Pokazatelj likvidnosti ( I / II ) - CBCG · 1815Ostala osnovna sredstva 1816Amortizacija ostalih...

/ naziv banke / / matični broj /

OBRAZAC RLS

IZVJE�TAJ O RASPOLO�IVIM LIKVIDNIM SREDSTVIMA, OBAVEZAMA I IZVR�ENIM PLAĆANJIMA

Stanje na dan___________godine

(000 EUR-a) R. br. OPIS IZNOS

I Likvidna sredstva/potra�ivanja 0 1. Gotovina

2. Sredstva na obračunskom računu kod Centralne banke

3. Čekovi i druga novčana potra�ivanja 4. Sredstva na računima kod domaćih banaka

(depoziti po viđenju)

5. Sredstva kod agenata platnog prometa 6. Sredstva na računima kod inobanaka

(depoziti po viđenju)

7. Obavezna rezerva kod CBCG (shodno va�ećoj odluci)

II Dospjele obaveze za kredite i pozajmice 0 1. Dospjele obaveze po primljenim kreditima 2. Dospjele obaveze po kamatama i naknadama 3. Dospjele obaveze po oročenim depozitima 4. 30% Depozita po vidjenju

5. 10% Odobrene a neiskori�ćene, neopozive kreditne obligacije (kreditne linije)

6. Ostale dospjele obaveze SUFICIT / DEFICIT ( I - II ) 0

Pokazatelj likvidnosti ( I / II )

/ ime i prezime/potpis/ br. tel. ovla�ćenog lica/


/naziv banke/ /matični broj/

Obrazac UPP

IZVJE�TAJ o ukupnom broju naloga i ukupnoj vrijednosti unutarbankarskog platnog prometa

Bezgotovinski platni promet Gotovinski platni promet

Gotovinske uplate Gotovinske isplate Datum Broj naloga Iznos Broj naloga Iznos Broj naloga Iznos

Ukupno __________________________________ Ime i prezime/potpis/br.tel. ovla�ćenog lica/ __________________________________ Ime i prezime/potpis/br.tel. ovla�ćenog lica/

/naziv banke/ /matični broj/ Obrazac SGN

IZVJE�TAJ O STANJU GOTOVOG NOVCA Stanje na dan_________godine (EUR)

Apoen Komada Ukupno Novčanice

500 200 100

50 20 10

A)

5 Ukupno novčanice

Kovani novac 2 1

0,50 0,20 0,10 0,05 0,02

B)

0,01 Ukupno kovani novac

Ukupno (A+B):

/ ime i prezime/potpis/br. tel. ovla�ćenog lica/

Ime i prezime/potpis/br. tel. ova�ćenog lica/


OBRAZAC DPL

DEKADNI IZVJE�TAJ O POKAZATELJU LIKVIDNOSTI BANKE I DEKADNI POKAZATELJ LIKVIDNOSTI Prosječni dekadni pokazatelj likvidnosti (Σ2/Σ3)*

* Izračunava se kao odnos zbira ukupnih likvidnih potra�ivanja za sve dane u dekadi i zbira ukupnih likvidnih obaveza za sve dane u dekadi.

II PREGLED POKAZATELJA LIKVIDNOSTI TOKOM DEKADE (000 EUR-a)

PERIOD (dani u

izvje�tajnoj dekadi)

Ukupna likvidna

potra�ivanja

Ukupne likvidne obaveze

Dnevni pokazatelj likvidnosti

1 2 3 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10.



/Naziv banke /matični broj/

IZVJE�TAJ O STANJU I PROMETU SREDSTAVA NA RAČUNIMA OBRAZAC SRBOpis računa

AKTIVAGotovina i gotovinski ekvivalenti

1 0 0 1 Gotovina u trezoru1 0 0 2 Gotovina u bankomatima1 0 0 3 Gotovina na putu1 0 0 4 O�tećene novčanice i kovani novac 1 0 0 7 Stavke za naplatu: platne kartice 1 0 0 8 Stavke za naplatu: ostalo1 0 0 9 Sredstva na računima kod banaka u inostranstvu (depoziti po viđenju)1 0 1 0 Sredstva na računu za poravnanje kod Centralne banke Crne Gore1 0 1 2 Ostala gotovina1 0 1 3 Sredstva za pokriće po akreditivima kod banaka u inostranstvu1 0 1 4 Sredstva za pokriće po garancijama kod banaka u inostranstvu1 0 1 5 Sredstva klijenata iz kastodi poslova1 0 1 9 Ispravka vrijednosti gotovine i gotovinskih ekvivalenata

Depoziti kod centralnih banaka1 1 0 3 Centralna banka Crne Gore � nekamatonosni1 1 0 4 Centralna banka Crne Gore � kamatonosni 1 1 0 7 Ostale centralne banke � nekamatonosni 1 1 0 8 Ostale centralne banke � kamatonosni 1 1 0 9 Ispravka vrijednosti depozita kod centralnih banaka

Depoziti kod banaka i ostalih depozitnih institucija1 1 2 0 Banke u dr�avnom vlasni�tvu, rezidenti� nekamatonosni 1 1 2 1 Banke u dr�avnom vlasni�tvu, rezidenti� kamatonosni1 1 2 2 Banke u dr�avnom vlasni�tvu, rezidenti� kamatonosni (prekonoćni) 1 1 2 4 Banke u privatnom vlasni�tvu, rezidenti� nekamatonosni 1 1 2 5 Banke u privatnom vlasni�tvu, rezidenti� kamatonosni 1 1 2 6 Banke u privatnom vlasni�tvu, rezidenti� kamatonosni (prekonoćni) 1 1 2 7 Sredstva na računu u zemlji 1 1 2 8 Banke/ostale depozitne institucije, nerezidenti� nekamatonosni (oročeni depoziti)1 1 2 9 Banke/ostale depozitne institucije, nerezidenti � kamatonosni (oročeni depoziti)1 1 3 0 Banke/ostale depozitne institucije, nerezidenti� kamatonosni (prekonoćni) 1 1 3 1 Banke/ostale depozitne institucije (matična banka i drugi članovi bankarske grupe), nerezidenti � kamatonosni (oročeni depoziti) 1 1 3 2 Ostale depozitne institucije u dr�avnom vlasni�tvu, rezidenti�nekamatonosni1 1 3 3 Ostale depozitne institucije u dr�avnom vlasni�tvu, rezidenti�kamatonosni 1 1 3 4 Ostale depozitne institucije u dr�avnom vlasni�tvu, rezidenti�kamatonosni (prekonoćni)1 1 3 6 Ostale depozitne institucije u privatnom vlasni�tvu, rezidenti �nekamatonosni 1 1 3 7 Ostale depozitne institucije u privatnom vlasni�tvu, rezidenti�kamatonosni 1 1 3 8 Ostale depozitne institucije u privatnom vlasni�tvu, rezidenti� kamatonosni (prekonoćni)1 1 4 0 Ostali ‐ nekamatonosni1 1 4 1 Ostali ‐ kamatonosni1 1 4 9 Ispravka vrijednosti depozita kod banaka i ostalih depozitnih institucija

Poslovi prodaje i otkupa 1 1 5 1 Hartije od vrijednosti kupljene po ugovoru o ponovnoj prodaji 1 1 5 9 Ispravka vrijednosti poslova prodaje i otkupa

Derivatna finansijska imovina koja se dr�i radi trgovanja ( fer vrijednost)1 1 6 0 Finansijski derivati (instrumenti koji se dr�e za trgovanje), rezidenti1 1 6 1 Ugovori koji se odnose na kamatne stope, nerezidenti 1 1 6 2 Ugovori koji se odnose na devizni kurs i na cijenu vlasničkih hartija od vrijednosti, nerezidenti 1 1 6 3 Ostali ugovori koji u skladu sa MRS 39 zadovoljavaju definiciju derivata, nerezidenti

Derivatna finansijska imovina koja se koristi kao instrument za�tite (fer vrijednost )1 1 6 4 Finansijski derivati (instrumenti koji se koriste kao za�tita), rezidenti1 1 6 5 Ugovori koji se odnose na kamatne stope, nerezidenti 1 1 6 6 Ugovori koji se odnose na devizni kurs, nerezidenti 1 1 6 7 Ugovori koji se odnose na cijenu vlasničkih hartija od vrijednosti, nerezidenti 1 1 6 8 Ostali ugovori koji u skladu sa MRS 39 zadovoljavaju definiciju derivata, nerezidenti

Hartije od vrijednosti za trgovanje 1 1 7 0 Akcije: Nerezidenti 1 1 7 1 Instrumenti koji nijesu akcije: Vlada Crne Gore 1 1 7 2 Instrumenti koji nijesu akcije: Jedinice lokalne samouprave 1 1 7 3 Akcije privrednih dru�tava koja se bave finansijskom djelatno�ću: rezidenti1 1 7 4 Akcije privrednih dru�tava koja se bave nefinansijskom djelatno�ću: rezidenti1 1 7 5 Instumenti koji nijesu akcije � Ostali: rezidenti 1 1 7 6 Instrumenti koji nijesu akcije: nerezidenti 1 1 7 7 Neamortizovani diskont1 1 7 8 Neamortizovane premije

Hartije od vrijednosti koje se vode po fer vrijednosti kroz bilans uspjeha 1 1 8 0 Hartije od vrijednosti koje se vode po fer vrijednosti kroz bilans uspjeha

Hartije od vrijednosti raspolo�ive za prodaju1 1 9 0 Akcije: Nerezidenti 1 1 9 1 Instrumenti koji nijesu akcije: Vlada Crne Gore 1 1 9 2 Instrumenti koji nijesu akcije: Jedinice lokalne samouprave 1 1 9 3 Akcije privrednih dru�tava koja se bave finansijskom djelatno�ću: rezidenti 1 1 9 4 Akcije privrednih dru�tava koja se bave nefinansijskom djelatno�ću: rezidenti 1 1 9 5 Instrumenti koji nijesu akcije � Ostali: rezidenti 1 1 9 6 Instrumenti koji nijesu akcije: Nerezidenti1 1 9 7 Neamortizovani diskont1 1 9 8 Neamortizovane premije1 1 9 9 Ispravka vrijednosti hartija od vrijednosti raspolo�ivih za prodaju

Krediti bankama, ostalim depozitnim institucijama, ostalim finansijskim institucijama i privrednim dru�tvima koja se bave finansijskom djelatno�ću1 2 0 1 Centralna banka Crne Gore 1 2 0 2 Ostale centralne banke 1 2 0 3 Banke u dr�avnom vlasni�tvu, rezidenti 1 2 0 4 Banke u privatnom vlasni�tvu, rezidenti 1 2 0 5 Banke/ostale depozitne institucije, nerezidenti1 2 0 6 Ostale depozitne institucije u dr�avnom vlasni�tvu, rezidenti1 2 0 7 Ostale depozitne institucije u privatnom vlasni�tvu, rezidenti 1 2 0 8 Ostale finansijske institucije, rezidenti

Rn

1 2 1 0 Ostale finansijske institucije, nerezidenti 1 2 1 1 Dru�tva za osiguranje/reosiguranje, rezidenti 1 2 1 2 Dru�tva za osiguranje/reosiguranje, nerezidenti 1 2 1 3 Dru�tva koja se bave poslovima finansijskog lizinga, rezidenti 1 2 1 4 Dru�tva koja se bave poslovima finansijskog lizinga, nerezidenti 1 2 1 5 Dru�tva koja se bave posredovanjem na tr�i�tu kapitala, rezidenti 1 2 1 6 Dru�tva koja se bave posredovanjem na tr�i�tu kapitala, nerezidenti

1 2 1 9Ispravka vrijednosti kredita bankama, ostalim depozitnim institucijama, ostalim finansijskim institucijama i privrednim dru�tvima koja se bave finansijskom djelatno�ću

Krediti nefinansijskom sektoru 1 2 5 1 Privredna dru�tva u dr�avnom vlasni�tvu, rezidenti 1 2 5 3 Privredna dru�tva, nerezidenti 1 2 5 4 Javne slu�be jedinica lokalne samouprave 1 2 5 6 Zaposleni1 2 5 7 Nevladine i druge neprofitne organizacije, nerezidenti 1 2 5 8 Nevladine i druge neprofitne organizacije, rezidenti 1 2 6 1 Privredna dru�tva u privatnom vlasni�tvu, rezidenti 1 2 6 2 Preduzetnici1 2 6 4 Fizička lica, rezidenti 1 2 6 5 Fizička lica, nerezidenti 1 2 6 6 Kreditne kartice, rezidenti 1 2 6 7 Kreditne kartice, nerezidenti 1 2 6 8 Ostalo1 2 6 9 Ispravka vrijednosti kredita nefinansijskom sektoru

Krediti Vladi Crne Gore, drugim korisnicima sredstava iz Bud�eta Crne Gore, jedinicama lokalne samouprave i regulatornim agencijama1 2 7 1 Vlada Crne Gore 1 2 7 2 Jedinice lokalne samouprave 1 2 7 3 Drugi korisnici sredstava iz Bud�eta Crne Gore 1 2 7 8 Regulatorne agencije

1 2 7 9Ispravka vrijednosti kredita Vladi Crne Gore, drugim korisnicima sredstava iz Bud�eta Crne Gore, jedinicama lokalne samouprave i regulatornim agencijama

Krediti fondovima1 2 8 1 Investiciono‐razvojni fond Crne Gore 1 2 8 2 Zavod za zapo�ljavanje Crne Gore 1 2 8 3 Fond za zdravstveno osiguranje Crne Gore 1 2 8 4 Fond penzijskog i invalidskog osiguranja Crne Gore 1 2 8 5 Dobrovoljni penzioni fondovi, rezidenti 1 2 8 6 Fondovi, nerezidenti 1 2 8 7 Investicioni fondovi, rezidenti 1 2 8 8 Ostali fondovi, rezidenti 1 2 8 9 Ispravka vrijednosti kredita fondovima

Krediti kupljeni za trgovanje (sekjuritizacija)1 2 9 1 Krediti kupljeni za trgovanje (sekjuritizacija)

Prava servisiranja1 3 0 1 Prava servisiranja1 3 0 2 Akumulirana amortizacija prava servisiranja1 3 0 9 Valorizacione rezerve za prava servisiranja

Hartije od vrijednosti koje se dr�e do dospijeća1 4 0 1 Instrumenti koji nijesu akcije: Vlada Crne Gore 1 4 0 2 Instrumenti koji nijesu akcije: Jedinice lokalne samouprave 1 4 0 4 Instrumenti koji nijesu akcije: Ostali rezidenti 1 4 0 5 Instrumenti koji nijesu akcije: Nerezidenti 1 4 0 7 Neamortizovani diskont1 4 0 8 Neamortizovane premije1 4 0 9 Ispravka vrijednosti hartija od vrijednosti koje se dr�e do dospijeća

Fakoring i forfeting1 4 1 1 Otkup potra�ivanja (faktoring)1 4 1 2 Otkup potra�ivanja (forfeting)1 4 1 9 Ispravka vrijednosti faktoringa i forfetinga

Ulaganja u kapital (značajan uticaj)1 4 5 1 Ulaganja u kapital lica koja se bave finansijskom djelatno�ću, rezidenti 1 4 5 2 Ulaganja u kapital lica koja se bave nefinansijskom djelatno�ću, rezidenti 1 4 5 3 Ulaganja u kapital, nerezidenti 1 4 5 9 Ispravka vrijednosti ulaganja u kapital (značajan uticaj)

Ulaganja u kapital zavisnih lica (kontrola)1 4 7 1 Ulaganja u kapital zavisnih lica koja se bave finansijskom djelatno�ću, rezidenti 1 4 7 2 Ulaganja u kapitalu zavisnih lica koja se bave nefinansijskom djelatno�ću, rezidenti 1 4 7 3 Ulaganja u kapital zavisnih lica, nerezidenti1 4 7 9 Ispravka vrijednosti ulaganja u kapital zavisnih lica (kontrola)

Zajednička ulaganja 1 4 8 1 Ulaganja u zajednički kontrolisano lice koje se bavi finansijskom djelatno�ću, rezidenti 1 4 8 2 Ulaganja u zajednički kontrolisano lice koje se bavi nefinansijskom djelatno�ću, rezidenti 1 4 8 3 Zajednička ulaganja, nerezidenti 1 4 8 9 Ispravka vrijednosti zajedničkih ulaganja

Potra�ivanja banke po neizmirenim akceptima, garancijama i mjenicama1 5 0 0 Banke, rezidenti 1 5 0 1 Banke, nerezidenti 1 5 0 2 Privredna dru�tva, rezidenti 1 5 0 3 Vlada Crne Gore 1 5 0 4 Drugi korisnici sredstava iz Bud�eta Crne Gore 1 5 0 5 Jedinice lokalne samouprave 1 5 0 6 Javne slu�be jedinica lokalne samouprave 1 5 0 7 Ostale depozitne institucije/ostale finansijske institucije/privredna dru�tva koja se bave finansijskom djelatno�ću, rezidenti 1 5 0 8 Ostale depozitne institucije/ostale finansijske institucije/privredna dru�tva koja se bave finansijskom djelatno�ću, nerezidenti 1 5 0 9 Privredna dru�tva, nerezidenti 1 5 1 0 Preduzetnici 1 5 1 1 Fizička lica, rezidenti 1 5 1 2 Fizička lica, nerezidenti 1 5 1 3 Ostalo1 5 1 9 Ispravka vrijednosti potra�ivanja banke po neizmirenim akceptima, garancijama i mjenicama

Potra�ivanja iz kastodi poslova1 6 0 1 Potra�ivanja po osnovu vlasničkih hartija od vrijednosti iz kastodi poslova sa rezidentima1 6 0 2 Potra�ivanja po osnovu du�ničkih hartija od vrijednosti iz kastodi poslova sa rezidentima

1 6 0 3 Potra�ivanja po osnovu derivata iz kastodi poslova sa rezidentima 1 6 0 4 Potra�ivanja po osnovu kastodi poslova sa nerezidentima 1 6 0 9 Ispravka vrijednosti potra�ivanja iz kastodi poslova

Sredstva namijenjena prodaji1 7 1 0 Stalna sredstva namijenjena prodaji � nepokretnosti, postrojenja i oprema 1 7 1 1 Stalna sredstva namijenjena prodaji � investicione nekretnine 1 7 1 2 Sredstva namijenjena prodaji � ostalo1 7 1 9 Ispravka vrijednosti sredstava namijenjenih prodaji

Osnovna sredstva1 8 0 1 Zemlji�te1 8 0 3 Zgrade1 8 0 4 Amortizacija zgrada 1 8 0 5 Investicione nepokretnosti 1 8 0 6 Amortizacija investicionih nekretnina 1 8 0 7 Postrojenja i oprema1 8 0 8 Amortizacija postrojenja i opreme 1 8 0 9 Hardver 1 8 1 0 Amortizacija hardvera1 8 1 1 Kancelarijski namje�taj1 8 1 2 Amortizacija kancelarijskog namje�taja 1 8 1 3 Vozila1 8 1 4 Amortizacija vozila 1 8 1 5 Ostala osnovna sredstva1 8 1 6 Amortizacija ostalih osnovnih sredstava 1 8 1 7 Sitan inventar 1 8 1 8 Amortizacija sitnog inventara 1 8 3 0 Osnovna sredstva u izgradnji

Nematerijalna sredstva 1 8 5 1 Goodwill1 8 5 2 Patenti/Za�titni znakovi1 8 5 3 Koncesije1 8 5 4 Kompjuterski programi (softveri)1 8 5 6 Amortizacija patenti/za�titni znak 1 8 5 7 Amortizacija koncesija 1 8 5 8 Amortizacija ostalih nematerijalnih sredstava 1 8 5 9 Ostala nematerijalna sredstva 1 8 6 0 Amortizacija kompjuterskih programa (softvera) 1 8 6 1 Nematerijalna sredstva u pripremi

Kamatna potra�ivanja 1 9 0 1 Potra�ivanja fakturisane kamate: krediti1 9 0 2 Potra�ivanja fakturisane kamate: hartije od vrijednosti1 9 0 3 Potra�ivanja fakturisane kamate: depoziti 1 9 0 4 Potra�ivanja kamatnih prekoračenja1 9 0 5 Potra�ivanja fakturisane kamate: potra�ivanja po osnovu lizinga1 9 0 6 Potra�ivanja fakturisane kamate: unovčene garancije 1 9 0 7 Potra�ivanja fakturisane kamate: otkupljena potra�ivanja 1 9 0 8 Potra�ivanje fakturisane kamate: ostalo 1 9 0 9 Ispravka vrijednosti kamatnih potra�ivanja

Ostala aktiva1 9 1 2 Plasmani iz komisionih poslova1 9 1 3 Avansi1 9 1 4 Ostala potra�ivanja po naknadama i provizijama 1 9 1 5 Naknade za porodiljsko odsudstvo/bolovanje koje se potra�uju od dr�ave 1 9 1 6 Dospijeća za blokiranu deviznu �tednju1 9 1 7 Privremeni račun1 9 1 8 Sredstva stečena po osnovu naplate potra�ivanja1 9 2 0 Odlo�ena poreska aktiva1 9 2 1 Tekuća poreska sredstva1 9 2 2 Plemeniti metali 1 9 2 3 Potra�ivanja po osnovu čekova 1 9 2 4 Potra�ivanja od kupaca 1 9 2 5 Potra�ivanja po kartičnom poslovanju 1 9 2 6 Potra�ivanja od zaposlenih 1 9 2 7 Ostala finansijska potra�ivanja 1 9 2 8 Ostala poslovna potra�ivanja 1 9 2 9 Ispravka vrijednosti ostale aktive

Vremenska razgraničenja i unaprijed plaćeni tro�kovi 1 9 3 0 Unaprijed plaćeni tro�kovi 1 9 3 1 Ostali obračunati, a nenaplaćeni prihod 1 9 3 2 Vremenska razgraničenja: krediti 1 9 3 3 Vremenska razgraničenja: hartije od vrijednosti 1 9 3 4 Vremenska razgraničenja: depoziti 1 9 3 5 Vremenska razgraničenja: potra�ivanja po osnovu lizinga 1 9 3 6 Vremenska razgraničenja: garancije 1 9 3 7 Vremenska razgraničenja: otkupljena potra�ivanja 1 9 3 9 Ispravka vrijednosti vremenskih razgraničenja

Vremenska razgraničenja naknada 1 9 4 1 Vremenska razgraničenja naknada: krediti 1 9 4 2 Vremenska razgraničenja naknada: hartije od vrijednosti 1 9 4 3 Vremenska razgraničenja naknada: depoziti 1 9 4 4 Vremenska razgraničenja naknada: potra�ivanja po osnovu lizinga1 9 4 5 Vremenska razgraničenja naknada: garancije 1 9 4 6 Vremenska razgraničenja naknada: otkupljena potra�ivanja

PASIVAPozajmice od centralnih banaka

2 1 0 1 Centralna banka Crne Gore 2 1 0 2 Ostale centralne banke

Kratkoročne pozajmice 2 1 1 1 Banke u dr�avnom vlasni�tvu, rezidenti 2 1 1 2 Banke u privatnom vlasni�tvu, rezidenti 2 1 1 3 Banke, nerezidenti 2 1 1 4 Ostale depozitne institucije u dr�avnom vlasni�tvu, rezidenti

2 1 1 5 Ostale depozitne institucije u privatnom vlasni�tvu, rezidenti 2 1 1 6 Ostale depozitne institucije/ostale finansijske institucije, nerezidenti 2 1 1 7 Matične banke 2 1 1 8 Drugi članovi bankarske grupe 2 1 1 9 Vlada Crne Gore i drugi korisnici sredstava iz Bud�eta Crne Gore 2 1 2 0 Ostali

Dugoročne pozajmice2 1 3 1 Banke u dr�avnom vlasni�tvu, rezidenti 2 1 3 2 Banke u privatnom vlasni�tvu, rezidenti 2 1 3 3 Banke, nerezidenti 2 1 3 4 Ostale depozitne institucije u dr�avnom vlasni�tvu, rezidenti 2 1 3 5 Ostale depozitne institucije u privatnom vlasni�tvu, rezidenti 2 1 3 6 Ostale depozitne institucije/ostale finansijske institucije, nerezidenti 2 1 3 7 Matične banke 2 1 3 8 Drugi članovi bankarske grupe 2 1 3 9 Vlada Crne Gore i drugi korisnici sredstava iz Bud�eta Crne Gore2 1 4 0 Ostali

Obaveze po hartijama od vrijednosti prodatih po ugovoru o rekupovini2 1 5 1 Hartije od vrijednosti prodate po ugovoru o rekupovini

Obaveze po osnovu kastodi poslova2 2 0 1 Obaveze po osnovu kastodi poslova sa rezidentima2 2 0 2 Obaveze po osnovu kastodi poslova sa nerezidentima

Depoziti po viđenju banaka, ostalih depozitnih institucija, ostalih finansijskih institucija i privrednih dru�tava koja se bave finansijskom djelatno�ću2 3 0 1 Dru�tva koja se bave poslovima finansijskog lizinga, rezidenti ‐ nekamatonosni 2 3 0 2 Dru�tva koja se bave poslovima finansijskog lizinga, rezidenti ‐ kamatonosni 2 3 0 3 Dru�tva koja se bave posredovanjem na tr�i�tu kapitala, rezidenti � nekamatonosni 2 3 0 4 Dru�tva koja se bave posredovanjem na tr�i�tu kapitala, rezidenti � kamatonosni 2 3 0 5 Banke u dr�avnom vlasni�tvu, rezidenti ‐ nekamatonosni2 3 0 6 Banke u dr�avnom vlasni�tvu, rezidenti ‐ kamatonosni2 3 0 7 Banke u privatnom vlasni�tvu, rezidenti ‐ nekamatonosni2 3 0 8 Banke u privatnom vlasni�tvu, rezidenti ‐ kamatonosni2 3 0 9 Banke, nerezidenti ‐ nekamatonosni2 3 1 0 Banke, nerezidenti ‐ kamatonosni2 3 1 1 Ostale depozitne institucije u dr�avnom vlasni�tvu, rezidenti � nekamatonosni2 3 1 2 Ostale depozitne institucije u dr�avnom vlasni�tvu, rezidenti � kamatonosni2 3 1 3 Ostale depozitne institucije u privatnom vlasni�tvu, rezidenti � nekamatonosni2 3 1 4 Ostale depozitne institucije u privatnom vlasni�tvu, rezidenti � kamatonosni2 3 1 5 Ostale depozitne institucije/ostale finansijske insitucije/privredna dru�tva koja se bave finansijskom djelatno�ću, nerezidenti � nekamatonosni 2 3 1 6 Ostale depozitne institucije/ostale finansijske insitucije/privredna dru�tva koja se bave finansijskom djelatno�ću, nerezidenti � kamatonosni 2 3 1 7 Ostali ‐ nekamatonosni2 3 1 8 Ostali ‐ kamatonosni2 3 1 9 Ostale finansijske institucije, rezidenti � nekamatonosni 2 3 2 0 Ostale finansijske institucije, rezidenti � kamatonosni

Depoziti po viđenju nefinansijskog sektora2 3 2 1 Privredna dru�tva u dr�avnom vlasni�tvu, rezidenti ‐ nekamatonosni2 3 2 2 Privredna dru�tva u dr�avnom vlasni�tvu, rezidenti ‐ kamatonosni2 3 2 3 Javne slu�be jedinica lokalne samouprave � nekamatonosni 2 3 2 4 Javne slu�be jedinica lokalne samouprave � kamatonosni 2 3 2 5 Privredna dru�tva u privatnom vlasni�tvu, rezidenti � nekamatonosni2 3 2 6 Privredna dru�tva u privatnom vlasni�tvu, rezidenti � kamatonosni2 3 2 7 Preduzetnici ‐ nekamatonosni2 3 2 8 Preduzetnici ‐ kamatonosni2 3 2 9 Privredna dru�tva, nerezidenti ‐ nekamatonosni2 3 3 0 Privredna dru�tva, nerezidenti ‐ kamatonosni2 3 3 1 Fizička lica, rezidenti ‐ nekamatonosni2 3 3 2 Fizička lica, rezidenti ‐ kamatonosni2 3 3 3 Fizička lica, nerezidenti ‐ nekamatonosni2 3 3 4 Fizička lica, nerezidenti ‐ kamatonosni2 3 3 5 Privredna dru�tva, sredstva na ime plaćanja i pokrića po akreditivima 2 3 3 6 Privredna dru�tva, sredstva na ime plaćanja i pokrića po garancijama2 3 3 9 Nevladine i druge neprofitne organizacije, rezidenti ‐ nekamatonosni 2 3 4 0 Nevladine i druge neprofitne organizacije, rezidenti ‐ kamatonosni 2 3 4 1 Nevladine i druge neprofitne organizacije, nerezidenti ‐ nekamatonosni 2 3 4 2 Nevladine i druge neprofitne organizacije, nerezidenti ‐ kamatonosni 2 3 4 3 Ostali � nekamatonosni2 3 4 4 Ostali ‐ kamatonosni

Depoziti po viđenju Vlade Crne Gore, drugih korisnika sredstava iz Bud�eta Crne Gore i jedinica lokalne samouprave 2 3 4 5 Vlada Crne Gore ‐ nekamatonosni2 3 4 6 Vlada Crne Gore ‐ kamatonosni2 3 4 7 Jedinice lokalne samouprave � nekamatonosni 2 3 4 8 Jedinice lokalne samouprave � kamatonosni 2 3 4 9 Drugi korisnici sredstava iz Bud�eta Crne Gore � nekamatonosni 2 3 5 0 Drugi korisnici sredstava iz Bud�eta Crne Gore � kamatonosni 2 3 5 1 Ostali ‐ nekamatonosni2 3 5 2 Ostali ‐ kamatonosni

Depoziti po viđenju regulatornih agencija2 3 5 3 Regulatorne agencije, rezidenti ‐ nekamatosni2 3 5 4 Regulatorne agencije, rezidenti ‐ kamatosni2 3 5 5 Regulatorne agencije, nerezidenti ‐ nekamatosni2 3 5 6 Regulatorne agencije, nerezidenti ‐ kamatosni

Depoziti po viđenju fondova2 3 6 1 Investiciono‐razvojni fond Crne Gore � nekamatonosni 2 3 6 2 Investiciono‐razvojni fond Crne Gore � kamatonosni 2 3 6 3 Zavod za zapo�ljavanje Crne Gore ‐ nekamatonosni2 3 6 4 Zavod za zapo�ljavanje Crne Gore ‐ kamatonosni2 3 6 5 Fond za zdravstveno osiguranje Crne Gore � nekamatonosni 2 3 6 6 Fond za zdravstveno osiguranje Crne Gore � kamatonosni 2 3 6 7 Fond penzijskog i invalidskog osiguranja Crne Gore � nekamatonosni 2 3 6 8 Fond penzijskog i invalidskog osiguranja Crne Gore � kamatonosni 2 3 6 9 Dobrovoljni penzioni fondovi, rezidenti � nekamatonosni 2 3 7 0 Dobrovoljni penzioni fondovi, rezidenti � kamatonosni 2 3 7 1 Fondovi, nerezidenti ‐ nekamatonosni2 3 7 2 Fondovi, nerezidenti ‐ kamatonosni

2 3 7 3 Investicioni fondovi, rezidenti ‐ nekamatonosni2 3 7 4 Investicioni fondovi, rezidenti ‐ kamatonosni2 3 7 5 Ostali, rezidenti ‐ nekamatonosni2 3 7 6 Ostali, rezidenti ‐ kamatonosni

Depoziti po viđenju dru�tava za osiguranje/reosiguranje2 3 8 1 Dru�tva za osiguranje/reosiguranje u privatnom vlasni�tvu, rezidenti � nekamatonosni 2 3 8 2 Dru�tva za osiguranje/reosiguranje u privatnom vlasni�tvu, rezidenti � kamatonosni 2 3 8 3 Dru�tva za osiguranje/reosiguranje u dr�avnom vlasni�tvu, rezidenti � nekamatonosni 2 3 8 4 Dru�tva za osiguranje/reosiguranje u dr�avnom vlasni�tvu, rezidenti � kamatonosni 2 3 8 5 Dru�tva za osiguranje/reosiguranje, nerezidenti � nekamatonosni 2 3 8 6 Dru�tva za osiguranje/reosiguranje, nerezidenti � kamatonosni

Sredstva na escrow računu 2 4 0 1 Banke, rezidenti ‐ nekamatonosni 2 4 0 2 Banke, rezidenti ‐ kamatonosni 2 4 0 3 Banke, nerezidenti ‐ nekamatonosni 2 4 0 4 Banke, nerezidenti ‐ kamatonosni 2 4 0 5 Ostale depozitne instutucije, rezidenti ‐ nekamatonosni 2 4 0 6 Ostale depozitne instutucije, rezidenti ‐ kamatonosni 2 4 0 7 Ostale depozitne instutucije, nerezidenti ‐ nekamatonosni 2 4 0 8 Ostale depozitne instutucije, nerezidenti ‐ kamatonosni 2 4 0 9 Ostale finansijske instutucije/privredna dru�tva koja se bave finansijskom djelatno�ću, rezidenti � nekamatonosni 2 4 1 0 Ostale finansijske instutucije/privredna dru�tva koja se bave finansijskom djelatno�ću, rezidenti � kamatonosni 2 4 1 1 Ostale finansijske instutucije/privredna dru�tva koja se bave finansijskom djelatno�ću, nerezidenti � nekamatonosni 2 4 1 2 Ostale finansijske instutucije/privredna dru�tva koja se bave finansijskom djelatno�ću, nerezidenti � kamatonosni 2 4 1 3 Privredna dru�tva u dr�avnom vlasni�tvu ‐ nekamatonosni 2 4 1 4 Privredna dru�tva u dr�avnom vlasni�tvu ‐ kamatonosni 2 4 1 5 Privredna dru�tva u privatnom vlasni�tvu, rezidenti ‐ nekamatonosni 2 4 1 6 Privredna dru�tva u privatnom vlasni�tvu, rezidenti ‐ kamatonosni 2 4 1 7 Privredna dru�tva, nerezidenti ‐ nekamatonosni 2 4 1 8 Privredna dru�tva, nerezidenti ‐ kamatonosni 2 4 1 9 Preduzetnici ‐ nekamatonosni 2 4 2 0 Preduzetnici ‐ kamatonosni 2 4 2 1 Vlada Crne Gore ‐ nekamatonosni2 4 2 2 Vlada Crne Gore ‐ kamatonosni2 4 2 3 Drugi korisnici sredstava iz Bud�eta Crne Gore � nekamatonosni 2 4 2 4 Drugi korisnici sredstava iz Bud�eta Crne Gore � kamatonosni 2 4 2 5 Jedinice lokalne samouprave � nekamatonosni 2 4 2 6 Jedinice lokalne samouprave � kamatonosni 2 4 2 7 Javne slu�be jedinica lokalne samouprave � nekamatonosni 2 4 2 8 Javne slu�be jedinica lokalne samouprave � kamatonosni 2 4 2 9 Dr�avni fondovi ‐ nekamatonosni2 4 3 0 Dr�avni fondovi ‐ kamatonosni2 4 3 1 Regulatorne agencije ‐ nekamatonosni2 4 3 2 Regulatorne agencije ‐ kamatonosni2 4 3 3 Privatni fondovi, rezidenti ‐ nekamatonosni2 4 3 4 Privatni fondovi, rezidenti ‐ kamatonosni2 4 3 5 Privatni fondovi, nerezidenti ‐ nekamatonosni2 4 3 6 Privatni fondovi, nerezidenti ‐ kamatonosni2 4 3 7 Fizička lica, rezidenti ‐ nekamatonosni2 4 3 8 Fizička lica, rezidenti ‐ kamatonosni2 4 3 9 Fizička lica, nerezidenti ‐ nekamatonosni2 4 4 0 Fizička lica, nerezidenti ‐ kamatonosni2 4 4 1 Nevladine i druge neprofitne organizacije, rezidenti ‐ nekamatonosni 2 4 4 2 Nevladine i druge neprofitne organizacije, rezidenti ‐ kamatonosni 2 4 4 3 Nevladine i druge neprofitne organizacije, nerezidenti ‐ nekamatonosni 2 4 4 4 Nevladine i druge neprofitne organizacije, nerezidenti ‐ kamatonosni 2 4 4 5 Ostalo ‐ nekamatonosni2 4 4 6 Ostalo ‐ kamatonosni

Oročeni depoziti banaka, ostalih depozitnih institucija, ostalih finansijskih institucija i privrednih dru�tava koja se bave finansijskom djelatno�ću2 5 0 1 Dru�tva koja se bave poslovima finansijskog lizinga, rezidenti ‐ nekamatonosni 2 5 0 2 Dru�tva koja se bave poslovima finansijskog lizinga, rezidenti ‐ kamatonosni 2 5 0 3 Dru�tva koja se bave posredovanjem na tr�i�tu kapitala, rezidenti � nekamatonosni 2 5 0 4 Dru�tva koja se bave posredovanjem na tr�i�tu kapitala, rezidenti � kamatonosni 2 5 0 5 Banke u dr�avnom vlasni�tvu, rezidenti ‐ nekamatonosni2 5 0 6 Banke u dr�avnom vlasni�tvu, rezidenti ‐ kamatonosni2 5 0 7 Banke u privatnom vlasni�tvu, rezidenti ‐ nekamatonosni2 5 0 8 Banke u privatnom vlasni�tvu, rezidenti ‐ kamatonosni2 5 0 9 Banke, nerezidenti ‐ nekamatonosni2 5 1 0 Banke, nerezidenti ‐ kamatonosni2 5 1 1 Ostale depozitne institucije u dr�avnom vlasni�tvu, rezidenti � nekamatonosni2 5 1 2 Ostale depozitne institucije u dr�avnom vlasni�tvu, rezidenti � kamatonosni2 5 1 3 Ostale depozitne institucije u privatnom vlasni�tvu, rezidenti � nekamatonosni2 5 1 4 Ostale depozitne institucije u privatnom vlasni�tvu, rezidenti � kamatonosni2 5 1 5 Ostale depozitne institucije/ ostale finansijske insitucije/privredna dru�tva koja se bave finansijskom djelatno�ću, nerezidenti � nekamatonosni 2 5 1 6 Ostale depozitne institucije/ostale finansijske insitucije/privredna dru�tva koja se bave finansijskom djelatno�ću, nerezidenti �kamatonosni 2 5 1 7 Ostali ‐ nekamatonosni2 5 1 8 Ostali ‐ kamatonosni2 5 1 9 Ostale finansijske institucije, rezidenti � nekamatonosni 2 5 2 0 Ostale finansijske institucije, rezidenti � kamatonosni

Oročeni depoziti nefinansijskog sektora2 5 2 1 Privredna dru�tva u dr�avnom vlasni�tvu, rezidenti ‐ nekamatonosni2 5 2 2 Privredna dru�tva u dr�avnom vlasni�tvu, rezidenti ‐ kamatonosni2 5 2 3 Javne slu�be jedinica lokalne samouprave � nekamatonosni 2 5 2 4 Javne slu�be jedinica lokalne samouprave � kamatonosni 2 5 2 5 Privredna dru�tva u privatnom vlasni�tvu, rezidenti � nekamatonosni2 5 2 6 Privredna dru�tva u privatnom vlasni�tvu, rezidenti � kamatonosni2 5 2 7 Preduzetnici ‐ nekamatonosni2 5 2 8 Preduzetnici ‐ kamatonosni2 5 2 9 Privredna dru�tva, nerezidenti ‐ nekamatonosni2 5 3 0 Privredna dru�tva, nerezidenti ‐ nekamatonosni2 5 3 1 Fizička lica, rezidenti ‐ nekamatonosni2 5 3 2 Fizička lica, rezidenti ‐ kamatonosni2 5 3 3 Fizička lica, nerezidenti ‐ nekamatonosni

2 5 3 4 Fizička lica, nerezidenti ‐ kamatonosni2 5 3 9 Nevladine i druge neprofitne organizacije, rezidenti ‐ nekamatonosni 2 5 4 0 Nevladine i druge neprofitne organizacije, rezidenti ‐ kamatonosni 2 5 4 1 Nevladine i druge neprofitne organizacije, nerezidenti ‐ nekamatonosni 2 5 4 2 Nevladine i druge neprofitne organizacije, nerezidenti ‐ kamatonosni 2 5 4 3 Ostali � nekamatonosni2 5 4 4 Ostali ‐ kamatonosni

Oročeni depoziti Vlade Crne Gore, drugih korisnika sredstava iz Bud�eta Crne Gore i jedinica lokalne samouprave 2 5 4 5 Vlada Crne Gore ‐ nekamatonosni2 5 4 6 Vlada Crne Gore ‐ kamatonosni2 5 4 7 Jedinice lokalne samouprave � nekamatonosni 2 5 4 8 Jedinice lokalne samouprave � kamatonosni 2 5 4 9 Drugi korisnici sredstava iz Bud�eta Crne Gore � nekamatonosni 2 5 5 0 Drugi korisnici sredstava iz Bud�eta Crne Gore � kamatonosni 2 5 5 1 Ostali ‐ nekamatonosni2 5 5 2 Ostali ‐ kamatonosni

Oročeni depoziti regulatornih agencija2 5 5 3 Regulatorne agencije, rezidenti ‐ nekamatosni2 5 5 4 Regulatorne agencije, rezidenti ‐ kamatosni2 5 5 5 Regulatorne agencije, nerezidenti ‐ nekamatosni2 5 5 6 Regulatorne agencije, nerezidenti ‐ kamatosni

