Politici bancare

7/30/2019 Politici bancare

1/40

Tema 1. Politici bancare: concept, tipologie, caracteristica

1. Rolul politicilor bancare pentru sectorul bancar.2. Tipologia i caracteristica politicilor bancare3. Instrumentele politicilor bancare: operaiunile pasive i active, derivate iconexe

Bncilecomerciale n economia de pia

n economia de pia, sectorul bancar are un rol major, el acionnd npromovarea reformei i manifestarea concret a mecanismului autoreglriieconomice. n manifestarea lui permanent, sectorul bancar este o partecomponent de baz a sistemului economico-financiar.

i n perioada de tranziie, bncile sunt de mai multe tipuri i organizate pemai multe niveluri. Activitatea bancar n ara noastr de exemplu, este mult maicomplex fa de perioada de dinainte de 1990. n primul rnd, sectorul bancar esteorganizat pe dou niveluri i anume, bncile comerciale i Banca Naional. ncadrul bncilor s-au dezvoltat foarte mult produsele i serviciile bancare. nsiesena activitii bancare s-a mbuntit, prin organizarea lor ca societi pe aciunii prin demararea procesului de privatizare. S-a dezvoltat foarte mult numrul

bncilor comerciale, mare parte din acestea avnd capital privat sau mixt. Au fost

elaborate politici i strategii ale bncilor care s contribuie la dezvoltareaproduselor i serviciilor bancare noi i diminuarea riscului, n special a riscului decreditare. Am pus accentul pe riscul de creditare, ntruct bncile romneti sunt -actualmente -n primul rnd, bnci de credit, ponderea creditului n total produse iservicii variind foarte mult.

Activitatea bncilor este constituit dintr-o multitudine de operaiunibancare, care conduc la conceperea, realizarea i nregistrarea produselor iserviciilor bancare. Un grup de operaiuni omogene legate de un produs bancar, un

segment al activitii bancare, o metodologie, strategie etc. constituie tehnicilebancare. Deci tehnicile bancare cuprind n primul rnd, operaiunile i tehnicile capri ale activitii bancare n ansamblu.

Specialitii in domeniul bancar aplica politica bncii in domeniul promovrii sivnzrii produselor si serviciilor bancare (creditarea clienilor bncii, administrarea


2/40

conturilor in lei si in valuta ale persoanelor fizice si juridice, prin operaiuniexecutate la ordinul acestora, derularea operaiunilor de ncasri si plai in lei si invaluta, monitorizarea acestor operaiuni etc.), realiznd interfaa cu clientul;gestioneaz activitatea de management al clientelei prin ntreinerea si dezvoltarea

relaiilor de parteneriat cu clienii bncii; evalueaz bunurile aduse in garaniacreditelor si realizeaz studiile de fezabilitate; efectueaz operaiuni de decontareintre unitile bancare dispuse de persoane fizice sau juridice si cele proprii ale

bncii etc.

Politicile bancare nu pot fi realizate fr sa fie avizate si supravegheate de ctreautoritatea monetara si bancara suprema in stat - Banca Naionala. Politicile bancare se stabilesc pe termen scurt si mediu, variantele pe termen lung

nu au dat pana acum rezultatele scontate.

Politicile bancare reprezint totalitatea instrumentelor, metodelor, prghiilornecesare realizrii in bnci a unui management performant si ndeplinireaobiectivelor strategice si misiunii fiecrei bnci. Spre deosebire de firmeleobinuite, bncile sunt uniti cu un volum mult mai mare al activitii. De aceea,scopul urmrit nu poate fi atins dect prin elaborarea de programe strategice pe o

perioada de obicei de 4 ani, in care sunt menionate misiunea bncii si principalele obiective care vor conduce la maximizarea profitului.

Principalele laturi ale politicii bancare sunt:1.politica de produse i servicii;2.politica de servicii a clienilor;3.politica de capitalizare i privatizare;4.politica de resurse umane;5.politica de informatizare a activitii bncii;6.politica de performane.n acest context, managementul bancar apare ca un context al politicii bncii,

tot aici incluzndu-se programele strategice, realizarea de profit i cucerirea unuisegment de pia ct mai eficient.

Politicile bancare au fost perfecionate n ultimii ani i prin legislaie,crendu-se premisele eficientizrii acestora.

Politicile bancare au fost mbuntite n ultimii ani i sub raportul


3/40

perfecionrii activitii bncilor. Astfel, acceptarea de depozite a fost mai bineconturat, contractarea de credite se face acum innd seama de respectarea

principiului prudenei bancare i au fost preconizate alternative la creditare care sprezinte un grad de risc mai redus.

Politicile bancare s-au mbuntit i n privina emiterii i gestionriiinstrumentelor de plat i credit.

Un alt aspect de politic bancar s-a concretizat n ultimii ani n emitereagaraniilor bancare i de asumare a angajamentului de ctre bnci.

n ultimii ani tot mai prezente sunt politicile bancare de rezolvare a crizelorde management.

n corelaia manageri-acionari-salariai sunt prezente interesele iprofesionalismul. Interesele sunt concretizate n partea de profit ce revine fiecruia

din cele trei categorii, iar profesionalismul se refer la managementul bncii i laspecialitii de banc.A aprut o seciune special a managementului - managementul crizei.

Meritul politicii bancare actuale const n faptul c rezultatele momentelor de crizse realizeaz i prin introducereaunor instrumente moderne n activitatea bancar:relaiile publice, imaginea i notorietatea bncii, relaia cu mediul politic, cu mass-media, cu organismele financiare internaionale Numai aa se poate ajunge la

publicul int format fie din clientel, fie din deponeni, fie din investitorii pe bazarelaiilor cu banca.

Pentru prima dat n abordarea politicii bancare se pune problema de culturorganizaional, de management al crizei, de rolul zvonisticii n declanarea iabordarea crizei.

Din cele mai sus rezult c politicile bancare reprezint totalitateainstrumentelor, metodelor, prghiilor necesare realizrii n bnci a unuimanagement performant i ndeplinirea obiectivelor strategice i misiunii fiecrei

bnci.n realizarea principiilor generale incluse n politica bncilor sunt necesare

instrumente de execuie care se concretizeaz n tehnici bancare, metode de operarebancare, operaiuni cu clienii, evidena, contabilitatea i statistica bancar,instrumente de economisire, pli, produse derivate.

Actualmente, principalele tehnici bancare se refer la tehnicile bancare, dedeterminare a dobnzii, tehnici de gestionare a depozitelor constituite la banc,tehnici de pli, tehnici de gestiune a portofoliului de credite i a riscului bancar.


4/40

Tehnicile sunt activiti complexe constituite din operaiuni bancare.Operaiunile bancare la rndul lor se mpart n urmtoarele:

- operaiuni pasive;- operaiuni active;- operaiuni derivate;- operaiuni conexe.

Operaiunile pasive sunt cele de constituire a resurselor bncilor. Ele serefer i afecteaz patrimoniul bncii i sunt nregistrate n pasivul bilanului, deunde i denumirea.

Operaiunile active sunt cele mai importante mpreun cu primele iconstau n utilizarea resurselor bncii, deci n plasamente.

n ultimii ani plasamentele sunt puternic sub incidena politicii bancare,

adic nu se mai fac automat n credite ci sunt luate n consideraie mai multeaciuni care s duc n principal la reducerea riscului bancar.Operaiunile conexe se refer la unele activiti care nu sunt specifice

bncilor (de exemplu, activitatea de participaiune la capitalul social al unor firmede unde bncile primesc dividende, aciuni de evaluare a patrimoniului firmei, degaranie bancar).

Operaiuni derivate - au aprut doar de civa ani. Ele sunt o alternativ laacreditare, sunt foarte multe, ncepnd cu leasingul, factoringul pn la asigurri

bancare i vnzarea creditului pe titluri financiare (titularizare).Politicile i tehnicile bancare fac parte din activitatea bancar, dar ele au fost

mai clar conturate n ultimii ani i se ncearc utilizarea lor pentru mbuntireaperformanelor bancare.

Tema 3. Instrumentele de politic monetar

1. Operaiunile BNM pe piaa monetarObiectivul primordial al Bncii Naionale a Moldovei n aplicarea operaiunilorsale de pia deschis este de a implementa o transmisiune eficient a ratelordobnzilor de reglementare monetar a BNM, de a acorda suport instituiilor


5/40

financiare la managementul lichiditii i de a contribui la stabilitatea sectoruluibancar.

n scopul atingerii scopurilor de politic monetar, Banca Naionala dispune de unset larg de instrumente:

Vnzri de Certificate ale BNM (CBN), care constituie instrumentenegociabile de datorie ale BNM, tranzacionate n scopul absorbieilichiditii din piaa monetar. CBN pot fi emise cu scadena pna la un an,la moment Certificatele BNM se emit de regul pe termen de 14 zile. ncondiiile supralichiditii sistemului bancar din ultimul timp, CertificateleBNM constituie principalul instrument aplicat de ctre BNM n aceast

perioad.

Operaiunile de pia deschis:

Repo de vnzare i Repo de cumprare a valorilor mobiliare de stat reprezint operaiuni de vnzare a valorilor mobiliare de stat curscumprarea ulterioar a acelorai valori mobiliare la o dat anumit sau lavedere i la un pre anumit, stabilit la data vnzrii. BNM poate fi attvnztorul (repo de vnzare) ct i cumprtorul (Repo de cumprare) VMS,n dependen de situaia impus de piaa monetar.

Depozite acceptate de BNM de la bnci prin licitaii sau negocieri directe seutilizeaz pentru absorbia excesului structural de lichiditate.

Vnzri i cumprri de valori mobiliare de stat aceste instrumente seaplic rar.

2. Activitatea BNM pe piaa valutarActivitatea Bncii Naionale a Moldovei, sau, altfel spus, interveniile valutare, sederuleaz n strict conformitate cu obiectivele politicii valutare. Banca Naionalutilizeaz n calitate de instrumente ale interveniilor valutare att operaiuniledirecte (cumprri sau vnzri la vedere de valut contra lei moldoveneti), careinflueneaz masa monetar, ct i operaiunile de ajustare (swap-uri valutare), care

sunt instrumente reversibile i nu influeneaz masa monetar pe termen lung.

3. Facilitile permanenteFacilitile permanentereprezint facilitile pe care BNM le pune la dispoziia


6/40

bncilor autorizate la iniiativa acestora. BNM ofer dou faciliti permanente:

facilitatea de credit overnight; facilitatea de depozit overnight.

