 961 290,20 euroa. Tämä ehdotetaan siirrettäväksi oman pääoman yli-/alijäämätilille.

Vuoden 2015 tilikauden oman pääoman yli-/alijäämätilin saldo on tämän jälkeen 63 906 148,52 euroa.

Käyttötalousosan toteutuminen 33

2. TALOUSARVION TOTEUTUMINEN

2.1 Käyttötalousosan toteutuminen

1 000 €, netto Tulosalue

Valtuusto1 Siirrot2 Muutokset3 TA 20154 TP 20155 Poikkeama6 Poikkeama7

01 Kaupunginvaltuusto −329 −329 −280 48 48

02 Tarkastustoimi −504 −504 −481 24 24

03 Kaupunginhallitus −3 572 −3 572 −3 414 159 159

05 Yleishallinto −3 583 −3 583 −3 991 −408 −408

07 Työllisyydenhoito −10 499 −1 200 −11 699 −11 921 −1 422 −222

09 Henkilöstöhallinto −2 023 −2 023 −1 903 121 121

10 Taloushallinto −4 726 −4 726 −4 644 82 82

16 Kehittäminen −5 772 −250 −6 022 −5 661 111 361

20 Perusturva, oma toiminta −173 424 58 −3 500 −176 866 −176 813 −3 448 52

22 Perusturva, ostopalvelut −102 316 −2 700 −105 016 −104 964 −2 648 52

25 Perus- ja lukiokoulutus −73 295 378 −72 917 −72 391 526 526

27 Sivistävä koulutus −2 907 −10 −40 −2 957 −2 885 32 72

28 Varhaiskasvatus −39 700 2 −39 698 −39 251 447 447

42 Kirjasto −4 555 12 −4 543 −4 511 32 32

46 Pori Sinfonietta −1 930 −17 −1 947 −1 964 −17 −17

47 Satakunnan Museo −2 394 −35 −2 429 −2 428 2 2

48 Kulttuuriasiainkeskus −1 441 −1 441 −1 426 14 14

49 Taidemuseo −1 719 −25 −1 744 −1 729 15 15

50 Taidekoulu −563 −21 −584 −579 5 5

51 Vapaa-aikahallinto −12 260 107 −12 153 −11 682 470 470

52 Kaupunkisuunnittelu −1 195 −1 195 −1 084 111 111

56 Vääntiö Oy / hallinnointi 3 412 415 441 26 26

57 Energian välitys 0 0 0 0 0

65 Ympäristövirasto −2 400 −46 −2 445 −2 174 271 271

66 Satakunnan Pelastuslaitos 1 400 1 400 1 436 36 36

67 Pelastustoiminnan kustannukset −7 811 −120 −7 931 −7 912 −100 20

71 Joukkoliikenne −2 939 −49 −2 988 −2 988 −49 0

72 Tekninen palvelukeskus −8 080 −195 −8 275 −7 969 306 306

73 Logistiikkayksikkö 846 −12 834 834 −12 0

74 Pysäköinninvalvonta 416 416 419 2 2

76 Toimitilat 22 609 229 −437 22 401 22 401 −437 0

78 Porin Palveluliikelaitos 1 815 1 815 662 −1 152 −1 152

80 Porin Vesi 6 875 6 875 7 982 1 107 1 107

81 Porin Jätehuolto 470 470 660 190 190

82 Satakunnan työterveyspalvelut 23 23 21 −3 −3

Tulosalueille kohdistamattomat −501 −501 1 236 1 736 1 736

Käyttötalous yhteensä -435 983 851 −8 308 −443 440 −438 952 −3 820 4 488

Sarakkeiden selitykset:

1. Valtuuston hyväksymä alkuperäinen talousarvio vuodelle 2015 2. Viranhaltijapäätöksin tehdyt määrärahasiirrot. 3. Valtuuston hyväksymät muutokset talousarvioon vuoden aikana. 4. Lopullinen talousarvio. 5. Tilikauden toteutuma. 6. Poikkeama alkuperäiseen talousarvioon viranhaltijain määrärahasiirrot huomioiden. 7. Poikkeama lopulliseen talousarvioon. Kaikki ylitykset on katettu yhteissitovuuden puitteissa.

34 Käyttötalousosan toteutuminen

HALLINTOKUNTIEN YDINPROSESSIEN SUORITTEET

Suorite 02 Tarkastustoimi

Määrä TA 2015

€ / Suorite TA 2015

Määrä TP 2015

€ / Suorite TP 2015

Poikkeama Hinta %

Tarkastuspäivät 1 110 417,47 1098 400,28 4,12 % 07 Työllisyydenhoito

Työllistämistoimenpiteissä olevat 740 9 801,31 1 247 6313,22 35,59 % Koululaisten ja opiskelijoiden palkkaus 515 845,15 1 234 768,71 9,04 % Työmarkkinamaksu (yli 500pv) 1 120 4 885,71 1 215 5011,55 −2,58 % 20 Perusturva

Lastensuojelun hoitovuorokaudet 99 000 139,05 99 608 130,56 6,11 % Perheneuvolakäynnit 20 500 69,31 22 303 58,37 15,78 % Vammaispalveluiden toimintapäivät 73 425 60,83 66 444 76,46 −25,69 % Vammaispalveluiden asumisvuorokaudet 149 000 138,96 151 222 153,09 −10,17 % Vammaistuet ja avustukset – tuen saajat 4 600 1 962,68 5 363 1885,50 3,93 % Toimeentulotukea saavat ruokakunnat 4 670 1 902,55 4 638 1812,49 4,73 % Perusterveydenhuollon käynnit 300 000 69,79 280 278 69,99 −0,29 % Hammashoidon käynnit 93 000 87,91 87 668 93,19 −6,01 % Psykososiaalisten avopalvelujen käynnit 24 000 93,85 19 624 109,02 −16,16 % Psykososiaalisten palveluiden asumisvrk 109 000 60,16 108 72,08 −19,81 % Psykososiaalisten palveluiden hoitovrk 5 000 299,36 4 692 317,70 −6,13 % Sairaalapalvel.ja arviointiyksik.hoitovrk 75 000 276,50 77 347 279,97 −1,25 % Kotisairaalan kontaktit 12 000 112,14 11 905 108,24 3,48 % Poliklinikkakontaktit 15 000 102,87 9 418 206,49 *) −100,73 % Kuntoutuspalveluiden kontaktit 95 000 49,18 99 137 35,13 28,57 % Kotihoidon palvelukäynnit 476 080 42,59 526 729 38,33 10,00 % Omaishoidon tuki – tuen saajat 620 5 139,94 679 4446,48 13,49 % Ympärivuorokautinen hoito 495 462 130,90 479 051 132,38 −1,13 % 25 Perus- ja lukiokoulutus

Peruskoulun oppilaat 7 039 9 209,89 7 187 9029,26 1,96 % Lukiokoulutuksen oppilaat 1 385 7 858,02 1 460 6841,04 12,94 % 26 Palmgren-konservatorio

Taiteen perusopetuksen opetustunnit 22 561 84,60 22 953 84,46 0,17 % Ammatillisen koulutuksen oppilaat 55 12 913,64 57 12441,12 3,66 % 27 Kansalaisopisto

Kansalaisopiston opetustunnit 21 000 98,78 21 806 94,99 3,84 % 28 Päivähoito

Päivähoidon hoitopäivät 555 000 67,97 601 069 62,56 7,96 % 42 Kirjasto

Lainaukset 1 780 000 0,93 1 679 160 0,99 −6,45 % Hankitut aineistoyksiköt 25 500 64,79 29 322 56,83 12,29 % Kirjastokäynnit 720 000 2,29 752 557 2,21 3,49 % 46 Sinfonietta

Orkesterin kuulijat (ei sis. radio/tv) 17 000 119,44 17 333 121,50 −1,72 % 47 Satakunnan Museo

Museon ylläpitämät dokumentit 517 000 2,68 518 982 2,54 5,22 % Museon asiakaskontaktit 50 000 22,62 63 897 18,55 17,99 % 48 Kulttuuritoimi

Kulttuuritapahtumat ja –tilaisuudet 6 7 761,83 6 3147,17 59,45 % Avustukset 100 2 729,13 113 2415,15 11,50 % 49 Taidemuseo

Taidemuseon asiakaskontaktit 30 000 20,53 37 432 18,16 11,54 % Asiakasryhmittäin kohdistetut palvelut 12 000 38,50 14 014 36,38 5,51 % Kulttuurivarallisuuden ylläpito 3 931 117,51 4 130 123,44 −5,05 % 50 Taidekoulu

Taidekoulun opetustunnit 620 341,43 575 366,17 −7,25 % Kuvataidekoulun opetustunnit 2 574 99,28 2 598 101,04 −1,77 % Videotuen asiakastapahtumat 1 500 36,33 1 927 31,11 14,37 % *) Suoritehinta ei ole vertailukelpoinen toiminnan kasvettua 1.1.2015 esim. ravitsemusterapeutit poliklinikan alaisuuteen.

Käyttötalousosan toteutuminen 35

Suorite 51 Vapaa-aika

Määrä TA 2015


Määrä TP 2015


Poikkeama Hinta %

Liikuntalaitosten (10) aukiolotunnit 28 526 358,11 27 910 308,99 13,72 % Liikunnanohjauksen osallistumiskerrat 55 000 9,72 65 679 4,16 57,20 % Nuorisotyön osallistumiskerrat 80 000 21,42 78 663 11,61 45,80 % 65 Ympäristövirasto

Rakennus- ja toimenpidelupapäätökset 850 1 304,24 858 1225,67 6,02 % Tark., päät., lausunnot ja todistukset 1 200 599,79 1 411 607,81 −1,34 % Eläinlääkintäkäynnit 11 000 88,36 14 713 71,39 19,21 % 71 Joukkoliikenne

Kokonaismatkamäärä (matkustajat) 2 050 000 1,43 1 642 000 1,81 −26,57 % 72 Tekninen Palvelukeskus

Liikennealueiden kunnossapito (km) 939 6 227,39 938 6272,16 −0,72 % Viheralueet ja erityisalueet (ha) 1 770 2 236,40 1 770 2439,91 −9,10 % Vuokrasopimukset 6 200 281,74 6 150 304,84 −8,20 % Tukipäätökset 8 000 52,41 6 356 45,68 12,84 % Kiinteistöjen rekisteröinnit 230 4 329,06 165 5241,51 −21,08 % Rakennuttamispalvelut (h) 77 954 48,51 77 077 47,53 2,02 % 73 Logistiikkayksikkö

Vuokratut raskaat ajoneuvot 85 17 585,68 84 17313,89 1,55 % Vuokratut kevyet ajoneuvot 168 6 383,00 174 6012,23 5,81 % Vuokratut muut koneet 60 3 041,20 61 2958,89 2,71 % 74 Pysäköinninvalvonta

Pysäköinninvalvonnan virhemaksut 20 000 20,34 20 677 21,94 −7,87 % Toripaikat m2 1 546 83,05 1 546 58,9 29,08 % 76 Toimitilat

Tilamenot, kaupungin hallintokunnat m2 250 000 86,20 234 620 95,74 −11,07 % Tilamenot, ulkopuoliset vuokralaiset m2 45 000 61,11 51 484 68,34 −11,83 % 81 Jätehuolto

Hangassuon yhdyskuntajätemäärä (tn) 15 000 184,22 18 979 163,89 11,04 %

LIIKELAITOSTEN YDINPROSESSIEN SUORITTEET Suorite 78 Porin Palveluliikelaitos

Määrä TA 2015


Määrä TP 2015


Poikkeama Hinta %

Koulujen ym. puhtauspalvelut (h) 322 400 20,74 320 620 21,26 −2,51 % Perusturvan ympärivrk. puhtauspalv. (h) 197 600 23,03 189 420 23,64 −2,65 % Perusturvan muu puhtauspalvelu (h) 107 120 22,09 106 870 22,60 −2,31 % Ateriasuoritteet, koulut ja päiväkodit 2 388 000 3,33 2 624 317 3,29 1,20 % Ateriasuor., kokopäivähoitolaitokset 1 220 000 4,85 931 010 4,98 −2,68 % Kiinteistönhoitopalvelut m2 559 000 7,77 548 736 7,61 2,06 % 80 Porin Vesi

Laskutettu vesimäärä m3 5 250 000 1,21 5 198 000 1,19 1,65 % Laskutettu jätevesimäärä m3 7 800 000 1,45 7 997 000 1,34 7,59 % 82 Satakunnan Työterveyspalvelut

Työpaikkatoiminta 1 712 200,18 1 356 157,45 21,35 % Terveydentilan seuranta 9 101 111,59 8 403 91,1 18,36 % Tietojen antaminen, neuvonta ja ohjaus 6 256 107,31 2 915 108,55 −1,16 % Sairaanhoito 40 264 45,78 39 241 51,90 −13,37 %

36 Talousarvion toteutuminen, konsernihallinto

KONSERNIHALLINTO

01 KAUPUNGINVALTUUSTO

Merkittävimpiä asioita toimintavuoden aikana olivat Sote-uudistukseen ja Porin kaupungin organisaa-tiouudistukseen valmistautuminen.

TOIMINNALLISTEN TAVOITTEIDEN TOTEUTUMINEN

M U U T T U N N U S L U V U T TA 2015 TP 2015 Poikkeama

Valtuutettujen määrä 65 65 0

Kokousten määrä 10 10 0

TALOUDELLISTEN TAVOITTEIDEN TOTEUTUMINEN

K Ä Y T T Ö T A L O U S 1 000 €

Pori+Lavia TP 2014 TA 2015 Muutokset Yhteensä TP 2015 Poikkeama

Tulot 1 0 0 0 0 0

Menot 307 329 0 329 280 48

Vuosikate −306 −329 0 −329 −280 48

Poistot 0 0 0 0 0 0

Tilikauden tulos −306 −329 0 −329 −280 48

Virastopäällikön selvitys käyttötalouden toteutumisesta: Kaupunginvaltuustolle maksetut kokous-palkkiot toteutuivat ennakoitua pienempinä, mistä johtuen käyttötalous toteutui ennakoitua parem-min.

02 TARKASTUSTOIMI

Tarkastustoimen tehtävänä on edistää hallinnon ja taloudenhoidon luotettavuutta sekä havainnoistaan raportoimalla palvella ylimpien ohjausyksiköiden tiedontarpeita. Sisäisen tarkastuksen käytännön toteu-tuksesta on vastannut tarkastustoimisto.


T O I M E N P I T E E T / M I T T A R I T TAVOITETASON TOTEUTUMINEN

Palvelutoimintojen digitalisointi: Vaikutusselvity-stradition edistäminen.

☐ Tutkimusyhteistyön edistäminen toimintayksi-köiden kanssa, benchmarkkaus.

Palveluprosessit: Asiakasrajapintojen arviointipro-jektit.

☒ Tarkastustoimen henkilöstön substanssiosaa-misen lisääminen.

Tarkastustoimen arviointitoiminnon kehittäminen. ☒ Menetelmien kehittäminen.

Virastopäällikön selvitys tavoitteiden toteutumisesta: Tarkastus- ja arviointimenetelmiä on kehitetty sisäisen koulutuksen avulla. Henkilöstön substanssiosaamista on tuettu koulutuksella ja osallistumisel-la tarkastuslautakunnan kokoustyöskentelyyn. Resurssit eivät ole riittäneet ulkoisen tutkimusyhteis-työn laajentamiseen. M U U T T U N N U S L U V U T TA 2015 TP 2015 Poikkeama

Tarkastustoimen menot käyttömenoista, % 0,07 0,07 0,00

Menot, euroa / asukas 6,41 6,02 −0,39

Virastopäällikön selvitys suoritteiden ja tunnuslukujen toteutumisesta: Asukaskohtaiset menot jäi-vät hieman arvioitua alemmalle tasolle. H E N K I L Ö S T Ö TA 2015 TP 2015 Poikkeama

Suunnitellut henkilötyövuodet 5,25 5,30 0,05

Suunniteltujen henkilötyövuosien kustannus, M€ 0,33 0,31 −0,02

Ostopalveluilla korvatut henkilötyövuodet 0,4 0,6 0,2

Ostopalveluilla korvattujen kustannus, M€ 0,07 0,07 0,00

Virastopäällikön selvitys henkilöstötavoitteiden toteutumisesta: Henkilöstömäärä pysynyt ennallaan.

Talousarvion toteutuminen, konsernihallinto 37


K Ä Y T T Ö T A L O U S 1 000 €


Tulot 34 31 0 31 33 2

Menot 499 535 0 535 513 22

Vuosikate −465 −504 0 −504 −481 24

Poistot 0 0 0 0 0 0

Tilikauden tulos −465 −504 0 −504 −481 24

Virastopäällikön selvitys käyttötalouden toteutumisesta: Menosäästöön vaikuttaa lähinnä viranhalti-joiden palkkausmenoissa syntynyt säästö sekä kokouspalkkioissa syntynyt säästö.

03 KAUPUNGINHALLITUS

Kaupunginhallituksen tavoite toimintavuoden aikana on ollut valtuustosopimuksen asettamien taloudel-listen tavoitteiden toteuttamisessa.


H E N K I L Ö S T Ö TA 2015 TP 2015 Poikkeama


Suunniteltujen henkilötyövuosien kustannus, M€ 0,6 0,8 0,2

Virastopäällikön selvitys henkilöstötavoitteiden toteutumisesta: Aiempien vuosien tavoin tilinpää-tösvaiheessa kaupungintalon työllistämät kesä- ja tuntityöntekijät kirjataan henkilötyövuosiksi kau-punginhallituksen alaisuuteen. Toiminta vastaa aiempien vuosien suunnitelmia ja tasoa.


K Ä Y T T Ö T A L O U S 1 000 €


Tulot 389 297 0 297 281 −16

Menot 4 037 3 869 0 3 869 3 694 175

Vuosikate −3 648 −3 572 0 −3 572 −3 414 159

Poistot 0 0 0 0 0 0

Tilikauden tulos −3 648 −3 572 0 −3 572 −3 414 159

Virastopäällikön selvitys käyttötalouden toteutumisesta: Käyttötalous toteutui suunnitellusti ja parempana kuin vuonna 2014.

05 YLEISHALLINTO

Yleishallinnon tulosalueeseen kuului seuraavat kokonaisuudet: hallintopalvelut, tietohallinto sekä talo-us- ja velkaneuvonta.



Sähköinen asiointi. ☒ Sähköisen asioinnin portaalin käyttöönotto vuoden 2015 aikana.

Asianhallinnan kehittäminen. ☐ Keskitetty kirjaamo aloittaa toimintansa 1.1.2015 ja vakiinnuttaa toimintatapansa vuoden 2015 aikana.

Sähköinen arkistointi. ☐ Tiedonohjaussuunnitelmien laatiminen. Lisäksi sopimustenhallinnan käyttöönoton valmistelu osana dokumenttienhallintajärjestelmää.

Virastopäällikön selvitys tavoitteiden toteutumisesta: Porin kaupunki on ottanut käyttöönsä vuonna 2015 eKunta-palvelut, joka on sähköisen asioinnin porttaali. Palveluun tullaan jatkossa kytkemään muita sähköisen asioinnin palveluja. Keskitetty kirjaamo on aloittanut toimintansa vuonna 2015. Toi-minnan vakiinnuttamisessa on tärkeää henkilökunnan osaamisen kartuttaminen koulutuksen ja työs-


säoppimisen avulla. Kirjaamon toiminta ja rooli kaupungin hallinnossa selkiytynee organisaatiouudis-tuksen myötä. Tiedonohjaussuunnitelmien laatimiseksi on käynnistetty erillisprojekti, johon on nimet-ty ohjausryhmä ja projektipäällikkö. Projektin tavoite on valmistautua asianhallintajärjestelmän uudis-tamiseen sekä dokumenttienhallintajärjestelmän ja sähköisen arkiston käyttöönottoon vuoden 2016 aikana. H E N K I L Ö S T Ö TA 2015 TP 2015 Poikkeama





Virastopäällikön selvitys henkilöstötavoitteiden toteutumisesta: Henkilöstömäärän lisääntymisen taustalla on mm. opetusteknologiakeskuksen siirtyminen osaksi tietohallintoa ja kirjaamojen yhdisty-misen johdosta tapahtuneet henkilöstömuutokset.


K Ä Y T T Ö T A L O U S 1 000 €


Tulot 7 118 7 713 0 7 713 5 857 −1 856

Menot 10 535 11 296 0 11 296 9 847 1 449

Vuosikate −3 417 −3 583 0 −3 583 −3 991 −408

Poistot 317 343 0 343 297 46

Tilikauden tulos −3 100 −3 926 0 −3 926 −4 287 −361

Virastopäällikön selvitys käyttötalouden toteutumisesta: Yleishallinnon käyttötalouden ylitys johtuu pääosin tietohallinnon vastuualueelle syntyneistä kustannuksista. Suurimpana selittävänä tekijänä on se, että yleisen kustannustason nousuun ei ole riittävästi varauduttu. Muina tekijöinä mainittavia ovat lisenssikustannusten nousu käyttäjämäärien tarkistuksen yhteydessä ja se, ettei kustannustason nou-sua ole vyörytetty hallintokuntien maksettavaksi. I N V E S T O I N N I T 1 000 € TP 2014 TA 2015 Muutokset Yhteensä TP 2015 Poikkeama

Tulot 0 0 0 0 166 166

Menot 346 1 000 0 1 000 1 000 0

Netto −346 −1 000 0 −1 000 −834 166

Virastopäällikön selvitys investointien toteutumisesta: Investoinnit kohdistuvat tietohallinnon vas-tuualueelle. Työasemavirtualisoinnin tekninen käyttöönotto tapahtui vuonna 2015 ja sen käyttö tullaan jalkauttaman keväällä 2016 hallintokuntiin. Tietoteknistä infrastruktuuria on muutoinkin kehitetty laajasti. Osana investointeja on sähköisen asioinnin käyttöönotto sekä verkkosivujen ulkoasun uudistus.

07 TYÖLLISYYDENHOITO

Vuoden alusta kuntien vastuuta Kelan työmarkkinamaksuista lisättiin merkittävästi. TE-toimiston palk-katukimäärärahojen loppuminen jo alkukeväästä vaikutti kaupungin tulostavoitteisiin. ESR-rahoitteinen luonnollisesti töissä -hanke käynnistyi toukokuun alussa ja 3,5-vuotinen kuntakokeiluhanke päättyi vuoden lopussa. Kuntaliitoksen myötä Nuorten työpajan alaisuuteen siirtyi Ekopajan toiminnot Laviassa.



Nuorisotakuun toteuttaminen ja pitkäaikaistyöt-tömistä Kelalle suoritettavien työmarkkinamaksu-jen vähentäminen.

☒ Kaupungin laajentuvaa vastuuta vähennetään kasvattamalla palkattomia työllistämistoimenpitei-tä.

Lakisääteisen työvoiman palvelukeskustoiminnan käynnistäminen.

☒ Porin kaupunki varautuu ottamaan hallinnolli-sen vastuun Porin seudun TYP-toiminnasta.

Virastopäällikön selvitys tavoitteiden toteutumisesta: Kuntouttavan työtoiminnan asiakasmäärät kasvoivat ja toiminta monipuolistui. Nuorten työpaja hoiti Yyterin kesäaikaisen kunnossapidon.


Satakunnan TYP-verkoston hallinnointivastuu on johtoryhmän päätöksellä Porin kaupungilla. Työlli-syyden hoidon palvelukseen palkattiin TYP-päällikkö. M U U T T U N N U S L U V U T TA 2015 TP 2015 Poikkeama

Työllistettyjä keskimäärin 200 185 −15

-työllisyysmäärärahoilla 140 136 −4

-hallintokuntien määrärahoilla 55 42 −13

-oppisopimusoppilaat 5 7 2

Työharjoittelijat + Kuntouttava työtoiminta 400 510 110

Yli 300 pv työmarkkinatukea saaneet 1 120 1 215 95

Koululaiset ja opiskelijat 735 1 234 499

Virastopäällikön selvitys suoritteiden ja tunnuslukujen toteutumisesta: Kuntouttava työtoiminta lisääntyi tavoitteiden mukaisesti. Kuntakokeilun rahoituksella voitiin kokeilla erilaisia pilottiryhmiä. Palkkatuella oli yhteensä eri työnantajilla n. 600 porilaista vähemmän kuin vuonna 2014. Kaupungin-hallitus osoitti kesätyöllistämiseen lisämäärärahan, jolla kesätyöpaikkojen määrä pidettiin suunnilleen edellisvuosien tasolla. H E N K I L Ö S T Ö TA 2015 TP 2015 Poikkeama





Virastopäällikön selvitys henkilöstötavoitteiden toteutumisesta: Kuntakokeilun henkilömäärää lisät-tiin alkuvuodesta erityisesti työttömien palvelutarvearvioihin Työllisyydenhoitoon siirtyi vuoden alusta yksi henkilö Laviasta ja yksi painatuskeskuksesta.


K Ä Y T T Ö T A L O U S 1 000 €


Tulot 5 863 4 592 −200 4 392 3 621 −771

Menot 15 639 15 092 1 000 16 092 15 542 550

Vuosikate −9 776 −10 499 −1 200 −11 699 −11 921 −222

Poistot 12 14 0 14 18 4

Tilikauden tulos −9 762 −10 513 −1 200 −11 713 −11 939 −225

Virastopäällikön selvitys käyttötalouden toteutumisesta: Tuloja vähensi palkkatukien loppuminen jo alkukeväästä. Työmarkkinatuen uudistus ja pitkäaikaistyöttömyyden kasvun jatkuminen lisäsivät Kelan työmarkkinamaksuja. Menoista työmarkkinamaksujen osuus oli 6,1 M€. I N V E S T O I N N I T 1 000 € TP 2014 TA 2015 Muutokset Yhteensä TP 2015 Poikkeama

Tulot 0 0 0 0 0 0

Menot 30 30 0 30 28 2

Netto −30 −30 0 −30 −28 2

Virastopäällikön selvitys investointien toteutumisesta: Investoinnit Nuorten työpajaan ja retkeilyreit-tien kunnostukseen toteutuivat suunnitellusti.

09 HENKILÖSTÖHALLINTO

Henkilöstöhallinto luo edellytykset hyvälle työnantajapolitiikalle. Henkilöstöhallinto on hoitanut neuvot-telutoimintaa, kouluttanut ja ohjannut hallintokuntia.



Henkilöstöhallinnon prosessien määrittely, tehtä-vistä, työnjaosta ja päätöksentekotasoista sopimi-

☒ Henkilöstöhallinnon prosessit on kuvattu, vas-tuut ja tehtävät uudelleen määritelty.


nen hallintokuntien kanssa ja KuntaPron kanssa sopimuksen uudistamisen yhteydessä.

☒ TS:n mukaisen palkkausjärjestelmän uudista-misen aloittaminen.

Yhteistyön tehostaminen esimiesten ja työpaikko-jen kanssa varhaisen tuen ja tehostetun tuen toi-minnan aktivoimiseksi.

☒ Sairauspoissaolojen ja ennenaikaisen eläköity-misen vähentäminen.

Virastopäällikön selvitys tavoitteiden toteutumisesta: Henkilöstöpalvelut on jatkanut henkilöstöhal-linnon prosessien kehittämistä. Kuntapron kanssa on kehitetty yhteistyötä. TS:n palkkausjärjestelmän uudistaminen on aloitettu ja KVTES:n järjestelmää kehitetty. Henkilöstöpalveluiden työpanoksesta merkittävä osa menee sopimusneuvotteluihin ja prosessivirheiden korjaamiseen. M U U T T U N N U S L U V U T TA 2015 TP 2015 Poikkeama

Sairauspoissaoloprosentti kokonaistyöajasta 5,4 4,8 −0,6

Työkyvyttömyyseläkkeelle jääneiden määrä 32 29 −3

Vanhuuseläkeikään tulevien määrä 140 164 24

Virastopäällikön selvitys suoritteiden ja tunnuslukujen toteutumisesta: Porin kaupungin strategiset linjaukset ja toimenpiteet työhyvinvoinnin kehittämiseksi, näihin liittyvien toimintamallien parantami-seksi sekä hyvä kumppanuusyhteistyö hallintokuntien ja työterveyshuollon kesken näkyvät tavoittei-den mukaisena alenemana keskeisissä tunnusluvuissa. H E N K I L Ö S T Ö TA 2015 TP 2015 Poikkeama





Virastopäällikön selvitys henkilöstötavoitteiden toteutumisesta: Henkilötyövuosiin ja kustannuksiin sisältyy 4 pääluottamusmiestä.


K Ä Y T T Ö T A L O U S 1 000 €


Tulot 64 41 0 41 51 10

Menot 1 976 2 065 0 2 065 1 954 111

Vuosikate −1 912 −2 023 0 −2 023 −1 903 121

Poistot 0 0 0 0 0 0


Virastopäällikön selvitys käyttötalouden toteutumisesta: Henkilöstöpalveluiden käyttötalous toteutui ylijäämäisenä. Säästö, 120 876 € syntyi siitä, että toisen palvelussuhdepäällikön virkaan ei haettu si-jaista tämän hoitovapaan ajaksi. Lisäksi yksi henkilö jäi osa-aikaiseksi syksyllä ja yksi henkilö jäi van-huuseläkkeelle syksyllä.

10 TALOUSHALLINTO

Taloushallinto on jatkanut talousprosessien kehittämistyötä uudella matriisimaisella toimintatavalla. Vuoden aikana valmisteltiin myös taloushallinnon järjestelmien siirtyminen KuntaPron pilviympäris-töön.



Taloushallinnon prosessien keskittäminen. ☒ Prosessien johtaminen, ohjaaminen ja kehittä-minen on keskitetty taloushallinnon vastuualueel-le. Uusi työskentelytapa toimii myös päivittäisessä työskentelyssä.

Kaupungin kokonaistalouden ohjaus valtuustoso-pimuksessa asetettujen tavoitteiden mukaisesti.

☐ Toiminnan ja investointien rahavirta −7,5 M€ ja toimintakatteen kasvu korkeintaan 3 prosenttia.

Kaupungin omaisuuden tuottavuuden parantami-nen ja konsernin pääomien käytön tehostaminen.

☒ Konsernipankki on käytössä.


Konserniohjauksellisen strategian kehittäminen. ☐ Uutta omistajapoliittista ohjelmaa koskeva val-mistelutyö on valmis niin, että uusi strategia voi-daan vahvistaa vuoden 2015 aikana. Tässä valmis-telussa ja muussa kehitystyössä huomioidaan eri-tyisesti kuntalain uudet säännökset konserni- ja omistajaohjauksen vahvistamisesta ja konsernira-kenteen tiivistämisestä.

Virastopäällikön selvitys tavoitteiden toteutumisesta: Toimintakatteen kasvu, Lavian ja Sataman vai-kutukset huomioiden, jäi alle kolmen prosentin (1,9 %), eli tavoite saavutettiin, mutta rahavirran osalta tavoite ei täyttynyt (−12,4 M€). Omistajapoliittinen ohjelma valmisteltiin, mutta kaupunginhallitus päätti jättää asian pöydälle. H E N K I L Ö S T Ö TA 2015 TP 2015 Poikkeama



Ostopalveluilla korvatut henkilötyövuodet 21,2 20,3 −0,9

Ostopalveluilla korvattujen kustannus, M€ 2,2 2,0 −0,2

Virastopäällikön selvitys henkilöstötavoitteiden toteutumisesta: Henkilöstötavoitteet toteutuivat pääosin suunnitelman mukaan.


K Ä Y T T Ö T A L O U S 1 000 €


Tulot 4 936 5 185 0 5 185 5 272 87

Menot 9 699 9 911 0 9 911 9 916 −5

Vuosikate −4 762 −4 726 0 −4 726 −4 644 82

Poistot 234 177 0 177 144 33


Virastopäällikön selvitys käyttötalouden toteutumisesta: Taloudelliset tavoitteet toteutuivat talous-arvion mukaisesti. I N V E S T O I N N I T 1 000 € TP 2014 TA 2015 Muutokset Yhteensä TP 2015 Poikkeama

Tulot 87 304 1 165 0 1 165 156 −1 009

Menot 70 128 2 573 428 3 001 2 902 99

Netto 17 176 −1 408 −428 −1 836 −2 746 −910

Virastopäällikön selvitys investointien toteutumisesta: Määrärahoilla on toteutettu mm. seuraavat hankkeet. Kiinteistö Oy Porin Jäähalli, sijoitetun vapaan oman pääoman rahastoon 625 000 euroa. Po-rin Teatteritalo Oy:n investointiavustus 625 000 euroa. Pohjolan Voima Oy:n osakkeiden merkintä 427 504 euroa. Porin osuus sairaanhoitopiirin investointimenoihin 363 017 euroa. Porin Linjat Oy:lle 285 000 euron suuruinen sijoitus sijoitetun vapaan oman pääoman rahastoon. Lavian laajakaistahank-keeseen 226 000 euroa. Vääntiö Oy:n osakkeiden hankintaan 15 000 euroa. Tuloina Pohjolan Voima Oy:n H-sarjan osakkeiden myynti 156 081 euroa. Tulosalueelle budjetoidut 1 M€ myyntitulot ovat ns. tuottamattoman omaisuuden myynti. Rakennusten myyntitulot kirjataan kuitenkin aina tulosalueelle T76.

16 KEHITTÄMINEN

Kehittämisen vastuualueeseen kuuluu viisi yksikköä: Elinkeinopalvelut, Viestintä, Strateginen suunnitte-lu ja kehittäminen, Riskienhallinta sekä Seutuyhteistyö. Lisäksi tulosalueelle sisältyvät Porin Yliopisto-keskukseen ja elinkeinotoimeen liittyvät ostopalvelut.



Porin vetovoiman parantaminen. ☐ Porin vetovoiman paraneminen näkyy BKT:n kasvuna, väestömäärän lisäyksenä sekä työpaikko-jen määrän lisääntymisenä.


Porin alueen kuntajakouudistuksen selvitysvaiheen toteutus.

☐ Keväällä 2015 yhdistymissopimus on valmis, vuosina 2015–2016 valmistellaan uuden kunnan toteutusta.

Riskienhallinta on osa johtamista. ☒ Toimialat raportoivat riskienhallinnan toiminta-tapaohjeen mukaisesti omat merkittävimmät riskit ja epävarmuustekijät sekä muut toiminnan kehit-tymiseen vaikuttavat seikat.

Virastopäällikön selvitys tavoitteiden toteutumisesta: 1. Vetovoiman parantaminen: Väestönmuutos oli yhteensä −64 henkilöä. Talouden jatkuva taantuma heijastui negatiivisesti bruttokansantuotteeseen ja yleiseen työpaikkakehitykseen. Tavoite ei toteutu-nut. 2. Kuntajakouudistus: Yhdistymissopimus saatiin valmiiksi alkuvuodesta, mutta Porista riippumatto-mista syistä selvitysalueen muut kunnat päättivät olla hyväksymättä sitä. Tavoite ei toteutunut. 3. Riskienhallinta: Tavoite on toteutunut. H E N K I L Ö S T Ö TA 2015 TP 2015 Poikkeama





Virastopäällikön selvitys henkilöstötavoitteiden toteutumisesta: Henkilöstötavoitteet toteutuivat talousarvion mukaisesti. Pieni ero toteutumassa johtuu tukityöllistämisen arvioitua hieman suurem-masta määrästä.


K Ä Y T T Ö T A L O U S 1 000 €


Tulot 616 162 0 162 303 141

Menot 6 411 5 934 250 6 184 5 965 219

Vuosikate −5 795 −5 772 −250 −6 022 −5 661 361

Poistot 0 0 0 0 0 0

Tilikauden tulos −5 795 −5 772 −250 −6 022 −5 661 361

Virastopäällikön selvitys käyttötalouden toteutumisesta: Tulot toteutuivat ennakoitua paremmin. Positiivinen tulos johtuu käyttämättä jääneestä lentoliikenteen tuesta (250 000 euroa) sekä käyttämättä jääneestä Tampereen yliopiston yhteiskuntatieteellisen hankkeen omarahoitusosuudesta (noin 140 000 euroa).

52 KAUPUNKISUUNNITTELU

Merituulipuiston osayleiskaava ja Noormarkku–Toukarin osayleiskaava ovat voimassa. Tahkoluoto-Paakarit ja Yyterinniemi–Lyttylä osayleiskaavat ovat vireillä. Kaupunginvaltuuston suunnitteluohje on vaikuttanut tuulivoimaa koskevien yleiskaavojen valmisteluun. Asemakaavoja on tullut lainvoimaiseksi 15 kpl. Yritystoimintaa ja palveluja koskee 8 ja asumista 5. Musan ja Käppärän välissä vt 8:n liittymän ja rinnakkaistien asemakaava on voimassa.Yyterinniemellä on vireillä useiden taajamien asemakaavoitta-minen. Kaupunkikeskustassa on vireillä projekteja ja asemakaavoja, jotka vaikuttavat kaupungin ilmee-seen ja vetovoimaan mm. asemanseutu ja jokikeskus. Lähiöuudistukseen painottuva Kaikkien Pori han-ke päättyi vuoden lopussa. Pientalotonttien kaavoitus keskittyy pohjoiselle ja läntiselle kehälle. Lavian suunnittelu etenee perustan luomisena.



Vuosittaisen kaavoituskatsauksen toteuttaminen. ☒ Yhteydet, yritystarpeet, asuntotonttivaranto, asuntomessut.

Kaupunkikuvan ja ilmeen parantaminen, Porin kansallinen kaupunkipuisto, Promenadi-Pori.

☒ Matkakeskus, Jokikeskus, Isomäki, keskustan hankkeet.

Tehokkaat vuorovaikutteiset prosessit. Osaaminen, työvälineet ja olosuhteet paranevat.

☒ Hallinta etenee/ilmastonmuutos, energiatehok-kuus, tuulivoima, riskit.


Virastopäällikön selvitys tavoitteiden toteutumisesta: Tavoitteet on saavutettu.