Oročeni depoziti fondova2 5 6 1 Investiciono‐razvojni fond Crne Gore � nekamatonosni 2 5 6 2 Investiciono‐razvojni fond Crne Gore � kamatonosni 2 5 6 3 Zavod za zapo�ljavanje Crne Gore ‐ nekamatonosni2 5 6 4 Zavod za zapo�ljavanje Crne Gore ‐ kamatonosni2 5 6 5 Fond za zdravstveno osiguranje Crne Gore � nekamatonosni 2 5 6 6 Fond za zdravstveno osiguranje Crne Gore � kamatonosni 2 5 6 7 Fond penzijskog i invalidskog osiguranja Crne Gore � nekamatonosni 2 5 6 8 Fond penzijskog i invalidskog osiguranja Crne Gore � kamatonosni 2 5 6 9 Dobrovoljni penzioni fondovi, rezidenti � nekamatonosni 2 5 7 0 Dobrovoljni penzioni fondovi, rezidenti � kamatonosni 2 5 7 1 Fondovi, nerezidenti ‐ nekamatonosni2 5 7 2 Fondovi, nerezidenti ‐ kamatonosni2 5 7 3 Investicioni fondovi, rezidenti ‐ nekamatonosni2 5 7 4 Investicioni fondovi, rezidenti ‐ kamatonosni2 5 7 5 Ostali, rezidenti ‐ nekamatonosni2 5 7 6 Ostali, rezidenti ‐ kamatonosni

Oročeni depoziti dru�tava za osiguranje/reosiguranje2 5 8 1 Dru�tva za osiguranje/reosiguranje u privatnom vlasni�tvu, rezidenti � nekamatonosni 2 5 8 2 Dru�tva za osiguranje/reosiguranje u privatnom vlasni�tvu, rezidenti � kamatonosni 2 5 8 3 Dru�tva za osiguranje/reosiguranje u dr�avnom vlasni�tvu, rezidenti � nekamatonosni 2 5 8 4 Dru�tva za osiguranje/reosiguranje u dr�avnom vlasni�tvu, rezidenti � kamatonosni 2 5 8 5 Dru�tva za osiguranje/reosiguranje, nerezidenti � nekamatonosni 2 5 8 6 Dru�tva za osiguranje/reosiguranje, nerezidenti � kamatonosni

Obaveze banke po neizmirenim akceptima, mjenicama i garancijama2 6 0 0 Banke, rezidenti2 6 0 1 Banke, nerezidenti2 6 0 2 Privredna dru�tva, rezidenti2 6 0 4 Vlada Crne Gore2 6 0 5 Drugi korisnici sredstava iz Bud�eta Crne Gore 2 6 0 6 Jedinice lokalne samouprave 2 6 0 7 Javne slu�be jedinica lokalne samouprave 2 6 0 8 Ostale depozitne institucije/ostale finansijske institucije/privredna dru�tva koja se bave finansijskom djelatno�ću, rezidenti 2 6 0 9 Ostale depozitne institucije/ostale finansijske institucije/privredna dru�tva koja se bave finansijskom djelatno�ću, nerezidenti 2 6 1 0 Privredna dru�tva, nerezidenti 2 6 1 1 Preduzetnici2 6 1 2 Fizička lica, rezidenti 2 6 1 3 Fizička lica, nerezidenti 2 6 1 4 Ostali

Obaveze za emitovane hartije od vrijednosti2 8 0 0 Banke, rezidenti2 8 0 1 Banke, nerezidenti2 8 0 2 Vlada Crne Gore2 8 0 3 Drugi korisnici sredstava iz Bud�eta Crne Gore 2 8 0 4 Jedinice lokalne samouprave 2 8 0 5 Ostale depozitne institucije/ostale finansijske institucije/privredna dru�tva koja se bave finansijskom djelatno�ću, rezidenti 2 8 0 6 Ostale depozitne institucije/ostale finansijske institucije/privredna dru�tva koja se bave finansijskom djelatno�ću, nerezidenti 2 8 0 7 Privredna dru�tva, rezidenti 2 8 0 8 Privredna dru�tva, nerezidenti 2 8 0 9 Ostali2 8 1 0 Neamortizovani diskont

Derivatne finansijske obaveze koje se dr�e radi trgovanja ( fer vrijednost)2 8 1 1 Ugovori koji se odnose na kamatne stope, nerezidenti2 8 1 2 Ugovori koji se odnose na devizni kurs i na cijenu vlasničkih hartija od vrijednosti, nerezidenti2 8 1 3 Ostali ugovori koji u skladu sa MRS 39 zadovoljavaju definiciju derivata, nerezidenti2 8 1 4 Finansijski derivati, rezidenti

Derivatne finansijske obaveze koje se koriste kao instrumenti za�tite (fer vrijednost)2 8 2 1 Ugovori koji se odnose na kamatne stope, nerezidenti2 8 2 2 Ugovori koji se odnose na devizni kurs, nerezidenti2 8 2 3 Ugovori koji se odnose na cijenu vlasničkih hartija od vrijednosti, nerezidenti2 8 2 4 Ostali ugovori koji u skladu sa MRS 39 zadovoljavaju definiciju derivata, nerezidenti2 8 2 5 Finansijski derivati, rezidenti

Finansijske obaveze koje se vode po fer vrijednosti kroz bilans uspjeha 2 8 3 1 Finansijske obaveze koje se vode po fer vrijednosti kroz bilans uspjeha

Subordinisani dug i hibridni instrumenti2 8 5 0 Subordinisani dug 2 8 5 1 Subordinisani dug: matična banka i drugi članovi bankarske grupe 2 8 5 2 Hibridni instrumenti2 8 6 0 Uslovni grantovi (samo za MFI)2 8 6 2 Razgraničeni kapitalni grantovi (samo za MFI)

Obaveze za kamate i ostala pasiva2 9 0 1 Fakturisana kamata: depoziti

2 9 0 2 Fakturisana kamata: hartije od vrijednosti2 9 0 3 Fakturisana kamata: krediti i pozajmice2 9 0 4 Prekoračenje kamate2 9 0 5 Fakturisana kamata: subordinisani dug2 9 0 6 Fakturisana kamata: derivatne finansijske obaveze2 9 0 7 Obaveze po komisionim poslovima2 9 0 8 Primljeni avansi2 9 0 9 Obaveze za ostale poreze2 9 1 0 Obaveze po osnovu isplate dividendi2 9 1 1 Odbijanje od platnog spiska: plate2 9 1 2 Odbijanje od platnog spiska: PIO2 9 1 3 Odbijanje od platnog spiska: zdravstvo2 9 1 4 Odbijanje od platnog spiska: nezaposleni2 9 1 5 Odbijanje od platnog spiska: ostalo2 9 1 6 Odbijanje od platnog spiska: jedinica lokalne samouprave, zemlji�te za izgradnju2 9 1 7 Odbijanje od platnog spiska: sudske odluke2 9 1 8 Fakturisane obaveze: dobavljači2 9 1 9 Obaveze za naknade i provizije2 9 2 0 Dospijeća prema stanovni�tvu za blokiranu deviznu �tednju2 9 2 1 Obaveze po osnovu finansijskog lizinga (kapital) 2 9 2 2 Obaveze po kartičnom poslovanju 2 9 2 3 Obaveze za tekući porez 2 9 2 4 Odlo�ene poreske obaveze 2 9 2 5 Ostala pasiva 2 9 2 9 Privremeni račun

Rezervisanja 2 9 3 0 Rezervisanja za gubitke po vanbilansnoj aktivi 2 9 3 1 Rezervisanja za otpremnine i jubilarne nagrade 2 9 3 2 Rezervisanja za neiskori�ćene godi�nje odmore 2 9 3 3 Rezervisanja za sudske sporove 2 9 3 4 Rezervisanja za ostalo

Vremenska razgraničenja i unaprijed naplaćeni prihodi 2 9 4 1 Vremenska razgraničenja: krediti 2 9 4 2 Vremenska razgraničenja: du�ničke hartije od vrijednosti 2 9 4 3 Vremenska razgraničenja: depoziti2 9 4 4 Vremenska razgraničenja: subordinisani dug 2 9 4 5 Vremenska razgraničenja: derivatne finansijske obaveze 2 9 4 6 Vremenska razgraničenja: ostalo2 9 4 7 Unaprijed naplaćeni prihodi 2 9 4 8 Obračunati tro�kovi

Vremenska razgraničenja po ostalim osnovama2 9 5 1 Vremenska razgraničenja naknada: krediti 2 9 5 2 Vremenska razgraničenja: du�ničke hartije od vrijednosti 2 9 5 3 Vremenska razgraničenja: depoziti2 9 5 4 Vremenska razgraničenja: subordinisani dug 2 9 5 5 Vremenska razgraničenja: ostalo2 9 8 9 Interesi bez kontrolnog uticaja (manjinski interesi) 2 9 9 9 Poseban račun otvaranja/zatvaranja glavne knjige

KAPITAL I REZERVE3 0 0 1 Emitovani kapital ‐ obične akcije 3 0 0 2 Emitovani kapital ‐ prioritetne akcije3 0 0 3 Emisione premije3 0 0 4 Stečene akcije 3 0 0 6 Rezerve po osnovu fer vrijednosti3 0 0 7 Ostale rezerve3 0 0 8 Dobitak i gubitak: akumulirani iz prethodnih godina3 0 0 9 Dobitak i gubitak: tekuće godine3 0 1 4 Rezerve za stečene sopstvene akcije 3 0 1 5 Članski ulozi ( samo za KU)3 0 2 1 Donacije kapitala za kreditni fond: akumulirane (samo za MFI)3 0 2 2 Donacije kapitala za kreditni fond: tekuće (samo za MFI)3 0 2 3 Donacije za operacije: akumulirane (samo za MFI)3 0 2 4 Donacije za operacije: tekuće (samo za MFI)3 0 2 5 Rezerve za procijenjene gubitke po regulatornom zahtjevu 3 0 2 6 Nedostajući iznos rezervi za procijenjene gubitke po regulatornom zahtjevu 3 9 9 9 Zbirni pregled prihoda

RAČUNI BILANSA USPJEHA

Prihod od kamataBanke

4 0 1 1 Kratkoročna sredstva4 0 1 2 Poslovi otkupa4 0 1 4 Hartije od vrijednosti koje se dr�e do dospijeća4 0 1 5 Krediti4 0 1 6 Hartije od vrijednosti za trgovinu4 0 1 7 Hartije od vrijednosti raspolo�ive za prodaju4 0 1 9 Ostalo

Ostale depozitne instutucije, ostale finansijske institucije i privredna dru�tva koja se bave finansijskom djelatno�ću4 0 2 1 Kratkoročna sredstva4 0 2 2 Poslovi otkupa4 0 2 4 Hartije od vrijednosti koje se dr�e do dospijeća4 0 2 5 Krediti4 0 2 6 Hartije od vrijednosti za trgovinu4 0 2 7 Hartije od vrijednosti raspolo�ive za prodaju4 0 2 9 Ostalo

Vlada Crne Gore, drugi korisnici sredstava iz Bud�eta Crne Gore i regulatorne agencije 4 0 3 1 Kratkoročna sredstva4 0 3 2 Poslovi otkupa4 0 3 4 Hartije od vrijednosti koje se dr�e do dospijeća4 0 3 5 Krediti4 0 3 6 Hartije od vrijednosti za trgovinu4 0 3 7 Hartije od vrijednosti rasolo�ive za prodaju

4 0 3 9 OstaloJedinice lokalne samouprave


Privredna dru�tva u privatnom vlasni�tvu4 0 5 1 Kratkoročna sredstva4 0 5 2 Poslovi otkupa4 0 5 4 Hartije od vrijednosti koje se dr�e do dospjeća4 0 5 5 Krediti4 0 5 6 Hartije od vrijednosti za trgovinu4 0 5 7 Hartije od vrijednosti raspolo�ive za prodaju4 0 5 9 Ostalo

Fizička lica4 0 6 1 Kratkoročna sredstva4 0 6 5 Krediti4 0 6 9 Ostalo

Preduzetnici4 0 7 1 Kratkoročna sredstva4 0 7 5 Krediti4 0 7 9 Ostalo

Privredna dru�tva u dr�avnom vlasni�tvu4 0 8 1 Kratkoročna sredstva4 0 8 2 Poslovi otkupa4 0 8 4 Hartije od vrijednosti koje se dr�e do dospjeća4 0 8 5 Krediti4 0 8 6 Hartije od vrijednosti za trgovinu4 0 8 7 Hartije od vrijednosti raspolo�ive za prodaju4 0 8 9 Ostalo

Ostali4 0 9 1 Kratkoročna sredstva4 0 9 2 Poslovi otkupa4 0 9 5 Krediti4 0 9 9 Ostalo

Rashodi kamataBanke

4 1 1 1 Depoziti4 1 1 2 Poslovi otkupa4 1 1 5 Ostale pozajmice4 1 1 6 Subordinisani dug4 1 1 7 Hartije od vrijednosti 4 1 1 9 Ostalo

Ostale depozitne instutucije, ostale finansijske institucije i privredna dru�tva koja se bave finansijskom djelatno�ću4 1 2 1 Depoziti4 1 2 2 Poslovi otkupa4 1 2 5 Ostale pozajmice4 1 2 6 Subordinisani dug4 1 2 7 Hartije od vrijednosti 4 1 2 9 Ostalo

Vlada Crne Gore, drugi korisnici sredstava iz Bud�eta Crne Gore i regulatorne agencije 4 1 3 1 Depoziti4 1 3 2 Poslovi otkupa4 1 3 5 Ostale pozajmice4 1 3 6 Subordinisani dug4 1 3 7 Hartije od vrijednosti 4 1 3 9 Ostalo

Jedinice lokalne samouprave4 1 4 1 Depoziti4 1 4 2 Poslovi otkupa4 1 4 5 Ostale pozajmice4 1 4 6 Subordinisani dug4 1 4 7 Hartije od vrijednosti 4 1 4 9 Ostalo

Privredna dru�tva u privatnom vlasni�tvu4 1 5 1 Depoziti4 1 5 2 Poslovi otkupa4 1 5 5 Ostale pozajmice4 1 5 6 Subordinisani dug4 1 5 7 Hartije od vrijednosti 4 1 5 9 Ostalo

Fizička lica4 1 6 1 Depoziti4 1 6 6 Subordinisani dug4 1 6 7 Hartije od vrijednosti 4 1 6 9 Ostalo

Preduzetnici4 1 7 1 Depoziti4 1 7 9 Ostalo

Privredna dru�tva u dr�avnom vlasni�tvu4 1 8 1 Depoziti4 1 8 2 Poslovi otkupa4 1 8 5 Ostale pozajmice4 1 8 9 Ostalo

Ostali4 1 9 1 Depoziti ostala lica4 1 9 2 Poslovi otkupa4 1 9 5 Ostale pozajmice4 1 9 6 Subordinisani dug4 1 9 7 Ostalo

Prihodi po osnovu naknada i provizijaBanke

4 3 1 0 Kartično i bankomatsko poslovanje4 3 1 1 Krediti4 3 1 2 Vanbilansni poslovi4 3 1 3 Jemstva4 3 1 4 Platni promet4 3 1 5 Investiciono bankarstvo4 3 1 6 Vođenje računa4 3 1 7 Osiguranje depozita4 3 1 8 Druge usluge4 3 1 9 Ostalo

Ostale depozitne instutucije, ostale finansijske institucije i privredna dru�tva koja se bave finansijskom djelatno�ću4 3 2 0 Kartično i bankomatsko poslovanje4 3 2 1 Krediti4 3 2 2 Vanbilansni poslovi4 3 2 3 Jemstva4 3 2 4 Platni promet4 3 2 5 Investiciono bankarstvo4 3 2 6 Vođenje računa4 3 2 7 Osiguranje depozita4 3 2 8 Druge usluge4 3 2 9 Ostalo

Vlada Crne Gore, drugi korisnici sredstava iz Bud�eta Crne Gore i regulatorne agencije 4 3 3 0 Kartično i bankomatsko poslovanje4 3 3 1 Krediti4 3 3 2 Vanbilansni poslovi4 3 3 3 Jemstva4 3 3 4 Platni promet4 3 3 5 Investiciono bankarstvo4 3 3 6 Vođenje računa4 3 3 7 Osiguranje depozita4 3 3 8 Druge usluge4 3 3 9 Ostalo

Jedinice lokalne samouprave4 3 4 0 Kartično i bankomatsko poslovanje4 3 4 1 Krediti4 3 4 2 Vanbilansni poslovi4 3 4 3 Jemstva4 3 4 4 Platni promet4 3 4 5 Investiciono bankarstvo4 3 4 6 Vođenje računa4 3 4 7 Osiguranje depozita4 3 4 8 Druge usluge4 3 4 9 Ostalo

Privredna dru�tva u privatnom vlasni�tvu4 3 5 0 Kartično i bankomatsko poslovanje4 3 5 1 Krediti4 3 5 2 Vanbilansni poslovi4 3 5 3 Jemstva4 3 5 4 Platni promet4 3 5 5 Investiciono bankarstvo4 3 5 6 Vođenje računa4 3 5 7 Osiguranje depozita4 3 5 8 Druge usluge4 3 5 9 Ostalo

Fizička lica4 3 6 0 Kartično i bankomatsko poslovanje4 3 6 1 Krediti4 3 6 2 Vanbilansni poslovi4 3 6 3 Jemstva4 3 6 4 Platni promet4 3 6 5 Investiciono bankarstvo4 3 6 6 Vođenje računa4 3 6 7 Osiguranje depozita4 3 6 8 Druge usluge4 3 6 9 Ostalo

Preduzetnici4 3 7 0 Kartično i bankomatsko poslovanje4 3 7 1 Krediti4 3 7 2 Vanbilansni poslovi4 3 7 3 Jemstva4 3 7 4 Platni promet4 3 7 5 Investiciono bankarstvo4 3 7 6 Vođenje računa4 3 7 7 Osiguranje depozita4 3 7 8 Druge usluge4 3 7 9 Ostalo

Privredna dru�tva u dr�avnom vlasni�tvu4 3 8 0 Kartično i bankomatsko poslovanje4 3 8 1 Krediti4 3 8 2 Vanbilansni poslovi4 3 8 3 Jemstva4 3 8 4 Platni promet4 3 8 5 Investiciono bankarstvo4 3 8 6 Vođenje računa4 3 8 7 Osiguranje depozita4 3 8 8 Druge usluge4 3 8 9 Ostalo

Ostali4 3 9 0 Kartično i bankomatsko poslovanje4 3 9 1 Krediti4 3 9 2 Vanbilansni poslovi

4 3 9 3 Jemstva4 3 9 4 Platni promet4 3 9 5 Investiciono bankarstvo4 3 9 6 Vođenje računa4 3 9 7 Osiguranje depozita4 3 9 8 Druge usluge4 3 9 9 Ostalo

Tro�kovi naknada i provizijaBanke

4 5 1 0 Kartično i bankomatsko poslovanje4 5 1 1 Krediti4 5 1 2 Vanbilansni poslovi4 5 1 3 Tro�kovi platnog prometa prema CBCG4 5 1 4 Tro�kovi platnog prometa prema drugim bankama4 5 1 5 Jemstva4 5 1 6 Investiciono bankarstvo4 5 1 7 Vođenje računa4 5 1 8 Osiguranje depozita4 5 1 9 Ostalo

Ostale depozitne instutucije, ostale finansijske institucije i privredna dru�tva koja se bave finansijskom djelatno�ću4 5 2 0 Kartično i bankomatsko poslovanje4 5 2 1 Krediti4 5 2 2 Vanbilansni poslovi4 5 2 3 Jemstva4 5 2 4 Platni promet4 5 2 5 Investiciono bankarstvo4 5 2 6 Vođenje računa4 5 2 7 Osiguranje depozita4 5 2 8 Ostalo

Vlada Crne Gore, drugi korisnici sredstava iz Bud�eta Crne Gore i regulatorne agencije 4 5 3 0 Kartično i bankomatsko poslovanje4 5 3 1 Krediti4 5 3 2 Vanbilansni poslovi4 5 3 3 Jemstva4 5 3 4 Platni promet4 5 3 5 Investiciono bankarstvo4 5 3 6 Vođenje računa4 5 3 7 Osiguranje depozita4 5 3 8 Ostalo

Jedinice lokalne samouprave4 5 4 0 Kartično i bankomatsko poslovanje4 5 4 1 Krediti4 5 4 2 Vanbilansni poslovi4 5 4 3 Jemstva4 5 4 4 Platni promet4 5 4 5 Investiciono bankarstvo4 5 4 6 Vođenje računa4 5 4 7 Osiguranje depozita4 5 4 8 Ostalo

Privredna dru�tva u privatnom vlasni�tvu4 5 5 0 Kartično i bankomatsko poslovanje4 5 5 1 Krediti4 5 5 2 Vanbilansni poslovi4 5 5 3 Jemstva4 5 5 4 Platni promet4 5 5 5 Investiciono bankarstvo4 5 5 6 Vođenje računa4 5 5 7 Osiguranje depozita4 5 5 8 Ostalo

Fizička lica4 5 6 0 Kartično i bankomatsko poslovanje4 5 6 1 Krediti4 5 6 2 Vanbilansni poslovi4 5 6 3 Jemstva4 5 6 4 Platni promet4 5 6 5 Investiciono bankarstvo4 5 6 6 Vođenje računa4 5 6 7 Osiguranje depozita4 5 6 8 Ostalo

Preduzetnici4 5 7 0 Kartično i bankomatsko poslovanje4 5 7 1 Krediti4 5 7 2 Vanbilansni poslovi4 5 7 3 Jemstva4 5 7 4 Platni promet4 5 7 5 Investiciono bankarstvo4 5 7 6 Vođenje računa4 5 7 7 Osiguranje depozita4 5 7 8 Ostalo

Privredna dru�tva u dr�avnom vlasni�tvu4 5 8 0 Kartično i bankomatsko poslovanje4 5 8 1 Krediti4 5 8 2 Vanbilansni poslovi4 5 8 3 Jemstva4 5 8 4 Platni promet4 5 8 5 Investiciono bankarstvo4 5 8 6 Vođenje računa4 5 8 7 Osiguranje depozita4 5 8 8 Ostalo


4 5 9 3 Jemstva4 5 9 4 Platni promet4 5 9 5 Investiciono bankarstvo4 5 9 6 Vođenje računa4 5 9 7 Osiguranje depozita4 5 9 8 Ostalo

Neto dobici (gubici) od hartija od vrijednosti za trgovanje, derivata i deviza 4 6 2 0 Neto prihod od od hartija od vrijednosti za trgovanje ‐ akcije4 6 2 2 Neto prihod od od hartija od vrijednosti za trgovanje ‐ izuzev akcija4 6 2 4 Neto dobici (gubici) od trgovanja derivatima4 6 2 5 Neto dobici (gubici) od trgovanja devizama (spot transakcije)4 6 2 6 Neto dobici (gubici) po osnovu promjene fer vrijednosti u računovodstvu za�tite od rizika

Neto dobici (gubici) od hartija od vrijednosti raspolo�ivih za prodaju4 7 3 0 Od Vlade Crne Gore4 7 4 0 Od jedinica lokalne samouprave4 7 7 0 Od ostalih emitenata, akcije4 7 9 0 Od ostalih emitenata, izuzev akcija

Neto dobici (gubici) od finansijskih instrumenata koji se vode po fer vrijednosti kroz bilans uspjeha4 8 1 0 Neto dobici (gubici) od finansijskih instrumenata koji se vode po fer vrijednosti kroz bilans uspjeha

Neto dobici (gubici) od hartija od vrijednosti koje se dr�e do dospijeća4 8 3 0 Od Vlade Crne Gore4 8 4 0 Od jedinica lokalne samouprave4 8 7 0 Od ostalih emitenata, izuzev akcija

Neto dobici (gubici) od ostalih ulaganja u kapital4 8 9 4 Neto dobici (gubici) od ulaganja u kapital (značajan uticaj)4 8 9 6 Neto dobici (gubici) od ulaganja u kapital (kontrola)4 8 9 7 Neto dobici (gubici) od zajedničkih ulaganja

Dobici i gubici po osnovu revalorizacije4 9 0 1 Dobici od revalorizacije strane valute4 9 1 1 Gubici od revalorizacije strane valute

Neto dobici (gubici) od poslova otkupa4 9 1 6 Neto dobici (gubici) od poslova otkupa

Neto dobici (gubici) od kastodi poslova 4 9 1 7 Neto dobici (gubici) od kastodi poslova

Prihod/rashod od sekjuritizacije i servisiranja4 9 2 5 Amortizacioni rashod od prava servisiranja4 9 2 6 Servisiranje za druge ‐ prihod4 9 2 7 Servisiranje za druge ‐ rashod

Prihod od dividendi4 9 3 1 Hartije od vrijednosti za trgovanje4 9 3 2 Hartije od vrijednosti raspolo�ive za prodaju4 9 3 3 Ostali

Ostalo4 9 9 0 Ostali prihodi poslovanja4 9 9 1 Prihodi od naplaćenih otpisanih potra�ivanja4 9 9 5 Ostali neposlovni prihodi4 9 9 6 Rashodi po osnovu direktnog otpisa potra�ivanja4 9 9 7 Donacije za poslovanje, osnovna sredstva i slične donacije (samo za MFI)4 9 9 8 Odlo�ene donacije (samo za MFI)

Tro�kovi zarada i naknada5 0 0 1 Neto zarade 5 0 0 2 Neto naknade za bolovanja 5 0 0 3 Neto naknade za godi�nje odmore 5 0 0 4 Ostale neto naknade zaposlenima 5 0 0 5 Neto tro�ak prevoza 5 0 1 1 Neto naknade za porodiljsko bolovanje 5 0 1 2 Doprinosi za PIO na teret zaposlenog 5 0 1 3 Doprinosi za zdravstvenu za�titu na teret zaposlenog 5 0 1 4 Doprinosi za osiguranje od nezaposlenosti na teret zaposlenog5 0 1 5 Doprinosi za PIO na teret poslodavca 5 0 1 6 Doprinosi za zdravstvenu za�titu na teret poslodavca 5 0 1 7 Doprinosi za osiguranje od nezaposlenosti na teret poslodavca 5 0 1 8 Doprinos za Privrednu komoru Crne Gore na teret poslodavca 5 0 1 9 Doprinos za solidarnost na teret poslodavca 5 0 2 0 Doprinos za Fond rada na teret poslodavca 5 0 2 1 Doprinos za profesionalnu rehabilitaciju lica sa invaliditetom na teret poslodavca5 0 2 2 Tro�ak prireza 5 0 2 3 Tro�ak poreza 5 0 2 7 Ostali tro�kovi platnog spiska 5 0 2 8 Tro�kovi rezervisanja za otpremnine i jubilarne nagrade 5 0 2 9 Tro�kovi rezervisanja za neiskori�ćene godi�nje odmore

Ostali tro�kovi zaposlenih5 0 4 1 Stručno usavr�avanje 5 0 4 2 Putovanja i razonoda 5 0 4 3 Putni tro�kovi i dnevnice 5 0 4 4 Obuka5 0 4 5 Ostali tro�kovi zaposlenih

Tro�kovi poslovnog prostora5 0 5 1 Zakup5 0 5 2 Popravke5 0 5 3 Obezbjeđenje5 0 5 4 Električna energija5 0 5 5 Tro�kovi grijanja5 0 5 6 Voda5 0 5 7 Či�ćenje5 0 5 8 Odr�avanje kompjutera i opreme5 0 5 9 Poslovni zakupi5 0 6 0 Porezi vezani za poslovni prostor5 0 8 1 Tro�kovi odr�avanja vozila5 0 8 2 Osiguranje

Amortizacija5 1 0 2 Zgrade5 1 0 3 Investicione nepokretnosti

5 1 0 4 Postrojenja i oprema5 1 0 5 Kancelarijski namje�taj5 1 0 6 Vozila5 1 0 7 Hardver 5 1 0 8 Kompjuterski programi (softver)5 1 0 9 Sitan inventar 5 1 2 9 Ostala materijalna sredstva 5 1 3 2 Patenti/za�titni znak5 1 3 3 Koncesije5 1 3 9 Ostala nematerijalna sredstva

Profesionalne provizije i tro�kovi5 2 0 1 Revizija5 2 0 2 Obrada podataka5 2 0 3 Sudski tro�kovi5 2 0 4 Ostale stručne naknade5 2 0 5 Tro�kovi carina i �pedicije5 2 0 6 Tro�kovi advokatskih usluga5 2 0 7 Tro�kovi vezani za hartije od vrijednosti 5 2 0 8 Tro�kovi stipendija5 2 0 9 Tro�kovi intelektualnih usluga5 2 1 0 Tro�kovi smje�taja5 2 1 1 Konsultantske usluge5 2 1 2 Tro�kovi transporta novca

Ostalo5 3 0 1 Telefon5 3 0 2 Tro�kovi komunikacionih mre�a5 3 0 3 Po�tarina5 3 0 4 Kancelarijski materijal5 3 0 5 Pretplate i donacije5 3 0 6 Komunalne usluge5 3 0 7 Či�ćenje i perionica5 3 0 8 Tro�kovi reprezentacije5 3 0 9 Tro�kovi goriva5 3 1 0 Potro�ni materijal 5 3 2 1 Publikacije5 3 2 2 Reklamiranje i marketing5 3 2 3 �tampanje i fotokopiranje5 3 2 4 Porez na dodatu vrijednost5 3 2 5 Ostali tro�kovi poreza5 3 2 6 Takse (takse za nekretnine, takse za turističke organizacije, razne takse) 5 3 9 9 Razni tro�kovi5 4 0 1 Umanjenje aktive5 5 0 1 Tekući porez5 5 1 1 Rashod odlo�enog poreza u tekućem periodu5 5 2 2 Dobici od prodaje nepokretnosti, postrojenja i opreme 5 5 2 3 Gubici od prodaje i otpisa nepokretnosti, postrojenja i opreme

Tro�kovi obezvređenja i rezervisanja5 6 1 0 To�kovi obezvređenja kredita i drugih potra�ivanja 5 6 1 1 To�kovi obezvređenja depozita kod banaka i ostalih depozitnih institucija, ostalih finansisjkih institucija i privrednih dru�tava koja se bave finansijskom djelatno�ču5 6 1 2 To�kovi obezvređenja faktoringa i forfetinga 5 6 1 4 To�kovi obezvređenja hartija od vrijednosti raspolo�ivih za prodaju5 6 1 5 To�kovi obezvređenja hartija od vrijednosti koje se dr�e do dospijeća 5 6 1 6 To�kovi obezvređenja potra�ivanja banke po neizmirenim akceptima, garancijama i mjenicama 5 6 1 7 To�kovi obezvređenja drugih sredstava 5 6 1 8 To�kovi obezvređenja po kamatnim potra�ivanjima 5 6 1 9 To�kovi rezervisanja za vanbilansne obaveze 5 6 2 0 Ostali tro�kovi obezvređenja 5 6 2 1 To�kovi obezvređenja ulaganja u kapital pridru�enih privrednih dru�tava (značajan uticaj) 5 6 2 2 To�kovi obezvređenja ulaganja u kapital zavisnih lica

5 6 2 4 To�kovi obezvređenja prava servisiranja 5 6 2 7 To�kovi obezvređenja ostale aktive 5 6 2 8 Tro�kovi obezvređenja potra�ivanja iz kastodi poslova 5 6 2 9 To�kovi obezvređenja vremenskih razgraničenja 5 6 3 0 To�kovi obezvrjeđenja rezervisanja za sudske sporove5 6 3 1 To�kovi rezervisanja za ostalo

Vanposlovni i vanredni rashodi5 6 4 1 Vanposlovni rashodi5 6 4 3 Realizacija ostalih aktivnosti (samo za MFI)5 6 5 1 Ispravke prethodne godine5 6 6 0 Vanredni prihod5 6 6 1 Vanredni tro�kovi

VANBILANSNE STAVKEGarancije date

9 0 1 0 Bankama9 0 2 0 Ostalim depozitnim institucijama, ostalim finansijskim institucijama i privrednim dru�tvima koja se bave finansijskom djelatno�ću9 0 3 0 Vladi Crne Gore, drugim korisnicima sredstava iz Bud�eta Crne Gore i regulatornim agencijama 9 0 4 0 Jedinicama lokalne samouprave 9 0 5 0 Privrednim dru�tvima9 0 6 0 Fizičkim licima9 0 7 0 Preduzetnicima9 0 8 0 Ostalim

Garancije dobijene od9 1 1 0 Banaka9 1 2 0 Ostalih depozitnih institucija, ostalih finansijskih institucija i privrednih dru�tava koja se bave finansijskom djelatno�ću9 1 3 0 Vlade Crne Gore, drugih korisnika sredstava iz Bud�eta Crne Gore i regulatornih agencija9 1 4 0 Jedinica lokalne samouprave 9 1 5 0 Privrednih dru�tava9 1 6 0 Fizičkih lica9 1 7 0 Preduzetnika 9 1 8 0 Ostalih

Kreditna pisma9 2 1 0 Potvrđena9 2 2 0 Nepokrivena

Mjenice9 3 1 0 Emitovane

Čekovi9 3 2 0 Primljeni

Date kreditne obligacije9 4 1 0 Bankama9 4 2 0 Ostalima9 4 2 1 Opozive kreditne obligacije

Dobijene kreditne obligacije9 5 1 0 Banke9 5 2 0 Ostalo9 5 3 0 Kastodi poslovi

Evidentna kamata9 6 2 0 Evidentna kamata

Sredstva obezbjeđenja (kolateral) dobijeni 9 7 1 0 Nekretnine9 7 2 0 Hartije od vrijednosti9 7 3 0 Ostalo9 7 4 0 Dati

Ugovorena vrijednost derivatnih finansijskih instrumenata koji se dr�e radi trgovanja (aktivni analitički računi)9 7 5 1 Ugovorena vrijednost derivatnih finansijskih instrumenata koji se odnose na kamatne stope9 7 5 2 Ugovorena vrijednost derivatnih finansijskih instrumenata koji se odnose na devizni kurs9 7 5 3 Ugovorena vrijednost derivatnih finansijskih instrumenata koji se odnose na cijenu vlasničkih HOV9 7 5 4 Ugovorena vrijednost derivatnih ostalih finansijskih instrumenata koji u skladu sa MRS 39 zadovoljavaju definiciju derivata

Ugovorena vrijednost derivatnih finansijskih instrumenata koji se koriste kao instrument za�tite (aktivni analitički računi)9 7 5 5 Ugovorena vrijednost derivatnih finansijskih instrumenata koji se odnose na kamatne stope9 7 5 6 Ugovorena vrijednost derivatnih finansijskih instrumenata koji se odnose na devizni kurs9 7 5 7 Ugovorena vrijednost derivatnih finansijskih instrumenata koji se odnose na cijenu vlasničkih hartija od vrijednosti 9 7 5 8 Ugovorena vrijednost derivatnih ostalih finansijskih instrumenata koji u skladu sa MRS 39 zadovoljavaju definiciju derivata9 7 5 9 Ugovorena vrijednost derivatnih finansijskih instrumenata (protivstavka pasivnim analitičkim računima)

Ugovorena vrijednost derivatnih finansijskih instrumenata koji se dr�e radi trgovanja (pasivni analitički računi)9 7 6 0 Ugovorena vrijednost derivatnih finansijskih instrumenata koji se odnose na kamatne stope9 7 6 1 Ugovorena vrijednost derivatnih finansijskih instrumenata koji se odnose na devizni kurs9 7 6 2 Ugovorena vrijednost derivatnih finansijskih instrumenata koji se odnose na cijenu vlasničkih hartija od vrijednosti 9 7 6 3 Ugovorena vrijednost derivatnih ostalih finansijskih instrumenata koji u skladu sa MRS 39 zadovoljavaju definiciju derivata

Ugovorena vrijednost derivatnih finansijskih instrumenata koji se koriste kao instrument za�tite (pasivni analitički računi)9 7 6 4 Ugovorena vrijednost derivatnih finansijskih instrumenata koji se odnose na kamatne stope9 7 6 5 Ugovorena vrijednost derivatnih finansijskih instrumenata koji se odnose na devizni kurs9 7 6 6 Ugovorena vrijednost derivatnih finansijskih instrumenata koji se odnose na cijenu vlasničkih hartija od vrijednosti 9 7 6 7 Ugovorena vrijednost derivatnih ostalih finansijskih instrumenata koji u skladu sa MRS 39 zadovoljavaju definiciju derivata9 7 6 8 Ugovorena vrijednost derivatnih finansijskih instrumenata (protivstavka aktivnim analitičkim računima)9 7 6 9 Ostale aktivne vanbilansne stavke u eurima 9 7 7 0 Ostale aktivne vanbilansne stavke u drugim stranim valutama

Aktiva koja se dr�i na čuvanju9 8 1 0 Hartije od vrijednosti i dragocjenosti klijenata na čuvanju9 8 2 0 Ostala aktiva na čuvanju9 8 3 0 Upravljane hartije od vrijednosti9 8 4 0 Ostala upravljana aktiva � uključujući kredite agencija9 9 0 0 Memorandum računi9 9 1 0 Memorandum računi9 9 2 0 Memorandum računi9 9 3 0 Memorandum računi9 9 4 0 Memorandum računi9 9 5 0 Memorandum računi9 9 6 0 Memorandum računi9 9 7 0 Memorandum računi9 9 8 0 Memorandum računi9 9 9 0 Ostale pasivne vanbilansne stavke u eurima 9 9 9 1 Ostale pasivne vanbilansna stavke u drugim stranim valutama

X- iznos koji sluzi za kontrolu I koji se mapira u Bs I BUOznaka Konto koji se dijeli Pozicije bilans stanja ili uspjeha Duguje Potražuje Saldo

1 1015 2 BS i M-KL1 C) pozicija 12 1015 2 BS i M-KL1 C) pozicija 23 1015 3 BS i M-KL1 C) pozicija 301 1019 1 BS i M-ND pozicija 6 X2 1019 2 BS i M-KL1 E) pozicija 1 X3 1019 2 BS i M-KL1 E) pozicija 24 1019 3 BS i M-KL1 E) pozicija 301 1128 2 BS i M-KL1 A) pozicija 2 X2 1128 3 BS i M-KL1 A) pozicija 6 X1 1129 2 BS i M-KL1 A) pozicija 2 X2 1129 3 BS i M-KL1 A) pozicija 6 X1 1130 2 BS i M-KL1 A) pozicija 2 X2 1130 3 BS i M-KL1 A) pozicija 6 X1 1131 2 BS i M-KL1 A) pozicija 2 X2 1131 3 BS i M-KL1 A) pozicija 6 X1 1149 2 BS i M-KL1 E) pozicija 1 X2 1149 2 BS i M-KL1 E) pozicija 2 X3 1149 3 BS i M-KL1 E) pozicija 54 1149 3 BS i M-KL1 E) pozicija 61 1151 2 BS i M-KL1 C) pozicija 12 1151 2 BS i M-KL1 C) pozicija 23 1151 3 BS i M-KL1 C) pozicija 301 1159 2 BS i M-KL1 E) pozicija 12 1159 2 BS i M-KL1 E) pozicija 23 1159 3 BS i M-KL1 E) pozicija 301 1205 2 BS i M-KL1 B) pozicija 2 X2 1205 3 BS i M-KL1 B) pozicija 6 X1 1219 2 BS i M-KL1 D) pozicija 1 X2 1219 2 BS i M-KL1 D) pozicija 2 X3 1219 3 BS i M-KL1 D) pozicija 34 1219 3 BS i M-KL1 D) pozicija 45 1219 3 BS i M-KL1 D) pozicija 56 1219 3 BS i M-KL1 D) pozicija 67 1219 3 BS i M-KL1 D) pozicija 78 1219 3 BS i M-KL1 D) pozicija 89 1219 3 BS i M-KL1 D) pozicija 301 1266 3 BS i M-KL1 B) pozicija 262 1266 3 BS i M-KL1 B) pozicija 281 1267 3 BS i M-KL1 B) pozicija 272 1267 3 BS i M-KL1 B) pozicija 291 1269 3 BS i M-KL1 D) pozicija 112 1269 3 BS i M-KL1 D) pozicija 123 1269 3 BS i M-KL1 D) pozicija 134 1269 3 BS i M-KL1 D) pozicija 145 1269 3 BS i M-KL1 D) pozicija 156 1269 3 BS i M-KL1 D) pozicija 227 1269 3 BS i M-KL1 D) pozicija 238 1269 3 BS i M-KL1 D) pozicija 249 1269 3 BS i M-KL1 D) pozicija 25

10 1269 3 BS i M-KL1 D) pozicija 2611 1269 3 BS i M-KL1 D) pozicija 2712 1269 3 BS i M-KL1 D) pozicija 2813 1269 3 BS i M-KL1 D) pozicija 2914 1269 3 BS i M-KL1 D) pozicija 30