Creditul overnighteste un credit acordat de BNM peste noapte bncilor, pentruacoperirea descoperitului de cont neachitat la sfritul zilei operaionale, precum in scopul meninerii rezervelor obligatorii, garantat cu valori mobiliare amanetatela BNM, la o rat a dobnzii prestabilit.

Depozitul overnighteste o facilitate permanent acordat de BNM, care oferbncilor autorizate posibilitatea de a plasa depozite peste noapte la BNM dinproprie iniiativ, remunerate la o rat a dobnzii prestabilit.

4. Rezervele obligatoriin baza art.17 din Legea cu privire la BNM, nr.548-XIII din 21 iulie 1995, Banca

Naional a Moldovei stabilete bncilor cerine de meninere a rezervelorobligatorii. Rezervele obligatorii (RO) reprezint nivelul minim al rezervelor pecare o banc autorizat trebuie s le dein la BNM. RO se stabilesc n scopulinfluenrii asupra cererii de bani de scurt durat i respectiv asupra

Bncile menin rezervele obligatorii separat n lei moldoveneti i valut strin(dolari SUA i Euro) n conturi deschise la Banca Naional a Moldovei. Bncileconstituie RO din mijloacele atrase n valutele respective, reflectate n bilanurile

bncilor n conturile din clasa II Obligaiuni, la o norm stabilit de Consiliul deadministraie al BNM.

ratei dedobnd pe termen scurt.

Rezervarea din mijloacele atrase n lei moldoveneti i n valute neconvertibile seefectueaz prin meninerea mijloacelor bneti n lei moldoveneti la Banca

Naional a Moldovei n contul Loro al bncii n mediu pe perioad. Pentru

rezervele obligatorii n lei moldoveneti n contul Loro al bncii la BNM estestabilit o perioad lunar de urmrire a mijloacelor atrase cuprins ntre data de 8a lunii precedente i data de 7 a lunii curente i respectiv o perioad de meninere arezervelor obligatorii care se va ncepe cu data de 8 a lunii curente i se vasfri la data de 7 a lunii urmtoare.


7/40

Rezervarea din mijloacele atrase n VLC se efectueaz prin meninerea mijloacelorbneti ale bncilor n VLC la BNM n contul Rezervelor obligatorii in VLC.Pentru rezervele obligatorii in VLC, este de asemenea stabilit aceiai perioadlunar de urmrire a mijloacelor atrase cuprins ntre data de 8 a lunii precedente idata de 7 a lunii curente, iar completarea contului Rezervelor obligatorii n valutliber convertibil la BNM se efectueaz nu mai trziu de data de 14 a lunii curente.

Banca Naional a Moldovei pltete dobnd la cota din rezervele obligatorii cedepete 5 la sut din pasivele n baza crora se calculeaz aceste rezerve. Plata

pentru rezervele obligatorii se efectueaz lunar, dup data de 15 a lunii n curs,pentru luna calendaristic precedent. Rezervele obligatorii n lei moldoveneti in valut strin se remunereaz la rate distincte, aplicnd pentru rezervele n leirata la depozitele overnight a BNM, iar pentru rezervele obligatorii n valutstrin - rata medie la depozitele la vedere cu dobnd atrase de sistemul bancar n

VLC, calculat lunar de Banca Naional a Moldovei n baza rapoartelor lunareprivind rata medie la depozitele atrase de bnci.

Ratele aplicate de ctre BNM la efectuarea plii pentru meninerea rezervelorobligatorii se stabilesc i se modific de ctre Consiliul deadministraie al BNM.

5. Active-garanii acceptate de BNMActive-garanii acceptate de BNM

BNM efectueaz lunar, sau la necesitate mai frecvent, evaluarea activelor acceptateca gaj conform procedurilor proprii, lund n consideraie preul de pia al bunuluigajat (dac un astfel de pre exist), riscurile implicate i ali factori, aplicndmarjele de protejare sau coeficienii de evaluare.

pentru tranzacionare i pentru gajare suntvalorile mobiliare de stat, certificatele BNM, depozitele plasate la BNM, precum i

alte categorii de active eligibile negociabile stabilite de BNM.

Marjele i alte detalii privind determinarea valorii garaniei acceptate suntprezentate n Extrasul din Normele cu privire la modul de determinare a valoriiactivelor acceptate de Banca Naional ca garanii la acordarea creditelor bncilor.
http://www.bnm.md/files/index(1068).pdfhttp://www.bnm.md/files/index(1068).pdfhttp://www.bnm.md/files/index(1068).pdfhttp://www.bnm.md/files/index(1068).pdfhttp://www.bnm.md/files/index(1068).pdf


8/40

Tema 4: Politica de gestiune a activitii bnciicomerciale

OBIECTIVELE STUDIULUI:

DUP PARCURGEREA ACESTUI TEME VEI FI CAPABILI:

s definii i s analizai principalele venituri i cheltuieli bancare;s explicai esena, rolul i forma rezultatelor bancare;s stabilii indicatorii de performan utilizai n activitatea bancar.

ntrebri:1.Veniturile i cheltuielilebancare, sursele ipolitica de dirijare2. Indicatorii de evaluare a activitii bancare3.Ratingul bancar: esena i caracteristica. Indicatorii aplicai pe plan naional i

mondial pentru aprecierea

REZULTATE OBINUTE DE BANCA

Obiectivul managementului bancar este de a maximiza valoarea investiiei

proprietarilor n banca. Se tie ca bncile opereaz cu resurse mprumutate.care constituie

un multiplu substanial al capitalului bncii. Valoarea investiiei depinde de mrimea

profitului obinut, de eficiena utilizrii capitalului acionarilor i a resurselor atrase,

ct i de riscurile asumate i de perspectiva pe care o ofer viitorul

Factorii ce influeneaz asupra valorii investiiei proprietarilor n banc.

Veniturile bancare reprezint valorile sau sumele ncasate, care urmeaz se fie

VALOAREAINVESTIIEI PROPRIETARILOR NBANC

PROFIT RISCURI


9/40

ncasate din dobnzile aferente creditelor acordate i altor investiii, livrrile de bunuri,

executrile de lucrri, prestrile de servicii i din avantajele pe care banca a consimit s

le primeasc,

Pentru determinarea rezultatului exerciiului,

executarea unei obligaii legale sau contractuale din partea terilor, venituri

excepionale.veniturile se mai completeaz cu

sumele provenite din vnzarea activelor, diminuarea sau anularea provizioanelor.

Procesul de creare a veniturilor const din patru aspecte importante: crearea,

facturarea, ncasarea i ncorporarea,

Crearea veniturilor este momentul n care se constituie rezultatul ca produs al

activitii consumative de resurse, cum ar fi stabilirea dobnzilor de ncasat de la

debitori sau hotrrea de a vinde active.

Facturarea const n transferarea dreptului de proprietate de la unitatea bancar

ctre client, de exemplu, momentul acordrii creditului.

ncasarea constituie o etap n care rezultatul vndut se transform in bani.

(ncasarea efectiv a dobnzii pentru creditul acordat sau ncasarea activului

vndut).

ncorporarea este o etap strict contabil prin care veniturile sunt nglobate n

rezultatele necesare absorbirii cheltuielilor corespondente

Prin natura lor, veniturile bancare se divizeaz n:

.

venituri procentuale - veniturile care se formeaz n urma ncasriidobnzilor aferente investiiilor n valori mobiliare de stat si corporative; din

creditele acordate bncilor, persoanelor fizice i juridice, guvernului; din

operaiunile privind leasingul financiar; factoring; cambii bancare etc ;venituri neprocentuale - veniturile formate din ncasrii comisioanelor a

serviciilor prestate: operaiuni de asigurare; operaiuni de brokeraj;

operaiuni de trust; eliberarea garaniilor; deinerea conturilor clienilor;


10/40

servicii de consulting; comisioane prestate la operaiunile de credit i investiri

n valori mobiliare; prestarea serviciilor ce in de crduri i alte comisioane;

alte venituri: venituri aferente operaiunilor de comercializare a valorilormobiliare i a valutei; venituri aferente reevalurii valutelor si valorilormobiliare, ven itu ri o b inute d in comercializarea metalelor preioase;

vnzarea activelor fixe i a altor materiale; ncasarea amemilor, penalitilor,

venituri neprogramate; veniturile provenite din reluarea rezervei generale

pentru riscul de credit etc.

Cheltuielile bancare reprezint sumele sau valorile pltitesau care urmeaz a fi

pltite de ctre bancpentru mprumuturile i alte resurse atrase; serviciile prestatei lucrrile executate de carebeneficiaz banca; materialele consumate; cheltuielile

privind remunerarea personalului, efectuarea unor obligaiuni legale sau

contractuale, cheltuieli excepionale.

Pentru a determina rezultatul se iau n consideraie si cheltuielile legate de

amortizrile si provizioanele constituite, valoarea contabila a activelor cedate,

distruse sau disprute.

Cheltuielile se determin inndu-se cont de patru aspecte eseniale in

activitatea bncii: angajarea, consumul, plata i imputarea.

Angajarea are loc n momentul n care se contracteaz obligaia bneasca

generatoare de pli sau consumatoare de resurse, n cazul contractrii unui depozit,

angajarea cheltuielilor intervine n momentuln care s-a creat obligaia bneasca de a

rambursa depozitul, inclusiv dobnda aferent,

Consumul este specific utilizrii efective sau sacrificrii" resurselor n scopulsatisfacerii cerinelor activitii bancare. De exemplu, utilizarea depozitelor primite n

scopul plasrii sub form de credite n economie.

Plata const n achitarea unei sume de bani ca echivalent n cadrul relaiilor

financiare. Achitarea obligaiei bncii fa de creditor reprezint o plat ta echivalent,


11/40

n schimb, plata impozitului pe profit reprezint un transfer fr echivalent.