Yleiskaavoitus kpl / ha

Lainvoiman saaneet yleiskaavat 4 / 12 828 1 / 627 −3 / −12 201

Voimassa olevat osayleiskaavat yht. 16 / 88 030 14 / 87 882 −2 / −148

Detaljikaavat kpl / ha

Lainvoiman saaneet asemakaavat 15 / 300 14 / 112 −1 / −188

Voimassa olevat asemakaavat 1 084 / 8 800 1 114 / 8 724 30 / −76

Lainvoiman saaneet ranta-asemakaavat 1 / 30 1 / 7 0 / −23

Voimassa olevat ranta-asemakaavat 72 / 2 061 73 / 2 731 1 / 670

Voimassa olevat detaljikaavat yht. 1 156 / 10 861 1 187 / 11 445 31 / 633

Muu maankäytön ohjaus

Asia / lausunto kpl 180 143 −37

Virastopäällikön selvitys suoritteiden ja tunnuslukujen toteutumisesta: Monia hankkeita on saman-aikaisesti vireillä. H E N K I L Ö S T Ö TA 2015 TP 2015 Poikkeama





Virastopäällikön selvitys henkilöstötavoitteiden toteutumisesta: Toteutui talousarvion mukaisesti.


K Ä Y T T Ö T A L O U S 1 000 €


Tulot 158 51 0 51 134 83

Menot 1 246 1 246 0 1 246 1 218 28

Vuosikate −1 088 −1 195 0 −1 195 −1 084 111

Poistot 0 0 0 0 0 0


Virastopäällikön selvitys käyttötalouden toteutumisesta: Tuloja on nostanut pääluottamusmieskor-vaus sekä Urbact Placemaking- ja Kaikkien Pori hankkeiden avustukset.

44 Talousarvion toteutuminen, perusturva

PERUSTURVA

20 PERUSTURVA, OMA TOIMINTA

Porin kaupunginvaltuusto on hyväksynyt palveluohjelman, jonka perusteella perusturvalle on valittu painopisteeksi Hyvän elämän Pori.

Tavoite 1. Kaikissa palveluissa ensisijainen vaihtoehto on koti- ja perhepalvelut.

1. Oman asumispalvelutarjonnan vahvistaminen vammaispalveluissa

Painopistealueen toteutuminen: Tilapäishoitoa on lisätty ja tarjotaan uuden toimintamallin mukaista päivätoimintaa.

2. Perhehoitoon panostaminen lastensuojelussa

Painopistealueen toteutuminen: Lähipalvelukeskuksiin on sijoitettu ehkäisevän perhetyön työntekijöitä yhteisiin tiloihin neuvoloiden kanssa ja perhekuntoutus aloitti toimintansa kahdella asiakaspaikalla.

3. Psykososiaalisissa palveluissa lisätään jalkautuvaa työtä ja kuntouttavia päivätoimintoja

Painopistealueen toteutuminen: Työtoimintaa ja kotona asumista tukevaa toimintaa on lisätty. Myös nuorten päihteidenkäyttöön pureutuva PAKKA-toiminta on jatkunut aktiivisena.

4. Vanhuspalvelusuunnitelman noudattaminen ja ympärivuorokautinen kotihoito

Painopisteen toteutuminen: Vanhusten kotona asumisen lisäämisessä onnistuttiin. Tätä edesauttoivat eri muotoiset palvelut koko perusturvan kokonaisuudessa. Näitä ovat esimerkiksi ympärivuorokautista ko-tihoitoa tukevan yöpartiotoiminnan jatkuminen kotiuttamis- ja yöpartiotiiminä, mobiilitoiminnan va-kiintuminen, kotisairaalatoiminnan vahvistaminen, turvapuhelintoiminnan aloittaminen omana toimin-tana, hälytyskeskuksen ensihoitoa vaativien auttamiskäyntien tekeminen Keski- ja Länsi-Porin arvioin-tiyksikön lähihoitajien toimesta sekä omaishoitajille suunnatut terveystarkastukset. Ikääntyville tyypil-listen muistisairauksien hoitoprosessia on kehitetty ja muistihoitajatoimintaa lisätty.

Tavoite 2. Sähköisen asioinnin lisääminen kaikilla perusturvan palvelualueilla.

1. Sähköisiä palveluja on otettu käyttöön laajasti koko perusturvan alueella

Sähköisten palveluiden käyttö on selkeästi noussut ja aikuissosiaalityössä osittain vakiintunut tapa.



Oman asumispalvelutarjonnan vahvistaminen vammaispalveluissa.

☒ Vammaispalveluiden laitoshoidossa olevien määrän väheneminen 30 prosentilla 2014–2015.

Perhehoitoon panostaminen lastensuojelussa. ☐ Perhehoidon osuuden nostaminen 65 prosent-tiin sijoitetuista lapsista vuoteen 2016 mennessä.

Psykososiaalisissa palveluissa lisätään jalkautuvaa työtä ja kuntouttavia päivätoimintoja.

☐ Psykososiaalisen tehostetun palveluasumisen vuorokausien laskeminen 2200 vuorokautta.

Vanhuspalvelusuunnitelman noudattaminen ja ympärivuorokautinen kotihoito.

☒ 89 % yli 75-vuotiaista asuu kotona itsenäisesti.

Sähköisen asioinnin lisääminen. ☒ Sähköisten toimeentulotukihakemusten osuus kaikista toimeentulotukihakemuksista vuosina 2015–2016 15 %. ☐ Sähköinen ajanvaraus on vuoden 2016 loppuun mennessä käytössä kaikissa perusturvan ajanvara-uksella toimivissa palveluissa. ☒ Palveluneuvojien toiminta on vakiintunut. ☐ Omahoitopalvelu on vuoden 2016 loppuun mennessä käytössä myös muilla potilasryhmillä.

Talousarvion toteutuminen, perusturva 45

Virastopäällikön selvitys tavoitteiden toteutumisesta: Vammaispalveluiden laitoshoito on vähentynyt 42 % ja asiakkaat ovat siirtyneet vammaispalveluiden muihin palveluihin. Purkamista jatketaan edelleen valtakunnallisen ohjeistuksen perusteella. Ongelmat tavoitteen saavuttamisessa johtuvat suunnitellun asumispalveluyksikön muuttumisesta päivätoimin-tayksiköksi ja lisääntyneestä asiakasmäärästä. Porin perusturvan perhehoidon osuus on suurempi kuin valtakunnallisesti. Tämänhetkinen toteuma on 64 %. Tuettua asumista ja päivätoimintaa on lisätty psykososiaalisissa palveluissa. Tämän myötä tehostettua palveluasumista pystytään vähentämään. Käyttö väheni 190 vuorokautta (ostopalvelu ja oma palvelu yhteensä), mutta tavoitteeseen ei päästy. Tavoite toteutui koko vuoden osalta, sillä 75 vuotta täyttäneistä kotona asui 89 %. Sähköisten toimeentulotukihakemusten osuus kaikista hakemuksista on 18 %. Ajanvarauksen eteneminen oli kiinni Medbitin/kaupungin tietohallinnon hankintojen priorisoinnista ja IT-investointimäärärahojen riittävyydestä toiminnan kehittämiseen. Palveluneuvojien toiminta on vakiintunut 7 toimipisteeseen ja sitä kehitetään edelleen. Omahoitopalveluiden jo hankittujen osa-alueiden osalta on valmius sähköisten palveluiden käyttöönot-toon. Jatkohankkeiden toteutumisen viivästymiseen on syynä perusturvan tietojärjestelmien siirto kaupungin tietohallinnosta Medbit Oy:lle. Uusien hankintojen osalta on jouduttu tekemään priorisoin-teja IT-investointimäärärahojen riittävyyden takaamiseksi. M U U T T U N N U S L U V U T TA 2015 TP 2015 Poikkeama

Lastensuojelu; huostassa olevat 250 215 −35

Vammaispalvelut; henkilökohtaiset avustajat 340 431 91

Vammaispalvelut; kuljetustuen saajat 3 300 3 558 258

Suun terveydenhoito; d/D-indeksi 0…5-vuotiaat 0,18 0,12 −0,06

Suun terveydenhoito; d/D-indeksi 6…17-vuotiaat 0,50 0,47 −0,03

Psykososiaaliset palvelut; avohuollon asiakkaat 3 300 3 583 283

Psykososiaaliset palvelut; laitospaikat 20 20 0

Osaamiskeskus; arviointijakson ka. hoitoaika vrk 5 4 −1

Osaamiskeskus; kotisairaalan potilaat 450 469 19

Vanhusten huolto; 75-vuotiaista asuu kotona 89% 89% 0%

Vanhusten huolto; yli 75v. kotihoidon asiakkaat 14,0% 15,1% 1,1%

Virastopäällikön selvitys suoritteiden ja tunnuslukujen toteutumisesta: Lastensuojelu; kotiin vietävien ja avohuollon palvelujen vuoksi huostassa olevien lasten määrä toteutui talousarviossa arvioitua pienempänä. Vammaispalvelu; henkilökohtaisten avustajien kasvun syynä on kotiin annettavien palvelujen tehosta-minen. Tarkoituksena on mahdollistaa kotona asuminen niin pitkään kuin mahdollista. Vammaispalvelut; kuljetustuen saajien määrä on kasvanut. Kuljetuspalvelu on ensimmäisiä vammais-palveluista haettavia tukimuotoja. Vammaispalveluiden asiakasmäärän kasvu kaikkineen heijastuu myös kuljetuspalveluiden saajien määrään. Suun terveydenhuolto; tunnuslukujen tavoite on saavutettu ennakoitua paremmin. Lapsille ja nuorille on tullut arvioitua vähemmän paikkausta vaativia reikiä. Psykososiaaliset palvelut; avohuollon asiakkaiden määrä on toteutunut tavoitetta suurempana toimin-toja tehostamalla. Psykososiaaliset palvelut; laitospaikkojen määrä on toteutunut talousarviossa arvioidun suuruisena. Osaamiskeskus; arviointijakson ka. hoitoaika/vrk alittui ja tulevaisuuden tavoite on 3 vuorokautta. Osaamiskeskus; kotisairaalan potilaita hoidettiin enemmän kuin tavoitteeksi asetettiin, koska kotisai-raalaan saatiin rekrytoitua hoitajia ja lääkäreitä. Vanhusten huolto; 75-vuotiaista kotona asuu 89 %. Vanhusten huolto; yli 75 v. kotihoidon asiakkaiden määrä on kasvanut 1,1 %-yksikköä, muutos kertoo kotiin annettavien palveluiden vaikuttavuudesta. H E N K I L Ö S T Ö TA 2015 TP 2015 Poikkeama

Suunnitellut henkilötyövuodet 2 769 2 685 −84

Suunniteltujen henkilötyövuosien kustannus, M€ 118 115 −3

Ostopalveluilla korvatut henkilötyövuodet 1 438 1 653 215

Ostopalveluilla korvattujen kustannus, M€ 58 66 8

Virastopäällikön selvitys henkilöstötavoitteiden toteutumisesta: Henkilöstömäärän toteutuminen on tapahtunut henkilöstösuunnitelman mukaisesti. Hoiva- ja hoitotyöpainotteisesta toiminnasta johtuen henkilöstömääräisesti suurin palvelualue on edelleen vanhuspalvelut ja yksittäinen suurin ammatti-

46 Talousarvion toteutuminen, perusturva

ryhmä lähihoitajat. Henkilöstörakenteeseen ja määrään vaikuttaneita toiminnallisia muutoksia on tehty eri palvelualueilla määrärahojen puitteissa.

Ostopalveluilla korvatut henkilötyövuodet ja kustannukset ovat nousseet, koska palvelujen ostoissa on kasvua edellisestä vuodesta 5,32 % ja talousarvion toteutuma oli 113,61 %. Ostopalveluilla on korvattu henkilöstöä lastensuojelussa, vammaispalveluissa, psykososiaalisissa palveluissa ja vanhusten ympäri-vuorokautisessa hoidossa.


K Ä Y T T Ö T A L O U S 1 000 €


Tulot 82 276 79 294 0 79 294 78 786 −508

Menot 249 842 252 719 3 442 256 160 255 599 561

Vuosikate −171 272 −173 425 −3 442 −176 866 −176 813 52

Poistot 449 490 0 490 276 214

Tilikauden tulos −171 721 −173 915 −3 442 −177 356 −177 089 267

Virastopäällikön selvitys käyttötalouden toteutumisesta on kohdassa Perusturva yhteensä. I N V E S T O I N N I T 1 000 € TP 2014 TA 2015 Muutokset Yhteensä TP 2014 Poikkeama

Tulot 49 0 0 0 240 240

Menot 1 816 200 −52 148 130 18

Netto −1 768 −200 52 −148 110 258

Virastopäällikön selvitys investointien toteutumisesta: Perusturvalautakunnan päätöksellä (7.9.2015 § 215) perusturvakeskuksen investointimäärärahoja siirrettiin 52 000 euroa teknisen palve-lukeskuksen alla olevalle logistiikkayksikölle liikkuvan hammashuoltoyksikön hankintaan, joka otetaan käyttöön vuoden 2016 aikana. Perusturvan irtaimistorahoja on käytetty vuonna 2015 vanhuspalvelui-den palvelukoti Jokihelmen, vammaispalveluiden Sampolan päivätoimintayksikön ja Olgan ensikertai-siin irtaimistohankintoihin sekä Terveys Efficaan kuumekurvan hankintaan.

22 PERUSTURVA, OSTOPALVELUT

K Ä Y T T Ö T A L O U S 1 000 €


Tulot 0 0 0 0 46 46

Menot 102 428 102 316 2 700 105 016 105 010 6

Vuosikate −102 428 −102 316 −2 700 −105 016 −104 964 52

Poistot 0 0 0 0 0 0


PERUSTURVA YHTEENSÄ

Tulot 82 276 79 294 0 79 294 78 832 −462

Menot 352 270 355 035 6 142 361 177 360 610 567

Vuosikate −269 994 −275 741 −6 142 −281 882 −281 778 104

Poistot 449 490 0 490 276 214


Virastopäällikön selvitys käyttötalouden toteutumisesta: Perusturvan oman toiminnan osalta toimintakate ylitti alkuperäisen talousarvion 3,5 milj eurolla. Menojen osalta määrärahat ylittyivät 2,8 milj euroa ja tuloja kertyi 0,5 milj euroa arvioitua vähemmän. Oman toiminnan osalta nettokustannus-ten kasvua edellisestä vuodesta oli 6,67 %. Nettokasvusta osa selittyy Lavian kunnan liittymisellä Poriin vuoden 2015 alusta. T20 talousarvio on 5,8 M€ ja T22 2,2 M€. Ilman Lavian kunnan liittymistä oman toiminnan osalta kasvua edellisestä vuodesta on 3,15 %.

Henkilöstökulut alittivat alkuperäisen talousarvion 4,9 milj eurolla ja toteumaprosentti oli 95,93 %. Henkilöstökulujen kohdalla nousua edelliseen vuoteen oli 4,17 %. Vakinaisten viranhaltijoiden ja työ-suhteisten kulut ovat nousseet yhteensä 3,8 %, josta osa selittyy Lavian kuntaliitoksella siirtyneellä henkilöstöllä sekä rekrytoinnissa onnistumisella. Vuoden 2015 aikana on saatu rekrytoitua hyvin työn-

Talousarvion toteutuminen, perusturva 47

tekijöitä vuoden 2014 aikana irtisanoutuneiden tilalle. Henkilöstökulujen alempi toteuma talousarvi-oon verrattuna johtuu rekrytointiongelmista tietyissä ammattiryhmissä (lääkärit ja psykologit) ja siksi henkilötyövuosia on jouduttu korvaamaan ostopalveluina.

Palvelujen ostot ylittivät aluperäisen talousarvion 12 milj eurolla, toteuma prosentti oli 113,61 % ja kasvua 5,32 %. Syitä palvelujenostojen kasvulle on vammaispalveluiden asiakasmäärän kasvu, lasten-suojelun haastavimpien sijoitusten määrän kasvu, erityistason laitospalveluiden lisääntynyt käyttö ja aikuissosiaalityössä lapsiperheiden kotipalvelun lisääntyminen. Palvelujen ostoille oli asetettu toimin-nan tehostamisen kautta säästötavoitteita, jotka eivät toteutuneet kaikilta osin. Mobiilitoiminnan te-hostamisella on saatu säästöjä yleisterveydenhuollon päivystyksestä.

Aineet ja tarvikkeet ylittivät alkuperäiseen talousarvioon varatun määrärahan 4,2 % (0,3 milj euroa). Yhtenä syynä ylitykseen on lääkkeiden sekä hoito- ja puhdistustarvikkeiden lisääntynyt käyttö. Tämä johtuu potilaiden määrän lisääntymisestä kotisairaalassa ja saattohoidossa sekä pitkäkestoisten infek-tiopotilaiden ja huonokuntoisten potilaiden lisääntymisestä. Myös kalliiden syöpä- ja kipulääkkeiden sekä antibioottien käyttö ovat lisääntyneet.

Avustukset alittivat alkuperäiseen talousarvioon varatun määrärahan 4,9 % (0,9 milj euroa). Erityisesti perustoimeentulo- ja omaishoidontuessa rahaa ei kulunut talousarviossa varatulla määrällä. Perustoi-meentulotuen osalta varauduttiin huonontuneeseen työtilanteeseen ja sen kautta toimeentulotuen tar-peen lisääntymiseen. Tavoitteena oli saada omaishoitajia lisää, mikä olisi nostanut omaishoitotuen saa-jien määrää. Kumpikaan ei toteutunut arvioiduissa määrin, joten määrärahoja jäi käyttämättä. Kaikille kriteerien täyttäville on myönnetty tuet ja jonossa ei ole asiakkaita.

Muista kuluista jäi 3,1 milj euroa, jossa suurimpana kokonaisuutena on vuokrat. Vuokrien kohdalla määrärahoja jäi esimerkiksi Liinaharjan vuokrista ja pitkäaikaisosaston siirrosta. Lisäksi muut kustan-nukset alittivat talousarvioon varatun määrärahan 1,0 milj euroa.

Tulot alittivat talousarviossa arvioidun tuloarvion. Vaikuttavia tekijöitä olivat avoterveyden lääkäriva-jaus sekä vammaispalveluissa ylläpito- ja ateriamaksujen alentaminen. Vanhuspalveluiden osalta kus-tannusten nouseminen vähentää osittain asiakasmaksutuloja, koska asiakkaalle pitää jäädä määrätty käyttövara ja Kela on tiukentanut eläkkeensaajan hoitotuen myöntämisperusteita.

Terveydenhuollon ostopalvelujen (T22) osalta nettokustannukset ovat toteutuneet 4,6 % (2,7 M€) suu-rempana kuin alkuperäisessä talousarviossa oli varauduttu ja kasvua vuoteen 2014 on 2,59 %. Sata-kunnan sairaanhoitopiirin oma toiminta pysyi talousarviossa, mutta ulkopuoliset ostopalvelut muilta sairaanhoitopiireiltä ylittivät talousarvioon varatut määrärahat.

Perusturvalautakunnan nettoylitys alkuperäiseen talousarvioon oli 6,2 M€.

48 Talousarvion toteutuminen, sivistyskeskus

SIVISTYSKESKUS

25 PERUS- JA LUKIOKOULUTUS

Toimintavuosi 2015 perus- ja lukiokoulutuksen osalta toteutui tavoitteiden suuntaisesti. Merkittävim-mät muutokset toiminnassa liittyivät kouluverkkopäätösten toimeenpanoon. Meri-Porin ja Lavian lukioi-den loppumiset ja neljän alakoulun toiminnan päättyminen sujuivat hyvin, vaikka muutosta tuli sekä henkilöstölle että oppilaille. Samalla muodostui myös uusi Meri-Porin yhtenäiskoulu. Opetuksen kehit-tämisessä uuden opetussuunnitelman valmistelutyö oli keskeisellä sijalla. Tämän lisäksi digitaalisen opetuksen edistämiseen pyrittiin eri hankkeilla ja perustamalla kokonaisuutta edistävä virtuaalikoulu. Oppilaiden hyvinvointia edistävänä hankkeena toteutettiin koulutuksellisen tasa-arvon hanketta. Hanke kohdistui koulualueille, joissa vanhempien koulutustaso on alhainen ja työttömyys korkea. Hankkeella pyritään estämään syrjäytymistä ja edistämään yhdenvertaisia koulutusmahdollisuuksia.



Toimiva palveluverkko. ☒ Kouluverkkosuunnitelman toteutus. ☐ Koulujen aluetoiminnan kehittäminen.

Opetussuunitelman kehittäminen. ☒ Tuntijaon hyväksyminen. ☒ Opetussuunnitelman sisältöjen valmistelu. ☐ Tietotekniikan opetuskäytön kehittäminen.

Kasvun polku. ☐ Kahden lukion toimintamallin toteuttaminen. ☒ Yhtenäisen perusopetuksen edistäminen. ☐ Erityisopetuksen uuden toimintamallin valmiste-lu.

Virastopäällikön selvitys tavoitteiden toteutumisesta: Koulujen aluetoiminnan kehittämistyö on kes-ken, mutta sen merkitys alueellisen oppilashuollon, ohjauksen sekä opetuksen kehittämisen näkökul-masta on perusteltua. Perusopetuksen tuntijako hyväksyttiin minimituntitasoon. Uuden opetussuunni-telman valmistelu laajeni perusopetuksen lisäksi lukiokoulutukseen. Kahden lukion toimintamallia valmisteltiin ja lopullinen siirtyminen tapahtuu syksyllä 2016. Mukana valmistelussa olivat myös oppi-laskuntien edustajat. Pedagogiseen kehittämiseen liittyvä erityisopetuksen kehittämissuunnitelman valmistelu on edelleen kesken. Suunnitelman yhteydessä tarkastellaan erityisen tuen toimintojen kehit-tämistä nykyistä enemmän integraatioon perustuen. Tavoitteena on lisätä resursseja alueellisesti ja samassa yhteydessä ratkaista myös Kallelan koulun jatko erityiskouluna. M U U T T U N N U S L U V U T TA 2015 TP 2015 Poikkeama

Peruskoulun ryhmäkoot (opp. / perusopetusryhmä)

1 – 6 lk 19,0 20,1 1,1

7 – 9 lk 21,0 22,5 1,5

Lukiokoulutuksen ryhmäkoot (opp./opetustunti) 22,0 21,8 −0,2

Koulupudokkaiden määrä 6 1 −5

Läpäisyaste eri kouluasteilla, %

Perusopetus 100 100 0

Lukiokoulutus 94 95 1

Perusopetuksen viikkotunnit (ka) 11 375 11 352 −23

Erityisopetuksen viikkotunnit (ka) 1 970 1 959 −11

Lukiokoulutuksen viikkotunnit (ka) 2 100 1 904 −196

Virastopäällikön selvitys suoritteiden ja tunnuslukujen toteutumisesta: Perusopetuksen osalta ryh-mäkoot jonkin verran kasvoivat johtuen talouden tasapainotuksesta. Ryhmäkokojen säilymiseen sie-dettävässä koossa on vaikuttanut opetus- ja kulttuuriministeriön ryhmäjakoraha. Koulutuksen läpäisy-aste pysyi hyvänä ja voidaan todeta, että jokaisella porilaisella peruskoulunsa päättäneellä nuorella oli koulutuspaikka toisella asteella. Opetuksen viikkotuntimäärät toteutuivat suunnitellusti. Lukio-opetuksen viikkotuntimääriin vaikutti siirtyminen isompiin lukioyksiköihin.

Talousarvion toteutuminen, sivistyskeskus 49


Suunnitellut henkilötyövuodet 850 885 35




Virastopäällikön selvitys henkilöstötavoitteiden toteutumisesta: Henkilöstötavoitteet toteutuivat suunnitellun mukaisesti. Lavian kuntaliitos aiheutti pienen kasvun henkilötyövuosissa ja kustannuksis-sa. Sisäilmaongelmista johtuvat sairauslomat lisääntyivät ja vaikeuttivat sisäilmaongelmista kärsivissä kouluissa opetuksen laadukasta järjestämistä. Ostopalvelulla hankittava iltapäivätoiminta väheni kil-pailutuksen johdosta.


K Ä Y T T Ö T A L O U S 1 000 €


Tulot 4 795 4 332 0 4 332 4 261 −71

Menot 77 336 77 628 −378 77 249 76 652 598

Vuosikate −72 540 −73 296 378 −72 917 −72 391 526

Poistot 192 179 0 179 251 −72


Virastopäällikön selvitys käyttötalouden toteutumisesta: Perus- ja lukiokoulutuksen käyttötalous toteutui tasapainoisesti. Nettomäärärahasäästö oli 526 358 €. Tulot alittuivat talousarvioon verrattuna. Toisen asteen yhdistelmäopintojen laskutus pieneni koulutuksen supistumisen myötä. Myös kotikuntalaskutukset ja valtion hankerahoitus vähenivät. Menot alittuivat talousarvioon verrattuna, vaikka Lavian toiminnot lisäsivät menotasoa edelliseen vuoteen verrattuna. Henkilöstökuluja supistivat syyslukukauden aikana erityisesti kouluverkkoon liittyvät ratkaisut tuntikehyksen tehostumisena sekä Meri-Porin ja Lavian lukioiden lakkauttaminen. Myös muihin kululajeihin edellä mainituilla ratkaisuilla oli positiivisia vaikutuksia. Lisäksi iltapäivätoiminnasta tuli menosäästöä. Ennakoimattomia menoja aiheutui kiinteistöissä havaituista sisäilmaongelmista. Väistötilajärjestelyistä aiheutui lisämenoja hankintojen ja tilavuokrien muodossa. Talousarvion määrärahamuutokset aiheutuivat tilinpäätös-siirroista käyttötalouden ja investointien välillä. I N V E S T O I N N I T 1 000 € TP 2014 TA 2015 Muutokset Yhteensä TP 2015 Poikkeama

Tulot 0 0 0 0 0 0

Menot 763 100 494 594 592 1

Netto −763 −100 −494 −594 −592 1

Virastopäällikön selvitys investointien toteutumisesta: Irtaimen omaisuuden investointirahat käytet-tiin peruskorjauskohteiden PSYLin ja Kuninkaanhaan koulujen kalusto- ja opetusvälinehankintoihin. Lisäksi uusittiin vanhentuneita oppilaskalusteita muutamien koulujen osalta. Käyttöpuolelle kirjattuja hankintoja ja pääomavuokria siirrettiin investointipuolelle määrärahoineen ohjeistuksen mukaisesti. Näistä tilinpäätössiirroista aiheutui ero alkuperäisen talousarvion investointimäärärahoihin verrattuna.

27 SIVISTÄVÄ KOULUTUS

Porin seudun kansalaisopisto ja Palmgren-konservatorio yhdistettiin samaksi tulosalueeksi vuoden alus-ta lukien. Henkilöstöjaosto päätti 19.5.2015 siirtää kaupungin sisäisen koulutuksen järjestämisvastuun Porin kesäyliopistolle vuoden 2015 aikana. Yhteistyökumppaneina ovat kaupungin henkilöstöhallinto ja IT-palvelut. Porin varhaiskasvatukselle kesäyliopisto tuotti täydennyskoulutuksia jo vuoden alusta. Syyskuussa henkilöstöjaosto päätti opiston sisäisistä tehtävänkuvamuutoksista, joilla tuettiin henkilös-tökoulutuksen siirtoa kesäyliopistolle.

Palmgren-konservatorion 84. toimintavuotta värittivät ammatillisen koulutuksen opetussuunnitelman uudistaminen sekä näkyvyyden lisääminen esiintymisten avulla. Oppilaitos oli edustettuna useissa tilai-suuksissa ja opiskelijat hankkivat menestystä soittokilpailuissa kotimaassa ja ulkomailla.




Lasten ja nuorten kansalaisopisto. ☒ Lasten ja nuorten kurssitarjonnan kehittäminen tarvelähtöisesti. ☒ Verkostoitumisen lisääminen muiden toimijoi-den kanssa.

Henkilöstön osaamisen parantaminen. ☒ Kasvatus- ja opetustoimen täydennyskoulutuk-sen siirron suunnittelun aloittaminen Porin seudun kansalaisopiston tehtäväksi.

Kasvun polku. ☐ Muusikon polku selkeämmäksi. Huomio nivel-vaiheisiin vauvamuskarista ammatilliseen koulu-tukseen.

Opetussuunnitelman kehittäminen. ☐ Palmgren-konservatoriolle laaditaan toiminta-strategia ja uusitaan opetussuunnitelma vastaa-maan tehokkaammin tulevaisuuden haasteisiin.

Virastopäällikön selvitys tavoitteiden toteutumisesta: Henkilöstöjaosto päätti 19.5.2015 siirtää kau-pungin sisäisen koulutuksen järjestämisvastuun henkilöstöpalveluilta Porin kesäyliopistolle. Sivistys-toimen täydennyskoulutuksen tuottaminen varhaiskasvatuksen osalta siirtyi kesäyliopistolle vuoden alusta ja muun henkilöstön täydennyskoulutuksen osalta kesäyliopisto on tehnyt yhteistyötä Osaava-hankkeen kanssa.

Palmgren-konservatorion osalta tavoitteiden ei voida todeta täysin toteutuneen. Sekä muusikon polun selkeyttäminen, että toimintastrategian laadinta ovat käynnistyneet syksyllä 2015. Työ jatkuu aina ke-vätlukukauden 2016 loppuun mennessä, jolloin tavoitteiden odotetaan toteutuvan. Kevätlukukaudella 2015 keskityttiin puhtaasti ammatillisen koulutuksen opetussuunnitelmaan, joka oli saatava ja saatiin käyttöön 1.8.2015.


Palmgren-konservatorio

Suoritetut tutkinnot, ammatillinen koulutus 12 32 20

Opetustunnit, taiteen perusopetus 22 561 22 953 392

Porin seudun kansalaisopisto

Opetustunnit 20 500 21 806 1 306

Taiteen perusopetuksen opetustunnit 800 750 −50

Oppilasmäärä 6 800 8 268 1 468

Virastopäällikön selvitys suoritteiden ja tunnuslukujen toteutumisesta: Palmgren-konservatorion ammatillisesta koulutuksesta kirjoitettiin 32 päättötodistusta, mikä on osoitus tuloksellisuuden para-nemisesta. Uusi osaamisperusteinen opetussuunnitelma selkeytti hyväksilukuja. Opinnonohjaukseen kiinnitettiin erityistä huomiota. Taiteen perusopetuksen opetustunnit ylittyivät jonkin verran. Ylitys oli harkittua ja hallittua, jotta valtionosuustunnit eivät jäisi alle järjestämisluvan.

Kansalaisopiston tunnusluvut ovat toteutuneet positiivisesti. Kasvua on opetustuntien osalta n. 6 % talousarviolukuun verrattuna. Lavian syksyn opetus on mukana luvuissa. Kesäyliopistolla on lisäystä mm. varhaiskasvatuksen koulutuksista johtuen.


Suunnitellut henkilötyövuodet 90,56 54,50 −36,06




Virastopäällikön selvitys henkilöstötavoitteiden toteutumisesta: Kansalaisopiston 100v -juhlavuoden projektitutkijan ja kahden työllistetyn rekrytoinnit nostivat henkilötyövuosia, myös opetusta oli enna-koitua enemmän, mutta silti tulos oli hiukan ennakoitua taloudellisempi. Palmgren-konservatorion henkilöstötavoitteet toteutuivat suunnitellusti. Painetta lisäykseen toi amma-tillisen koulutuksen opetussuunnitelmauudistuksen kireä puolen vuoden aikataulu. Henkilöstöresurs-seja piti suunnata n. 200 tuntia, jotta uudistettu ops voitiin ottaa käyttöön 1.8.2015. Talousarvion ja tilinpäätöksen henkilötyövuosien toteutumassa on suuri poikkeama johtuen talousarvion ja tilinpää-töksen erilaisista laskentatavoista palvelussuhteiden keston ja kurssien pituuksien osalta.

Talousarvion toteutuminen, sivistyskeskus 51


K Ä Y T T Ö T A L O U S 1 000 €


Tulot 1 802 1 736 0 1 736 1 834 98

Menot 4 688 4 643 50 4 693 4 719 −26

Vuosikate −2 887 −2 907 −50 −2 957 −2 885 72

Poistot 30 38 0 38 25 13


Virastopäällikön selvitys käyttötalouden toteutumisesta: Sivistävän koulutuksen käyttötalous toteu-tui suunnitellusti. Määrärahasäästö oli 71 829 €. Tuloja kertyi budjetoitua enemmän. Ylitys johtui mu-siikin alan ammatillisen koulutuksen arvioitua suuremmasta laskutuksesta sekä Porin seudun kansa-laisopiston kurssimaksujen kasvusta opetusjärjestelyjen myötä sekä Palmgren-konservatorion luku-kausimaksujen korotuksista. Menot toteutuivat kokonaisuudessaan talousarvion mukaisesti. Henkilös-tökulujen ylitys kompensoitui muiden menolajien säästöinä. I N V E S T O I N N I T 1 000 € TP 2014 TA 2015 Muutokset Yhteensä TP 2015 Poikkeama

Tulot 0 0 0 0 0 0

Menot 0 45 −10 35 34 1

Netto 0 −45 10 −35 −34 1

Virastopäällikön selvitys investointien toteutumisesta: Irtaimen omaisuuden investointirahat käytet-tiin Palmgren-konservatorion soittimien uusintaan. Määrärahamuutokset johtuivat tilinpäätössiirroista investointi- ja käyttötalousmäärärahojen välillä.

28 VARHAISKASVATUS

Varhaiskasvatuksen toiminta toteutui suunnitellusti. Hoidossa olevien lasten määrä pysyi edellisvuoden tasolla, vaikka Lavian liitos lisäsi lapsilukua. Henkilöstön määrä kasvoi hieman. Sisäilmaongelmien vuoksi jouduttiin koko vuoden ajan erityisjärjestelyihin. Kesäkuukausina toiminnot sopeutettiin lapsi-määriin. Haasteen kesään toi se, että lapsia oli hoidossa edellisvuosien tapaan paljon vähemmän kuin vanhemmat olivat alun perin ilmoittaneet. Toimintavuoteen sisältyi myös seuraavan vuoden muutoksiin valmistautuminen: palvelusetelijärjestelmän käyttöönotto ja uusi varhaiskasvatuslaki. Talouden osalta varhaiskasvatuksen menot sopeutettiin annettuun talousarviokehykseen.



Tarkoituksenmukaiset investoinnit. ☒ Tilasuunnitelman mukainen toteutus ja päivi-tys. Kuntokartoitusten ylläpito.

Toiminnan taloudellisuus ja tehokkuus. ☒ Yksityisen hoidon tuen kuntalisän laajennus koskemaan alle 5-vuotiaita lapsia. ☐ Kotihoidon tuen kuntalisän lakkauttaminen.

Hallinnon kehittäminen. ☒ Varhaiskasvatuksen esimiesorganisaation muu-tosten toteutus. ☒ Sähköisen asioinnin kehittäminen.

Virastopäällikön selvitys tavoitteiden toteutumisesta: Useista sisäilmaongelmista johtuen tilasuunni-telmaa päivitettiin jatkuvasti. Väliaikaisissa väistötiloissa oli n. 200 lasta. Yksityisen hoidon tuen kunta-lisän laajennus alle 5-vuotiaisiin toteutui 1.8.2015 alkaen 170 €:n suuruisena. Kotihoidon tuen kunta-lisää myönnettiin edelleen 75 €/perhe. Esimiesorganisaation muutoksia jatkettiin eläköitymisten myötä syksyllä. Sähköistä asiointia on lisätty, mm. tulotietojen sähköinen ilmoittaminen on ollut mahdollista syyskuusta lähtien.



Hoitopäivät

Päiväkodit 506 850 527 300 20 450

Perhepäivähoito 31 500 27 237 −4 263

Ryhmäperhepäivähoito 16 650 46 532 29 882

Kaikki yhteensä 555 000 601 069 46 069

Euroa / hoitopäivä (brutto) 67,97 62,56 −5,41

Lapsia hoidossa

Päiväkodit (sisältää ryhmikset) 2 880 2 896 16

Perhepäivähoito (kotona annettava) 200 181 −19

Kaikki yhteensä 3 080 3 077 −3

Euroa / lapsi (brutto) 12 248 12 220 −28

Virastopäällikön selvitys suoritteiden ja tunnuslukujen toteutumisesta: Lasten määrä on edellisvuo-den tasolla, vaikka lisänä ovat Lavian lapset. Hoitopäivien määrä on kasvanut edellisvuoteen verrattu-na. Hoitopäivien hinnassa saavutettiin toimintoja tehostamalla yhdeksän prosentin säästö talousarvi-oon verrattuna. H E N K I L Ö S T Ö TA 2015 TP 2015 Poikkeama

Suunnitellut henkilötyövuodet 730 717 −13


Ostopalveluilla korvatut henkilötyövuodet 52 50 −2


Virastopäällikön selvitys henkilöstötavoitteiden toteutumisesta: Lasten lauantaihoito on siirtynyt ostopalveluista kaupungin omaan yksikköön. Määräaikaista henkilöstöä on tarvittu aiempaa vähemmän kesä- ja loma-aikoina tehostuneella loma-aikojen sijoittelulla.


K Ä Y T T Ö T A L O U S 1 000 €


Tulot 4 770 4 560 0 4 560 4 715 155

Menot 43 525 44 260 −2 44 258 43 966 292

Vuosikate −38 755 −39 700 2 −39 698 −39 251 447

Poistot 123 168 0 168 58 110


Virastopäällikön selvitys käyttötalouden toteutumisesta: Varhaiskasvatuksen talous toteutui suunni-tellusti. Määrärahasäästö oli 447.082 €. Tulot ylittyivät talousarvioon verrattuna. Päivähoitomaksujen kertymä oli hieman budjetoitua positiivisempi. Kotikuntakorvauksia tuloutui myös enemmän. Me-nosäästöjä kertyi talousarvioon verrattuna, vaikka Lavian toiminnot kasvattivat menotasoa edelliseen vuoteen verrattuna. Henkilöstökulut toteutuivat talousarvion mukaisina ja toimintaa sopeutettiin vuo-den aikana vastaamaan palvelukysyntää. Yksityisen hoidon tuki laajeni 1.8.2015 alkaen alle 5-vuotiaisiin lapsiin, mikä vaikutti yksityisen hoidon tuen avustusten kasvuun. Vastaavasti kotihoidon tuen avustukset vähenivät edelliseen vuoteen verrattuna. Palvelujen ostojen osalta kertyi myös hieman menosäästöjä. I N V E S T O I N N I T 1 000 € TP 2014 TA 2015 Muutokset Yhteensä TP 2015 Poikkeama

Tulot 0 0 0 0 0 0

Menot 60 60 38 98 98 0

Netto −60 −60 −38 −98 −98 0

Virastopäällikön selvitys investointien toteutumisesta: Varhaiskasvatuksen irtaimen omaisuuden investointirahat käytettiin päiväkotien tietotekniikan laitehankintohin Tavoitteena on varhaiskasvatuk-sen toimintaympäristöjen tietoteknisten valmiuksien lisääminen. Lisäksi uusittiin päiväkotien kalustei-ta. Käyttötalouteen kirjattuja hankintoja siirrettiin investointipuolelle. Näistä tilinpäätössiirroista ai-heutuu ero alkuperäisen talousarvion määrärahoihin verrattuna.