1 1278 3 BS i M-KL1 B) pozicija 192 1278 3 BS i M-KL1 B) pozicija 201 1279 3 BS i M-KL1 D) pozicija 162 1279 3 BS i M-KL1 D) pozicija 173 1279 3 BS i M-KL1 D) pozicija 184 1279 3 BS i M-KL1 D) pozicija 195 1279 3 BS i M-KL1 D) pozicija 201 1289 3 BS i M-KL1 D) pozicija 92 1289 3 BS i M-KL1 D) pozicija 103 1289 3 BS i M-KL1 D) pozicija 214 1289 3 BS i M-KL1 D) pozicija 301 1411 2 BS i M-KL1 C) pozicija 12 1411 2 BS i M-KL1 C) pozicija 23 1411 3 BS i M-KL1 C) pozicija 301 1412 2 BS i M-KL1 C) pozicija 12 1412 2 BS i M-KL1 C) pozicija 23 1412 3 BS i M-KL1 C) pozicija 301 1419 2 BS i M-KL1 E) pozicija 12 1419 2 BS i M-KL1 E) pozicija 23 1419 3 BS i M-KL1 E) pozicija 301 1502 3 BS i M-KL1 C) pozicija 112 1502 3 BS i M-KL1 C) pozicija 121 1507 3 BS i M-KL1 C) pozicija 32 1507 3 BS i M-KL1 C) pozicija 53 1507 3 BS i M-KL1 C) pozicija 71 1508 3 BS i M-KL1 C) pozicija 42 1508 3 BS i M-KL1 C) pozicija 63 1508 3 BS i M-KL1 C) pozicija 81 1519 2 BS i M-KL1 E) pozicija 1 X2 1519 2 BS i M-KL1 E) pozicija 2 X3 1519 3 BS i M-KL1 E) pozicija 34 1519 3 BS i M-KL1 E) pozicija 45 1519 3 BS i M-KL1 E) pozicija 56 1519 3 BS i M-KL1 E) pozicija 67 1519 3 BS i M-KL1 E) pozicija 78 1519 3 BS i M-KL1 E) pozicija 89 1519 3 BS i M-KL1 E) pozicija 11

10 1519 3 BS i M-KL1 E) pozicija 1211 1519 3 BS i M-KL1 E) pozicija 1312 1519 3 BS i M-KL1 E) pozicija 1413 1519 3 BS i M-KL1 E) pozicija 1514 1519 3 BS i M-KL1 E) pozicija 1615 1519 3 BS i M-KL1 E) pozicija 1716 1519 3 BS i M-KL1 E) pozicija 1817 1519 3 BS i M-KL1 E) pozicija 2418 1519 3 BS i M-KL1 E) pozicija 2519 1519 3 BS i M-KL1 E) pozicija 30

1 1901 2 BS X2 1901 3 BS X1 1902 5 BS i M-HOV_AF pozicija B)2 1902 6 BS i M-HOV_AF pozicija M)3 1902 7 BS i M-HOV_AF pozicija J)4 1902 8a BS i M-HOV_AF pozicija G)5 1902 8b BS i M-HOV_AA pozicija C) 1 1903 2 BS X2 1903 3 BS X1 1904 2 BS X2 1904 3 BS X1 1905 2 BS X2 1905 3 BS X1 1906 2 BS X2 1906 3 BS X1 1907 2 BS X2 1907 3 BS X1 1909 1 BS i M-ND pozicija 8 X2 1909 2 BS i M-KL1 pozicija F/A3 1909 3 BS i M-KL1 pozicija F/B4 1909 3 BS i M-KL1 pozicija F/C5 1909 8a BS i M-HOV_AF pozicija G) X6 1909 8b BS i M-HOV_AA pozicija C) X1 1929 16 BS X2 1929 17 BS X1 1932 2 BS X2 1932 3 BS X1 1933 5 BS i M-HOV_AF pozicija B)2 1933 6 BS i M-HOV_AF pozicija M)3 1933 7 BS i M-HOV_AF pozicija J)4 1933 8a BS i M-HOV_AF pozicija G)5 1933 8b BS i M-HOV_AA pozicija D) 1 1934 2 BS X2 1934 3 BS X1 1935 2 BS X2 1935 3 BS X1 1936 2 BS X2 1936 3 BS X1 1937 2 BS X2 1937 3 BS X1 1939 2 BS i M-KL1 pozicija G/A X2 1939 3 BS i M-KL1 pozicija G/B X3 1939 3 BS i M-KL1 pozicija G/C4 1939 8a BS i M-HOV_AF pozicija G) X5 1939 8b BS i M-HOV_AA pozicija D) X1 1941 2 BS X2 1941 3 BS X1 1942 5 BS i M-HOV_AF pozicija B)2 1942 6 BS i M-HOV_AF pozicija M)3 1942 7 BS i M-HOV_AF pozicija J)4 1942 8a BS i M-HOV_AF pozicija G)5 1942 8b BS i M-HOV_AA pozicija D)

1 1943 2 BS X2 1943 3 BS X1 1944 2 BS X2 1944 3 BS X1 1945 2 BS X2 1945 3 BS X1 1946 2 BS X2 1946 3 BS X1 2118 21 BS X2 2118 22 BS X1 2138 21 BS X2 2138 22 BS X1 2151 21 BS2 2151 22 BS1 2315 20 BS i M-D A) i B) pozicija 42 2315 20 BS i M-D A) i B) pozicija 63 2315 20 BS i M-D A) i B) pozicija 81 2316 20 BS i M-D A) i B) pozicija 42 2316 20 BS i M-D A) i B) pozicija 63 2316 20 BS i M-D A) i B) pozicija 81 2409 20 BS i M-D A) i B) pozicija 32 2409 20 BS i M-D A) i B) pozicija 71 2410 20 BS i M-D A) i B) pozicija 32 2410 20 BS i M-D A) i B) pozicija 71 2411 20 BS i M-D A) i B) pozicija 42 2411 20 BS i M-D A) i B) pozicija 81 2412 20 BS i M-D A) i B) pozicija 42 2412 20 BS i M-D A) i B) pozicija 81 2431 20 BS i M-D A) i B) pozicija 192 2431 20 BS i M-D A) i B) pozicija 201 2432 20 BS i M-D A) i B) pozicija 192 2432 20 BS i M-D A) i B) pozicija 201 2515 20 BS i M-D A) i B) pozicija 42 2515 20 BS i M-D A) i B) pozicija 63 2515 20 BS i M-D A) i B) pozicija 81 2516 20 BS i M-D A) i B) pozicija 42 2516 20 BS i M-D A) i B) pozicija 63 2516 20 BS i M-D A) i B) pozicija 81 2805 26 BS i M-HOV_PF pozicija 32 2805 26 BS i M-HOV_PF pozicija 51 2806 26 BS i M-HOV_PF pozicija 42 2806 26 BS i M-HOV_PF pozicija 61 2901 19 BS X2 2901 20 BS X1 2902 24 BS i M-HOV_PF pozicija K)2 2902 26 BS i M-HOV_PF pozicija B)1 2903 21 BS X2 2903 22 BS X1 2904 21 BS i M-P pozicija B)2 2904 22 BS i M-P pozicija B)3 2904 23 BS i M-HOV_PF pozicija E)4 2904 24 BS i M-HOV_PF pozicija K)

5 2904 25 BS i M-HOV_PF pozicija H)6 2904 26 BS i M-HOV_PF pozicija B)7 2904 31 BS 1 2906 23 BS i M-HOV_PF pozicija E)2 2906 25 BS i M-HOV_PF pozicija H)1 2941 21 BS2 2941 22 BS1 2942 24 BS i M-HOV_PF pozicija K)2 2942 26 BS i M-HOV_PF pozicija B)1 2943 19 BS X2 2943 20 BS X1 2945 23 BS i M-HOV_PF pozicija E)2 2945 25 BS i M-HOV_PF pozicija H)1 2951 21 BS2 2951 22 BS1 2952 24 BS i M-HOV_PF pozicija K)2 2952 26 BS i M-HOV_PF pozicija B)1 2953 19 BS X2 2953 20 BS X1 4916 Prihodi od naknada i provizija X2 4916 Rashodi naknada i provizija X1 4917 Prihodi od naknada i provizija X2 4917 Rashodi naknada i provizija X1 4894 Ostali rashodi X2 4894 Ostali prihodi X1 4896 Ostali rashodi X2 4896 Ostali prihodi X1 4897 Ostali rashodi X2 4897 Ostali prihodi X

/ naziv banke / /matični broj/

BILANS STANJA OBRAZAC M‐BS

(000 �)Red. br. SREDSTVA

1. Novčana sredstva i računi depozita kod centralnih banaka2. Krediti i potra�ivanja od banaka3. Krediti i potra�ivanja od klijenata4. Sredstva namijenjena prodaji5. Finansijska sredstva koja se dr�e za trgovanje6. Ostala sredstva koja se vode po fer vrijednosti kroz bilans uspjeha7. Derivatna finansijska sredstva kao instrument za�tite8. Investicione hartije od vrijednosti

8.a. ‐ raspolo�ive za prodaju8.b. ‐ koje se dr�e do dospijeća

9. Investicije u pridru�ena preduzeća i zajedničke poduhvate po metodi kapitala10. Investicije u zavisna preduzeća11. Investicione nekretnine/nepokretnosti12. Nekretnine, postrojenja i oprema13. Nematerijalna sredstva14. Tekuća poreska sredstva15. Odlo�ena poreska sredstva16. Ostala finansijska potra�ivanja17. Ostala poslovna potra�ivanja18. UKUPNA SREDSTVA:

OBAVEZE19. Depoziti banaka20. Depoziti klijenata21. Pozajmljena sredstva od banaka22. Pozajmljena sredstva od ostalih klijenata23. Finansijske obaveze koje se dr�e za trgovanje24. Finansijske obaveze koje se vode po fer vrijednosti kroz bilans uspjeha25. Derivatne finansijske obaveze kao instrument za�tite26. Izdate du�ničke hartije od vrijednosti27. Rezerve28. Tekuće poreske obaveze29. Odlo�ene poreske obaveze30. Ostale obaveze31. Subordinisani dug32. UKUPNE OBAVEZE:

KAPITAL33. Akcijski kapital 34. Emisione premije35 Neraspoređena dobit36. Dobit/gubitak tekuće godine37. Ostale rezerve38. Interesi bez kontrolnog uticaja u kapitalu39. UKUPAN KAPITAL: (33. do 38.)40. UKUPNI KAPITAL I OBAVEZE: (32. + 39.)

PripremioOdobrio


BILANS STANJA OBRAZAC M‐BS1

(000 �)Red. br. AKTIVA

1. Novčana sredstva i računi depozita kod banaka i ostalih depozitnih institucija1.a. Novčana sredstva i nekamatonosni računi depozita1.b. Kamatonosni računi depozita1.c. Sredstva klijenata iz kastodi poslova

2.Aktiva za trgovinu, aktiva raspolo�iva za prodaju, izuzev akcija i aktiva koja se vodi po fer vrijednosti kroz bilans uspjeha

2.a. Aktiva za trgovinu, izuzev akcija2.b. Aktiva raspolo�iva za prodaju, izuzev akcija2.c. Derivatna, fin. imovina koja se dr�i radi trgovanja2.d. Derivatna, fin. imovina koja se koristi kao instrument za�tite (fer vrijednost derivata)2.e. HOV koje se vode po fer vrijednosti kroz bilans uspjeha

3. Hartije od vrijednosti kupljenje po ugovoru o ponovnoj prodaji4. Krediti i poslovi lizinga

4.a. Minus: Ispravka vrijednosti kredita4.b. Krediti i poslovi lizinga, neto rezerve za gubitke

5. Hartije od vrijednosti koje se dr�e do dospijeća6. Faktoring i Forfeting7. Potra�ivanja iz kastodi poslova8. Poslovni prostor i ostala fiksna aktiva9. Sredstva namijenjena prodaji10. Ulaganja u kapital drugih pravnih lica11. Ostala aktiva12. MINUS: Ispravka vrijednosti ostale aktive (osim pozijie 4.a.)13. UKUPNA AKTIVA:

PASIVA

14. Depoziti 14.a. Nekamatonosni depoziti14.b. Kamatonosni depoziti

15. Hartije od vrijednosti prodate po ugovoru o rekupovini16. Obaveze po osnovu kastodi poslova17. Obaveze po kreditima i emitovanim HOV (pozajmice)

17.a. Kratkoročne pozajmice ‐manje od jedne godine17.b. Dugoročne pozajmice‐ preko jedne godine17.c. Obaveze za emitovane HOV

18. Finansijske obaveze koje se vode po fer vrijednosti kroz bilans uspjeha19. Derivatne finansijske obaveze koje se dr�e radi trgovanja (fer vrijednost)20. Derivatne finansijske obaveze koje se koriste kao instrumenti za�tite (fer vrijednost)21. Ostale obaveze22. Rezerve za kreditne gubitke po vanbilansnim kreditnim izlo�enostima23. Subordinisani dug i hibridni instrumenti24. UKUPNE OBAVEZE:25. MANJINSKO UČE�ĆE AKCIONARA

KAPITAL26. Povla�ćene akcije27. Obične akcije28. Emisione premije29. Neraspoređena dobit / gubitak30. Ostali kapital31. UKUPAN KAPITAL: (26. do 30.)32. UKUPNA PASIVA: (24. + 25. + 31.)

PripremioOdobrio


BILANS USPJEHA OBRAZAC M‐BU

(000 �)

POZICIJA1. Prihodi od kamata i slični prihodi2. Rashodi od kamata i slični rashodi3. NETO PRIHODI OD KAMATA (1‐ 2)4. Prihodi od dividendi5. Tro�kovi obezvrjedjenja6. Ttro�kovi rezervisanja7. Prihodi od naknada i provizija8. Rahodi naknada i provizija9. NETO PRIHODI OD NAKNADA I PROVIZIJA (7‐ 8)

10. Neto dobici / gubici od finansijskih instrumenata koji se dr�e za trgovinu

11. Neto dobici / gubici od finansijskih instrumenata koji se vode po fer vrijednosti kroz Bilans uspjeha12. Neto dobici / gubici od investicionih HOV13. Promjena fer vrijednosti u računovodstvu za�tite od rizika (hed�ing)14. Neto gubici/dobici od kursnih razlika15. Tro�kovi zaposlenih16. Op�ti i administrativni tro�kovi17. Tro�kovi amortizacije18. Ostali rashodi19. Ostali prihodi20. OPERATIVNI PROFIT (3+4‐5‐6+9+10+11+12+13+14‐15‐16‐17‐18+19)21. Porez na prihod22. NETO PROFIT/GUBITAK (20 ‐ 21)

PripremioOdobrio


IZVJESTAJ O UKUPNOM OSTALOM REZULTATU OBRAZAC M‐UOR

(000 �)Red. br. Opis pozicije Ukupno:

1. Neto profit / gubitak2. Ukupni ostali rezultat (3+4+7+10+11‐12)3. Stavke vezane za promjene deviznog kursa4. Neto profit / gubitak po osnovu finansijskih sredstava raspolozivih za prodaju

5. Nerealizovani neto dobitak / gubitak po osnovu finansijskih sredstava raspolo�ivih za prodaju, prije oporezivanja6. Neto usagla�avanja po posnovu reklasifikacije za realizovani neto dobitak / gubitak, prije oporezivanja7. Tok novca vezan za instrumente za�tite

8. Neto dobitak / gubitak po osnovu instrumenata za�tite koji se priznaju direktno kroz kapital, prije oporezivanja9. Neto usagla�avanja po posnovu reklasifikacije za realizovani neto dobitak / gubitak, prije oporezivanja

10. Aktuarski dobitak / gubitak po osnovu dugoročnih naknada zaposlenima11. Revalorizacija po osnovu nekretnina, postrojenja i opreme12. Porez na prihod po osnovu stavki ukupnog ostalog rezultata13. UKUPNO (1 ‐ 2)

Pripremio / ime i prezime / potpis / tel.br. Ovla�tenog lica /

Odobrio / ime i prezime / potpis / tel.br. Ovla�tenog lica /


OBRAZAC M‐HOV‐AA(000 �)

HOV koje se dr�e do dospijećaOpis pozicije Ukupno EUR UKUPNO:

1. Vlada Crne Gore (vrsta HOV)2. Jedinice lokalne samouprave (vrsta HOV)3. Ostali rezidenti (vrsta HOV)4. Nerezidentii (vrsta HOV)5. Neamortizovani diskont / premije

A. Ukupno HOV koje se dr�e do dospijećaB. Ispravka vrijednosti HOV do dospijećaC. Kamatna potra�ivanja HOV koje se dr�e do dospijeća, ispravka vrijednosti kamataD. Vremenska razgraničenja kamata i naknadaE. UKUPNO (A ‐ B + C + D) **

NAPOMENA:* Ukupan iznos A) mora biti jednak poziciji 5 u Obrascu BS1* Ukupan iznos E) mora biti jednak poziciji 8.b. u Obrascu BS* *Strane valute denominirane u EUR na izvještajni dan

Pripremio / ime i prezime / potpis / tel.br. Ovlaštenog lica /

Odobrio / ime i prezime / potpis / tel.br. Ovlaštenog lica /

IZVJE�TAJ O HARTIJAMA OD VRIJEDNOSTI KOJE SE DR�E DO DOSPIJEĆA

Amortizovana vrijednost Red. br.


(000 EUR)Red. br.

Opis pozicijeTr�i�na vrijednost

kotiranaUporedna vrijednost

Vrijednost transakcije prilikom početnog priznavanja/vrijednost utvrđena kor�ćenjem tehnika procjene

EUR Druga strana valuta UKUPNO 1: Tr�i�na vrijednost



EUR Druga strana valuta UKUPNO 2:

UKUPNO: Finansijska sredstva

koja se dr�e za trgovanje

I Finansijska sredstva koja se drže za trgovanje1. Vlada Crne Gore (vrsta HOV)2. Jedinice lokalne samouprave (vrsta HOV)3. Ostali rezidenti 4. Nerezidenti5. Neamortizovani diskont / premije

A. Ukupno finansijska sredstva koja se dr�e za trgovanje (1+2+3+4+5)B. Kamatna potra�ivanja HOV za trgovanje, vremenska razgraničenja kamata i naknadaC. Krediti kupljeni za trgovanjeD. UKUPNO A+B+C

II HOV raspoložive za prodajuUKUPNO Hov raspolo�ive za

prodaju6. Vlada Crne Gore (vrsta HOV)7. Jedinice lokalne samouprave (vrsta HOV)8. Ostali rezidenti9. Nerezidenti10. Neamortizovani diskont / premije

E. Ukupno HOV raspolo�ive za prodaju (6+7+8+9+10)F. Ispravka vrijednosti HOV raspolo�ivih za prodaju

G.Kamatna potra�ivanja HOV raspolo�ivih za prodaju, ispravka vrijednosti kamata, vremenska razgraničenja kamata i naknada

H. UKUPNO: E ‐ F + G

III Derivatna finansijska imovina koja se koristi kao instrument zaštiteTr�i�na vrijednost



EUR Druga strana valuta UKUPNO

11. Rezidenti 12. Nerezidenti

I. Ukupno Derivatna finansijska imovina koja se korisi kao instrument za�tite (11+12)

J.Kamatna potra�ivanja HOV raspolo�ivih za prodaju, ispravka vrijednosti kamata, vremenska razgraničenja kamata i naknada

K. UKUPNO: I + JIV HoV koje se vode po fer vrijednosti kroz bilans uspjehaL HoV koje se vode po fer vrijednosti kroz bilans uspjeha

M Kamatna potrazivanja, ispravka vrijednosti kamata, vremenska razgraničenja kamata i naknadaN UKUPNO: L + M

NAPOMENA: / ime i prezime / potpis / tel.br. Ovla�tenog lica /* Ukupan iznos A1 mora biti jednak zbiru pozicija 2a i 2c u obrascu BS1** Ukupna iznos D mora biti jednak poziciji 5 u oberascu BS / ime i prezime / potpis / tel.br. Ovla�tenog lica /*** Ukupan iznos E1 mora biti jednak poziciji 2b u obrascu BS1**** Ukupan iznos H mora biti jednak poziciji 8a u obrascu BS Pripremio***** Ukupan iznos I mora biti jednak poziciji 2d u obrascu BS1******* Ukupan iznos L mora biti jednak poziciji 2e u obrascu BS1 Odobrio

Du�ničke hartije od vrijednosti Vlasničke hartije od vrijednosti

IZVJE�TAJ O AKTIVI ZA TRGOVINU, RASPOLO�IVOJ ZA PRODAJU I HOV KOJE SE VODE PO FER VRIJEDNOSTI KROZ BILANS USPJEHA OBRAZAC M‐HOV‐AF


OBRAZAC M‐HOV‐PF(000 �)

Red.br.


lotiranaUporedna vrijednost

Vrijednost transakcije prilikom početnog

priznavanja/vrijednost utvrdjena

kori�ćenjem tehnika procjene

EUR Druga strana valuta Ukupno

I Obaveze za emitovane HOV1. Banke, rezidenti 2. Banke, nerezidenti 3. Ostale depozitne institucije, rezidenti4. Ostale depozitne institucije, nerezidenti 5 Ostale finansijske institucije / privredna dru�tva koja se bave finansijskom djelatno�ću, rezidenti

6Ostale finansijske institucije / privredna dru�tva koja se bave finansijskom djelatno�ću, nerezidenti

7 Vlada Crne Gore8 Drugi korisnici sredstava u Bud�etu Crne Gore9 Jedinice lokalne samouprave10 Privredna dru�tva, rezidenti 11 Privredna dru�tva, nerezidenti 12 Ostali13 Neamortizovani diskont / premijeA. Ukupno emitovane HOVB. Obaveze za kamate i vremenska razgraničenjaC. Ukupno: A + B

II Derivante finansijske obaveze koje se dr�e radi trgovanja14 Rezidenti15 NerezidentiD. Ukupno derivatne finansijske obaveze koje se dr�e radi trgovanjaE. Obaveze za kamate i vremenska razgraničenjaF. Ukupno: D + EIII Derivante finansijske obaveze koje se koriste kao instrument za�tite16 Rezidenti17 NerezidentiG. Ukupno derivatne finansijske obaveze koje se dr�e kao instrument za�titeH. Obaveze za kamate i vremenska razgraničenjaI. Ukupno: G + HJ. Finansijske obaveze koje se vode po fer vrijednosti kroz bilans uspjehaK. Obaveze za kamate i vremenska razgraničenjaL. Ukupno: J + H

NAPOMENA:* Ukupan iznos A) mora biti jednak poziciji 17c u Obrascu BS1 / ime i prezime / potpis / tel.br. Ovla�tenog lica /* Ukupan iznos C) mora biti jednak poziciji 26 u Obrascu BS* Ukupan iznos D) mora biti jednak poziciji 19 u Obrascu BS1 / ime i prezime / potpis / tel.br. Ovla�tenog lica /* Ukupan iznos F) mora biti jednak poziciji 23 u Obrascu BS* Ukupan iznos G) mora biti jednak poziciji 20 u Obrascu BS1* Ukupan iznos I) mora biti jednak poziciji 25 u Obrascu BS* Ukupan iznos J) mora biti jednak poziciji 18. u Obrascu BS1* Ukupan iznos L) mora biti jednak poziciji 24 u Obrascu BS* *Strane valute denominirane u EUR na izvje�tajni dan

IZVJE�TAJ O EMITOVANIM HOV, DERIVATNIM FINANSIJSKIM OBAVEZAMA I OBAVEZAMA KOJE SE VODE PO FER VRIJEDNOSTI KROZ BILANS USPJEHA


OBRAZAC M‐ND

(000 �)Red. br. Opis pozicije EUR Strana valuta* Ukupno:

A Novčana sredstva i depoziti kod centralnih banaka1. Gotovina2. Sredstva u procesu naplate3. Sredstva na računu za poravnanje kod Centralne banke Crne Gore4. Depoziti kod Centralne banke Crne Gore5. Depoziti kod ostalih centralnih banakaB Ispravka vrijednosti novčanih sredstava i depozita kod centralnih banaka

6. Ispravka vrijednosti novčanih sredstava i depozita kod centralnih banakaC Kamatna potra�ivanja i ispravka vrijednosti kamatnih potra�ivanja7. Potra�ivanja fakturisane kamate: ostalo

8. Ispravka vrijednosti gotovine i gotovinskih ekvivalenata i depozita kod CBCGD UKUPNO: (A ‐ B + C)

NAPOMENA: Ukupan iznos mora biti jednak poziciji 1. u obrascu BS* Strane valute dominirane u EUR na izvje�tajni dan



IZVJE�TAJI O NOVČANIM SREDSTVIMA I RAČUNIMA DEPOZITA KOD DEPOZITNIH INSTITUCIJA


OBRAZAC M‐ND1


1. Gotovina2. Sredstva u procesu naplate3. Sredstva na računu za poravnanje kod Centralne banke Crne Gore4. Sredstva na računima kod banaka u inostranstvu (depoziti po vidjenju)5. Depoziti kod Centralne banke Crne Gore6. Depoziti kod banaka, rezidenti7. Depoziti kod ostalih depozitnih institucija, rezidenti

8. Depoziti kod banaka / ostalih centralnih banaka / depozitnih institucija, nerezidenti9. Sredstva klijenata iz kastodi poslova

10. UKUPNO:

NAPOMENA: Ukupan iznos mora biti jednak poziciji 1. u obrascu BS1* Strane valute dominirane u EUR na izvje�tajni dan



IZVJE�TAJI O NOVČANIM SREDSTVIMA I RAČUNIMA DEPOZITA KOD BANAKA I OSTALIH DEPOZITNIH INSTITUCIJA

OBRAZAC M‐KL1

Depoziti po vidjenju

Do 3 mjesecaOd 3 mjeseca do 1 godine

Od 1 do 3 godine

Preko 3 godine EURDruga strana

valuta ***UKUPNO Do 3 mjeseca

Od 3 mjeseca do 1 godine

Od 1 do 3 godine


valuta ***UKUPNO

R.br. Opis pozicije 1 2 3 4 5 6 7 8 (1+2+3+4+5=6+7) 9 10 11 12 13 1415

(9+10+11+12=13+14)

1 Banke, rezidenti

2 Banke, nerezidenti

3 Ostale finansijske institucije, rezidenti

4 Ostale finansijske institucije, nerezidenti

5 Ostale depozitne institucije, rezidenti

6 Ostale depozitne institucije, nerezidenti

7 Privredna dru�tva koja se bave finansijskom djelatno�ću, rezidenti

8 Privredna dru�tva koja se bave finansijskom djelatno�ću, nerezidenti

9 Privatni fondovi, rezidenti

10 Fondovi, nerezidenti

11 Privredna dru�tva u dr�avnom vlasni�tvu

12 Privredna dru�tva u privatnom vlasni�tvu

13 Preduzetnici

14 Javne slu�be jedinica lokalne samouprave

15 Privredna dru�tva ‐ nerezidenti

16 Vlada Crne Gore

17 Jedinice lokalne samouprave

18 Drugi korisnici sredstava iz Bud�eta Crne Gore

19 Regulatorne agencije, rezidenti

20 Regulatorne agencije, nerezidenti

21 Dr�avni fondovi

22 Nevladine i druge neprofitne organizacije, rezidenti

23 Nevladine i druge neprofitne organizacije, nerezidenti

24 Fizička lica, rezidenti

25 Fizička lica, nerezidenti

26 Kreditne kartice, fizička lica, rezidenti

27 Kreditne kartice, fizička lica, nerezidenti

28 Kreditne kartice, ostali, rezidenti

29 Kreditne kartice, ostali, nerezidenti

30 Ostalo

31 UKUPNO

F Kamatna potra�ivanja i ispravka vrijednosti kamatnih potra�ivanja

G Vremenska razgraničenja kamata i naknada i ispravka vrijednosti

R.br. Opis pozicijeDepoziti po

vidjenjuDo 3 mjeseca


Od 1 do 3 godine


valuta ***UKUPNO

A Depoziti kod banaka I ostalih depozitnih institucijaB Bruto kreditiC Ostala potrazivanjaD Ispravka vrijednosti bruto kreditaE Ispravka vrijednosti ostalih potrazivanja od banaka I drugih klijenataF Kamatna potra�ivanja i ispravka vrijednosti kamatnih potra�ivanja G Vremenska razgraničenja kamata i naknada i ispravka vrijednosti

H UKUPNO (A+B+C‐D‐E+F+G)

NAPOMENA:Ukupan iznos B mora biti jednak poziciji 4. u obrascu BS1 / ime i prezime / potpis / tel.br. Ovla�tenog lica /Ukupan iznos H mora biti jednak zbiru pozicija 2 i 3 u obrascu BS

* Strane valute denominirane u EUR na izvje�tajni dan / ime i prezime / potpis / tel.br. Ovla�tenog lica /

IZVJE�TAJ O KREDITIMA I POTRA�IVANJIMA OD BANAKA I DRUGIH KLIJENATA

A) Depoziti kod banaka i ostalih depozitnih institucija B) Bruto krediti


Od 1 do 3 godine




Od 1 do 3 godine


valuta ***UKUPNO



Od 1 do 3 godine


valuta ***UKUPNO

16 17 18 19 20 2122

(16+17+18+19=20+21)

23 24 25 26 27 2829

(23+24+25+26=27+28)

30 31 32 33 34 35 3637

(31+32+33+34=35+36)

D) Ispravka vrijednosti bruto kredita E) Ispravka vrijednosti ostalih potrazivanja od banaka I drugih klijenataC) Ostala potrazivanja

OBRAZAC M‐BSK1

Potra�ivanja od čijeg je dospijeća pro�lo 31‐

90 dana


270 dana

Potra�ivanja od čijeg je dospijeća pro�lo

271‐365 dana

Potra�ivanja od čijeg je dospijeća pro�lo vi�e od 365 dana

UKUPNOKrediti od čijeg je

dospijeća pro�lo 31‐90 dana

Krediti od čijeg je dospijeća pro�lo 91‐

270 dana


365 dana

Krediti od čijeg je dospijeća pro�lo vi�e

od 365 danaUKUPNO

R.br. Opis pozicije 1 2 3 4 5 (1+2+3+4) 6 7 8 9 10 (6+7+8+9)1 Banke, rezidenti2 Banke, nerezidenti 3 Ostale finansijske institucije, rezidenti4 Ostale finansijske institucije, nerezidenti5 Ostale depozitne institucije, rezidenti 6 Ostale depozitne institucije, nerezidenti 7 Privredna dru�tva koja se bave finansijskom djelatno�ću, rezidenti8 Privredna dru�tva koja se bave finansijskom djelatno�ću, nerezidenti9 Privatni fondovi, rezidenti

10 Fondovi, nerezidenti11 Privredna dru�tva u dr�avnom vlasni�tvu12 Privredna dru�tva u privatnom vlasni�tvu 13 Preduzetnici14 Javne slu�be jedinica lokalne samouprave15 Privredna dru�tva ‐ nerezidenti16 Vlada Crne Gore17 Jedinice lokalne samouprave18 Drugi korisnici sredstava iz Bud�eta Crne Gore19 Regulatorne agencije, rezidenti20 Regulatorne agencije, nerezidenti21 Dr�avni fondovi22 Nevladine i druge neprofitne organizacije, rezidenti23 Nevladine i druge neprofitne organizacije, nerezidenti24 Fizička lica, rezidenti25 Fizička lica, nerezidenti26 Kreditne kartice, fizička lica, rezidenti27 Kreditne kartice, fizička lica, nerezidenti28 Kreditne kartice, ostali, rezidenti29 Kreditne kartice, ostali, nerezidenti30 Ostalo31 U K U P N O F Kamatna potra�ivanja i ispravka vrijednosti kamatnih potra�ivanja G Vremenska razgraničenja kamata i naknada i ispravka vrijednosti

R.br. Pregled Od 31 do 90 dana od 91 do 270 dana Od 271 do 365 dana Vi�e od 365 dana UKUPNOA Depoziti kod banaka I ostalih depozitnih institucijaB Bruto kreditiC Ostala potrazivanjaD Ispravka vrijednosti bruto kreditaE Ispravka vrijednosti ostalih potrazivanja od banaka I drugih klijenataF Kamatna potra�ivanja i ispravka vrijednosti kamatnih potra�ivanja G Vremenska razgraničenja kamata i naknada i ispravka vrijednostiH UKUPNO (A+B+C‐D‐E+F+G)

NAPOMENA:Krediti ili poslovi lizinga koji kasne sa otplatom su oni kod kojih plaćanje tran�e (rate) glavnice ili kamate kasni 31 ili vi�e dana, odnosno kod kojih glavnica ili kamata kasni sa plaćanjem 31 i vi�e dana

/ ime i prezime / potpis / tel.br. Ovla�tenog lica /


IZVJEŠTAJ O KREDITIMA I POTRAŽIVANJIMA OD BANAKA I DRUGIH KLIJENATA KOJI KASNE SA OTPLATOM


Ostala potra�ivanja od čijeg je dospijeća

pro�lo 31‐90 dana






pro�lo vi�e od 365 dana




270 dana


365 dana


od 365 danaUKUPNO









UKUPNO

11 12 13 14 15 (11+12+13+14) 16 17 18 19 20 (16+17+18+19) 21 22 23 24 25 (21+22+23+24)


OBRAZAC M‐D(000 �)

Red. br.

Depoziti i sredstva na eskrow računu ‐ EURSredstva na

eskrow računuDepoziti po

viđjenjuDo 3 mjeseca


Od 1 do 3 godine Preko 3 godine UKUPNO

1. Banke, rezidenti2. Banke, nerezidenti3. Ostale finansijske institucije, rezidenti4. Ostale finansijske institucije, nerezidenti5. Ostale depozitne institucije, rezidenti6. Ostale depozitne institucije, nerezidenti7. Privredna dru�tva koja se bave finansijskom djelatno�ću, rezidenti8. Privredna dru�tva koja se bave finansijskom djelatno�ću, nerezidenti9. Privatni fondovi, rezidenti

10. Fondovi, nerezidenti11. Privredna dru�tva u dr�avnom vlasni�tvu12. Privredna dru�tva u privatnom vlasni�tvu13. Preduzetnici14. Javne slu�be jedinica lokalne samouprave15. Privredna dru�tva, nerezidenti16. Vlada Crne Gore17. Jedinice lokalne samouprave18. Drugi korisnici sredstava u Bud�etu Crne Gore19. Regulatorne agencije, rezidenti20. Regulatorne agencije, nerezidenti21. Dr�avni fondovi22. Nevladine i druge neprofitne organizacije, rezidenti23. Nevladine i druge neprofitne organizacije, nerezidenti24. Fizička lica, rezidenti25. Fizička lica, nerezidenti26. OstaloA. Ukupno depoziti i sredstva na eskrow računu ‐ EUR 0

Red. br.

Depoziti i sredstva na eskrow računu ‐ druge strane valuteSredstva na




Od 1 do 3 godine Preko 3 godine UKUPNO:


10. Fondovi, nerezidenti11. Privredna dru�tva u dr�avnom vlasni�tvu12. Privredna dru�tva u privatnom vlasni�tvu13. Preduzetnici14. Javne slu�be jedinica lokalne samouprave15. Privredna dru�tva, nerezidenti16. Vlada Crne Gore17. Jedinice lokalne samouprave18. Drugi korisnici sredstava u Bud�etu Crne Gore19. Regulatorne agencije, rezidenti20. Regulatorne agencije, nerezidenti21. Dr�avni fondovi22. Nevladine i druge neprofitne organizacije, rezidenti23. Nevladine i druge neprofitne organizacije, nerezidenti24. Fizička lica, rezidenti25. Fizička lica, nerezidenti26. OstaloB. Ukupno depoziti i sredstva na eskrow računu ‐ druge strane valuteC. Ukupno depoziti (A + B)

D. Obaveze za kamateE. Vremenska razgraničenja

F. Ukupno depoziti , sredstva na eskrow računu, kamate i vremenska razgraničenja (

Red.

br. Depoziti i sredstva na eskrow računu ‐ pregled

Sredstva na eskrow računu

Depoziti po viđjenju

Do 3 mjesecaOd 3 mjeseca do

1 godineOd 1 do 3 godine Preko 3 godine UKUPNO


10. Fondovi, nerezidenti11. Privredna dru�tva u dr�avnom vlasni�tvu12. Privredna dru�tva u privatnom vlasni�tvu13. Preduzetnici14. Javne slu�be jedinica lokalne samouprave15. Privredna dru�tva, nerezidenti16. Vlada Crne Gore17. Jedinice lokalne samouprave18. Drugi korisnici sredstava u Bud�etu Crne Gore19. Regulatorne agencije, rezidenti20. Regulatorne agencije, nerezidenti21. Dr�avni fondovi22. Nevladine i druge neprofitne organizacije, rezidenti23. Nevladine i druge neprofitne organizacije, nerezidenti24. Fizička lica, rezidenti25. Fizička lica, nerezidenti26. OstaloA+B Ukupno depoziti i sredstva na eskrow računu

Napomena:Ukupan iznos C) treba da odgovara poziciji 14 u obrascu BS1 / ime i prezime / potpis / tel.br. Ovla�tenog lica /Ukupan iznos F) treba da odgovara zbiru pozicija 19 i 20 u obrascu BSStrane valute dominirane u EUR na izvje�tajni dan / ime i prezime / potpis / tel.br. Ovla�tenog lica /

IZVJE�TAJ O DEPOZITIMA I SREDSTVIMA NA ESKROW RAČUNU


OBRAZAC M‐ IP

(000 EUR‐a)

1.2.3.4.5.6.7.8.9.

10.11.12.13.14.15.16.17.18.1920.21.22.23.24.25.26.27.28.29.30.31.32.33.34.35.36.37.38.39.40.41. Ostali

Ukupno 0 0

** Ukupan iznos mora biti jednak zbiru pozicija 21 i 22 u obrascu BS* Ukupan iznos mora biti jednak zbiru pozicija 17a i 17b u obrascu BS1



Stanje na dan

IZVJE�TAJ O POZAJMICAMA

R. br. Naziv kreditora Datum odobrenja Originalni iznosDatum

dospijećaKamatna stopa

OBRAZAC M‐P

(000 �)

Red. br. Opis pozicijedo 1 godine preko 1 godine do 1 godine preko 1 godine do 1 godine

Preko jedne godine

A Pozajmice *

1. Centralna banka Crne Gore

2. Ostale centralne banke

3. Banke, rezidenti

4. Banke, nerezidenti

5. Matične banke

6. Drugi članovi bankarske grupe

7. Ostale depozitne institucije, rezidenti

8. Ostale depozitne institucije / ostale finansijske institucije, nerezidenti

9. Vlada Crne Gore

10. Ostali

B Obaveze za kamate

C Vremenska razgraničenja

D UKUPNO: (A + B + C) **

NAPOMENA: * Ukupan iznos A mora biti jednak zbiru pozicija 17a i 17b u obrascu BS1

** Ukupan iznos D mora biti jednak zbiru pozicija 21 i 22 u obrascu BS

*** Strane valute dominirane u EUR na izvje�tajni dan




EUR Druge strane valute *** UkupnoUKUPNO:

/ naziv banke / / matični broj /OBRAZAC M‐KS_PPP

Red br.

Depoziti ‐ domaća valuta PPPKSDepoziti

po viđenju

Broj dep.

Stopa %

Do 3 mjes.

Broj dep.

Stopa %

Do 1 godine

Broj dep.

Stopa %

Do 3 godine

Broj dep.

Stopa %

Do 5 godina

Broj dep.

Stopa %

Preko 5 godina

Broj dep.

Stopa %

UkupnoBroj dep.

Stopa %

PPNKSPPEKSPPNKSPPEKSPPNKSPPEKSPPNKSPPEKSPPNKSPPEKSPPNKSPPEKSPPNKSPPEKSPPNKSPPEKSPPNKSPPEKSPPNKSPPEKSPPNKSPPEKSPPNKSPPEKSPPNKSPPEKSPPNKSPPEKSPPNKSPPEKSPPNKSPPEKSPPNKSPPEKSPPNKSPPEKSPPNKSPPEKSPPNKSPPEKSPPNKSPPEKSPPNKSPPEKSPPNKSPPEKSPPNKSPPEKSPPNKSPPEKSPPNKSPPEKSPPNKSPPEKSPPNKSPPEKS

VII PPPKS na ukupne depozite u domacoj valuti

V Ukupno pravna lica

VI Fizička lica

III Op�ta Vlada***

IV Ostalo (neprofitne organizacije)****

20 Djelatnosti domaćinstva kao poslodavca

21 Djelatnosti eksteritorijalnih organizacija i tijela

18 Umjetničke, zabavne i rekreativne djelatnosti

19 Ostale uslu�ne djelatnosti

16 Obrazovanje

17 Zdravstvo i socijalna za�tita

14 Administrativne i pomoćne uslu�ne djelatnosti

15 Dr�. uprava i odbrana i obav. socijalno osiguranje

12 Poslovanje nekretninama

13 Stručne, naučne i tehničke djelatnosti

10 Informisanje i komunikacije

11 Finansijske djelatnosti i djelatnosti osiguranja

8 Saobraćaj i skladi�tenje

9 Usluge pru�anja smje�taja i ishrane

6 Građevinarstvo

7Trgovina na veliko i trgovina na malo i popravka motornih vozila i motocikla

4 Snabdijevanje električnom energijom

5 Snabdijevanje vodom

2 Vađenje ruda i kamena

3 Prerađivačka industrija

II Nefinansijske institucije**

1 Poljoprivreda, �umarstvo i ribarstvo

IZVJE�TAJ O PROSJEČNIM PONDERISANIM PASIVNIM KAMATNIM STOPAMA

I Finansijske institucije*

Red br.

Depoziti ‐ strana valuta PPPKSDepoziti

po viđenju

Broj dep.

Stopa %

Do 3 mjes.

Broj dep.

Stopa %

Do 1 godine

Broj dep.

Stopa %

Do 3 godine

Broj dep.

Stopa %

Do 5 godina

Broj dep.

Stopa %

Preko 5 godina

Broj dep.

Stopa %

UkupnoBroj dep.

Stopa %


PPNKSPPEKSPPNKSPPEKSPPNKSPPEKS



* Finansijske institucije obuhvataju banke i ostale institucije finansijskog sistema

** Nefinansijske institucije obuhvataju privredna dru�tva u većinskom dr�avnom vlasni�tvu, privredna dru�tva u većinskom privatnom vlasni�tvu, preduzetnike, javne slu�be jedinica lokalne samouprave i privredna dru�tva nerezidente.