Imputarea reprezint momentul cnd cheltuielile sunt decontate sau repartizate

asupra rezultatelor obinute

Dup natura lor, cheltuielile bancare se grupeaz n :

.

cheltuieli procentuale - sumele de bani pltite clienilor sub form de dobnzifixate sau variabile

: achitate la depozitele la vedere i la termen, la depozitele de

economii, plasamentele bancare, dobnzile pltite la mprumuturile bancare

ale instituiilor financiare internaionale, dobnzi achitate la certificatele de

depozit, alte valori mobiliare i alte dobnzi etc.;

cheltuieli neprocentuale ~ cheltuielile bncii suportate sub forma comisioanelori a altor pli

: cheltuieli de amortizare a cldirilor, mobilei, utilajului,

mijloacelor de transport etc.; cheltuieli aferente remunerrii muncii i

defalcrilor obligatorii; cheltuieli aferente imobilului (achitarea plilor pentru

curentul electric, nclzire, serviciul securitii, platapentru chirie; cheltuieli de

transport; reciclarea cadrelor, deplasri de serviciu; cheltuieli de birou; de

reclam; reparaia imobilului i a utilajului, a mijloacelor de transport etc.;

alte cheltuieli:

Echilibrul dintre factorii specifici ai activitilor interne, transformatoare, este

definit i delimitat ca relaie ntre cheltuieli i venituri.

amenzi, penaliti, sanciuni pltite de banc; cheltuieli

extraordinare, plata impozitelor i taxelor, pierderi din vnzarea valorilor

mobiliare, activelor fixe i a altor materiale, cheltuieli pentru reduceri pentru

pierderi la credite.

Prin compararea cheltuielilor

i veniturilor se determin rezultatul net. Acesta mbrac forma de profit n cazul

cnd veniturile sunt mai mari dect cheltuielile, i indicapierdere, n caz invers.

Astfel, ecuaia de proces a rezultatelor apare n modul prezentat n continuare:

Rezultatele obinute de banc = venituri - cheltuieli


12/40

Rezultatul exerciiului reprezint profitul sau pierderea, care este determina ca

diferena ntre veniturile i cheltuielile exerciiului, indiferent de data ncasrii sau

plii lor. Rezultatul exerciiului cuprinde rezultatul curent, rezultatul excepional i

impozitul pe profit.Rezultatul curentreprezint diferena dintre veniturile din operaiunile curente i

cheltuielile curente.

Rezultatul excepional reprezint diferena dintre veniturile i cheltuielile

excepionale. Ele constituie rezultatul unor operaiuni efectuate de banc, care nu

sunt legate de activitatea curent, normal a acesteia.

Impozitul pe profit reprezint suma pe care banca o datoreaz statului. Ia se

calculeaz prin aplicarea cotei de impozitare, stabilite prin actele normative privind

profitul brut, determinat conform reglementrilor n domeniu.

Profitul net poate fi utilizat pentru:

Profitul net se formeaz dup achitarea impozitelor i a altor pli obligatorii i

rmne la dispoziia bncii.

a)plata dobnziib)

sau a altor venituri aferente obligaiunilor plasate de societate;

acoperirea pierderilor

c)din anii precedeni;

formarea capitalului de rezerv i a altor fonduri

d)

necesarebncii;

plata recompenselor ctre membrii consiliului societiii comisiei de cenzori

e);

investirea n vederea dezvoltrii bncii (deschiderea reprezentanelor, punctelor

valutare, plasarea serviciilor bancare noi, procurarea sistemelor bancare

automatizate etc.);

Plata dividendelor.Dividendeste cota-parte din profitul net al societii, care se

repartizeaz ntre acionari n conformitate cu clasele iproporional numrului

de aciuni deinute. Banca este n drept s plteasc dividende intermediare

(trimestriale, semestriale) i anuale pentru aciunile aflate n circulaie. Decizia cu


13/40

privire la plata dividendelor intermediare se ia de consiliul bncii, iar hotrrea cu

privire la plata dividendelor anuale se ia de Adunarea General a acionarilor, la

propunerea consiliului societii; g) pentru alte scopuri, n conformitate cu

legislaia i cu statutul societii.Decizia de repartizare a profitului net n cursul anului financiar se ia de consiliul

societii, n baza normativelor de repartizare aprobate de Adunarea General a

acionarilor, iar hotrrea de repartizare a profitului net anual se ia de Adunarea

General anual a acionarilor, la propunerea Consiliului societii.

INDICATORI DE PERFORMAN BANCAR

Necesitatea analizei economico-financiare s-a consolidat n teoriile elaborate

peparcursul mai multor ani. Specialitii afirmau c analiza i evaluarea

performanelor financiare ale bncilor trebuie sofere urmtoarele rspunsuri;

cum se apreciaz structura activelor i pasivelor?cum se asigura echilibrul financiar?este activitatea financiar a bncii suficient de eficienta n folosirea resurseloreconomice i financiare?

Informaiile de asemenea gen ar trebui plasate i analizate n studii sau evaluri

economice privind activitatea unei bnci, n gestiunea bncilor, ana-liza financiara

constituie un instrument indispensabil care ajut la aprobarea deciziilor la nivel micro-

i macroeconomic. Realizarea oricrei operaiuni a unei bnci presupune examinarea

tuturor deciziilor manageriale. Oricare din aceste ndatoriri se realizeaz prin anumite

tipuri de analiz.

funcia de informare a centrului de decizie cu privire la activitatea bncii;Prin analiza financiar se ndeplinesc mai eficient anumite funcii ale bncii:

funcia de evaluare a potenialului tehnic i economic al bncii;


14/40

luarea deciziilorn funcie de criteriile de eficien;conducerea mai eficient a activitii bancare;funcia de comunicare cu mediul economic i financiar extern, cu administraia

locala i cea central, cu creditorii etc.Pentru a realiza analiza financiar a unei bnci sunt necesare trei tipuri de informaie:

1.Inforrnaii privind activitatea precedent a bncii: cu referine la venitu rile,

fluxurile financiare, venitul obinut din creditele acordate, alte informaii.

Aceste informaii trebuie comparate cu informaiile la 'ziprivind activitatea

bncii;

2. Informaii privind activitatea prezent a bncii, care ajut decidentul s estimezesuccesul sau eecul deciziilor anterioare. Totodat, ele ofer date importante

privind profitul i fluxul financiar potenial care s-arputea obine n viitor de

ctre banc;

3Informaii privind activitatea viitoare a bncii: decidentul trebuie s aleag

din mai multe succese informaiile care nu concord ntre ele. El va decide i

asupra alternativelor de viitor, alternative cu rezultate ce difer de la caz la

caz.

n cazul n care se aprob nite decizii intuitive, managerul nu pune accentpe

acumulri ample i sistematice de date, fr prea multe informaii. Practic este

imposibil a evalua i a studia la moment fiecare detaliu. Totui, deciziile intuitive

sunt folosite, deoarece timpul i costul culegerii informaiei poate prevala

asupra unei analize atente. Contrar acestei situaii, un profesionist va pregti

temeinic fiecare informaie, adic va aduna informaii ample, le va analiza i

evalua.

Scopul strategic principal al conducerii bncii este de a utiliza rentabil

capitalul acionarilor, aplicnd principiile produciei bancare, protejnd depo-

zitele clienilor, prestnd servicii bancare de calitate cu ajutorul unui personal


15/40

calificat, avnd responsabilitatea ndeplinirii acestor obligaii.

Cea mai utilizat surs necesar pentru deciziile economice este sitiuiai-nanciar,

ce ofer informaii financiare mediului intern sau extern al bncii,

Activitatea complex a bncii comerciale necesit o analiz financiara complet aeficientei i performanelor obinute. Aceast analiz poate fi realizatprin mai multe

moduri. Unul din ele este apelarea la indicatorii de performani bancar. Modelele de

calcul al acestor indicatori vor putea fi folosite pentru determinarea influenei

factorilor asupra evoluiei fiecruia dintre indicatori,

Deosebit de important este i analiza riscurilor asumate de banc. Exiti un ir

de indicatori pentru evaluarea fiecruia din riscurile majore cu carese confrunt

bncile, ct i indicatori globali, utilizai n aprecierea poziiei de risc a bncii.

Pentru evaluarea performanelor bncii este utilizat un sistem de indicatori de

performan bancar. Utilizarea indicatorilor comport diverse nuane:

exprimarea cifric a nivelului anumitor indicatori ofer o imagine sintetic i nacelai timp cuprinztoare, dar n nici un caz o imagine complet a

rezultatelor activitii bncii;

calculul n dinamica al indicatorilor performanei bancare ofer posibilitateade a compara nivelurile acestora, raportndu-le la anumite perioade de

referin i de a stabili tendina de evoluie a activitii bancare. Ei pot

cuprinde analize pertinente i relevante n legturi cu factorii ce au influenat

evoluia, n sensul pozitiv sau negativ al indicatorilor n cauz.

Sistemul de indicatori de performan bancar include: rata veniturilor din

dobnzi, rata profitului net, rata utilizrii activelor, rata rentabilitii economice, ratarentabilitii financiare, efectul de prghie.

1. Rata veniturilor din dobnzi (Rvd) exprim raportul dintre venitul netdin

dobnzi i activele valorificate. Activele valorificate reprezint activele bncii care

aduc venit. O valoare mare a acestui indicator, deci un venit net din dobnzi ct mai


16/40

mare la acelai nivel al activelor, exprim o activitate profitabil, adic un bun

management al activelor si pasivelor. Dar o marja net de dobnzi ridicat poate fi

obinut pe seama angajrii n activiti riscante. Un nivel redus al marjei poate

reflecta cheltuielile mari ale dobnzilor, dar i o atitudine mai prudent a bncii,care conduce la venituri din dobnzi mai mici.

100xAv

DpDbRvd

=

unde: Rdv - rata veniturilor din dobnzi,Db - dobnzi bonificate,Dp -

Dobnzi pltite,Av - activele valorificate (total active care aduc venit).

2.Rata profitului net (Rpn) se calculeaz n domeniul bancar ca expresii a

raportului dintre profitul net i veniturile totale. Mrimea acestui indicata depinde,

nti de toate,de raportul dintre veniturile i cheltuielile bancare. Darmai depinde i de

structura veniturilor i costurilor bancare.

100xVt

PnRpn =

unde: Rpn ~ rata profitului net, Pn -profit net, Vt - venituri totale.

3. Rata utilizrii activelor(Rua) este un indicator al performanelor bancare asociat cu

rataprofitului. Mrimea acestui indicator depinde de mrimea dobnzilor pe pia i de

structura activelor bancare. Maximizarea indicatorilor se realizeaz pentru un anumit

nivel al ratei dobnzii, prin ponderea creterii activelor care aduc cele mai mari

venituri. Dar aceste active sunt i cele mai riscante,deci creterea ponderii lor determin

i creterea riscului bancar. Rata utilizrii activelor red ponderea veniturilor din

activitatea bancar n totalul activelor bilanului.

100xAt

VtRua =


17/40

unde: Rua - rata utilizrii activelor, Vt - venituri totale, At - activele

totale.