Talousarvion toteutuminen, kulttuuri ja vapaa-aika 53

KULTTUURI JA VAPAA-AIKA

KULTTUURITOIMI

Kulttuuri on Porissa kunnallinen peruspalvelu, johon kaikilla on oikeus. Kulttuuri edistää hyvinvointia, sivistystä ja elinikäistä oppimista, lisää luovaa osaamista ja innovaatioita sekä tukee alueen elinvoimai-suutta, elinkeinoelämää ja työllisyyttä. Arvomme ovat 1) asiakaslähtöisyys, yhdenvertaisuus ja kestävä kehitys, 2) asiantuntijuus ja korkea laatu sekä 3) kulttuuriperinnön arvostus, rohkeus ja innovatiivisuus. Kulttuuritoimen pitkän aikavälin toimenpidesuunnitelma Kulttuuri 2016 ja vastuualueiden toiminta-suunnitelmat syventävät esitettyjä tavoitteita ja niiden toteutumista.



1. Jatkuva kehittyminen ja uudistuminen tavoit-teellisella aktiivisella verkostoitumisella ja yhteis-työllä. Osallistutaan ja vaikutetaan alan kehitykseen. Toimintaa ja prosesseja kehitetään alan kehityksen kärjessä. Toiminta on kustannustehokasta, kilpailu- ja ver-tailukykyistä. Kulttuuritoimi hankkii aktiivisesti hankerahoitus-ta.

☐ Museoiden kokoelmakeskus on käytössä, Noormarkun kirjasto- ja kulttuurikeskus toimin-nassa ja Pori Sinfonietan audiovisuaalinen näky-vyys on mahdollistettu. ☒ Kulttuuritoimella on 11 uutta työllisyys-, kehit-tämis- ja yhteistyöhanketta, joista yksi on työlli-syyshanke, viisi paikallista, kaksi maakunnallista, yksi valtakunnallinen sekä kaksi kansainvälistä kehittämis- ja yhteistyöhanketta. ☒ Osallistutaan valtakunnallisiin prosesseihin, erityisenä painopisteenä muistiorganisaatioiden digitalisoitumishankkeet. ☒ Kulttuurin valtionosuudet on kohdennettu ope-tus- ja kulttuuriministeriön tarkoittamalla tavalla.

2. Lasten ja nuorten kulttuuripalvelut suunnitel-laan ja toteutetaan laajasti verkottuen sisällölliset, hallinnolliset ja alueelliset sektorit ylittävällä yh-teistyöllä. Lasten ja nuorten omaehtoista tekemistä ja yhteisöllistä osallistumista vahvistetaan kulttuu-rin keinoin syrjäytymistä ehkäisten. Taide- ja kulttuuriperintökasvatusta vahvistetaan ja kehitetään.

☒ Lastenkulttuurikeskuksen toiminta on vakiintu-nut ja keskus on osa valtakunnallista lasten ja nuorten kulttuurin asiantuntijaverkostoa. ☒ Taiteen perusopetuksen maakunnallinen Sata-kunta Arts Academy –malli on valmis.

3. Kulttuuripalveluja toteutetaan myös lähipalve-luina huomioiden kuntalaisten yhdenvertaisuus ja osallistaminen palveluiden kehittämiseen. Kulttuu-rin asema peruspalveluna on turvattu. Syvennetään porilaisten ja satakuntalaisten tietoi-suutta kulttuuriperinnöstään ja –ympäristöstään ja kannustetaan näiden omaehtoiseen vaalimiseen. Tuotetaan, tunnistetaan, kannustetaan ja tuetaan uusia, yllättäviä ja innovatiivisia kulttuurimuotoja.

☒ Kulttuuripalveluihin on kehitetty toimivia osal-listamismalleja. ☒ Kulttuurin asema hyvinvoinnin luomisessa ja ylläpitämisessä on tunnistettu ja tunnustettu. Kulttuuripalveluilla on merkittävä rooli kaupungin hyvinvointikertomuksessa. ☒ Tehdään kulttuuriympäristöinventointia osallis-tuttavasti, ollaan mukana kulttuuriympäristöoh-jelmien laatimisessa ja kannustetaan kansalaisia omaehtoiseen kulttuuriympäristön vaalimiseen. ☒ Varmistetaan olemassa olevien ja mahdolliste-taan uusien kulttuuripalvelujen ja -muotojen to-teuttaminen ja saavutettavuus.

4. Kulttuuripalveluja ylläpidetään ja kehitetään olemassa olevan lainsäädännön, kansallisten stra-tegioiden sekä kansainvälisen kehityksen myötä muotoutuvien suuntaviivojen mukaisesti. Kulttuuritoimen roolia vahvistetaan ja kehitetään taiteen ja tieteen kentässä. Kulttuuripalveluja tuotetaan hallintokuntien rajat ylittäen vuorovaikutuksessa muiden hallintokunti-en ja muiden Satakunnan kuntien kanssa.

☒ Porin kulttuuritoimen saavutettavuuden ja mo-ninaisuuden toimintasuunnitelmaa toteutetaan suunnitelmallisesti. ☒ Kehitetään kulttuuritoimen palvelujen tuotteis-tamista, viestinnän integraatiota ja julkaisutoimin-taa. ☒ Kulttuuritoimen tarjoamat palvelut integroi-daan entistä tehokkaammin eri tulosalueiden pal-veluohjelmiin. ☒ Kulttuuriopetussuunnitelmaa päivitetään sään-nöllisesti ja se on käytössä kouluissa. ☒ Kartoitetaan SOTE-yhteistyön mahdollisuuksia yhdessä sektorin toimijoiden kanssa sekä jatke-taan seniorityötä.

54 Talousarvion toteutuminen, kulttuuri ja vapaa-aika

Virastopäällikön selvitys tavoitteiden toteutumisesta: Noormarkun entisen kunnantalon kunnosta-minen kirjasto- ja kulttuuritaloksi valmistui aikataulussa ja tilat avattiin yleisön käyttöön 31.8.2015.

Museoiden kokoelmakeskuksen toteutus eteni vuokratarjouskilpailuun 2014, joka ei tuottanut toivot-tua tulosta. Porin ja Lavian yhdistymishallituksen päätöksen 20.10.2014 § 90 mukaisesti kulttuuritoimi selvitti mahdolliset kokoelmakeskustoimintaan soveltuvat tilat kaupunkikonsernin rakennuskannasta 15.4.2015 mennessä. Soveltuvia tiloja ei ollut.

Kaupunginjohtaja asetti työryhmän tekemään kaupunginhallitukselle esityksen museoiden kokoelma-keskuksen toteuttamiseksi 30.9.2015 mennessä (päätöspöytäkirja § 39 / 2015). Kaupunginhallitus hy-väksyi (§ 561 / 2015) kokoelmakeskustyöryhmän esityksen vaiheittaisesta toteutuksesta ja tarjouskil-pailun toteuttamisesta 2016. Museoiden kokoelmakeskushanketta viedään eteenpäin tavoitteellisesti talousarviovuosina 2016-2017. Kulttuurivarallisuuden ylläpidossa kansainvälisten ja kansallisten stan-dardien mukaan vahvistuu kokoelmakeskushankkeen toteutuessa. Kokoelmakeskuksen käyttöönotto ei toteutunut vuonna 2015.

Pori Sinfoniettan audiovisuaalinen näkyvyys toteutui Deus Protector CD/DVD -julkaisulla kesäkuussa Pori Organ –festivaalin yhteydessä.

Taiteen perusopetuksen maakunnallisen Satakunta Arts Academy –mallin muotoaminen jatkuu huomi-oiden maakunnallishallinnon kehitys.

Lastenkulttuurin toimintaedellytyksiä vahvistettiin perustamalla Suomen lastenkulttuurikeskusten liit-to, jonka jäsenenä on Porin lastenkulttuurikeskus – Satakunnan lastenkulttuuriverkosto. Liiton halli-tuksen puheenjohtajaksi valittiin Porin lastenkulttuurikeskuksen johtaja, taiteen tohtori Päivi Setälä. Taideneuvolatoimintamallin kehittämistä yhdessä perusturvan kanssa jatkettiin vuoden 2014 lopussa toimintansa aloittaneen KULTANE –neuvolan puitteissa.

Kaikki vastuualueet ovat toteuttaneet valtakunnallista ja kansainvälistä yhteistyötä, ja lasten ja nuorten kulttuuripalvelut ovat olleet keskiössä.

42 KIRJASTO



Verkkokäynnit 550 000 472 091 −77 909

Aukiolotunnit 17 651 18 265 614

Toimipaikkojen määrä 10 10 0

Kirjastoautopysäkkien määrä 115 114 −1

Lainaajia (%) asukkaista 41,2 40,9 −0,3

Virastopäällikön selvitys suoritteiden ja tunnuslukujen toteutumisesta: Joulukuussa 2014 käyttöön-otetun verkkokirjasto-ohjelmiston alkuvaikeudet, hitaus ja käyttäjille uudenlaiset toiminnalliset omi-naisuudet aiheuttivat notkahduksen verkkokäyntien tähän asti jatkuvassa kasvussa. Aukiolotuntien määrää voitiin listätä mm. Noormarkun kirjaston omatoimiaukiolon ansiosta. Toimipaikkojen määrä, kirjastoautopysäkkien määrä ja lainaajaprosentti toteutuvat tavoitteiden mukaisesti. H E N K I L Ö S T Ö TA 2015 TP 2015 Poikkeama





Virastopäällikön selvitys henkilöstötavoitteiden toteutumisesta: Henkilötyövuodet ja henkilöstökus-tannukset toteutuivat budjetoitua pienempinä johtuen pitkistä sairauspoissaoloista ja työvapaista, joi-ta varten ei palkattu sijaisia.



K Ä Y T T Ö T A L O U S 1 000 €


Tulot 397 365 0 365 489 124

Menot 4 886 4 919 −12 4 907 4 999 −92

Vuosikate −4 489 −4 554 12 −4 542 −4 511 32

Poistot 50 57 0 57 60 −3


Virastopäällikön selvitys käyttötalouden toteutumisesta: Kirjaston budjetin tulos on positiivinen. Suurin menoalitus aiheutui varhemaksujen budjetoitua pienemmästä toteutumisesta. Kirjaston toimin-tatulot ovat toteutuneet budjetoitua suurempina. I N V E S T O I N N I T 1 000 € TP 2014 TA 2015 Muutokset Yhteensä TP 2015 Poikkeama

Tulot 0 0 0 0 0 0

Menot 48 390 12 402 392 10

Netto −48 −390 −12 −402 −392 10

Virastopäällikön selvitys investointien toteutumisesta: Irtaimen investoinneilla toteutettiin: Noor-markun kirjaston kalustaminen ja varustelu sekä omatoimikirjastoratkaisu ja kirjastoauton hankinta. Näiden lisäksi talonrakennusinvestoinneilla toteutettiin Noormarkun entisen kunnantalon peruskorja-us kirjastoksi ja kulttuuritaloksi sekä pääkirjaston esteettömyysmuutokset.

46 PORI SINFONIETTA



Esiintymiset 50 76 26

Virastopäällikön selvitys suoritteiden ja tunnuslukujen toteutumisesta: Esiintymismäärä oli tavoitet-ta suurempi kamarimusiikkikonserttien, muiden pienimuotoisempien ja edullisempien esiintymisten, maakuntakonserttien, suunniteltua useamman laitos-, päiväkoti-/koululaiskonserttien sekä yhteistyö-esiintymisten myötä. Kokonaiskuulijamäärä oli 17 333. H E N K I L Ö S T Ö TA 2015 TP 2015 Poikkeama





Virastopäällikön selvitys henkilöstötavoitteiden toteutumisesta: Henkilötyövuosimäärää nosti har-kinnanvaraisella valtionavulla työllisyyttä edistäviin hankkeisiin palkattu henkilöstö. Orkesterin todel-linen henkilötyövuositoteutuma vuodelta 2015 on 36.


K Ä Y T T Ö T A L O U S 1 000 €


Tulot 171 85 0 85 142 57

Menot 2 177 2 015 17 2 032 2 106 −74

Vuosikate −2 006 −1 930 −17 −1 947 −1 964 −17

Poistot 10 11 0 11 15 −4

Tilikauden tulos −2 016 −1 941 −17 −1 958 −1 978 −20

Virastopäällikön selvitys käyttötalouden toteutumisesta: Talous toteutui suunnitellusti. Tulot olivat budjetoitua suuremmat harkinnanvaraisten valtionavustusten ja hieman suunniteltua suurempien pal-velumaksutulojen myötä.


I N V E S T O I N N I T 1 000 € TP 2014 TA 2015 Muutokset Yhteensä TP 2015 Poikkeama

Tulot 0 0 0 0 0 0

Menot 20 30 −17 13 10 3

Netto −20 −30 17 13 −10 3

Virastopäällikön selvitys investointien toteutumisesta: Investointimäärärahaa käytettiin suunnitellus-ti soitinkaluston ja irtaimiston hankintaan. Määrärahasta siirrettiin 16 670 euroa käyttötalouteen alle 10 000 euron hankintoja varten (pienhankinnat).

47 SATAKUNNAN MUSEO



Näyttelyt 30 32 2

Muut yleisötilaisuudet 700 863 163

Antikvaariset asiantuntijatehtävät 200 185 −15

Aukiolotunnit, yksiköt yhteensä 6 869 6 810 −59

Virastopäällikön selvitys suoritteiden ja tunnuslukujen toteutumisesta: Suoritteet ja tunnusluvut toteutuivat lähes suunnitellusti. Asiakaskontaktien ja yleisötilaisuuksien määrät ylittivät arvioidut, koska näyttelykävijöitä ja opastuksia oli arvioitua enemmän. H E N K I L Ö S T Ö TA 2015 TP 2015 Poikkeama





Virastopäällikön selvitys henkilöstötavoitteiden toteutumisesta: Projektien ja tilausinventointien eli talousarvion ulkopuolisella rahoituksella palkattu henkilöstö nosti suunniteltujen henkilötyövuosien määrän suunniteltua suuremmaksi.


K Ä Y T T Ö T A L O U S 1 000 €


Tulot 500 100 0 100 511 411

Menot 2 864 2 494 35 2 529 2 939 −409

Vuosikate −2 364 −2 394 −35 −2 429 −2 428 2

Poistot 32 50 0 50 27 23


Virastopäällikön selvitys käyttötalouden toteutumisesta: Talousarvion tuloarvio perustuu museon pääsymaksu-, myynti- ja palvelumaksutuloihin. Tulojen ja menojen poikkeama arviosta johtuu projek-tien ja tilausinventointien tuloista ja menoista. I N V E S T O I N N I T 1 000 € TP 2014 TA 2015 Muutokset Yhteensä TP 2015 Poikkeama

Tulot 0 0 0 0 0 0

Menot 0 35 −35 0 0 0

Netto 0 −35 35 0 0 0

Virastopäällikön selvitys investointien toteutumisesta: Määräraha 35 000 euroa siirrettiin viranhalti-japäätöksellä investointiosasta käyttötalousosaan.


48 KULTTUURIASIAINKESKUS



Elokuvaesitykset 85 69 −16

Filharmonisen kuoron konsertit 2 3 1

Annankatu 6 käyttäjät 45 000 61 776 16 776

Virastopäällikön selvitys suoritteiden ja tunnuslukujen toteutumisesta: Elokuvaesitysten määrä alit-tui lapsille suunnattujen elokuvien vähäisen saatavuuden vuoksi. Annankatu 6 kävijämäärä lisääntyi Tuulta purjeisiin -hankkeen toimintojen ja tapahtumien myötä. H E N K I L Ö S T Ö TA 2015 TP 2015 Poikkeama





Virastopäällikön selvitys henkilöstötavoitteiden toteutumisesta: Henkilötyövuosien määrää nosti Tuulta purjeisiin -hankkeeseen palkattu henkilöstö.


K Ä Y T T Ö T A L O U S 1 000 €


Tulot 129 18 0 18 96 78

Menot 1 577 1 459 0 1 459 1 523 −64

Vuosikate −1 449 −1 441 0 −1 441 −1 426 14

Poistot 0 0 0 0 0 0


Virastopäällikön selvitys käyttötalouden toteutumisesta: Käyttötalous toteutui suunnitelmien mukai-sesti.

49 TAIDEMUSEO



Porin taidemuseo

Näyttelyt 32 42 10

Tutkimustoiminta ja julkaisut 6 8 2

Internetkävijät 110 000 188 661 78 661

Porin lastenkulttuurikeskus – Satakunnan lastenkulttuuriverkosto

Näyttelyt 10 15 5

Työpajat, luennot, seminaarit ja tapahtumat 500 751 251

Julkaisut 2 4 2

Asiakaskontaktit 75 000 203 298 128 298

Virastopäällikön selvitys suoritteiden ja tunnuslukujen toteutumisesta: Taidemuseotoiminnan kaikki keskeiset määrälliset tunnusluvut ylittivät selkeästi talousarviossa asetetut tavoitteet. Tulos saavutet-tiin tinkimättä sisällöntuotannon kansallisesti ja kansainvälisesti katsottuna korkeasta laadusta.

Ydinprosessien yksikkökustannukset alittuivat selvästi sekä asiakaskontaktien että asiakasryhmittäin kohdennettujen palveluiden osalta. Kulttuurivarallisuuden ylläpitokustannukset ylittyivät edellisen vuoden tavoin suunnitellusta noin viidellä prosenttiyksiköllä.







Virastopäällikön selvitys henkilöstötavoitteiden toteutumisesta: Henkilöstötavoitteet toteutuivat suunnitelmien mukaisesti.


K Ä Y T T Ö T A L O U S 1 000 €


Tulot 273 67 0 67 311 244

Menot 2 039 1 787 25 1 812 2 039 −228

Vuosikate −1 766 −1 720 −25 −1 744 −1 729 15

Poistot 26 32 0 32 17 15


Virastopäällikön selvitys käyttötalouden toteutumisesta: Käyttötalous toteutui suunnitelmien mukai-sesti. I N V E S T O I N N I T 1 000 € TP 2014 TA 2015 Muutokset Yhteensä TP 2015 Poikkeama

Tulot 0 0 0 0 0 0

Menot 0 25 −25 0 0 0

Netto 0 −25 25 0 0 0

Virastopäällikön selvitys investointien toteutumisesta: Määräraha 25 000 euroa siirrettiin viranhalti-japäätöksellä investointiosasta käyttötalousosaan.

50 TAIDEKOULU



Taidekoulun oppilasmäärä 40 41 1

Lasten ja nuorten kuvataidekoulun oppilasmäärä 300 320 20

Näyttelyt, seminaarit ja tapahtumat 8 9 1

Näyttelyjen, seminaarien jne. asiakaskontaktit 5 000 5 000 0

Virastopäällikön selvitys suoritteiden ja tunnuslukujen toteutumisesta: Toteutui suunnitellusti. H E N K I L Ö S T Ö TA 2015 TP 2015 Poikkeama





Virastopäällikön selvitys henkilöstötavoitteiden toteutumisesta: Toteutuivat suunnitellulla tavalla.


K Ä Y T T Ö T A L O U S 1 000 €


Tulot 72 54 0 54 76 22

Menot 653 617 21 638 655 −17

Vuosikate −582 −563 −21 −584 −579 5

Poistot 3 5 0 5 3 2

Tilikauden tulos −585 −568 −21 −589 −582 7

Virastopäällikön selvitys käyttötalouden toteutumisesta: Käyttötalous toteutui suunnitellusti.



Tulot 0 0 0 0 0 0

Menot 0 21 −21 0 0 0

Netto 0 −21 21 0 0 0

Virastopäällikön selvitys investointien toteutumisesta: Määräraha 21 000 euroa siirrettiin käyttö-talouden puolelle (investointiin kuulumattomat pienhankinnat).

KULTTUURITOIMI YHTEENSÄ

K Ä Y T T Ö T A L O U S 1 000 €


Tulot 1 542 689 0 689 1 625 935

Menot 14 198 13 292 86 13 378 14 261 −883

Vuosikate −12 656 −12 603 −86 −12 689 −12 636 52

Poistot 121 155 0 155 122 33

Tilikauden tulos −12 777 −12 758 −86 −12 843 −12 758 85 I N V E S T O I N N I T 1 000 € TP 2014 TA 2015 Muutokset Yhteensä TP 2015 Poikkeama

Tulot 0 0 0 0 0 0

Menot 68 501 −13 488 437 51

Netto −68 −501 13 −488 −437 51

51 VAPAA-AIKA

Vapaa-aikaviraston tehtäväalueet liikuntapaikkojen ylläpito, liikunnan edistäminen ja ohjaus sekä nuori-sotyö toteutuivat pääsääntöisesti suunnitelmien mukaan.



Oikein kohdennetut, tarkoituksenmukaiset ja te-hokkaasti hoidetut liikuntapaikat ja nuorisotilat, kolmannen sektorin toiminnan tukeminen.

☒ 253 hoidettua liikuntapaikkaa, 8 nuorisotilaa, skatehalli, avustettavia yhdistyksiä: liikunta 85, nuorisotoiminta 40.

Liikunnallisen elämäntavan lisääminen porilaisten keskuudessa.

☒ Uusi liikunnan toimenpideohjelma, painopistei-nä lapset ja nuoret sekä liian vähän liikkuvat.

Erityisnuorisotyö, verkkonuorisotyö, nuorten osal-lisuus, kv-toiminta, nuorisotilatoiminta.

☒ Turvallinen, päihteetön, virikkeellinen toiminta, erilliset toimintasuunnitelmat lautakunnalle 01/2015.

Virastopäällikön selvitys tavoitteiden toteutumisesta: Toteutunut pääosin suunnitelmien mukaan. M U U T T U N N U S L U V U T TA 2015 TP 2015 Poikkeama

Hoidetut liikuntapakat, lkm 253 253 0

Avustettujen yhdistysten määrä

Liikunta 85 85 0

Nuoriso 40 35 −5

Virastopäällikön selvitys suoritteiden ja tunnuslukujen toteutumisesta: Hoidettujen liikuntapaikko-jen määrä toteutui suunnitellusti. Nuorisotoiminnan avustusten hakijamäärä vähentynyt. Liikuntalai-tosten aukiolotuntien muutos johtuu pääosin jäähallin myöhemmästä avaamisajankohdasta. Liikunta-ryhmien kävijämäärä ennakoitua suurempi muun muassa keskustan uimahallin suosituista ryhmistä johtuen.







Virastopäällikön selvitys henkilöstötavoitteiden toteutumisesta: Henkilöstötietoihin sisältyvät sekä vakinaisen, määräaikaisen että työllistetyn työvoiman tiedot. Vakituisen henkilöstön kustannukset oli-vat budjetoitua ja vuoden 2014 tasoa pienemmät. Talousarvion ostopalveluilla korvatuista henkilötyö-vuosista (13,5) puuttuu osa mm. Lavian liikuntapaikkojen hoito. Ostopalvelujen kustannukset ovat ta-lousarvion mukaiset.


K Ä Y T T Ö T A L O U S 1 000 €


Tulot 2 750 2 823 0 2 823 2 730 −93

Menot 15 347 15 082 −107 14 975 14 412 563

Vuosikate −12 597 −12 259 107 −12 153 −11 682 470

Poistot 369 376 0 376 357 20


Virastopäällikön selvitys käyttötalouden toteutumisesta: Liikuntapaikkojen hoitokuluissa syntyi säästöä Isomäen jäähallin ollessa osan kaudesta poissa käytöstä sekä osan käytön aikaisista kustan-nuksista maksoi urakoitsija. Lisäksi hallin yhtiöittämisen seurauksena TPK:lta vapaa-aikatoimelle siir-tyvä korjausvastuu koneista ja rakennuksesta realisoituu vasta 2016 alkaen. I N V E S T O I N N I T 1 000 € TP 2014 TA 2015 Muutokset Yhteensä TP 2015 Poikkeama

Tulot 0 0 0 0 0 0

Menot 64 255 107 362 342 20

Netto −64 −255 −107 −362 −342 20

Virastopäällikön selvitys investointien toteutumisesta: Kalevan Kisojen kalusto- ja välinehankinnois-sa syntyi vähäinen säästö, kun vapaa-aikavirasto pystyi käyttämään muiden kaupunkien lainavälineitä ennakoitua enemmän.

Talousarvion toteutuminen, yhdyskunta- ja muut palvelut 61

YHDYSKUNTA- JA MUUT PALVELUT

65 YMPÄRISTÖVIRASTO

Porin kaupungin ympäristöhallinnon tehtävänä on taata ympäristön ja rakentamisen hyvä laatu sekä elinympäristön terveellisyys. Ympäristövirasto vastaa ympäristönsuojelun, ympäristöterveydenhuollon ja rakennusvalvonnan palvelujen järjestämisestä. Lisäksi se vastasi jätehuollon suunnittelusta ja jäte-neuvonnan toteuttamisesta.



Tehostettua ja ennaltaehkäisevää terveysvalvontaa sekä yhteistyötä eri hallintokuntien kanssa ongel-mien ennaltaehkäisemiseksi.

☒ Alueen hoito- ja oppilaitosten kartoitus sisäil-man osalta.

Lupahakemusten priorisointi, uudet toiminnot ensisijaisia.

☒ Käsittelyaika enintään 3 kuukautta kuulutuksen julkaisusta.

Henkilöstön kouluttaminen ja muun toiminnan kehittäminen.

☒ Pääsuunnittelijoiden ohjaavan koulutuksen te-hostaminen ja lupahakemusten käsittelyaikojen pitäminen laatujärjestelmän mukaisena.

Virastopäällikön selvitys tavoitteiden toteutumisesta: Tavoitteet ovat toteutuneet. M U U T T U N N U S L U V U T TA 2015 TP 2015 Poikkeama

Rakennusvalvonta – myönnetyt luvat 850 858 8

Rakennusvalvonta – € / ratkaistu lupa 1 304,00 1 225,67 −78,33

Terveysvalvonta – tarkastukset, päätökset, lau-sunnot ja todistukset

1 200 1 411 211

Ympäristönsuojelu – tarkastukset 300 663 363

Eläinlääkintä – käynnit 11 000 14 713 3 713

Virastopäällikön selvitys suoritteiden ja tunnuslukujen toteutumisesta: Tavoitteet ovat toteutuneet ennakoitua paremmin. H E N K I L Ö S T Ö TA 2015 TP 2015 Poikkeama



Ostopalveluilla korvatut henkilötyövuodet 0 0 0


Virastopäällikön selvitys henkilöstötavoitteiden toteutumisesta: Henkilökunnan määrä oli tavoitteen mukainen, pieni lisäys lukumäärään tulee hanketyöntekijöistä sekä työllistetyistä.


K Ä Y T T Ö T A L O U S 1 000 €


Tulot 3 272 2 290 0 2 290 3 016 726

Menot 6 008 4 690 46 4 735 5 190 −454

Vuosikate −2 735 −2 400 0 −2 445 −2 174 271

Poistot 18 4 0 4 1 3


Virastopäällikön selvitys käyttötalouden toteutumisesta: Tavoitteet toteutuivat jonkin verran enna-koitua paremmin lupahakemusten ja lupamaksujen ennakoitua suuremmasta kertymästä johtuen. I N V E S T O I N N I T 1 000 € TP 2014 TA 2015 Muutokset Yhteensä TP 2015 Poikkeama

Tulot 49 0 0 0 0 0

Menot 4 35 0 35 32 3

Netto 45 −35 0 −35 −32 3

62 Talousarvion toteutuminen, yhdyskunta- ja muut palvelut

Virastopäällikön selvitys investointien toteutumisesta: Investoinnit jäivät ennakoitua vähän pienem-miksi pieneläinten yhteisvastaanottohankkeen kariuduttua.

67 PORIN PELASTUSTOIMINNAN KUSTANNUKSET

Tulosalueelta 67 maksetaan Porin maksuosuudet tulosalueelle 66, Satakunnan pelastuslaitos. Mak-suosuus muodostuu kolmesta erästä: maksuosuudet tulosalueelle 66, Porin paloasemien vuokrat ja Po-rin palolaitokselta eläkkeelle jääneiden työntekijöiden eläkemaksut.


K Ä Y T T Ö T A L O U S 1 000 €


Tulot 0 0 0 0 7 7

Menot 7 753 7 811 120 7 931 7 919 12

Vuosikate −7 753 −7 811 −120 −7 931 −7 912 20

Poistot 3 0 0 0 3 −3


Virastopäällikön selvitys käyttötalouden toteutumisesta: Tulosalueen alkuperäinen vuosikate ylittyi kaikille kunnille kohdistetun lisälaskutuksen seurauksena. Lisälaskulla katetaan toimintakulujen ja investointien pienehköjä ylityksiä. Saadun ylitysoikeuden ja lisämäärärahan jälkeen tulos jäi hiukan ylijäämäiseksi.

71 JOUKKOLIIKENNE

Kaupunki on edistänyt joukkoliikennettä, jotta se voinut tarjota seudun asukkaille riittävät ja kilpailu-kykyiset liikennepalvelut.



Huolehditaan, että joukkoliikenneyhteydet ovat yhteensopivat muun seudullisen liikenteen kanssa. Huolehditaan hyvän yhteistyön edellytyksistä eri toimijoiden välillä. (Seudullinen toimivaltainen joukkoliikenneviranomainen, Liikennevirasto, KH ja ELY).

☒ Porin seudullisen joukkoliikenneviranomaisyh-teistyön edelleen syventäminen, mahdolliset lii-kenteen yhteisostot. Seudullisten lippujärjestelmi-en ja informaatiojärjestelmien kehittäminen.

Uuden joukkoliikennesuunnitelman toteutuksen seuranta ja palvelutason edelleen kehittäminen.

☒ Joukkoliikennesuunnitelman tavoitetason ja palvelutasonmäärittelyn toteuttaminen muuttu-vassa liikenneympäristössä.

Henkilöstön edelleen kouluttaminen ja tietotaidon ylläpitäminen.

☒ Osallistuminen alakohtaiseen valtakunnalliseen koulutukseen.

Virastopäällikön selvitys tavoitteiden toteutumisesta: Tavoitteet toteutuivat suunnitellusti. M U U T T U N N U S L U V U T TA 2015 TP 2015 Poikkeama

Matkustajia (1000 matkaa) 2 050 1 642 −408

Linjakilometrit (1 000 km) 2 400 2 400 0

Virastopäällikön selvitys suoritteiden ja tunnuslukujen toteutumisesta: Matkustajamäärät laskivat edellisvuodesta ja suunnitteltu tavoite matkustajamäärän suotuisasta kehityksestä jäi yli 20 % pidem-män ajan tavoitteestaan. H E N K I L Ö S T Ö TA 2015 TP 2015 Poikkeama





Virastopäällikön selvitys henkilöstötavoitteiden toteutumisesta: Toteutunut suunnitelmien mukaan.



K Ä Y T T Ö T A L O U S 1 000 €


Tulot 1 226 915 0 915 1 094 179

Menot 3 994 3 853 49 3 902 4 082 −179

Vuosikate −2 768 −2 939 −49 −2 988 −2 988 0

Poistot 0 0 0 0 0 0


Virastopäällikön selvitys käyttötalouden toteutumisesta: Joukkoliikenteen käyttötalous toteutui 50 000 euron talousarviomuutoksen jälkeen suunnitellusti.

72 TEKNINEN PALVELUKESKUS

Lavian kunta liitettiin Porin kaupunkiin vuoden 2015 alusta. Liitoksen tuomat selvitystyöt työllistivät edelleen.

Teknisen palvelukeskuksen kehittämistä jatkettiin. Tilakeskuksen ja rakentamisyksikön yhtiöittämissel-vitys saatiin päätökseen. Rakentamisyksikkö päätettiin säilyttää osana tulosalue 72:ta, mutta tilaaja-tuottajaorganisaatioita selkiytettiin siten, että omistamisen yksikköön siirtyi koko katu- ja puisto-omaisuus. Omistamisen yksikkö hoitaa jatkossa toimitilojen ohella myös katu- ja puistoinvestointien hallinnoinnin.

Työkohteiden vähyyden aiheuttama työvaje asetti suuria haasteita investointien järkevälle toteuttamisel-le ja määrärahojen käytölle.

Kaupungin sähköisen arkiston toteuttamiseksi päästiin loppuvuodesta aloittamaan TPK:n osalta tiedon-ohjaussuunnitelmien työstäminen.



Ennakoiva maapolitiikka, valistunut suunnittelu, tehokas toteutus.

☐ Riittävä ja monipuolinen tonttivaranto, oikea-aikaisen suunnittelun ja yhteistyön lisääminen, kustannustehokas ja oikea-aikainen rakentaminen.

Kehitetään ydinprosesseja ja viestintää sekä lisä-tään kuntalaisten vaikutusmahdollisuuksia.

☒ Tasapuoliset palvelut kuntalaisille, toimiva säh-köinen viestintä, toteutetaan osallistavaa suunnit-telua.

Panostetaan vuorovaikutukseen, avoimuuteen ja reiluun johtamiseen.

☒ Sujuva arki, kohonnut työhyvinvointi, toimivat kumppanuussuhteet.

Virastopäällikön selvitys tavoitteiden toteutumisesta: Tekniselle palvelukeskukselle asetetut tavoit-teet ovat pääosin toteutuneet. Työkohteiden ja määrärahojen vähyyden vuoksi on ollut haasteellista pitää kustannustehokkuus tavoitellulla tasolla. Rakentamista on joissain tilanteissa jouduttu toteutta-maan epäedulliseen ajankohtaan. M U U T T U N N U S L U V U T TA 2015 TP 2015 Poikkeama

Talonsuunnittelukohteet (kpl) 70 141 71

Raakamaanhankinta (ha) 50 39 −11

Tonttien luovutukset (kpl) 100 52 −48

Virastopäällikön selvitys suoritteiden ja tunnuslukujen toteutumisesta: Tontteja luovutettiin 45 kpl. Yrityspuolella luovutettiin 1 liiketontti ja 5 teollisuustonttia. Omakotitontteja luovutettiin 33 ja rivita-lotontteja 6. 100 tontin luovutustavoitteesta jäätiin selkeästi. Ero selittynee heikolla taloudellisella ti-lanteella. Raakamaata hankittiin 39 hehtaaria, mikä jää 11 hehtaaria tavoitteesta. H E N K I L Ö S T Ö TA 2015 TP 2015 Poikkeama





64 Talousarvion toteutuminen, yhdyskunta- ja muut palvelut

Virastopäällikön selvitys henkilöstötavoitteiden toteutumisesta: Henkilötyövuosien määrä on laske-nut ja sen myötä myös henkilötyövuosien kustannus. Vähentyneet henkilötyövuodet näkyvät lisäänty-neinä ostopalveluina. Työllistettyjen ja määräaikaisten määrä vaihtelee vuoden aikana 20–150 henkilön välillä.


K Ä Y T T Ö T A L O U S 1 000 €


Tulot 37 482 30 108 0 30 108 39 613 9 505

Menot 44 633 38 188 195 38 383 47 581 −9 199

Vuosikate −7 151 −8 080 −195 −8 275 −7 969 306

Poistot 6 659 7 132 0 7 132 5 910 1 222

Tilikauden tulos −13 810 −15 212 −195 −15 407 −13 878 1 529

Virastopäällikön selvitys käyttötalouden toteutumisesta: Käyttötalousarvion sitovuustasona oli vuo-sikate, joka toteutui talousarvion mukaisesti. Tulojen ja menojen ylitykset johtuivat käyttötaloudessa tilaustöistä ja omana työnä tehdyistä investoinneista. I N V E S T O I N N I T 1 000 € TP 2014 TA 2015 Muutokset Yhteensä TP 2015 Poikkeama

Tulot 7 966 3 890 0 3 890 3 089 −801

Menot 10 331 9 262 −85 9 177 7 960 1 217

Netto −2 254 −5 372 85 −5 287 −4 871 416

Virastopäällikön selvitys investointien toteutumisesta: Investoinneissa kiinteä omaisuus toteutui suunnitellusti. Liikenneväyliä rakennettiin ja kunnostettiin 5,8 miljoonalla eurolla, johon kaupunginval-tuusto myönsi 758 916 € lisämäärärahaa. Asuntomessujen 190 000 € määräraha siirrettiin vuodelle 2016. Puistoihin ja leikkipaikkoihin investoitiin 405 688 €. Muissa hankkeissa ja EU-hankkeissa ja eril-lisprojekteissa suurimpia kohteita olivat Tulvasuojelu (470 000 €), Kohtaamispaikka Satakieli (270 000 €) ja Kävelykatu (133 000 €). Määrärahasäästö oli 416 000 €.

74 PYSÄKÖINNINVALVONTA

Huolehditaan kaupungin järjestämien pysäköintipaikkojen valvonnasta sekä siirto- ja romuajoneuvojen siirroista. Tori ja yleisten wc:den valvonta ja hoito. Toimistohenkilöstö on osallistunut Teknisen palve-lukeskuksen toimistotehtävien tiimittäymisiin.




☒ Sujuva arki, hyvä työhyvinvointi, toimivat kumppanuussuhteet.

Toimitaan joustavasti sekä tuetaan tapahtumien järjestämistä omalta osaltamme.

☒ Toimivat järjestelyt – riittävät resurssit, tyyty-väiset osallistujat.