*** Op�ta vlada obuhvata Vladu Crne Gore, druge korisnike sredstava iz Bud�eta Crne Gore, regulatorne agencije, jedinice lokalne samouprave i dr�avne fondove.

**** Kategorija "Ostalo" obuhvata nevladine i druge neprofitne organizacije i ostalo

IX PPPKS na ukupne depozite fizičkih lica

X PPPKS na ukupne depozite banke

VII PPPKS na ukupne depozite u stranoj valuti

VIII PPPKS na ukupne depozite pravnih lica


VI Fizička lica

III Op�ta Vlada

IV Ostalo (neprofitne organizacije)





16 Obrazovanje










6 Građevinarstvo






II Nefinansijske institucije


I Finansijske institucije


OBRAZAC M‐IPPZP

(000 �)Uče�će u kapitalu ili glasačkim pravima Djelatnost Oblik %

(naziv pravnog lica) F/N** ulaganja*** vlasni�tva1 2 3 4 5 6

123456789

101112131415

Ukupno*

NAPOMENA:

* Ukupan iznos mora biti jednak poziciji 9 i 10 u obrascu BS** F � finansijska, N � nefinansijska

*** 1 � znacajan uticaj 2 � ulaganja u kapital zavisnih lica 3 � zajednicka ulaganja



IZVJE�TAJ O INVESTICIJAMA U PRIDRU�ENA PREDUZEĆA I ZAJEDNIČKE PODUHVATE PO METODI KAPITALA I INVESTICIJE U ZAVISNA PREDUZEĆA

Red.br. MB Iznos

/ naziv banke / / matični broj /OBRAZAC M‐PZ

(000 �)

pravna lica fizička lica pravna lica fizicka lica1 2 3 4 (2+3) 5 6 7 (5+6) 8 9 10 11 12 (4+7+8+9+10+11)

123456789

10111213141516171819202122232425262728293031323334353637383940

12 Ukupno



IZVJE�TAJ O POTRA�IVANJIMA BANAKA OD NEREZIDENATA PO ZEMLJAMA

Red. br.Ukupno krediti

Ukupno vanbilans

ZemljaKrediti Vanbilans Ulaganja u kapital

drugih pravnih licaOstalo Ukupno

Investiranje u HoV

Depoziti banke (plasmani)


(000 �)

1 2 3 4 (2+3) 5 6 7 (5+6) 8 9 10 11 12 13 14 123456789

1011121314151617181920212223242526272829303132333435363738394012



IZVJESTAJ O OBAVEZAMA BANAKA PREMA NEREZIDENTIMA PO ZEMLJAMA

Red. Br.

Finansijske obaveze koje se

dr�e za trgovanje

Finansijske obaveze koje se vode po fer

vrijednosti kroz bilans uspjeha

Derivatne finansijske obaveze

kao instrument za�tite

Akcijski kapital ostalih klijenata

OBRAZAC M‐OZ

Ostale obaveze

Ukupno pozajmljena

sredstvaUkupno

Subordinisani dug

Zemlja

Depoziti od Obaveze po kreditima i emitovanim

bankama Ukupno depoziti

ostalim klijentimabanaka


(000 eur)

1 2 3 4 5 6 7 8=1+2+3+4+5+6+71 Ukupni krediti i potra�ivanaja (1a+1b+1c+1d+1e+1f)

1a Krediti od banaka i klijenata 1b Sredstva i depoziti kod banaka1c Kamata1d Faktoring i forfeting1e Potra�ivanja banke po neizmirenim akceptima, garancijama i mjenicama1f Vremenska razgraničenja2 Investicione hartije od vrijednosti3 Investicije u pridru�ena preduzeća i zajedničke poduhvate po metodi kapitala i u zavisna preduzeća4 Ostale stavke u aktivi na koje se izdvajaju rezervacije5 Aktiva na koju se izdvajaju rezervacije za potencijalne gubitke (1+2+3+4)6 Obračunate regulatorne rez.za kreditne gubitke (1a+1b+1c+1d+1e+1f)

7 Ispravka vrijednosti za kreditne gubitke (1a+1b+1c+1d+1e+1f)

8 Potrebne regulatorne rezerve iz dobiti za procijenjene kreditne gubitke (6‐7)9 Obračunate regulatorne rezerve za gubitke za ostale stavke u aktivi (2,3,4)

10 Ispravka vrijednosti za ostale stavke aktive (2,3,4 )11 Potrebne regulatorne rezerve iz dobiti za procijenjene gubitke u aktivi (9‐10)12 Ukupno obračunate regulatorne rezerve za gubitke za kredite i ostale stavke u aktivi (6+9)13 Ukupno ispravka vrijednosti za kredite i ostale stavke aktive (7+10)14 Ukupno potrebne regulatorne rezerve iz dobiti za procijenjene gubitke na kredite i u aktivi (8+11)15 Posebne regulatorne rezerve iz dobiti za procijenjene gubitke u aktivi (račun 3025)16 Iznos nedostajućih rezervi (14‐15)17 Bilansna aktiva na koje se ne izdvajaju rezerve za potencijalne gubitke

18 Ukupno aktiva: (5+17)

19 Ukupno aktiva: (18‐13)

1 Krediti ili dio kredita obezbijedjeni novčanim depozitom2 Krediti ili dio kredita obezbijedjeni ostalim kolateralom sa �ifrom3 Ostali plasmani obezbijedjeni novčanim depozitom4 Ostali plasmani obezbijedjeni drugim validnim kolateralom (�ifra)

E

ostali kolateral

novčani kolateral

Ukupno:Stavke aktive bilansaDA B C

IZVJE�TAJ O KLASIFIKACIJI AKTIVE

E

OBRAZAC M‐ KA1



KLASIFIKACIJA

A B C D Ukupno:


(000 �)

1 2 3 4 5 6 7 8=1+2+3+4+5+61 Izdate garancije2 Date kreditne obligacije (odobreni a neiskori�ćeni krediti)3 Avali i akcepti mjenica4 Ostala jemstva5 Nepokrivena kreditna pisma (akreditivi)6 Ostale stavke bilansa na koje se izdvajaju rezervacije7 Vanbalans na koji se izdvajaju rezervacije za potencijalne gubitke (1+2+3+4+5+6)8 Obračunate regulatorne rezerve po vanbilansnim stavkama9 Rezervisanja za gubitke po vanbilansu

10 Potrebne regulatorne rezerve za gubitke po vanbalansu (8‐9)11 Posebne regulatorne rezerve za gubitke po vanbalansu (konto 3025)12 Iznos nedostajućih rezervi po vanbilansu (10‐11)13 Vanbilansna aktiva na koje se ne izdvajaju rezerve za potencijalne gubitke14 Ukupno vanbilans: (7+13)

Napomena ukupno vanbilans mora biti jednako sa BS VB pozicija ukupno 11

Vanbilansne stavke obezbijedjene novčanim depozitomVanbilans obezbijedjen drugim validnim kolateralom (�ifra)

OBRAZAC M‐KA2

IZVJE�TAJ O KLASIFIKACIJI VANBILANSNE AKTIVE

UkupnoB CA

B C D


novčani kolateral*

kolateral* D E

E Ukupno

Stavke aktive vanbilansa


A


(000 �)

Sredstva i depoziti kod banaka

1 2 3 4 5 6=1+2+3+4+5 7 8 9=7‐8 10 11 = 9‐10123456789

1011121314151617181920212223242526

Napomena: Tabela predstavlja zbir C, D i E kategorije iz KA1

Ukupno potrebne regulatorne rezerve iz dobiti za procijenjene gubitke na kredite i u

aktivi

Posebne regulatorne rezerve iz dobiti za

procijenjene gubitke u aktivi (račun 3025)

Iznos nedostajućih rezervi


Krediti KamataFaktoring i forfeting

Ukupno

Ukupno obračunate regulatorne rezerve za gubitke za kredite

i ostale stavke u aktivi


IZVJE�TAJ O KLASIFIKACIJI AKTIVE I LISTA NEKVALITETNE AKTIVEOBRAZAC M‐KNA_B

Red.br.

Naziv du�nikaOstala

potra�ivanja�ifra kolateralaKategorije C,D i E Kolateral

Ukupno ispravka vrijednosti za

kredite i ostale stavke aktive

/ naziv banke / / matični broj /OBRAZAC M‐KNA_VB

(000 �)

1 2 3 4 5=1+2+3+4 6 7 8=6‐7 9 10 = 8‐9123456789

1011121314151617181920212223242526




Naziv du�nika

IZVJE�TAJ O KLASIFIKACIJI VANBILANSA I LISTA NEKVALITETNOG BILANSA

�ifra kolateralaKolateralGarancije AkreditiviRed.br.

Kategorije C,D i E

Obračunate regulatorne rezerve po

vanbilansnim stavkama

Rezervisanja za gubitke po vanbilansu

Potrebne regulatorne rezerve za gubitke po

vanbalansu (6‐7)Ostalo

Posebne regulatorne rezerve za gubitke po

vanbilansu (konto 3025)

Iznos nedostajućih

rezervi

Potra�ivanja po osnovu

nekvalitetnih vanbilansnih

Vanbilans ukupno


OBRAZAC M‐BS_VB

(000 �)R. br. Opis pozicije Iznos

1 Neopozive obaveze za davanje kredita2 Neopozivi dok.akreditivi izdati za placanje u inostranstvu3 Ostali akreditivi izdati za placanje u inostranstvu4 Izdate garancije

4.1. Izdate plative garancije4.2. Izdate cinidbene garancije4.3. Ostale vrste garancija

5 Izdate mjenice i dati avali6 Strani cekovi poslati na naplatu7 Nostro finansijske aktivnosti vezane za proces naplate8 Tekuci ugovori za transakcije sa devizama

8.1. Promptna prodaja deviza8.2. Promptna kupovina deviza8.3. Terminska prodaja deviza8.4. Terminska kupovina deviza

9 Kolateral po osnovu potrazivanja10 Ostale stavke vanbilansne izlozenosti banke11 Ukupno12 Memorandum

12.1. Evidentna kamata12.2. Ostalo



VANBILANSNA EVIDENCIJA

/ naziv banke / / matični broj /OBRAZAC M‐PRK_1

(000 �)

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10=1+2‐7 11=1+2+3‐7123456789

1011121314151617181920212223242526272829303132333435363738 Ukupno restruktrani‐ kategorija A39 Ukupno restruktrani‐ kategorija B40 Ukupno restruktrani‐ kategorija C41 Ukupno restruktrani ‐kategorija D42 Ukupno restruktrani‐ kategorija E43 Ukupno* (A+B+C+D+E)

Ukupno restruktr.krediti u kategoriji A podrazumijevaju sve restr.kredite u A kategoriji po tra�enom osnovu te bankeUkupno restruktr.krediti u kategoriji B podrazumijevaju sve restr.kredite u B kategoriji po tra�enom osnovu te bankeUkupno restruktr.krediti u kategoriji C podrazumijevaju sve restr.kredite u C kategoriji po tra�enom osnovu te bankeUkupno restruktr.krediti u kategoriji D podrazumijevaju sve restr.kredite u D kategoriji po tra�enom osnovu te bankeUkupno restruktr.krediti u kategoriji E podrazumijevaju sve restr.kredite u E kategoriji po tra�enom osnovu te banke


Napomena Ukupno* je zbir pozicija 38+39+40+41+42

Red. Br.

Opis restrukturiranjaRegulatorne

rezerveOstalo Kamatna stopa Kolateral Ukupno

Kategorija (A,B,C,D,E)


I Produzenje roka otplate za glavnicu ili kamatu

�ifra kolaterala

Krediti Kamata UkupnoIspravka

vrijednosti za


(000 �)

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10=1+2‐7 11=1+2+3‐7123456789




UkupnoKategorija (A,B,C,D,E)

Red.

Br.


rezerve �ifra

kolateralaKrediti Kamata

II Smanjenje kamatne stope na odobreni kredit


Ukupno

Ispravka vrijednosti za

restrukturirane kredite

OstaloKamatna

stopaKolateral



(000 �)

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10=1+2‐7 11=1+2+3‐7123456789






Red.

Br.


rezerve

III Preuzeti potrazivanja duznika prema trecem licu na ime potpune ili djelimicne naplate kredita

�ifra kolaterala

Krediti Kamata Ukupno



OstaloKamatna

stopaKolateral Ukupno



(000 �)

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10=1+2‐7 11=1+2+3‐7123456789






Red.

Br.

Opis restrukturiranja Krediti Kamata

IV Smanjenje iznosa duga glavnice ili kamate

Ukupno



OstaloKamatna



Regulatorne rezerve

�ifra kolaterala


OBRAZAC M‐PRK_5

(000 �)

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10=1+2‐7 11=1+2+3‐7123456789





Red. Br. Opis restrukturiranjaRegulatorne

rezerve

V Kapitalizovanje kamate po kreditu odobrenom duzniku



�ifra kolaterala




OstaloKamatna

stopaKolateral


OBRAZAC M‐PRK_6

(000 �)

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10=1+2‐7 11=1+2+3‐7123456789





Ostalo Kamatna stopaOpis restrukturiranja Krediti KamataIspravka vrijednosti za restrukturirane

KolateralRegulatorne rezerve

VI Zamjena postojećeg ili postojećih kredita novim kreditom

Red. Br. UkupnoUkupnoKategorija (A,B,C,D,E)

�ifra kolaterala



OBRAZAC M‐PRK_7

(000 �)

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10=1+2‐7 11=1+2+3‐7123456789


OstaloKamatna

stopaOpis restrukturiranja Krediti Kamata



KolateralRegulatorne

rezerve

VII Ostale slicne pogodnosti koje olaksavaju finansijsku poziciju duznika



Red.

Br.

UkupnoUkupnoKategorija (A,B,C,D,E)

�ifra kolaterala

/ naziv banke /

1 ‐ 7 8 ‐ 15 16 ‐ 30 31 ‐ 90 91 ‐ 180 181 ‐ 365 1 ‐ 5 Preko 5

dana dana dana dana dana dana godina godina1. Novčana sredstva, računi depozita kod centralnih banaka i potra�ivanja od banaka

1.a. Gotovina i gotovinski ekvivalenti1.b. Sredstva kod banaka1.c. Sredstva izdvojene obavezne rezerve2. Krediti 3. Finansijska sredstva koja se dr�e za trgovanje4. HoV raspolo�ive za prodaju5. HoV koje se dr�e do dospijeća6. Derivatna finansijska sredstva kao instrument za�tite7. Ostala sredstva koja se vode po fer vrijednosti kroz bilans uspjeha8. Ostala potra�ivanja

Ukupno

1 ‐ 7 8 ‐ 15 16 ‐ 30 31 ‐ 90 91 ‐ 180 181 ‐ 365 1 ‐ 5 Preko 5dana dana dana dana dana dana godina godina

1. Ukupni depoziti1.a. Depoziti po viđenju1.b. Oročeni depoziti2. Ukupne pozajmice

2.a. Pozajmice od Vlade2.b. Pozajmice od matične banke2.c. Pozajmice od ostalih kreditnih i finansijskih institucija3. Izdate du�ničke HoV4. Finansijske obaveze koje se dr�e za trgovanje5. Finansijske obaveze koje se vode po fer vrijednosti kroz bilans uspjeha6. Derivatne finansijske obaveze kao instrument za�tite7. Ostale dospjele obaveze8. Subordinisani dugovi

Ukupno


1. Gap dospijeća I ‐ II2. Kumulativni Gap

% od ukupnog izvora sredstava

Ukupno

(000 EUR)

I

/ ime i prezime/ potpis/ br. tel. ovla�ćenog lica/

Ukupno


III R A Z L I K A :

/ matični broj /

II Finansijske obaveze u bilansu stanja

OBRAZAC M‐RU

IZVJE�TAJ O ROČNOJ USKLAĐENOSTI AKTIVE I PASIVE

Finansijska aktiva u bilansu stanja Ukupno


OBRAZAC M‐NDEP

(000 �)

iznos rok

1 2 3 4 5 6=1+2+41 02 03 04 05 06 07 08 09 0

10 011 012 013 014 015 016 017 018 019 020 021 022 023 024 025 026 027 028 029 030 031 032 033 034 035 036 037 038 039 040 041 042 043 044 045 046 047 048 049 050 051 Ostali deponenti 0

Ukupno 100%



Uče�će (%)*

IZVJE�TAJ O NAJVEĆIM DEPONENTIMA BANKE ‐ 50 NAJVEĆIH DEPONENATA (PRAVNA I FIZIČKA LICA)

Red. br. Deponent Depoziti po viđenju

Oročeni depozitiNovčani kolateral

(depozit)Kamatna

stopaUkupni iznos

depozitaAkcionar

banke

/ naziv banke / / matični broj /M‐KFL

(000 EUR)

Rb. Vrsta kreditaBroj

partijaDo 3

mjeseca

Od 3 mjeseca

do 1 godine

Od 1 do 3 godine

Preko 3 godine

UkupnoBroj

partijaDo 3

mjeseca

Od 3 mjeseca

do 1 godine

Od 1 do 3 godine

Preko 3 godine

UkupnoDo 3

mjeseca

Od 3 mjeseca

do 1 godine

Od 1 do 3 godine

Preko 3 godine

Ukupno Do 3 mjeseca

Od 3 mjeseca

do 1 godine

Od 1 do 3 godine

Preko 3 godine

Ukupno

I Gotovinski‐nenamjenskiII Namjenski1 Kupovina automobila2 Stambeni krediti

3 Adaptacija stambenog ili poslovnog prostora4 Kupovina robe �iroke potro�nje5 OstaloIII Hipotekarni krediti IV Poslovi lizinga1 Automobili2 Oprema3 Stanovi4 OstaloV Kreditne kartice, fizička licaVI Ukupno I + II + III + IV+V Ukupno A* Ukupno Ukupno Ukupno

**** Ukupan iznos D mora biti jednak zbiru pozicija 24, 25, 26 i 27 u obrascu M‐KL1 (kategorija E) bruto krediti)

Ime i prezime/potpis/br. tel. ovla�ćenog lica/


Napomena:* Ukupan iznos A mora biti jednak zbiru pozicija 24, 25, 26 i 27 u obrascu M‐KL1 (kategorija B) bruto krediti)** Ukupan iznos B mora biti jednak zbiru pozicija 24, 25, 26 i 27 u obrascu M‐KL1 (kategorija C) bruto krediti)*** Ukupan iznos C mora biti jednak zbiru pozicija 24, 25, 26 i 27 u obrascu M‐KL1 (kategorija D) bruto krediti)

IZVJE�TAJ O KREDITIMA I OSTALIM POTRA�IVANJIMA OD FIZIČKIH LICA

A) Bruto krediti B) Ostala potra�ivanja C) Ispravka vrijednosti bruto kredita D) Ispravka vrijednosti ostalih potra�ivanja

/ ime banke / / matični broj /OBRAZAC M – SKN

( 000 EUR )

Rb. Namjena kreditaDo 3

mjesecaOd 3 mjeseca do 1 godine

Od 1 do 3 godine

Preko 3 godine

UkupnoDo 3


Od 1 do 3 godine

Preko 3 godine

UkupnoDo 3

mjeseca

Od 3 mjeseca do

1 godine

Od 1 do 3 godine

Preko 3 godine

UkupnoDo 3

mjeseca

Od 3 mjeseca do

1 godine

Od 1 do 3 godine

Preko 3 godine

Ukupno

1 Likvidnost (obrtna sredstva)2 Izgradnja i adaptacija građevinskih objekata3 Refinansiranje obaveza prema drugim bankama4 Kupovina automobila5 Kupovina hartija od vrijednosti6 Nabavka osnovnih sredstava7 Priprema turističke sezone8 Potro�ački krediti9 Gotovinski (nenamjenski)

10 Stambeni krediti11 Kreditne kartice12 Overdraft13 Ostalo

14 UKUPNO Ukupno A* Ukupno B**Ukupno

C***Ukupno D****

E Kamatna potra�ivanja i ispravka vrijednosti kamatnih potra�ivanja

Ukupno suma E)

FVremenska razgraničenja kamata i naknada i ispravka vrijednosti

Ukupno suma F)

G UKUPNO G (A+B+C+D+E+F) G (A+B+C+D+E+F)*****

***** Ukupan iznos G mora biti jednak zbiru pozicija 2 i 3 u obrascu BS

**** Ukupan iznos D mora biti jednak ukupnoj sumi E) u obrascu M‐KL1 / ime i prezime / potpis / tel.br. ovla�tenog lica /

/ ime i prezime / potpis / tel.br. ovla�tenog lica /

Napomena:* Ukupan iznos A mora biti jednak ukupnoj sumi B) u obrascu M‐KL1=poziciji 4 u obrascu BS1 ** Ukupan iznos B mora biti jednak ukupnoj sumi A) + C) u obrascu M‐KL1 *** Ukupan iznos C mora biti jednak ukupnoj sumi D) u obrascu M‐KL1

IZVJEŠTAJ O STRUKTURI KREDITA I OSTALIH POTRAŽIVANJA PO NAMJENI

A) Bruto krediti B) Ostala potraživanja C) Ispravka vrijednosti bruto kredita D) Ispravka vrijednosti ostalih potraživanja

/ naziv banke / / matični broj /Obrazac M‐KD

AKTIVA

EURDruga strana valuta


EURDruga strana

valutaEUR

Druga strana valuta





I) Rezidenti izuzev sektora stanovni�tva 1 2 3 4 5=1+2+3+4 6 7 8 9 10=6+7+8+9 11 12 13 14 15=11+12+13+14 16 17 18 19 20=16+17+18+191 Poljoprivreda, �umarstvo i ribarstvo2 Vađenje ruda i kamena3 Prerađivačka industrija4 Snabdijevanje električnom energijom5 Snabdijevanje vodom6 Građevinarstvo7 Trgovina na veliko i trgovina na malo i popravka motornih vozila i motocikla8 Saobraćaj i skladi�tenje9 Usluge pru�anja smje�taja i ishrane10 Informisanje i komunikacije11 Finansijske djelatnosti i djelatnosti osiguranja

12 Poslovanje nekretninama13 Stručne, naučne i tehničke djelatnosti14 Administrativne i pomoćne uslu�ne djelatnosti15 Dr�avna uprava i odbrana i obavezno socijalno osiguranje16 Obrazovanje17 Zdravstvo i socijalna za�tita18 Umjetničke, zabavne i rekreativne djelatnosti19 Ostale uslu�ne djelatnosti20 Djelatnosti domaćinstva kao poslodavca21 Djelatnosti eksteritorijalnih organizacija i tijela22 Ostalo

II) Sektor stanovni�tva ‐ rezidentiIII) NerezidentiUkupno (I+II+III) Ukupno A)* Ukupno B)** Ukupno C)*** Ukupno D)****

E Kamatna potra�ivanja i ispravka vrijednosti kamatnih potra�ivanja Ukupno suma E)

F Vremenska razgraničenja kamata i naknada i ispravka vrijednosti Ukupno suma F)


PASIVA



I) Rezidenti izuzev sektora stanovni�tva 1 2 3 4 5 6 7=1+2+3+4+5+61 Poljoprivreda, �umarstvo i ribarstvo2 Vađenje ruda i kamena3 Prerađivačka industrija4 Snabdijevanje električnom energijom5 Snabdijevanje vodom6 Građevinarstvo7 Trgovina na veliko i trgovina na malo i popravka motornih vozila i motocikla8 Saobraćaj i skladi�tenje9 Usluge pru�anja smje�taja i ishrane

10 Informisanje i komunikacije11 Finansijske djelatnosti i djelatnosti osiguranja12 Poslovanje nekretninama13 Stručne, naučne i tehničke djelatnosti14 Administrativne i pomoćne uslu�ne djelatnosti15 Dr�avna uprava i odbrana i obavezno socijalno osiguranje16 Obrazovanje17 Zdravstvo i socijalna za�tita18 Umjetničke, zabavne i rekreativne djelatnosti19 Ostale uslu�ne djelatnosti20 Djelatnosti domaćinstva kao poslodavca21 Djelatnosti eksteritorijalnih organizacija i tijela22 Ostalo

II) Sektor stanovni�tva ‐ rezidentiIII) Nerezidenti

H Ukupno (I+II+III) Ukupno H)******

I Obaveze za kamate J Vremenska razgraničenja K Ukupno K (H+I+J)*******

* Ukupan iznos A mora biti jednak ukupnoj sumi B) u obrascu M‐KL1=poziciji 4 u obrascu BS1

** Ukupan iznos B mora biti jednak ukupnoj sumi A) + C) u obrascu M‐KL1

*** Ukupan iznos C mora biti jednak ukupnoj sumi D) u obrascu M‐KL1

**** Ukupan iznos D mora biti jednak ukupnoj sumi E) u obrascu M‐KL1


****** Ukupan iznos H) mora biti jednak poziciji 14 u obrascu BS1=poziciji C u obrascu M‐D ******* Ukupan iznos K) mora biti jednak zbiru pozicija 19 i 20 u obrascu BS = poziciji F u obrascu M‐D

Djelatnost

Djelatnost EUR

Napomena

Rb.

Rb.

do 1 godineUkupno ostala potra�ivanja


Depoziti H) Ukupno depoziti i

sredstva na eskrow računu

do 1 godine preko 1 godineUkupno ostala potra�ivanja

do 1 godine preko 1 godine preko 1 godinepreko 1 godineUkupno krediti

Druga strana valuta

IZVJE�TAJ O KREDITIMA I OSTALIM POTRA�IVANJIMA/DEPOZITIMA I SREDSTVIMA NA ESKROW RAČUNU PO DJELATNOSTIMA PRAVNIH LICA REZIDENATA




do 1 godine

do 1 godine

preko 1 godine

Ukupno ostala potra�ivanja

/Naziv banke /matični broj/

IZVJE�TAJ O STANJU I PROMETU SREDSTAVA NA RAČUNIMA OBRAZAC SRBOpis računa


1 0 0 1 Gotovina u trezoru1 0 0 2 Gotovina u bankomatima1 0 0 3 Gotovina na putu1 0 0 4 O�tećene novčanice i kovani novac 1 0 0 7 Stavke za naplatu: platne kartice 1 0 0 8 Stavke za naplatu: ostalo1 0 0 9 Sredstva na računima kod banaka u inostranstvu (depoziti po viđenju)1 0 1 0 Sredstva na računu za poravnanje kod Centralne banke Crne Gore1 0 1 2 Ostala gotovina1 0 1 3 Sredstva za pokriće po akreditivima kod banaka u inostranstvu1 0 1 4 Sredstva za pokriće po garancijama kod banaka u inostranstvu1 0 1 5 Sredstva klijenata iz kastodi poslova1 0 1 9 Ispravka vrijednosti gotovine i gotovinskih ekvivalenata

Depoziti kod centralnih banaka1 1 0 3 Centralna banka Crne Gore � nekamatonosni1 1 0 4 Centralna banka Crne Gore � kamatonosni 1 1 0 7 Ostale centralne banke � nekamatonosni 1 1 0 8 Ostale centralne banke � kamatonosni 1 1 0 9 Ispravka vrijednosti depozita kod centralnih banaka

Depoziti kod banaka i ostalih depozitnih institucija1 1 2 0 Banke u dr�avnom vlasni�tvu, rezidenti� nekamatonosni 1 1 2 1 Banke u dr�avnom vlasni�tvu, rezidenti� kamatonosni1 1 2 2 Banke u dr�avnom vlasni�tvu, rezidenti� kamatonosni (prekonoćni) 1 1 2 4 Banke u privatnom vlasni�tvu, rezidenti� nekamatonosni 1 1 2 5 Banke u privatnom vlasni�tvu, rezidenti� kamatonosni 1 1 2 6 Banke u privatnom vlasni�tvu, rezidenti� kamatonosni (prekonoćni) 1 1 2 7 Sredstva na računu u zemlji 1 1 2 8 Banke/ostale depozitne institucije, nerezidenti� nekamatonosni (oročeni depoziti)1 1 2 9 Banke/ostale depozitne institucije, nerezidenti � kamatonosni (oročeni depoziti)1 1 3 0 Banke/ostale depozitne institucije, nerezidenti� kamatonosni (prekonoćni) 1 1 3 1 Banke/ostale depozitne institucije (matična banka i drugi članovi bankarske grupe), nerezidenti � kamatonosni (oročeni depoziti) 1 1 3 2 Ostale depozitne institucije u dr�avnom vlasni�tvu, rezidenti�nekamatonosni1 1 3 3 Ostale depozitne institucije u dr�avnom vlasni�tvu, rezidenti�kamatonosni 1 1 3 4 Ostale depozitne institucije u dr�avnom vlasni�tvu, rezidenti�kamatonosni (prekonoćni)1 1 3 6 Ostale depozitne institucije u privatnom vlasni�tvu, rezidenti �nekamatonosni 1 1 3 7 Ostale depozitne institucije u privatnom vlasni�tvu, rezidenti�kamatonosni 1 1 3 8 Ostale depozitne institucije u privatnom vlasni�tvu, rezidenti� kamatonosni (prekonoćni)1 1 4 0 Ostali ‐ nekamatonosni1 1 4 1 Ostali ‐ kamatonosni1 1 4 9 Ispravka vrijednosti depozita kod banaka i ostalih depozitnih institucija

Poslovi prodaje i otkupa 1 1 5 1 Hartije od vrijednosti kupljene po ugovoru o ponovnoj prodaji 1 1 5 9 Ispravka vrijednosti poslova prodaje i otkupa

Derivatna finansijska imovina koja se dr�i radi trgovanja ( fer vrijednost)1 1 6 0 Finansijski derivati (instrumenti koji se dr�e za trgovanje), rezidenti1 1 6 1 Ugovori koji se odnose na kamatne stope, nerezidenti 1 1 6 2 Ugovori koji se odnose na devizni kurs i na cijenu vlasničkih hartija od vrijednosti, nerezidenti 1 1 6 3 Ostali ugovori koji u skladu sa MRS 39 zadovoljavaju definiciju derivata, nerezidenti

Derivatna finansijska imovina koja se koristi kao instrument za�tite (fer vrijednost )1 1 6 4 Finansijski derivati (instrumenti koji se koriste kao za�tita), rezidenti1 1 6 5 Ugovori koji se odnose na kamatne stope, nerezidenti 1 1 6 6 Ugovori koji se odnose na devizni kurs, nerezidenti 1 1 6 7 Ugovori koji se odnose na cijenu vlasničkih hartija od vrijednosti, nerezidenti 1 1 6 8 Ostali ugovori koji u skladu sa MRS 39 zadovoljavaju definiciju derivata, nerezidenti

Hartije od vrijednosti za trgovanje 1 1 7 0 Akcije: Nerezidenti 1 1 7 1 Instrumenti koji nijesu akcije: Vlada Crne Gore 1 1 7 2 Instrumenti koji nijesu akcije: Jedinice lokalne samouprave 1 1 7 3 Akcije privrednih dru�tava koja se bave finansijskom djelatno�ću: rezidenti1 1 7 4 Akcije privrednih dru�tava koja se bave nefinansijskom djelatno�ću: rezidenti1 1 7 5 Instumenti koji nijesu akcije � Ostali: rezidenti 1 1 7 6 Instrumenti koji nijesu akcije: nerezidenti 1 1 7 7 Neamortizovani diskont1 1 7 8 Neamortizovane premije

Hartije od vrijednosti koje se vode po fer vrijednosti kroz bilans uspjeha 1 1 8 0 Hartije od vrijednosti koje se vode po fer vrijednosti kroz bilans uspjeha

Hartije od vrijednosti raspolo�ive za prodaju1 1 9 0 Akcije: Nerezidenti 1 1 9 1 Instrumenti koji nijesu akcije: Vlada Crne Gore 1 1 9 2 Instrumenti koji nijesu akcije: Jedinice lokalne samouprave 1 1 9 3 Akcije privrednih dru�tava koja se bave finansijskom djelatno�ću: rezidenti 1 1 9 4 Akcije privrednih dru�tava koja se bave nefinansijskom djelatno�ću: rezidenti 1 1 9 5 Instrumenti koji nijesu akcije � Ostali: rezidenti 1 1 9 6 Instrumenti koji nijesu akcije: Nerezidenti1 1 9 7 Neamortizovani diskont1 1 9 8 Neamortizovane premije1 1 9 9 Ispravka vrijednosti hartija od vrijednosti raspolo�ivih za prodaju

Krediti bankama, ostalim depozitnim institucijama, ostalim finansijskim institucijama i privrednim dru�tvima koja se bave finansijskom djelatno�ću1 2 0 1 Centralna banka Crne Gore 1 2 0 2 Ostale centralne banke 1 2 0 3 Banke u dr�avnom vlasni�tvu, rezidenti 1 2 0 4 Banke u privatnom vlasni�tvu, rezidenti 1 2 0 5 Banke/ostale depozitne institucije, nerezidenti1 2 0 6 Ostale depozitne institucije u dr�avnom vlasni�tvu, rezidenti1 2 0 7 Ostale depozitne institucije u privatnom vlasni�tvu, rezidenti 1 2 0 8 Ostale finansijske institucije, rezidenti

Rn

1 2 1 0 Ostale finansijske institucije, nerezidenti 1 2 1 1 Dru�tva za osiguranje/reosiguranje, rezidenti 1 2 1 2 Dru�tva za osiguranje/reosiguranje, nerezidenti 1 2 1 3 Dru�tva koja se bave poslovima finansijskog lizinga, rezidenti 1 2 1 4 Dru�tva koja se bave poslovima finansijskog lizinga, nerezidenti 1 2 1 5 Dru�tva koja se bave posredovanjem na tr�i�tu kapitala, rezidenti 1 2 1 6 Dru�tva koja se bave posredovanjem na tr�i�tu kapitala, nerezidenti

1 2 1 9Ispravka vrijednosti kredita bankama, ostalim depozitnim institucijama, ostalim finansijskim institucijama i privrednim dru�tvima koja se bave finansijskom djelatno�ću

Krediti nefinansijskom sektoru 1 2 5 1 Privredna dru�tva u dr�avnom vlasni�tvu, rezidenti 1 2 5 3 Privredna dru�tva, nerezidenti 1 2 5 4 Javne slu�be jedinica lokalne samouprave 1 2 5 6 Zaposleni1 2 5 7 Nevladine i druge neprofitne organizacije, nerezidenti 1 2 5 8 Nevladine i druge neprofitne organizacije, rezidenti 1 2 6 1 Privredna dru�tva u privatnom vlasni�tvu, rezidenti 1 2 6 2 Preduzetnici1 2 6 4 Fizička lica, rezidenti 1 2 6 5 Fizička lica, nerezidenti 1 2 6 6 Kreditne kartice, rezidenti 1 2 6 7 Kreditne kartice, nerezidenti 1 2 6 8 Ostalo1 2 6 9 Ispravka vrijednosti kredita nefinansijskom sektoru

Krediti Vladi Crne Gore, drugim korisnicima sredstava iz Bud�eta Crne Gore, jedinicama lokalne samouprave i regulatornim agencijama1 2 7 1 Vlada Crne Gore 1 2 7 2 Jedinice lokalne samouprave 1 2 7 3 Drugi korisnici sredstava iz Bud�eta Crne Gore 1 2 7 8 Regulatorne agencije

1 2 7 9Ispravka vrijednosti kredita Vladi Crne Gore, drugim korisnicima sredstava iz Bud�eta Crne Gore, jedinicama lokalne samouprave i regulatornim agencijama

Krediti fondovima1 2 8 1 Investiciono‐razvojni fond Crne Gore 1 2 8 2 Zavod za zapo�ljavanje Crne Gore 1 2 8 3 Fond za zdravstveno osiguranje Crne Gore 1 2 8 4 Fond penzijskog i invalidskog osiguranja Crne Gore 1 2 8 5 Dobrovoljni penzioni fondovi, rezidenti 1 2 8 6 Fondovi, nerezidenti 1 2 8 7 Investicioni fondovi, rezidenti 1 2 8 8 Ostali fondovi, rezidenti 1 2 8 9 Ispravka vrijednosti kredita fondovima

Krediti kupljeni za trgovanje (sekjuritizacija)1 2 9 1 Krediti kupljeni za trgovanje (sekjuritizacija)

Prava servisiranja1 3 0 1 Prava servisiranja1 3 0 2 Akumulirana amortizacija prava servisiranja1 3 0 9 Valorizacione rezerve za prava servisiranja

Hartije od vrijednosti koje se dr�e do dospijeća1 4 0 1 Instrumenti koji nijesu akcije: Vlada Crne Gore 1 4 0 2 Instrumenti koji nijesu akcije: Jedinice lokalne samouprave 1 4 0 4 Instrumenti koji nijesu akcije: Ostali rezidenti 1 4 0 5 Instrumenti koji nijesu akcije: Nerezidenti 1 4 0 7 Neamortizovani diskont1 4 0 8 Neamortizovane premije1 4 0 9 Ispravka vrijednosti hartija od vrijednosti koje se dr�e do dospijeća

Fakoring i forfeting1 4 1 1 Otkup potra�ivanja (faktoring)1 4 1 2 Otkup potra�ivanja (forfeting)1 4 1 9 Ispravka vrijednosti faktoringa i forfetinga

Ulaganja u kapital (značajan uticaj)1 4 5 1 Ulaganja u kapital lica koja se bave finansijskom djelatno�ću, rezidenti 1 4 5 2 Ulaganja u kapital lica koja se bave nefinansijskom djelatno�ću, rezidenti 1 4 5 3 Ulaganja u kapital, nerezidenti 1 4 5 9 Ispravka vrijednosti ulaganja u kapital (značajan uticaj)

Ulaganja u kapital zavisnih lica (kontrola)1 4 7 1 Ulaganja u kapital zavisnih lica koja se bave finansijskom djelatno�ću, rezidenti 1 4 7 2 Ulaganja u kapitalu zavisnih lica koja se bave nefinansijskom djelatno�ću, rezidenti 1 4 7 3 Ulaganja u kapital zavisnih lica, nerezidenti1 4 7 9 Ispravka vrijednosti ulaganja u kapital zavisnih lica (kontrola)

Zajednička ulaganja 1 4 8 1 Ulaganja u zajednički kontrolisano lice koje se bavi finansijskom djelatno�ću, rezidenti 1 4 8 2 Ulaganja u zajednički kontrolisano lice koje se bavi nefinansijskom djelatno�ću, rezidenti 1 4 8 3 Zajednička ulaganja, nerezidenti 1 4 8 9 Ispravka vrijednosti zajedničkih ulaganja

Potra�ivanja banke po neizmirenim akceptima, garancijama i mjenicama1 5 0 0 Banke, rezidenti 1 5 0 1 Banke, nerezidenti 1 5 0 2 Privredna dru�tva, rezidenti 1 5 0 3 Vlada Crne Gore 1 5 0 4 Drugi korisnici sredstava iz Bud�eta Crne Gore 1 5 0 5 Jedinice lokalne samouprave 1 5 0 6 Javne slu�be jedinica lokalne samouprave 1 5 0 7 Ostale depozitne institucije/ostale finansijske institucije/privredna dru�tva koja se bave finansijskom djelatno�ću, rezidenti 1 5 0 8 Ostale depozitne institucije/ostale finansijske institucije/privredna dru�tva koja se bave finansijskom djelatno�ću, nerezidenti 1 5 0 9 Privredna dru�tva, nerezidenti 1 5 1 0 Preduzetnici 1 5 1 1 Fizička lica, rezidenti 1 5 1 2 Fizička lica, nerezidenti 1 5 1 3 Ostalo1 5 1 9 Ispravka vrijednosti potra�ivanja banke po neizmirenim akceptima, garancijama i mjenicama

Potra�ivanja iz kastodi poslova1 6 0 1 Potra�ivanja po osnovu vlasničkih hartija od vrijednosti iz kastodi poslova sa rezidentima1 6 0 2 Potra�ivanja po osnovu du�ničkih hartija od vrijednosti iz kastodi poslova sa rezidentima

1 6 0 3 Potra�ivanja po osnovu derivata iz kastodi poslova sa rezidentima 1 6 0 4 Potra�ivanja po osnovu kastodi poslova sa nerezidentima 1 6 0 9 Ispravka vrijednosti potra�ivanja iz kastodi poslova

Sredstva namijenjena prodaji1 7 1 0 Stalna sredstva namijenjena prodaji � nepokretnosti, postrojenja i oprema 1 7 1 1 Stalna sredstva namijenjena prodaji � investicione nekretnine 1 7 1 2 Sredstva namijenjena prodaji � ostalo1 7 1 9 Ispravka vrijednosti sredstava namijenjenih prodaji

Osnovna sredstva1 8 0 1 Zemlji�te1 8 0 3 Zgrade1 8 0 4 Amortizacija zgrada 1 8 0 5 Investicione nepokretnosti 1 8 0 6 Amortizacija investicionih nekretnina 1 8 0 7 Postrojenja i oprema1 8 0 8 Amortizacija postrojenja i opreme 1 8 0 9 Hardver 1 8 1 0 Amortizacija hardvera1 8 1 1 Kancelarijski namje�taj1 8 1 2 Amortizacija kancelarijskog namje�taja 1 8 1 3 Vozila1 8 1 4 Amortizacija vozila 1 8 1 5 Ostala osnovna sredstva1 8 1 6 Amortizacija ostalih osnovnih sredstava 1 8 1 7 Sitan inventar 1 8 1 8 Amortizacija sitnog inventara 1 8 3 0 Osnovna sredstva u izgradnji

Nematerijalna sredstva 1 8 5 1 Goodwill1 8 5 2 Patenti/Za�titni znakovi1 8 5 3 Koncesije1 8 5 4 Kompjuterski programi (softveri)1 8 5 6 Amortizacija patenti/za�titni znak 1 8 5 7 Amortizacija koncesija 1 8 5 8 Amortizacija ostalih nematerijalnih sredstava 1 8 5 9 Ostala nematerijalna sredstva 1 8 6 0 Amortizacija kompjuterskih programa (softvera) 1 8 6 1 Nematerijalna sredstva u pripremi