4. Rata rentabilitii economice (Re sau ROA) este un indicator ce reflect capacitateamanagerial de a utiliza resursele bnciipentru a obine profit. Este cel mai relevant

indicator al eficienei bancare, deoarece exprim rezultatul, profitul net n funcie de

modul specific al procesului intermedierii bancare de optimizare a operaiunilor active,

n condiiile unui volum dat al resurselor.

100Re xAt

Pn=

unde: Re - rata rentabilitii economice, Pn - profit net, At - activele totale.

5. Rata rentabilitii financiare (Rf sau ROE) este un indicator sintetic careexprim raportul dintre profitul net i capital. Este cea mai semnificativ expresie a

profitului, care msoar rezultatele managementului bancar n ansamblu i indic

pentru acionari eficiena investiiei. Este de dorit ca rata rentabilitii financiare sa fie

mai mare dect rata medie a dobnzii pe pia pentru a face atractive aciunile

bncii i a crete cursul lor bursier:

100xC

PnRf =

unde: Rf- rata rentabilitii financiare, Pn -profit net, C - capital acionar.

6. Efectul de prghie (Ep, n englez Leverage) exprim raportul dintre activele

totale i capital. Efectul de prghie indic n ce msur utilizarea unor resurse

suplimentare genereaz profit la nivel de banc sau, altfel spus, cu ct dobnda

pltit este mai mic dect dobnda ncasat la plasarea acelorai resurse pe pia.Este un indicator de structur care se exprim n uniti de msur absolute i are

n general valori mai mari de io.

Efectul de prghie reflect gradul n care utilizarea unor resurse suplimentare

servete creterii rentabilitii capitalului propriu. Acest indicator variazl invers


18/40

proporional cu ponderea capitalului n totalul pasivelor bancare. Cu cat ponderea

capitalului este mai mare, cu att riscul bancar i efectul de prghie sunt mai mici,

de asemenea o pondere mic a capitalului semnific un risc bancar i un efect de

prghie mai mare.100x

CpAtEp =

unde: Ep - efectul de prghie, At - active totale, Cp - capitalpropriu.

Aprecierea de ctre banca central a calitii unei bnci din sistem nu se poate

efectua prin urmrirea separat a modului de ncadrare n limitele stabilite de

activitatea bancar. Aceasta are loc din urmtoarele motive: activitatea bancar se

realizeaz global i implic riscuri globale, ct i la nivel de firrnJ,

Aprecierea bncilor de ctre banca central trebuie sa fie nuanat pentrua putea

permite gruparea bncilor n clase de calitate i pentru a adopta fa de ele o

atitudine diferit, prin impunerea unor sanciuni, creterea sau reducerea frecvenei

inspeciilor bancare, limitarea sau blocarea aprobrii unor participri de capital sau

fuziuni etc.

Rolul major al autoritii de supraveghere este acela de a preveni riscul sistemicprin promovarea unei supravegheri bancare eficiente, care s asigure realizarea

stabilitii i valabilitii ntregului sistem bancar, n acest sens autoritile bancare

ale fiecrei ri dezvolt un sistem de monitorizare a activitii i aprecierii

rezultatelor bncilor. Federal Depozit Insurance Corporation din SUA evalueaz

bncile cu ajutorul unor categorii de performan nglobatein sistemul numit

CAMEL, clasificnd bncile de la calitatea cea mai mare (1) la

calitatea cea mai

joas (5). Similar funcioneaz i supravegherea efectuat de BNM, utiliznd

sistemul de rating CAMEL, n scopul identificrii intr-o faza incipienta a bncilor

ineficiente sub aspect financiar i operaional.

Sistemul se bazeaz pe evaluarea a 5 componente, care reflecta n maniera uniform


19/40

i cuprinztoare condiia financiar a unei bnci, n conformitate cu reglementrile

bancare n vigoare.

CAMEL este un acronim format pe baza principalelor clemente componente ale

procesului de examinare i evaluare a activitii bncilor din sistem;C - capital adequacy - adecvarea capitalului,

A - assets quality - calitatea activelor,

M - management - management,

E - earnings - venituri/profitabilitate,

L - liquidity - lichiditate.

Fiecare din cele cinci componente se analizeaz n baza rapoartelor financiare

periodic prezentate, evaluate pe o scara cuprinsa ntre 1 i 5, astfel nct (l) este cel mai

performant nivel i (5), cel mai sczut. De asemenea, fiecrei bnci i se acorda un rating

final de calificare pentru care se atribuie un punctaj de la 1 la 5. Ratingul final se

calculeaz foarte uor, utiliznd ratingul componentelor. Cele 5 componente se sumeaz

i rezultatul se mparte la 5. n final fiecare banc primete un rating final ce reprezint

punctajul total acordat de ctre indicatorii ce definesc componentele CAMEL.

Cele cinci grade compuse de clasificare sunt definite n felul urmtor:

1.Bncile sunt viabile sub toate aspectele i au, n general, cele 5 componenteevaluate la nivelul 1 sau 2. Orice deficiena este de natur minor i poate fi

controlat cu uurin de ctre Consiliul bncii i de Conducerea executiv a

bncii. Instituiile sunt capabile s fac fa dificultilor reale care apar i sunt

rezistente la influenele din afara sistemului bancar.

2.Bncile au o structur sntoas. Uneori apar dificulti moderate, dar ele pot ficorectate. Instituiile sunt stabile i capabile s depeasc dificultile provenite

din fluctuaiile pieei, practicile administrrii riscurilor sunt satisfctoare, iar

preocuparea organelor de supraveghere este una de rutin.


20/40

3.Bncile necesit un anumit grad de preocupare privind una sau mai multe dincele 5 componente menionate i prezint o combinaie de deficiene care pot

oscila ntre moderat i sever. Instituiile sunt mai puin capabile s reziste la

fluctuaiile pieei i se pot afla n conflict cu legile i reglementrile n vigoare.Practicile de administrare a riscurilor pot fi nesatisfctoare. Se cere mai mult

dect o supraveghere de rutin.

4.Bncile se caracterizeaz prin practici ori condiii nesigure si riscante. Apar

probleme financiare i manageriale serioase, care conduc la performane

nesatisfctoare. Sunt incapabile s reziste fluctuaiilor pieei. Bncile reprezint

un risc de solvabilitate nalt. Fr aplicarea unor msuri de corecie banca poate

falimenta.

5. Bncile prezint cele mai nesatisfctoare i riscante practici sau condi-ii, au o

performan critic deficitar, necesit cea mai sever preocupare din punctul de vedere

al supravegherii. Aceste instituii au nevoie de asisten financiar extern saude alt

form i constituie un risc maxim pentru fondul de asigurare a depozitelor, declinul

fiind foarte probabil. Sunt necesare msuri urgente de corectare (lichidare, unificare,

vnzare etc.).

Bncile care au calificativul 4 sau 5 sunt numite bnci cu probleme. Astfel de banei

opereaz ntr-o manier care nu poate fi apreciat ca prudent i suni expuse pericolului

de faliment. Acestea sunt supravegheate de banca centrali i uneori sunt forate s-si

modifice gestiunea financiar.

Calificativele CAMEL sunt secrete, deoarece autoritatea bancar nu le public. Chiar

i membrii consiliilor de administraie ale bncilor sunt ncurajai s nu le publice sau sle comenteze. Se consider c avantajele evidente pentru informarea pieelor nu sunt

suficiente pentru a justifica creterea riscului concurenial i chiar de panic bancar.


21/40

Tema 5. Lichiditatea i solvabilitatea bncii comerciale1.Lichiditatea bancar: principii, esen i tipologie.2.Asigurarea i gestionarea lichiditii bncii comerciale3. Strategiile de gestionare a lichiditii BC

Lichiditatea i solvabilitatea bncii comerciale

Aprecierea activitii bncii comerciale

n condiiile actuale de activitate bncilor comerciale le vine foarte greu de a-i atinge scopurile produse de fondatori sau acionari, avnd obligaia de a respectaconcomitent cerinele obligatorii ale bncii naionale n privina politicilor

promovate de banca comercial. Datorit faptului c n ultimii ani se observ oexpansiune bancar, tot mai muilte instituii financiare snt nevoite s participe la

piaa monetar i de capital prin vnzarea de aciuni, obligaiuni i alte valorimobiliare. Participarea bncii comerciale pe piaa comercial pentru acumularea deresurse nseamn c rapoartele lor financiare tot mai des vor fi n ateniainvestitorilor i a maselor largi.n condiiile unei concurene aprige i lupta pentru

potenialii deponeni i mprumuttori, bncile comerciale snt nevoite permanents-i revad politica sa n ce privete creditele acordate, depozitele acumulate,

planurile de lrgire i cretere a profitului i micorrii riscurilor etc.

Cei mai de baz indicatori n activitatea fiecrii bnci snt indicatoriiprofitabilitii i a nivelului de risc. Banca comercial reprezint un agenteconomic al crui scop principal este maximizarea profitului prin meninereanivelului permis al riscului

Analiznd un raport financiar al unei bnci comerciale (raportul privindrezultatele financiare sau bilanul contabil) trebuie de tiut bine cum de folositinformaia coninut n aceste documente, la ce trebuie de atras atenia pentru anelege dac banca comercial are probleme serioase, sau de moment etc. Astfel

.Acest scop este foarte greu de atins i presupune faptulc banca trebuie s fie ntr-o permanent cutare a unor metode noi de activitate.

1.se analizeaz dou sisteme de indicatori:

2. Indicatorii profitabilitii.Indicatorii lichiditii bncii comerciale.Cei mai importani indicatori ai profitabilitii

bncii comerciale sunt:Profitul care revine la capitalul propriu este un indicator careintereseaz n special acionarii;


22/40

Profitul care revine la unitatea de active

este un indicator carearat eficiena lucrului managerelor bncii comerciale;Profitul brut

din dobnzi reprezint n linii generale diferenadintre veniturile i cheltuielile bncii comerciale (diferena dintre

dobnda obinut la aciunile active i cea achitat la operaiunilepasive.)Profitul auxiliar

Avnd la baz dorina de a primi profit ct mai nalt la un nivel al riscului ctmai sczut bncile comerciale pot lucra asupra majorrii viitoarelor venituri,micorarea viitoarelor riscuri ceea ce va duce la majorarearatingului pe pia.

reprezint diferena dintre veniturile icheltuielile efectuate nelegate de obinerea unei dobnzi.