Virastopäällikön selvitys tavoitteiden toteutumisesta: Toimiston henkilömuutos, toimistoesimies jäi eläkkeelle yli neljän vuosikymmenen palveluksen jälkeen, on asettanut vuorovaikutukselle haasteen. Haasteesta on selvitty ja uusi johtamistapa on juurtumassa. Tapahtumien järjestämisen siirto toiselle toimijalle ei ole täysin onnistunut. M U U T T U N N U S L U V U T TA 2015 TP 2015 Poikkeama

Maksukehotukset 20 000 20 670 670

Maksumääräykset 7 000 6 491 −509

Ulosotot 2 500 1 717 −783

Vastalauseet 450 414 −36

Siirto- ja romuajoneuvot 80 104 24

Torin vuosipaikat 46 47 1

Torin päiväpaikat 1 500 1 409 −91

Virastopäällikön selvitys suoritteiden ja tunnuslukujen toteutumisesta: Maksukehotusten määrä on ylittänyt tavoitteen. Pakkoperinnän määrä on vähentynyt. Toritoiminta on jatkunut ennallaan.







Virastopäällikön selvitys henkilöstötavoitteiden toteutumisesta: Henkilöstötavoite on toteutunut aiempaa paremmin. On aloitettu tarkastajan oppisopimuskoulutus toimistotyöntekijäksi, joka on edennyt hyvin.


K Ä Y T T Ö T A L O U S 1 000 €


Tulot 957 935 0 935 970 35

Menot 530 519 0 519 552 −32

Vuosikate 427 416 0 416 419 2

Poistot 9 9 0 9 9 0

Tilikauden tulos 418 407 0 407 409 2

Virastopäällikön selvitys käyttötalouden toteutumisesta: Talous on toteutunut suunnitellusti. Leuto talvi edesauttoi hyvää tulosta.

66 Talousarvion toteutuminen, muu liiketoiminta

MUU LIIKETOIMINTA

56 VÄÄNTIÖ OY / HALLINNOINTI

Tulosalueella on hoidettu Kiinteistö Oy Porin Poliisitalon, Kiinteistö Oy Satekin ja Noormarkun Teolli-suuskiinteistöt Oy:n osakkeiden omistukseen perustuvien huoneistojen hallinnointia 30.6.2015 asti.



Fuusio. ☒ T56 lopetetaan ja toiminta jatkuu osakeyhtiön puitteissa.

Fuusio Porin Toimitilat Oy:ksi on toteutunut sulautumissuunnitelman mukaisesti ja tulosalueen toi-minta päättynyt 30.6.2015.


K Ä Y T T Ö T A L O U S 1 000 € TP 2014 TA 2015 Muutokset Yhteensä TP 2015 Poikkeama

Tulot 3 046 2 939 0 2 939 1 495 −1 444

Menot 2 178 2 936 −412 2 524 1 054 1 470

Vuosikate 868 3 412 415 441 26

Poistot 7 8 0 8 7 1

Tilikauden tulos 860 −5 412 407 434 27

Tulot ja menot jäivät talousarviosta johtuen toiminnan päättymisestä kesken vuoden. I N V E S T O I N N I T 1 000 € TP 2014 TA 2015 Muutokset Yhteensä TP 2015 Poikkeama

Tulot 0 0 0 0 0 0

Menot 881 0 412 412 412 0

Netto −881 0 −412 −412 −412 0

Kaupungin tytäryhtiöille alkuvuoden aikana maksetut pääomasijoitukset (412 222 €) siirrettiin tilinpää-töksessä käyttötalousosasta investointiosaan.

57 ENERGIAN VÄLITYS

Pohjolan Voima Oy:n osakkaana Porin kaupunki toimii energian juridisena ostajana, joka myy energiaa edelleen Pori Energia Oy:lle. Tulosalueella esitetään energian ostosta ja myynnistä syntyvät kirjanpidolli-set kulut ja tuotot. Tulosalueella ei ole nettovaikutusta kaupungin tulokseen.


K Ä Y T T Ö T A L O U S 1 000 € TP 2014 TA 2015 Muutokset Yhteensä TP 2015 Poikkeama

Tulot 21 624 28 000 0 28 000 18 456 −9 544

Menot 21 624 28 000 0 28 000 18 456 9 544

Vuosikate 0 0 0 0 0 0

Poistot 0 0 0 0 0 0


Energian hankintaa ja välitystä oli 9,5 M€ arvioitua vähemmän. Selvitys energian myynnin ja siirron kehityksestä on esitetty Pori Energia Oy:n vuosikatsauksessa.

Liikelaitosten talousarvion toteutuminen 67

2.2 Liikelaitosten talousarvion toteutuminen

Liikelaitosten tavoitteiden toteutuminen

Kaupunginvaltuusto asettaa vuosittain liike-laitoksille toiminnalliset ja taloudelliset ta-voitteet. Vuonna 2015 kaikille liikelaitoksille oli asetettu taloudelliseksi tavoitteeksi 5 %:n korko liikelaitoksen peruspääomalle. Tavoite

toteutui kaikkien liikelaitosten osalta. Seu-raavassa on tarkasteltu muiden tavoitteiden toteutumista liikelaitoskohtaisesti. Liikelai-tosten tilinpäätökset on esitetty kokonaisuu-dessaan sivuilla 112-126.

PORIN PALVELULI IKELAITOS

Porin Palveluliikelaitoksen toiminnalliset ta-voitteet toteutuivat. Palvelun laatua mitattiin asiakastyytyväisyyskyselyllä, josta saatu pa-laute oli tavoitteiden mukaista. Keittiöiden Oiva-tarkastuksista saadut tulokset olivat vähintään hyviä. Toimintaa on kehitetty asia-kaslähtöisesti ja kustannustehokkuuteen panostaen.

Tilikauden liikevaihto 32,6 M€ oli 0,9 M€ budjetoitua pienempi ja tilikauden ylijäämä

0,07 M€ jäi 1,2 M€ talousarviosta. Kuluja ei täysin pystytty sopeuttamaan vähentyneisiin tuottoihin. Henkilötyövuodet toteutuivat ar-vioitua pienempänä. Henkilöstökulut olivat 73 % ja elintarvikemenot 14 % kuluista. Talo-usarviossa investointeihin oli varattu 0,2 M€. Investointeja tehtiin kuitenkin yhteensä 0,7 M€ ja ylityslupa 0,5 M€ haettiin kaupun-ginvaltuustolta. Tilikauden merkittävin inves-tointi oli ravintokeskus 0,4 M€.

PORIN VESI , L I IKELAITOS

Porin Vesi, liikelaitoksen keskeiset tavoitteet saavutettiin. Investoinnit voitiin toteuttaa omarahoitteisesti ilman kaupungilta otetta-vaa lainaa. Vesihuoltopalvelut toimivat kaikil-ta osin tavoitteiden mukaisesti ilman suuria häiriöitä. Jätevedenpuhdistamot toimivat ympäristölupien mukaisesti. Veden laatuun liittyvät tavoitteet saavutettiin ja lisäksi vesi-johtovuotojen määrä oli tavoitearvoa parem-pi.

Talous kehittyi suotuisasti. Liikevaihto oli 21,9 M€, mikä ylitti budjetoidun 0,8 M€. Syy hyvään tulokertymään oli vedenmyynnin, jätevesilaskutuksen ja tilaustöiden suotuisa kehitys. Käyttömenot alittivat budjetoidun

0,3 M€. Kaupungille maksettiin peruspää-oman korkoa 2,2 M€. Tilikauden ylijäämä oli 3,2 M€, joka oli 1,3 M€ budjetoitua parempi.

Tilikauden investoinnit olivat 4,6 M€. Kau-punginvaltuustolta saatiin lupa ylittää talo-usarvion mukaiset investoinnit yhteensä 0,6 M€. Laajennus- ja kehittämisinvestoin-neista huomattavimpia olivat Paarnoorin ja Suohaukantie kunnallistekniikka sekä runko-vesijohdon Isojoenranta-Vähärauma alkura-hoitus. Saneerauskohteista merkittäviä olivat Kaanaan vesitorni, Kartanon ja Enäjärven aluesaneeraus sekä keskusta-alueen useiden katukohteiden sukkasujutukset.

SATAKUNNAN TYÖTERVEYSPALVELUT, LI IKELAITOS

Satakunnan Työterveyspalvelut, liikelaitoksen toiminnalliset tavoitteet toteutuivat. Tavoite ennaltaehkäisevän työn osuuden pitämisestä 50–60 prosentin tasolla laskutettavasta ko-konaistyöajasta toteutui edelleen. Työterve-ysyhteistyö asiakaskuntien ja yritysten kans-sa on ollut toimivaa. Porin kaupungin kanssa tehdyn yhteistyön tuloksena Porin kaupungin työkyvyttömyydestä aiheutuneet kustannuk-set ovat viime vuosina alentuneet. Asiakas-lähtöistä kehittämistä on tehty perustuen asiakkailta kerättyyn palautteeseen.

Lavialle avattiin uusi toimipiste vuoden 2015 alusta ja Luvian toimipiste suljettiin vuoden lopussa Luvian kunnan irtisanottua työterve-yshuollon sopimuksen.

Liikelaitoksen liikevaihto oli n. 3,9 M€, joka jäi n. 0,8 M€ alle talousarvion. Sopeuttamis-toimien ansiosta tilikauden tulos oli 0,01 M€ ylijäämäinen.

Liikelaitosten vaikutus kaupungin tilikauden tuloksen muodostumiseen

Tilinpäätöslaskelmat -osiossa on esitetty las-kelma, josta käy ilmi liikelaitosten vaikutus kaupungin tilikauden tuloksen muodostumi-seen. Laskelmassa on esitetty peruskaupun-gin luvut ilman liikelaitoksia, liikelaitokset yhteensä sekä sisäisten erien vaikutus kau-pungin ulkoisen tuloslaskelman muodostu-

miseen. Sisäisillä erillä tarkoitetaan kaikkien kaupungin eri yksiköiden välisiä myynti- ja ostotapahtumia sekä niiden seurauksena syntyviä tuloja ja menoja, jotka sisältyvät talousarvion toteumavertailun lukuihin.

68 Liikelaitosten talousarvion toteutuminen

Liikelaitosten osuus kaupungin toiminta-tuotoista oli 19 %. Porin Palveluliikelaitoksen osuus liikelaitosten toimintatuotoista oli 57 %, Porin Veden 37 % ja Satakunnan Työ-terveyspalveluiden 6 %.

Liikelaitosten osuus kaupungin toimintaku-luista oli 7 %. Porin Palveluliikelaitoksen osuus liikelaitosten toimintakuluista oli 68 %, Porin Veden 25 % ja Satakunnan Työterveys-palveluiden 8 %. Liikelaitosten kuluista 58 % muodostui henkilöstökuluista, 13 % palvelu-jen ostoista ja 17 % aine- ja tarvikeostoista. (Prosenttiosuudet on laskettu kaupungin tu-loslaskelmakaavaan perustuen.)

Liikelaitosten peruspääoman korko näkyy liikelaitoksilla muuna rahoituskuluna 2,5 M€, ja sama summa sisältyy peruskaupungin muihin rahoitustuottoihin. Ulkoisesta tulos-laskelmasta ko. erät on eliminoitu sisäisinä erinä. Suunnitelman mukaisista poistoista liikelaitosten osuus oli 19 % ja siitä Porin Ve-den osuus oli 89 %.

Liikelaitokset tuottivat 42 % kaupungin vuo-sikatteesta ja liikelaitosten yhteenlaskettu tilikauden ylijäämä oli 3,3 M€.

Liikelaitosten vaikutus kaupungin rahoitusasemaan

Liikelaitosten rahoituslaskelmat on esitetty liikelaitosten tilinpäätösten yhteydessä sivuil-la 112-126. Liikelaitosten yhteenlaskettu toi-minnan ja investointien rahavirta oli 3,3 M€, kun koko kaupungin (liikelaitokset mukaan lukien) yhteenlaskettu toiminnan ja inves-tointien rahavirta oli 12,4 M€. Liikelaitosten toiminnan ja investointien rahavirta oli 2,8 M€ heikompi edelliseen vuoteen verrattu-na, johtuen Porin Satama liikelaitoksen yhti-öittämisestä.

Tuloslaskelmaosan toteutuminen 69

2.3 Tuloslaskelmaosan toteutuminen

Toimintakate

Verrattaessa talousarvion mukaiseen alkupe-räiseen tuloslaskelmaan, joka sisältää sisäiset erät, toimintatuotot toteutuivat lähes budje-toidusti. Toimintakulut ylittivät alkuperäisen talousarvion 3,5 M€:lla. Toimintakate toteutui näin 3,6 M€ alkuperäistä talousarviota hei-

kommin. Hallintokuntien määrärahamuutok-set alkuperäiseen talousarvioon verrattuna olivat 8,5 M€ ja viranhaltijan päätöksellä teh-dyt määrärahasiirrot olivat −1,1 M€ eli netto-na 7,5 M€.

Tulosalueiden merkittävimmät poikkeamat

Merkittävimmät negatiiviset tulosaluekohtai-set poikkeamat alkuperäiseen talousarvioon verrattuna, olivat tulosalueilla T07 Työllisyy-den hoito (1,4 M€), T20 Perusturvan oma toiminta (3,4 M€) ja T22 Perusturvan ostopal-velut (2,6 M€). T72 Tekninen palvelukeskuk-sen tulot ja menot poikkesivat noin 9,4 M€, vaikka vuosikate pysyi lähes suunnitellussa.

Tulojen ja menojen ylitykset johtuivat tilaus-töistä ja omana työnä tehdyistä investoin-neista. Myös T76 Toimitilojen tulot olivat 2,3 M€ ja menot 2,5 alkuperäistä budjettia isommat.

Porin Veden nettopoikkeama oli 1,1 M€ bud-jetoitua parempi.

Verotulot ja valtionosuudet

Vuoden 2015 kunnallisveroprosentti oli 19,75 %. Vuosina 2012-2014 kunnallisvero-prosentti oli 19,25 %. Vuonna 2015 kunnal-lisveroa kertyi 268,3 M€ eli 8,3 M€ budjetoi-tua vähemmän. Taloudellinen kehitys oli vuoden aikana edelleen heikkoa ja talousar-vion kevään valmistelun tilanteen arviot vero-tulokehityksestä olivat liian optimistisia. Mui-ta verotuloon vaikuttavia tekijöitä olivat mm. osinkotuloverojen määrän jääminen ennus-tettua alhaisemmiksi sekä kuntien ryhmä-osuuden oikaisu. Porin kunnallisveron kehi-tys oli kuitenkin koko maan keskiarvoa pa-rempi, eli 2,1 %, kun koko maan kehitys oli 1,8 %. Tämä johtui pääosin Porin tekemästä 0,5 prosenttiyksikön veroprosentin nostosta.

Yhteisöveron tuotto oli 17,9 M€ eli 0,6 M€ talousarviossa arvioitua vähemmän. Yhteisö-veron tuotto heikkeni Porin kaupungin osalta

1,1 % ja kun taas koko maan osalta oli kasvua 12,2 % edelliseen vuoteen verrattuna. Yhtei-söveron tuotto vaihteli vuoden mittaan mer-kittävästi. Kuntien jako-osuuden väliaikainen viiden prosenttiyksikön korotus päättyy vuonna 2016.

Kiinteistövero määräytyy kiinteistön verotus-arvon ja kunnan päättämän veroprosentin mukaan. Koko maan tasolla kiinteistövero kasvoi 6,1 %. Porin kaupungin kasvuprosentti oli 3,3 %. Talousarviossa veroprosentit olivat edellisen vuoden tasolla. Kiinteistöveropro-sentit olivat vuonna 2015: yleinen kiinteistö-veroprosentti 0,9 prosenttia, vakituinen asuinrakennus 0,5 prosenttia, muut asuinra-kennukset 1,1 prosenttia, voimalaitokset 2,85 prosenttia ja rakentamaton rakennuspaikka 3,0 prosenttia. Kiinteistöveroa kertyi 0,2 M€ budjetoitua enemmän.

Verotulot

1 000 euroa Talousarvio Toteutunut Poikkeama Kunnan tulovero 276 635 268 349 −8 286 Osuus yhteisöveron tuotosta 18 369 17 943 −426 Kiinteistövero 21 878 22 102 224 Netto 316 882 308 395 −8 488

Porin vuoden 2015 valtionosuustulot koos-tuivat peruspalveluiden valtionosuudesta 147,4 M€ ja opetus- ja kulttuuritoimen muis-ta valtionosuuksista −8,4 M€. Valtionosuuksi-en tarkempi erittely käy selville liitetietojen kohdasta 10. Valtionosuudet ylittivät vuonna 2015 talousarviossa arvioidun 2,8 M€. Uusi valtionosuuslainsäädäntö tuli voimaan vuo-den 2015 alusta ja talousarviokäsittelyn yh-teydessä ei ollut vielä riittäviä tietoja opetus-

ja kulttuuritoimen valtionosuuden yksikkö-hinnoitteluista. Lakimuutoksessa valtion-osuusjärjestelmää yksinkertaistettiin vähen-tämällä merkittävästi laskentakriteerejä ja poistamalla kriteerien päällekkäisyyksiä. Kuntien välisten muutosten lieventämiseksi vaikutukset tulevat kunnille vaiheittain 2019 vuoteen päättyvän siirtymäjakson aikana.

Valtionosuudet

1 000 euroa Talousarvio Toteutunut Poikkeama Tulot 136 261 139 056 2 795

70 Tuloslaskelmaosan toteutuminen

Rahoituserät

Rahoitustuottoja kertyi talousarvioon nähden budjetoitua vähemmän. Porin Satama Oy:n 1,5 M€ arvioitu tuotto jäi kokonaan toteutu-matta. Korkotuotot toteutuivat 0,3 M€ budje-toitua paremmin. Myös tässä Sataman osuus jäi kuitenkin 0,8 M€ budjetoitua pienemmäk-si. Korkokulut toteutuivat 0,8 M€ talousarvio-ta alempina.

Korkotuotoista pääosa muodostui Pori Ener-gia Oy:lle myönnettyjen lainojen koroista 5,7 M€.

Muut rahoitustuotot sisältävät liikelaitosten peruspääoman koron 2,5 M€ sekä Pori Ener-gian korvauksen energiaosakkeiden käytöstä 2,6 M€ ja sen maksaman osinkotuoton 1,5 M€.

Tulosalueille kohdistamattomat erät muodos-tuivat pääasiassa käyttöomaisuuden myynti-voitosta, osuuksista verotuskustannuksiin sekä tulosalueille kohdistamattomista eläke-kuluista.

Rahoituserät 1 000 euroa Talousarvio Toteutunut Poikkeama Tulosalueille kohdistamattomat −1 692 −3 372 −1 680 Korkotuotot 7 738 7 985 247 Muut rahoitustuotot 8 934 8 014 −920 Korkokulut −3 757 −3 037 720 Muut rahoituskulut −2 630 −2 555 75 Vuosikate, tilikauden tulos ja tilikauden ylijäämä

Toteutunut vuosikate 20,7 M€ oli 9,2 M€ al-kuperäistä talousarviota heikompi.

Poistot olivat 28,0 M€ ja alittivat budjetoidun 1,9 M€. Satunnaiset kulut 3,3 M€, muodostui-vat Kaarisillan koulun myyntitappiosta 1,4 M€ ja Pohjolan Voima Oy:n osakesarjan

järjestelykuluista 1,9 M€. Tilikauden tulos oli −10,6 M€. Alkuperäinen talousarvio päätyi nollatulokseen.

Kun tulokseen lisätään rahastojen ja pois-toeron muutokset yhteensä 0,6 M€, tilikau-den alijäämäksi muodostuu 10,0 M€.

Tuloslaskelmaosan toteutuminen 71

Talousarvion mukainen tuloslaskelma (sisältää sisäiset erät)

1 000 euroa TA alkup. TA muutettu Toteutunut Poikkeama

muutettuun Poikkeama

alkup.

Toimintatuotot

Myyntituotot 170 088 168 079 158 267 −9 812 −11 821 Maksutuotot 63 049 62 870 69 138 6 268 6 089 Tuet ja avustukset 15 839 15 627 17 832 2 205 1 993 Vuokratuotot 54 352 54 040 52 978 −1 062 −1 374 Muut toimintatuotot 3 919 3 667 6 256 2 589 2 337 Valmistus omaan käyttöön 13 048 13 048 15 595 2 547 2 547 Vyörytyserät 2 057 2 057 2 137 80 80 Toimintatuotot yhteensä 322 352 319 388 322 203 2 815 −149

Toimintakulut

Palkat −225 214 −224 813 −218 506 6 307 6 708 Henkilösivukulut −68 426 −68 327 −64 806 3 521 3 620 Palvelujen ostot −294 278 −297 761 −317 886 −20 125 −23 608 Aineet, tarvikkeet ja tavarat −58 516 −59 239 −54 454 4 785 4 062 Avustukset −34 699 −35 497 −34 368 1 129 331 Vuokrakulut −68 512 −66 488 −64 354 2 134 4 158 Muut menot −4 171 −6 185 −2 823 3 362 1 348 Vyörytyserät −2 057 −2 057 −2 137 −80 −80 Toimintakulut yhteensä −755 873 −760 367 −759 334 1 033 −3 461

TOIMINTAKATE −433 522 −440 979 −437 131 3 848 −3 610

Verotulot 316 882 316 881 308 395 −8 486 −8 487 Valtionosuudet 136 261 136 261 139 056 2 795 2 795

Rahoitustuotot ja –kulut

Korkotuotot 7 738 7 738 7 985 247 247 Muut rahoitustuotot 8 935 8 935 8 014 −921 −921 Korkokulut −3 757 −3 757 −3 037 720 720 Muut rahoituskulut −2 630 −2 630 −2 555 75 75 Rahoitustuotot ja –kulut yhteensä 10 286 10 286 10 407 121 121

VUOSIKATE 29 907 22 449 20 728 −1 722 −9 181

Poistot ja arvonalentumiset −29 906 −29 906 −27 977 1 929 1 929 Satunnaiset erät −3 328 −3 328 −3 328

TILIKAUDEN TULOS 1 −7 457 −10 577 −3 121 −10 580

Poistoeron muutos 33 33 33 Varausten muutos 0 0 Rahastojen muutos 582 582 582

TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ / ALIJÄÄMÄ 1 −7 457 −9 961 −2 506 −9 965

72 Tuloslaskelmaosan toteutuminen

Porin kaupungin tuloslaskelma – vertailu kaupunki, liikelaitokset ja sisäiset erät

1 000 euroa Kaupunki Liikelaitokset Yhteensä Sisäiset

erät*

Kaupunki ja liikelaitokset ilman sisäisiä

=Ulkoinen tuloslask.

TOIMINTATUOTOT 259 701 62 503 322 204 122 027 200 178

Myyntituotot 99 757 58 510 158 267 50 472 107 795

Maksutuotot 68 539 599 69 138 30 902 38 236

Tuet ja avustukset 17 573 260 17 833 1 17 832

Muut toimintatuotot 59 037 197 59 234 38 514 20 720

Valmistus omaan käyttöön 14 795 800 15 595 0 15 595

Vyörytyserät 2 137 2 137 2137

TOIMINTAKULUT −707 870 −60 819 −759 333 −122 025 −637 359

Henkilöstökulut −253 268 −35 018 −283 312 −283 312

Palkat ja palkkiot −195 284 −27 155 −218 506 −218 506

Henkilöstösivukulut −57 984 −7 863 −64 806 −64 806

Eläkekulut −49 814 −6 942 −55 736 −55 736

Muut henkilösivukulut −8 170 −921 −9 070 −9 070

Palvelujen ostot −311 419 −8 527 −317 886 −80 834 −237 052

Aineet, tarvikkeet ja tavarat −45 812 −10 301 −54 454 −285 −54 169

Avustukset −34 365 −20 −34 368 0 −34 368

Muut toimintakulut −63 006 −4 989 −67 177 −39 −28 458

Vyörytyserät −1 964 −2 136 −2 136 0

TOIMINTAKATE −448 169 1 684 −437 130 53 −437 129

Verotulot 308 395 308 395 308 395

Valtionosuudet 139 056 139 056 139 056

Rahoitustuotot ja -kulut 12 780 −5 130 10 407 0 10 407

Korkotuotot 7 832 113 7 985 153 7 832

Muut rahoitustuotot 8 003 9 8 014 2 537 5 477

Korkokulut −3 037 −639 −3 037 −2 884

Muut rahoituskulut −18 −4 613 −2 555 −2 537 −18

VUOSIKATE 12 062 −3 444 20 728 0 20 728

Poistot ja arvonalentumiset −22 571 −9 557 −27 977 −27 977

Suunnitelman mukaiset poistot −22 571 −9 557 −27 977

Arvonalentumiset 0 0 0

Satunnaiset erät −3 327 −5 756 −3 328 −3 328

Satunnaiset tuotot 0

Satunnaiset kulut −3 327 −5 756 −3 328 −3 328

TILIKAUDEN TULOS −13 836 −18 758 −10 577 0 −10 577

Poistoeron lisäys (−) tai vähennys (+) 33 33 33

Varausten lisäys (−) tai vähennys (+)

Rahastojen lisäys (−) tai vähennys (+) 582 0 582 582

TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ (ALIJÄÄMÄ) −13 254 −18 725 −9 961 0 −9 961

*) Sisältää 51 552,49 € sisäisten tulojen ja menojen välistä eroa.

Investointiosan toteutuminen 73

2.4 Investointiosan toteutuminen

1 000 € Talousarvio 2015 Tilinpäätös 2015 tulot menot netto tulot menot netto Irtain omaisuus ym. 1 165 8 169 −7 004 719 7 946 −7 227 05 Yleishallinto 1 000 −1 000 166 1 000 −834 07 Työllisyydenhoito 30 −30 28 −28 10 Taloushallinto 1 223 −1 223 156 1 142 −985 ↘ Yhtiöjärjestelyjen osakekaupat ym. 300 −300 285 −285 ↘ Pohjois−Satakunnan Seutuverkko Oy 228 −228 226 −226 ↘ Kiinteistö Oy Porin Jäähalli 625 −625 625 −625 ↘ Porin teatteritalo Oy 625 −625 625 −625 ↘ Tuottamattoman omaisuuden myynti 1 165 1 165 0 20 Perusturva, oma toiminta 148 −148 240 130 110 ↘ Pääomasijoitukset tytäryhtiöihin 73 −73 73 −73 25 Perus− ja lukiokoulutus 261 −261 260 −260 ↘ Pääomasijoitukset tytäryhtiöihin 332 −332 332 −332 27 Sivistävä koulutus 35 −35 34 −34 28 Varhaiskasvatus 98 −98 98 −98 42 Kirjasto 390 −390 380 −380 ↘ Pääomasijoitukset tytäryhtiöihin 12 −12 12 −12 46 Pori Sinfonietta 13 −13 10 −10 51 Vapaa−aikahallinto 255 −255 235 −235 ↘ Pääomasijoitukset tytäryhtiöihin 107 −107 107 −107 56 Vääntiö Oy / hallinnointi ↘ Pääomasijoitukset tytäryhtiöihin 412 −412 412 −412 65 Ympäristövirasto 35 −35 32 −32 66 Satakunnan Pelastuslaitos 1 436 −1 436 157 1 573 −1 416 72 Tekninen palvelukeskus 300 −300 97 −97 76 Toimitilat ↘ Pääomasijoitukset tytäryhtiöihin 229 −229 229 −229

Liikelaitokset 0 5 375 −5 375 0 5 336 −5 336 78 Porin Palveluliikelaitos 700 −700 691 −691 80 Porin Vesi 4 675 −4 675 4 644 −4 644

Tekninen palvelukeskus 3 890 9 429 −5 539 3 189 8 485 −5 296 Kiinteä omaisuus 3 500 1 305 2 195 3 000 594 2 406 Liikenneväylät 5 784 −5 784 39 5 823 −5 784 Puistot ja leikkipaikat 407 −407 406 −406 Muu toiminta 390 847 −457 50 507 −457 EU−hankkeet ja erillisprojektit 534 −534 533 −533

73 Logistiikkayksikkö / Ajoneuvokeskus 552 −552 100 622 −522

Talonrakennus 1 051 15 749 −14 698 4 590 15 284 −10 694 20 Perusturva, oma toiminta Pääterveysaseman saneeraus 1 876 −1 876 1 875 −1 875 25 Perus− ja lukiokoulutus Porin Lyseo 100 −100 75 −75 Kuninkaanhaan koulu 1 962 −1 962 1 962 −1 962 Porin suomalainen yhteislyseo 2 369 −2 369 2 369 −2 369 Koulujen pihatyöt 100 −100 91 −91 28 Varhaiskasvatus Koivulan tk muutos päiväkodiksi 1 456 −1 456 1 455 −1 455 Päiväkotien pihatyöt 104 −104 104 −104 Noormarkun uusi päiväkoti 936 −936 935 −935 42 Kirjasto Pääkirjastotalo 107 −107 107 −107 Noormarkun kirjasto 1 200 −1 200 491 871 −380 47 Satakunnan Museo Museorakennus 50 −50 28 −28 Rakennuskulttuuritalo Toivo 61 −61 45 −45 Luontotalo Arkki 48 −48 48 −48 Rosenlew Museo 45 −45 42 −42

74 Investointiosan toteutuminen

1 000 € Talousarvio 2015 Tilinpäätös 2015 tulot menot netto tulot menot netto 48 Kulttuuriasiainkeskus Annankatu 6 hissi 135 −135 134 −134 50 Taidekoulu Taidekoulun kunnostus 153 −153 152 −152 51 Vapaa−aikahallinto Tekojäärata 70 −70 42 −42 Itä− ja Pohjois−Porin lähiliikuntapaikka 50 −50 47 −47 Pesäpallostadion 130 −130 97 −97 Stadion 20 −20 15 −15 Karhuhallin kenttävalaistus 10 −10 0 0 Keinonurmien uusinta 278 −278 30 301 −271 76 Toimitilat Kiinteistöjen ylläpito ja hätätyöt 4 450 −4 450 4 450 −4 450 Lavian toimitilainvestoinnit 40 40 Omaisuuden myynti 1 051 1 051 4 069 4 069 Investoinnit yhteensä 6 106 38 722 −32 616 8 498 37 051 −28 553

1 000 euroa Talousarvio Muutokset Yhteensä Toteutunut Poikkeama

Tulot 6 106 6 106 8 498 2 392 Menot 37 102 1 619 38 722 37 051 1 671 Netto −30 997 −1 619 −32 616 −28 553 4 063

Koko kaupungin investointiosan tulot olivat 8,5 M€. Suurimmat tulot kirjattiin Antinkatu 2:n kiinteistön myynnistä SR-kiinteistöt Oy:lle (2,0 M€) sekä konsernin sisäisestä koulura-kennuksen myynnistä Kaarisillan Koulu Oy:lle (1,5 M€). Ilman konsernin sisäisiä ta-pahtumia investointituloja kertyi 6,7 M€, jos-ta rahoitusosuuksia investointeihin oli 0,7 M€. Konsernin ulkopuolelle myytiin omaisuutta siis noin 6,0 miljoonalla eurolla.

Investointiosan menot olivat 37,1 M€. Koulu-kiinteistöjä saneerattiin 4,5 M€:lla ja varhais-kasvatuksen rakennuksiin käytettiin 2,5 M€, josta 0,9 M€ Noormarkun uuden päiväkodin rakentamiseen. Pääterveysaseman saneeraus jatkui 1,9 M€:lla ja muihin kiinteistöjen yllä-pito- ja hätätöihin kului 4,5 M€. Liikenne-väyliin investoitiin 5,8 M€. Satakunnan Pelas-tuslaitoksen kalustohankinnat olivat 1,6 M€.

Liikelaitosten investoinnit

Liikelaitoksien investoinnit olivat vuonna 2015 yhteensä 5,3 M€. Porin Palveluliikelai-toksen investoinnit kohdistuivat koneisiin ja laitteisiin. Porin Veden investoinnit kohdis-

tuivat vesi- ja viemäriverkostojen laajennus- ja saneerauskohteisiin.

1 000 euroa Porin

Palveluliikelaitos Porin Vesi

Satakunnan Työterveyspalvelut Yhteensä

Investoinnit 691 4 644 0 5 336

Rahoitusosan toteutuminen 75

2.5 Rahoitusosan toteutuminen

Toiminnan ja investointien rahavirta oli −12,4 M€. Se on 10,4 M€ heikompi kuin talo-usarviossa. Kassavirtatavoitteen ylittyminen

johtui erityisesti 9,2 M€:n heikommasta vuo-sikatteesta. Investointimenot olivat lähes talousarvion mukaiset.