Kamatna potra�ivanja 1 9 0 1 Potra�ivanja fakturisane kamate: krediti1 9 0 2 Potra�ivanja fakturisane kamate: hartije od vrijednosti1 9 0 3 Potra�ivanja fakturisane kamate: depoziti 1 9 0 4 Potra�ivanja kamatnih prekoračenja1 9 0 5 Potra�ivanja fakturisane kamate: potra�ivanja po osnovu lizinga1 9 0 6 Potra�ivanja fakturisane kamate: unovčene garancije 1 9 0 7 Potra�ivanja fakturisane kamate: otkupljena potra�ivanja 1 9 0 8 Potra�ivanje fakturisane kamate: ostalo 1 9 0 9 Ispravka vrijednosti kamatnih potra�ivanja

Ostala aktiva1 9 1 2 Plasmani iz komisionih poslova1 9 1 3 Avansi1 9 1 4 Ostala potra�ivanja po naknadama i provizijama 1 9 1 5 Naknade za porodiljsko odsudstvo/bolovanje koje se potra�uju od dr�ave 1 9 1 6 Dospijeća za blokiranu deviznu �tednju1 9 1 7 Privremeni račun1 9 1 8 Sredstva stečena po osnovu naplate potra�ivanja1 9 2 0 Odlo�ena poreska aktiva1 9 2 1 Tekuća poreska sredstva1 9 2 2 Plemeniti metali 1 9 2 3 Potra�ivanja po osnovu čekova 1 9 2 4 Potra�ivanja od kupaca 1 9 2 5 Potra�ivanja po kartičnom poslovanju 1 9 2 6 Potra�ivanja od zaposlenih 1 9 2 7 Ostala finansijska potra�ivanja 1 9 2 8 Ostala poslovna potra�ivanja 1 9 2 9 Ispravka vrijednosti ostale aktive

Vremenska razgraničenja i unaprijed plaćeni tro�kovi 1 9 3 0 Unaprijed plaćeni tro�kovi 1 9 3 1 Ostali obračunati, a nenaplaćeni prihod 1 9 3 2 Vremenska razgraničenja: krediti 1 9 3 3 Vremenska razgraničenja: hartije od vrijednosti 1 9 3 4 Vremenska razgraničenja: depoziti 1 9 3 5 Vremenska razgraničenja: potra�ivanja po osnovu lizinga 1 9 3 6 Vremenska razgraničenja: garancije 1 9 3 7 Vremenska razgraničenja: otkupljena potra�ivanja 1 9 3 9 Ispravka vrijednosti vremenskih razgraničenja

Vremenska razgraničenja naknada 1 9 4 1 Vremenska razgraničenja naknada: krediti 1 9 4 2 Vremenska razgraničenja naknada: hartije od vrijednosti 1 9 4 3 Vremenska razgraničenja naknada: depoziti 1 9 4 4 Vremenska razgraničenja naknada: potra�ivanja po osnovu lizinga1 9 4 5 Vremenska razgraničenja naknada: garancije 1 9 4 6 Vremenska razgraničenja naknada: otkupljena potra�ivanja


2 1 0 1 Centralna banka Crne Gore 2 1 0 2 Ostale centralne banke

Kratkoročne pozajmice 2 1 1 1 Banke u dr�avnom vlasni�tvu, rezidenti 2 1 1 2 Banke u privatnom vlasni�tvu, rezidenti 2 1 1 3 Banke, nerezidenti 2 1 1 4 Ostale depozitne institucije u dr�avnom vlasni�tvu, rezidenti

2 1 1 5 Ostale depozitne institucije u privatnom vlasni�tvu, rezidenti 2 1 1 6 Ostale depozitne institucije/ostale finansijske institucije, nerezidenti 2 1 1 7 Matične banke 2 1 1 8 Drugi članovi bankarske grupe 2 1 1 9 Vlada Crne Gore i drugi korisnici sredstava iz Bud�eta Crne Gore 2 1 2 0 Ostali

Dugoročne pozajmice2 1 3 1 Banke u dr�avnom vlasni�tvu, rezidenti 2 1 3 2 Banke u privatnom vlasni�tvu, rezidenti 2 1 3 3 Banke, nerezidenti 2 1 3 4 Ostale depozitne institucije u dr�avnom vlasni�tvu, rezidenti 2 1 3 5 Ostale depozitne institucije u privatnom vlasni�tvu, rezidenti 2 1 3 6 Ostale depozitne institucije/ostale finansijske institucije, nerezidenti 2 1 3 7 Matične banke 2 1 3 8 Drugi članovi bankarske grupe 2 1 3 9 Vlada Crne Gore i drugi korisnici sredstava iz Bud�eta Crne Gore2 1 4 0 Ostali

Obaveze po hartijama od vrijednosti prodatih po ugovoru o rekupovini2 1 5 1 Hartije od vrijednosti prodate po ugovoru o rekupovini

Obaveze po osnovu kastodi poslova2 2 0 1 Obaveze po osnovu kastodi poslova sa rezidentima2 2 0 2 Obaveze po osnovu kastodi poslova sa nerezidentima

Depoziti po viđenju banaka, ostalih depozitnih institucija, ostalih finansijskih institucija i privrednih dru�tava koja se bave finansijskom djelatno�ću2 3 0 1 Dru�tva koja se bave poslovima finansijskog lizinga, rezidenti ‐ nekamatonosni 2 3 0 2 Dru�tva koja se bave poslovima finansijskog lizinga, rezidenti ‐ kamatonosni 2 3 0 3 Dru�tva koja se bave posredovanjem na tr�i�tu kapitala, rezidenti � nekamatonosni 2 3 0 4 Dru�tva koja se bave posredovanjem na tr�i�tu kapitala, rezidenti � kamatonosni 2 3 0 5 Banke u dr�avnom vlasni�tvu, rezidenti ‐ nekamatonosni2 3 0 6 Banke u dr�avnom vlasni�tvu, rezidenti ‐ kamatonosni2 3 0 7 Banke u privatnom vlasni�tvu, rezidenti ‐ nekamatonosni2 3 0 8 Banke u privatnom vlasni�tvu, rezidenti ‐ kamatonosni2 3 0 9 Banke, nerezidenti ‐ nekamatonosni2 3 1 0 Banke, nerezidenti ‐ kamatonosni2 3 1 1 Ostale depozitne institucije u dr�avnom vlasni�tvu, rezidenti � nekamatonosni2 3 1 2 Ostale depozitne institucije u dr�avnom vlasni�tvu, rezidenti � kamatonosni2 3 1 3 Ostale depozitne institucije u privatnom vlasni�tvu, rezidenti � nekamatonosni2 3 1 4 Ostale depozitne institucije u privatnom vlasni�tvu, rezidenti � kamatonosni2 3 1 5 Ostale depozitne institucije/ostale finansijske insitucije/privredna dru�tva koja se bave finansijskom djelatno�ću, nerezidenti � nekamatonosni 2 3 1 6 Ostale depozitne institucije/ostale finansijske insitucije/privredna dru�tva koja se bave finansijskom djelatno�ću, nerezidenti � kamatonosni 2 3 1 7 Ostali ‐ nekamatonosni2 3 1 8 Ostali ‐ kamatonosni2 3 1 9 Ostale finansijske institucije, rezidenti � nekamatonosni 2 3 2 0 Ostale finansijske institucije, rezidenti � kamatonosni

Depoziti po viđenju nefinansijskog sektora2 3 2 1 Privredna dru�tva u dr�avnom vlasni�tvu, rezidenti ‐ nekamatonosni2 3 2 2 Privredna dru�tva u dr�avnom vlasni�tvu, rezidenti ‐ kamatonosni2 3 2 3 Javne slu�be jedinica lokalne samouprave � nekamatonosni 2 3 2 4 Javne slu�be jedinica lokalne samouprave � kamatonosni 2 3 2 5 Privredna dru�tva u privatnom vlasni�tvu, rezidenti � nekamatonosni2 3 2 6 Privredna dru�tva u privatnom vlasni�tvu, rezidenti � kamatonosni2 3 2 7 Preduzetnici ‐ nekamatonosni2 3 2 8 Preduzetnici ‐ kamatonosni2 3 2 9 Privredna dru�tva, nerezidenti ‐ nekamatonosni2 3 3 0 Privredna dru�tva, nerezidenti ‐ kamatonosni2 3 3 1 Fizička lica, rezidenti ‐ nekamatonosni2 3 3 2 Fizička lica, rezidenti ‐ kamatonosni2 3 3 3 Fizička lica, nerezidenti ‐ nekamatonosni2 3 3 4 Fizička lica, nerezidenti ‐ kamatonosni2 3 3 5 Privredna dru�tva, sredstva na ime plaćanja i pokrića po akreditivima 2 3 3 6 Privredna dru�tva, sredstva na ime plaćanja i pokrića po garancijama2 3 3 9 Nevladine i druge neprofitne organizacije, rezidenti ‐ nekamatonosni 2 3 4 0 Nevladine i druge neprofitne organizacije, rezidenti ‐ kamatonosni 2 3 4 1 Nevladine i druge neprofitne organizacije, nerezidenti ‐ nekamatonosni 2 3 4 2 Nevladine i druge neprofitne organizacije, nerezidenti ‐ kamatonosni 2 3 4 3 Ostali � nekamatonosni2 3 4 4 Ostali ‐ kamatonosni

Depoziti po viđenju Vlade Crne Gore, drugih korisnika sredstava iz Bud�eta Crne Gore i jedinica lokalne samouprave 2 3 4 5 Vlada Crne Gore ‐ nekamatonosni2 3 4 6 Vlada Crne Gore ‐ kamatonosni2 3 4 7 Jedinice lokalne samouprave � nekamatonosni 2 3 4 8 Jedinice lokalne samouprave � kamatonosni 2 3 4 9 Drugi korisnici sredstava iz Bud�eta Crne Gore � nekamatonosni 2 3 5 0 Drugi korisnici sredstava iz Bud�eta Crne Gore � kamatonosni 2 3 5 1 Ostali ‐ nekamatonosni2 3 5 2 Ostali ‐ kamatonosni

Depoziti po viđenju regulatornih agencija2 3 5 3 Regulatorne agencije, rezidenti ‐ nekamatosni2 3 5 4 Regulatorne agencije, rezidenti ‐ kamatosni2 3 5 5 Regulatorne agencije, nerezidenti ‐ nekamatosni2 3 5 6 Regulatorne agencije, nerezidenti ‐ kamatosni

Depoziti po viđenju fondova2 3 6 1 Investiciono‐razvojni fond Crne Gore � nekamatonosni 2 3 6 2 Investiciono‐razvojni fond Crne Gore � kamatonosni 2 3 6 3 Zavod za zapo�ljavanje Crne Gore ‐ nekamatonosni2 3 6 4 Zavod za zapo�ljavanje Crne Gore ‐ kamatonosni2 3 6 5 Fond za zdravstveno osiguranje Crne Gore � nekamatonosni 2 3 6 6 Fond za zdravstveno osiguranje Crne Gore � kamatonosni 2 3 6 7 Fond penzijskog i invalidskog osiguranja Crne Gore � nekamatonosni 2 3 6 8 Fond penzijskog i invalidskog osiguranja Crne Gore � kamatonosni 2 3 6 9 Dobrovoljni penzioni fondovi, rezidenti � nekamatonosni 2 3 7 0 Dobrovoljni penzioni fondovi, rezidenti � kamatonosni 2 3 7 1 Fondovi, nerezidenti ‐ nekamatonosni2 3 7 2 Fondovi, nerezidenti ‐ kamatonosni

2 3 7 3 Investicioni fondovi, rezidenti ‐ nekamatonosni2 3 7 4 Investicioni fondovi, rezidenti ‐ kamatonosni2 3 7 5 Ostali, rezidenti ‐ nekamatonosni2 3 7 6 Ostali, rezidenti ‐ kamatonosni

Depoziti po viđenju dru�tava za osiguranje/reosiguranje2 3 8 1 Dru�tva za osiguranje/reosiguranje u privatnom vlasni�tvu, rezidenti � nekamatonosni 2 3 8 2 Dru�tva za osiguranje/reosiguranje u privatnom vlasni�tvu, rezidenti � kamatonosni 2 3 8 3 Dru�tva za osiguranje/reosiguranje u dr�avnom vlasni�tvu, rezidenti � nekamatonosni 2 3 8 4 Dru�tva za osiguranje/reosiguranje u dr�avnom vlasni�tvu, rezidenti � kamatonosni 2 3 8 5 Dru�tva za osiguranje/reosiguranje, nerezidenti � nekamatonosni 2 3 8 6 Dru�tva za osiguranje/reosiguranje, nerezidenti � kamatonosni

Sredstva na escrow računu 2 4 0 1 Banke, rezidenti ‐ nekamatonosni 2 4 0 2 Banke, rezidenti ‐ kamatonosni 2 4 0 3 Banke, nerezidenti ‐ nekamatonosni 2 4 0 4 Banke, nerezidenti ‐ kamatonosni 2 4 0 5 Ostale depozitne instutucije, rezidenti ‐ nekamatonosni 2 4 0 6 Ostale depozitne instutucije, rezidenti ‐ kamatonosni 2 4 0 7 Ostale depozitne instutucije, nerezidenti ‐ nekamatonosni 2 4 0 8 Ostale depozitne instutucije, nerezidenti ‐ kamatonosni 2 4 0 9 Ostale finansijske instutucije/privredna dru�tva koja se bave finansijskom djelatno�ću, rezidenti � nekamatonosni 2 4 1 0 Ostale finansijske instutucije/privredna dru�tva koja se bave finansijskom djelatno�ću, rezidenti � kamatonosni 2 4 1 1 Ostale finansijske instutucije/privredna dru�tva koja se bave finansijskom djelatno�ću, nerezidenti � nekamatonosni 2 4 1 2 Ostale finansijske instutucije/privredna dru�tva koja se bave finansijskom djelatno�ću, nerezidenti � kamatonosni 2 4 1 3 Privredna dru�tva u dr�avnom vlasni�tvu ‐ nekamatonosni 2 4 1 4 Privredna dru�tva u dr�avnom vlasni�tvu ‐ kamatonosni 2 4 1 5 Privredna dru�tva u privatnom vlasni�tvu, rezidenti ‐ nekamatonosni 2 4 1 6 Privredna dru�tva u privatnom vlasni�tvu, rezidenti ‐ kamatonosni 2 4 1 7 Privredna dru�tva, nerezidenti ‐ nekamatonosni 2 4 1 8 Privredna dru�tva, nerezidenti ‐ kamatonosni 2 4 1 9 Preduzetnici ‐ nekamatonosni 2 4 2 0 Preduzetnici ‐ kamatonosni 2 4 2 1 Vlada Crne Gore ‐ nekamatonosni2 4 2 2 Vlada Crne Gore ‐ kamatonosni2 4 2 3 Drugi korisnici sredstava iz Bud�eta Crne Gore � nekamatonosni 2 4 2 4 Drugi korisnici sredstava iz Bud�eta Crne Gore � kamatonosni 2 4 2 5 Jedinice lokalne samouprave � nekamatonosni 2 4 2 6 Jedinice lokalne samouprave � kamatonosni 2 4 2 7 Javne slu�be jedinica lokalne samouprave � nekamatonosni 2 4 2 8 Javne slu�be jedinica lokalne samouprave � kamatonosni 2 4 2 9 Dr�avni fondovi ‐ nekamatonosni2 4 3 0 Dr�avni fondovi ‐ kamatonosni2 4 3 1 Regulatorne agencije ‐ nekamatonosni2 4 3 2 Regulatorne agencije ‐ kamatonosni2 4 3 3 Privatni fondovi, rezidenti ‐ nekamatonosni2 4 3 4 Privatni fondovi, rezidenti ‐ kamatonosni2 4 3 5 Privatni fondovi, nerezidenti ‐ nekamatonosni2 4 3 6 Privatni fondovi, nerezidenti ‐ kamatonosni2 4 3 7 Fizička lica, rezidenti ‐ nekamatonosni2 4 3 8 Fizička lica, rezidenti ‐ kamatonosni2 4 3 9 Fizička lica, nerezidenti ‐ nekamatonosni2 4 4 0 Fizička lica, nerezidenti ‐ kamatonosni2 4 4 1 Nevladine i druge neprofitne organizacije, rezidenti ‐ nekamatonosni 2 4 4 2 Nevladine i druge neprofitne organizacije, rezidenti ‐ kamatonosni 2 4 4 3 Nevladine i druge neprofitne organizacije, nerezidenti ‐ nekamatonosni 2 4 4 4 Nevladine i druge neprofitne organizacije, nerezidenti ‐ kamatonosni 2 4 4 5 Ostalo ‐ nekamatonosni2 4 4 6 Ostalo ‐ kamatonosni

Oročeni depoziti banaka, ostalih depozitnih institucija, ostalih finansijskih institucija i privrednih dru�tava koja se bave finansijskom djelatno�ću2 5 0 1 Dru�tva koja se bave poslovima finansijskog lizinga, rezidenti ‐ nekamatonosni 2 5 0 2 Dru�tva koja se bave poslovima finansijskog lizinga, rezidenti ‐ kamatonosni 2 5 0 3 Dru�tva koja se bave posredovanjem na tr�i�tu kapitala, rezidenti � nekamatonosni 2 5 0 4 Dru�tva koja se bave posredovanjem na tr�i�tu kapitala, rezidenti � kamatonosni 2 5 0 5 Banke u dr�avnom vlasni�tvu, rezidenti ‐ nekamatonosni2 5 0 6 Banke u dr�avnom vlasni�tvu, rezidenti ‐ kamatonosni2 5 0 7 Banke u privatnom vlasni�tvu, rezidenti ‐ nekamatonosni2 5 0 8 Banke u privatnom vlasni�tvu, rezidenti ‐ kamatonosni2 5 0 9 Banke, nerezidenti ‐ nekamatonosni2 5 1 0 Banke, nerezidenti ‐ kamatonosni2 5 1 1 Ostale depozitne institucije u dr�avnom vlasni�tvu, rezidenti � nekamatonosni2 5 1 2 Ostale depozitne institucije u dr�avnom vlasni�tvu, rezidenti � kamatonosni2 5 1 3 Ostale depozitne institucije u privatnom vlasni�tvu, rezidenti � nekamatonosni2 5 1 4 Ostale depozitne institucije u privatnom vlasni�tvu, rezidenti � kamatonosni2 5 1 5 Ostale depozitne institucije/ ostale finansijske insitucije/privredna dru�tva koja se bave finansijskom djelatno�ću, nerezidenti � nekamatonosni 2 5 1 6 Ostale depozitne institucije/ostale finansijske insitucije/privredna dru�tva koja se bave finansijskom djelatno�ću, nerezidenti �kamatonosni 2 5 1 7 Ostali ‐ nekamatonosni2 5 1 8 Ostali ‐ kamatonosni2 5 1 9 Ostale finansijske institucije, rezidenti � nekamatonosni 2 5 2 0 Ostale finansijske institucije, rezidenti � kamatonosni

Oročeni depoziti nefinansijskog sektora2 5 2 1 Privredna dru�tva u dr�avnom vlasni�tvu, rezidenti ‐ nekamatonosni2 5 2 2 Privredna dru�tva u dr�avnom vlasni�tvu, rezidenti ‐ kamatonosni2 5 2 3 Javne slu�be jedinica lokalne samouprave � nekamatonosni 2 5 2 4 Javne slu�be jedinica lokalne samouprave � kamatonosni 2 5 2 5 Privredna dru�tva u privatnom vlasni�tvu, rezidenti � nekamatonosni2 5 2 6 Privredna dru�tva u privatnom vlasni�tvu, rezidenti � kamatonosni2 5 2 7 Preduzetnici ‐ nekamatonosni2 5 2 8 Preduzetnici ‐ kamatonosni2 5 2 9 Privredna dru�tva, nerezidenti ‐ nekamatonosni2 5 3 0 Privredna dru�tva, nerezidenti ‐ nekamatonosni2 5 3 1 Fizička lica, rezidenti ‐ nekamatonosni2 5 3 2 Fizička lica, rezidenti ‐ kamatonosni2 5 3 3 Fizička lica, nerezidenti ‐ nekamatonosni

2 5 3 4 Fizička lica, nerezidenti ‐ kamatonosni2 5 3 9 Nevladine i druge neprofitne organizacije, rezidenti ‐ nekamatonosni 2 5 4 0 Nevladine i druge neprofitne organizacije, rezidenti ‐ kamatonosni 2 5 4 1 Nevladine i druge neprofitne organizacije, nerezidenti ‐ nekamatonosni 2 5 4 2 Nevladine i druge neprofitne organizacije, nerezidenti ‐ kamatonosni 2 5 4 3 Ostali � nekamatonosni2 5 4 4 Ostali ‐ kamatonosni

Oročeni depoziti Vlade Crne Gore, drugih korisnika sredstava iz Bud�eta Crne Gore i jedinica lokalne samouprave 2 5 4 5 Vlada Crne Gore ‐ nekamatonosni2 5 4 6 Vlada Crne Gore ‐ kamatonosni2 5 4 7 Jedinice lokalne samouprave � nekamatonosni 2 5 4 8 Jedinice lokalne samouprave � kamatonosni 2 5 4 9 Drugi korisnici sredstava iz Bud�eta Crne Gore � nekamatonosni 2 5 5 0 Drugi korisnici sredstava iz Bud�eta Crne Gore � kamatonosni 2 5 5 1 Ostali ‐ nekamatonosni2 5 5 2 Ostali ‐ kamatonosni

Oročeni depoziti regulatornih agencija2 5 5 3 Regulatorne agencije, rezidenti ‐ nekamatosni2 5 5 4 Regulatorne agencije, rezidenti ‐ kamatosni2 5 5 5 Regulatorne agencije, nerezidenti ‐ nekamatosni2 5 5 6 Regulatorne agencije, nerezidenti ‐ kamatosni

Oročeni depoziti fondova2 5 6 1 Investiciono‐razvojni fond Crne Gore � nekamatonosni 2 5 6 2 Investiciono‐razvojni fond Crne Gore � kamatonosni 2 5 6 3 Zavod za zapo�ljavanje Crne Gore ‐ nekamatonosni2 5 6 4 Zavod za zapo�ljavanje Crne Gore ‐ kamatonosni2 5 6 5 Fond za zdravstveno osiguranje Crne Gore � nekamatonosni 2 5 6 6 Fond za zdravstveno osiguranje Crne Gore � kamatonosni 2 5 6 7 Fond penzijskog i invalidskog osiguranja Crne Gore � nekamatonosni 2 5 6 8 Fond penzijskog i invalidskog osiguranja Crne Gore � kamatonosni 2 5 6 9 Dobrovoljni penzioni fondovi, rezidenti � nekamatonosni 2 5 7 0 Dobrovoljni penzioni fondovi, rezidenti � kamatonosni 2 5 7 1 Fondovi, nerezidenti ‐ nekamatonosni2 5 7 2 Fondovi, nerezidenti ‐ kamatonosni2 5 7 3 Investicioni fondovi, rezidenti ‐ nekamatonosni2 5 7 4 Investicioni fondovi, rezidenti ‐ kamatonosni2 5 7 5 Ostali, rezidenti ‐ nekamatonosni2 5 7 6 Ostali, rezidenti ‐ kamatonosni

Oročeni depoziti dru�tava za osiguranje/reosiguranje2 5 8 1 Dru�tva za osiguranje/reosiguranje u privatnom vlasni�tvu, rezidenti � nekamatonosni 2 5 8 2 Dru�tva za osiguranje/reosiguranje u privatnom vlasni�tvu, rezidenti � kamatonosni 2 5 8 3 Dru�tva za osiguranje/reosiguranje u dr�avnom vlasni�tvu, rezidenti � nekamatonosni 2 5 8 4 Dru�tva za osiguranje/reosiguranje u dr�avnom vlasni�tvu, rezidenti � kamatonosni 2 5 8 5 Dru�tva za osiguranje/reosiguranje, nerezidenti � nekamatonosni 2 5 8 6 Dru�tva za osiguranje/reosiguranje, nerezidenti � kamatonosni

Obaveze banke po neizmirenim akceptima, mjenicama i garancijama2 6 0 0 Banke, rezidenti2 6 0 1 Banke, nerezidenti2 6 0 2 Privredna dru�tva, rezidenti2 6 0 4 Vlada Crne Gore2 6 0 5 Drugi korisnici sredstava iz Bud�eta Crne Gore 2 6 0 6 Jedinice lokalne samouprave 2 6 0 7 Javne slu�be jedinica lokalne samouprave 2 6 0 8 Ostale depozitne institucije/ostale finansijske institucije/privredna dru�tva koja se bave finansijskom djelatno�ću, rezidenti 2 6 0 9 Ostale depozitne institucije/ostale finansijske institucije/privredna dru�tva koja se bave finansijskom djelatno�ću, nerezidenti 2 6 1 0 Privredna dru�tva, nerezidenti 2 6 1 1 Preduzetnici2 6 1 2 Fizička lica, rezidenti 2 6 1 3 Fizička lica, nerezidenti 2 6 1 4 Ostali

Obaveze za emitovane hartije od vrijednosti2 8 0 0 Banke, rezidenti2 8 0 1 Banke, nerezidenti2 8 0 2 Vlada Crne Gore2 8 0 3 Drugi korisnici sredstava iz Bud�eta Crne Gore 2 8 0 4 Jedinice lokalne samouprave 2 8 0 5 Ostale depozitne institucije/ostale finansijske institucije/privredna dru�tva koja se bave finansijskom djelatno�ću, rezidenti 2 8 0 6 Ostale depozitne institucije/ostale finansijske institucije/privredna dru�tva koja se bave finansijskom djelatno�ću, nerezidenti 2 8 0 7 Privredna dru�tva, rezidenti 2 8 0 8 Privredna dru�tva, nerezidenti 2 8 0 9 Ostali2 8 1 0 Neamortizovani diskont

Derivatne finansijske obaveze koje se dr�e radi trgovanja ( fer vrijednost)2 8 1 1 Ugovori koji se odnose na kamatne stope, nerezidenti2 8 1 2 Ugovori koji se odnose na devizni kurs i na cijenu vlasničkih hartija od vrijednosti, nerezidenti2 8 1 3 Ostali ugovori koji u skladu sa MRS 39 zadovoljavaju definiciju derivata, nerezidenti2 8 1 4 Finansijski derivati, rezidenti

Derivatne finansijske obaveze koje se koriste kao instrumenti za�tite (fer vrijednost)2 8 2 1 Ugovori koji se odnose na kamatne stope, nerezidenti2 8 2 2 Ugovori koji se odnose na devizni kurs, nerezidenti2 8 2 3 Ugovori koji se odnose na cijenu vlasničkih hartija od vrijednosti, nerezidenti2 8 2 4 Ostali ugovori koji u skladu sa MRS 39 zadovoljavaju definiciju derivata, nerezidenti2 8 2 5 Finansijski derivati, rezidenti

Finansijske obaveze koje se vode po fer vrijednosti kroz bilans uspjeha 2 8 3 1 Finansijske obaveze koje se vode po fer vrijednosti kroz bilans uspjeha

Subordinisani dug i hibridni instrumenti2 8 5 0 Subordinisani dug 2 8 5 1 Subordinisani dug: matična banka i drugi članovi bankarske grupe 2 8 5 2 Hibridni instrumenti2 8 6 0 Uslovni grantovi (samo za MFI)2 8 6 2 Razgraničeni kapitalni grantovi (samo za MFI)

Obaveze za kamate i ostala pasiva2 9 0 1 Fakturisana kamata: depoziti

2 9 0 2 Fakturisana kamata: hartije od vrijednosti2 9 0 3 Fakturisana kamata: krediti i pozajmice2 9 0 4 Prekoračenje kamate2 9 0 5 Fakturisana kamata: subordinisani dug2 9 0 6 Fakturisana kamata: derivatne finansijske obaveze2 9 0 7 Obaveze po komisionim poslovima2 9 0 8 Primljeni avansi2 9 0 9 Obaveze za ostale poreze2 9 1 0 Obaveze po osnovu isplate dividendi2 9 1 1 Odbijanje od platnog spiska: plate2 9 1 2 Odbijanje od platnog spiska: PIO2 9 1 3 Odbijanje od platnog spiska: zdravstvo2 9 1 4 Odbijanje od platnog spiska: nezaposleni2 9 1 5 Odbijanje od platnog spiska: ostalo2 9 1 6 Odbijanje od platnog spiska: jedinica lokalne samouprave, zemlji�te za izgradnju2 9 1 7 Odbijanje od platnog spiska: sudske odluke2 9 1 8 Fakturisane obaveze: dobavljači2 9 1 9 Obaveze za naknade i provizije2 9 2 0 Dospijeća prema stanovni�tvu za blokiranu deviznu �tednju2 9 2 1 Obaveze po osnovu finansijskog lizinga (kapital) 2 9 2 2 Obaveze po kartičnom poslovanju 2 9 2 3 Obaveze za tekući porez 2 9 2 4 Odlo�ene poreske obaveze 2 9 2 5 Ostala pasiva 2 9 2 9 Privremeni račun

Rezervisanja 2 9 3 0 Rezervisanja za gubitke po vanbilansnoj aktivi 2 9 3 1 Rezervisanja za otpremnine i jubilarne nagrade 2 9 3 2 Rezervisanja za neiskori�ćene godi�nje odmore 2 9 3 3 Rezervisanja za sudske sporove 2 9 3 4 Rezervisanja za ostalo

Vremenska razgraničenja i unaprijed naplaćeni prihodi 2 9 4 1 Vremenska razgraničenja: krediti 2 9 4 2 Vremenska razgraničenja: du�ničke hartije od vrijednosti 2 9 4 3 Vremenska razgraničenja: depoziti2 9 4 4 Vremenska razgraničenja: subordinisani dug 2 9 4 5 Vremenska razgraničenja: derivatne finansijske obaveze 2 9 4 6 Vremenska razgraničenja: ostalo2 9 4 7 Unaprijed naplaćeni prihodi 2 9 4 8 Obračunati tro�kovi

Vremenska razgraničenja po ostalim osnovama2 9 5 1 Vremenska razgraničenja naknada: krediti 2 9 5 2 Vremenska razgraničenja: du�ničke hartije od vrijednosti 2 9 5 3 Vremenska razgraničenja: depoziti2 9 5 4 Vremenska razgraničenja: subordinisani dug 2 9 5 5 Vremenska razgraničenja: ostalo2 9 8 9 Interesi bez kontrolnog uticaja (manjinski interesi) 2 9 9 9 Poseban račun otvaranja/zatvaranja glavne knjige

KAPITAL I REZERVE3 0 0 1 Emitovani kapital ‐ obične akcije 3 0 0 2 Emitovani kapital ‐ prioritetne akcije3 0 0 3 Emisione premije3 0 0 4 Stečene akcije 3 0 0 6 Rezerve po osnovu fer vrijednosti3 0 0 7 Ostale rezerve3 0 0 8 Dobitak i gubitak: akumulirani iz prethodnih godina3 0 0 9 Dobitak i gubitak: tekuće godine3 0 1 4 Rezerve za stečene sopstvene akcije 3 0 1 5 Članski ulozi ( samo za KU)3 0 2 1 Donacije kapitala za kreditni fond: akumulirane (samo za MFI)3 0 2 2 Donacije kapitala za kreditni fond: tekuće (samo za MFI)3 0 2 3 Donacije za operacije: akumulirane (samo za MFI)3 0 2 4 Donacije za operacije: tekuće (samo za MFI)3 0 2 5 Rezerve za procijenjene gubitke po regulatornom zahtjevu 3 0 2 6 Nedostajući iznos rezervi za procijenjene gubitke po regulatornom zahtjevu 3 9 9 9 Zbirni pregled prihoda




Ostale depozitne instutucije, ostale finansijske institucije i privredna dru�tva koja se bave finansijskom djelatno�ću4 0 2 1 Kratkoročna sredstva4 0 2 2 Poslovi otkupa4 0 2 4 Hartije od vrijednosti koje se dr�e do dospijeća4 0 2 5 Krediti4 0 2 6 Hartije od vrijednosti za trgovinu4 0 2 7 Hartije od vrijednosti raspolo�ive za prodaju4 0 2 9 Ostalo

Vlada Crne Gore, drugi korisnici sredstava iz Bud�eta Crne Gore i regulatorne agencije 4 0 3 1 Kratkoročna sredstva4 0 3 2 Poslovi otkupa4 0 3 4 Hartije od vrijednosti koje se dr�e do dospijeća4 0 3 5 Krediti4 0 3 6 Hartije od vrijednosti za trgovinu4 0 3 7 Hartije od vrijednosti rasolo�ive za prodaju

4 0 3 9 OstaloJedinice lokalne samouprave


Privredna dru�tva u privatnom vlasni�tvu4 0 5 1 Kratkoročna sredstva4 0 5 2 Poslovi otkupa4 0 5 4 Hartije od vrijednosti koje se dr�e do dospjeća4 0 5 5 Krediti4 0 5 6 Hartije od vrijednosti za trgovinu4 0 5 7 Hartije od vrijednosti raspolo�ive za prodaju4 0 5 9 Ostalo

Fizička lica4 0 6 1 Kratkoročna sredstva4 0 6 5 Krediti4 0 6 9 Ostalo

Preduzetnici4 0 7 1 Kratkoročna sredstva4 0 7 5 Krediti4 0 7 9 Ostalo

Privredna dru�tva u dr�avnom vlasni�tvu4 0 8 1 Kratkoročna sredstva4 0 8 2 Poslovi otkupa4 0 8 4 Hartije od vrijednosti koje se dr�e do dospjeća4 0 8 5 Krediti4 0 8 6 Hartije od vrijednosti za trgovinu4 0 8 7 Hartije od vrijednosti raspolo�ive za prodaju4 0 8 9 Ostalo

Ostali4 0 9 1 Kratkoročna sredstva4 0 9 2 Poslovi otkupa4 0 9 5 Krediti4 0 9 9 Ostalo

Rashodi kamataBanke

4 1 1 1 Depoziti4 1 1 2 Poslovi otkupa4 1 1 5 Ostale pozajmice4 1 1 6 Subordinisani dug4 1 1 7 Hartije od vrijednosti 4 1 1 9 Ostalo

Ostale depozitne instutucije, ostale finansijske institucije i privredna dru�tva koja se bave finansijskom djelatno�ću4 1 2 1 Depoziti4 1 2 2 Poslovi otkupa4 1 2 5 Ostale pozajmice4 1 2 6 Subordinisani dug4 1 2 7 Hartije od vrijednosti 4 1 2 9 Ostalo

Vlada Crne Gore, drugi korisnici sredstava iz Bud�eta Crne Gore i regulatorne agencije 4 1 3 1 Depoziti4 1 3 2 Poslovi otkupa4 1 3 5 Ostale pozajmice4 1 3 6 Subordinisani dug4 1 3 7 Hartije od vrijednosti 4 1 3 9 Ostalo

Jedinice lokalne samouprave4 1 4 1 Depoziti4 1 4 2 Poslovi otkupa4 1 4 5 Ostale pozajmice4 1 4 6 Subordinisani dug4 1 4 7 Hartije od vrijednosti 4 1 4 9 Ostalo

Privredna dru�tva u privatnom vlasni�tvu4 1 5 1 Depoziti4 1 5 2 Poslovi otkupa4 1 5 5 Ostale pozajmice4 1 5 6 Subordinisani dug4 1 5 7 Hartije od vrijednosti 4 1 5 9 Ostalo

Fizička lica4 1 6 1 Depoziti4 1 6 6 Subordinisani dug4 1 6 7 Hartije od vrijednosti 4 1 6 9 Ostalo

Preduzetnici4 1 7 1 Depoziti4 1 7 9 Ostalo

Privredna dru�tva u dr�avnom vlasni�tvu4 1 8 1 Depoziti4 1 8 2 Poslovi otkupa4 1 8 5 Ostale pozajmice4 1 8 9 Ostalo

Ostali4 1 9 1 Depoziti ostala lica4 1 9 2 Poslovi otkupa4 1 9 5 Ostale pozajmice4 1 9 6 Subordinisani dug4 1 9 7 Ostalo


4 3 1 0 Kartično i bankomatsko poslovanje4 3 1 1 Krediti4 3 1 2 Vanbilansni poslovi4 3 1 3 Jemstva4 3 1 4 Platni promet4 3 1 5 Investiciono bankarstvo4 3 1 6 Vođenje računa4 3 1 7 Osiguranje depozita4 3 1 8 Druge usluge4 3 1 9 Ostalo

Ostale depozitne instutucije, ostale finansijske institucije i privredna dru�tva koja se bave finansijskom djelatno�ću4 3 2 0 Kartično i bankomatsko poslovanje4 3 2 1 Krediti4 3 2 2 Vanbilansni poslovi4 3 2 3 Jemstva4 3 2 4 Platni promet4 3 2 5 Investiciono bankarstvo4 3 2 6 Vođenje računa4 3 2 7 Osiguranje depozita4 3 2 8 Druge usluge4 3 2 9 Ostalo

Vlada Crne Gore, drugi korisnici sredstava iz Bud�eta Crne Gore i regulatorne agencije 4 3 3 0 Kartično i bankomatsko poslovanje4 3 3 1 Krediti4 3 3 2 Vanbilansni poslovi4 3 3 3 Jemstva4 3 3 4 Platni promet4 3 3 5 Investiciono bankarstvo4 3 3 6 Vođenje računa4 3 3 7 Osiguranje depozita4 3 3 8 Druge usluge4 3 3 9 Ostalo

Jedinice lokalne samouprave4 3 4 0 Kartično i bankomatsko poslovanje4 3 4 1 Krediti4 3 4 2 Vanbilansni poslovi4 3 4 3 Jemstva4 3 4 4 Platni promet4 3 4 5 Investiciono bankarstvo4 3 4 6 Vođenje računa4 3 4 7 Osiguranje depozita4 3 4 8 Druge usluge4 3 4 9 Ostalo

Privredna dru�tva u privatnom vlasni�tvu4 3 5 0 Kartično i bankomatsko poslovanje4 3 5 1 Krediti4 3 5 2 Vanbilansni poslovi4 3 5 3 Jemstva4 3 5 4 Platni promet4 3 5 5 Investiciono bankarstvo4 3 5 6 Vođenje računa4 3 5 7 Osiguranje depozita4 3 5 8 Druge usluge4 3 5 9 Ostalo

Fizička lica4 3 6 0 Kartično i bankomatsko poslovanje4 3 6 1 Krediti4 3 6 2 Vanbilansni poslovi4 3 6 3 Jemstva4 3 6 4 Platni promet4 3 6 5 Investiciono bankarstvo4 3 6 6 Vođenje računa4 3 6 7 Osiguranje depozita4 3 6 8 Druge usluge4 3 6 9 Ostalo

Preduzetnici4 3 7 0 Kartično i bankomatsko poslovanje4 3 7 1 Krediti4 3 7 2 Vanbilansni poslovi4 3 7 3 Jemstva4 3 7 4 Platni promet4 3 7 5 Investiciono bankarstvo4 3 7 6 Vođenje računa4 3 7 7 Osiguranje depozita4 3 7 8 Druge usluge4 3 7 9 Ostalo

Privredna dru�tva u dr�avnom vlasni�tvu4 3 8 0 Kartično i bankomatsko poslovanje4 3 8 1 Krediti4 3 8 2 Vanbilansni poslovi4 3 8 3 Jemstva4 3 8 4 Platni promet4 3 8 5 Investiciono bankarstvo4 3 8 6 Vođenje računa4 3 8 7 Osiguranje depozita4 3 8 8 Druge usluge4 3 8 9 Ostalo


4 3 9 3 Jemstva4 3 9 4 Platni promet4 3 9 5 Investiciono bankarstvo4 3 9 6 Vođenje računa4 3 9 7 Osiguranje depozita4 3 9 8 Druge usluge4 3 9 9 Ostalo


4 5 1 0 Kartično i bankomatsko poslovanje4 5 1 1 Krediti4 5 1 2 Vanbilansni poslovi4 5 1 3 Tro�kovi platnog prometa prema CBCG4 5 1 4 Tro�kovi platnog prometa prema drugim bankama4 5 1 5 Jemstva4 5 1 6 Investiciono bankarstvo4 5 1 7 Vođenje računa4 5 1 8 Osiguranje depozita4 5 1 9 Ostalo

Ostale depozitne instutucije, ostale finansijske institucije i privredna dru�tva koja se bave finansijskom djelatno�ću4 5 2 0 Kartično i bankomatsko poslovanje4 5 2 1 Krediti4 5 2 2 Vanbilansni poslovi4 5 2 3 Jemstva4 5 2 4 Platni promet4 5 2 5 Investiciono bankarstvo4 5 2 6 Vođenje računa4 5 2 7 Osiguranje depozita4 5 2 8 Ostalo

Vlada Crne Gore, drugi korisnici sredstava iz Bud�eta Crne Gore i regulatorne agencije 4 5 3 0 Kartično i bankomatsko poslovanje4 5 3 1 Krediti4 5 3 2 Vanbilansni poslovi4 5 3 3 Jemstva4 5 3 4 Platni promet4 5 3 5 Investiciono bankarstvo4 5 3 6 Vođenje računa4 5 3 7 Osiguranje depozita4 5 3 8 Ostalo

Jedinice lokalne samouprave4 5 4 0 Kartično i bankomatsko poslovanje4 5 4 1 Krediti4 5 4 2 Vanbilansni poslovi4 5 4 3 Jemstva4 5 4 4 Platni promet4 5 4 5 Investiciono bankarstvo4 5 4 6 Vođenje računa4 5 4 7 Osiguranje depozita4 5 4 8 Ostalo