Noiunea lichiditii bncii comerciale i solvabilitii

Prin lichiditate bancar nelegem posibilitatea transformrii activelorbncii n mijloace bneti ntr-o perioad de timp ct mai scurt i costuri ct

mai reduse.n general lichiditatea poate fi privit cel puin din dou puncte de vedere

1. :Lichiditate din punct de vedere static2.

prin care se nelege formarea n cadrulbncii a diferitor rezerve de mijloace lichide.Lichiditate din punct de vedere dinamic prin care se nelege dinamicancasrilor.

n dependen de viteza transformrii activelor n mijloace bneti n

numerar sau n mijloace pe conturi bancare acestea se mpart n trei grupe1. :Mijloace lichide de clasa I

2.

(cu lichiditate nalt) -din care fac partemijloacele bneti din caseria bncii, mijloacele pe conturile decorespondent i cele valutare etc.Mijloace lichide de clasa II

3.

(cu lichiditate medie) creditele i alte pli nfavoarea bncii cu termenul de scaden pe parcursul a 30 de zile;valorimobiliare de stat i valorile mobiliare ale altor ntreprinderi care sntnregistrate la burs pot i fi realizate convenional, precum i alte valori ,inclusiv active nematerialeMijloace lichide de clasa III

Bilanul se socoate lichid dac starea lui permite din contul realizrii rapide alactivelor de a acoperi obligaiunile scadente ale pasivului. Aceast transferarerapid a activelor pentru ndeplinirea obligaiunilor este condiionat de un ir defactori din care cel mai principal const n coordonarea termenilor de plasare amijloacelor cu termenele de atragere a resurselor.

(active nelichide) creditele expirate; datoriile

nerestituite; cldiri i construcii care aparin bncii i care se refer lamijloacele fixe, diverse echipamente i instalaii.


23/40

Asupra lichiditii bilanului influeneaz i structura activelor . n practicamondial la cea mai lichid parte a activelor se refer casa i mijloacele bneticare se pstreaz pe contul curent al bncii date la banca naional.

Totodat ca articole lichide se consider cambiile comerciale i valorilemobiliare ce sunt garantate de stat. Paralel cu aceasta lichiditatea bncii depinde denivelul de risc al unor operaiuni active. O mare influen asupra lichiditii o arecapacitatea de creditare a debitorului, care influeneaz esenial asuprarambursabilitii creditelor, iar cu ct mai mare este cota creditelor cu risc nalt cuatt mai joas este lichiditatea.

Un factor principal care influeneaz asupra lichiditii este i structurapasivului bncii

In scopul promovrii unui sector financiar puternic si competitiv,neadmiterii riscului excesiv n sistemul financiar, protejrii intereselor

deponenilor si meninerii de ctre instituiile financiare a unui nivel adecvat delichiditate, Banca Naionala a Moldovei stabilete urmtoarele reguli, care auscopul de a stabili o legtura adecvata dintre suma fondurilor investite ale bncii(activele) si suma resurselor financiare (pasivele).

, deoarece cu ct mai nalt este cota depozitelor la cerere, cu attmai joas este lichiditatea.

PRINCIPIILE LICHIDITATII

1. Principiul I al lichiditatii prevede, ca suma activelor bancii cu termenul derambursare mai mult de 2 ani sa nu depaseasca suma resurselor ei financiare.Suma activelor bancii in forma de:

(1) credite acordate bancilor cu termenul ramas pina la rambursare 2 ani si maimult;

(2) credite si plati cu avans acordate clientilor cu termenul ramas pina larambursare 2 ani si mai mult;

(3) leasing financiar cu termenul ramas pina la rambursare 2 ani si mai mult;(4) cote de participare in capitalul agentilor economici (inclusiv a bancilor);(5) hirtii de valoare investitionale cu termenul ramas pina la scadenta 2 ani si

mai mult;(6) mijloace fixe;

minus mijloacele rezervate in fondul de risc; amortizarea mijloacelor fixesi rezervele pentru reevaluare a activelor mentionate mai sus,

nu trebuie sa depaseasca suma urmatoarelor resurse financiare:(1) capitalul normativ total, determinat in conformitate cu Regulamentul

cu privire la suficienta capitalului ponderat la risc (Monitorul Oficial al RMnr.67 din 30 noiembrie 1995);

(2) pasivele obtinute de la banci si pasivele obtinute de la clienti (excluzind


24/40

depozitele de economii ale persoanelor fizice) cu termenul ramas pina larambursare 2 ani si mai mult;

(3) 50% din pasivelor obtinute de la banci si ale pasivelor obtinute de la clienti(excluzind depozitele de economii ale persoanelor fizice) cu termenul ramas pinala rambursare de la 1 pina la 2 ani;

(4) 10% din pasivelor la vedere obtinute de la clienti (excluzind depozitele deeconomii ale persoanelor fizice);

(5) depozitele de economii ale persoanelor fizice cu termenul ramas pina larambursare 2 ani si mai mult;

(6) 60% din depozitelor de economii ale persoanelor fizice cu termenulramas pina la rambursare de la 1 pina la 2 ani;

(7) 30% din depozitelor de economii ale persoanelor fizice la vedere si cutermenul ramas pina la rambursare de pina la 1 an;

(8) obligatiuni in circulatie si alte hirtii de valoare emise de banca cu termenul

ramas pina la scadenta 2 ani si mai mult;(9) 50% din obligatiunilor in circulatie si altor hirtii de valoare emise de banca

cu termenul ramas pina la scadenta de pina la 2 ani;(10) 60% din rezervelor pentru pensiile lucratorilor bancii.

2. Principiul II al lichiditatii prevede, ca lichiditatea curenta a unei banci,exprimata ca coeficient al activelor lichide la activele totale, nu trebuie sa fie maimica decit rata procentuala stabilita .

Coeficientul exprimat ca procentaj dintre1) suma activelor unei banci, in forma de:a. numerar si metale pretioase,

b. depozite la Banca Nationala a Moldovei,c. hirtii de valoare lichide,d. credite si imprumuturi interbancare nete*

cu termenul ramas pina la rambursare pinala 1 luna,

2) si suma activelor totale ale bilantului (excluzind rezervele in fondul de risc)nu trebuie sa fie mai mic de 20%.

Bancile trebuie sa mentina hirtii de valoare lichide in marime nu mai mica de5% din activele totale ale bancii.

3. Incepind cu 30 noiembrie 1998 si in continuare bancile trebuie sa atinga si samentina coeficientul lichiditatii curente (principiul II) de cel putin 20%.

* Creditele si imprumuturi interbancare nete reprezinta diferenta dintrecreditele si imprumuturile cu termenul ramas pina la rambursare pina la 1 lunaacordate de banca altor banci si creditele si imprumuturile cu termenul ramas


25/40

pina la rambursare pina la 1 luna primite de banca de la alte banci.

n mod general lichiditatea se apreciaz prin intermediul coeficienilorlichiditii care este raportul dintre diferite active a bilanului fa de pasiv.

Banca trebuie s aib un nivel de rezerve de mijloace lichide, lichiditateabilanului se apreciaz prin ajutorul indicilor care reflect raportul dintre active ipasive, precum i structura activelor.

Cel mai des se folosete coeficientul lichiditii pe termen scurt i mediu.Coeficientul lichid pe timp scurtse calculeaz ca raportul dintre mrimea

activelor pe termen scurt la pasive pe termen scurt, adic depozite la vedere i altepasive pe timp scurt.

Lichiditatea bncii st la baza solvabilitiicare reflect capacitatea bncii dea rspunde fa de obligaiunile sale n termenele stabilite i n valoarea deplin.

Solvabilitatea depinde nu numai de lichiditatea bilanului dar i de urmtorifactori

Situaia politic i economic n ar.:

Starea pieii monetare. Posibilitatea refinanrii n banca naional. Dezvoltarea pieii valorilor mobiliare. Funcionarea i perfeciunea legislaiei bancare. Solvabilitatea clienilor i bncilorpartenere. Asigurarea cu capital propriu. Specializarea i diversificarea serviciilor bancare. Nivelul menagerial etc.

Factorii dai influeneaz asupra lichiditii direct i indirect, dar n acelaitimp au legturi reciproce.

Bncile centrale regleaz solvabilitatea bncilor comerciale prin stabilireaplafonului obligaiunilor bancare, determinarea limitei de datorie a unui debitor,efectuarea operaiunilor de control n ce privete folosirea creditelor; rezervareaobligatorie a unei pri ale mijloacelor atrase, elaborarea politicii de dividend

etc.

Gestionarea lichiditii bncii comerciale

Una dintre cele mai importante probleme ale oricrui bnci comerciale este

asigurarea unui nivel stabilit al lichiditii.Banca este considerat cu lichiditatenormal cnd are acces la resursele care pot fi atrase la un pre rezonabil lamomentul necesar

. Aceasta nseamn c banca comercial sau dispune la momentcu suma necesar de mijloace lichide sau poate repede s le obin prin percepereade credite sau vnzare de active. Necesitatea bncii n mijloace lichide poate fistudiat din punct de vedere al cererii i ofertei.


26/40

Sursele cererii i ofertei de mijloace lichide:

Sursele oferteide mijloace lichide.

Sursele cereriide mijloace lichide.

1. Depozitele acumulate de la clieni. 1. Retragerea de mijloace de peconturile depozitare .2. Venitul de la vnzarea serviciilor

bancare nedepozitare.2. Cereri de creditare din partea

potenialelor clieni.3. ntoarcerea creditelor acordate dectre banca comercial.

3. Cheltuielile suportate privindatragerea de resurse nedepozitare .

4. Vnzarea activelor bncii. 4. Cheltuielile operaionale i privindimpozitul pe venit pltit de ctre bancacomercial.

5. Acumularea de mijloace bneti pe

piaa financiar.

5. Plata dividendelor ctre acionarii

bncii comerciale.

Aceste surse diferite ale cererii i ofertei de mijloace lichide alctuiesc poziianetto-lichid

ale fiecrei bnci n oricare moment de timp, care poate fi calculatastfel:

Poziia netto-lichid = oferta mijloacelor lichide cererea de mijloace lichide(Lt)

Cnd cererea de mijloace lichideeste mai mare dect oferta acestora (Lt 0) atunci banca comercial dispune de bani n plus itrebuie s hotrasc unde i cum s-i investeasc surplusul n cauz

Esena problemei de gestiune a mijloacelor lichide ale bncii comerciale poatefi prezentat n baza a dou afirmaii:

.

1. Cererea de lichiditi ale BC foarte rar poate s coincid cu oferta acestora laun moment dat de timp. Banca de cele mai multe ori se confrunt sau cu undeficit sau cu un surplus de mijloace lichide.