1 000 euroa Talousarvio Toteutunut Poikkeama

Toiminnan rahavirta 28 956 16 133 −12 823

Vuosikate 29 906 20 728 −9 178

Satunnaiset erät −3 328 −3 328

Tulorahoituksen korjauserät −950 −1 267 −317

Investointien rahavirta −30 997 −28 553 2 443

Investointimenot −37 102 − 37 051 51

Rahoitusosuudet investointimenoihin 390 747 357

Pysyvien vastaavien luovutustulot 5 716 7 751 2 035

Toiminnan ja investointien rahavirta −2 040 −12 420 −10 380

Rahoituksen rahavirta

Antolainauksen muutokset 100 −20 80

Antolainasaamisten lisäykset −23 −23

Antolainasaamisten vähennykset 100 3 103

Lainakannan muutokset 2 000 894 −1 106

Pitkäaikaisten lainojen lisäys 42 200 42 200 −0

Pitkäaikaisten lainojen vähennys −40 200 −39 506 694

Lyhytaikaisten lainojen muutos −1 800 −1 800

76 Porin kaupungin tuloslaskelma

3. TILINPÄÄTÖSLASKELMAT

3.1 Porin kaupungin tuloslaskelma

2015 2014

TOIMINTATUOTOT Myyntituotot 107 794 671 92 921 532 Maksutuotot 38 236 045 65 934 292 Tuet ja avustukset 17 832 582 17 732 131 Muut toimintatuotot 20 719 765 25 519 993 Valmistus omaan käyttöön 15 594 839 13 395 373

Toimintatuotot ilman sisäisiä 200 177 903 215 503 321 TOIMINTAKULUT

Henkilöstökulut −283 312 402 −285 306 524 Palkat ja palkkiot −218 506 202 −219 970 145 Henkilösivukulut −64 806 200 −65 336 379

Eläkekulut −55 735 974 −56 531 595 Muut henkilösivukulut −9 070 226 −8 804 784

Palvelujen ostot −237 051 912 −222 900 174 Aineet, tarvikkeet ja tavarat −54 169 032 −58 348 863 Avustukset −34 367 986 −29 903 170 Muut toimintakulut* −28 458 523 −30 215 756

Toimintakulut ilman sisäisiä −637 359 855 −626 674 487 TOIMINTAKATE −437 130 400 −411 171 166

Verotulot 308 395 263 297 085 344 Valtionosuudet 139 055 791 136 511 839 Rahoitustuotot ja -kulut 10 406 948 8 656 101

Korkotuotot 7 832 092 6 200 497 Muut rahoitustuotot 5 476 782 6 083 741 Korkokulut −2 883 939 −3 533 438 Muut rahoituskulut −17 988 −94 699

VUOSIKATE 20 727 602 31 082 118

Poistot ja arvonalentumiset −27 976 904 −31 821 493 Suunnitelman mukaiset poistot −27 976 904 −31 821 493

Satunnaiset erät −3 327 624 22 055 311 Satunnaiset tuotot 0 31 249 639 Satunnaiset kulut −3 327 624 −9 194 329

TILIKAUDEN TULOS −10 576 926 21 315 936

Poistoeron lisäys (−) tai vähennys (+) 33 333 33 333 Varausten lisäys (−) tai vähennys (+) 0 0 Rahastojen lisäys (−) tai vähennys (+) 582 303 462 806

TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ −9 961 290 21 812 075

Porin kaupungin tase 77

3.2 Porin kaupungin tase

31.12.2015 1.1.2015

VASTAAVAA

PYSYVÄT VASTAAVAT 845 528 522 843 643 099

Aineettomat hyödykkeet 2 708 480 2 693 283 Aineettomat oikeudet 919 184 1 117 816 Muut pitkävaikutteiset menot 1 789 296 1 575 467

Aineelliset hyödykkeet 393 981 684 394 797 644 Maa- ja vesialueet 84 156 956 84 374 839 Rakennukset 158 777 931 135 853 191 Kiinteät rakenteet ja laitteet 132 681 116 130 312 832 Koneet ja kalusto 11 064 716 9 128 126 Muut aineelliset hyödykkeet 362 342 61 393 Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat 6 938 623 35 067 263

Sijoitukset 448 838 359 446 152 172 Osakkeet ja osuudet 300 133 137 297 466 669 Muut lainasaamiset 148 650 746 148 631 028 Muut saamiset 54 476 54 476

TOIMEKSIANTOJEN VARAT 3 058 184 3 186 297 Valtion toimeksiannot 299 848 315 337 Lahjoitusrahastojen erityiskatteet 2 751 697 2 861 044 Muut toimeksiantojen varat 6 639 9 916

VAIHTUVAT VASTAAVAT 50 789 158 61 541 455

Vaihto-omaisuus 1 384 775 1 641 403 Aineet ja tarvikkeet 1 384 775 1 641 403

Saamiset 28 006 506 32 762 640 Lyhytaikaiset saamiset Myyntisaamiset 11 694 133 14 823 821 Lainasaamiset 1 378 123 1 496 552 Muut saamiset 73 233 2 912 319 Siirtosaamiset 14 861 017 13 529 948

Rahoitusarvopaperit 1 000 000 1 000 000 Sijoitukset rahamarkkinainstrumentteihin 1 000 000 1 000 000

Rahat ja pankkisaamiset 20 397 877 26 137 412

VASTAAVAA YHTEENSÄ 899 375 865 908 370 852

78 Porin kaupungin tase

31.12.2015 1.1.2015

VASTATTAVAA

OMA PÄÄOMA 533 096 369 543 465 577 Peruspääoma 432 080 314 432 080 314 Arvonkorotusrahasto 16 340 674 16 340 674 Muut omat rahastot 20 769 232 21 177 150 Edellisten tilikausien ylijäämä 73 867 439 66 547 407 Tilikauden ylijäämä −9 961 290 7 320 032

POISTOERO JA VAPAAEHTOISET VARAUKSET 1 695 455 1 728 788 Poistoero 900 000 933 333 Vapaaehtoiset varaukset 795 455 795 455

PAKOLLISET VARAUKSET 1 109 604 1 087 419 Eläkevaraukset 342 800 342 800 Muut pakolliset varaukset 766 804 744 619

TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT 41 185 419 32 967 880 Valtion toimeksiannot 163 482 175 975 Lahjoitusrahastojen pääomat 2 777 574 2 884 988 Muut toimeksiantojen pääomat 38 244 363 29 906 917

VIERAS PÄÄOMA 322 289 018 329 121 188

Pitkäaikainen vieras pääoma 201 306 121 200 576 778 Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta 170 385 822 162 210 798 Lainat julkisyhteisöiltä 27 081 163 34 503 532 Muut velat Liittymismaksut ja muut velat 3 839 136 3 862 447

Lyhytaikainen vieras pääoma 120 982 896 128 544 410 Joukkovelkakirjalainat 0 0 Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta 32 394 643 32 252 077 Lainat julkisyhteisöiltä 7 422 369 7 423 252 Saadut ennakot 32 809 40 446 Ostovelat 33 579 243 33 183 150 Muut velat 3 814 302 7 184 719 Siirtovelat 43 739 529 48 460 765

VASTATTAVAA YHTEENSÄ 899 375 865 908 370 852

Porin kaupungin rahoituslaskelma 79

3.3 Porin kaupungin rahoituslaskelma

2015 2014

TOIMINNAN RAHAVIRTA 16 132 782 28 427 467 Vuosikate 20 727 602 31 082 118 Satunnaiset erät −3 327 624 22 055 311 Tulorahoituksen korjauserät −1 267 196 −24 709 961

INVESTOINTIEN RAHAVIRTA −28 553 228 −9 892 724

Investointimenot −37 051 210 −109 740 495 Rahoitusosuudet investointimenoihin 746 865 1 305 532 Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot 7 751 117 98 542 238

TOIMINNAN JA INVESTOINTIEN RAHAVIRTA −12 420 446 18 534 743 RAHOITUKSEN RAHAVIRTA 6 680 911 −17 720 727

Antolainauksen muutokset −19 718 −24 192 308 Antolainasaamisten lisäykset −22 656 −25 050 000 Antolainasaamisten vähennykset 2 938 857 692

Lainakannan muutokset 894 337 −4 374 282

Pitkäaikaisten lainojen lisäys 42 200 000 54 000 000 Pitkäaikaisten lainojen vähennys −39 505 663 −39 745 660 Lyhytaikaisten lainojen muutos −1 800 000 −18 628 622

Muut maksuvalmiuden muutokset 5 806 292 10 845 862

Toimeksiantojen varojen ja pääomien muutokset 4 442 477 6 833 360 Vaihto-omaisuuden muutos −256 628 −223 989 Saamisten muutos −10 908 987 6 070 891 Korottomien velkojen muutos 12 016 173 −1 834 399

RAHAVAROJEN MUUTOS −5 739 535 814 016

Rahavarat 31.12. 21 397 877 26 247 412 Rahavarat 1.1. 27 137 412 25 433 396

80 Porin kaupunkikonsernin tuloslaskelma

3.4 Porin kaupunkikonsernin tuloslaskelma

2015 2014

Toimintatuotot 433 573 590 461 493 350 Toimintakulut −892 942 661 −901 580 810 Osuus osakkuusyhteisöjen voitosta (tappiosta) −1 019 714 −648 532 Toimintakate −460 388 785 −440 735 992 Verotulot 306 632 592 295 776 055 Valtionosuudet 222 258 545 226 004 581 Rahoitustuotot ja -kulut:

Korkotuotot 1 378 278 687 245 Muut rahoitustuotot 4 227 866 1 212 170 Korkokulut −5 786 123 −6 959 917 Muut rahoituskulut −30 861 −443 377

Vuosikate 68 291 512 75 540 765 Poistot ja arvonalentumiset:

Suunnitelman mukaiset poistot −67 197 757 −62 823 539 Tilikauden yli- ja alipariarviot 21 709 −991 Arvonalentumiset −3 591 −286 685

Satunnaiset erät −3 273 579 −9 194 329 Tilikauden tulos −2 161 706 3 235 222 Tilinpäätössiirrot −1 137 243 −2 603 227 Vähemmistöosuudet −2 400 101 −3 184 177 TILIKAUDEN YLIJÄÄMÄ −5 699 050 −2 552 182

Porin kaupunkikonsernin tase 81

3.5 Porin kaupunkikonsernin tase

31.12.2015 1.1.2015

VASTAAVAA PYSYVÄT VASTAAVAT

Aineettomat hyödykkeet Aineettomat oikeudet 3 729 021 2 719 338 Muut pitkävaikutteiset menot 4 151 337 4 631 072

Aineettomat hyödykkeet yhteensä 7 880 357 7 350 410 Aineelliset hyödykkeet:

Maa- ja vesialueet 97 608 334 97 613 793 Rakennukset 361 164 353 324 842 343 Kiinteät rakenteet ja laitteet 269 412 322 255 192 023 Koneet ja kalusto 47 291 879 66 260 074 Muut aineelliset hyödykkeet 46 662 655 46 870 076 Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat 29 855 107 62 824 665

Aineelliset hyödykkeet yhteensä 851 994 650 853 602 975 Sijoitukset

Osakkuusyhtiöosuudet 40 807 666 32 901 166 Muut osakkeet ja osuudet 70 777 668 68 581 549 Joukkovelkakirjalainasaamiset Muut lainasaamiset 2 707 625 2 931 206 Muut saamiset 57 057 57 057

Sijoitukset yhteensä 114 350 016 104 470 978 TOIMEKSIANTOJEN VARAT

Valtion toimeksiannot 721 100 788 772 Lahjoitusrahastojen erityiskatteet 2 763 650 2 872 624 Muut toimeksiantojen varat 7 323 10 638

Toimeksiantojen varat yhteensä 3 492 073 3 672 033 VAIHTUVAT VASTAAVAT

Vaihto-omaisuus Aineet ja tarvikkeet 6 616 470 8 023 425 Keskeneräiset tuotteet 999 049 672 249 Valmiit tuotteet 15 601 20 925

Vaihto-omaisuus yhteensä 7 631 120 8 716 600 SAAMISET

Pitkäaikaiset saamiset: Myyntisaamiset 2 471 Lainasaamiset 100 000 Muut saamiset 21 327 126 1 268 218 Siirtosaamiset 792

Lyhytaikaiset saamiset Myyntisaamiset 45 026 049 52 822 525 Lainasaamiset 709 879 743 214 Muut saamiset 2 493 636 5 312 740 Siirtosaamiset 19 707 767 19 386 259

Saamiset yhteensä 89 364 457 79 536 230 Rahoitusarvopaperit

Osakkeet ja osuudet 160 937 163 075 Sijoitukset rahamarkkinainstrumentteihin 1 068 916 1 034 400

Rahoitusarvopaperit yhteensä 1 229 853 1 197 475 Rahat ja pankkisaamiset 104 162 228 97 434 396

VASTAAVAA YHTEENSÄ 1 180 104 754 1 155 981 096

82 Porin kaupunkikonsernin tase

31.12.2015 1.1.2015

VASTATTAVAA OMA PÄÄOMA

Peruspääoma 432 080 314 432 080 314 Yhdistysten ja säätiöiden peruspääomat 1 683 830 1 683 830 Arvonkorotusrahasto 15 784 771 15 784 771 Muut omat rahastot 23 608 871 25 134 467 Edellisten tilikausien yli-/alijäämä 30 293 083 27 663 766 Tilikauden yli-/alijäämä −5 699 050 0

Oma pääoma yhteensä 497 751 819 502 347 148 VÄHEMMISTÖOSUUDET 21 389 334 23 740 909 PAKOLLISET VARAUKSET

Eläkevaraukset 348 649 348 626 Muut pakolliset varaukset 4 927 785 4 205 696

TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT

Valtion toimeksiannot 584 734 649 411 Lahjoitusrahastojen pääomat 2 980 940 3 091 876 Muut toimeksiantojen pääomat 14 881 489 11 857 113

Toimeksiantojen pääomat yhteensä 18 447 163 15 598 400

VIERAS PÄÄOMA Pitkäaikainen

Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta 359 292 536 335 571 809 Lainat julkisyhteisöiltä 28 981 350 34 769 471 Lainat muilta luotonantajilta 4 811 807 6 711 807 Saadut ennakot 5 734 Liittymismaksut ja muut velat 25 870 048 25 171 025

Pitkäaikainen vieras pääoma yhteensä 418 955 741 402 229 845 Lyhytaikainen

Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta 65 477 029 45 521 304 Lainat julkisyhteisöiltä 7 568 916 7 500 046 Lainat muilta luotonantajilta 1 900 000 1 930 456 Saadut ennakot 3 653 978 4 707 999 Ostovelat 43 594 254 45 133 551 Liittymismaksut ja muut velat 16 118 800 19 730 695 Siirtovelat 76 765 350 80 165 746 Laskennalliset verovelat 3 205 934 2 820 675

Lyhytaikainen vieras pääoma yhteensä 218 284 261 207 510 473 VASTATTAVAA YHTEENSÄ 1 180 104 754 1 155 981 096

Porin kaupunkikonsernin rahoituslaskelma 83

3.6 Porin kaupunkikonsernin rahoituslaskelma

2015 2014

Toiminnan rahavirta 63 682 750 65 886 866 Vuosikate 68 291 512 75 540 765 Satunnaiset erät −3 273 579 −9 194 329 Tulorahoituksen korjauserät −1 335 183 −459 570

Investointien rahavirta −75 720 600 −81 318 997

Investointimenot −107 878 367 −160 056 037 Rahoitusosuudet investointimenoihin 1 749 905 1 988 954 Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot 30 407 862 76 748 086

Toiminnan ja investointien rahavirta −12 037 850 −15 432 130 Rahoituksen rahavirta

Antolainauksen muutokset 223 582 456 216 Antolainasaamisten lisäykset −22 656 −50 000 Antolainasaamisten vähennykset 246 238 506 216

Lainakannan muutokset 36 026 745 8 165 927

Pitkäaikaisten lainojen lisäys 93 339 983 87 246 177 Pitkäaikaisten lainojen vähennys −52 911 375 −58 551 902 Lyhytaikaisten lainojen muutos −4 401 862 −20 528 347

Oman pääoman muutokset −3 067 815 80 018

Oman pääoman muutokset 1 683 861 20 661 Muutokset vähemmistön osuudessa −4 751 676 59 357

Muut maksuvalmiuden muutokset −14 384 453 608 850

Toimeksiantojen varojen ja pääomien muutokset 3 203 108 −852 562 Vaihto-omaisuuden muutos 1 085 480 −855 802 Saamisten muutos −9 761 775 −56 329 Korottomien velkojen muutos −8 911 266 2 373 543

Rahoituksen rahavirta 18 798 060 9 311 012 Rahavarojen muutos 6 760 210 −6 121 119

Rahavarat kauden lopussa 105 392 081 97 437 221 Rahavarat 1.1. 98 631 872 103 558 340

84 Kaupungin tilinpäätöstä koskevat liitetiedot

4. TILINPÄÄTÖKSEN LIITETIEDOT

4.1 Kaupungin tilinpäätöksen laatimista koskevat liitetiedot

1. Arvostus ja jaksotusperiaatteet

Käyttöomaisuus on merkitty taseeseen han-kintamenoon vähennettynä suunnitelman mukaisilla poistoilla. Suunnitelman mukaiset poistot on laskettu ennalta laaditun poisto-suunnitelman mukaisesti. Suunnitelmapois-tojen perusteet ovat esitetty tuloslaskelman liitetiedoissa. Pysyvien vastaavien käyttö-omaisuusosakkeet on merkitty taseessa han-kintamenoon. Pysyvien vastaavien sijoitus-luonteiset erät on merkitty taseeseen hankin-tamenoon. Vaihto-omaisuus on merkitty ta-seeseen tuotekohtaisen keskihinnan mukaan.

Saamiset on merkitty taseeseen nimellisar-voon. Menoista on jaksotettu korkomenot, tuntipalkat, jaksolisät ja lomapalkat.

Johdannaiset sisältävät sekä perus- että strukturoituja koronvaihtosopimuksia. Kaikki koronvaihtosopimukset on tehty suojaamis-tarkoituksessa. Kunta on sitonut pitkäaikais-ten lainojen vaihtuvan koron koronvaihtoso-pimuksilla kiinteään korkoon.

2. Tuloslaskelman ja taseen esittämistapa

Tuloslaskelman esittämistapa on Kilan kunta-jaoston vuoden 2011 ja taseen osalta vuoden 2010 kaavan mukainen.

3. Oikaisut edelliseltä tilikaudelta esitettäviin tietoihin

Tilinpäätökseen ei sisälly oikaisuja edellisen tilikauden tietoihin.

4. Vertailukelpoisuus edellisiin tilikausiin

Tilinpäätökset 2015 ja 2014 eivät ole kaikilta osin vertailukelpoisia keskenään.

Sataman yhtiöittäminen ja Lavian kunnan liitos Porin kaupunkiin vähentävät vertailu-kelpoisuutta. Pori-Lavia avaava tase on käsi-telty kaupunginvaltuustossa 14.12. Lavian liittäminen aiheutti muutoksia sekä Porin että Porin Veden liikelaitoksen taseeseen. Lavian taseesta tuli lisäyksiä myös toimitilat taseyk-sikköön ja jätehuolto taseyksikköön. Taseen vertailutietona on esitetty Pori-Lavia avaava tase. Tulos- ja rahoituslaskelmassa v. 2014 vertailutieto ei sisällä Laviaa. Liitetiedoissa

Lavia on vertailuissa mukana siltä osin kun vertailuissa edelliseen vuoteen esitetään 1.1.2015 tilanne.

Sataman yhtiöittämisen seurauksena vuoden 2014 tilinpäätöksessä tuloslaskelmaan syntyi poikkeuksellisen suuria satunnaisia eriä, jon-ka vuosi tulokset eivät ole suoraan vertailu-kelpoisia. Samaten yhtiöittäminen ja siihen sisältynyt omaisuuden apporttiluovutus sekä liiketoimintakauppa lisäsivät myös investoin-timenoja ja investointituloja useilla miljoonil-la vuonna 2014. Näin ollen rahoituslaskelmat eivät ole myöskään näiltä osin vertailukelpoi-sia.

5. Merkittävät aikaisempien tilikausien tuotot ja kulut sekä virheet

Tilikaudella 2015 ei ollut merkittäviä edellis-ten tilikausien virheitä.

Kaupungin tilinpäätöstä koskevat liitetiedot 85

TULOSLASKELMAN LIITETIEDOT

Kaupungin ulkoinen tuloslaskelma on sivulla 76. Liikelaitokset sisältyvät lukuihin.

Toimintatuotot tehtäväalueittain (8) 2015 2014 Yleishallinto 7 069 611 7 788 184 Sosiaali- ja terveyspalvelut 72 431 409 72 271 459 Opetus- ja kulttuuripalvelut 11 521 449 14 196 433 Yhdyskuntapalvelut 39 753 389 37 862 898 Muut palvelut 28 681 023 27 874 794 Liiketoiminta 25 126 183 42 114 180 Valmistus omaan käyttöön 15 594 839 13 395 373 Ulkoiset toimintatuotot yhteensä 200 177 903 215 503 321

Verotulojen erittely (9) 2015 2014 Kunnan tulovero 268 349 174 258 514 733 Osuus yhteisöveron tuotosta 17 943 735 17 709 410 Kiinteistövero 22 102 354 20 861 201 Verotulot yhteensä 308 395 263 297 085 344

Yhteenveto valtionosuuksista (10) Vuoden 2015 alusta lukien valtionosuuslainsäädäntö muuttui. Voimaan tuli uusi kunnan perus-palvelujen valtionosuuslaki ja samalla kunnan opetus- ja kulttuuritoimen rahoituslakiin tuli muu-toksia. Uudistuksella yksinkertaistettiin ja selkeytettiin aikaisemmin voimassa ollutta valtion-osuusjärjestelmää. Laskentakriteerejä vähennettiin ja niistä poistettiin päällekkäisyyksiä. Nykyjär-jestelmässä kriteereitä on vain 11 aikaisemman lähes 50 sijasta. Valtionosuudet määräytyvät pit-kälti kunnan väestön ikärakenteen ja sairastavuuden perusteella. Valtionosuudet toteutuivat seuraavasti: 2015 2014

Peruspalveluiden valtionosuus 131 092 740 149 614 620 Verotuloihin perustuva valtionosuuden tasaus 16 356 944 −1 729 866 Opetus- ja kulttuuritoimen muut valtionosuudet −8 393 893 −11 372 915

Valtionosuudet yhteensä 139 055 791 136 511 839 Kunnan peruspalveluiden valtionosuuslaissa säädetään lisäksi kotikuntakorvauksen maksuvelvol-lisuudesta. Kotikunnat suorittavat muille kunnille, muille perusopetuksen järjestäjille eli yksityi-sille, kuntayhtymille, valtiolle kotikuntakorvaukset niistä oppilaista, jotka ovat oppilaina muussa kuin kotikuntansa järjestämässä esi- tai perusopetuksessa. Kotikuntakorvaukset otetaan huomi-oon valtionosuuspäätöksen yhteydessä ja kirjataan kunnan käyttötalouteen menoiksi ja tuloiksi Kotikuntakorvaustulot, 1 554 253 euroa, ja kotikuntakorvausmenot, 3 748 764 euroa, on kirjattu käyttötalouteen tulosalueelle 10. Rahoitusosaan on kirjattu Porin ja Lavian yhdistymiseen liittyen valtionosuuden vähenemisen korvausta 286 090 euroa. Satunnaisten tuottojen ja kulujen erittely (11) 2015 2014 Satunnaiset tuotot:

Rakennusten luovutus apporttina Kiinteistö Oy Porin Jäähallille. 0 709 424 Rakennusten luovutus apporttina Kiint. Oy Porin Kiertokatu 16-18:lle

0 1 461 164

Omaisuuden luovutus apporttina ja liiketoimintakauppana Porin Satama Oy:lle.

0 29 079 051

Satunnaiset tuotot yhteensä 0 31 249 639

Satunnaiset kulut:

Pohjolan Voiman C-sarjan lopettamiskuluja 1 929 090 0 Rakennusten myynti konsernin sisällä 1 398 534 Yyterin rakennusten myynti Suomi Camping Oy:lle 0 490 646 Omaisuuden luovutus apporttina ja liiketoimintakauppana Porin Satama Oy:lle 0 8 703 682

Satunnaiset kulut yhteensä 3 327 624 9 194 328


Suunnitelmapoistot ja poistosuunnitelman muutokset (12) Poistosuunnitelma on alun perin hyväksytty vuonna 1996 ja sitä on muutettu vuonna 2000 ja vii-meksi vuonna 2013. Poistomenetelmä on tasapoisto. Käyttöomaisuusryhmät: Poistoprosentti Poistoaika / vuotta

10 asuinrakennukset 3 30 11 hallinto- ja laitosrakennukset 4 25 12 tehdas- ja tuotantorakennukset 5 20 13 talousrakennukset 7 15 14 vapaa-ajan rakennukset 5 20 21 autot 20 5 22 liikkuvat työkoneet 20 5 31 atk- ym. toimistolaitteet 20 5 32 sairaala-, tervahuollon ym. laitteet 20 5 33 muut raskaat koneet 10 10 34 muut kevyet koneet 20 5 40 muu irtain käyttöomaisuus 20 5 51 kadut, tiet, torit ja puistot 5 20 52 sillat, laiturit, uimalat 4 25 satama-altaat 2,5 40 satamalaiturit 2,5 40 53 vesi- ja viemäriverkosto 3,5 30 54 kaukolämpöverkosto 3,5 30 55 energia- ja vesilaitoksen koneet 4 25 56 sähköjohdot, muuntoasemat, ulkoval 4 25 57 kiinteät nosto- ja siirtolaitteet 4 25 58 liikenteen ohjauslaitteet 10 10 59 muut kiinteät koneet ja laitteet 10 10 70 aineettomat hyödykkeet 20 5

Poisto lasketaan hankintakuukautta seuraavasta kuukaudesta alkaen. Poistopohjana on rahoitus-osuuksilla vähennetty hankintahinta. Tuotannosta poistetun hyödykkeen jäljellä oleva poistamaton menojäännös poistetaan kokonaan sinä tilivuonna, jona hyödyke poistetaan käytöstä. Mikäli hyödykkeelle odotetaan tulevina vuosina olevan käyttöä kunnan palvelutuotannossa, voidaan hyödykkeestä tehdä toistaiseksi alkuperäisen poistosuunnitelman mukaiset poistot. Mikäli tällaisen hyödykkeen käyttö on lopetettu, eikä sille kolmen seuraavan vuoden aikana tule käyttöä, on jäljellä oleva poistamaton menojäännös poistet-tava kokonaan kirjanpidosta. Selvitys suunnitelman mukaisten poistojen ja poistonalaisten investointien vastaavuudesta (13) Vuosina 2014−2016 (1 000 €) Suunnitelman mukaiset poistot 32 250 Poistonalaisten investointien omahankintameno 60 333 Ero −28 084 Poikkeama (%) −30 Vuoden 2013 alusta alkaen on noudatettu uutta kaupunginhallituksen vahvistamaa poistosuunni-telmaa. Poistosuunnitelmaa muutettiin hallinto- ja laitosrakennusten osalta 40 vuodesta 25 vuo-teen. Pakollisten varausten muutokset (14) 2015 2014 Eläkevastuu 1.1. 342 800 342 800

Lisäykset tilikaudella Vähennykset tilikaudella 0 0

Eläkevastuu 31.12. 342 800 342 800

Jälkihoitovaraus 1.1. 744 619 720 929

Lisäykset tilikaudella 22 185 23 690 Vähennykset tilikaudella 0 0

Jälkihoitovaraus 31.12. 766 804 744 619


Pysyvien vastaavien hyödykkeiden myyntivoitot ja –tappiot (15) 2015 2014 Muut toimintatuotot

Maa- ja vesialueiden myyntivoitot 2 372 741 2 099 408 Autojen myyntivoitot 100 019 2 557 Irtaimiston myyntivoitot 91 828 135 979 Arvopaperien myyntivoitot 0 33 103

Myyntivoitot yhteensä 2 564 588 2 271 047

Muut toimintakulut

Maaomaisuuden yms. myyntitappiot 0 172 962 Myyntitappiot yhteensä 0 172 962

Arvopapereiden myyntivoitot 540 381 42 993 Arvopaperien myyntivoitot yhteensä 540 381 42 993

Valtuustoryhmien toimintaedellytysten turvaamistuet (15a) 2015 2014 Keskusta 7 360 0 Kokoomus 16 560 0 Kristillisdemokaraatit 1 840 0 Perussuomalaiset 8 280 0 SDP 14 720 0 Vasemmistoliitto 8 280 0 Vihreät 2 760 0 Valtuustoryhmille annetut tuet yhteensä 59 800 0

Osinkotuottojen ja peruspääoman korkotuottojen erittely (16) 2015 2014 Osinkotulot muista yhteisöistä 1 617 664 2 717 456 Peruspääoman korot kuntayhtymiltä 59 084 159 788 Yhteensä 1 676 748 2 877 244

TASETTA KOSKEVAT LIITETIEDOT

Aineettomat ja aineelliset hyödykkeet (21)

Aineettomat hyödykkeet, 1 000 € Aineettomat oikeudet

Muut pitkävai-kutteiset menot

Ennakkomaksut Yhteensä

Poistamaton hankintameno 1.1. 1 118 1 575 2 693 Lisäykset tilikauden aikana 419 625 1 044 Rahoitusosuudet tilikaudella Vähennykset tilikauden aikana 382 382 Tilikauden poisto 308 561 869 Siirrot erien välillä 72 150 222 Arvonalennukset ja niiden palautukset Arvonkorotukset Kirjanpitoarvo 31.12. 919 1 789 0 2 708

Aineelliset hyödykkeet, 1 000 € Maa- ja vesi-alueet

Raken-nukset

Kiinteät raken-teet ja laitteet

Koneet ja kalusto

Muut aineel-liset hyö-dyk-keet

Ennak-nakko-komakmak-sut ja kes-kene-räiset hyöd.

Yht.

Poistamaton hankintameno 1.1. 84 375 135 853 130 313 9 128 61 35 067 394 797 Lisäykset tilikauden aikana 469 11 258 11 054 4 096 167 5 593 32 637 Rahoitusosuudet tilikaudella 491 30 226 747 Vähennykset tilikauden aikana 690 4 679 3 5 369 Tilikauden poisto 13 330 9 737 4 306 65 27 109 Siirrot erien välillä 3 30 167 1 081 1 820 198 −33496 −227 Arvonkorotukset Kirjanpitoarvo 31.12. 84 157 158 778 132 681 11 065 362 6 939 393 982


Kaupungin omistamat osakkeet ja osuudet (22−24)

Asunto-osakeyhtiöissä Osakkeita yhteensä

kpl

Kaupungin omistamia

kpl Yhtiön nimi

Osakkeiden nimellisar-

vo €

Tasearvo yhteensä

€

Käyttö A = asuin L = liike

Osakkeita asuinkäyt.

kpl 4554 694 As Oy Antinrata 94,19 437 288,61 L

203000 1708 As Oy Keskuspuistikko 0,17 16 818,79 A 1 10000 1414 As Oy Porin Apollontie 0,84 166 590,14 A 2 20000 1126 As Oy Porin Juhanintie 6−8 0,89 40 620,41 L

387 16 As Oy Porin Kalevanpuisto 12 C 60,00 960,00 autokatospaikka 10000 372 As Oy Porin Parikoti 1,68 42 046,98 A 1

4000 113 As Oy Porin Satakunnankatu 15−17 35,32 87 901,90 A 1 80 10 Kiint Oy Pormestarinluodon koti 168,19 1 681,88 A 2

As Oy Säästömarkku 30 000,00 A 1 Asunto- ja kiinteistöyhtiöt yhteensä 823 908,71 8

Muut osakkeet

Osakkeita yhteensä

kpl

Kaupungin omistamia

kpl Yhtiön nimi


vo €

Tasearvo yhteensä

€

252 Fitrac Ltd Oy 84,09 31 988,19 200, 1752 20 Kiinteistö Oy Porin Klubi 168,19 3 363,76 A, B

1117 25 HC Ässät Pori Oy 100,00 25 228,19 1000 Holding Oy Luuri 168,19 168 187,93 117881 Joukkoliikenteen lippu- ja mak-

suj. 0,08 9 430,48

3939 263 Kiint Oy Porin Pienteollisuustalo 8,41 17 539,12 150 2 Kiint Oy Viikkarin Valkama 16,82 252 200,06

16522000 96250 Kuntarahoitus Oyj 1,00 62 427,15 37000 Kuntarahoitus Oyj 2,70 99 900,00 merkitty 2007 80000 Kuntarahoitus Oyj 3,20 256 000,00 merkitty 2009 1375 Kuntarahoitus Oyj 840,94

20000 2560 Länsi-Suomen Voima Oy 168,19 13 183 653,12 Pori Energia 120 Medbit Oy 120 000,00

8000 1000 Oy Mäntyluoto Terminals Ltd 16,82 16 818,79 154429 1 Ondine Oy 117,73 117,73

421764 Pohjolan Voima Oy 1,68 19 596 644,00 3749 Pohjolan Voima Oy 49 302,55 C,V,H ost. 2006 13361 Pohjolan Voima Oy 56,00 748 216,00 G6-sr m. 2006 86189 Pohjolan Voima Oy 56,00 4 826 584,00 G6-sr m. 2007 122400 Pohjolan Voima Oy 56,00 6 854 400,00 G6-sr m. 2008 18507 Pohjolan Voima Oy 56,00 1 036 392,00 G6-sr m. 2009 7634 Pohjolan Voima Oy 56,00 427 504,00 B2-sr m. 2013 7634 Pohjolan Voima Oy 56,00 427 504,00 B2-sr m. 2014 7634 Pohjolan Voima Oy 56,00 427 504,00 B2-sr m. 2015 -11154 Pohjolan Voima Oy −156 080,55 H-sr myyty 3559 Powest Oy 1,68 23 944,58 361, 1948 PVO-Innopower Oy 231 340,79 A, C

3823700 121435 Finda Oy 8,41 12 487,95 Satakunnan Teletieto Oy

2046 400 Porin Ravit Oy 168,19 67 275,17 1 Satakunnan Messut Oy 1 681,88 1 681,88

208425 30346 Teljäntori Oy 16,82 816 449,28 146500 1465 Suomen Ilmailuopisto Oy 10,00 168 187,93

2 Yyteri Golf Links Oy 5 045,64 11 100,40 2300 Lännen Tehtaat Oy 1,68 3 868,32 270 Finda Oy 100,91 Lännen Teletieto Oy 49 Novosec Oy 3,36 164,82 Novo Group Oy 2 Porin Paikallisradio 336,38 672,75 31 Sampo 3,36 104,28 Satak. Korkean Teknolog. Säätiö 1 227,77 450 Neo Industrial Oyj 8,41 3 784,23 Neomarkka Oyj


Osakkeita yhteensä

kpl

Kaupungin omistamia

kpl Yhtiön nimi


vo €

Tasearvo yhteensä

€

10 Jämin Hiihtotunneli Oy 168,19 1 681,90 Sastamalan Tukipalvelu Oy 10 000,00 Pohjois-Satakunnan Seutuverkko 483 315,40 Jämin Hiihtotunneli Oy 1 681,90 Apetit Oy (ent. Lännen tehtaat) 2 688,32 Muut osakkeet yhteensä 50 327 424,02

Osuudet kuntien yhteisiin laitoksiin

Osakkeita yhteensä

kpl

Kaupun-gin omis-

tamia kpl

Yhtiön nimi Osuuksien arvo

yhteensä €

Palvelukeskus Åvik 3 363,76 5 Reumasäätiön sairaala (konkurssissa) 47 191,12 7 Satalinnan Säätiön Satakuntatalo 15 136,91 8 Sotainvalidien sairaskoti 390 195,99 Osuudet kuntien yhteisiin laitoksiin yht. 455 887,78

Muut osuudet

Osakkei-ta yh-teensä

kpl

Kaupun-gin

omista-mia kpl

Yhtiön nimi Osuuksien

arvo yhteensä €

2 Luottokunta 168,19 Porin - Rauman seudun ajoharj.ratasäätiö 72 825,37 Metsäliitto, tpk 9 129,00 Metsäliitto Osuuskunta, Noormarkku 27 650,00 Metsäliitto Osuuskunta, Lavia 9 209,61 1 Porin Seudun Osuuspankki 84,09 Satakunnan Korkeakoulusäätiö 8 409,40 Satakunnan Korkean Teknologian Säätiö 15 513,65 6 Turun Ylioppilaskyläsäätiö 6 092,44 Vuojokisäätiö 20 000,00 Muut osuudet yhteensä 169 081,75

Kaikki osakkeet yhteensä 51 151 332,73 Kaikki osuudet yhteensä 624 969,53 Kaikki osuudet ja osakkeet yhteensä 51 776 302,26

Saamisten erittely (25) 2015 1.12015 Saamiset tytäryhteisöiltä pitkäaik lyhytaik pitkäaik lyhytaik

Myyntisaamiset 2 296 295 3 486 319 Siirtosaamiset 917 320 287 857 Lainasaamiset 145 943 121 1 084 696 145 946 059 1 293 600

Yhteensä 145 943 121 4 298 311 145 946 059 5 067 776

Saamiset kuntayhtymiltä Myyntisaamiset 160 843 111 660 Siirtosaamiset 0 159 788

Yhteensä 160 843 271 448

Saamiset osakkuusyhteisöiltä Lainasaamiset 171 394 209 750

Yhteensä 171 394 209 750


Lainansaajien erittelyt Lainamäärä 1.1.2015

Uusia lainoja nostettu

Lainoja lyhennetty

Lainamäärä 31.12.2015

Tytäryhteisöt: Kiint Oy Noormarkun Maaseutukodit 393 944,72 393 944,72 Kiint Oy Tynkäkuja 29 998,00 29 998,00 Kiint Oy Ulvilanpuisto 78 806,79 78 806,79 Noormarkun Teollisuuskiinteistöt Oy 26 442,59 2 938,10 23 504,49 Pori Energia Oy 116 904 000,00 116 904 000,00 Porin Satama Oy 25 000 000,00 25 000 000,00 Porin YH-Asunnot Oy 3 588 551,66 3 512 867,09 Tytäryhteisöt yhteensä 145 946 059,19 2 938,10 145 943 121,09

Osakkuusyhteisöt: Kiinteistö Oy Porin Promenadikeskus 191 750,46 38 356,10 153 394,36 Satakunnan Koulukiinteistö 18 000,00 18 000,00 Osakkuusyhteisöt yhteensä 209 750,46 38 356,10 271 394,36 Muut: Kiinteistö Oy Meri-Porin Valkama 294 328,87 294 328,87 Kiinteistö Oy Liinaharjan Koti 64 826,35 10 804,39 54 021,96 Kiinteistö Oy Sibeliuksenpuisto 164 824,16 23 546,31 141 277,85 Kiinteistö Oy Sampolantähti 134 550,34 134 550,34 Kiinteistö Oy Tiilimäen Vanhustentalot 107 303,90 107 303,90 Kiinteistö Oy Toejoen Vanhustentalot 142 959,74 142 959,74 Kiinteistö Oy Vanhustenrivit 4 155,00 1 385,00 2 770,00 Medbit Oy 405 957,72 79 577,91 326 379,81 Pohjolan voima 136 536,00 136 536,00 0,00 Porin Slalomseura ry 16 549,72 16 549,72 Porin Vanhustenkotiyhdistys ry 955 947,35 10 595,84 945 351,51 Ruskakodin Palvelutaloyhdistys ry 279 191,95 279 191,95 Pomarkun Vapaaehtoinen Palokunta ry 57 000,00 57 000,00 0,00 Reposaaren Vapaaehtoinen Palokunta ry 3 750,00 1 250,00 2 500,00 Köyliön Läntinen VPK ry 15 000,00 3 000,00 12 000,00 Huhtamon Vapaaehtoinen Palokunta ry 7 600,00 7 600,00 Panelian Vapaaehtoinen Palokunta r 12 000,00 6 000,00 6 000,00 Risten VPK ry 30 500,00 6 000,00 24 500,00 Kauvatsan VPK ry 12 500,00 6 250,00 6 250,00 Suttilan Vapaaehtoinen Palokunta ry 30 000,00 3 000,00 27 000,00 Muut yhteensä 2 469 523,38 405 957,72 344 945,45 2 530 535,65

Kaikki antolainat yhteensä 148 625 333,03 405 957,72 386 239,65 148 645 051,10

Siirtosaamisiin sisältyvät olennaiset erät (26) 2015 1.1.2015 Lyhytaikaiset siirtosaamiset

Tulojäämät Kelan korvaus työterveyshuollosta 1 534 414 2 002 713 EU-tuet ja avustukset 847 114 2 611 850 Muut tulojäämät 12 479 658 8 915 385

Yhteensä 14 861 186 13 529 948

Rahoitusarvopaperit (27) 2015 1.1.2015 Rahastosijoitukset

Kirjanpitoarvo 1 000 000 1 000 000 Yhteensä 1 000 000 1 000 000

Oman pääoman erittely (28) 2015 1.1.2015 Peruspääoma 1.1. 432 080 314 425 998 318

Lisäys (Lavia) 6 081 996 Peruspääoma 31.12. 432 080 314 432 080 314

Arvonkorotusrahasto 1.1. 16 340 674 16 340 674 Arvonkorotusrahasto 31.12. 16 340 674 16 340 674


Muut omat rahastot 1.1. 21 177 150 21 545 012 Siirrot rahastoon 367 022 316 233 Siirrot rahastosta 774 940 684 095

Muut omat rahastot 31.12. 20 769 232 21 177 150 Edellisten tilikausien yli/alijäämä 1.1. 73 867 438 66 547 406

Elatustukimaksusaamisten purkaminen 0 0 Edellisten tilikausien yli/alijäämä 31.12. 73 867 438 66 547 406

Tilikauden yli/alijäämä -9 961 290 7 320 032

Oma pääoma yhteensä 533 096 369 543 465 577

Talousarviolainat Lainanantaja Lainamäärä

1.1.2015 – Lyhennykset + Nostot Lainamäärä

31.12.2015 Kp. saldo

31.12.2015 Nordea Pankki 453 144,65 214 510,80 453 144,65 335 693,15 Handelsbanken 46 400 000 ,00 5 400 000,00 46 400 000,00 41 000 000,00 Lavian Osuuspankki 280 333,36 327 055,58 0,00 0,00 Länsi-Suomen OP 189 473,60 126 315,80 189 473,60 63 157,80 Pohjola Pankki 100 000,00 100 000,00 100 000,00 0,00 Kuntarahoitus Oy 114 787 847,00 24 514 528,00 42 200 000,00 155 637 847,00 128 986 971,00 Depfa Bank Europe 0,00 1 400 000,00 0,00 0,00 Kuntien Eläkevakuutus 34 625 000,00 7 402 226,90, 34 625 000,00 27 225 000,00 Valtiokonttori 181 213,35 21 025,47 181 213,37 158 844,35 Lainat yhteensä 197 017 011,96 39 505 662,55 42 200 000,00 237 586 678,62 197 769 666,30

Velat, jotka erääntyvät viiden vuoden tai sitä pitemmän ajan kuluttua (30)

Pitkäaikaiset velat, M€ 2015 2014 Lainat rahoitus- ja vakuutuslaitoksilta 61,9 62,8 Julkisyhteisöiltä 2,4 7,1 Yhteensä 64,3 69,9 Pakolliset varaukset (32) 2015 1.1.2015 Muut pakolliset varaukset

Eläkevastuuvaraus 342 800 342 800 Jätehuollon jälkihoitovaraus 766 804 744 619

Muut pakolliset varaukset yhteensä 1 109 604 1 087 419

Pitkä- ja lyhytaikaiset velat tytäryhteisöille (33) 2015 1.1.2015 Vieras pääoma pitkäaik lyhytaik pitkäaik lyhytaik Velat tytäryhteisöille