Privredna dru�tva u privatnom vlasni�tvu4 5 5 0 Kartično i bankomatsko poslovanje4 5 5 1 Krediti4 5 5 2 Vanbilansni poslovi4 5 5 3 Jemstva4 5 5 4 Platni promet4 5 5 5 Investiciono bankarstvo4 5 5 6 Vođenje računa4 5 5 7 Osiguranje depozita4 5 5 8 Ostalo

Fizička lica4 5 6 0 Kartično i bankomatsko poslovanje4 5 6 1 Krediti4 5 6 2 Vanbilansni poslovi4 5 6 3 Jemstva4 5 6 4 Platni promet4 5 6 5 Investiciono bankarstvo4 5 6 6 Vođenje računa4 5 6 7 Osiguranje depozita4 5 6 8 Ostalo

Preduzetnici4 5 7 0 Kartično i bankomatsko poslovanje4 5 7 1 Krediti4 5 7 2 Vanbilansni poslovi4 5 7 3 Jemstva4 5 7 4 Platni promet4 5 7 5 Investiciono bankarstvo4 5 7 6 Vođenje računa4 5 7 7 Osiguranje depozita4 5 7 8 Ostalo

Privredna dru�tva u dr�avnom vlasni�tvu4 5 8 0 Kartično i bankomatsko poslovanje4 5 8 1 Krediti4 5 8 2 Vanbilansni poslovi4 5 8 3 Jemstva4 5 8 4 Platni promet4 5 8 5 Investiciono bankarstvo4 5 8 6 Vođenje računa4 5 8 7 Osiguranje depozita4 5 8 8 Ostalo


4 5 9 3 Jemstva4 5 9 4 Platni promet4 5 9 5 Investiciono bankarstvo4 5 9 6 Vođenje računa4 5 9 7 Osiguranje depozita4 5 9 8 Ostalo

Neto dobici (gubici) od hartija od vrijednosti za trgovanje, derivata i deviza 4 6 2 0 Neto prihod od od hartija od vrijednosti za trgovanje ‐ akcije4 6 2 2 Neto prihod od od hartija od vrijednosti za trgovanje ‐ izuzev akcija4 6 2 4 Neto dobici (gubici) od trgovanja derivatima4 6 2 5 Neto dobici (gubici) od trgovanja devizama (spot transakcije)4 6 2 6 Neto dobici (gubici) po osnovu promjene fer vrijednosti u računovodstvu za�tite od rizika

Neto dobici (gubici) od hartija od vrijednosti raspolo�ivih za prodaju4 7 3 0 Od Vlade Crne Gore4 7 4 0 Od jedinica lokalne samouprave4 7 7 0 Od ostalih emitenata, akcije4 7 9 0 Od ostalih emitenata, izuzev akcija

Neto dobici (gubici) od finansijskih instrumenata koji se vode po fer vrijednosti kroz bilans uspjeha4 8 1 0 Neto dobici (gubici) od finansijskih instrumenata koji se vode po fer vrijednosti kroz bilans uspjeha

Neto dobici (gubici) od hartija od vrijednosti koje se dr�e do dospijeća4 8 3 0 Od Vlade Crne Gore4 8 4 0 Od jedinica lokalne samouprave4 8 7 0 Od ostalih emitenata, izuzev akcija

Neto dobici (gubici) od ostalih ulaganja u kapital4 8 9 4 Neto dobici (gubici) od ulaganja u kapital (značajan uticaj)4 8 9 6 Neto dobici (gubici) od ulaganja u kapital (kontrola)4 8 9 7 Neto dobici (gubici) od zajedničkih ulaganja

Dobici i gubici po osnovu revalorizacije4 9 0 1 Dobici od revalorizacije strane valute4 9 1 1 Gubici od revalorizacije strane valute

Neto dobici (gubici) od poslova otkupa4 9 1 6 Neto dobici (gubici) od poslova otkupa

Neto dobici (gubici) od kastodi poslova 4 9 1 7 Neto dobici (gubici) od kastodi poslova

Prihod/rashod od sekjuritizacije i servisiranja4 9 2 5 Amortizacioni rashod od prava servisiranja4 9 2 6 Servisiranje za druge ‐ prihod4 9 2 7 Servisiranje za druge ‐ rashod

Prihod od dividendi4 9 3 1 Hartije od vrijednosti za trgovanje4 9 3 2 Hartije od vrijednosti raspolo�ive za prodaju4 9 3 3 Ostali

Ostalo4 9 9 0 Ostali prihodi poslovanja4 9 9 1 Prihodi od naplaćenih otpisanih potra�ivanja4 9 9 5 Ostali neposlovni prihodi4 9 9 6 Rashodi po osnovu direktnog otpisa potra�ivanja4 9 9 7 Donacije za poslovanje, osnovna sredstva i slične donacije (samo za MFI)4 9 9 8 Odlo�ene donacije (samo za MFI)

Tro�kovi zarada i naknada5 0 0 1 Neto zarade 5 0 0 2 Neto naknade za bolovanja 5 0 0 3 Neto naknade za godi�nje odmore 5 0 0 4 Ostale neto naknade zaposlenima 5 0 0 5 Neto tro�ak prevoza 5 0 1 1 Neto naknade za porodiljsko bolovanje 5 0 1 2 Doprinosi za PIO na teret zaposlenog 5 0 1 3 Doprinosi za zdravstvenu za�titu na teret zaposlenog 5 0 1 4 Doprinosi za osiguranje od nezaposlenosti na teret zaposlenog5 0 1 5 Doprinosi za PIO na teret poslodavca 5 0 1 6 Doprinosi za zdravstvenu za�titu na teret poslodavca 5 0 1 7 Doprinosi za osiguranje od nezaposlenosti na teret poslodavca 5 0 1 8 Doprinos za Privrednu komoru Crne Gore na teret poslodavca 5 0 1 9 Doprinos za solidarnost na teret poslodavca 5 0 2 0 Doprinos za Fond rada na teret poslodavca 5 0 2 1 Doprinos za profesionalnu rehabilitaciju lica sa invaliditetom na teret poslodavca5 0 2 2 Tro�ak prireza 5 0 2 3 Tro�ak poreza 5 0 2 7 Ostali tro�kovi platnog spiska 5 0 2 8 Tro�kovi rezervisanja za otpremnine i jubilarne nagrade 5 0 2 9 Tro�kovi rezervisanja za neiskori�ćene godi�nje odmore

Ostali tro�kovi zaposlenih5 0 4 1 Stručno usavr�avanje 5 0 4 2 Putovanja i razonoda 5 0 4 3 Putni tro�kovi i dnevnice 5 0 4 4 Obuka5 0 4 5 Ostali tro�kovi zaposlenih

Tro�kovi poslovnog prostora5 0 5 1 Zakup5 0 5 2 Popravke5 0 5 3 Obezbjeđenje5 0 5 4 Električna energija5 0 5 5 Tro�kovi grijanja5 0 5 6 Voda5 0 5 7 Či�ćenje5 0 5 8 Odr�avanje kompjutera i opreme5 0 5 9 Poslovni zakupi5 0 6 0 Porezi vezani za poslovni prostor5 0 8 1 Tro�kovi odr�avanja vozila5 0 8 2 Osiguranje

Amortizacija5 1 0 2 Zgrade5 1 0 3 Investicione nepokretnosti

5 1 0 4 Postrojenja i oprema5 1 0 5 Kancelarijski namje�taj5 1 0 6 Vozila5 1 0 7 Hardver 5 1 0 8 Kompjuterski programi (softver)5 1 0 9 Sitan inventar 5 1 2 9 Ostala materijalna sredstva 5 1 3 2 Patenti/za�titni znak5 1 3 3 Koncesije5 1 3 9 Ostala nematerijalna sredstva

Profesionalne provizije i tro�kovi5 2 0 1 Revizija5 2 0 2 Obrada podataka5 2 0 3 Sudski tro�kovi5 2 0 4 Ostale stručne naknade5 2 0 5 Tro�kovi carina i �pedicije5 2 0 6 Tro�kovi advokatskih usluga5 2 0 7 Tro�kovi vezani za hartije od vrijednosti 5 2 0 8 Tro�kovi stipendija5 2 0 9 Tro�kovi intelektualnih usluga5 2 1 0 Tro�kovi smje�taja5 2 1 1 Konsultantske usluge5 2 1 2 Tro�kovi transporta novca

Ostalo5 3 0 1 Telefon5 3 0 2 Tro�kovi komunikacionih mre�a5 3 0 3 Po�tarina5 3 0 4 Kancelarijski materijal5 3 0 5 Pretplate i donacije5 3 0 6 Komunalne usluge5 3 0 7 Či�ćenje i perionica5 3 0 8 Tro�kovi reprezentacije5 3 0 9 Tro�kovi goriva5 3 1 0 Potro�ni materijal 5 3 2 1 Publikacije5 3 2 2 Reklamiranje i marketing5 3 2 3 �tampanje i fotokopiranje5 3 2 4 Porez na dodatu vrijednost5 3 2 5 Ostali tro�kovi poreza5 3 2 6 Takse (takse za nekretnine, takse za turističke organizacije, razne takse) 5 3 9 9 Razni tro�kovi5 4 0 1 Umanjenje aktive5 5 0 1 Tekući porez5 5 1 1 Rashod odlo�enog poreza u tekućem periodu5 5 2 2 Dobici od prodaje nepokretnosti, postrojenja i opreme 5 5 2 3 Gubici od prodaje i otpisa nepokretnosti, postrojenja i opreme

Tro�kovi obezvređenja i rezervisanja5 6 1 0 To�kovi obezvređenja kredita i drugih potra�ivanja 5 6 1 1 To�kovi obezvređenja depozita kod banaka i ostalih depozitnih institucija, ostalih finansisjkih institucija i privrednih dru�tava koja se bave finansijskom djelatno�ču5 6 1 2 To�kovi obezvređenja faktoringa i forfetinga 5 6 1 4 To�kovi obezvređenja hartija od vrijednosti raspolo�ivih za prodaju5 6 1 5 To�kovi obezvređenja hartija od vrijednosti koje se dr�e do dospijeća 5 6 1 6 To�kovi obezvređenja potra�ivanja banke po neizmirenim akceptima, garancijama i mjenicama 5 6 1 7 To�kovi obezvređenja drugih sredstava 5 6 1 8 To�kovi obezvređenja po kamatnim potra�ivanjima 5 6 1 9 To�kovi rezervisanja za vanbilansne obaveze 5 6 2 0 Ostali tro�kovi obezvređenja 5 6 2 1 To�kovi obezvređenja ulaganja u kapital pridru�enih privrednih dru�tava (značajan uticaj) 5 6 2 2 To�kovi obezvređenja ulaganja u kapital zavisnih lica

5 6 2 4 To�kovi obezvređenja prava servisiranja 5 6 2 7 To�kovi obezvređenja ostale aktive 5 6 2 8 Tro�kovi obezvređenja potra�ivanja iz kastodi poslova 5 6 2 9 To�kovi obezvređenja vremenskih razgraničenja 5 6 3 0 To�kovi obezvrjeđenja rezervisanja za sudske sporove5 6 3 1 To�kovi rezervisanja za ostalo

Vanposlovni i vanredni rashodi5 6 4 1 Vanposlovni rashodi5 6 4 3 Realizacija ostalih aktivnosti (samo za MFI)5 6 5 1 Ispravke prethodne godine5 6 6 0 Vanredni prihod5 6 6 1 Vanredni tro�kovi


9 0 1 0 Bankama9 0 2 0 Ostalim depozitnim institucijama, ostalim finansijskim institucijama i privrednim dru�tvima koja se bave finansijskom djelatno�ću9 0 3 0 Vladi Crne Gore, drugim korisnicima sredstava iz Bud�eta Crne Gore i regulatornim agencijama 9 0 4 0 Jedinicama lokalne samouprave 9 0 5 0 Privrednim dru�tvima9 0 6 0 Fizičkim licima9 0 7 0 Preduzetnicima9 0 8 0 Ostalim

Garancije dobijene od9 1 1 0 Banaka9 1 2 0 Ostalih depozitnih institucija, ostalih finansijskih institucija i privrednih dru�tava koja se bave finansijskom djelatno�ću9 1 3 0 Vlade Crne Gore, drugih korisnika sredstava iz Bud�eta Crne Gore i regulatornih agencija9 1 4 0 Jedinica lokalne samouprave 9 1 5 0 Privrednih dru�tava9 1 6 0 Fizičkih lica9 1 7 0 Preduzetnika 9 1 8 0 Ostalih

Kreditna pisma9 2 1 0 Potvrđena9 2 2 0 Nepokrivena

Mjenice9 3 1 0 Emitovane

Čekovi9 3 2 0 Primljeni

Date kreditne obligacije9 4 1 0 Bankama9 4 2 0 Ostalima9 4 2 1 Opozive kreditne obligacije

Dobijene kreditne obligacije9 5 1 0 Banke9 5 2 0 Ostalo9 5 3 0 Kastodi poslovi

Evidentna kamata9 6 2 0 Evidentna kamata

Sredstva obezbjeđenja (kolateral) dobijeni 9 7 1 0 Nekretnine9 7 2 0 Hartije od vrijednosti9 7 3 0 Ostalo9 7 4 0 Dati

Ugovorena vrijednost derivatnih finansijskih instrumenata koji se dr�e radi trgovanja (aktivni analitički računi)9 7 5 1 Ugovorena vrijednost derivatnih finansijskih instrumenata koji se odnose na kamatne stope9 7 5 2 Ugovorena vrijednost derivatnih finansijskih instrumenata koji se odnose na devizni kurs9 7 5 3 Ugovorena vrijednost derivatnih finansijskih instrumenata koji se odnose na cijenu vlasničkih HOV9 7 5 4 Ugovorena vrijednost derivatnih ostalih finansijskih instrumenata koji u skladu sa MRS 39 zadovoljavaju definiciju derivata

Ugovorena vrijednost derivatnih finansijskih instrumenata koji se koriste kao instrument za�tite (aktivni analitički računi)9 7 5 5 Ugovorena vrijednost derivatnih finansijskih instrumenata koji se odnose na kamatne stope9 7 5 6 Ugovorena vrijednost derivatnih finansijskih instrumenata koji se odnose na devizni kurs9 7 5 7 Ugovorena vrijednost derivatnih finansijskih instrumenata koji se odnose na cijenu vlasničkih hartija od vrijednosti 9 7 5 8 Ugovorena vrijednost derivatnih ostalih finansijskih instrumenata koji u skladu sa MRS 39 zadovoljavaju definiciju derivata9 7 5 9 Ugovorena vrijednost derivatnih finansijskih instrumenata (protivstavka pasivnim analitičkim računima)

Ugovorena vrijednost derivatnih finansijskih instrumenata koji se dr�e radi trgovanja (pasivni analitički računi)9 7 6 0 Ugovorena vrijednost derivatnih finansijskih instrumenata koji se odnose na kamatne stope9 7 6 1 Ugovorena vrijednost derivatnih finansijskih instrumenata koji se odnose na devizni kurs9 7 6 2 Ugovorena vrijednost derivatnih finansijskih instrumenata koji se odnose na cijenu vlasničkih hartija od vrijednosti 9 7 6 3 Ugovorena vrijednost derivatnih ostalih finansijskih instrumenata koji u skladu sa MRS 39 zadovoljavaju definiciju derivata

Ugovorena vrijednost derivatnih finansijskih instrumenata koji se koriste kao instrument za�tite (pasivni analitički računi)9 7 6 4 Ugovorena vrijednost derivatnih finansijskih instrumenata koji se odnose na kamatne stope9 7 6 5 Ugovorena vrijednost derivatnih finansijskih instrumenata koji se odnose na devizni kurs9 7 6 6 Ugovorena vrijednost derivatnih finansijskih instrumenata koji se odnose na cijenu vlasničkih hartija od vrijednosti 9 7 6 7 Ugovorena vrijednost derivatnih ostalih finansijskih instrumenata koji u skladu sa MRS 39 zadovoljavaju definiciju derivata9 7 6 8 Ugovorena vrijednost derivatnih finansijskih instrumenata (protivstavka aktivnim analitičkim računima)9 7 6 9 Ostale aktivne vanbilansne stavke u eurima 9 7 7 0 Ostale aktivne vanbilansne stavke u drugim stranim valutama

Aktiva koja se dr�i na čuvanju9 8 1 0 Hartije od vrijednosti i dragocjenosti klijenata na čuvanju9 8 2 0 Ostala aktiva na čuvanju9 8 3 0 Upravljane hartije od vrijednosti9 8 4 0 Ostala upravljana aktiva � uključujući kredite agencija9 9 0 0 Memorandum računi9 9 1 0 Memorandum računi9 9 2 0 Memorandum računi9 9 3 0 Memorandum računi9 9 4 0 Memorandum računi9 9 5 0 Memorandum računi9 9 6 0 Memorandum računi9 9 7 0 Memorandum računi9 9 8 0 Memorandum računi9 9 9 0 Ostale pasivne vanbilansne stavke u eurima 9 9 9 1 Ostale pasivne vanbilansna stavke u drugim stranim valutama

X‐ iznos koji sluzi za

kontrolu I koji se

mapira u Bs I BU

Oznaka Konto koji se dijeli Pozicije bilans stanja ili uspjeha Duguje Potra�uje SaldoRazlika u odnosu na

sheet Data1 1015 2 BS i M‐KL1 C) pozicija 12 1015 2 BS i M‐KL1 C) pozicija 23 1015 3 BS i M‐KL1 C) pozicija 301 1019 1 BS i M‐ND pozicija 6 X2 1019 2 BS i M‐KL1 E) pozicija 1 X3 1019 2 BS i M‐KL1 E) pozicija 24 1019 3 BS i M‐KL1 E) pozicija 301 1128 2 BS i M‐KL1 A) pozicija 2 X2 1128 3 BS i M‐KL1 A) pozicija 6 X1 1129 2 BS i M‐KL1 A) pozicija 2 X2 1129 3 BS i M‐KL1 A) pozicija 6 X1 1130 2 BS i M‐KL1 A) pozicija 2 X2 1130 3 BS i M‐KL1 A) pozicija 6 X1 1131 2 BS i M‐KL1 A) pozicija 2 X2 1131 3 BS i M‐KL1 A) pozicija 6 X1 1149 2 BS i M‐KL1 E) pozicija 1 X2 1149 2 BS i M‐KL1 E) pozicija 2 X3 1149 3 BS i M‐KL1 E) pozicija 54 1149 3 BS i M‐KL1 E) pozicija 61 1151 2 BS i M‐KL1 C) pozicija 12 1151 2 BS i M‐KL1 C) pozicija 23 1151 3 BS i M‐KL1 C) pozicija 301 1159 2 BS i M‐KL1 E) pozicija 12 1159 2 BS i M‐KL1 E) pozicija 23 1159 3 BS i M‐KL1 E) pozicija 301 1205 2 BS i M‐KL1 B) pozicija 2 X2 1205 3 BS i M‐KL1 B) pozicija 6 X1 1219 2 BS i M‐KL1 D) pozicija 1 X2 1219 2 BS i M‐KL1 D) pozicija 2 X3 1219 3 BS i M‐KL1 D) pozicija 34 1219 3 BS i M‐KL1 D) pozicija 45 1219 3 BS i M‐KL1 D) pozicija 56 1219 3 BS i M‐KL1 D) pozicija 67 1219 3 BS i M‐KL1 D) pozicija 78 1219 3 BS i M‐KL1 D) pozicija 89 1219 3 BS i M‐KL1 D) pozicija 301 1266 3 BS i M‐KL1 B) pozicija 262 1266 3 BS i M‐KL1 B) pozicija 281 1267 3 BS i M‐KL1 B) pozicija 272 1267 3 BS i M‐KL1 B) pozicija 291 1269 3 BS i M‐KL1 D) pozicija 112 1269 3 BS i M‐KL1 D) pozicija 123 1269 3 BS i M‐KL1 D) pozicija 134 1269 3 BS i M‐KL1 D) pozicija 145 1269 3 BS i M‐KL1 D) pozicija 156 1269 3 BS i M‐KL1 D) pozicija 227 1269 3 BS i M‐KL1 D) pozicija 238 1269 3 BS i M‐KL1 D) pozicija 249 1269 3 BS i M‐KL1 D) pozicija 25

10 1269 3 BS i M‐KL1 D) pozicija 2611 1269 3 BS i M‐KL1 D) pozicija 2712 1269 3 BS i M‐KL1 D) pozicija 2813 1269 3 BS i M‐KL1 D) pozicija 2914 1269 3 BS i M‐KL1 D) pozicija 301 1278 3 BS i M‐KL1 B) pozicija 192 1278 3 BS i M‐KL1 B) pozicija 201 1279 3 BS i M‐KL1 D) pozicija 16

2 1279 3 BS i M‐KL1 D) pozicija 173 1279 3 BS i M‐KL1 D) pozicija 184 1279 3 BS i M‐KL1 D) pozicija 195 1279 3 BS i M‐KL1 D) pozicija 201 1289 3 BS i M‐KL1 D) pozicija 92 1289 3 BS i M‐KL1 D) pozicija 103 1289 3 BS i M‐KL1 D) pozicija 214 1289 3 BS i M‐KL1 D) pozicija 301 1411 2 BS i M‐KL1 C) pozicija 12 1411 2 BS i M‐KL1 C) pozicija 23 1411 3 BS i M‐KL1 C) pozicija 301 1412 2 BS i M‐KL1 C) pozicija 12 1412 2 BS i M‐KL1 C) pozicija 23 1412 3 BS i M‐KL1 C) pozicija 301 1419 2 BS i M‐KL1 E) pozicija 12 1419 2 BS i M‐KL1 E) pozicija 23 1419 3 BS i M‐KL1 E) pozicija 301 1502 3 BS i M‐KL1 C) pozicija 112 1502 3 BS i M‐KL1 C) pozicija 121 1507 3 BS i M‐KL1 C) pozicija 32 1507 3 BS i M‐KL1 C) pozicija 53 1507 3 BS i M‐KL1 C) pozicija 71 1508 3 BS i M‐KL1 C) pozicija 42 1508 3 BS i M‐KL1 C) pozicija 63 1508 3 BS i M‐KL1 C) pozicija 81 1519 2 BS i M‐KL1 E) pozicija 1 X2 1519 2 BS i M‐KL1 E) pozicija 2 X3 1519 3 BS i M‐KL1 E) pozicija 34 1519 3 BS i M‐KL1 E) pozicija 45 1519 3 BS i M‐KL1 E) pozicija 56 1519 3 BS i M‐KL1 E) pozicija 67 1519 3 BS i M‐KL1 E) pozicija 78 1519 3 BS i M‐KL1 E) pozicija 89 1519 3 BS i M‐KL1 E) pozicija 11

10 1519 3 BS i M‐KL1 E) pozicija 1211 1519 3 BS i M‐KL1 E) pozicija 1312 1519 3 BS i M‐KL1 E) pozicija 1413 1519 3 BS i M‐KL1 E) pozicija 1514 1519 3 BS i M‐KL1 E) pozicija 1615 1519 3 BS i M‐KL1 E) pozicija 1716 1519 3 BS i M‐KL1 E) pozicija 1817 1519 3 BS i M‐KL1 E) pozicija 2418 1519 3 BS i M‐KL1 E) pozicija 2519 1519 3 BS i M‐KL1 E) pozicija 301 1901 2 BS X2 1901 3 BS X1 1902 5 BS i M‐HOV_AF pozicija B)2 1902 6 BS i M‐HOV_AF pozicija M)3 1902 7 BS i M‐HOV_AF pozicija J)4 1902 8a BS i M‐HOV_AF pozicija G)5 1902 8b BS i M‐HOV_AA pozicija C) 1 1903 2 BS X2 1903 3 BS X1 1904 2 BS X2 1904 3 BS X1 1905 2 BS X2 1905 3 BS X1 1906 2 BS X2 1906 3 BS X1 1907 2 BS X2 1907 3 BS X1 1909 1 BS i M‐ND pozicija 8 X2 1909 2 BS i M‐KL1 pozicija F/A3 1909 3 BS i M‐KL1 pozicija F/B

4 1909 3 BS i M‐KL1 pozicija F/C5 1909 8a BS i M‐HOV_AF pozicija G) X6 1909 8b BS i M‐HOV_AA pozicija C) X1 1929 16 BS X2 1929 17 BS X1 1932 2 BS X2 1932 3 BS X1 1933 5 BS i M‐HOV_AF pozicija B)2 1933 6 BS i M‐HOV_AF pozicija M)3 1933 7 BS i M‐HOV_AF pozicija J)4 1933 8a BS i M‐HOV_AF pozicija G)5 1933 8b BS i M‐HOV_AA pozicija D) 1 1934 2 BS X2 1934 3 BS X1 1935 2 BS X2 1935 3 BS X1 1936 2 BS X2 1936 3 BS X1 1937 2 BS X2 1937 3 BS X1 1939 2 BS i M‐KL1 pozicija G/A X2 1939 3 BS i M‐KL1 pozicija G/B X3 1939 3 BS i M‐KL1 pozicija G/C4 1939 8a BS i M‐HOV_AF pozicija G) X5 1939 8b BS i M‐HOV_AA pozicija D) X1 1941 2 BS X2 1941 3 BS X1 1942 5 BS i M‐HOV_AF pozicija B)2 1942 6 BS i M‐HOV_AF pozicija M)3 1942 7 BS i M‐HOV_AF pozicija J)4 1942 8a BS i M‐HOV_AF pozicija G)5 1942 8b BS i M‐HOV_AA pozicija D) 1 1943 2 BS X2 1943 3 BS X1 1944 2 BS X2 1944 3 BS X1 1945 2 BS X2 1945 3 BS X1 1946 2 BS X2 1946 3 BS X1 2118 21 BS X2 2118 22 BS X1 2138 21 BS X2 2138 22 BS X1 2151 21 BS2 2151 22 BS1 2315 20 BS i M‐D A) i B) pozicija 42 2315 20 BS i M‐D A) i B) pozicija 63 2315 20 BS i M‐D A) i B) pozicija 81 2316 20 BS i M‐D A) i B) pozicija 42 2316 20 BS i M‐D A) i B) pozicija 63 2316 20 BS i M‐D A) i B) pozicija 81 2409 20 BS i M‐D A) i B) pozicija 32 2409 20 BS i M‐D A) i B) pozicija 71 2410 20 BS i M‐D A) i B) pozicija 32 2410 20 BS i M‐D A) i B) pozicija 71 2411 20 BS i M‐D A) i B) pozicija 42 2411 20 BS i M‐D A) i B) pozicija 81 2412 20 BS i M‐D A) i B) pozicija 42 2412 20 BS i M‐D A) i B) pozicija 81 2431 20 BS i M‐D A) i B) pozicija 192 2431 20 BS i M‐D A) i B) pozicija 201 2432 20 BS i M‐D A) i B) pozicija 192 2432 20 BS i M‐D A) i B) pozicija 20

1 2515 20 BS i M‐D A) i B) pozicija 42 2515 20 BS i M‐D A) i B) pozicija 63 2515 20 BS i M‐D A) i B) pozicija 81 2516 20 BS i M‐D A) i B) pozicija 42 2516 20 BS i M‐D A) i B) pozicija 63 2516 20 BS i M‐D A) i B) pozicija 81 2805 26 BS i M‐HOV_PF pozicija 32 2805 26 BS i M‐HOV_PF pozicija 51 2806 26 BS i M‐HOV_PF pozicija 42 2806 26 BS i M‐HOV_PF pozicija 61 2901 19 BS X2 2901 20 BS X1 2902 24 BS i M‐HOV_PF pozicija K)2 2902 26 BS i M‐HOV_PF pozicija B)1 2903 21 BS X2 2903 22 BS X1 2904 21 BS i M‐P pozicija B)2 2904 22 BS i M‐P pozicija B)3 2904 23 BS i M‐HOV_PF pozicija E)4 2904 24 BS i M‐HOV_PF pozicija K)5 2904 25 BS i M‐HOV_PF pozicija H)6 2904 26 BS i M‐HOV_PF pozicija B)7 2904 31 BS 1 2906 23 BS i M‐HOV_PF pozicija E)2 2906 25 BS i M‐HOV_PF pozicija H)1 2941 21 BS2 2941 22 BS1 2942 24 BS i M‐HOV_PF pozicija K)2 2942 26 BS i M‐HOV_PF pozicija B)1 2943 19 BS X2 2943 20 BS X1 2945 23 BS i M‐HOV_PF pozicija E)2 2945 25 BS i M‐HOV_PF pozicija H)1 2951 21 BS2 2951 22 BS1 2952 24 BS i M‐HOV_PF pozicija K)2 2952 26 BS i M‐HOV_PF pozicija B)1 2953 19 BS X2 2953 20 BS X1 4916 Prihodi od naknada i provizija X BU2 4916 Rashodi naknada i provizija X1 4917 Prihodi od naknada i provizija X2 4917 Rashodi naknada i provizija X1 4894 Ostali rashodi X2 4894 Ostali prihodi X1 4896 Ostali rashodi X2 4896 Ostali prihodi X1 4897 Ostali rashodi X2 4897 Ostali prihodi X


BILANS STANJA OBRAZAC M‐BS

(000 �)Red. br. SREDSTVA

1. Novčana sredstva i računi depozita kod centralnih banaka2. Krediti i potra�ivanja od banaka3. Krediti i potra�ivanja od klijenata4. Sredstva namijenjena prodaji5. Finansijska sredstva koja se dr�e za trgovanje6. Ostala sredstva koja se vode po fer vrijednosti kroz bilans uspjeha7. Derivatna finansijska sredstva kao instrument za�tite8. Investicione hartije od vrijednosti

8.a. ‐ raspolo�ive za prodaju8.b. ‐ koje se dr�e do dospijeća

9. Investicije u pridru�ena preduzeća i zajedničke poduhvate po metodi kapitala10. Investicije u zavisna preduzeća11. Investicione nekretnine/nepokretnosti12. Nekretnine, postrojenja i oprema13. Nematerijalna sredstva14. Tekuća poreska sredstva15. Odlo�ena poreska sredstva16. Ostala finansijska potra�ivanja17. Ostala poslovna potra�ivanja18. UKUPNA SREDSTVA:

OBAVEZE19. Depoziti banaka20. Depoziti klijenata21. Pozajmljena sredstva od banaka22. Pozajmljena sredstva od ostalih klijenata23. Finansijske obaveze koje se dr�e za trgovanje24. Finansijske obaveze koje se vode po fer vrijednosti kroz bilans uspjeha25. Derivatne finansijske obaveze kao instrument za�tite26. Izdate du�ničke hartije od vrijednosti27. Rezerve28. Tekuće poreske obaveze29. Odlo�ene poreske obaveze30. Ostale obaveze31. Subordinisani dug32. UKUPNE OBAVEZE:

KAPITAL33. Akcijski kapital 34. Emisione premije35 Neraspoređena dobit36. Dobit/gubitak tekuće godine37. Ostale rezerve38. Interesi bez kontrolnog uticaja u kapitalu39. UKUPAN KAPITAL: (33. do 38.)40. UKUPNI KAPITAL I OBAVEZE: (32. + 39.)

PripremioOdobrio


BILANS STANJA OBRAZAC M‐BS1

(000 �)Red. br. AKTIVA

1. Novčana sredstva i računi depozita kod banaka i ostalih depozitnih institucija1.a. Novčana sredstva i nekamatonosni računi depozita1.b. Kamatonosni računi depozita1.c. Sredstva klijenata iz kastodi poslova

2.Aktiva za trgovinu, aktiva raspolo�iva za prodaju, izuzev akcija i aktiva koja se vodi po fer vrijednosti kroz bilans uspjeha

2.a. Aktiva za trgovinu, izuzev akcija2.b. Aktiva raspolo�iva za prodaju, izuzev akcija2.c. Derivatna, fin. imovina koja se dr�i radi trgovanja2.d. Derivatna, fin. imovina koja se koristi kao instrument za�tite (fer vrijednost derivata)2.e. HOV koje se vode po fer vrijednosti kroz bilans uspjeha

3. Hartije od vrijednosti kupljenje po ugovoru o ponovnoj prodaji4. Krediti i poslovi lizinga

4.a. Minus: Ispravka vrijednosti kredita4.b. Krediti i poslovi lizinga, neto rezerve za gubitke

5. Hartije od vrijednosti koje se dr�e do dospijeća6. Faktoring i Forfeting7. Potra�ivanja iz kastodi poslova8. Poslovni prostor i ostala fiksna aktiva9. Sredstva namijenjena prodaji10. Ulaganja u kapital drugih pravnih lica11. Ostala aktiva12. MINUS: Ispravka vrijednosti ostale aktive (osim pozijie 4.a.)13. UKUPNA AKTIVA:

PASIVA

14. Depoziti 14.a. Nekamatonosni depoziti14.b. Kamatonosni depoziti

15. Hartije od vrijednosti prodate po ugovoru o rekupovini16. Obaveze po osnovu kastodi poslova17. Obaveze po kreditima i emitovanim HOV (pozajmice)

17.a. Kratkoročne pozajmice ‐manje od jedne godine17.b. Dugoročne pozajmice‐ preko jedne godine17.c. Obaveze za emitovane HOV

18. Finansijske obaveze koje se vode po fer vrijednosti kroz bilans uspjeha19. Derivatne finansijske obaveze koje se dr�e radi trgovanja (fer vrijednost)20. Derivatne finansijske obaveze koje se koriste kao instrumenti za�tite (fer vrijednost)21. Ostale obaveze22. Rezerve za kreditne gubitke po vanbilansnim kreditnim izlo�enostima23. Subordinisani dug i hibridni instrumenti24. UKUPNE OBAVEZE:25. MANJINSKO UČE�ĆE AKCIONARA

KAPITAL26. Povla�ćene akcije27. Obične akcije28. Emisione premije29. Neraspoređena dobit / gubitak30. Ostali kapital31. UKUPAN KAPITAL: (26. do 30.)32. UKUPNA PASIVA: (24. + 25. + 31.)

PripremioOdobrio


BILANS USPJEHA OBRAZAC M‐BU

(000 �)

POZICIJA1. Prihodi od kamata i slični prihodi2. Rashodi od kamata i slični rashodi3. NETO PRIHODI OD KAMATA (1‐ 2)4. Prihodi od dividendi5. Tro�kovi obezvrjedjenja6. Ttro�kovi rezervisanja7. Prihodi od naknada i provizija8. Rahodi naknada i provizija9. NETO PRIHODI OD NAKNADA I PROVIZIJA (7‐ 8)

10. Neto dobici / gubici od finansijskih instrumenata koji se dr�e za trgovinu

11. Neto dobici / gubici od finansijskih instrumenata koji se vode po fer vrijednosti kroz Bilans uspjeha12. Neto dobici / gubici od investicionih HOV13. Promjena fer vrijednosti u računovodstvu za�tite od rizika (hed�ing)14. Neto gubici/dobici od kursnih razlika15. Tro�kovi zaposlenih16. Op�ti i administrativni tro�kovi17. Tro�kovi amortizacije18. Ostali rashodi19. Ostali prihodi20. OPERATIVNI PROFIT (3+4‐5‐6+9+10+11+12+13+14‐15‐16‐17‐18+19)21. Porez na prihod22. NETO PROFIT/GUBITAK (20 ‐ 21)

PripremioOdobrio


IZVJESTAJ O UKUPNOM OSTALOM REZULTATU OBRAZAC M‐UOR

(000 �)Red. br. Opis pozicije Ukupno:

1. Neto profit / gubitak2. Ukupni ostali rezultat (3+4+7+10+11‐12)3. Stavke vezane za promjene deviznog kursa4. Neto profit / gubitak po osnovu finansijskih sredstava raspolozivih za prodaju

5. Nerealizovani neto dobitak / gubitak po osnovu finansijskih sredstava raspolo�ivih za prodaju, prije oporezivanja6. Neto usagla�avanja po posnovu reklasifikacije za realizovani neto dobitak / gubitak, prije oporezivanja7. Tok novca vezan za instrumente za�tite

8. Neto dobitak / gubitak po osnovu instrumenata za�tite koji se priznaju direktno kroz kapital, prije oporezivanja9. Neto usagla�avanja po posnovu reklasifikacije za realizovani neto dobitak / gubitak, prije oporezivanja

10. Aktuarski dobitak / gubitak po osnovu dugoročnih naknada zaposlenima11. Revalorizacija po osnovu nekretnina, postrojenja i opreme12. Porez na prihod po osnovu stavki ukupnog ostalog rezultata13. UKUPNO (1 ‐ 2)



/ naziv banke / / matični broj /OBRAZAC SSB

(000 �)

I/A Osnovni elementi sopstvenih sredstava Pozicija Iznos 1. Uplaćeni akcionarski kapital po nominalnoj vrijednosti, isključujući kumulativne povla�ćene akcije 12. Naplaćene emisione premije,isključujući emisione premije po osnovu kumulativnih prioritetnih akcija 23. Rezerve koje su formirane na teret dobiti nakon njenog oporezivanja (zakonske, statutarne i druge rezerve 3

3aRezerve za procijenjene gubitke po regulatornom zahtjevu, izdvojene u skladu sa odlukom kojom se propisuju minimalni standardi za upravljanje kreditnim rizikom u bankama 3a

4.Neraspoređena dobit iz prethodnih godina za koju je skup�tina akcionara donijela odlukuda bude uključena u osnovni kapital, umanjenaza porezna dobit i druge očekivane tro�kove 4

5. Dobit u tekućoj godini (ukoliko su ispunjeni uslovi iz čl 4 Odluke o adekvatnosti kapitala 56 Ukupno (pozicije 1+2+3+3a+4+5) 6

I/B Odbitne stavke pri izračunu osnovnog kapitala1. Gubitak iz prethodnih godina 72. Gubitak iz tekuće godine 83 Nematerijalna imovina (goodwill, licence, patenti, za�titni znakovi, koncesije) 94 Nominalni iznos stečenih sopstvenih akcija, isključujući povla�ćene kumulativne akcije 105. Nerealizovani gubitak po osnovu vrijednosnog uskladjivanja finansijske imovine raspolo�ive za prodaju, po fer vrijednost 11

6.Pozitivna razlika između iznosa obračunatih rezervacija za potencijalne gubitke i zbira iznosa ispravke vrijednosti za stavke bilansne aktive rezervisanja za vanbilansne stavke 12

7 Iznos prekoračenja limita ulaganja u nepokretnosti i osnovna sredstva,utvrdjenog posebnim propisom Centralne banke 138 Ukupno (pozicije 7+ 8+9+10+11+12+13) 14

I/C Osnovni kapital (osnovni elementi sopstvenih sredstava minus odbitne stavke, pozicija 6‐14) 15

II/A Dopunski elementi sopstvenih sredstava koji se uključuju u dopunski kapital 1. Nominalni iznos povla�ćenih kumulativnih akcija 162 Naplaćene emisione premije po osnovu kumulativnih prioritetnih akcija 173. Iznos op�tih rezervi, a najvi�e do 1,25% ukupne rizikom ponderisane aktive 184 Subordinisani dug (za koji su ispunjeni uslovi iz člana 6 Odluke) 195 Hibridni instrumenti (za koje su ispunjeni uslovi iz člana 7 Odluke) 206 Revalorizacione rezerve 217. Ukupno (pozicije 16+17+18+19+20+21) 22

II/B Odbitne stavke pri izračunu dopunskog kapitala1. Stečene sopstvene povla�ćene kumulativne akcije 23

2.Potra�ivanja i potencijalne obaveze obezbijeđeni hibridnim instrumentima ili subordinisanim dugom banke do iznosa u kojem su ti instrumentiuključeni u dopunski kapital 24

3. Ukupno (pozicije 23+24) 25

II/C Dopunski kapital (dopunski elementi sopstvenih sredstava minus odbitne stavke, pozicija 22‐25) 26

II/D Dopunski kapital koji se uključuje u sopstvena sredstva član 8 Odluke 27

IIIA Sopstvena sredstva (osnovni kapital+dopunski kapital koji se uključuje u sopstvena sredstva )prije odbitnih stavki 28

III/B Odbitne stavke od sopstvenih sredstava

1. Direktna ili indirektna ulaganja u drugu banku ili drugu kreditnu ili finansijsku instituciju u iznosu većem od 10% kapitala tih institucija 29

2.Ulaganje banke u subordinisani dug i hibridne instrumente druge banke ili druge kreditne ili finansijske institucuje u kojoj banka ima direktna iliindirektna ulaganja u iznosu većem od 10% kapitala te institucije

30

3.Direktna ili indirektna ulaganja u druge banke ili druge kreditne ili finansijske institucije u iznosu do 10% njihovog kapitala i ulaganja u subordinisani dug i hibridne instrumente koja nijesu obuhvaćenatačkom 2 ovog stava ukoliko prelazi 10% iznosa sop

31

4Direktna ili indirektna ulaganja u akcije dru�tva za osiguranje, dru�tva za reosiguranjeili osiguravajuće holding kompanije u iznosu većem od 10%iznosa SSB, prije umanjenja koje se vr�e u skladu sa članom 9 Odluke

32

5Iznos direktnog ili indirektnog ulaganja u pravno lice koje se bavi nefinansijskom poslovnom aktivno�ću koji prelazi 10% iznosa sopstvenih sredstava banke,prije umanjenja koja se vr�e u skladu sa članom 9 Odluke

33

6Iznos ukupnih direktnih i indirektnih ulaganja u pravna lica koja se bave nefinansijskom poslovnom aktivno�ću, koji prelazi 30% iznosa sopstvenih sredstava banke, prije umanjenja koja se vr�e u skladu sa članom 9 Odluke

34

7Potra�ivanja od pravnih lica i potencijalne obaveze prema pravnim licima povezanim sa bankom, ako su ta potra�ivanja ili te potencijalne obaveze uspostavljene pod uslovima koji su povoljniji u odnosu na uslove koji se primjenjuju prema drugim licima koja

35

8Potra�ivanja i potencijalne obaveze obezbijeđene akcijama drugih banaka ili drugih kreditnih ili finansijskih institucija koje se ne kotiraju napriznatim berzama iz Priloga 1 Odluke

36

9Iznos izlo�enosti po osnovu sekjuritizacijskih pozicija, koji je u skladu sa dijelom ove Odluke kojim se uredjuje sekjuritizacija, utvrdjen kaoodbitna stavkaod sopstvenih sredstava.