2. Exist o legtur dintre lichiditatea i profitabilitatea BC. Cea mai mareparte ale resurselor bancare sunt ndreptate pentru acoperirea necesitiicererii de mijloace lichide, iar o parte mai mic pentru obinerea profituluidorit.

Astfel din cele expuse mai sus, asigurarea unui nivel optimal al lichiditiireprezint o problem permanent la conducerea bncii i ntotdeauna estendreptat spre mrirea profitabilitii acesteia.


27/40

Strategiile de gestionare a lichiditii BC

Exist cteva modaliti de abordarea problemei ce privete lichiditatea BCstrategii

1) :Asigurarea lichiditii din contul activelor2)

(gestiunea lichiditii pringestiunea activelor)Folosirea cu preponderen a mijloacelor bneti

3)atrase pentru acoperirea

cererii de lichiditi (gestiunea pasivelor).Gestiunea balansat(cu activele i pasivele BC).

Cea mai veche modalitate de asigurare cu lichiditate a BC este prin gestiuneaactivelor.n realitate aceast strategie necesit acumularea de mijloace lichide n

forma activelor cu lichiditate nalt (mijloace bneti n cas pe conturi, valorimobiliare de stat ). Cnd apare necesitatea n mijloace bneti aceste active se

vnd pn cnd nu va fi acoperit cererea n mijloace lichide.Aceast strategiede gestiune a lichiditii de multe ori este numit transformarea activelor nmijloace bneti i nu este de loc ieftin, deoarece vnzarea activelor nseamn c

banca pierde din veniturile viitoare (aferente activelor n cauz). De aceea BCtrebuie s vnd active cu un nivel al venitului ct mai sczut pentru a minimiza

pierderile.Strategia lichiditii mprumutate (sau gestiunea pasivelor) presupune

mprumutarea ntr-un timp foarte scurt a mijloacelor necesare pentru acoperireacererii n lichiditi. Aceasta este cea mai riscant modalitate de gestiune alichiditii

Din cauza riscului nalt aferent gestiunii lichiditii prin intermediul pasivelori a costului nalt aferent gestiunii lichiditii prin active multe BC aleg strategiamixt (gestiunea cu activele i pasivele BC). N conformitate cu aceast metod o

parte a cererii ateptate de mijloacele lichide se acumuleaz n form de valorimobiliare vandabile i depozite la alte bnci n timp ce alt parte de mijloace

bneti se asigur prin diferite nelegeri prealabile instituii financiare despredeschiderea liniei creditare. n cazul unei cereri spontane de mijloace bneti, ea

poate fi acoperit din credite acumulate pe termen scurt.

deoarece BC sunt nevoite de a cumpra mijloace bneti ntr-o perioadcnd acest fapt presupune posibilitile cele mai reduse i cheltuielile cele mainalte.

LICHIDITATEA BANCAR

Pentru a face fa cerinelor zilnice de lichiditate, bncile trebuie s dein


28/40

cteva active nepurttoare de dobnd sub form de numerar sau forme echivalenteale numerarului. Prin natura lor, aceste active reduc profitabilitatea bncii (adicele nu aduc ctig sau sunt generatoare de profit foarte redus). De aceea, bnciledoresc s dein o cantitate minim din astfel de active i s fie capabile n acelai

timp s fac fa cerinelor de numerar pentru operaiuni. Creterea concurenei nindustria serviciilor financiare i eliminarea platformelor pentru rata dobnzii ladepozite au sporit necesitatea ca bncile s-i minimizeze portofoliul de active frctig sau cu venit redus.

Lichiditatea unei bnci poate fi asigurat fie prin structura bilanului, fiecumprat de pe pia, fie prin ambele. ntruct numai marile bnci au cu adevratacces la pieele financiare, majoritatea bncilor rezerv un anumit grad delichiditate n bilan. Cu ct banca este mai mic, cu att ea depinde mai mult de

rezerva de lichiditate. n practic, gestionarea lichiditii poate fi abordat n doumoduri. n plus fa de administrarea propriei lichiditi, bncile vnd lichiditate iofer servicii pentru clieni. Pentru acetia, produsele de baz sunt conturilecurente, depozite la vedere etc, pentru firme, sunt disponibile o gam larg deservicii bancare. La bncile mai mari, serviciile pentru operaiuni sunt privite casurse de profit i, n anumite cazuri, ca noi linii de afaceri. Serviciile pentruoperaiuni legate mai mult de lichiditate i de servicii de tranzacionare cuprindgestionarea numerarului, prelucrarea ordinelor de plat, scrisori de credit etc.

SOLVABILITATEA BANCAR

Un indicator pentruprobabilitatea de insolvabilitate a unei bnci poate fi unindicator de risc g. Acest indicator presupune c veniturile sunt distribuite normali este descris prin urmtoarea ecuaie.

E(ROA) +1/EMg =

Sunde: E(ROA) = venitul prognozat din active, 1/EM = inversul lui EM sau

indicatorul capital raportat la active, iar S = abaterea standard a ROA. Aceastecuaie poate fi evaluat deoarece include trei metode standard de msurare avenitului bncii: ROA, sigurana (1/EM) i riscul (S). Valorile mari aleindicatorului de risc indic o mic probabilitate de insolvabilitate i invers. Cu ct

profiturile prognozate sunt mai mari, cu att este mai redus EM, i cu ct este mairedus variaia lui ROA, cu att este mai mic probabilitatea de insolvabilitate - un


29/40

indicator g de valoare mare.Invers, bncile n pericol de insolvabilitate vor avea profituri negative, valori

mai mari ale EM i variaii mai mari ale venitului general, obinnd un indicator gsczut.

RENTABILITATEA CAPITALULUI

Rentabilitatea capitalului (ROE) msoar profitabilitatea din perspectivaacionarilor. Totui, ROE nu ar trebui confundat cu profitabilitatea investiiei (saucu venitul), msurat prin dividende i preul aciunilor. ROE msoar profiturile

bncii din punct de vedere contabil pe unitate monetar a capitalului propriusubscris. El este definit ca venit net mprit la capital propriu mediu. ntruct ROE

poate fi descompus n structura capitalului (Equity Multiplier = EM) i

rentabilitatea activelor (Retum on Assets = ROA), el poate fi exprimat prin relaia:ROE =ROA EM.

Rentabilitatea activelor (ROA), definit ca venitul net mprit la mediatotalului activelor, msoar profiturile bncii per unitate monetar a activelor.Structura capitalului (EM) este media activelor mprit la capitalul mediu. Elofer o msur a gradului de adecvare a capitalului bncii. EM este factorul demultiplicare ce face din ROE un multiplu al ROA. De exemplu, o banc ce areROA de 1% i EM de 12 genereaz un ROE de 12%. Un factor EM de 12 implic

un indicator capital/active de 1/12 sau 8,33%. A doua etap de analiz a ROEdesparte ROA n dou componente: (1) marja profitului (Profit Margin = PM) i(2) utilizarea activului (Asset Utilization = AU).

Simbolic,ROA = PM AU,unde: PM este egal cu venitul net mprit la total venituri (venitul din

dobnzi plus cel din alte surse dect dobnda) i AU este egal cu total venitmprit la media totalului activelor. Astfel, PM reflect profiturile per unitate

monetar din totalul venitului (vnzri) i AU exprim totalul veniturilor (vnzri)per unitate monetar din active. O banc ce are PM de 12% i AU de 12% areROA de 1,44%. Datele (nivelul indicatorilor) sunt valabile pentru bnci careopereaz n economii stabile.

Variabilele i componentele modelului ROE sunt sintetizate n urmtorul


30/40

tabel1:

Rentabilitatea capitalului= Rentabilitatea activelor Structura capitalului= ROA EM

= Marja profit Utilizare activ Structura capitalului= PM AU EM

Venit net

capital mediu

Venit net Venit din oper.Active medii

= Venit din oper. Active medii

Capital mediu

Venit net Active medii Venit net

= =Active medii Capital mediu Capital

mediu

Sunt necesare patru informaii din contabilitate pentru a ncepe analizadescompunerii ROE: (1) venitul net, (2) venit total din operaiuni sau vnzri,(3) active medii i (4) capital propriu mediu (exclusiv capital ce reprezint debite).

Primele dou informaii sunt variabile din contul de profit i pierdere;ultimele dou variabile sunt din bilan. Ar trebui utilizate valorile medii din bilan.

Inversul structurii capitalului este indicatorul capital raportat la active, excluzndcapitalul reprezentnd debite din numrtor.

Modelul ROE conine trei alternative de msurare aprofitabilitii: (1) ROE,(2) ROA i (3) PM. ntruct indicatorii ROE, ROA i PM au toi acelai numrtor,venitul net, dar numitorii diferii - medie total capital propriu, medie total active itotal venit, respectiv - ei ofer diferite perspective asupra noiunii de profitabilitate.ROE msoar profitabilitatea din perspectiva acionarilor. Prima sa deficien camsur a performanei bncii este aceea c ROE poate fi mare deoarece banca nu

are un capital adecvat. n plus, o banc ce ar avea un capita l negativ, dar profitpozitiv ar prezenta un ROE negativ, desprind ROE n ROA i EM, aceastdilem poate fi soluionat.

Astfel, ROA este metoda preferat pentru aprecierea performanei deansamblu a bncii. El msoar modul n care sunt implicate toateactivele bncii n

1Banca Naional a Greciei - Ghid al sistemului bancar", Bucureti, 1995, pag. 18.


31/40

profitabilitate. Desprind ROA n PM i AU, ne concentrm asupra celei de-a treiaevaluri a profitabilitii, PM, i pe AU, sau asupra vitezei de rotaie a activelor(ntruct bncile nu genereaz volum de operaiuni mai mare dect totalulactivelor, utilizarea activelor descrie procesul mai bine dect viteza de rotaie a

activelor). Data fiind posibilitatea unei bnci de a genera venituri (vnzri)msurat prin AU, componenta PM a modelului ROE se concentreaz asupracapacitii bncii de a-i controla cheltuielile.

Etapa a treia implic o examinare detaliat att a PM ct i a AU.Numrtorii indicatorilor PM i AU sunt variabilele D i R, respectiv, din ecuaiaprofitului, D = Total venit - Cheltuial cu dobnd - Cheltuieli cu operaiuni i altecheltuieli - Impozitele pe profit sau D = R - C - O - T.