Ostovelat 1 998 037 2 453 157 Muut velat 302 681 302 681 Siirtovelat 0 2 153 549

Yhteensä 302 681 1 998 037 302 681 4 606 706

Velat kuntayhtymille

Ostovelat 14 376 673 12 733 343 Siirtovelat

Yhteensä 14 376 673 12 733 343

Velat osakkuusyhteisöille

Ostovelat

Kaikki yhteensä 302 681 16 374 710 302 681 17 340 049


Muiden velkojen erittely (36) 2015 1.1.2015 Muut velat

Liittymismaksut 3 492 229 3 492 229 Muut velat 44 226 67 537

Muut velat yhteensä 3 536 455 3 559 766

Siirtovelkoihin sisältyvät olennaiset erät (37) 2015 1.1.2015 Lyhytaikaiset siirtovelat

Tuloennakot 467 319 1 963 058 Menojäämät Lomapalkkajaksotus 35 391 243 35 073 500

Palkkojen ja henkilösivukulujen jaksotukset 698 310 1 571 524 Korkojaksotukset 0 0 Muut menojäämät 7 182 657 7 699 134

Edelliset siirtovelat yhteensä 43 739 529 46 307 216

Huollettavien varat (38) 2015 1.1.2015 Perusturva, asiakkaiden varat 84 706 103 409 Perusturva, lasten itsenäistymisvarat 65 984 46 975 Perusturva, potilaiden varat 1 740 6 207 Yhteensä 152 430 156 591

Leasingvastuiden yhteismäärä (arvonlisäveroineen) (44) 2015 2014 Seuraavalla tilikaudella maksettavat 1 040 738 1 203 232 Myöhemmin maksettavat 1 304 324 1 735 167 Yhteensä 2 345 062 2 938 399

Kunnan antamat vastuusitoumukset sen kanssa samaan konserniin kuuluvien yhteisöjen puolesta (45)

2015 2014 Alkuperäinen

pääoma Tytäryhteisön velasta:

Kiinteistö Oy Koivulan Vanhustentalo 458 990 528 932 1 177 315 Kiinteistö Oy Luotsinmäen Puhdistamo 8 600 000 8 600 000 19 000 000 Kiinteistö Oy Porin Ammattiopisto 2 307 691 2 435 897 2 500 000 Kiinteistö Oy Porin Jäähalli 4 000 000 0 4 320 000 Kiinteistö Oy Porin Satamatalot 1 858 980 1 987 184 2 500 000 Kiinteistö Oy Porin Uimahalli 8 357 145 9 285 716 13 000 000 Kiinteistö Oy Tynkäkuja 297 322 328 267 550 000 Kirrin Lastentalo Oy 5 065 11 353 50 000 Länsi-Suomen Pelastusharjoitusaluesäätiö 700 000 600 000 1 000 000 Meri-Porin Palvelukeskus Oy 4 934 660 5 366 098 7 601 141 Porin Linja-autoasemakiinteistö Oy 582 436 792 256 3 500 000 Porin Linjat Oy 681 500 1 043 874 2 430 000 Pori Energia Oy 12 185 710 14 714 277 28 700 000 Porin Erityiskiinteistöt Oy 4 192 264 4 400 458 5 644 360 Porin Tennishalliyhdistys ry 0 74 016 0 Porin Toimitilat Oy 11 313 153 12 558 445 17 620 726 Porin YH-Asunnot Oy 35 079 058 36 981 076 53 154 610 Sampolan Palvelukeskus Oy 958 330 2 263 739 2 650 000

Tytäryhteisön velasta yhteensä 96 512 304 101 971 587 165 398 153 Muiden velasta:

Eteläisen Lavian vesiosuuskunta 5 000 0 50 000 Kaarisillan Koulu Oy 6 300 000 0 13 500 000 Kiinteistö Oy AMK Pori 2 183 319 2 850 271 8 900 000 Kiinteistö Oy Porin Pienteollisuustalo 0 4 043 0 Kiinteistö Oy Meri-Porin Valkama / Saarentorni 596 798 671 406 975 490 Kiinteistö Oy PTO Pori 2 718 500 3 035 900 6 500 000 Kiinteistö Oy Sampolantähti 83 215 92 883 350 000 Kiinteistö Oy Sibeliuksenpuisto 177 859 217 383 790 483


2015 2014

Alkuperäinen pääoma

Länsi-Suomen Diakonialaitoksen säätiö 132 443 202 895 1 093 222 Porin Kahaluodon Ruosniemen Pengerrysyhtiö 80 000 0 300 000 Porin Ooppera ry 25 000 31 818 50 000 Porin Seudun Steinerkoulu yhdistys 114 000 114 000 114 000 Porin Suomalainen Vanhainkotiyhdistys ry 0 159 014 0 Porin Vanhustenkotiyhdistys ry 1 341 706 1 434 882 2 030 000 Porin - Rauman Seudun ajoharjoitteluratasäätiö 0 8 750 0 Porin Sininauha ry 322 166 345 457 457 549 PSSV Palvelut Oy 1 330 000 0 1 330 000 Rakastajat Teatteriryhmän Kannatus ry 12 060 36 743 120 000 Ruskakodin Palvelutaloyhdistys ry 2 392 682 2 574 129 3 850 651 Bowling 4 You Oy 0 60 954 0 Satakunnan Laskuvarjourheilijat ry 0 889 0 Suomen Hyötytuuli Oy 0 666 912 0 Suomen Pelastusarmeijan Säätiö 0 17407 0

Muiden velasta yhteensä 17 814 748 12 525 737 40 411 395

Takaussitoumukset yhteensä 114 327 052 114 497 324 205 809 548

Vastuu Kuntien takauskeskuksen takausvastuista (46) 2015 2014 Kunnan osuus takauskeskuksen takausvastuista 31.12. 407 349 836 381 024 062 Kunnan osuus takauskeskuksen kattamattomista takausvastuista 31.12. Kunnan mahdollista vastuuta kattava osuus takauskeskuksen rahastosta 31.12. 290 280 263 429 Yhteensä 407 640 116 381 287 491 Muut taloudelliset vastuut (47) 2015 2014 Arvonlisäveron palautusvastuu 0 0

Antinkatu 6 osalta 10 269 11 558 Liinaharjan vastaanottokeskuksen osalta 4 873 0

Vuokrasopimuksiin sisältyvät vuokravastuut Ulkopuoliset vuokranantajat 6 192 542 5 605 040 Konserniyhtiöt 10 196 634 10 133 743

Vakuus Hangassuon ympäristölupaan, jälkihoitovelvoite 1 350 000 1 350 000 Sopimus liittymisestä hankintarenkaaseen yhdyskuntajätteen hyödyntämiseksi 0 600 000 Yhteensä 17 754 318 17 700 341

Lisäksi Porin kaupunginvaltuusto on päättänyt myöntää Satakunnan ammattikorkeakoulu Oy:lle (kaupungin omistusosuus 50,04 %) Porin kaupungin omavelkaisen takauksen tontille Riihiketo 609-9-36-16 rakennettavan uudisrakennuksen vuokrasopimuksen vuokranmaksuvelvoitteen va-kuudeksi (KV 27.10.2014 § 141). Annettu takaus koskee ainoastaan edellä mainitun vuokrasopi-muksen mukaisen kokonaisvuokran maksamista. Omavelkainen takaus on voimassa 20 vuotta ja 4 kuukautta vuokrasopimuksen arvioidusta hallinnan luovutuspäivämäärästä, joka on 1.5.2017.

Johdannaissopimusten esitystapa on vaihdettu vuonna 2015. Johdannaiset on tehty suojaamis-tarkoituksessa siten, että pitkäaikaisten lainojen vaihtuva korko on sidottu sopimuksilla kiinteään korkoon.

Johdannaissopimukset

Tekopvm. Alkamispvm.

Päättymis pvm.

Laskennallinen pääoma M€

Yhteensä M€

Koronvaihtosopimukset 11.6.2013 13.6.2016 13.6.2023 10,00

4.6.2014 7.12.2015 6.6.2044 6,50

8.1.2015 12.1.2015 11.1.2019 10,00

19.7.2012 23.7.2012 23.7.2017 10,00

22.8.2013 25.8.2014 25.8.2020 10,00

21.3.2014 8.9.2014 25.3.2024 5,00

22.1.2014 1.4.2014 1.4.2022 10,00

22.1.2014 1.4.2014 1.4.2022 5,00 66,50


Tekopvm. Alkamispvm.

Päättymis pvm.


Yhteensä M€

Jatko-oikeudelliset koronvaihtosopimukset

18.6.2013 20.6.2013 20.6.2023 3,75

19.11.2014 22.2.2016 21.11.2044 10,00

31.8.2015 2.12.2015 2.9.2025 10,00

24.9.2015 5.1.2016 6.10.2031 15,00

24.9.2015 30.9.2015 30.9.2036 10,00 48,75

Strukturoitu koronvaihtosopimus

14.6.2010 16.6.2010 16.6.2030 5,00 5,00

Vaihdettava koronvaihtosopimus

15.5.2015 15.5.2015 8.6.2044 3,50 3,50

Kynnykselliset koronvaihtosopimukset

4.6.2014 6.6.2017 6.6.2044 10,00

8.1.2015 11.1.2019 11.1.2045 10,00 20,00

Tehostettu koronvaihtosopimus

14.3.2014 18.3.2014 18.3.2024 10,00 10,00

Henkilötyövuodet (Henkilöstön lukumäärä 2014) (48) 2015 2014 Henkilöstömäärät:

Koulutuspalvelut 1 656,1 1 619 Kulttuuri- ja vapaa-aikapalvelut 291,5 294 Sosiaali- ja terveyspalvelut 2 684,8 2 746 Yhdyskuntapalvelut 823,9 794 Liiketoiminta 832,2 919 Muu hallinto 247,5 239

Yhteensä 6 536,0 6 611 Henkilöstöä koskevat liitetiedot (49) 2015 2014 Henkilöstökulut (1 000€):

Palkat ja palkkiot tuloslaskelmassa 218 506 219 970 Henkilösivukulut, joista: 68 685 65 336

Eläkkeet ja eläkevakuutusmaksut 55 736 56 532 Muut henkilösivukulut 12 949 12 610 Henkilöstökorvaukset ja muut korjauserät −3 879 −3 805

Tuloslaskelman henkilöstökulut 283 312 285 307

Luontaisedut 610 576 Luottamushenkilön palkkioista perityt ja tilitetyt maksut (49a) 2015 2014 Eurajoen Sosialidemokraatit ry 70 0 Harjavallan Sosialidemokraatit ry 21 0 Keskustan Satakunnan piiri ry 67 0 Kokemäen Kokoomus ry 53 0 Luvian Kokoomus ry 86 0 Meri-Porin Sosialidemokraattinen yhdistys ry 24 0 Kokoomuksen Porin kunnallisjärjestö ry 24 838 0 Porin Perussuomalaiset ry 11 711 0 Porin Seudun Vihreät ry 3 138 0 Porin Sosialidemokraattinen kunnallisjärjestö ry 22 049 0 Satakunnan Kokoomus ry 52 0 Satakunnan Sosialidemokraatit ry 706 0 SKP Käppärä 210 0 Suomen Keskusta r.p. 7 603 0 Suomen Kristillinen Liitto 1 249 0 Ulvilan Sos.-dem. Kunnallisjärjestö ry 409 0 Vasemmistoliiton Harjavallan yhdistys ry 65 0 Vasemmistoliiton Nakkilan yhdistys ry 44 0 Vasemmistoliiton Porin kunnallisjärjestö ry 11 735 0 Yhteensä 84 132 0


Tilintarkastajien palkkiot (50) 2015 2014 1. Tilintarkastus 62 934 76 267 2. Tilintarkastajan toimeksiannot 3. Veroneuvonta 4. Muut palvelut 11 000 13 866

Yhteensä 73 934 90 133

LIITETIETOJEN ERITTELYT

Erittely suunnitelman mukaisten poistojen ja poistonalaisten investointien vastaavuudesta TP 2014 TP 2015 TA 2016 Poistonalaiset investoinnit 93 214 173 37 051 210 36 721 062 Rahoitusosuudet 1 305 532 746 865 460 114 Investointien omahankintameno 91 908 641 36 304 345 36 260 948 Suunnitelman mukaiset poistot 31 821 493 27 976 904 37 690 150

96 Kaupunkikonsernin tilinpäätöstä koskevat liitetiedot

4.2 Kaupunkikonsernin tilinpäätöksen laatimista koskevat liitetiedot

Muutoksia konsernirakenteessa ja olennai-set konsernia koskevat tapahtumat

Uusia tytäryhtiöitä ei tilikauden aikana perus-tettu. Lavian kuntaliitoksen myötä Porin kau-pungille siirtyi omistuksia Lavian Virastotalo Oy (osakekannasta 60,48 %), Pohjois-Satakunnan Seutuverkko Oy (13,3 %), PSSV Palvelut Oy (13,3 %), Sastamalan Tukipalvelu Oy (4 %) ja Satakunnan koulutuskuntayhtymä (1,72 %). Muut siirtyneet omistukset on tili-kauden aikana siirretty konserniyhtiöiden omistukseen.

Muita merkittäviä muutoksia konsernissa tapahtui, kun vuonna 2014 perustettu Porin Satama Oy aloitti liiketoiminnan vuoden 2015 alusta Porin kaupungin yhtiöitettyä Porin Satama liikelaitoksen 31.12.2014. Samalla myös Kiinteistö Oy Porin Satamatalot siirtyi Porin Satama Oy:n omistukseen. Lisäksi Kiin-teistö Oy Porin Poliisitalo, Kiinteistö Oy Satek ja Noormarkun Teollisuuskiinteistöt Oy su-lautuivat Vääntiö Oy:öön 30.6.2015. Samalla yhtiön nimeksi muutettiin Porin Toimitilat Oy.

Konserniyhtiöiden sisällä tapahtui myös muutoksia. Prizztech Oy:n tytäryhtiöt Prizz-way Oy, Prizzpoint Oy ja Prizztech Asiantun-tijapalvelut Oy fuusioituivat 31.3.2015 ja uuden yhtiön nimeksi tuli Prizztech Asian-tuntijapalvelut Oy. Porin YH-Asunnot Oy pe-rusti tilikauden aikana uuden tytäryhtiön Kaarisillan Koulu Oy:n. Lisäksi Lavian kunta-liitoksen myötä kaupungin omistukseen tul-lut Lavian kunnan Asunnonhankinta Oy fuu-sioitiin Porin YH-Asuntoihin 31.10.2015. Pori Energia -konserniin kuuluvan Suomen Teolli-suuden Energiapalvelut – STEP Oy omis-tusosuus putosi suunnatun osakeannin seu-rauksena 49 %:iin eikä ole enää Pori Energia Oy:n tytäryhtiö.

Konsernitilinpäätöksen laskentaperiaatteet

Konsernitilinpäätös sisältää taseen, tuloslas-kelman, rahoituslaskelman ja liitetiedot.

Sisäiset liiketapahtumat ja sisäiset katteet

Konserniyhteisöjen keskinäiset tuotot ja ku-lut sekä saamiset ja velat on vähennetty sa-moin kuin konserniyhteisöjen ja kunnan omistamien kuntayhtymien keskinäiset tuo-tot ja kulut sekä saamiset ja velat vähäisiä liiketapahtumia lukuun ottamatta. Olennaiset pysyviin vastaaviin sisältyvät sisäiset katteet on vähennetty.

Keskinäisen omistuksen eliminointi

Kaupungin ja sen tytäryhteisöjen keskinäinen omistus on eliminoitu hankintamenomene-telmällä.

Vähemmistöosuudet

Vähemmistöosuudet on erotettu konsernin yli- ja alijäämästä konsernituloslaskelmassa sekä konsernin omasta pääomasta konserni-taseessa.

Suunnitelmapoistojen oikaisu

Tytäryhteisöjen pysyvien vastaavien poistot on olennaisilta osin oikaistu emon suunni-telman mukaisiksi ja jäännösarvojen ero on kirjattu konsernituloslaskelmassa tytäryhtei-sön poistojen oikaisuksi ja aikaisemmille tilikausille kertynyt ero konsernitaseessa tilikausien yli- tai alijäämän oikaisuksi. Yhtei-söt, jotka eivät ole suorittaneet oikaisua, an-tavat selvityksen taseen liitetiedoissa.

Osakkuusyhteisöt

Osakkuusyhteisöjä ei ole yhdistelty konserni-tilinpäätökseen. Yhdistelemättä jätetyt osak-kuusyhtiöt eivät ole konsernin kannalta olen-naisia oikean ja riittävän kuvan antamiseksi. Osakkuusyhteisöt on lueteltu sivulla 99.

Vapaaehtoiset varaukset

Konsernitaseessa vapaaehtoisia varauksia ei ole jaettu vapaaseen omaan pääomaan ja laskennalliseen verovelkaan.

Edellisen tilikauden tietojen vertailukelpoi-suus

Edellisen tilikauden tiedot eivät ole vertailu-kelpoisia tilikauden 2015 tietojen kanssa johtuen Lavian kuntaliitoksesta sekä Porin Satama liikelaitoksen yhtiöittämisestä. Lisäk-si keskinäisten omistusten eliminointiperiaa-tetta on muutettu pariarvomenetelmästä hankintamenomenetelmään johtuen Kirjanpi-tolautakunnan kuntajaoston antamasta uu-desta yleisohjeesta kunnan ja kuntayhtymän konsernitilinpäätöksen laatimisesta.

Kaupunkikonsernin tilinpäätöstä koskevat liitetiedot 97

PORIN KAUPUNKIKONSERNIN TULOSLASKELMAN LIITETIEDOT

Toimintatuotot tehtäväalueittain (8) 2015 2014 Yleishallinto 7 847 681,98 8 374 956,43 Sosiaali− ja terveyspalvelut 137 442 828,10 146 284 495,41 Opetus− ja kulttuuripalvelut 27 358 493,54 29 140 830,10 Yhdyskuntapalvelut 35 553 034,39 37 862 898,00 Muut palvelut 44 744 794,50 47 604 263,09 Liiketoiminta 180 626 757,60 192 225 907,29 Toimintatuotot yhteensä 433 573 590,11 461 493 350,32 Satunnaisten tuottojen ja kulujen erittely (11) 2015 2014 Satunnaiset tuotot:

Rakennusten luovutus apporttina Kiinteistö Oy Porin Jäähal-lille.

0 709 424

Rakennusten luovutus apporttina Kiint. Oy Porin Kiertokatu 16−18:lle

0 1 461 164

Omaisuuden luovutus apporttina ja liiketoimintakauppana Porin Satama Oy:lle.

0 29 079 051

Satunnaiset muut tuotot 54 045,45 Satunnaiset tuotot yhteensä 54 045,45 31 249 639

Satunnaiset kulut:

Pohjolan Voiman C−sarjan lopettamiskuluja 1 929 090,47 0 Rakennusten myynti konsernin sisällä 1 398 533,92 Yyterin rakennusten myynti Suomi Camping Oy:lle 0 490 646,22 Omaisuuden luovutus apporttina ja liiketoimintakauppana Porin Satama Oy:lle 0 8 703 682,35

Satunnaiset tuotot ja kulut yhteensä 3 273 578,94 9 194 328,57 Pakollisten varausten muutokset (14) 2015 1.1.2015 Eläkevaraus 1.1. 348 453,09 348 377,02 Kuntayhtymäosuuksien vähennykset 0,00 0,00 Lisäykset 23,05 76,07 Vähennykset 0,00 0,00 Eläkevaraus 31.12. 348 649,29 348 453,09 Jälkihoitovaraus 1.1. 744 318,76 720 928,76 Lisäykset 129 355,00 23 690,00 Vähennykset 0,00 0,00 Jälkihoitovaraus 31.12. 873 973,76 744 618,76 Potilasvahinkovastuuvaraus 1.1. 3 353 906,90 2 917 174,40 Kuntayhtymäosuuksien vähennykset 0,00 0,00 Lisäykset 699 904,04 491 213,38 Potilasvahinkovastuuvaraus 31.12. 4 053 810,95 3 408 387,78 Muut pakolliset varaukset 1.1. 4 608 629,63 0,00 Lisäykset 0,00 107 170,00 Muut pakolliset varaukset 31.12. 5 276 434,99 107 170,00 Varaukset yhteensä 5 276 434,99 4 454 322,00 Pysyvien vastaavien hyödykkeiden myyntivoitot ja −tappiot (15) 2015 2014 Toimintatuotot

Maa− ja vesialueiden myyntivoitot 2 372 741,43 2 108 269,61 Rakennusten myyntivoitot 90 868,00 0,00 Autojen myyntivoitot 0,00 2 557,00 Irtaimiston myyntivoitot 0,00 135 979,00 Arvopapereiden myyntivoitot 0,00 33 103,45 Muut myyntivoitot 87 135,23 171 639,45

Myyntivoitot yhteensä 2 550 744,66 2 451 548,51


Toimintakulut Muut myyntitappiot −1 809 616,17 −59 011,26

Myyntitappiot yhteensä −1 809 616,17 −59 011,26

PORIN KAUPUNKIKONSERNIN TASEEN LIITETIEDOT

Omistukset enemmistö− ja osakkuusyhteisöissä

Omasta pää-omasta

Vieraasta pää-omasta

Tilikauden voitosta / tappiosta Tytäryhteisöt

Omistusosuus %

Emo Konserni Koti-

paikka As. Oy Porin Kiertokatu 16−18 78,03 % 78,03 % Pori 1 335 468,23 1 193 087,31 2,45 Kiinteistö Oy Keskusmarkku 86,58 % 86,58 % Pori 601 164,18 2 493,48 −3 804,53

Kiint Oy Luotsinmäen Puhdistamo 100,00 % 100,00 % Pori 7 915 380,77 6 881 175,71 −384 299,38

Kiinteistö Oy Otavankatu 3 42,20 % 64,00 % Pori 2 642 187,07 253 528,20 0,00

Kiinteistö Oy Pakk 0,00 % 100,00 % Pori 1 019 639,14 3 102,81 11 119,85 Kiinteistö Oy Porin Jäähalli 100,00 % 100,00 % Pori 3 408 667,22 8 983 986,16 −145 169,85

Kiinteistö Oy Porin Ammattiopisto 100,00 % 100,00 % Pori 28 752 539,46 3 211 409,35 −377 531,63

Porin Satama Oy 100,00 % 100,00 % Pori 63 997 751,77 28 655 714,65 97 900,30 Porin Satama Oy:n konserniin kuuluvat tyttäret

Kiinteistö Oy Porin Satamatalot 100,00 % Pori Satamatieto Oy 33,33 % Kotka

Kiinteistö Oy Porin Uimahalli 100,00 % 100,00 % Pori 4 881 178,22 8 988 914,20 148 719,84

Kiint Oy Pormestarinluodon Keskus 52,40 % 52,40 % Pori 274 617,02 4 971,68 0,00 Kiinteistö Oy SAMK Pori 100,00 % 100,00 % Pori 12 782 242,46 205 101,75 −329 238,03

Kiinteistö Oy Ulvilanpuisto 60,00 % 60,00 % Pori 41 804,35 420 119,11 0,00 Kirrin Lastentalo Oy 71,00 % 71,00 % Pori 65 354,38 5 725,62 8 761,06

Lavian Virastotalo Oy 60,48 % 60,48 % Pori 649 373,42 3 302,56 11,83 Loma−Yyteri Oy 100,00 % 100,00 % Pori 3 900,81 0,00 −1 277,79

Länsirannikon Koulutus Oy 48,00 % 61,00 % Rauma 9 605 886,78 8 019 477,38 2 500 608,56 Meri−Porin Palvelukeskus Oy 100,00 % 100,00 % Pori 3 027 652,60 5 985 857,23 130,00

Pori Jazz Oy 62,61 % 62,61 % Pori 74 184,74 7 558,71 107,00 Porin Hubi Oy 100,00 % 100,00 % Pori 12 129,54 1 275,00 −18 498,27

Porin Linjat Oy 100,00 % 100,00 % Pori 701 201,23 2 246 771,03 138 447,63 Porin Linja−autoasemakiint. Oy 72,51 % 72,51 % Pori 967 808,55 428 468,84 0,00 Pori Energia Oy 100,00 % 100,00 % Pori 58 137 053,82 220 748 472,68 3 863 191,75

Pori Energia Oy:n konserniin kuuluvat tyttäret ja osakkuusyhtiöt

Pori Energia Sähköverkot Oy 0,00 % 100,00 % Pori Tuulia Energia Oy 0,00 % 100,00 % Pori

STEP Oy 0,00 % 49,00 % Pori Voimapato Oy 0,00 % 40,00 % Oulu Kolsin Voima Oy 0,00 % 22,50 % Kotka

Porin Teatteritalo Oy 1,20 % 96,50 % Pori 2 566 706,43 2 829 384,02 30 520,23

Porin Toimitilat Oy 100,00 % 100,00 % Pori 23 065 539,10 11 598 047,31 392 887,49 Porin Toimitilat Oy:n konserniin kuuluvat tyttäret Satakunnan Tietotekniikka Oy 100,00 % Pori 64 087,10 415,00 −1 720,58

Porin YH−Asunnot Oy 100,00 % 100,00 % Pori 5 278 988,32 62 294 453,53 258 357,35 Porin YH−Asunnot Oy:n konserniin kuuluvat tyttäret

Asunto Oy Porin Polkkapuisto 0,00 % 100,00 % Pori 1 142 473,98 2 834,44 0,00 Asunto Oy Porin Säveltäjänlinna 0,00 % 97,49 % Pori 6 099 400,25 13 585,26 0,00 Kaarisillan Koulu Oy 0,00 % 100,00 % Pori 86 118,23 6 842 254,40 −13 881,77

Porin Erityiskiinteistöt Oy 0,00 % 100,00 % Pori 8 000,00 10 011 702,00 0,00 Porin Palvelukiinteistöt Oy 0,00 % 100,00 % Pori 8 000,00 19 862 861,83 0,00 Kiint: Oy Porin Risteys 0,00 % 100,00 % Pori 560 394,25 7 341,90 3 341,26 Pormestarinluodon Lastentalo Oy 0,00 % 100,00 % Pori 271 689,35 6 074,76 3 147,12

Pihlavan Lämpö Oy 0,00 % 100,00 % Pori 122 932,85 3 149,68 1 517,36 Väinölän Palvelutalo Oy 0,00 % 100,00 % Pori 258 656,07 15 809,40 −1 544,56

Kiint Oy Koivulan vanhustentalo 0,00 % 100,00 % Pori 391 792,84 497 754,87 0,00 Kiinteistö Oy Tynkäkuja 0,00 % 100,00 % Pori 570 547,92 1 084 826,15 0,00

Porin Haka Oy 0,00 % 100,00 % Pori 2 013 985,07 4 348 571,10 7 764,37 Kiinteistö Oy Porin Annankatu 8 0,00 % 100,00 % Pori 235 001,04 6 586 365,45 0,00 Kiinteistö Oy Porin Päiväkodit 0,00 % 100,00 % Pori 337 867,83 1 265 000,93 −7 912,06


Omistukset enemmistö− ja osakkuusyhteisöissä

Omasta pää-omasta

Vieraasta pää-omasta

Tilikauden voitosta / tappiosta

Omistusosuus %

Emo Konserni Koti-

paikka Prizztech Oy 77,12 % 77,96 % Pori 458 199,62 871 036,14 −50 224,21

Prizztech Oy:n konserniin kuuluvat tyttäret

Prizztech Asiantuntijapalvelut Oy 100,00 % Pori Porin Seudun Matkailu Oy Maisa 100,00 % Pori

Sampolan Palvelukeskus Oy 100,00 % 100,00 % Pori 11 705 668,88 1 063 456,84 0,00 Satakunnan ammattikorkeakoulu Oy 50,04 % 50,04 % Pori 13 294 198,53 1 853 717,74 654 916,42

Satakunnan Yrityshautomo Oy 51,00 % 100,00 % Pori 50 189,43 0,00 −1 369,88

Säätiöt ja yhdistykset Maire Gullichsenin taidesäätiö 0,00 % 100,00 % Pori 1 528 724,99 0,00 −1 609,08

Porin Tennishalliyhdistys ry 0,00 % 100,00 % Pori 275 174,39 117 436,61 72 484,86

Porin Teatterisäätiö 0,00 % 100,00 % Pori 3 464 371,39 412 374,94 −30 702,30

Anders Bustorffin−säätiö 0,00 % 100,00 % Pori 224 488,07 0,00 18 711,49 Porin Aikuiskoulutussäätiö 0,00 % 100,00 % Pori 9 173 303,94 26 985,55 54 356,46 Länsi−Suomen Pelastusharjoitusaluesäätiö 100,00 % Pori 493,77 721 976,92 −35 877,68

Kuntayhtymät Satakunnan Sairaanhoitopiirin kons. 36,34 % 36,34 % Pori 34 180 047,72 35 566 861,57 −824 752,82

Satakuntaliitto 37,33 % 37,33 % Pori 438 803,22 133 678,08 66 894,73 Sataedu 1,72 % 1,72 % Kokemäki 358 442,21 115 985,18 −2 843,27

Osakkuusyhteisöt (ei yhdistelty konserniin) Suisto Kiinteistöt Oy 49,00 % 49,00 % Pori Villilä Studiot Oy 40,00 % 40,00 % Nakkila KuntaPro konserni 35,59 % 35,59 % Pori

KuntaPro konserniin kuuluvat yhtiöt: Taloustuki Yrityspalvelut Oy 35,59 % Rauma Seuturekry Oy 35,59 % Hml

As Oy Piha−Käppärä 20,70 % 20,70 % Pori

Kiint. Oy Mikonkadun Pysäköinti 32,00 % 32,00 % Pori Kiint. Oy Väinöläntammi 23,00 % 23,00 % Pori Kiint. Oy Poirn Promenadikeskus 26,83 % 26,86 % Pori Pikassos Oy 25,00 % 25,00 % Hml

Ravannin Pesula Oy 25,00 % 25,00 % Pori Satakunnan Koulukiinteistöt Oy 46,00 % 46,00 % Pori

TASEEN VASTAAVIA KOSKEVAT LIITETIEDOT

Arvonkorotukset (19) 2015 1.1.2015 Rakennusten arvonkorotukset 1.1. 2 105 048,50 2 105 048,50

Arvonkorotusten purku 0,00 0,00 Rakennusten arvonkorotukset 31.12. 2 105 048,50 2 105 048,50

Osakkeiden ja osuuksien arvonkorotukset As Oy Länsipuisto 1.1. 289 283,23 289 283,23 Kiint Oy Otavangalle 1.1. 627 850,91 627 850,91 Puhelinosakkeet 1.1. 6 391,14 6 391,14 Metsäliitto 1.1. 3 105,97 3 105,97 Länsi−Suomen Voima Oy 1.1. 12 753 092,00 12 753 092,00 Arvonkorotusten korjaus alkusaldoon 1.1. −1,19 −1,19

Osakkeiden ja osuuksien arvonkorotukset 31.12. 13 679 722,06 13 679 722,06

Arvonkorotukset yhteensä 15 784 770,56 15 784 770,56

Olennaiset siirtosaamiset (26) 2015 2014 Lyhytaikaiset siirtosaamiset

Verosaamiset 524 413,60 151 426,14 Jaksotetut henkilöstökulut 203 351,85 355 360,22 Kelan korvaus työterveyshuollon kustannuksista 1 820 705,86 2 341 854,00 EU−tuet ja avustukset 0,00 2 611 850,00 Muut tulojäämät 17 154 476,88 13 503 396,01

Lyhytaikaiset siirtosaamiset yhteensä 19 702 948,19 18 963 886,37


TASEEN VASTATTAVIA KOSKEVAT LIITETIEDOT

Oman pääoman erittely (28) 2015 1.1.2015 Peruspääoma 1.1. 432 080 314,47 432 080 314,47 Peruspääoma 31.12. 432 080 314,47 432 080 314,47

Yhdistysten ja säätiöiden peruspääomat 1.1 1 683 830,28 1 683 830,28 Yhdistysten ja säätiöiden peruspääomat 31.12. 1 683 830,28 1 683 830,28

Arvonkorotusrahasto 1.1. 15 784 770,56 15 784 770,56 Arvonkorotusrahasto 31.12. 15 784 770,56 15 784 770,56

Muut omat rahastot 1.1. 25 134 467,28 24 729 515,36 Lisäykset 941 462,55 1 089 046,77 Vähennykset −2 467 058,95 −684 094,85

Muut omat rahastot 31.12. 23 608 870,87 25 134 467,28

Edellisten tilikausien yli/alijäämä 1.1. 27 491 543,58 27 663 765,80 Kuntayhtymäosuuksien vähennykset −0,01 0,00 Aikaisempiin tilikausiin liittyvät korjaukset, A. Bustorffin säätiö −13 375,07 0,00 Edellisten tilikausien ylijäämä (alijäämä) muutos 0,00 0,00 Pori Energia Oy, siirto svop rahastosta 1 685 815,38 0,00 Kiint. Oy Luotsinmäen Puhdistamo, liikapoistojen palautus 1 156 381,71 0,00 Porin Aikuiskoulutussäätiö, ilman tasearvoa olevan kaluston poisto 37 413,32 0,00 Kiint. Oy SAMK Pori, v. 2013 ja 2014 kiinteistöverot −254 188,18 0,00 Porin Teatterisäätiön lunastamatta jääneet lahjakortit 44 887,47 0,00 Porin YH-Asunnot Oy, verottajan palauttama 2011 jäännösvero 103 988,65 0,00 Lavian kunnan Asunnonhankinnat Oy sulaut. YH-Asunnot Oy:n 40 615,96

Edellisten tilikausien yli/alijäämä 31.12 30 293 082,81 27 663 765,80

Tilikauden yli/alijäämä −5 699 049,56 0,00

Oma pääoma yhteensä 497 751 819,44 502 347 148,39

Konsernin lainakanta rahoituslaitoksilta (30) 2015 1.1.2015 Pitkäaikainen

Lainat rahoitus− ja vakuutuslaitoksilta 359 292 536,11 335 571 808,77 Lainat julkisyhteisöiltä 28 981 350,35 34 769 470,99 Lainat muilta luotonantajilta 4 811 806,79 6 711 806,79 Muut pitkäaikaiset velat 25 870 047,94 25 176 758,55

Pitkäaikainen yhteensä 418 955 741,19 402 229 845,09

Lyhytaikainen Joukkovelkakirjalainat 0,00 0,00 Lainat rahoitus− ja vakuutuslaitoksilta 65 477 029,03 45 521 303,60 Lainat julkisyhteisöiltä 7 568 915,50 7 500 046,34 Lainat muilta luotonantajilta 1 900 000,00 1 930 455,85

Lyhytaikainen yhteensä 74 945 944,53 54 951 805,79

Lainat yhteensä 493 901 685,72 457 181 650,88

Pakolliset varaukset (32) 2015 1.1.2015 Eläkevastuuvaraus 348 649,29 348 626,24 Potilasvahinkovakuutusmaksuvastuu 4 053 810,95 3 353 906,91 Jälkihoitovaraus 873 973,75 744 618,76 Muut pakolliset varaukset 0,00 107 170,00

Pakolliset varaukset yhteensä 5 276 433,99 4 554 321,91

Muut velat (36) 2015 1.1.2015 Liittymismaksut 17 743 631,93 17 141 127,30 Muut velat 8 119 518,64 8 029 897,45

Muut velat yhteensä 25 863 150,57 25 171 024,75


Olennaiset siirtovelat (37) 2015 1.1.2015 Lyhytaikaiset siirtovelat

Verovelat 219 749,25 592 196,48 Palkkojen ja henkilösivukulujen jaksotukset 56 682 937,22 14 213 803,97 Korkojaksotukset 515 620,18 756 713,11 Tutkimus− ja kehittämistoiminnan jaksotukset 153 726,41 56 884,29 Potilasvahinkovastuun lyhennys 635 964,54 224 492,24 Muut menojäämät 18 557 352,22 64 321 655,83

Lyhytaikaiset siirtovelat yhteensä 76 765 349,82 80 165 745,93

VAKUUKSIA JA VASTUUSITOUMUKSIA KOSKEVAT LIITETIEDOT

Velat, joiden vakuudeksi annettu kiinnityksiä kiinteistöihin (40.1) 2015 1.1.2015 Lainat rahoitus− ja vakuutuslaitoksilta 117 527 026,86 86 339 129,74

Vakuudeksi annetut kiinnitykset 101 160 755,50 76 929 883,92 Lainat julkisyhteisöiltä 8 651 186,08 9 273 231,88

Vakuudeksi annetut kiinnitykset 24 929 773,00 24 728 173,00 Vakuudeksi annetut kiinnitykset yhteensä 126 090 528,50 101 658 056,92

Velat, joiden vakuudeksi annettu osakkeita (40.2) 2015 2014 Lainat rahoitus− ja vakuutuslaitoksilta 229 219,92 243 546,18

Vakuudeksi annetut osakkeet 591 272,10 591 272,10 Vakuudeksi annetut kiinnitykset yhteensä 591 272,10 591 272,10

Vakuudet (43) 2015 1.1.2015 Vakuudeksi annetut kiinnitykset 0,00 1 251 781,38 Pantatut arvopaperit 0,00 1 000 000,00 Yrityskiinnitykset 0,00 0,00 Talletukset 6 747 038,92 3 338 950,75 Takaukset 74 071,92 346 587,92 Muut 20 353 638,55 210 787,68

Vakuudet yhteensä 27 174 749,39 6 148 107,73

Leasingvastuiden yhteismäärä (44) 2015 2014 Seuraavalla tilikaudella maksettavat 2 023 375,85 2 734 792,90 Myöhemmin maksettavat 2 356 924,65 3 674 777,91 Yhteensä 4 380 300,50 6 409 570,81 Vastuusitoumukset muiden kuin konserniin kuuluvien yhteisöjen puolesta (45)

2015 2014 Alkuperäinen

pääoma Muiden velasta:

Eteläisen Lavian vesiosuuskunta 5 000 0 50 000 Kaarisillan Koulu Oy 6 300 000 0 13 500 000 Kiinteistö Oy AMK Pori 2 183 319 2 850 271 8 900 000 Kiinteistö Oy Porin Pienteollisuustalo 0 4 043 0 Kiinteistö Oy Meri-Porin Valkama / Saarentorni 596 798 671 406 975 490 Kiinteistö Oy PTO Pori 2 718 500 3 035 900 6 500 000 Kiinteistö Oy Sampolantähti 83 215 92 883 350 000 Kiinteistö Oy Sibeliuksenpuisto 177 859 217 383 790 483 Länsi-Suomen Diakonialaitoksen säätiö 132 443 202 895 1 093 222 Porin Kahaluodon Ruosniemen Pengerrysyhtiö 80 000 0 300 000 Porin Ooppera ry 25 000 31 818 50 000 Porin Seudun Steinerkoulu yhdistys 114 000 114 000 114 000 Porin Suomalainen Vanhainkotiyhdistys ry 0 159 014 0 Porin Vanhustenkotiyhdistys ry 1 341 706 1 434 882 2 030 000 Porin - Rauman Seudun ajoharjoitteluratasäätiö 0 8 750 0 Porin Sininauha ry 322 166 345 457 457 549 PSSV Palvelut Oy 1 330 000 0 1 330 000 Rakastajat Teatteriryhmän Kannatus ry 12 060 36 743 120 000 Ruskakodin Palvelutaloyhdistys ry 2 392 682 2 574 129 3 850 651


2015 2014

Alkuperäinen pääoma

Bowling 4 You Oy 0 60 954 0 Satakunnan Laskuvarjourheilijat ry 0 889 0 Suomen Hyötytuuli Oy 0 666 912 0 Suomen Pelastusarmeijan Säätiö 0 17407 0

Muiden velasta yhteensä 17 814 748 12 525 737 40 411 395

Muut taloudelliset vastuut (47) Johdannaissopimusten esitystapa on muutettu vuonna 2015. Johdannaiset on tehty suojaamistar-koituksessa siten, että pitkäaikaisten lainojen vaihtuva korko on sidottu sopimuksilla kiinteään korkoon.