37

III/C Ukupno odbitne stavke od sopstvenih sredstava (pozicije 29+30+31+32+33+34+35+36+37) 38IV Osnovni kapital umanjen za 50% odbitnih stavki sopstvenih sredstava (pozicija 38) 39V Dopunski kapital umanjen za 50% odbitnih stavki sopstvenih sredstava (pozicija 38) 40

VI Osnovni kapital po potrebi umanjen stav 3 člana 9 Odluke 41VII SOPSTVENA SREDSTVA (Osnovni kapital +Dopunski kapital) (V+VI) 42

VA�NE NAPOMENE1

2

3

4

5

6



3) nerealizovanu dobit od investicione imovine i finansijskih instrumenata raspolo�ivih za prodaju.

Član 9 Odluke‐Odbitne stavke iz stava 1 ovog člana oduzimaju se od osnovnog i dopunskog kapitala tako �to se 50% ukupnog iznosa odbitnih stavki oduzima od osnovnog kapitala, a 50% od dopunskog kapitala banke

Član 9 Odluke‐Izuzetno od stava 2 ovog člana, ukoliko je 50% ukupnog iznosa odbitnih stavki veće od iznosa dopuskog kapitala, razlika iznad iznosa dopunskog kapitala se oduzima od osnovnog kapitala.

Član 9 Odluke‐Ulaganja banke iz stava 1 tač, 1‐3 ovog člana banka nije du�na da tretira kao odbitnu stavku pri izračunavanju dopunskog kapitala, ukoliko su ta ulaganja privremenog karaktera i banka ih dr�i radipru�anja finansijske pomoći u cilju reorganizacije ili popravljanja finansijskog stanja lica na koja se ta ulaganja odnose

Član 10 Odluke‐ Banka mo�e subordinisani dug i hibridni instument uključiti u dopunski kapital samo ukoliko Centralnoj banci dostavi dokaz da su za ukljucivanje u dopunski kapital ispunjeni odgovarajuci uslovi iz cl. 6 i 7 Odluke.

Član 9 Odluke‐Banka ne mo�e uključivati u sopstvena sredstva:

1) dobit i gubitak po osnovu obaveza vrednovanih po fer vrijednosti koja proizlazi iz promjena kreditnog rejtinga banke;

2) rezerve za hed�ing novčanog toka prethodno vrednovane po amortizacionom tro�ku i hed�ing novčanog toka koji se odnosi neplanirane transakcije;

IZVJE�TAJ O SOPSTVENIM SREDSTVIMA BANKE

Član 4 Odluke ‐Banka je du�na da se, pri izračunavanju sopstvenih sredstava, pridr�ava sljedećih razmjera:

1) ukupni iznos dopunskog kapitala ne smije prelaziti iznos osnovnog kapitala banke;

2) ukupni zbir subordinisanog duga i kumulativnih povla�ćenih akcija ne smije prelaziti 50% osnovnog kapitala;


OBRAZAC KSB

(000 �)Pozicija Tabela Iznos

I Sopstvena sredstva banke 42 SSB1 Osnovni kapital 41 SSB2 Dopunski kapital 40 SSB

II Ukupno ponderisana bilansna aktiva1 Ponderisana bilansna aktiva 84 PBA2 Ponderisane vanbilansne stavke 25 PVB

III Potreban kapital za trzisne rizikeIV Potreban kapital za operativni rizikV Potreban kapital za rizik zemljeVI Potreban kapital za druge rizikeVII Koeficijent solventnosti banke



Opis stavki

IZVJESTAJ O KOEFICIJENTU SOLVENTNOSTI BANKE


OBRAZAC PBA

(000 �)

1 2 3=1‐2 4 5Ponder 0%

1 Izlo�enost prema Evropskoj centralnoj banci 1

2Izlo�enost prema centralnim vladama, centralnim bankama, administrativnim tijelima i neprofitnim dru�tvima koja pri utvrđivanju pondera rizika imaju tretman centralne vlade za koje banka koristi rejting utvrđen od strane priznate eksterne institucije sa stepenom kreditnog kvaliteta 1

2

3Izlo�enost prema centralnim vladama, centralnim bankama, administrativnim tijelima i neprofitnim dru�tvima koja pri utvrđivanju pondera rizika imaju tretman centralne vlade za koje banka koristi rejting utvrđen od strane priznate izvozne kreditne agencije sa stepenom kreditnog kvaliteta 0 i 1

34 Izlo�enost prema centralnoj vladi u Crnoj Gori i CBCG 45 Izlo�enosti prema multilateralnim razvojnim bankama (član 25 Odluke o adekvatnosi kapitala) ‐ u daljem tekstu: Odluka 56 Izlo�enost prema međunarodnim organizacijama (član 26 Odluke) 67 Gotovina i gotovinski ekvivalenti 78 Zlatne poluge koje se nalaze u trezoru banke ili su deponovane na drugom mjestu kao obezbjeđenje za obaveze banke 8

9 Izlo�enosti koje su predmet kreditne za�tite, a za koje su ispunjeni uslovi za primjenu pondera 0% (član 102 stav 1, član 103 tačka 1, član 104 Odluke)9

10Dio izlo�enosti koji je pokriven priznatom garancijom i drugim oblicima nematerijalne kreditne za�tite za koju su ispunjeni uslovi za primjenu pondera 0% u skladu sa članom 119 Odluke 10

Ponder 10%1 Izlo�enosti u obliku pokrivenih obveznica za koje su ispunjeni uslovi iz člana 45, tačka 1 112 Izlo�enosti koje su predmet kreditne za�tite, a za koje su ispunjeni uslovi za primjenu pondera 10% (član 102 stav 2, član 103 tačka 2 Odluke) 12

Ponder 20%


13

2Izlo�enost prema centralnim vladama, centralnim bankama, administrativnim tijelima i neprofitnim dru�tvima koja pri utvrđivanju pondera rizika imaju tretman centralne vlade za koje banka koristi rejting utvrđen od strane priznate izvozne kreditne agencije sa stepenom kreditnog kvaliteta 2

14

3Izlo�enost prema institucijama, jedinicama regionalne ili lokalne samouprave, (član 22 Odluke) administrativnim tijelima i neprofitnim dru�tvima (član 24, stav 1, tačka 2 Odluke), multirateralnim razvojnim bankama (član 25 stav 2 Odluke), za koje banka koristi rejting utvrđen od strane priznate eksterne institucije, sa izvornim ili preostalim rokom dospijeća du�im od tri mjeseca, sa stepenom kreditnog kvaliteta 1

15

4Izlo�enost prema institucijama, jedinicama regionalne ili lokalne samouprave, (član 22 Odluke) administrativnim tijelima i neprofitnim dru�tvima (član 24, stav 1, tačka 2 Odluke), multirateralnim razvojnim bankama (član 25 stav 2 Odluke), za koje banka koristi rejting utvrđen od strane priznate eksterne institucije, sa izvornim ili preostalim rokom dospijeća do tri mjeseca, sa stepenom kreditnog kvaliteta 1,2 ili 3

16

5Izlo�enost prema institucijama, jedinicama regionalne ili lokalne samouprave, (član 22 Odluke) administrativnim tijelima i neprofitnim dru�tvima (član 24, stav 1, tačka 2 Odluke), multirateralnim razvojnim bankama (član 25 stav 2 Odluke), za koje banka ne koristi rejting utvrđen od strane priznate eksterne institucije, sa izvornim ili preostalim rokom dospijeća do tri mjeseca(ili ponder rizika koji se dodjeljuje izlo�enostima prema centralnoj vladi u kojoj je sjedi�te te institucije, ukoliko je veći)

17

6 Izlo�enosti u obliku pokrivenih obveznica za koje su ispunjeni uslovi iz člana 45, tačka 2 18

7 Izlo�enost prema privrednim dru�tvima za koje banka koristi kreditni rejting utvrđen od strane priznate eksterne institucije sa stepenom kreditnog kvaliteta 1 19

8Kratkoročne izlo�enosti prema institucijama i privrednim dru�tvima za koje postoji kreditni rejting (kratkoročni rejting emitetna) dodijeljen od strane priznate eksterne institucije, sa stepenom kreditnog kvaliteta 1(član 51 Odluke)

20

9Izlo�enosti u vidu udjela u kapitalu investicionih fondova za koje banka koristi rejting utvrđen od strane priznate eksterne institucije, sa stepenom kreditnog kvaliteta 1(član 52 Odluke)

21

10 Izlo�enosti pozicija u sekjuritizaciji sa stepenom kreditnog kvaliteta 1(član 154 Odluke) 2211 Gotovina na putu 23

12 Dio izlo�enosti koji je obezbijeđen do visine tr�i�ne vrijednosti priznatog kolaterala ukoliko su ispunjeni uslovi iz člana 101 za primjenu pondera 20% 24

13Dio izlo�enosti koji je pokriven priznatom garancijom i drugim oblicima nematerijalne kreditne za�tite za koju su ispunjeni uslovi za primjenu pondera 20% u skladu sa članom 119 Odluke

25

Ponder 35%1 Izlo�enosti obezbijeđene stambenim nepokretnostima za koje su ispunjeni uslovi iz člana 37 Odluke 262 Izlo�enost banke nastala po osnovu ugovora o lizingu čiji je predmet stambena nepokretnost ukoliko su ispunjeni uslovi iz člana 37 stav 2 Odluke 27

Ponder 50%


28


29

3Izlo�enost prema institucijama, jedinicama regionalne ili lokalne samouprave, (član 22 Odluke) administrativnim tijelima i neprofitnim dru�tvima (član 24, stav 1, tačka 2 Odluke), multirateralnim razvojnim bankama (član 25 stav 2 Odluke), za koje banka koristi rejting utvrđen od strane priznate eksterne institucije, sa izvornim ili preostalim rokom dospijeća du�im od tri mjeseca, sa stepenom kreditnog kvaliteta 2 ili 3

30

4Izlo�enost prema institucijama, jedinicama regionalne ili lokalne samouprave, (član 22 Odluke) administrativnim tijelima i neprofitnim dru�tvima (član 24, stav 1, tačka 2 Odluke), multirateralnim razvojnim bankama (član 25 stav 2 Odluke), za koje banka koristi rejting utvrđen od strane priznate eksterne institucije, sa izvornim ili preostalim rokom dospijeća do tri mjeseca, sa stepenom kreditnog kvaliteta 4 ili 5

31

5Izlo�enost prema institucijama, jedinicama regionalne ili lokalne samouprave, (član 22 Odluke) administrativnim tijelima i neprofitnim dru�tvima (član 24, stav 1, tačka 2 Odluke), multirateralnim razvojnim bankama (član 25 stav 2 Odluke), za koje banka ne koristi rejting utvrđen od strane priznate eksterne institucije, sa izvornim ili preostalim rokom dospijeća du�im od tri mjeseca(ili ponder rizika koji se dodjeljuje izlo�enostima prema centralnoj vladi u kojoj je sjedi�te te institucije, ukoliko je veći)

32

6 Izlo�enost prema privrednim dru�tvima za koje banka koristi kreditni rejting utvrđen od strane priznate eksterne institucije sa stepenom kreditnog kvaliteta 2 33

7 Izlo�enosti obezbijeđene hipotekom ili fiducijom na poslovnoj nepokretnosti u Crnoj Gori do 50% tr�i�ne vrijednosti nepokretnosti (član 38 stav 1 tačka 1Odluke) 34

8Izlo�enost banke nastala po osnovu ugovora o lizingu čiji je predmet poslovna nepokretnost do 50% tr�i�ne vrijednosti nepokretnosti ukoliko su ispunjeni uslovi iz člana 38 stav 3 Odluke

35

9Izlo�enosti ili djelovi dospjele a nenaplaćene izlo�enosti (du�e od 90 dana) koji su obezbijeđeni nepokretnostima iz člana 35 stav1 tačka 1i 2Odluke, za koje su ispunjeni uslovi iz člana 42 stav 4

36


11Kratkoročne izlo�enosti prema institucijama za koje postoji kreditni rejting (kratkoročni rejting emitetna) dodijeljen od strane priznate eksterne institucije, sa stepenom kreditnog kvaliteta 2( član 51 Odluke)

38

12Kratkoročne izlo�enosti prema privrednim dru�tvima za koje postoji kreditni rejting (kratkoročni rejting emitetna) dodijeljen od strane priznate eksterne institucije, sa stepenom kreditnog kvaliteta 2( član 51 Odluke)

39

13Izlo�enosti koje su u potpunosti obezbijeđene hipotekom ili fiducijom nad poslovnim nepokretnostima na teritoriji zemalja članica EU (dijelu izlo�enosti utvrđenom u skladu sa članom 39 Odluke)

40

14Izlo�enosti u vidu udjela u kapitalu investicionih fondova za koje banka koristi rejting utvrđen od strane priznate eksterne institucije, sa stepenom kreditnog kvaliteta 2 (član 52 Odluke)

41

15 Izlo�enosti pozicija u sekjuritizaciji sa stepenom kreditnog kvaliteta 2 (član 154 Odluke) 42



44

Ponder 75%1 Izlo�enost prema fizičkim licima, malim i srednjim preduzećima (ukoliko su ispunjeni uslovi iz člana 34 Odluke) 45

Ponder 100%

1Izlo�enost prema centralnim vladama, centralnim bankama, administrativnim tijelima i neprofitnim dru�tvima koja pri utvrđivanju pondera rizika imaju tretman centralne vlade za koje banka koristi rejting utvrđen od strane priznate eksterne institucije sa stepenom kreditnog kvaliteta 4 i 5

46

2Izlo�enost prema centralnim vladama, centralnim bankama, administrativnim tijelima i neprofitnim dru�tvima koja pri utvrđivanju pondera rizika imaju tretman centralne vlade za koje banka koristi rejting utvrđen od strane priznate izvozne kreditne agencije sa stepenom kreditnog kvaliteta 4,5 i 6

47

3 Izlo�enost prema centralnim vladama, centralnim bankama, za koje banka ne koristi kreditni rejting utvrđen od strane priznate eksterne institucije ili izvozne kreditne agencije 48

4 Izlo�enost prema javnim dr�avnim tijelima iz člana 24 stav 2Odluke 49

Naziv potra�ivanja Bruto izlo�enostiRezervacije (veći iznos ili obračunate rezervacije ili

ispravke vrij.)Iznos izlo�enosti

Rizikom ponderisani iznos izlo�.

Pozicija

IZVJE�TAJ O PONDERISANOJ BILANSNOJ AKTIVI

5Izlo�enost prema institucijama, jedinicama regionalne ili lokalne samouprave, (član 22 Odluke) administrativnim tijelima i neprofitnim dru�tvima (član 24, stav 1, tačka 2 Odluke), multirateralnim razvojnim bankama (član 25 stav 2 Odluke), za koje banka koristi rejting utvrđen od strane priznate eksterne institucije, sa izvornim ili preostalim rokom dospijeća du�im od tri mjeseca, sa stepenom kreditnog kvaliteta 4 ili 5

50

6Uče�će banke u kapitalu ili ulaganje u druge elemente sopstvenih sredstava druge kreditne institucije ukoliko ne predstavlja odbitnu stavku sopstvenih sredstava (član 31 Odluke)

51

7 Izlo�enost prema privrednim dru�tvima za koje banka koristi kreditni rejting utvrđen od strane priznate eksterne institucije sa stepenom kreditnog kvaliteta 3 ili 4 52

8 Izlo�enost prema privrednim dru�tvima za koje ne koristi rejting utvrđen od strane priznate eksterne institucije pod uslovima iz člana 32 stav 2 Odluke 53

9 Izlo�enosti obezbijeđene hipotekom ili fiducijom na poslovnoj nepokretnosti u Crnoj Gori koja prelazi 50% tr�i�ne vrijednosti nepokretnosti (član 38 stav 1 tačka 2 Odluke) 54

10Izlo�enost banke nastala po osnovu ugovora o lizingu čiji je predmet poslovna nepokretnost koja prelazi 50% tr�i�ne vrijednosti nepokretnosti ukoliko su ispunjeni uslovi iz člana 38 stav 3 Odluke

55

11 Ostale izlo�enosti obezbijeđene nepokretnostima (koje ne ispunjavaju uslove za razvrstavanje u neku od kategorija iz člana 35, stava 1, tačka 1 i 2) 56

12Izlo�enosti ili djelovi dospjele a nenaplaćene izlo�enosti (du�e od 90 dana) koji nijesu obezbijeđeni kolateralom, ukoliko izdvojene rezerve za potencijalne kreditne gubitke prelaze 20% neobezbijeđenog dijela ukupne izlo�enosti

57

13Izlo�enosti ili djelovi dospjele a nenaplaćene izlo�enosti (du�e od 90 dana) koji su obezbijeđeni nepokretnostima iz člana 35 stav1 tačka 1i 2Odluke umanjenim za rezervacije za potencijalne gubitke(član 42 stav 3 Odluke)

58


15Kratkoročne izlo�enosti prema institucijama za koje postoji kreditni rejting (kratkoročni rejting emitetna) dodijeljen od strane priznate eksterne institucije, sa stepenom kreditnog kvaliteta 3 (član 51 Odluke)

60

16Kratkoročne izlo�enosti prema privrednim dru�tvima za koje postoji kreditni rejting (kratkoročni rejting emitetna) dodijeljen od strane priznate eksterne institucije, sa stepenom kreditnog kvaliteta 3 (član 51 Odluke)

61

17Izlo�enosti u vidu udjela u kapitalu investicionih fondova za koje banka koristi rejting utvrđen od strane priznate eksterne institucije, sa stepenom kreditnog kvaliteta 3 ili 4 (član 52 Odluke )

62

18 Izlo�enosti u vidu udjela u kapitalu investicionih fondova za koje banka ne koristi rejting utvrđen od strane priznate eksterne institucije (član 52 stav1 tačka 2 Odluke ) 63

19uče�će u kapitalu drugih pravnih lica pravnih lica i ostalim kapitalnim ulaganjim, isključujući ulaganja koja predstavljaju odbitnu stavku pri izračunavanju sopstvenih sredstava banke(član 58 Odluke)

64

20 Materijalna imovina (zemlji�te, zgrade, oprema, avansi za materijalnu imovinu i materijalnu imovinu u pripremi (Član 62 Odluke) 65

21 Izlo�enosti za koje drugim odredbama ove odluke nije propisan način primjene pondera rizika član 63 Odluke) 6622 Izlo�enosti pozicija u sekjuritizaciji sa stepenom kreditnog kvaliteta 3(član 154 Odluke) 67



69

Ponder 150%


70


71

3Izlo�enost prema institucijama, jedinicama regionalne ili lokalne samouprave, (član 22 Odluke) za koje banka koristi rejting utvrđen od strane priznate eksterne institucije, sa izvornim ili preostalim rokom dospijeća du�im od tri mjeseca, sa stepenom kreditnog kvaliteta 6

72

4Izlo�enost prema administrativnim tijelima i neprofitnim dru�tvima (član 24, stav 1, tačka 2 Odluke), multirateralnim razvojnim bankama (član 25 stav 2 Odluke), za koje bankakoristi rejting utvrđen od strane priznate eksterne institucije, sa izvornim ili preostalim rokom dospijeća du�im od tri mjeseca, sa stepenom kreditnog kvaliteta 6

73

5Izlo�enost prema institucijama, jedinicama regionalne ili lokalne samouprave, (član 22 Odluke) za koje banka koristi rejting utvrđen od strane priznate eksterne institucije, sa izvornim ili preostalim rokom dospijeća do tri mjeseca, sa stepenom kreditnog kvaliteta 6

74

6Izlo�enost prema administrativnim tijelima i neprofitnim dru�tvima (član 24, stav 1, tačka 2 Odluke), multirateralnim razvojnim bankama (član 25 stav 2 Odluke), za koje bankakoristi rejting utvrđen od strane priznate eksterne institucije, sa izvornim ili preostalim rokom dospijeća do tri mjeseca, sa stepenom kreditnog kvaliteta 6

75

7 Izlo�enost prema privrednim dru�tvima za koje banka koristi kreditni rejting utvrđen od strane priznate eksterne institucije sa stepenom kreditnog kvaliteta 5 ili 6 76

8Izlo�enosti ili djelovi dospjele a nenaplaćene izlo�enosti (du�e od 90 dana) koji nijesu obezbijeđeni kolateralom, ukoliko izdvojene rezervacije za potencijalne kreditne gubitke ne prelaze 20% neobezbijeđenog dijela ukupne izlo�enosti

77

9 Visokorizične izlo�enosti u skladu sa članom 43 i 44 Odluke 78

10Kratkoročne izlo�enosti prema institucijama za koje postoji kreditni rejting (kratkoročni rejting emitetna) dodijeljen od strane priznate eksterne institucije, sa stepenom kreditnog kvaliteta 4,5,ili 6 (član 51 Odluke)

79

11Kratkoročne izlo�enosti prema privrednim dru�tvima za koje postoji kreditni rejting (kratkoročni rejting emitetna) dodijeljen od strane priznate eksterne institucije, sa stepenom kreditnog kvaliteta 4,5,ili 6 (član 51 Odluke)

80

12Izlo�enosti u vidu udjela u kapitalu investicionih fondova za koje banka koristi rejting utvrđen od strane priznate eksterne institucije, sa stepenom kreditnog kvaliteta 5 ili 6 (član 52 Odluke)

81

13 Izlo�enosti po osnovu ulaganaja u otvorene investicione fondove povezanih sa visokim rizikom (član 52, stav 2 Odluke) 82Ponder 350%

1 Izlo�enosti pozicija u sekjuritizaciji sa stepenom kreditnog kvaliteta 4 (član 154 Odluke) 83

UKUPNO PONDERISANA BILANSNA AKTIVA 84

/ime i prezime/ potpis/ br. tel. ovla�ćenog lica/



0% 20% 35% 50% 75% 100% 150% 0% 20% 35% 50% 75% 100% 150%

1 2

1.Neiskori�ćeni kreditni aran�mani (ugovori o kreditu, kupovini hartija od vrijednosti, izdavanju garancija ili akcept) koji se mogu bezuslovno opozvati u svakom trenutku bez prethodnog obavje�tavanja, ili daju mogućnost automatskog otkaza zbog pogor�anja k

2. Besuslovno opozive kreditne linije odobrene stanovni�tvu (kreditne kartice, prekoračenja na računu) za koje ugovoreni uslovi dozvoljavaju banci da ih u potpunosti opozove (bezuslovno opozive kreditne linije)

3.Izlo�enosti koje su predmet materijalne i nematerijalne kreditne za�tite, a za koje su ispunjeni uslovi za primjenu pondera 0%

1.Dokumentarni akreditivi kod kojih isporuka ima ulogu kolaterala i drugi instrumenti za koje postoji mogućnost potpunog namirenja iz kolaterala

2.Neiskori�ćeni kreditni aran�mani s originalnim rokom dospijeća do jedne godine, koji ne mogu biti bezuslovno opozvani u bilo koje vrijeme bez prethodnog obavje�tenja kao i neiskori�ćeni kreditni aran�mani koji ne pru�aju mogućnost automatskog otkaza zbog

Srednji rizik 1. Izdati i potvrđeni dokumentarni akreditivi (koji ne predstavljaju stavku srednje niskog rizika)

2.Jemstva i garancije (uključujući činidbene garancije, garancije za dobro izvr�enje posla, carinske garancije i garancije zaizmirenje poreza) i garancije koje nemaju svojstvo kreditnih supstituta

3. Neopozivi stand‐by akreditivi koji nemaju svojstvo kreditnih supstituta

4.Neiskori�ćeni kreditni aran�mani (kupovina HOV, izdavanje garancija ili akcepta) sa originalnim rokom dospijeća du�imod jedne godine

5.Aran�mani u vezi s izdavanjem kratkoročnih obveznica (NIFs) i obnovljivi aran�mani pokroviteljstva nad izdavanjem srednjoročnih obveznica (RUFs)

1. Garancije koje imaju svojstvo kreditnih supstituta

2. Akcepti

3. Indosirane mjenice koje ne glase na drugu banku

4. Transakcije sa pravom na regres

5. Neopozivi stand‐by akreditivi koji imaju svojstvo kreditnih supstituta

6. Imovina kupljena na osnovu ugovora o direktnoj terminskoj kupovini

7. Ugovori o terminskim depozitima

8. Neplaćeni dio djelimično uplaćenih akcija i hartija od vrijednosti

9. Ugovori o prodaji i reotkupu imovine

10. Ostale rizične vanbilansne obaveze

Ukupan iznos vanbilansnih stavki ponderisanih sa faktorom konverzije 100%



IZVJE�TAJ O PONDERISANIM VANBILANSNIM STAVKAMA

R. br. Vrsta vanbilansnih stavki Bruto izlo�enost Rezervacije (veći iznos ili obračunate rezervacije ili rezerve za vanbilans.)

UKUPAN IZNOS PONDERISANIH VANBILANSNIH STAVKI

Ukupan iznos vanbilansnih stavki ponderisanih sa faktorom konverzije 0%Srednje nizak rizik

Nizak rizik

Ukupan iznos vanbilansnih stavki ponderisanih sa faktorom konverzije 20%

Ukupan iznos vanbilansnih stavki ponderisanih sa faktorom konverzije 50%Visoki rizik

OBRAZAC PVB

(000 �)

Faktor

konverzije

0% 20% 35% 50% 75% 100% 150% 0% 20% 35% 50% 75% 100% 150% 0% 20% 35% 50% 75% 100% 150%

3=1‐2 4 6=5*pojedin.ponderi7=ukupn

o 6

0% 1

0% 2

0% 3

4

20% 5

20% 6

7

50% 8

50% 9

50% 10

50% 11

50% 12

13

100% 14100% 15100% 16100% 17100% 18100% 19100% 20100% 21100% 22100% 23

2425

Iznos izlo�enosti Iznos izlo�enosti nakon primjene faktora konverzije

Iznos nakon primjene odgovarajućih pondera rizika

UKUPNO

5=3*4

Pozicija


OBRAZAC OR1

(000 �)

Duga Kratka Duga Kratka

1 4 5 6 7 = 4 * 6 8 = 5 * 6 9 10 11 121. 0,10% 0 0 0 02. 0,20% 0 0 0 03. 0,40% 0 0 0 04. 0,70% 0 0 0 0

0 0

5. 1,25% 0 0 0 06. 1,75% 0 0 0 07. 2,25% 0 0 0 0

0 0

8. 2,75% 0 0 0 09. 3,25% 0 0 0 0

10. 3,75% 0 0 0 011. 4,50% 0 0 0 0

12. 5,25% 0 0 0 013. 6,00% 0 0 0 0

14. 8,00% 0 0 0 015. 12,50% 0 0 0 0

0 00

0000



IZVJE�TAJ O POTREBNOM KAPITALU ZA OP�TI RIZIK DU�NIČKIH INSTRUMENATA (METOD DOSPIJEĆA)

R. br.

Razred dospjećaNeusklađena ponderisana

pozicija razreda

Usklađena pozicija unutar

zone

Neusklađena ponderisana pozicija zone

2 (kamatna stopa ≥3%) 3 (kamatna stopa <3%)

Otvorena pozicija Ponder (%)

Ponderisana otvorena pozicija

Usklađena pozicija po razredima

0 ≤ 1 mjesec 0 ≤ 1 mjesec >1 ≤ 3 mjeseca >1 ≤ 3 mjeseca >3 ≤ 6 mjeseci >3 ≤ 6 mjeseci >6 ≤ 12mjeseci >6 ≤12 mjeseci

I Usklađena ponderisana pozicija u Zoni 1

>1 ≤ 2 godine >1 ≤ 1,9 godina >2 ≤ 3 godine >1,9 ≤ 2,8 godina >3 ≤ 4 godine >2,8 ≤ 3,6 godina

II Usklađena ponderisana pozicija u Zoni 2

>4 ≤ 5 godina >3,6 ≤ 4,3 godine >5 ≤ 7 godina >4,3 ≤ 5,7 godina

>7 ≤ 10 godina >5,7 ≤ 7,3 godine >10 ≤ 15 godina >7,3 ≤ 9,3 godine

>15 ≤ 20 godina >9,3 ≤ 10,6 godina>20 godina >10,6 ≤ 12 godina

>12 ≤ 20 godina >20 godina

III Usklađena ponderisana pozicija u Zoni 3IV Usklađena ponderisana pozicija za sve razrede dospjećaV Usklađena ponderisana pozicija između zone 1 i 2VI Usklađena ponderisana pozicija između zone 2 i 3VII Usklađena ponderisana pozicija između zone 1 i 3VIII Preostala neusklađena ponderisana pozicija

POTREBNI KAPITAL ZA OP�TI RIZIK DU�NIČKIH INSTRUMENATA

0

I.Potrebni kapital za op�ti cjenovni rizik po osnovu du�ničkih HoV u pojedinačnoj valuti (10% iznosa iz reda IV + 40% iznosa iz reda I, kolona 11.+30% iznosa iz reda II, kolona 11. + 30% iznosa iz reda III, kolona 11.+ 40% iznosa iz reda V.+ 40% iznosa iz reda VI + 150% iznosa iz reda VII + 100% iznosa iz reda VIII)

3. U kolonama 10. i 12. (neusklađene pozicije po razredima i zonama) vrijednosti se upisuju sa pripadajućim predznakom (ako je iznos duge pozicije veći od iznosa kratke pozicije za taj razred ili zonu, neusklađena ponderisana pozicija ima pozitivan predznak, koji se izostavlja, a ako je iznos kratke pozicije veći od iznosa duge pozicije za taj razred ili zonu, neusklađena ponderisana pozicija ima negativan predznak, koji se upisuje ispred iznosa). U svim ostalim kolonama vrijednosti se upisuju bez predznaka, kao pozitivni brojevi.

4. Ukupni potrebni kapital predstavlja zbir potrebnih kapitala po svim valutama.

5. Izračunati potrebni kapital uvećava se za 25%.

* Izvje�taj dostavlja banka koja primjenjuje metod dospjeća

Napomena:

1. Banka popunjava posebnu tabelu za svaku valutu na koju glase stavke izlo�ene cjenovnom riziku.

2. Vrijednost pozicija (u kolonama 4. i 5.) izračunava se diskontovanjem budućih novčanih tokova hartije od vrijednosti primjenom nerizične kamatne stope na odgovarajuću valutu. Diskontovanje nije obavezno za hartije od vrijednosti čiji je preostali rok dospjeća kraći od jedne godine, kao i za hartije od vrijednosti izra�ene u valutama za koje ne postoji nerizična kriva prinosa. Kod ovih hartija se u obzir uzimaju njihove tr�i�ne vrijednosti, uvećane za nedospjele kamate.

0


OBRAZAC OR2

(000 �)

Duga Kratka Duga Kratka 1 2 3 4 5 6 7=3*5*6 8=4*5*6 9 10 11 12 13 14

IModifikovano trajanje vece od 0 i manje ili jednako 1,0 godina

1,00

1.1. 0 01.2. 0 01.3. 0 01.4. 0 01.5. 0 01.6. 0 01.7. 0 01.8. 0 01.9. 0 0

1.10. 0 01.11. 0 0

IIModifikovano trajanje vece od 1,0 i manje ili jednako 3,6 godina

0,85

2.1. 0 02.2. 0 02.3. 0 02.4. 0 02.5. 0 02.6. 0 02.7. 0 02.8. 0 02.9. 0 0

2.10. 0 02.11. 0 0

IIIModifikovano trajanje vece od 3,6 godina

0,70

3.1. 0 03.2. 0 03.3. 0 03.4. 0 03.5. 0 03.6. 0 03.7. 0 03.8. 0 03.9. 0 0

3.10. 0 03.11. 0 0

IVUsklađena pozicija ponderisana trajanjem za svaku zonu (zbir iznosa redova I, II i III, kolona 9)

0

V 0

0



Zona

1

0 0

0 0

Zona

2

0

Preostala neusklađena

pozicija ponderisana

trajanjem

IZVJE�TAJ O POTREBNOM KAPITALU ZA OP�TI RIZIK DU�NIČKIH INSTRUMENATA (METOD TRAJANJA)

R. br.

Zona Otvorena pozicija

Pretpostavljena promjena

kamatne stope (%)

Modifikovano trajanje

Pozicija ponderisana trajanjem

Usklađena pozicija

ponderisana trajanjem za

zonu

Usklađena pozicija

ponderisana trajanjem

između Zone 1 i 2

Usklađena pozicija


između Zone 2 i 3

Neusklađena pozicija

ponderisana trajanjem za

zonu

Usklađena pozicija


između Zone 1 i 3

0

Zona

3

0 0

0 0

5. Izračunati potrebni kapital uvećava se za 25%.

1. Banka popunjava posebnu tabelu (redovi od 1. do 5.) za svaku valutu na koju glase stavke izlo�ene ovom riziku.

2. Banka računa modifikovano trajanje koristeći formulu iz člana 122 Odluke, pri čemu se kao faktor vremena t, uzima preostali rok dospijeća.3. U kolonu 10. (neusklađena pozicija ponderisana trajanjem) vrijednosti se upisuju sa pripadajućim predznakom (ako je iznos duge pozicije ponderisane trajanjem veći od iznosa kratke pozicije ponderisane trajanjem za tu zonu, neusklađena pozicija ponderisana trajanjem ima pozitivan predznak, koji se izostavlja, a ako je iznos kratke pozicije ponderisane trajanjem veći od iznosa duge pozicije ponderisane trajanjem za tu zonu, neusklađena pozicija ponderisana trajanjem ima negativan predznak, koji se upisuje ispred iznosa). U svim ostalim kolonama vrijednosti se upisuju bez predznaka, kao pozitivni brojevi.

4. Ukupni potrebni kapital predstavlja zbir potrebnog kapitala po svim valutama.

Potrebni kapital za op�ti rizik du�ničkih instrumenata u pojedinačnoj valuti (2% iznosa iz reda IV. + 40% iznosa iz reda I, kolona 11. + 40% iznosa iz reda II, kolona 12. + 150% iznosa iz reda III, kolona 13. + 100% iznosa iz reda III, kolona 14.)

POTREBNI KAPITAL ZA OP�TI CJENOVNI RIZIK PO OSNOVU DU�NIČKIH HARTIJA OD VRIJEDNOSTI

* Izvje�taj dostavlja banka koja primjenjuje metod trajanja.Napomene:


OBRAZAC RR1

(000 EUR‐a)

R. br.

Vrste robeStandardna

mjerna jedinica Duga pozicija Kratka pozicija Neto pozicija Bruto pozicija

Spot tr�i�na cijena

Potrebni kapital za neto poziciju

Potrebni kapital za bruto poziciju

Potrebni kapital

1 2 3 4 5 6 = 4 ‐ 5 7 = 4+ 5 8 9 = 6 * 8 * 0,15 10 = 7 * 8 * 0,03 11 = 9 + 10

1. 0 0 0 0 02. 0 0 0 0 03. 0 0 0 0 04. 0 0 0 0 05. 0 0 0 0 06. 0 0 0 0 07. 0 0 0 0 08. 0 0 0 0 09. 0 0 0 0 0

10. 0 0 0 0 011. 0 0 0 0 012. 0 0 0 0 013. 0 0 0 0 014. 0 0 0 0 015. 0 0 0 0 0

0

Napomene:



UKUPNI POTREBNI KAPITAL ZA ROBNI RIZIK

* Ukupni potrebni kapital za robni rizik jednak je zbiru potrebnog kapitala za robni rizik za svaku vrstu robe uvećanom za 25%.

IZVJE�TAJ O POTREBNOM KAPITALU ZA ROBNI RIZIK (JEDNOSTAVNI METOD)


OBRAZAC RR2

(000 �)

R. br. Razred dospjeća Vrsta robe Spot tr�i�na cijena Duga pozicija Kratka pozicijaUsklađena pozicija po razredima dospijeća

Neusklađena pozicija po razredima dospijeća

Usklađena pozicija između razreda

dospijeća

Neusklađena pozicija između

razreda dospijeća

Preostala neusklađena

pozicijaPotrebni kapital

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 111. 0 ≤ 1 mjesec 0 02. >1 ≤ 3 mjeseca 0 0 0 03. >3 ≤ 6 mjeseci 0 0 0 04. >6 ≤ 12 mjeseci 0 0 0 05. >1 ≤ 2 godine 0 0 0 06. >2 ≤ 3 godine 0 0 0 07. >3 godine 0 0 0 0

0 0 0 0 0

1. 0 ≤ 1 mjesec 0 02. >1 ≤ 3 mjeseca 0 0 0 03. >3 ≤ 6 mjeseci 0 0 0 0

4. >6 ≤ 12 mjeseci 0 0 0 05. >1 ≤ 2 godine 0 0 0 06. >2 ≤ 3 godine 0 0 0 07. >3 godine 0 0 0 0

0 0 0 0 0

1. 0 ≤ 1 mjesec 0 02. >1 ≤ 3 mjeseca 0 0 0 03. >3 ≤ 6 mjeseci 0 0 0 0

4. >6 ≤ 12 mjeseci 0 0 0 05. >1 ≤ 2 godine 0 0 0 0

6. >2 ≤ 3 godine 0 0 0 07. >3 godine 0 0 0 0

0 0 0 0 0

1. 0 ≤ 1 mjesec 0 02. >1 ≤ 3 mjeseca 0 0 0 03. >3 ≤ 6 mjeseci 0 0 0 04. >6 ≤ 12 mjeseci 0 0 0 05. >1 ≤ 2 godine 0 0 0 06. >2 ≤ 3 godine 0 0 0 07. >3 godine 0 0 0 0

0 0 0 0 0

1. 0 ≤ 1 mjesec 0 02. >1 ≤ 3 mjeseca 0 0 0 03. >3 ≤ 6 mjeseci 0 0 0 04. >6 ≤ 12 mjeseci 0 0 0 05. >1 ≤ 2 godine 0 0 0 06. >2 ≤ 3 godine 0 0 0 07. >3 godine 0 0 0 0

0 0 0 0 00



UKUPNO ZA ROBU 1

UKUPNO ZA ROBU 2

IZVJE�TAJ O POTREBNOM KAPITALU ZA ROBNI RIZIK (METOD SKALE DOSPJEĆA)

UKUPNO ZA ROBU 5UKUPNI POTREBNI KAPITAL ZA ROBNI RIZIK

UKUPNO ZA ROBU 3

UKUPNO ZA ROBU 4


OBRAZAC SR

(000 EUR‐a)

1 3 4 5 (3‐4) 6=5*ponderI 0 0 0 0

1.0 0

2. 0 0II 0 0 0 0

1.0 0

2. 0 0

3.0 0

4. 0 0III 0 0 0 0

1.0 0

2. 0 0

3.0 0

4. 0 0IV 0 0 0 0

1.0 0

2. 0 0

3.0 0

4. 0 0V 0 0 0 0

1.0 0

2.0 0

3.0 0

VI 0 0 0 0

1.0 0

2.0 0

VII0



1. Banka popunjava posebnu tabelu (redovi od I do VII) za svaku valutu na koju glase stavke izlo�ene ovom riziku.2. Iznos neto pozicije u koloni 5. dobija se kao apsolutna vrijednost razlike kolone 3. (duga pozicija) i kolone 4. (kratka pozicija)3. Ukupni potrebni kapital predstavlja zbir potrebnih kapitala po svim valutama. 4. Izračunati potrebni kapital uvećava se za 25%

Potrebni kapital za specifični rizik du�ničkih instrumenata u pojedinačnoj valuti (red I, kolona 6. + red II, kolona 6. + red III, kolona 6. + red IV, kolona 6. + red V, kolona 6. + red VI, kolona 6.)