Componentele individuale ale celei de-a treia etape de descompunere a ROE

sunt analizate de obicei n raport cu totalul veniturilor sau activelor unei bnci.Astfel, de exemplu, este posibil s privim salariile per unitate monetar a venituluisau activelor. Obiectivul acestei etape de analiz este de identificare a simptomelorunei performane bune sau proaste prin indicarea tendinelor i a diferenelorsemnificative. Din perspectiva examinrii problemelor, tendinele adverse idiferenele pot fi utilizate pentru a depista cauzele rezultatelor proaste astfel camsurile de remediere s fie aplicate chiar la surs. Deoarece politicile bncii i

personalului care duce la ndeplinire aceste politici sunt cauzele finale ale uneibune sau proaste performane, identificarea simptomelor adverse necesit orevizuire a politicilor i a personalului n zona respectiv.

Sintetiznd, ROE, ROA i PM sunt ci alternative de msurare aprofitabilitii bncii, n acelai timp, elementul cheie n determinarea performaneieste calitatea creditelor: fr aceasta, o banc nu poate supravieui pe termen lung.

Eficiena capitalului ca esena reprezint sensibilitatea bncii fa de risc.Capitalul bancar trebuie s fie suficient deoarice reprezint primele resurse de care

dispune banca, cu toate acestea pentru banca nu este benefic o capitalizare preamare, deoarece nu tot capital va fi pus n funciune, o parte din capital va staiona,ns aceasta nu va scuti banca de plata devidendelor.

n evoluie s-a utilizat mai muli indicatori pentru a caracteriza suficienacapitalului:


32/40

I. Coeficient I reprezint raportul dintre capitalulpropriu i mrimeatotal a depozitelor bancare. Acest indicator se calcula de bnci n anii20 30 i se considera optim relaia dintre cele dou s fie n jurulla 10%.

II. Coeficient II reprezint raportul dintre capital propriu i activeponderate la risc. La nceput aceasta relaie a fost egal cu 20%, apois-a micorat pn la 15%.

III. Coefficient III reprezint reportul dintre capital propriu i totalactive. Se considera optim valoarea de 20%.

Toate ncercrile de a stabili metodologia de calcul a capitalului bancar afost definitivat n 1987, apoi completat n 1988 la Basel(Belgia). Atunci a fost

convocat o conferin la care a participat 12 ri prin bncile lor centrale i austabilit modul de calcul al capitalului bancar i coeficientului activelor ponderate larisc:

Conform prevederilor de la Basel orice banca trebuie s dein un capitalminim egal cu 5.000.000 . (RM a aderat la comitetul de la Basel i n prezent

bncile moldoveneti trebuie s dispun de capital minim n valoare de:100.000.000 lei)

Acest comitet a mai stabilit ca capitalul bancar se va compune din 2 pari: I.Capital de gradul I(nti), capital de baz, care se calculeaz ca suma dintre:a) Aciuni ordinare; (+)

b) Aciuni prefereniale cu dividende nefixate i aciuni prefereniale cu dividendefixate necumulative emise cu termen nelimitat; (+)c) Surplus de capital (mijloace bneti obinute de la comercializarea aciunilor

peste valoarea nominal (fixat), incluse n punctele a) i b); (+)d) Profitul nedistribuit i rezervele obinute sau majorate ca rezultat al distribuirii

profitului; (+) minus suma total a urmtoarelor:

e) Mrimea necompletat a reducerilor pentru pierderi de la credite i leasingfinanciar (fondul de risc); (-)f) Active nemateriale nete. (-)

II. Capital de gradul II(doi), capital suplimentar, care se calculeaz ca sumadintre:


33/40

1. Aciuni prefereniale cumulative i parial cumulative cu scaden nefixat.2. Surplusul de capital atribuit aciunilor prefereniale cumulative i parialcumulative inclusiv aciunilor prefereniale convertibile n aciuni ordinare sau nalte clase de aciuni prefereniale.

3. Datoriile subordonate cu scaden nefixat, cu condiia c corespundurmtoarelor cerine:a) snt neasigurate i complet achitate;

b) nu snt recuperabile la cererea deintorului;c) rambursarea datoriei este solicitat de ctre deintor peste un termen nu maimic de 5 ani de la data apariiei acesteia i cu condiia obinerii permisiunii

prealabile de la Banca Naional, eliberat n condiiile art.7(2);d) pot fi disponibile pentru a acoperi pierderile fr ca banca s fie nevoit s

nceteze activitatea;e) n cazul lichidrii datoria se achit dup onorarea cerinelor tuturor creditorilor

bncii, dar naintea satisfacerii cerinelor acionarilor;f) contractul s nu stipuleze clauze care ar putea anula caracteristicile datoriilorsubordonate.4. Datorii subordonate cu scaden i aciunile prefereniale, rscumprarea i/sauconvertirea crora este prevzut prin decizia de emitere a lor, recuperabile cutermen limitat cu condiia c ndeplinesc urmtoarele condiii:a) snt neasigurate i complet achitabile;

b) au un termen minimal fix pn la scaden nu mai mic de cinci ani; c) nu sntrecuperabile pn la scaden la cererea deintorului;d) n cazul lichidrii datoriase achit dup onorarea cerinelor tuturor creditorilor

bncii, dar naintea satisfacerii cerinelor acionarilor;e) contractul s nu stipuleze clauze care ar putea anula caracteristicile datoriilorsubordonate;f) n ultimii cinci ani pn la scaden se va aplica n fiecare an o amortizare de 20% pentru a reflecta descreterea valorii acestor instrumente;

g) suma total a datoriei subordonate i a aciunilor rscumprarea i/sauconvertirea crora este prevzut prin decizia de emitere a lor, cu termen limitatincluse n capitalul de gradul II trebuie limitat la 50 % din suma capitalului degradul I;Minus:5. Mrimea sumei punctelor 1), 2), 3) i 4) care depete mrimea capitalului de


34/40

gradul I.

Capital normativ total(CNT)reprezint suma dintre Capital de gradul I iII minus cota de participare n capitalul altor bnci.

Coeficientul suficienii capitalului cu active ponderate la risc se calculeaz ca:

Exist 4 grupe de active, fiecrei grupe i este atribuit un anumit grad de risc,cu ct activele sunt mai lichide cu att riscul este minim i invesr: (% - arat gradulde lichiditate)

0% numerarul(casa), hrtii de valoare de stat, mijloace bneti de la bancacomercial i cea Naional.

20% credite cu scadena pn la 1 an.50% credite cu scadena mai mare de 1 an.100% mijloace fixe.

Conform comitetului de la Basel s-a stabilit c numai puin de 50% trebuies fie capital de gradul I, acest coeficient pentru capitalul de gradul I trebuie s fie4%, iar coeficientul total CNT 8%.

ns rilor cu economie n tranziie i s-a permis s adopte decizii mai strictepentru a micora numrul bncilor falimentate, deaceea n RM coeficientulsuficienei capitalului cu active ponderate la risc trebuie s fie egal cu 12%.

Tema 6. Politica promovrii serviciilor bancare1.Tipologia i caracteristica produselor i serviciilor bancare.2.Compararea produselor i serviciilor bancare efectuate pe piaa bancar autohton.3.Politica de promovare a produselor i serviciilor bancare noi.

Produsul reprezint, de fapt, nucleul central al oricrei politici de marketing,indiferent de tipul sau dimensiunea ntreprinderii vizate; prin intermediul

produsului BC poate aciona i influena piaa pe care i desfoar activitatea.


35/40

Politica de produs vizeaz nu doar produsele existente ci i diversificarea gamelornoi de produse pe care BC dorete s le realizeze i cu care dorete s rspundcerinelor clieniloretc.

Produsul reprezint un ansamblu de atribute sau caracteristici, tangibile i

intangibile, care apar sub o form uor de recunoscut i pe care cumprtorul leaccept ca satisfcnd nevoile sale de servicii.

Produsul este definit n teoria economic drept un bun sau serviciu

rezultat din activitatea economic, destinat satisfacerii directe sau indirecte a

unei nevoi; este sinonim cu bunul economic, n sens larg.

Definiiile produsului sunt multiple:- bun material rezultat n cadrul procesului de munc;- orice lucru care poate fi oferit pe o pia n vederea atragerii ateniei celorinteresai n privina achiziionrii, utilizrii sau consumului icare poate satisface o nevoie sau o dorin;- obiect (bun material), idee sau rezultatul executrii unei lucrri sau prestriiunui serviciu care aduce satisfacii sau avantaj cumprtorului.

Instituiile de credit din Romnia pot efectua o serie larg de servicii iproduse care decurg din urmtoarele activiti de:

atragere de depozite i de alte fonduri rambursabile; acordare de credite, incluznd printre altele: credite de consum, credite

ipotecare, factoring cu sau fr regres, finanarea tranzaciilorcomerciale,inclusiv forfetare;

leasing financiar; operaiuni de pli; emitere i administrare de mijloace de plat, cum ar fi: cri de

credit,cecuri de cltoriei alte asemenea, inclusiv emitere de monedelectronic;

emitere de garanii i asumare de angajamente; tranzacionare n cont propriu i/sau pe contul clienilor, n condiii lelegii,

cu: instrumente ale pieei monetare, cum ar fi: cecuri, cambii, bilete laordin,certificate de depozit; valut; contracte futures i options financiare;instrumente avnd la baz cursul deschimb i rata dobnzii; valori mobiliarei alte instrumente financiare transferabile; participare la emisiunea de valorimobiliare i alte instrumente financiare, prin subscrierea i plasamentulacestora ori prin plasament i prestarea de servicii legate de astfel deemisiuni;


36/40

service de consultan cu privire la structura capitalului, strategia de afacerii alte aspecte legate de afaceri comerciale, servicii legate defuziuni iachiziii i prestarea altor servicii de consultan;

administrare de portofolii iconsultan legat de aceasta;

custodie i administrare de instrumente financiare; intermediere pe piaainterbancar; prestare de servicii privind furnizarea de date ireferine ndomeniul

creditrii; nchiriere de casete de siguran; operaiuni cu metale i pietre preioase i obiecte confecionate din acestea; dobndirea de participaii la capitalul altor entiti; orice alte activiti sau servicii, n msura n care acestea secircumscriu

domeniului financiar, cu respectarea prevederilor legale speciale care

reglementeaz respectivele activiti, dac este cazul.

Bncile trebuie s introduc elemente de marketing n determinarea cereriide produse i servicii bancare.