Johdannaissopimukset, Pori Tekopvm. Alkamispvm.

Päättymis pvm.


Yhteensä M€

Koronvaihtosopimukset 11.6.2013 13.6.2016 13.6.2023 10,00

4.6.2014 7.12.2015 6.6.2044 6,50

8.1.2015 12.1.2015 11.1.2019 10,00

19.7.2012 23.7.2012 23.7.2017 10,00

22.8.2013 25.8.2014 25.8.2020 10,00

21.3.2014 8.9.2014 25.3.2024 5,00

22.1.2014 1.4.2014 1.4.2022 10,00

22.1.2014 1.4.2014 1.4.2022 5,00 66,50

Jatko−oikeudelliset koronvaihtosopimukset

18.6.2013 20.6.2013 20.6.2023 3,75

19.11.2014 22.2.2016 21.11.2044 10,00

31.8.2015 2.12.2015 2.9.2025 10,00

24.9.2015 5.1.2016 6.10.2031 15,00

24.9.2015 30.9.2015 30.9.2036 10,00 48,75

Strukturoitu koronvaihtosopimus

14.6.2010 16.6.2010 16.6.2030 5,00 5,00

Vaihdettava koronvaihtosopimus

15.5.2015 15.5.2015 8.6.2044 3,50 3,50

Kynnykselliset koronvaihtosopimukset

4.6.2014 6.6.2017 6.6.2044 10,00

8.1.2015 11.1.2019 11.1.2045 10,00 20,00

Tehostettu koronvaihtosopimus

14.3.2014 18.3.2014 18.3.2024 10,00 10,00

2015 2014 Sopimusvastuut 30 274,63 115 684,24 Vuokravastuut 139 212 715,55 127 168 223,70 Arvonlisäveron palautusvastuu 9 506 538,47 9 583 396,20 Muut taloudelliset vastuut 1 983 836,02 3 102 036,02 Johdannaissopimukset, Pori Energia Oy, käypä arvo −17 648 063,23 −12 226 524,82 HENKILÖSTÖÄ KOSKEVAT LIITETIEDOT

Henkilöstöä koskevat liitetiedot (48) 2015 2014 Henkilöstön lukumäärä 31.12., mukana myös toistaiseksi palkatut, määräaikaiset, työllistetyt ja oppisopimussuhteiset 8 142 8 404 Tilikauden palkat, palkkiot, eläkekulut ja muut henkilösivukulut: Henkilöstökulut tuloslaskelman mukaan 440 180 224,17 441 963 222,44 Kuluja aktivoitu aineettomiin ja aineellisiin hyödykkeisiin 40 529,69 626 949,24 Henkilöstökulut yhteensä 440 220 753,86 442 590 171,68

Taseyksiköiden tilinpäätökset 103

5. ERIYTETYT TILINPÄÄTÖKSET

5.1 Taseyksiköiden tilinpäätökset

66 SATAKUNNAN PELASTUSLAITOS

Vastaa pelastustoiminnasta sekä osaltaan ensihoidosta, onnettomuuksien ehkäisystä ja varautumisesta Satakunnan alueella.



Ylläpidetään kattava ja riittävä toimintavalmius maakunnan alueella. / Toimintavalmiusaika.

☒ Toimintavalmiusaika on normien mukainen.

Tuotetaan lakisääteiset onnettomuuksien ehkäisy-palvelut. / Turvallisuusviestinnän määrä ja palo-tarkastusmäärät.

☒ Turvallisuusviestinnän määrä ja palotarkastus-määrät ovat normien mukaiset.

Suoritetaan osoitetut pelastustoiminta- ja ensihoi-totehtävät. / Tehtävämäärät.

☒ Tehtävämäärät ovat yksiköiden suorituskykyyn nähden kohtuulliset.

Taseyksikön vastuuhenkilön selvitys tavoitteiden toteutumisesta: Pelastuslaitoksen toiminnalliset tulokset täyttävät käytännössä normien vaatimukset ja olivat suunnitelmien mukaiset. M U U T T U N N U S L U V U T TA 2015 TP 2015 Poikkeama

Turvallisuusviestintää saaneet 33 690 45 796 12 106

A1-A6 kohteiden valvonta 1 673 1 614 −59

Asuinrakennusten tarkastus 2 785 2 590 −195

Pelastuslähtöjä 4 000 4 956 956

Ensihoitolähtöjä 17 000 18 132 1 132

Ensivastelähtöjä 1 200 1 215 15

Taseyksikön vastuuhenkilön selvitys suoritteiden ja tunnuslukujen toteutumisesta: Tavoitteet ylit-tyivät merkittävästi turvallisuusviestintää saaneissa (+ 35 %), pelastuslähdöissä (+ 25 %) ja ensihoito-lähdöissä (+ 7 %). Palotarkastus-/valvontatehtävät jäivät kokonaisuutena tavoitteesta (- 6 %). Todetaan, että toiminnalliset tulokset ovat ylittyneet yhtä osa-aluetta lukuun ottamatta. H E N K I L Ö S T Ö TA 2015 TP 2015 Poikkeama





Taseyksikön vastuuhenkilön selvitys henkilöstötavoitteiden toteutumisesta: Henkilötyövuosien määrä oli lähes suunnitelmien mukainen. Poikkeaman merkittävin syy oli ensihoitopalveluiden enna-koitua laajempi toiminta Rauman palvelualueella.


K Ä Y T T Ö T A L O U S 1 000 €


Tulot 27 266 27 171 0 27 171 27 321 150

Menot 25 996 25 771 0 25 771 25 885 −114

Vuosikate 1 270 1 400 0 1 400 1 436 36

Poistot 1 270 1 400 0 1 400 1 257 143


Taseyksikön vastuuhenkilön selvitys käyttötalouden toteutumisesta: Pelastuslaitoksen tilikauden tulos näyttää ylijäämää, joka on näennäinen. Todellisuudessa ylijäämä vastaa ja sillä katetaan tehtyjä investointeja, joita tehtiin suunnitelman mukaan ja jotka toteutuivat poistoja suurempina.

104 Taseyksiköiden tilinpäätökset


Tulot 181 0 0 0 157 157

Menot 1 630 1 400 36 1 436 1 573 −137

Netto −1 450 −1 400 −36 −1 436 −1 416 20

Taseyksikön vastuuhenkilön selvitys investointien toteutumisesta: Investoinnit toteutuivat suunni-telmien mukaan. Pienehköön ylitykseen saatiin ylitysoikeus ja lisämääräraha. S A T A K U N N A N P E L A S T U S L A I T O K S E N T U L O S L A S K E L M A TP 2015 TP 2014 Toimintatuotot 27 320 804 27 266 127 Myyntituotot 24 006 046 23 643 466 Maksutuotot 1 610 365 1 794 488 Tuet ja avustukset 1 564 917 1 689 259 Muut toimintatuotot 138 505 137 560

Vuokratuotot 812 16 585 Muut tuotot 137 693 120 976

Valmistus omaan käyttöön 970 1 353 Toimintakulut 25 884 102 25 995 579 Henkilöstökulut 14 907 493 15 137 432

Palkat ja palkkiot 11 673 332 11 857 689 Henkilösivukulut 3 472 789 3 464 130 Henkilöstökorvaukset ja muut henkilöstömenojen korjauserät −238 628 −184 386

Palvelujen ostot 4 916 896 4 737 946 Aineet, tarvikkeet ja tavarat 1 297 499 1 343 872 Avustukset 870 9 752 Muut toimintakulut 4 761 343 4 766 576

Vuokrat 4 709 809 4 564 843 Muut kulut 51 533 201 733

Toimintakate 1 436 702 1 270 548 Rahoitustuotot ja -kulut 477 482 Vuosikate 1 436 224 1 270 065 Poistot ja arvonalentumiset 1 257 816 1 270 065 Tilikauden tulos 178 408 0 Tilikauden ylijäämä/alijäämä 178 408 0

S A T A K U N N A N P E L A S T U S L A I T O K S E N T A S E V A S T A A V A A 31.12.2015 31.12.2014 PYSYVÄT VASTAAVAT 4 201 744,72 3 886 335,96 Aineettomat hyödykkeet 53 387,29 0,00 Aineettomat oikeudet 53 387,29 0,00 Aineelliset hyödykkeet 4 148 357,43 3 886 335,96 Kiinteät rakenteet ja laitteet 77 235,80 0,00 Koneet ja kalusto 3 779 513,79 2 277 880,33 Muut aineelliset hyödykkeet 291 207,96 0,00 Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat 399,88 1 608 455,63 VAIHTUVAT VASTAAVAT 2 214 734,65 2 669 357,70 Saamiset 2 214 734,65 2 669 357,70 Pitkäaikaiset saamiset 41 250,00 78 250,00 Lainasaamiset 41 250,00 78 250,00 Lyhytaikaiset saamiset 2 173 484,65 2 591 107,70 Myyntisaamiset 249 709,55 279 962,58 Lainasaamiset 37 000,00 25 500,00 Siirtosaamiset 723 502,81 686 575,29

Laskennalliset pankkisaamiset 1 163 272,29 1 599 069,83 VASTAAVAA YHTEENSÄ 6 416 479,37 6 555 693,66


S A T A K U N N A N P E L A S T U S L A I T O K S E N T A S E V A S T A T T A V A A 31.12.2015 31.12.2014 OMA PÄÄOMA 2 829 706,27 2 239 075,59 Peruspääoma 1 339 077,62 1 339 077,62 Edellisten tilikausien ylijäämä/alijäämä 328 219,97 328 219,97 Tilikauden ylijäämä/alijäämä 178 408,77 0,00 POISTOERO JA VAPAAEHTOISET VARAUKSET 571 778,00 571 778,00 Investointivaraukset 571 778,00 571 778,00 VIERAS PÄÄOMA 3 586 773,10 4 316 618,07 Lyhytaikainen vieras pääoma 3 586 773,10 4 316 618,07 Ostovelat 920 311,72 1 130 248,01 Lomapalkkavelat 2 473 332,45 2 460 050,40 Siirtovelat 193 128,93 726 319,66 VASTATTAVAA YHTEENSÄ 6 416 479,37 6 555 693,66

73 LOGISTIIKKAYKSIKKÖ

Logistiikkayksikkö tarjoaa pääasiassa kaupungin sisäiseen käyttöön teknisiä varastopalveluja, posti- ja pientavaralogistiikkaa sekä ajoneuvopalveluja. Lisäksi yksikkö tarjoaa yhteistyökumppaneilleen hankin-tapalveluja.



Sähköisten palvelujen lisääminen, selkeä palvelu- konsepti.

☒ Sähköisiä palveluja käytössä, palveluprosessien läpikäynti.



Taseyksikön vastuuhenkilön selvitys tavoitteiden toteutumisesta: Sähköisten palvelujen määrä ei ole lisääntynyt, mutta niitä on käytössä osittain päivitettynä. Palveluprosessien läpikäynti on kesken. H E N K I L Ö S T Ö TA 2015 TP 2015 Poikkeama



Ostopalveluilla korvatut henkilötyövuodet 6 0 −6


Taseyksikön vastuuhenkilön selvitys henkilöstötavoitteiden toteutumisesta: Vakinaisten henkilöi-den määrä ei ole lisääntynyt. Suurempi henkilötyövuosien toteuma johtuu määräaikaisten ja työllistet-tyjen palkkauksista sekä toteutumatta jääneistä eläköitymisistä. Muuten henkilöstötavoitteet ovat to-teutuneet lähes suunnitellusti.


K Ä Y T T Ö T A L O U S 1 000 €


Tulot 5 014 5 539 0 5 539 5 501 −38

Menot 4 508 4 693 12 4 705 4 667 38

Vuosikate 506 846 −12 834 834 0

Poistot 796 987 0 987 716 271

Tilikauden tulos −290 −141 −12 −153 118 271

Taseyksikön vastuuhenkilön selvitys käyttötalouden toteutumisesta: Logistiikkayksikön vastuualu-eista ajoneuvokeskus sekä hankintapalvelut ovat pysyneet talousarvioissaan, mutta varastointipalve-luiden osalta näin ei ole. Varastointipalveluiden vuosikate on noin 125 000 euroa alijäämäinen. Merkit-


tävin yksittäinen syy varastointipalveluiden huonoon tulokseen on toimintaan nähden ylimitoitetut henkilöstöresurssit. Koko yksikön osalta alkuperäisen talousarvion vuosikatetavoitteesta jäätiin 11 997 euroa, johon saatiin määrärahalisäys. I N V E S T O I N N I T 1 000 € TP 2014 TA 2015 Muutokset Yhteensä TP 2015 Poikkeama

Tulot 0 0 0 0 100 100

Menot 633 500 52 552 622 −70

Netto −633 −500 −52 −552 −522 30

Taseyksikön vastuuhenkilön selvitys investointien toteutumisesta: Investoinnit ovat toteutuneet suunnitelman mukaisesti. Kun autoja vaihdetaan uudenpiin, hyvitykset vanhoista autoista kirjataan myyntituloksi. Taloushallinnon kanssa on sovittu menettelystä, että sitovana määrärahana pidetään autokaupoista syntyvää nettomenoa. L O G I S T I I K K A Y K S I K Ö N T U L O S L A S K E L M A TP 2015 TP 2014 Toimintatuotot 5 501 366 5 013 526 Myyntituotot 413 875 467 239 Maksutuotot 1 166 974 1 003 938 Tuet ja avustukset 19 344 11 327 Muut toimintatuotot 3 901 173 3 531 022

Vuokratuotot 3 787 135 3 455 728 Muut tuotot 114 038 75 294

Valmistus omaan käyttöön 0 0 Toimintakulut 4 667 216 4 507 862 Henkilöstökulut 2 235 480 2 063 976

Palkat ja palkkiot 1 736 611 1 591 682 Henkilösivukulut 537 568 489 467 Henkilöstökorvaukset ja muut henkilöstömenojen korjauserät −38 698 −17 172

Palvelujen ostot 1 196 689 1 109 879 Aineet, tarvikkeet ja tavarat 650 345 703 044 Avustukset 0 0 Muut toimintakulut 584 702 630 963

Vuokrat 490 987 541 312 Muut kulut 93 715 89 651

Toimintakate 834 149 505 664 Rahoitustuotot ja -kulut −68 0 Vuosikate 834 082 505 664 Poistot ja arvonalentumiset 715 713 796 100 Tilikauden tulos 118 369 −290 437 Tilikauden ylijäämä/alijäämä 118 369 −290 437

L O G I S T I I K K A Y K S I K Ö N T A S E , V A S T A A V A A 31.12.2015 31.12.2014 PYSYVÄT VASTAAVAT 1 960 923,21 2035610,77 Aineelliset hyödykkeet 1 960 923,21 2 035 610,77 Koneet ja kalusto 1 960 923,21 1 715 594,20 Keskeneräiset hankinnat 0,00 320 016,57 VAIHTUVAT VASTAAVAT 617 775,36 302 462,33 Vaihto-omaisuus 537 600,00 271 353,00 Aineet ja tarvikkeet 537 600,00 271 353,00 Saamiset 80 175,36 31 109,33 Pitkäaikaiset saamiset 0,00 0,00 Lainasaamiset 0,00 0,00 Lyhytaikaiset saamiset 80 175,36 31 109,33 Myyntisaamiset 80 175,36 31 109,33 Lainasaamiset 0,00 0,00 Siirtosaamiset 0,00 0,00 VASTAAVAA YHTEENSÄ 2 578 698,57 2 338 073,10


L O G I S T I I K K A Y K S I K Ö N T A S E , V A S T A T T A V A A 31.12.2015 31.12.2014 OMA PÄÄOMA 2 455 418,48 2 235 126,83 Peruspääoma 2 627 486,95 2 525 563,83 Edellisten tilikausien ylijäämä/alijäämä −290 437,00 0,00 Tilikauden ylijäämä/alijäämä 118 368,53 −290 437,00 VIERAS PÄÄOMA 123 280,09 102 946,27 Lyhytaikainen vieras pääoma 123 280,09 102 946,27 Ostovelat 123 280,09 102 946,27 Lomapalkkavelat 0,00 0,00 Siirtovelat 0,00 0,00 VASTATTAVAA YHTEENSÄ 2 578 698,57 2 338 073,10

76 TOIMITILAT

Toimitilat taseyksikkö on kirjanpidollinen kokonaisuus. Taseyksikön tuloiksi kirjataan toimitilavuokrat, ulkoiset vuokratulot, omaan käyttöön valmistus sekä myyntituloja. Hallintokuntien käytöstä ja vuok-raustoiminnasta vastaa kiinteistövarallisuuden rakennukset otsikon piirissä työskentelevät. Kuluiksi kirjataan rakennuksiin kohdistuvat ylläpitomenot. Ylläpitomenoja syntyy rakennusyksikön ja omistami-sen yksikön toimesta.



Valistunut suunnittelu, tehokas toteutus. ☐ Oikea-aikaisen suunnittelun ja yhteistyön li-sääminen, kustannustehokas ja oikea-aikainen rakentaminen.

Huolehditaan koulujen, päiväkotien ja harrastetilo- jen kunnosta piha-alueineen.

☒ Tilat ja ulkoalueet ovat turvallisia ja terveellisiä käyttää.

Taseyksikön vastuuhenkilön selvitys tavoitteiden toteutumisesta: Työkohteiden ja määrärahojen vähyyden vuoksi on ollut haasteellista pitää kustannustehokkuus tavoitellulla tasolla. Rakentamista on joissain tilanteissa jouduttu toteuttamaan epäedulliseen ajankohtaan.


K Ä Y T T Ö T A L O U S 1 000 €


Tulot 41 721 41 464 0 41 464 43 775 2 311

Menot 18 957 18 854 208 19 062 21 373 −2 311

Vuosikate 22 765 22 610 −208 22 401 22 401 0

Poistot 11 711 12 569 0 12 569 12 637 −67

Satunnaiset tuotot 2 171

Satunnaiset kulut 491 1 399 −1 399

Tilikauden tulos 12 734 10 040 −208 9 831 8 366 −1 466

Taseyksikön vastuuhenkilön selvitys käyttötalouden toteutumisesta: Vuosi 2015 oli toinen vuosi, jolloin hallintokunnilta perittiin pääomakorvausta tulevia investointeja varten. Tämä vuokran nosto lähellä käypää tasoa on vaikuttanut tilojen käyttöön. Hallintokunnat ovat käyneet tilan tarvetta raken-nuskohtaisesti läpi. Vuokratulot ovat toteutuneet suunnitellusti. Lauhat vuodet auttavat talouden hal-lintaa. I N V E S T O I N N I T 1 000 € TP 2014 TA 2015 Muutokset Yhteensä TP 2015 Poikkeama

Tulot 4 251 1 051 1 051 4 590 3 539

Menot 16 695 16 852 −874 15 978 15 514 464

Netto −12 444 −15 801 874 −14 928 −10 924 4 003


Taseyksikön vastuuhenkilön selvitys investointien toteutumisesta: Suurimmat investoinnit vuonna 2015 olivat Pääterveysaseman saneeraus (n. 1,9 M€), Kuninkaanhaan koulu (n. 2 M€), PSYL (n. 2,4 M€), Koivulan päiväkoti (n. 1,5 M€), Noormarkun uusi päiväkoti (n. 0,9 M€), Noormarkun kirjasto (n. 0,9 M€) ja Kiinteistöjen ylläpito ja hätätyöt (n. 4,5 M€). Ylläpito- ja hätätöihin saatiin 396 397 € määrärahalisäys Väinölän koulun sisäilmaongelmien ja Lyseon laajentuneen korjaustarpeen vuoksi. Kiinteistöjen myyn-nistä saatiin tuloja n. 4,1 M€. T O I M I T I L O J E N T U L O S L A S K E L M A TP 2015 TP 2014 Toimintatuotot 43 234 524 41 118 797 Myyntituotot 2 695 181 436 Maksutuotot 265 662 203 054 Muut toimintatuotot 35 130 063 34 585 230

Vuokratuotot 34 917 235 34 593 506 Muut tuotot 212 828 −8 276

Valmistus omaan käyttöön 7 836 104 6 149 076 Toimintakulut 21 372 878 18 539 695 Henkilöstökulut 138 406 138 301

Palkat ja palkkiot 103 251 105 025 Henkilösivukulut 35 155 6 168

Palvelujen ostot 14 243 163 12 153 707 Aineet, tarvikkeet ja tavarat 5 608 967 5 347 614 Muut toimintakulut 1 382 342 900 072

Vuokrat 1 068 541 894 584 Muut kulut 313 802 5 487

Toimintakate 21 861 646 22 579 102 Rahoitustuotot ja -kulut 539 615 42 991 Vuosikate 22 401 261 22 622 093 Poistot ja arvonalentumiset 12 636 730 11 498 600 Satunnaiset tuotot ja kulut -1 398 533 1 679 942 Tilikauden tulos 8 365 997 12 803 435 Tilikauden ylijäämä/alijäämä 8 365 997 12 803 435

T O I M I T I L O J E N T A S E , V A S T A A V A A 31.12.2015 31.12.2014

PYSYVÄT VASTAAVAT 150 364 026,31 149 935 131,08 Aineettomat hyödykkeet 60 633,44 96 339,20 Aineettomat oikeudet 60 633,44 96 339,20 Aineelliset hyödykkeet 148 837 155,13 148 192 024,81 Rakennukset 141 594 076,02 115 182 688,96 Kiinteät rakenteet ja laitteet 909 745,41 518 884,94 Koneet ja kalusto 1 061 682,70 1 259 104,87 Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat 5 271 651,00 31 231 346,04

Sijoitukset 1 466 237,74 1 646 767,07 Osakkeet ja osuudet 1 466 237,74 1 646 767,07

VAIHTUVAT VASTAAVAT 377 096,89 344 562,56 Saamiset 377 096,89 344 562,56 Lyhytaikaiset saamiset 377 096,89 344 562,56 Myyntisaamiset 377 096,89 344 562,56 VASTAAVAA YHTEENSÄ 150 741 123,20 150 279 693,64


T O I M I T I L O J E N T A S E , V A S T A T T A V A A 31.12.2015 31.12.2014

OMA PÄÄOMA 148 232 319,00 146 809 740,80 Peruspääoma 144 554 202,83 151 497 621,80 Edellisten tilikausien ylijäämä/alijäämä −4 687 881,00 −17 491 316,00 Tilikauden ylijäämä/alijäämä 8 365 997,17 12 803 435,00 VIERAS PÄÄOMA 2 508 804,20 3 469 952,84 Lyhytaikainen vieras pääoma 2 508 804,20 3 469 952,84 Ostovelat 2 508 804,20 3 469 952,84 VASTATTAVAA YHTEENSÄ 150 741 123,20 150 279 693,64

81 PORIN JÄTEHUOLTO

Tilikauden aikana Varsinais-Suomen ELY:lle ilmoitettiin, etteivät jätteenkuljettajat noudata hallinto-oikeuden päätöstä Porin seudun jätelautakunnan määräämästä jätteiden toimituspaikasta. Varsinais-Suomen ELY:n tiedusteltua asiaa jätteenkuljettajilta, kaikki totesivat noudattavansa päätöstä ja jätemää-rät kasvoivat vuoden puolivälissä. Porin Jätehuolto otti hoidettavakseen vuoden 2015 alusta yhteistyö-kuntien ekomaksulaskutuksen ja sillä katettavat tehtävät.



Tiivis asiakas ja viranomaisyhteistyö. ☒ Vastuullinen toiminta, nopea reagointi.



Taseyksikön vastuuhenkilön selvitys tavoitteiden toteutumisesta: Kunnan vastuulla olevan yhdys-kuntajätteen ohjautuminen kunnan järjestelmään saatiin oikaistua viranomaisyhteistyöllä. M U U T T U N N U S L U V U T TA 2015 TP 2015 Poikkeama

Hyödyntämisaste 87% 87% 0%

Taseyksikön vastuuhenkilön selvitys suoritteiden ja tunnuslukujen toteutumisesta: Kunnan vas-tuulla olevat yhdyskuntajätteet alkoivat kesäkuusta lähtien ohjautua täysimääräisesti kunnan määrää-mään vastaanottopaikkaan, jolloin hyödynnetyt jätemäärät kasvoivat. Tämä vaikutti positiivisesti hyö-dyntämisasteeseen. H E N K I L Ö S T Ö TA 2015 TP 2015 Poikkeama





Taseyksikön vastuuhenkilön selvitys henkilöstötavoitteiden toteutumisesta: Määräaikaista henki-löstöä jouduttiin käyttämään ekomaksulaskutuksen toteuttamiseksi.


K Ä Y T T Ö T A L O U S 1 000 €


Liikevaihto 2 946 4 326 0 4 326 4 646 320

Liikeylijäämä/alijäämä −444 134 0 134 384 250

Poistot 302 334 0 334 270 64

Tilikauden yli-/alijäämä −451 136 0 136 390 254

Taseyksikön vastuuhenkilön selvitys käyttötalouden toteutumisesta: Liikevaihto ja –ylijäämä toteu-tuivat odotettua paremmin.


P O R I N J Ä T E H U O L L O N T U L O S L A S K E L M A TP 2015 TP 2014 Liikevaihto 4 645 557 2 946 343 Liiketoiminnan muut tuotot 148 624 72 635 Materiaalit ja palvelut 2 421 146 1 544 782 Aineet, tarvikkeet ja tavarat 55 813 66 124 Ostot tilikauden aikana 55 813 66 124 Palveluiden ostot 2 365 333 1 478 659 Henkilöstökulut 741 082 822 602 Palkat ja palkkiot 570 235 635 005 Henkilösivukulut 177 903 198 590 Eläkekulut 150 836 158 809 Muut henkilösivukulut 27 066 39 781 Henkilöstömenojen korjauserät −7 055 −10 993

Poistot ja arvonalentumiset 269 759 301 918 Liiketoiminnan muut kulut 978 510 783 391 Liikeylijäämä (-alijäämä) 383 682 −433 716 Rahoitustuotot ja kulut 6 203 −8 185 Muut rahoitustuotot 6 243 8 691 Muut rahoituskulut −39 8 125 Korvaus peruspääomasta 25 000 Ylijäämä (alijäämä) ennen satunnaisia eriä 389 886 −441 900 Ylijäämä (alijäämä) ennen varauksia 389 886 −441 900 Tilikauden ylijäämä/alijäämä 389 886 −441 900

P O R I N J Ä T E H U O L L O N T A S E , V A S T A A V A A 31.12.2015 31.12.2014 PYSYVÄT VASTAAVAT 2 896 476,48 3 166 236,00 Aineelliset hyödykkeet 2 896 476,48 3 166 236,00 Rakennukset 0,00 0,00 Kiinteät rakenteet ja laitteet 2 836 556,40 3 076 355,88 Koneet ja kalusto 59 920,08 89 880,12 VAIHTUVAT VASTAAVAT 3 612 303,16 2 270 314,20 Saamiset 3 293 163,62 2 222 518,66 Lyhytaikaiset saamiset 3 293 163,62 2 222 518,66 Myyntisaamiset 575 723,17 512 553,75 Saamiset kunnalta/kuntayhtymältä 2 668 425,82 1 656 582,88 Siirtosaamiset 49 014,63 53 382,03 Rahat ja pankkisaamiset 319 139,54 47 795,54 VASTAAVAA YHTEENSÄ 6 508 779,64 5 436 550,20


P O R I N J Ä T E H U O L L O N T A S E , V A S T A T T A V A A 31.12.2015 31.12.2014 OMA PÄÄOMA 4 571 452,98 4 175 211,01 Peruspääoma 81 584,87 75 229,06 Edellisten tilikausien ylijäämä/alijäämä 4 099 981,95 4 541 882,02 Tilikauden ylijäämä/alijäämä 389 886,16 −441 900,07 PAKOLLISET VARAUKSET 766 803,76 744 618,76 VIERAS PÄÄOMA 1 170 522,90 516 720,43 Lyhytaikainen vieras pääoma 1 170 522,90 516 720,43 Ostovelat 563 300,30 273 449,13 Siirtovelat 197 179,31 178 595,07 Muut lyhytaikaiset velat 410 043,29 64 676,23 VASTATTAVAA YHTEENSÄ 6 508 779,64 5 436 550,20

P O R I N J Ä T E H U O L L O N R A H O I T U S L A S K E L M A TP 2015 TP 2014 Toiminnan rahavirta

Liikeylijäämä (-alijäämä) (+/-) 383 682 −433 715 Poistot ja arvonalentumiset 269 759 301 918 Rahoitustuotot ja -kulut (+/-) 6 203 −8 184 Tulorahoituksen korjauserät (+/-) 22 185 23 690

Toiminnan ja investointien rahavirta 681 830 −116 291 Rahoituksen rahavirta Muut maksuvalmiuden muutokset −410 486 −407 531

Saamisten muutos kunnalta (+/-) −1 011 842 −279 768 Saamisten muutos muilta (+/-) −52 446 −165 567 Korottomien velkojen muutos muilta (+/-) 653 802 37 804

Rahoituksen rahavirta −410 486 −407 531 Rahavarojen muutos 271 344 −523 822

Rahavarat 31.12. 319 139 47 795 Rahavarat 1.1. 47 795 571 617

112 Liikelaitosten tilinpäätökset

5.2 Liikelaitosten erillistilinpäätökset

78 PORIN PALVELULIIKELAITOS

Palveluliikelaitos tuottaa Porin kaupunkikonsernille ateria-, puhtaus- ja kiinteistönhoitopalvelut. Liikelai-tos toimii tilaaja-tuottajamallilla ja liiketaloudellisten periaatteiden mukaisesti.

TOIMINTAKERTOMUS

Olennaiset tapahtumat toiminnassa ja taloudessa

Palveluliikelaitos jatkoi hallinnon tehostamista. Aterian ja puhtauden tulosyksikön toiminnasta vastaa yksi palvelupäällikkö neljän sijaan. Organisaatiossa luovuttiin neljästä palvelualueesta ja tulosyksikkö muodostuu yhdeksästä palvelutiimistä sekä suunnittelusta. Lavian kuntaliitoksen myötä Palveluliikelai-toksen henkilöstölisäys oli 18 työntekijää. Winnovan ja Samk:n irtisanottua siivoussopimukset Palvelu-liikelaitos sijoitti 43 työntekijää toisiin tehtäviin. Liinaharjan vanhainkotitoiminnan loputtua 7 työnteki-jää sijoitettiin toisiin tehtäviin. Perusturvan ja sivistystoimen siirrettyä toimintojaan tiloihin, joissa pal-veluista vastaa yksityinen palveluntuottaja, aiheutti myös henkilöstön uudelleensijoittumista. Talousar-vioon verrattuna henkilöstökulut toteutuivat 488 784 € pienempänä ja vuoteen 2014 verrattuna ne oli-vat 1 429 293 € pienemmät. Henkilötyövuodet toteutuivat arvioitua pienempänä 18,8 ja edelliseen vuo-teen verrattuna vähennystä oli 49,1. Toimintatuotot toteutuivat talousarvioon verrattuna 1 075 021 € pienempänä asiakkaille annettujen alennusten ja toiminnan vähenemisen takia. Talousarvioon oli varat-tu investointirahaa 249 000 €. Kaupunginvaltuusto myönsi investoinneille ylitysluvan 451 000 €. Palve-luliikelaitoksen taloudenpidossa havaittiin epäselvyyksiä sekä käyttötaloudessa että investoinneissa. Tämän vuoksi kaupunginhallitus päätti lähettää asiassa rikosilmoituksen poliisille sekä teettää laajem-man sisäisen tarkistuksen tilinpidossa.

Arvio tulevasta taloudellisesta kehityksestä

Vuoden 2016 talousarvio on erittäin haasteellinen. Kaupunginhallituksen päätös hallintokuntien hin-nanalennuksista toteutettiin osittain jo vuoden 2015 aikana. Liikevaihdon arvioidaan tippuvan 2,6 M€ verrattuna vuoden 2015 tilinpäätökseen. Tämä edellyttää liikelaitokselta toiminnallisia muutoksia ja sopeutustoimenpiteitä. Henkilöstömenot ovat yli 70 % kaikista menoista, joten sopeutuksen kannalta tärkeintä on henkilöstöresurssien tarkka seuranta ja käyttö. Henkilöstökuluihin on budjetoitu n. 2,25 M€ vähemmän kuin 2015 toteutuneet kulut olivat. Tavoitteeseen pääseminen edellyttää yli 60 hen-kilötyövuoden vähentämistä. Määräaikaisia on vuosittain ollut keskimäärin 194 henkilötyövuotta.

Arvio merkittävimmistä riskeistä sekä toiminnan kehittymiseen vaikuttavista seikoista sekä selon-teko sisäisen valvonnan järjestämisestä

Työvoimavaltaisena alana Palveluliikelaitoksen taloudellisena riskinä on asiakkaan toiminnan merkittävä supistuminen ja liikevaihdon pienentyminen. Sairauslomien suuri määrä (n. 29,9 pv/htv) vaikuttaa sekä toimintavarmuuteen että kannattavuuteen. Tavoitteena on 3 % vähennys vuosittain sairauspoissaoloissa. Käytössä on varhaisen tuen toimintamalli, työkyvyn arvioinnit yhteistyössä työterveyspalveluiden kans-sa, työnohjaus sekä säännölliset kehityskeskustelut. Työergonomiaa parannetaan asianmukaisilla työvä-lineillä. Muita toiminnan haasteita ovat mm. ammattitaitoisen henkilöstön saatavuus sekä riittävän val-mistuskeittiöverkoston ylläpito mahdollisissa poikkeustilanteissa.

Johtaminen perustuu Porin kaupungin sääntöihin sekä liikelaitoksen omaan johto- ja toimintasääntöön sekä sisäisen valvonnan ohjeeseen. Sääntöjen ja määräysten noudattamista valvoo Palveluliikelaitoksen johtokunta ja johtaja sekä päälliköt omien vastuualueidensa osalta. Talouden toteutumista seurataan kuukausittain. Johtokunta kokoontuu keskimäärin 10 kertaa vuodessa ja se saa tiedot toiminnasta ja tulevista muutoksista sekä taloustilanteesta. Taloushallinto ja kaupunginhallitus saavat kuukausittain sekä käyttötalouden että investointien ennusteen.

Toiminnalliset tavoitteet

Kaupunginvaltuuston asettamat toiminnalliset tavoitteet saavutettiin.

Liikelaitosten tilinpäätökset 113



Laadukas palvelu. ☒ Puhtauden, aterian ja kiinteistönhoidon asiakas-tyytyväisyyskyselyn keskiarvot jokaisella sektorilla vähintään 3,6 (asteikko 1–5).

Asianmukaiset keittiötilat. ☒ Keittiöiden Oiva-tarkastusten tulos vähintään hyvä.

Kustannustehokas ja asiakaslähtöinen palvelu. ☒ Toiminnan tehostaminen mitoituksilla. Palvelu-ja muutetaan asiakkaan tarpeen mukaan jousta-vasti.