Comportamentul bncilor romneti vizeaz tot mai mult orientarea spreprofit. De aceea, este necesar n primul rnd, cunoaterea cererii de produse iservicii bancare. Factorii care influeneaz aceast cerere de produse bancare pot ficonsiderai urmtorii:

-preurile produselor sau tarifele serviciilor bancare;

-puterea de cumprare a solicitanilor de astfel de produse i servicii;- concurena i gradul de dezvoltare a reelei bancare;-politica bncilor privind dezvoltareaproduselor i serviciilor;- gradul de utilizare a unor produse i servicii bancare alternative;- calificarea i profesionalismul salariailor bncii;- utilizarea unor produse bancare moderne care s atrag clientela (pachete

de produse, banca la domiciliu etc.);-periodicitatea utilizrii unor produse i servicii bancare;

- gestiunea activelor i pasivelor fiecrei bnci;- gradul de civilizaie i cultur bancar din fiecare ar;- factori conjuncturali.Preurile i tarifele constituie un aspect foarte puin abordat n legtur cu

cererea de produse i servicii bancare i implicit cu managementul bancar. Acesteanu au fost abordate n mod complex. De exemplu, dac o banc i vinde produsele


37/40

ea obine pe ele un pre. Acelai produs bancar reprezint costuri pentrucumprtori, ntruct cheltuielile pentru achiziionarea acestor produse vor fiincluse n costurile de producie. Dac produsul este creditul, banca l vinde la un

pre format din suma ce reprezint mprumutul propriu-zis, dobnda aferent i

eventuale majorri i comisioane. Desigur c acest credit propriu-zis presupune oresurs echivalent, ceea ce pentru banc nseamn costuri. Se poate afirma deci,c i n cazul produselor bancare cea mai mare parte a preurilor o constituiecosturile. Complexitatea preurilor i tarifelor bancare determin tot mai multutilizarea noiunii costul capitalului. Fie c este vorba de pre sau de cost, de

banc sau de clientul care utilizeaz creditul, elementul central este capitalul, pecare unii l vnd iar alii l cumpr dar n final, ambele pri trebuie s-1 fructifice,adic s obin profit. Cererea de produse bancare nu va fi mare, dac profitul va fi

nsuit numai de banc. De exemplu, percepnd o dobnd prea mare la creditulacordat, banca ncarc prea mult costurile agentului economic mprumutat i acestanu mai poate obine profit. Produsul bancar credit" devine pentru acestainaccesibil i inacceptabil. De aceea, n determinarea preurilor produselor bancare,costurile de capital trebuie cunoscute n fiecare faz i avnd n vedere intereseleambilor parteneri. Unul din aceste interese este pentru banc, meninerea uneicereri ridicate la produsele sale.

n cele ce urmeaz, prezentm variaia preurilor produselor bancare nfuncie de cerere i ofert.

Influena puterii de cumprare a solicitanilor de produse bancare semanifest n mod direct asupra nivelului cererii. Dac persoanele fizice nu deinvalut, ele nu vor solicita produsul bancar card n valut" pentru c nu i vor

putea deschide cont n valut, care presupune depunerea unei sume de bani. Uneoriputerea de cumprare este mic datorit condiiilor mpovrtoare pe care le punebanca. De exemplu, agenii economici au nevoie de fonduri de credite, dardobnzile pot fi fixate la rate aa de nalte nct s descurajeze pe solicitani. Aase poate vorbi i n cazul produselor bancare de o cerere solvabil.

Concurena i dezvoltarea reelei bancare influeneaz puternic cererea deproduse i servicii bancare.Concurena face s scad preurile produselor bancare,ceea ce echivaleaz cu creterea cererii acestor produse. De asemenea, cererea estefavorizat de dezvoltarea reelei teritoriale a fiecrei bnci. n unele zone ale rii,s-a continuat preferina unor persoane fizice pentru produsele CEC - de exemplu,carnetele de economii - cu toate c dobnda oferit era mai mic dect la alte


38/40

bnci. Cauza a fost tocmai reeaua mai dezvoltat n teritoriu a CEC, ceea ce acreat faciliti de deplasare mai ales n cazul persoanelor mai n vrst.

Politica bncilor de dezvoltare a produselor i serviciilor are un rolesenial la nivelul cererii. Astfel, ntr-o prim perioad de dezvoltare a bncilor, n

dorina de a cuceri segmente de pia ct mai mari, acestea acordau credite cufoarte mare uurin, ceea ce a condus la sporirea cererii de credite. n ultimii ani,

politica bncilor s-a schimbat, n sensul respectrii cu mai mult strictee aprincipiului prudenei bancare. Au fost nsprite condiiile pentru acordareacreditelor, ceea ce a condus la reducerea cererii pentru acest produs (credit).

Gradul de dezvoltare a unor produse i servicii bancare alternativeconduce la reducerea cererii de produse bancare clasice. De pild, dezvoltareaunor produse bancare de leasing, scoring, contribuie la reducerea cererii de credite,

tocmai pentru c acestea constituie forme alternative de creditare.Calificarea i profesionalismul salariailor bncii pot conduce n cel mainalt grad la dezvoltarea produselor bancare de calitate i moderne, ceea ce are caefect direct sporirea cererii de astfel de produse. Profesionalismul nalt nseamn icomunicare, marketing, activitate promoional intens. i de ce s nu spunem,

profesionalism nseamn nvingerea concurenei. Profesionalism nseamn iperformane ridicate pentru banc i pentru salariaii si. De exemplu, dac ntr-obanc profitul net pe un salariu este foarte mare, clienii vor nelege c au de aface cu o banc puternic i c procurarea produselor acestei bnci nu comportriscuri mari.

Utilizarea unor produse bancare moderne care s atrag clientela ducela creterea cererii de astfel de produse. Desigur, aceste produse trebuie s creezefaciliti mai mari fa de produsele bancare clasice. Este vorba de pachete de

produse, banca la domiciliu i alte faciliti, care consolideaz relaiile cu clienii isporesc eficiena acestor relaii.

Periodicitatea utilizrii unor produse i servicii bancare conduce lascderea cererii, n general, bncile prefer s vnd produse care au un mare

grad de frecven. De exemplu, creditele sezoniere se acord mult mai rar dectcele de trezorerie iar bncile sunt interesate s dezvolte astfel de produse.

Strategia de vnzare a produselor i serviciilor bancarePentru nelegerea i previzionarea proceselor de vnzare , fiecare banc


39/40

trebuie s-i dezvolte propria strategie de vnyare . n termeni simpli, strategia devnzare se materializeaz n corelaia dintre obiectivele stabilite (n ceea ce

privete vnzare a produselor i serviciilor bancare) i mijloacelor utilizate pentrurealizarea acestora. Strategia de vnzare descrie audiena-obiectiv(int), sectoarele

de pia i produsele/serviciile care vor fi oferite clienilor potenial.Orice strategie de vnzare trebuie s fie realizat la intervale regulate,modificat n momentul n care apar noi informaii sau cnd sunt cerute resursesuplimentare, pentru a putea satisface cererea.

1.O bun strategie de vnzare trebuie s fie fundamentat pe trei componente

principale:cunoaterea pieei

2.

Bncile trebuie s fie capabile s ofere produse/servicii potrivitepentru clienii potrivii, deci s-i adapteze n mod optim oferta lacaracteristicile i exigenele pieei obiectiv(int).

calitate

3.

Dac serviciile corespund solicitrilor pieei, banca trebuie s lepoat oferi, ntotdeauna, la un standard constant i ridicat, n vedereadetarii de principalii concureni.

accesibilitate

Bncile care au cele mai mari succese adopt o abordare dinamic a clienilor,a serviciilor i a pieelor, abordarea ce va fi demonstrat prin capacitatea lor de aoferi servicii rapid i de a le adapta astfel nct s satisfac nevoile n permanenschimbare ale clienilor din diferite segmente ale pieii.

Bncile trebuie s-i organizeze mijloacele i reelele de distribuire iprestaie a produselor i serviciilor, pentru a putea s satisfacnecesitile clienilor. ntr-un timp ct mai redus, apropiindu-se ctmai mult posibil de locul i momentul unde se manifest efectivcererea.

Necesitile i dorinele clienilor se schimb odat cu schimbareacircumstanelor (context economic, politic, nivel de trai, vrst, poziie socialetc.). de aceea, vor exista foarte multe oportuniti pentru bnci de a obine

profituri din dezvoltarea economiei libere de pia, prin satisfacerea cerinelorclienilor.

Avnd n vedere c experiena de marketing n domeniulproduselor/serviciilor bancare este n cretere, elaborarea unor programe specialepentru fiecare segment al clienilor va avea efecte benefice, importante pentrubnci. Prin oferirea unui sortiment complet de servicii foarte bine adaptateclienilor, bncile vor putea s acopere cererea clienilor i vor putea reduce riscul

pierderii clienilor, n favoarea concurenei.Este important s se neleag c fiecare salariat al bncii este implicat n


40/40

procesul de marketing i de vnzare , independent de rolul pe care l are ninteriorul bncii. Dac un lucrtor bancar are contact direct cu clienii iresponsabilitatea de a promova serviciile bncii. n acest caz, este responsabil demeninerea serviciilor existente i de promovarea altor noi. Tehnicile de marketing

pot deveni foarte sofisticate, fapt ce impune crearea unor departamente bancarespecializate, pentru marketing i coordonarea vnzrilor.

Avnd n vedere faptul c n Moldova continu tranzacia ctre economia depia, bncile trebuie s acorde o atenie sporit activitii de marketing. Cretereavolumului produselor/serviciilor disponibile din partea bncilor a dus, deja, la o

politic mai activ de marketing i de vnzare : identificarea unor piee profitabile evaluarea necesitilor clienilorproiectarea unor produse/servicii adecvate cereriipromovarea acestor produse/servicii

Cercetarea de pia poate fi utilizat pentru evaluarea necesitilor diverselorgrupuri ale populaiei. Aceste grupuri diferite pot fi mprite n segmente diferitede pia, iar produsele/serviciile pot fi create pentru necesitile lor specifice.

Dezvoltarea i regndirea produselor/serviciilor sunt pri importante aleprocesului de marketing, prin care se asigur c produsul/serviciul continu sndeplineasc cerinele clienilor.

De asemenea, am vzut c publicitatea joac un rol important n marketing in vnzare a serviciilor. Marketingul i vnzare a sunt bazate att pe demonstrareaavantajelor pe care clientul le va obine cumprnd un anumit produs/serviciu, cti pe buna cunoatere a clienilor.

Politici bancare

Documents

Transcript of Politici bancare