Liikelaitoksen johtajan selvitys tavoitteiden toteutumisesta: Keskeiset tavoitteet toteutuivat. Palvelu-jen laadun parantaminen ja kustannustehokas toiminta edellyttävät jatkuvaa tavoitteellista toimintaa. Henkilöstöresursseja ei täysin pystytty sopeuttamaan vähentyneeseen palvelutuotantoon. M U U T T U N N U S L U V U T TA 2015 TP 2015 Poikkeama

Liikevaihto (M€) 33,62 32,65 −0,97

Investoinnit (€) 249 000 691 352 442 352

Korvaus peruspääomasta kunnalle (€) 324 996 324 996 0

Liikelaitoksen johtajan selvitys suoritteiden ja tunnuslukujen toteutumisesta: Ateriassa ja puhtau-dessa suoritteet kokonaisuutena toteutuivat arvioitua heikommin. Kiinteistönhoidon suoritteet toteu-tuivat tehostamisen myötä parempana. Liikevaihto jäi tavoitteesta asiakkaille annettujen alennusten vuoksi. Kaupunginvaltuusto myönsi luvan investointien ylitykselle. H E N K I L Ö S T Ö TA 2015 TP 2015 Poikkeama





Liikelaitoksen johtajan selvitys henkilöstötavoitteiden toteutumisesta: Henkilöstön määrä väheni suunnitellusta. Tuloksen kannalta se ei kuitenkaan ollut riittävä. Liikelaitoksen talous

Toimintakate jäi 1 169 992 € kaupunginhallituksen asettamasta kehyksestä. Tulostavoitteesta jäätiin 1 244 097 €. Myyntituotot olivat 927 177 € pienemmät johtuen ateriahintojen ylimääräisistä alennuksis-ta. Tuloista työllistämistukikorvaukset olivat n. 370 000 € budjetoitua pienemmät. Kuntalain muutoksen vuoksi Palveluliikelaitos vetäytyi kunnan ulkopuolisesta palvelun myynnistä. Menoista budjetoitua pie-nempänä toteutuivat henkilöstökulut 488 784 € ja palvelujen ostot 161 902 €. Aineet, tarvikkeet ja tava-rat ylittivät budjetoidun 464 273 €. Palveluliikelaitos ei pystynyt sopeuttamaan menojaan vähentyneisiin tuloihin. Lisäksi tulokseen vaikuttivat kaupungin ohjeiden vastaiset ja toimintaan nähden ylimitoitetut kulut matkoissa sekä edustus- ja markkinointimenoissa. Palveluliikelaitos laskutti sisäisiä palveluja hal-lintokunnilta yhteensä 964 277 € budjetoitua vähemmän. Vastaavasti hallintokunnat laskuttivat Palvelu-liikelaitosta 63 802 € budjetoitua enemmän. Varat, jotka koostuvat pankkisaamisista ja yhdystilin sal-dosta olivat yhteensä 5,9 M€. Vähennystä edelliseen vuoteen oli vain 0,2 M€.

Johtokunnan ehdotus tilikauden tuloksen käsittelystä

Palveluliikelaitoksen ylijäämä tilikaudelta 2015 on 67 603,80 €. Johtokunta esittää tilikauden ylijäämän siirtämistä liikelaitoksen taseeseen edellisten tilikausien yli- ja alijäämätilille.


K Ä Y T T Ö T A L O U S 1 000 €


Liikevaihto 34 938 33 622 −60 33 562 32 647 −915

Liikeylijäämä/alijäämä 1 549 1 597 0 1 597 335 −1 262

Poistot 491 503 0 503 595 −92

Tilikauden yli-/alijäämä 1 279 1 312 0 1 312 68 −1 244

Liikelaitoksen johtajan selvitys käyttötalouden toteutumisesta: Tulostavoitteesta jäätiin 1,24 M€.



Tulot 0 0 0 0 0 0

Menot 422 249 451 700 691 9

Netto −422 −249 −451 −700 −691 9

Liikelaitoksen johtajan selvitys investointien toteutumisesta: Investoinnit ylittyivät suunnitellusta, mutta toteutuivat kaupunginvaltuuston antaman ylitysluvan puitteissa. Valtuustoon nähden sitovien tavoitteiden toteutuminen

Palveluliikelaitos tuloutti kaupungille peruspääoman korkoa 5 % eli 324 996 €. Palveluliikelaitoksella ei ollut vuoden lopussa kaupungin lainaa. Investointimääräraha oli 249 000 €, kaupunginvaltuuston ylitys-lupa 451 000 €. Investoinnit toteutuivat 691 352 €.

P A L V E L U L I I K E L A I T O K S E N T U L O S L A S K E L M A TP 2015 TP 2014 Liikevaihto 32 647 254 34 937 742 Valmistus omaan käyttöön 75 261 0 Liiketoiminnan muut tuotot 830 772 1 279 054 Materiaalit ja palvelut 6 522 642 6 860 715 Aineet, tarvikkeet ja tavarat 5 680 509 5 878 423 Ostot tilikauden aikana 5 678 995 5 875 254 Varastojen muutos 1 514 3 169 Palveluiden ostot 842 133 982 292 Henkilöstökulut 23 846 445 25 275 739 Palkat ja palkkiot 18 446 589 19 638 230 Henkilösivukulut 5 814 881 6 099 440 Eläkekulut 4 710 971 5 022 024 Muut henkilösivukulut 1 103 910 1 077 416 Henkilöstömenojen korjauserät −415 025 −461 931 Poistot ja arvonalentumiset 594 561 491 223 Liiketoiminnan muut kulut 2 254 682 2 012 145 Kulut yhteensä 33 218 330 34 639 822 Liikeylijäämä (-alijäämä) 334 957 1 576 974 Rahoitustuotot ja kulut −267 353 −270 253 Korkotuotot (sisäiset) 57 605 55 352 Muut rahoitustuotot 65 15 Peruspääoman korko kunnalle −324 996 −324 996 Muut rahoituskulut −27 −624 Ylijäämä ennen satunnaisia eriä 67 604 1 306 721 Tilikauden ylijäämä/alijäämä 67 604 1 306 721 TULOSLASKELMAN TUNNUSLUVUT Sijoitetun pääoman tuotto, % 4,4 20,0 Kunnan sijoittaman pääoman tuotto, % 4,4 20,0 Voitto, % 0,2 3,7


P A L V E L U L I I K E L A I T O K S E N T A S E , V A S T A A V A A 31.12.2015 31.12.2014 PYSYVÄT VASTAAVAT 6 084 243,61 5 987 452,33 Aineelliset hyödykkeet 6 084 243,61 5 987 452,33 Rakennukset 4 741 511,90 4 808 120,26 Kiinteät rakenteet ja laitteet 689 751,01 688 213,73 Koneet ja kalusto 652 980,70 491 118,34 VAIHTUVAT VASTAAVAT 7 648 032,10 8 262 966,01 Vaihto-omaisuus 95 677,77 97 192,07 Aineet ja tarvikkeet 95 677,77 97 192,07 Saamiset 7 478 296,48 8 064 398,35 Lyhytaikaiset saamiset 7 478 296,48 8 064 398,35 Myyntisaamiset 1 317 397,70 1 496 706,61 Saamiset kunnalta/kuntayhtymältä 5 858 414,86 6 053 882,87 Muut saamiset 76 365,34 163 057,91 Siirtosaamiset 226 118,58 350 750,96 Rahat ja pankkisaamiset 74 057,85 101 375,59 VASTAAVAA YHTEENSÄ 13 732 275,71 14 250 418,34

P A L V E L U L I I K E L A I T O K S E N T A S E , V A S T A T T A V A A 31.12.2015 31.12.2014 OMA PÄÄOMA 8 899 013,28 8 831 409,48 Peruspääoma 6 499 926,44 6 499 926,44 Edellisten tilikausien ylijäämä/alijäämä 2 331 483,04 1 024 762,34 Tilikauden ylijäämä/alijäämä 67 603,80 1 306 720,70 VIERAS PÄÄOMA 4 833 262,43 5 419 008,86 Lyhytaikainen vieras pääoma 4 833 262,43 5 419 008,86 Ostovelat 743 800,70 1 172 964,82 Siirtovelat 3 690 823,43 3 815 758,71 Muut lyhytaikaiset velat 398 638,30 430 285,33 VASTATTAVAA YHTEENSÄ 13 732 275,71 14 250 418,34 TASEEN TUNNUSLUVUT Omavaraisuusaste, % 64,8 62,0 Suhteellinen velkaantuneisuus, % 14,8 15,5 Kertynyt ylijäämä (alijäämä), 1 000 € 2 399 2 331 Lainakanta 31.12., M€ 0,0 0,0 Lainasaamiset 31.12., M€ 0,0 0,0


P A L V E L U L I I K E L A I T O K S E N R A H O I T U S L A S K E L M A TP 2015 TP 2014 Toiminnan rahavirta

Liikeylijäämä (-alijäämä) (+/-) 334 957 1 576 973 Poistot ja arvonalentumiset 594 561 491 223 Rahoitustuotot ja -kulut (+/-) −267 353 −270 253

Investointien rahavirta

Investointimenot (-) −691 352 −421 668 Toiminnan ja investointien rahavirta −29 187 1 376 275 Rahoituksen rahavirta Muut maksuvalmiuden muutokset 1 870 −1 324 596

Vaihto-omaisuuden muutos (+/-) 1 514 3 169 Saamisten muutos kunnalta (+/-) 195 468 −1 796 824 Saamisten muutos muilta (+/-) 390 634 340 513 Korottomien velkojen muutos muilta (+/-) −585 746 128 546

Rahoituksen rahavirta 1 870 −1 324 596 Rahavarojen muutos −27 318 51 680


RAHOITUSLASKELMAN TUNNUSLUVUT Toiminnan ja investointien rahavirran kertymä 5 vuodelta, € 1 853 112 −3 556 043 Investointien tulorahoitus, % 95,8 426,3 Kassan riittävyys, pv 0,8 1,0 Quick ratio 1,56 1,51 Current ratio 1,58 1,52


80 PORIN VESI

Porin Vesi liikelaitos tuottaa vesihuoltopalveluita toimialueellaan liiketaloudellisia periaatteita noudatta-en.

TOIMINTAKERTOMUS


Talouden tasapainottaminen ja varautuminen tulevaisuudessa kasvavien saneerausinvestointien rahoi-tukseen on Porin Veden toiminnan painopistealue. Samalla palvelutaso pyritään pitämään korkeana ja kehittämään sitä asiakkaiden tarpeiden ja nykyaikaisen tekniikan kehittymisen mukaan.

Valmiussuunnittelun ja kriisitilanteisiin varautumisen merkitys on korostunut vuosi vuodelta. Tärkeitä yksittäisiä toimenpiteitä ovat olleet Lukkarinsannan varavesilaitoksen valmistuminen ja useat vesihuol-lon pääjärjestelmiin tehdyt saneeraus- ja kehittämistoimet. Uusi merkittävä toimintavarmuutta paranta-va kohde on Isojoenrannan-Vähärauman runkovesijohto, jonka rakentaminen ajoittuu vuosille 2015-2017.

Ympäristöasiat ovat liikelaitoksen toimialan takia tärkeitä kaikilta osin. Jätevedenpuhdistus on saatu Luotsinmäen alueellisen jätevedenpuhdistamon valmistuttua erinomaiseen kuntoon. Puhdistustulokset ovat jatkuvasti saavuttaneet asetetut lupavaatimukset selvästi. Puhdistamolietteen käsittelyn ja loppusi-joituksen uuden kauden kilpailutuksen suunnittelu aloitettiin vuoden lopulla.

Myyty vesimäärä ja laskutettu jätevesimäärä pysyivät samalla tasolla kuin edellisenä vuonna, mitä voi-daan pitää hyvänä verrattuna aikaisempien vuosien alenevaan trendiin. Vuotovesimäärät lisääntyivät edelliseen vuoteen verrattuna sekä vesijohto- että viemäriverkostossa. Putkirikkojen määrä pysyi edelli-sen vuoden tapaan alhaisella tasolla.

Taksat voitiin pitää vertailulaitosten keskitasolla. Toteutuneet investoinnit olivat 4,6 M€. Laajennus- ja kehittämisinvestoinneista merkittävimpiä olivat Paarnoorin ja Suohaukantien kunnallistekniikka sekä runkovesijohdon Isojoenranta-Vähärauma alkurahoitus. Huomattavimpia saneerauskohteita olivat Kaa-naan vesitorni, Tikkulan pumppaamo, Kartanon ja Enäjärven aluesaneeraus sekä keskusta-alueen usei-den katukohteiden sukkasujutukset.


Liikelaitoksen talous kehittyi kertomusvuonna edellisen vuoden tapaan suotuisasti. Tilanteen vakiinnut-tamiseen on hyvät edellytykset, koska ei ole näköpiirissä mitään oleellisia tulopohjaa vaarantavia teki-jöitä eikä isoja investointeja. Olellisen tärkeää on, että taksat voidaan pitää riittävällä tasolla kasvavien saneerausinvestointitarpeiden rahoittamiseksi.


Vesihuollon toimialaan liittyy sen luonteen mukaisesti monenlaisia riskejä. Riskit liittyvät mm. talous-veden laatuun, toimitushäiriöihin, laitteistovikojen tai sääilmiöiden aiheuttamiin vahinkoihin ulkopuoli-sille, jätevesipäästöihin, viemäritulviin, jne. Porin Vesi on kartoittanut riskit ja niihin on varauduttu val-miussuunnitelmassa. Tärkeimmät kohteet on vakuutettu, ja Porin Vesi on mukana kaupungin vastuuva-kuutuksessa. Liikelaitoksen talous muodostaa oman riskinsä. Mikäli tulorahoitus ei ole riittävän suuri, verkostojen saneerauksiin ei voida panostaa riittävästi ja toiminnalliset ongelmat alkavat kasautua. Po-rin Vedessä sisäinen valvonta on toteutettu pääpiirteittäin kaupungin yleisten asiaa koskevien ohjeiden ja määräysten mukaan. Porin Veden johtokunta ohjaa ja valvoo sisäisen valvonnan asianmukaista järjes-tämistä sekä seuraa ja raportoi tavoitteiden toteutumaa.


Päätavoitteena oli liikelaitoksen talouden vakauttaminen toisaalta lyhytaikaisen kassanhallinnan ja toi-saalta pitkäaikaisen investointien rahoituksen toteuttamiseksi. Lisäksi tavoitteena oli hyvän palveluta-son ylläpito ja mahdollisimman häiriötön toiminta.




Toimintojen jatkuva kehittäminen ja ajan vaati-muksia vastaavien valmius- ja varautumissuunni-telmien ylläpito.

☒ Talousveden laatu vertailukaupunkien keskita-soa parempi. Vesijohtovuotoja alle 80 kpl/vuosi.

Riittävän investointitason ylläpito omarahoitteises-ti.

☐ Alle 100 vuoden uusiutumisikää vastaavat ver-kostojen korvausinvestoinnit.

Jätevesien puhdistukseen ja viemäristön toimin-taan panostaminen.

☒ Jätevedenpuhdistamot ja viemäriverkostot toi-mivat ympäristölupien mukaisesti.

Liikelaitoksen johtajan selvitys tavoitteiden toteutumisesta: Vedenlaatutavoite saavutettiin, samoin sattuneiden vesijohtovuotojen määrä (66 kpl) oli tavoitearvoa parempi Jätevedenpuhdistus toimi erit-täin hyvin eikä viemäriverkostossa ollut suuria häiriöitä. Verkostojen saneerausmääriä saatiin lisättyä edellisestä vuodesta edullisten urakkahintojen kautta. Asetettu 100 vuoden tavoite uusitumisiälle to-teutui vesijohtoverkoston osalta (96 v), mutta ei viemäriverkoston osalta (144 v). M U U T T U N N U S L U V U T TA 2015 TP 2015 Poikkeama

Verkostoon pumpattu vesimäärä (1 000m3) 6 400 6 564 164

Puhdistettu jätevesimäärä (1 000m3) 11 500 12 039 539

Vesijohtoverkoston pituus (km) 910 763 −147

Viemäriverkoston pituus (km) 950 943 −7

Asiakkaiden määrä (vesimittarit) 20 700 20 769 69

Liikelaitoksen johtajan selvitys suoritteiden ja tunnuslukujen toteutumisesta: Verkostoon pumpattu vesimäärä ja erityisesti puhdistettu jätevesimäärä kasvoivat edellisvuotisesta ja ylittivät tavoitearvon. Vesijohtoverkoston pituuden kasvu Lavian kuntaliitoksen yhteydessä oli arvioitu epärealistisesti. Tämä huomioiden verkostopituudet ja asiakasmäärät kehittyivät tavoitteiden mukaisesti. H E N K I L Ö S T Ö TA 2015 TP 2015 Poikkeama





Liikelaitoksen johtajan selvitys henkilöstötavoitteiden toteutumisesta: Henkilöstömäärä ja henkilös-tökustannus aleni tavoitetta enemmän eläkkeelle siirtymisten ja maltillisen rekrytoinnin kautta. Liikelaitoksen talous

Porin Veden toimintatuotot olivat 22,9 M€, käyttömenot 12,8 M€ ja tilikauden ylijäämä 3,2 M€. Talous on saatu tasapainoon ja mahdollisuudet panostaa tulevina vuosina aikaisempaa enemmän verkostojen saneerauksiin ovat parantuneet.


Johtokunta ehdottaa, että Porin Vesi liikelaitoksen tilikauden ylijäämä 3 211 392,30 € siirretään liikelai-toksen taseeseen edellisten tilikausien yli-/alijäämätilille. Porin Vesi on tulouttanut Porin kaupungille peruspääoman korkoa 5 % eli 2 191 337, 04 €.


K Ä Y T T Ö T A L O U S 1 000 €


Liikevaihto 21 336 21 055 0 21 055 21 890 835

Liikeylijäämä/alijäämä 4 416 4 055 0 4 055 5 267 1 212

Poistot 5 078 4 981 0 4 981 4 804 177

Tilikauden yli-/alijäämä 2 313 1 894 0 1 894 3 211 1 317

Liikelaitoksen johtajan selvitys käyttötalouden toteutumisesta: Liikevaihto ylitti budjetoidun 0,8 M€. Vedenmyynti, jätevesilaskutus ja tilaustyötulot kehittyivät suotuisasti. Käyttömenot alittivat budje-toidun 0,3 M€ ja poistot 0,2 M€. Tilikauden ylijäämä oli 3,2 M€, joka on 1,3 M€ parempi budjetoituun nähden.



Tulot 48 0 0 0 0 0

Menot 3 924 4 040 604 4 644 4 644 0

Netto −3 876 −4 040 −604 −4 644 −4 644 0

Liikelaitoksen johtajan selvitys investointien toteutumisesta: Investointeihin saatiin 0,5 ja 0,1 M€:n lisämäärärahat, katteena käyttötalouden hyvä tulos. Toteutuneet investoinnit olivat 4,65 M€. Huomat-tavimpia uudisrakennusinvestointeja olivat Paarnoorin kunnallistekniikka, Suohaukantie ja runko-vesijohdon Isojoenranta-Vähärauma alkurahoitus. Huomattavimpia saneerauskohteita olivat Kaanaan vesitorni, Kartanon ja Enäjärven aluesaneeraus sekä keskusta-alueen useiden katukohteiden suk-kasujutukset. Investoinnit toteutettiin kokonaisuudessaan tulorahoituksella. Valtuustoon nähden sitovien tavoitteiden toteutuminen

Valtuustoon nähden sitovat tavoitteet toteutuivat kaikilta osin. P O R I N V E D E N T U L O S L A S K E L M A TP 2015 TP 2014 Liikevaihto 21 890 913 21 173 239 Valmistus omaan käyttöön 724 133 821 763 Liiketoiminnan muut tuotot 257 912 953 578 Materiaalit ja palvelut 2 834 513 3 129 510 Aineet, tarvikkeet ja tavarat 835 405 1 221 557 Ostot tilikauden aikana 790 711 1 045 274 Varastojen muutos 44 694 176 283 Palveluiden ostot 1 999 108 1 907 953 Henkilöstökulut 3 712 098 3 678 824 Palkat ja palkkiot 2 872 852 2 848 163 Henkilösivukulut 877 118 883 631 Eläkekulut 716 095 715 624 Muut henkilösivukulut 161 022 168 006 Henkilöstömenojen korjauserät −37 873 −52 970 Poistot ja arvonalentumiset 4 803 990 5 030 173 Liiketoiminnan muut kulut 6 255 403 6 640 382 Liikeylijäämä (-alijäämä) 5 266 953 4 469 689 Rahoitustuotot ja kulut −2 088 894 −2 135 547 Korkotuotot 94 192 47 918 Muut rahoitustuotot 8 358 8 021 Peruspääoman korko kunnalle −2 191 337 −2 191 337 Muut rahoituskulut −109 −150 Ylijäämä ennen satunnaisia eriä 3 178 058 2 334 142 Varausten ja rahastojen muutos 33 333 33 333 Tilikauden ylijäämä/alijäämä 3 211 392 2 367 475 TULOSLASKELMAN TUNNUSLUVUT Sijoitetun pääoman tuotto, % 6,4 5,5 Kunnan sijoittaman pääoman tuotto, % 6,4 5,5 Voitto, % 14,5 11,0


P O R I N V E D E N T A S E , V A S T A A V A A 31.12.2015 31.12.2014 PYSYVÄT VASTAAVAT 78 259 678,64 77 893 041,49 Aineelliset hyödykkeet 67 321 326,64 66 954 689,49 Maa ja vesialueet 175 048,97 168 701,81 Rakennukset 10 039 837,83 10 520 646,30 Kiinteät rakenteet ja laitteet 56 464 663,40 55 514 115,24 Koneet ja kalusto 166 883,86 451 634,46 Ennakkomaksut ja muut keskeneräiset hankinnat 474 892,58 299 591,68 Sijoitukset 10 938 352,00 10 938 352,00 Osakkeet ja osuudet 10 938 352,00 10 938 352,00 VAIHTUVAT VASTAAVAT 13 996 462,81 9 851 218,07 Vaihto-omaisuus 0,00 323 766,87 Aineet ja tarvikkeet 0,00 323 766,87 Saamiset 11 596 932,62 8 263 823,92 Lyhytaikaiset saamiset 11 596 932,62 8 263 823,92 Myyntisaamiset 1 879 002,83 1 676 853,57 Saamiset kunnalta/kuntayhtymältä 9 674 055,24 6 544 539,74 Siirtosaamiset 43 874,55 42 430,61 Rahat ja pankkisaamiset 2 399 530,19 1 263 627,28 VASTAAVAA YHTEENSÄ 92 256 141,45 87 744 259,56

P O R I N V E D E N T A S E , V A S T A T T A V A A 31.12.2015 31.12.2014 OMA PÄÄOMA 84 622 583,41 81 033 702,22 Peruspääoma 44 204 225,99 43 826 737,10 Edellisten tilikausien ylijäämä/alijäämä 37 206 965,12 34 839 489,16 Tilikauden ylijäämä/alijäämä 3 211 392,30 2 367 475,96 POISTOERO JA VAPAAEHTOISET VARAUKSET 933 333,34 Poistoero 900 000,01 933 333,34 VIERAS PÄÄOMA 6 733 558,03 5 777 224,00 Pitkäaikainen vieras pääoma 3 482 518,66 3 291 485,85 Liittymismaksut ja muut velat 3 482 518,66 3 291 485,85 Lyhytaikainen vieras pääoma 3 251 039,37 2 485 738,15 Ostovelat 1 834 530,63 1 031 645,44 Siirtovelat 775 442,01 779 327,27 Muut lyhytaikaiset velat 641 066,73 674 765,44 VASTATTAVAA YHTEENSÄ 92 256 141,45 87 744 259,56 TASEEN TUNNUSLUVUT Omavaraisuusaste, % 92,7 93,3 Suhteellinen velkaantuneisuus, % 30,0 27,4 Kertynyt ylijäämä (alijäämä), 1 000 € 40 418 37 207 Lainakanta 31.12. M€ 0,0 0,0 Lainasaamiset 31.12. M€ 0,0 0,0


P O R I N V E D E N R A H O I T U S L A S K E L M A TP 2015 TP 2014 Toiminnan rahavirta Liikeylijäämä (-alijäämä) (+/-) 5 266 953 4 469 689 Poistot ja arvonalentumiset 4 803 990 5 030 173 Rahoitustuotot ja -kulut (+/-) −2 088 894 −2 135 547 Investointien rahavirta Investointimenot (-) −4 644 402 −3 875 809 Toiminnan ja investointien rahavirta 3 337 646 3 488 507 Rahoituksen rahavirta Muut maksuvalmiuden muutokset −2 201 744 −3 643 609

Vaihto-omaisuuden muutos (+/-) 323 766 26 610 Saamisten muutos kunnalta (+/-) −3 129 515 −4 375 307 Saamisten muutos muilta (+/-) −161 296 782 021 Korottomien velkojen muutos muilta (+/-) 765 301 −76 933

Rahoituksen rahavirta −2 201 744 −3 643 609 Rahavarojen muutos 1 135 902 −155 102 Rahavarat 31.12. 2 399 530 1 263 627 Rahavarat 1.1. 1 263 627 1 418 729 RAHOITUSLASKELMAN TUNNUSLUVUT Toiminnan ja investointien rahavirran kertymä 5 vuodelta, € 4 752 612 111 413 Investointien tulorahoitus, % 171,9 190,0 Kassan riittävyys, pv 46,3 24,7 Quick ratio 4,31 3,83 Current ratio 4,31 3,84


82 SATAKUNNAN TYÖTERVEYSPALVELUT

Satakunnan Työterveyspalvelut, liikelaitos tuottaa työterveyshuollon palveluja toiminta-alueensa kunnil-le ja asiakasyrityksille.

TOIMINTAKERTOMUS


Vuosi 2015 oli liikelaitokselle haastava. Kuntalain ja kaupunginhallituksen päätöksen perusteella liike-laitos rajoitti alkuvuonna yritysten sairaanhoitopalveluja alueilla, joissa liikelaitos toimi kilpailutilan-teessa. Kuntalakiin tuli sittemmin voimaan siirtymäsäännös, joka mahdollisti kokonaisvaltaisten työter-veyshuoltopalvelujen tarjoamisen kaikille yritysasiakkaille, mutta alkuvuoden rajoitusten vuoksi liikelai-tos menetti asiakkuuksia ja myyntitulot alenivat. Liikelaitos sopeutti merkittävästi toimintaansa, jonka vuoksi tilikauden tulos oli kuitenkin lievästi voitollinen.

Porin kaupunginvaltuusto päätti kokouksessaan 26.10.2015, että Satakunnan Työterveyspalvelut liikelai-toksen toiminta siirretään liikkeenluovutusperiaatteita noudattaen yksityiselle markkinoilla toimivalle toimijalle osana työterveyspalveluiden kilpailuttamisprosessia. Päätös perustuu kuntalain (410/2015) kilpailuneutraliteettisäädöksiin. Kilpailutusprosessin valmistelu on käynnissä.


Taloudelliseen kehitykseen vuoden 2016 aikana luo painetta alkuvuonna kehittynyt työterveyslääkäripu-la, joka alentaa merkittävästi toimintatuottoja. Tämän vaikutus talousarvion toteutumisen suhteen sel-viää ensimmäisen vuosineljänneksen aikana.


Liikelaitoksen toiminnan kannalta merkittävin riski on taloudellinen riski. Talousarvion toteutumista vuonna 2016 haittaa työterveyslääkäriresurssipula, jolleivät aktiiviset rekrytointitoimenpiteet johda lää-käriresurssien paranemiseen.

Työterveyshuoltotyön kehittymiseen tulevaisuudessa vaikuttaa olennaisesti työterveyshuollon kilpailu-tusprosessin tulos, jolloin liikelaitoksen koko toiminta henkilökuntineen on tarkoitus siirtää uudelle toimijalle yksityisille markkinoille. Näin iso muutos kunnallisessa työsuhteessa aiheuttaa työyhteisössä epävarmuutta. Muutosjohtamisesta ja -tuesta riipumatta asiantuntijaorganisaatiossa on mahdollista, että muutoksen yhteydessä nykyisten työntekijöiden työhön sitoutuminen voi heiketä, aiheuttaen henki-lökunnassa vaihtuvuutta. Uuden henkilöstön rekrytointia vaikeuttaa työvoimapula tiettyjen ammatti-ryhmien osalta sekä muuttuva organisaatiorakenne ja epätietoisuus tulevasta työnantajasta.

Sisäisiä tarkastuksia on liikelaitoksessa järjestetty kuluneella kaudella kirjaamiskäytäntöihin ja niihin liittyvien KELA-korvauskäytäntöjen suhteen. Väärinkäytöksiä ei ole havaittu. Kirjaamis- ja laskutuskäy-täntöihin liittyviä ohjeistuksia on tarkennettu ja niiden toteutumista seurataan edelleen arvonlisävero-käytäntöjen muutosten vuoksi.

Liikelaitoksessa seurataan säännöllisesti mahdollisia väärinkäytöksiä potilasasiakirjajärjestelmän suh-teen. Väärinkäytöksiä ei ole havaittu.


Vuoden 2015 toiminnalliset tavoitteet olivat edelleen työterveyshuollon ennaltaehkäisevän työn ydinteh-tävissä: työntekijän työkyvyn tukeminen, työperäisten sairauksien ennaltaehkäisy ja työn terveysvaaro-jen arviointi. Ennaltaehkäisevän työn osuus työterveyshuoltotyöstä oli n. 54 % käytetystä työajasta.

Työterveysyhteistyö asiakaskuntien ja -yritysten kanssa on ollut toimivaa. Mm. Porin kaupungin kanssa tehdyn yhteistyön tuloksena Porin kaupungin työkyvyttömyydestä aiheutuneet kustannukset ovat viime vuosina alentuneet.

Luvian kunta irtisanoi aiemmin työterveyshuollon yhteistoimintasopimuksen päättymään 31.12.2015, jolloin liikelaitos myös luopui Luvian toimipisteestään. Lavian toimipiste avattiin v. 2015 alussa.




Työkyvyn hallintamallien aktiivinen käyttö. ☒ Toimiva työterveyshuoltoyhteistyö asiakaskun-tien ja –yritysten kanssa (Porin kaupungin kohdal-la Terve Pori –mallin mukainen toimintatapa). ☒ Toimintasuunnitelmissa sovittujen seurantamit-tareiden (kuten sairauspoissaolot, ammattitautien ja työtapaturmien lkm., työhyvinvointikyselyt) ak-tiivinen käyttö ja havaittuihin poikkeamiin rea-gointi tarvittaessa yhteistyössä työnantajan kans-sa.

Ennaltaehkäisevän työn korostaminen työterveys- huoltotyössä.

☒ Ennaltaehkäisevän työn osuus työterveyshuol-totyöstä jatkossakin 50-60 % työajasta. Mittarina tilastot.

Asiakaslähtöinen kehittäminen. ☒ Palautetta kerätään sekä työnantaja-asiakkailta (kunnat ja yritykset) sekä työntekijäasiakkailta (potilaat). Saatu palaute huomioidaan toiminnassa ja sen kehittämisessä.

Liikelaitoksen johtajan selvitys tavoitteiden toteutumisesta: Liikelaitoksen toiminnalliset tavoitteet vuonna 2015 täyttyivät odotetusti. Työterveysyhteistyö työnantaja-asiakkaiden kanssa on sujunut hy-vin. Työkyvyn hallintamallit ovat olleet aktiivisessa käytössä. Palautetta on kerätty v. 2015 asiakkailta. Saatu palaute on ollut pääosin hyvää, tarvittaessa toimintaa on kehitetty saadun palautteen pohjalta. M U U T T U N N U S L U V U T TA 2015 TP 2015 Poikkeama

Ennaltaehkäisevä työ (h) 16 898 12 657 −4 241

Sairaanhoito (h) 12 591 10 965 −1 626

Liikelaitoksen johtajan selvitys suoritteiden ja tunnuslukujen toteutumisesta: Suoritteiden määrän odotettua alempi toteutuminen selittyy asiakkuuksien vähenemisellä ja tehdyillä säästötoimenpiteillä; henkilökuntaa on ollut aiempaa vähemmän. Suoritteiden määrä laski vuodesta 2014 n. 9 %. H E N K I L Ö S T Ö TA 2015 TP 2015 Poikkeama





Liikelaitoksen johtajan selvitys henkilöstötavoitteiden toteutumisesta: Toteutuneet säästötoimenpi-teet ovat kohdistuneet mm. henkilöstöön, jonka vuoksi henkilötyövuosien määrä sekä henkilötyövuosi-en kustannukset ovat olleet selvästi talousarviovaihetta alhaisemmat. Vuoden 2015 varsin hyvän lääkä-ritilanteen ansiosta korvaavan henkilöstön ostopalvelukulut ovat alhaiset, jolla on myös liikelaitoksen tulokseen parantava vaikutus. Liikelaitoksen talous

Liikelaitoksen liikevaihto oli 3,876 M€, joka oli 84 % suunnitellusta. Liikevaihto aleni vuoteen 2014 ver-rattuna 0,196 M€. Osaksi liikevaihdon alenemista selittää alkuvuoden 2015 sairaanhoitopalvelujen rajoi-tukset yrityksille. Liikevaihdon alenemasta huolimatta tulos oli lievästi voitollinen talouden sopeutta-mistoimien ansiosta.


Satakunnan Työterveyspalvelut, liikelaitoksen johtokunta esittää, että tilikauden ylijäämä 12 970,64 € siirretään liikelaitoksen taseeseen edellisten tilikausien yli-/alijäämätilille.



K Ä Y T T Ö T A L O U S 1 000 €


Liikevaihto 4 072 4 633 0 4 633 3 876 −757

Liikeylijäämä/alijäämä −183 33 0 33 30 −3

Poistot 8 7 0 7 8 −1

Tilikauden yli-/alijäämä −200 16 0 16 13 −3

Liikelaitoksen johtajan selvitys käyttötalouden toteutumisesta: Liikevaihdon alentumista pystyttiin kompensoimaan sopeuttamistoimenpiteillä. Liikelaitoksen taloudellinen tilanne pystyttiin kääntämään niukasti positiiviseksi aiempien vuosien tappiollisista tilinpäätöksistä. Valtuustoon nähden sitovien tavoitteiden toteutuminen

Tilikauden ylijäämä ylsi lähes talousarviossa suunniteltuun ylijäämään. S A T A K U N N A N T Y Ö T E R V E Y S P A L V E L U I D E N T U L O S L A S K E L M A TP 2015 TP 2014 Liikevaihto 3 876 302 4 072 369 Liiketoiminnan muut tuotot 62 261 66 021 Materiaalit ja palvelut 700 124 903 140 Aineet, tarvikkeet ja tavarat 45 826 51 253 Ostot tilikauden aikana 45 826 51 253 Palveluiden ostot 654 298 851 886 Henkilöstökulut 2 485 852 2 747 545 Palkat ja palkkiot 1 903 164 2 108 418 Henkilösivukulut 603 227 656 319 Eläkekulut 494 608 539 517 Muut henkilösivukulut 108 619 116 801 Henkilöstömenojen korjauserät −20 539 −17 192 Poistot ja arvonalentumiset 7 580 7 579 Liiketoiminnan muut kulut 715 066 663 225 Kulut yhteensä 3 908 622 4 321 489 Liikeylijäämä (-alijäämä) 29 941 −183 100 Rahoitustuotot ja kulut −16 970 −17 186 Korkotuotot (sisäiset) 1 530 2 142 Muut rahoitustuotot 2 010 1 198 Peruspääoman korvaus kunnalle −20 500 −20 500 Muut rahoituskulut −10 −26 Ylijäämä ennen satunnaisia eriä 12 970 −200 286 Tilikauden ylijäämä/alijäämä 12 971 −200 286 Sijoitetun pääoman tuotto, % −279,44 −270,32 Kunnan sijoittaman pääoman tuotto, % −279,36 −270,32 Voitto, % 0,33 −4,92


S A T A K U N N A N T Y Ö T E R V E Y S P A L V E L U I D E N T A S E V A S T A A V A A 31.12.2015 31.12.2014 PYSYVÄT VASTAAVAT 22 738,68 30 318,24 Aineettomat hyödykkeet 22 738,68 30 318,24 Aineettomat oikeudet 22 738,68 30 318,24 VAIHTUVAT VASTAAVAT 525 883,77 582 935,99 Saamiset 520 573,22 564 527,86 Lyhytaikaiset saamiset 520 573,22 564 527,86 Myyntisaamiset 359 267,57 392 455,38 Saamiset kunnalta/kuntayhtymältä 132 651,22 131 852,32 Muut saamiset 11 162,17 13 611,80 Siirtosaamiset 17 492,26 26 608,36 Rahat ja pankkisaamiset 5 310,55 18 408,13 VASTAAVAA YHTEENSÄ 548 622,45 613 254,23

S A T A K U N N A N T Y Ö T E R V E Y S P A L V E L U I D E N T A S E V A S T A T T A V A A 31.12.2015 31.12.2014 OMA PÄÄOMA −5 495,85 −18 466,49 Peruspääoma 410 000,00 410 000,00 Edellisten tilikausien ylijäämä/alijäämä −428 466,49 −228 179,81 Tilikauden ylijäämä/alijäämä 12 970,64 −200 286,68 VIERAS PÄÄOMA 554 118,30 631 720 72 Lyhytaikainen vieras pääoma 554 118,30 631 720,72 Saadut ennakot −112,03 770,16 Ostovelat 102 346,41 125 086,06 Siirtovelat 397 386,45 443 449,53 Muut lyhytaikaiset velat 54 497,47 62 414,97 VASTATTAVAA YHTEENSÄ 548 622,45 613 254,23 TASEEN TUNNUSLUVUT Omavaraisuusaste, % −1 −3,02 Suhteellinen velkaantuneisuus, % 14 15 Kertynyt ylijäämä (alijäämä), 1 000 € −415 −428 Lainakanta 31.12. M€ 0,0 0,0 Lainasaamiset 31.12. M€ 0,0 0,0


S A T A K U N N A N T Y Ö T E R V E Y S P A L V E L U I D E N R A H O I T U S L A S K E L M A TP 2015 TP 2014 Toiminnan rahavirta

Liikeylijäämä (-alijäämä) (+/-) 29 941 −183 100 Poistot ja arvonalentumiset 7 580 7 579 Rahoitustuotot ja -kulut (+/-) −16 970 −17 186

Toiminnan ja investointien rahavirta 20 550 −192 707 Rahoituksen rahavirta Muut maksuvalmiuden muutokset −33 648 −113 654

Saamisten muutos kunnalta (+/-) −799 −109 979 Saamisten muutos muilta (+/-) 44 718 3 342 Korottomien velkojen muutos muilta (+/-) −77 566 −7 017

Rahoituksen rahavirta −33 648 −113 654 Rahavarojen muutos −13 097 −306 361


RAHOITUSLASKELMAN TUNNUSLUVUT Toiminnan ja investointien rahavirran kertymä 5 vuodelta, € −236 974 −327 187 Investointien tulorahoitus, % 0,0 0,0 Kassan riittävyys, pv 0,5 1,6 Quick ratio 0,95 0,92 Current ratio 0,95 0,92

6. ALLEKIRJOITUKSET JA MERKINNÄT

Porin kaupungin tilinpäätös 2015 · Holmlund Ilkka 8 Honkasalo Timo Joutsenlahti Juha Kaski Bia...

Documents

Transcript of Porin kaupungin tilinpäätös 2015 · Holmlund Ilkka 8 Honkasalo Timo Joutsenlahti Juha Kaski Bia...