POTREBNI KAPITAL ZA SPECIFIČNI RIZIK DU�NIČKIH INSTRUMENATA0

Napomena:

Druge stavke

12,00%

Du�nički finansijski instrumenti emitovani ili garantovani od strane centralne vlade, izdati od strane centralnih banaka, međunarodnih organizacija, multilateralnih razvojnih banaka, regionalnih ili lokalnih vlasti dr�ava članica EU i institucija koje ispunjavaju uslove za stepen 6 kreditnog kvalitetaDu�nički finansijski instrumenti emitovani ili garantovani od strane privrednih dru�tava koja ispunjavaju uslove za stepen 5 ili 6 kreditnog kvaliteta

Druge stavke

8,00%

Du�nički finansijski instrumenti emitovani ili garantovani od strane centralne vlade, emitovani od strane centralnih banaka, međunarodnih organizacija, multilateralnih razvojnih banaka, jedinica regionalne ili lokalne samouprave dr�ava članica EU i institucija koje ispunjavaju uslove za stepen 4 ili 5 kreditnog kvalitetaDu�nički finansijski instrumenti emitovani ili garantovani od strane institucija koje ispunjavaju uslove za stepen 3 kreditnog kvaliteta

Du�nički finansijski instrumenti emitovani ili garantovani od strane privrednih dru�tava koja ispunjavaju uslove za stepen 3 ili 4 kreditnog kvaliteta i izlo�enosti za koje nije dostupna kreditna procjena od od strane priznate eksterne institucije

Kvalifikovane stavke sa rokom dospjeća preko 24 mjeseca

1,60%

Du�nički instrumenti emitovani ili garantovani od strane centralne vlade, emitovani od strane centralnih banaka, međunarodnih organizacija, multilateralnih razvojnih banaka i jedinica regionalne ili lokalne samouprave dr�ava članica EU koje ispunjavaju uslove za stepen 2 ili 3 kreditnog kvalitetaDu�nički instrumenti emitovani ili garantovani od strane institucija koje ispunjavaju uslove za stepen 1 ili 2 kreditnog kvalitetaDu�nički finansijski instumenti emitovaniili garantovani od strane trgovinskih dru�tava koja ispunjavaju uslove za stepen 1 ili 2 kreditnog kvalitetaOstale kvalifikovane stavke u skladu sa članom 202 ove odluke

Kvalifikovane stavke sa rokom dospjeća od 6 do 24 mjeseca (uključujući i 24 mjeseca)

1,00%

Du�nički instrumenti emitovani ili garantovani od strane centralne vlade, emitovani od strane centralnih banaka, međunarodnih organizacija, multilateralnih razvojnih banaka i jedinica regionalne ili lokalne samouprave dr�ava članica EU koje ispunjavaju uslove za stepen 2 ili 3 kreditnog kvaliteta

Du�nički instrumenti emitovani ili garantovani od strane institucija koje ispunjavaju uslove za stepen 1 ili 2 kreditnog kvalitetaDu�nički finansijski instumenti emitovani ili garantovani od strane trgovinskih dru�tava koja ispunjavaju uslove za stepen 1 ili 2 kreditnog kvalitetaOstale kvalifikovane stavke u skladu sa članom 202 ove odluke

Kvalifikovane stavke sa rokom dospjeća do 6 mjeseci (uključujući i 6 mjeseci)

0,25%

Du�nički instrumenti emitovani ili garantovani od strane centralne vlade, emitovani od strane centralnih banaka, međunarodnih organizacija, multilateralnih razvojnih banaka i jedinica regionalne ili lokalne samouprave dr�ava članica EU koje ispunjavaju uslove za stepen 2 ili 3 kreditnog kvalitetaDu�nički instrumenti emitovani ili garantovani od strane institucija koje ispunjavaju uslove za stepen 1 ili 2 kreditnog kvalitetaDu�nički finansijski instumenti emitovani ili garantovani od strane trgovinskih dru�tava koja ispunjavaju uslove za stepen 1 ili 2 kreditnog kvalitetaOstale kvalifikovane stavke u skladu sa članom 202 ove odluke

2Stavke koje ne nose specifični rizik

0%Du�nički instrumenti emitovani ili garantovani od strane centralne vlade, emitovani od strane centralnih banaka, međunarodnih organizacija, multilateralnih razvojnih banaka i regionalnih i lokalnih vlasti dr�ava članica EU koje ispunjavaju uslove za stepen 1 kreditnog kvaliteta, ili kojima pripada ponder rizika 0%Du�nički instrumenti emitovani ili garantovani od strane dr�ave Crne Gore

IZVJE�TAJ O POTREBNOM KAPITALU ZA SPECIFIČNI RIZIK DU�NIČKIH INSTRUMENATA

R.br.

KategorijePonderi

(%)Duga

pozicijaKratka

pozicijaNeto pozicija

Ponderisana pozicija


OBRAZAC RPO

(000 EUR‐a)

R. br. Opcija ‐ opis

Proizvod tr�i�ne vrijednosti HoV ili strane valute koje su predmet

opcije i zbira faktora za specifični i op�ti rizik*

Tr�i�na vrijednost opcije

Potrebni kapital

1 2 3 45 = manja od vrijednosti

u koloni 3 ili 4

1. 02. 03. 04. 05. 06. 07. 08. 09. 0

10. 011. 012. 013. 014. 015. 016. 0

I POTREBNI KAPITAL ZA KUPLJENE OPCIJE NA HoV, STRANE VALUTE ILI ROBU (zbir kolone 5.) 0 0 0

Napomena:Za opcije čiji je predmet strana valuta pripadajući faktor za specifični i op�ti rizik je 10%.

R.br. Opcija ‐ opis

Proizvod tr�i�ne vrijednosti HoV ili strane valute koje su predmet

opcije i zbira faktora za specifični i op�ti rizik

Iznos koji ostvaruje kupac

opcijePotrebni kapital

1 2 3 4 5 = 3 ‐ 41. 02. 03. 04. 05. 06. 07. 08. 09. 0

10. 011. 012. 013. 014. 015. 016. 0

IIPOTREBNI KAPITAL ZA KOMBINACIJU POZICIJA U HoV, STRANIM VALUTAMA ILI ROBI I POZICIJA KUPLJENIM OPCIJAMA

KOJE SU NAMIJENJENE ZA�TITI TIH POZICIJA (zbir kolone 5.)0 0 0

Napomene:

(000 EUR‐a)I + II POTREBNI KAPITAL ‐ POJEDNOSTAVLJENI PRISTUP 0

(000 EUR‐a)I Potrebni kapital za gama rizikII Potrebni kapital za vega rizik

I + II POTREBNI KAPITAL ‐ DELTA‐ PLUS METOD 0



1. Zbir apsolutnih vrijednosti svih negativnih neto gama uticaja po svim rizičnim kategorijama, uvećan za 25%, predstavlja potrebni kapital za gama rizik ukupne pozicije u opcijama.

2. Zbir apsolutnih vrijednosti svih neto vega učinaka po svim rizičnim kategorijama, uvećan za 25%, predstavlja ukupni potrebni kapital za vega rizik ukupne pozicije u opcijama.

1. Ako je razlika vrijednosti iz kolona 3. i 4. negativna, potrebni kapital za tu opciju je jednak nuli ‐ u kolonu 5. se upisuje nula.

2. Delta ‐ plus metod

Napomena:

IZVJE�TAJ O POTREBNOM KAPITALU ZA RIZIK POZICIJE U OPCIJAMA

1. Pojednostavljeni metod

I Kupljene opcije na HoV, stranu valutu, ili robu

II Kombinacije pozicija u hartijama od vrijednosti, stranim valutama ili robi i pozicija u kupljenim opcijama koje su namijenjene za�titi tih pozicija


OBRAZAC RVI

R. br. Naziv pozicije Neto duga pozicija Neto kratka pozicija Ukupna bruto pozicija Ukupna neto

pozicija 1 2 3 4 5=3+4 6=3‐4I Crna Gora 0 0 0 0

1. Akcije 0 02. Depozitni sertifikati 0 03. Berzanski indeksi 0 04. Berzanski indeksi koji su dobro diverzifikovani 0 05. Konvertibilne HoV 0 06. Finansijski derivati koji se odnose na akcije ili berzanske indekse 0 07. Ulaganja u otvorene investicione fondove 0 08. Ostale vlasničke hartije od vrijednosti 0 0II 0 0 0 01. Akcije 0 02. Depozitni sertifikati 0 03. Berzanski indeksi 0 04. Berzanski indeksi koji su dobro diverzifikovani 0 05. Konvertibilne HoV 0 06. Finansijski derivati koji se odnose na akcije ili berzanske indekse 0 07. Ulaganja u otvorene investicione fondove 0 08. Ostale vlasničke hartije od vrijednosti 0 0III 0 0 0 01. Akcije 0 02. Depozitni sertifikati 0 03. Berzanski indeksi 0 04. Berzanski indeksi koji su dobro diverzifikovani 0 05. Konvertibilne HoV 0 06. Finansijski derivati koji se odnose na akcije ili berzanske indekse 0 07. Ulaganja u otvorene investicione fondove 0 08. Ostale vlasničke hartije od vrijednosti 0 0IV 0 0 0 01. Akcije 0 02. Depozitni sertifikati 0 03. Berzanski indeksi 0 04. Berzanski indeksi koji su dobro diverzifikovani 0 05. Konvertibilne HoV 0 06. Finansijski derivati koji se odnose na akcije ili berzanske indekse 0 07. Ulaganja u otvorene investicione fondove 0 08. Ostale vlasničke hartije od vrijednosti 0 0V 0 0 0 01. Akcije 0 02. Depozitni sertifikati 0 03. Berzanski indeksi 0 04. Berzanski indeksi koji su dobro diverzifikovani 0 05. Konvertibilne HoV 0 06. Finansijski derivati koji se odnose na akcije ili berzanske indekse 0 07. Ulaganja u otvorene investicione fondove 0 08. Ostale vlasničke hartije od vrijednosti 0 0VI 0 0 0 01. Akcije 0 02. Depozitni sertifikati 0 03. Berzanski indeksi 0 04. Berzanski indeksi koji su dobro diverzifikovani 0 05. Konvertibilne HoV 0 06. Finansijski derivati koji se odnose na akcije ili berzanske indekse 0 07. Ulaganja u otvorene investicione fondove 0 08. Ostale vlasničke hartije od vrijednosti 0 0VII Ukupna neto/bruto pozicija banke (I + II + III+IV+V+VI) 0 0VIII Potrebni kapital za specifični rizik vlasničkih instrumenata (4% ukupne bruto pozicije) 0IX Potrebni kapital za op�ti rizik vlasničkih instrumenata (8% ukupne neto pozicije) 0

X=VIII+IX UKUPNI POTREBNI KAPITAL ZA POZICIJSKI RIZIK PO OSNOVU POZICIJA U VLASNIČKIM INSTRUMENTIMA 0



*U kolonu 6. upisuje se apsolutna vrijednost razlike iznosa iz kolone 3. i kolone 4.** Izračunati potrebni kapital uvećava se za 25%

IZVJE�TAJ O POTREBNOM KAPITALU ZA POZICIJSKI RIZIK PO OSNOVU POZICIJA U VLASNIČKIM INSTRUMENTIMA

Op�ti i specifični rizik vlasničkih instrumenata (000 EUR‐a)

Napomene:


OBRAZAC KDR

(000 �)

1 2 3 4 5 6 7 8 9

Ukupno 0 0 0 0 0 0 0 0

#DIV/0!

Napomene:


1. Ukupna otvorena devizna pozicija se računa tako �to se od ukupne duge devizne pozicije i ukupne kratke devizne pozicije uzme veća i sabere sa neto pozicijom u zlatu.2. Ukoliko ukupna otvorena devizna pozicija ne prelazi 2% sopstvenih sredstava nije potrebno izračunati potrebni kapital za devizni rizik.3. Potreban kapital za devizni rizik se dobija tako �to se iznos ukupne otvorene devizne pozicije pomno�i sa 10%.


Pozicija u zlatu (neto)

Ukupna otvorena devizna pozicija

Sopstvena sredstva banke

Potrebni kapital za devizni rizik

Ukupna kratka devizna pozicija banke

Duga Kratka Duga pozicija Kratka pozicija Duga Kratka

IZVJE�TAJ O POTREBNOM KAPITALU ZA DEVIZNI RIZIK BANKE

ValutaSpot pozicija Forward pozicija Pozicija opcije

Ukupna duga devizna pozicija banke

30/9/2012


OBRAZAC RDS

(000 EUR‐a)

R.br.Potra�ivanja od ugovorne strane

kojoj se dodjeljuje ponder kreditnog rizika

Tr�i�na vrijednost HoV ili gotovine koji se duguju banci ‐ potra�ivanje

bankePonderisana vrijednost Potrebni kapital

1 2 3 4 = 3 * ponder rizika 5 = 4 * 0,101. ponder kreditnog rizika 0% 0 02. ponder kreditnog rizika 20% 0 03. ponder kreditnog rizika 50% 0 04. ponder kreditnog rizika 100% 0 05. ponder kreditnog rizika 150% 0 0

Ukupno (od 1. do 5.) 0 0 0

(000 EUR‐a)



Tr�i�na vrijednost prodatih, odnosno pozajmljenih HoV drugoj

ugovornoj strani

Iznos koji je banka primila, odnosno tr�i�na vrijednost

sredstva obezbjeđenja primljenog od druge ugovorne

strane

Razlika (samo ako je pozitivna) Ponderisana vrijednost Potrebni kapital

1 2 3 4 5 6 = 5 * ponder rizika 7 = 6 * 0,101. ponder kreditnog rizika 0% 0 0 02. ponder kreditnog rizika 20% 0 0 03. ponder kreditnog rizika 50% 0 0 04. ponder kreditnog rizika 100% 0 0 05. ponder kreditnog rizika 150% 0 0 0

Ukupno (od 1. do 5.) 0 0 0 0 0

(000 EUR‐a)



Tr�i�na vrijednost kupljenih, odnosno pozajmljenih HoV od druge

ugovorne strane

Iznos koji je banka platila, odnosno tr�i�na vrijednost

sredstva obezbjeđenja isporučenog drugoj ugovornoj

strani

Razlika (samo ako je pozitivna) Ponderisana vrijednost Potrebni kapital

1 2 3 4 5 6 = 5 * ponder rizika 7 = 6 * 0,101. ponder kreditnog rizika 0% 0 0 02. ponder kreditnog rizika 20% 0 0 03. ponder kreditnog rizika 50% 0 0 04. ponder kreditnog rizika 100% 0 0 05. ponder kreditnog rizika 150% 0 0 0

Ukupno (od 1. do 5.) 0 0 0 0 0

(000 EUR‐a)



Tekuća izlo�enost Potencijalna izlo�enost Ukupni tro�kovi zamjene Ponderisana vrijednost Potrebni kapital

1 2 3 4 5 = 3 + 4 6 = 5 * ponder rizika 7 = 6 * 0,101. ponder kreditnog rizika 0% 0 0 02. ponder kreditnog rizika 20% 0 0 03. ponder kreditnog rizika 50% 0 0 04. ponder kreditnog rizika 100% 0 0 05. ponder kreditnog rizika 150% 0 0 0

Ukupno (od 1. do 5.) 0 0 0 0 0

(000 EUR‐a)



Tekuća izlo�enost Potencijalna izlo�enost Ukupni tro�kovi zamjene Ponderisana vrijednost Potrebni kapital

1 2 3 4 5 = 3 + 4 6 = 5 * ponder rizika 7 = 6 * 0,101. ponder kreditnog rizika 0% 0 0 02. ponder kreditnog rizika 20% 0 0 03. ponder kreditnog rizika 50% 0 0 04. ponder kreditnog rizika 100% 0 0 05. ponder kreditnog rizika 150% 0 0 0

Ukupno (od 1. do 5.) 0 0 0 0 0



IV Derivati kojima se ne trguje na berzanskom tr�i�tu

V Transakcije sa dugim rokom izmirenja

UKUPNO POTREBNI KAPITAL ZA RIZIKE DRUGE UGOVORNE STRANE (zbir kapitalnih zahtjeva pod I, II, III, IV i V) 0

IZVJE�TAJ O POTREBNOM KAPITALU ZA RIZIK DRUGE UGOVORNE STRANE

I " Slobodne isporuke"

II " Repo" ugovori i ugovori o pozajmljivanju HoV drugoj ugovornoj strani

III "Reverse repo" ugovori i ugovori o pozajmljivanju HoV od druge ugovorne strane


OBRAZAC RP

(000 EUR‐a)

R.br.Broj radnih dana nakon isporuke ili datuma predviđenog za

ispunjenje obavezeUgovorena cijena Tr�i�na cijena

Razlika koja predstavlja gubitak

za bankuFaktor Potrebni kapital

1 2 3 4 5 6 7=5*6I Transakcije s du�ničkim HoV (zbir pozicija od 1. do 4.) 0 0 0 0

1. 5 do 15 radnih dana 8% 02. 16 do 30 radnih dana 50% 03. 31 do 45 radnih dana 75% 04. preko 45 radnih dana 100% 0II Transakcije s vlasničkim HoV (zbir pozicija od 1. do 4.) 0 0 0 01. 5 do 15 radnih dana 8% 02. 16 do 30 radnih dana 50% 03. 31 do 45 radnih dana 75% 04. preko 45 radnih dana 100% 0III Ostale transakcije (zbir pozicija od 1. do 4.) 0 0 0 01. 5 do 15 radnih dana 8% 02. 16 do 30 radnih dana 50% 03. 31 do 45 radnih dana 75% 04. preko 45 radnih dana 100% 0

POTREBNI KAPITAL ZA RIZIK PORAVNANJA (red I kolona 7. + red II kolona 7. + red III kolona 7.) 0

/ ime i prezime / potpis / tel.br. Ovla�tenog lica / Pripremio

/ ime i prezime / potpis / tel.br. Ovla�tenog lica / Odobrio

IZVJE�TAJ O POTREBNOM KAPITALU ZA RIZIK PORAVNANJA

Napomena:*Banka prikazuje samo transakcije kod kojih se tr�i�na cijena HoV promijenila tako da je nepovoljna za banku ‐ iznosi u koloni 5. prikazuju se u apsolutnom iznosu.

/ naziv banke / / matični broj /Obrazac RZ

(000 �)

br.

Sredstva I depoziti kod

banaka Ostalo123456789

101112 Ukupno

br.



101112 Ukupno

III zemlje srednjeg rizika (ponder 150%‐250%)

br.



101112 Ukupno

br.



101112 Ukupno



Potrebni kapital

Ukupni potrebni kapital po osnovu rizika zemlje (potreban kapital za kategorije I + II + III + IV)

Primijenjen i ponder

Potrebni kapital

IV ZEMLJE VISOKOG RIZIKA (PONDER MINIMALNO 300%)

Zemlja Krediti i potra�ivanja Vanbilans Investiranje u HOV

Invest. u pridru�. preduzeća i zajedničke poduhvate po metodi kapitala i u zavisna preduzeća

Ukupna izlo�enost




Ukupna izlo�enost

Potrebni kapital

II ZEMLJE NISKOG RIZIKA (PONDER 50% ‐ 100%)



Ukupna izlo�enost


Potrebni kapital

Investiranje u HOV


Ukupna izlo�enost


I NERIZICNA KATEGORIJA (PONDER 0%)

Zemlja Krediti i potra�ivanja Vanbilans

IZVJESTAJ O POTREBNOM KAPITALU ZA RIZIK ZEMLJE


OSTALA FINANSIJSKA I POSLOVNA POTRA�IVANJA

OBRAZAC BS_OA_(000 �)

R. br. Opis pozicije Iznos1 Ostala finansijska potra�ivanja

1,1 Potra�ivanja iz kastodi poslova1.2 Ostala aktiva

2 Ostala poslovna potra�ivanja2.1 Prava servisiranja2.2 Ostala aktiva

3 Ispravka vrjednosti

4Ukupan iznos ostala finansijska i poslovna potra�ivanja ‐ 1+2 (bruto princip)

5Ukupan iznos ostala finansijska i poslovna potra�ivanja ‐ mora biti jednak iznosu pozicije 16 i 17 u bilansu stanja (4‐3)



/ naziv banke / / matični broj /OBRAZAC BS‐OO

OSTALE OBAVEZE

(000 �)R. bOpis pozicije Iznos

1 Obaveze banaka po neiz. akceptima, garanc. i mjencama2 Obaveze priv.drustava I preduzetnikapo neiz. akceptima, garanc. i mjencama3 Obaveze Vlade po neiz. akceptima, garanc. i mjencama4 Obaveze drugih korisnika iz budzeta po neiz. akceptima, garanc. i mjencama5 Obaveze lokalne samouprave I javnih sluzbi lok samouprave po neiz. akceptima, garanc. i mjencama6 Obaveze ostalih finansijskih institucija i organizacija po neiz. akceptima, garanc. i mjencama7 Obaveze fizickih lica po neiz. akceptima, garanc. i mjencama8 Privremeni racun9 Vremenska razgraničenja: ostalo

10 Unaprijed naplaćeni prihodi11 Obračunati tro�kovi12 Vremenska razgraničenja naknada13 Ostale obaveze

5 Ukupan iznos ostale obaveze ‐ mora biti jednak iznosu pozicije 30 u bilansu stanja




OBRAZAC BS‐ ST

(000 EUR‐a)

R. br. IznosIA1.2.3.B4.5.6.C7.8.9.II1.2.3.III1.2.3.4.



Instalirani bankomati

BROJ ZAPOSLENIH RADNIKABroj radnika koji su stalno zaposleni u banciBroj radnika koji su privremeno zaposleni u banci

�alteri

Broj radnika prema ostvarenim efektivnim časovima radaBROJ ORGANIZACIONIH JEDINICA BANAKAFilijalaEkspozitura

KAPITALProsječan iznos ukupnog kapitalaProsječan iznos osnovnog kapitalaProsječan iznos akcionarskog kapitala

OBAVEZEProsječan iznos ukupnih obavezaProsječan iznos kamatonosnih obavezaProsječan iznos kamatonosnih depozita

AKTIVAProsječan iznos ukupne aktiveProsječan iznos kamatonosne aktiveProsječan iznos kredita i potra�ivanja od banaka i klijenata

PROSJEČNE VRIJEDNOSTI

BILANSNE STAVKE

STATISTIČKI PODACI

/ naziv banke / / matični broj /OBRAZAC IAK/I

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17I

1. 02. 03. 04. 05. 06. 07. 08. 09. 010. 011. 012. 013. 014. 015. 016. 017. 018. 019. 020. 021. 022. 023. 024. 025. 026. 027. 028. 029. 030. 031. 032. 033. 034. 035. 036. 037. 038. 039. 040. 041. 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

/ ime i prezime / potpis / tel.br. Ovlaštenog lica / Pripremio

/ ime i prezime / potpis / tel.br. Ovlaštenog lica / Odobrio

Akcionar koji nema kvalifikovano uče�će u banci, uključujući i izlo�enost prema pravnim licima koja su pod kontrolom tih akcionara

Ostale vanbilansne izlo�enosti

Nenaplaćena otpisana aktiva

KolateralUkupna

izlo�enostKamata

Ostala potra�ivanja

Garancije

IZVJE�TAJ O IZLO�ENOSTIMA PREMA AKCIONARIMA BANKE

OSNOV IZLO�ENOSTI

R.br.

Akcionar

MB

JMBG

Pravno lice koje je pod kontrolom akcionara

Klasifikaciona grupa / podgrupa

(000 EUR‐a)

Akreditivi% Sopstvenih

sredstavaDospjela

potra�ivanjaMB Krediti


1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17II1. 02. 03. 04. 05. 06. 07. 08. 09. 0

10. 011. 012. 013. 014. 015. 016. 017. 018. 019. 020. 021. 022. 023. 024. 025. 026. 027. 028. 029. 030. 031. 032. 033. 034. 035. 036. 037. 038. 039. 040. 041. 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0



Krediti

OBRAZAC IAK/II

Dospjela potra�ivanja

% Sopstvenih sredstava

Akcionari koji imaju kvalifikovano uče�će u banci, uključujući i izlo�enost prema pravnim licima koja su pod kontrolom tih akcionarama



KolateralUkupna

izlo�enostKamata


AkreditiviKlasifikaciona

grupa / podgrupaGarancije


OSNOV IZLO�ENOSTI (000 EUR‐a)

R.br.

Akcionar

MB

JMBG

Pravno lice koje je pod kontrolom akcionara

MB

/ naziv banke / / matični broj /OBRAZAC IAK/III

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17III1. 02. 03. 04. 05. 06. 07. 08. 09. 0

10. 011. 012. 013. 014. 015. 016. 017. 018. 019. 020. 021. 022. 023. 024. 025. 026. 027. 028. 029. 030. 031. 032. 033. 034. 035. 036. 037. 038. 039. 040. 041. 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

/ ime i prezime / potpis / tel.br. Ovlaštenog lica /Pripremio

/ ime i prezime / potpis / tel.br. Ovlaštenog lica /Odobrio

KreditiDospjela

potra�ivanja% Sopstvenih

sredstava

Pravna lica koja kontroli�e lice koje kontroli�e i banku



KolateralUkupna

izlo�enostKamata


AkreditiviKlasifikaciona

grupa / podgrupaGarancije



R.br.

Akcionar

MB

JMBG

Pravno lice koje je pod kontrolom

akcionaraMB

/ naziv banke / / matični broj /OBRAZAC LPB

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 161. 02. 03. 04. 05. 0

6. 07. 08. 0

9. 010. 011. 012. 013. 014. 015. 016. 0

17. 018. 019. 020. 021. 022. 023. 024. 025. 026. 027. 028. Ostali 0

Ukupno 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0,00%

1. Član organa banke ili član njegove u�e porodice2. Pravno lice u kojem član organa banke ili član njegove u�e porodice ima značajan uticaj 3. Pravno lice u kojem je član organa banke ili član njegove u�e porodice direktor ili član odbora direktora ili drugog odgovar.organa tog prav.lica 4. Akcionar ili član njegove u�e porodice5. Pravno lice u kojem akcionar banke ili član njegove u�e porodice ima značajan uticaj 6. Pravno lice u kojem je akcionar ili član njegove u�e porodice direktor ili član odbora direktora ili drugog odgovarajućeg organa tog pravnog lica 7. Zaposleni u banci ili član u�e porodice8. Pravno lice u kojem zaposleni u banci ili član njegove u�e porodice ima značajan uticaj 9. Pravno lice u kojem je zaposleni u banci ili član njegove u�e porodice direktor ili član odbora direktora ili drugog odgovar.organa tog pravnog lica

10. Pravno lice u kojem lice koje ima kvalifikovano uče�će u banci takođe ima kvalifikovano uče�će11. Pravno lice u kojem, pravno lice u kojem lice koje ima kvalifikovano uče�će u banci takođe ima kvalifikovano uče�će, ima značajan uticaj12. Lice koje ima uče�će u kapitalu ili glasačkim pravima od najmanje 50% u pravnom licu koje ima kvalifikovano uče�će u banci

Pripremio


Odobrio



Napomena:


KolateralUkupna

izlo�enost

Klasifikaciona grupa /

podgrupa


Garancije AkreditiviOstale

vanbilansne izlo�enosti

IZVJE�TAJ O IZLO�ENOSTIMA BANKE PREMA LICIMA POVEZANIM SA BANKOM


R.br.

Lice povezano sa bankom

MB

JMBG

Napomena 1 ‐ 12

KreditiDospjela

potra�ivanjaKamata


1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 161. 02. 03. 04. 05. 0

6. 07. 08. 0

9. 010. 011. 012. 013. 014. 015. 016. 0

17. 018. 019. 020. 021. 022. 023. 024. 025. 026. 027. 028. 029. 030. 031. 032. 033. 034. 035. 0

Ukupno 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

1. Član odbora direktora ili član njegove u�e porodice (max 2% sopstvenih sredstava)2. Član odbora za reviziju ili član njegove u�e porodice (max 2% sopstvenih sredstava)3. Izvr�ni direktor ili član njegove u�e porodice (max 2% sopstvenih sredstava)4. Pravno lice koje je pod kontrolom lica koje je član odbora direktora ili člana njegove u�e porodice ( max 10% sopstvenih sredstava) 5. Pravno lice koje je pod kontrolom lica koje je član odbora za reviziju ili člana njegove u�e porodice ( max 10% sopstvenih sredstava)6. Pravno lice koje je pod kontrolom izvr�nog direktora ili člana njegove u�e porodice ( max 10% sopstvenih sredstava)7. Zaposleni u banci



Napomena:

KolateralKreditiDospjela

potra�ivanjaKamata


R.br.

Lica sa limitiranom izlo�eno�ću

MB

JMBG

Napomena 1 ‐7

IZVJE�TAJ O IZLO�ENOSTIMA BANKE PREMA LICIMA PREMA KOJIMA JE IZLOZENOST LIMITIRANAOBRAZAC LLI





Klasifikaciona grupa / podgrupa

Ukupna izlo�enost



OBRAZAC PKL

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 161. 02. 03. 04. 05. 0

6. 07. 08. 0

9. 010. 011. 012. 013. 014. 015. 016. 0

17. 018. 019. 020. 021. 022. 023. 024. 025. 026. 027. 028. 029. 030. 031. 032. 033. 034. 035. 036. 037. 038. 039. 040. 041. 042. 043. Ostali 0

Ukupno 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0





KolateralUkupna

izlo�enost

Klasifikaciona grupa /

podgrupa




IZVJE�TAJ O IZLO�ENOSTIMA BANKE PREMA PRAVNIM LICIMA KOJE KONTROLISE BANKA


R.br.

Pravna lica koja kontroli�e banka

MB

JMBG% Vlasni�tva Krediti

Dospjela potra�ivanja

Kamata

Ukupna izlo�enost

od č

ega:

kr

editi

od č

ega:

kr

editi

koj

i ka

sne Ukupna

izlo�enost

od č

ega:

ga

ranc

ijeod

čeg

a:

kred

. obl

.

od čega: neizmirene izlo�enosti

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28

A.

1.1.11.22.

2.12.2

I

B.

1.1.11.22.

2.12.2II

Ime i prezime/ potpis/ br.tel. ovla�ćenog lica/_________________________________

Lica povezana sa bankom

Ukupna izlo�enost

Ukupna izlo�enost

Ukupno lica povezana sa bankom

Velike izlo�enosti

Ukupna izlo�enost

Ukupna izlo�enost

Ukupno velike izlo�enosti

% s

opst

veni

h sr

edst

ava

(ban

kars

ka k

njig

a)

Iznos �ifra Iznos �ifra

Odbitne stavke

Ukupna izlo�enost

poslije CRM od č

ega:

u

bank

arsk

oj k

njiz

i

% s

opst

veni

h sr

edst

ava

(uku

pno)

od č

ega:

u

bank

arsk

oj k

njiz

i

% s

opst

veni

h sr

edst

ava

(uku

pno)

% s

opst

v. s

reds

tava

(b

ank.

knj

iga)

Garancije / Kolateral

Indi

rekt

ne

izlo

�eno

sti

Reze

rvis

anja

/ is

prav

ke v

rije

dnos

ti

Klas

ifika

cion

a gr

upa

Ukupna izlo�enost prije CRM

Vrst

a po

veza

nost

i Bilansna izlo�enost Vanbilansna izlo�enost

Der

ivat

i

Broj/ Grupa

Ime

�ifr

a ‐ i

nstit

ucija

ID

Identifikacija klijenta Vrijednost izlo�enosti prije CRM (ubla�avanja kreditnog rizika)Ubla�avanje kreditnog

rizika (CRM)Vrijednost izlo�enosti poslije

CRM

IZVJE�TAJ O VELIKIM IZLO�ENOSTIMA I IZLO�ENOSTIMA PREMA LICIMA POVEZANIM SA BANKOMObrazac VI‐LPB

Iznos sopstvenih sredstava: (000 �)

/naziv banke/ /matični broj/


OBRAZAC SKK

(000 EUR‐a)

R. br. Kolateral Vrijednost kolaterala

1 2 41 Novčani depozit2 Stambene nepokretnosti u Crnoj Gori3 Poslovne nepokretnosti 0

3.1. Poslovne nepokretnosti u Crnoj Gori3.2. Poslovne nepokretnosti van Crne Gore

4 Ostale izlo�enosti obezbijeđene hipotekom ili fiducijom5 Zaloga hartija od vrijednosti 0

5.1. HoV izdate od vlada ili centralnih banaka zemalja OECD‐a5.2. Instrumenti tr�i�ta novca izdati na razvijenim finansijskim tr�i�tima5.3. Ostale vrste HoV

6 Zaloga na pokretnim stvarima7 Mjenice korisnika kredita8 Jemstvo i garancije 0

8.1. Garancije Vlade CG i vlade i centralne banke zemalja OECD‐a8.2. Garancije banaka koje imaju rejting A ili vi�e8.3. Ostale vrste jemstva i garancija

9 �iranti10 Polise osiguranja vinkulirane u korist banke11 Ostalo

Ukupno 0



2. Vrijednost kolaterala koji predstavlja zaloga hartija od vrijednosti iskazuje se po tr�i�noj vrijednosti na datum

IZVJE�TAJ O STRUKTURI KREDITA PO KOLATERALU

Napomena:1. Vrijednost kolaterala koji predstavljaju stambene nepokretnosti, poslovne nepokretnosti i nepokretne stvari iskazuje se po procijenjenoj vrijednosti;

/ ime banke / / matični broj /OBRAZAC SPL

LIH POTRAŽIVANJA PO PROIZVODNIM LINIJAMA ( 000 EUR )


mjesecaOd 3 mjeseca do 1

godineOd 1 do 3

godinePreko 3 godine

UkupnoDo 3

mjeseca

Od 3 mjeseca do

1 godine

Od 1 do 3 godine

Preko 3 godine

Ukupno

1. Krediti pravnim licima2. Krediti fizičkim licima i preduzetnicima3. Kreditne kartice4. Stambeni krediti5. Lombardni krediti6. Ostalo7 UKUPNO Ukupno A* Ukupno B**



G UKUPNO G (A+B+C+D+E+F)

Do 3 mjeseca


Od 1 do 3 godine

Preko 3 godine

UkupnoDo 3

mjeseca

Od 3 mjeseca do

1 godine

Od 1 do 3 godine

Preko 3 godine

Ukupno

Ukupno C*** Ukupno D****

Ukupno suma E)

Ukupno suma F)

G (A+B+C+D+E+F)*****


/ ime i prezime / potpis / tel.br. ovla�tenog lica /***** Ukupan iznos G mora biti jednak zbiru pozicija 2 i 3 u obrascu BS**** Ukupan iznos D mora biti jednak ukupnoj sumi E) u obrascu M‐KL1


A) Bruto krediti B) Ostala potraživanja

C) Ispravka vrijednosti bruto kredita D) Ispravka vrijednosti ostalih potraživanja


Pregled najvećih du�nika banke

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13=7+12 14 15 16=13‐14 17 181. 0 0 0 02. 0 0 0 03. 0 0 0 04. 0 0 0 05. 0 0 0 0

6. 0 0 0 07. 0 0 0 08. 0 0 0 0

9. 0 0 0 010. 0 0 0 011. 0 0 0 012. 0 0 0 013. 0 0 0 0

14. 0 0 0 015. 0 0 0 016. 0 0 0 0

17. 0 0 0 018. 0 0 0 019. 0 0 0 020. 0 0 0 021. 0 0 0 022. 0 0 0 023. 0 0 0 024. 0 0 0 025. 0 0 0 026. 0 0 0 027. 0 0 0 028. 0 0 0 029. 0 0 0 030. 0 0 0 031. 0 0 0 032. 0 0 0 033. 0 0 0 034. 0 0 0 035. 0 0 0 0

Ukupno 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

/ ime i prezime / potpis / tel.br. Ovlaštenog lica /


Uku

pno

Gar

anci

je

IZVJE�TAJ O KONCENTRACIJI IZLO�ENOSTI

Akr

edit

ivi

(000 EUR‐a)

R. br.

Ime (naziv) du�nika

Kred

iti

Dos

pjel

a po

tra�

ivan

ja

Kam

ata

Ost

ala

potr

a�iv

anja

Potr

a�iv

anja

po

osn

ovu

nena

plać

ene

otpi

sane

ak

tive

Ost

ale

vanb

ilans

neob

avez

e

OBRAZAC NDB

Uku

pno

Uku

pno

Kate

gori

jeA

,B,C

,D i

E

Kola

tera

l

�ifr

a ko

late

rala

Uku

pna

izlo

�eno

st

Ispr

avka

vr

ijedn

osti

/ naziv banke / / matični broj /OBRAZAC NDI

1 2 3 4 5 6 7=5+6 8 9 10 11 12 13 141. 0

2. 03. 04. 0

5. 06. 07. 08. 09. 0

10. 011. 012. 0

13. 014. 015. 016. 017. 018. 019. 020. 021. 022. 023. 024. 025. 026. 027. 028. 029. 030. 031. 032. 033. 034. 035. 0

Ukupno 0 0 0 0



IZVJE�TAJ O KONCENTRACIJI IZLO�ENOSTIPregled najvećih du�nika banke (Opis izlo�enosti) (000 EUR‐a)

R. br.

Ime (naziv) du�nikaKategorija: A,B,C,D ili E

Kasni sa otplatom ‐ broj dana

Iznos kredita ‐ drugih plasmana

Iznos garancija drugih jemstava

Ukupno

Banka plaćala

garancije (bilo kad)

Banka ga tu�ila (bilo

kad)

Banka realizovala kolateral (bilo kad)

Banka restrukturira

la kredit (bilo kad)

(Da ‐ Ne) (Da ‐ Ne) (Da ‐ Ne) (Da ‐ Ne)

Banka izvr�ila otpis duga

(bilo kad)

MB

JMBG

(Da‐Ne)

Iznos otpisanog

duga

/ naziv banke / / matični broj /OBRAZAC ZPN

R. br.

Opis kolaterala Odobreni iznos Iznos duga KamataProcijenjena vrijednost

kolateralaUkupno

1 2 3 4 5 6 7=4+5‐6I Hipoteka 0 0 0 0 0

1. 02. 03. 04. 05. Ostalo 0II Fiducija 0 0 0 0 01. 02. 03. 04. 05. Ostalo 0III Zaloga 0 0 0 0 01. 02. 03. 04. 05. Ostalo 0

IV Zirant ‐ jemac 0 0 0 0 0

1. 02. 03. 04. 05. Ostalo 0V Mjenica 0 0 0 0 01. 02. 03. 04. 05. Ostalo 0

Ukupno 0 0 0 0 0

Napomena:



IZVJE�TAJ O KREDITIMA KOD KOJIH JE POKRENUTA ZAKONSKA PROCEDURA NAPLATE POTRA�IVANJA

(000 EUR‐a)

* Banka mora da prikaže sve kredite kod kojih je pokrenuta zakonska procedura naplate potraživanja.

/ naziv banke / / matični broj / OBRAZAC DTK

I

Dan u izvje�tajnom

mjesecu

Uče�će trgovačke knjige u ukupnim poslovima banke (u %)

1 3=2/II1.2.3.4.5.6.7.8.9.

10.11.12.13.14.

15.16.17.18.19.20.21.22.23.24.25.26.27.28.29.30.31.

Napomena:

II

III 01.

2.

3.



IZVJE�TAJ O DNEVNOM STANJU TRGOVAČKE KNJIGE BANKE I UKUPNIM POSLOVIMA BANKE

Trgovačka knjiga

2

Knjigovodstvena vrijednost vanbilansnih stavki umanjenih za rezervisanja za gubitke po vanbilansnoj aktivi i pomno�enih faktorima kreditne konverzijePotencijalna izlo�enost ili originalna izlo�enost kreditnom riziku derivata kojima se ne trguje na berzanskom tr�i�tu

* Uče�će trgovačke knjige u ukupnim poslovima banke dobija se kao količnik tr�i�ne vrijednosti trgovačke knjige u EUR‐ima (iznos u koloni 2 dijela I ovog obrasca) na određeni dan i ukupnih poslova banke poslednjeg radnog dana prethodnog mjeseca (iznos u dijelu II ovog obrasca).

Ukupni poslovi banke posljednjeg radnog dana prethodnog mjeseca

Ukupni poslovi banke posljednjeg radnog dana tekućeg mjeseca (1. + 2. + 3.)Neto knjigovodstvena vrijednost bilansne aktive

/ naziv banke / / matični broj / OBRAZAC ETK

(000 EUR‐a)

R. br. Naziv instrumenta Oznaka finansijskog

instrumentaDuga pozicija Kratka pozicija Ukupno Uče�će (%)*

1 2 3 4 5 6=4+5 7I Akcije 0 0 0

1. 02. 03. 04. 05. 06. 07. 08. Ostale akcije 0II Obveznice 0 0 01. 02. 03. 04. 05. 06. 07. 08. Ostale obveznice 0III Finansijski futures ugovori 0 0 01. 02. 03. 04. 05. 06. 07. 08. Ostali finansijski futures ugovori 0IV Forward ugovori 0 0 01. 02. 03. 04. 05. 06. 07. 08. Ostali forward ugovori 0V Swap ugovori 0 0 01. 02. 03. 04. 05. 06. 07. 08. Ostali swap ugovori 0VI Opcije 0 0 01. 02. 03. 04. 05. 06. 07. 08. Ostale opcije 0

VIIIzlozenosti po osnovu repo ugovora i ugovora o pozajmljivanju hartija od vrijednosti drugoj ugovornoj strani 0 0 0

1. 02. 03. 04. 05. 06. 07. 0

8.Ostale izlozenosti po osnovu repo ugovora i ugovora o pozajmljivanju hartija od vrijednosti drugoj ugovornoj strani 0

VIIIIzlozenosti po osnovu reverse repo ugovora o pozajmljivanju hartija od vrijednosti od druge ugovorne strane 0 0 0

1. 02. 03. 04. 05. 06. 07. 0

8.Ostale izlozenosti po osnovu reverse repo ugovora i ugovora o pozajmljivanju hartija od vrijednosti od druge ugovorne strane 0

IX Kreditni derivati 0 0 01. 02. 03. 04. 05. 06. 07. 08. Ostali kreditni derivati 0X Roba 0 0 01. 02. 03. 04. 05. 06. 07. 08. Ostala roba 0XI Robni derivati 0 0 01. 02. 03. 04. 05. 06. 07. 08. Ostali robni derivati 0XII Izlo�enosti po osnovu neizmirenih transakcija 0 0 01. 02. 03. 04. 05. 06. 07. 0

8.Ostale Izlo�enosti po osnovu neizmirenih transakcija 0

XIII Izlo�enosti po osnovu slobodnih isporuka 0 0 01. 02. 03. 04. 05. 06. 07. 0

8.Ostale Izlo�enosti po osnovu slobodnih isporuka 0

XIVIzlo�enosti po osnovu transakcija sa dugim rokom izmirenja 0 0 0

1. 02. 03. 04. 05. 06. 07. 0

8.Ostale Izlo�enosti po osnovu transakcija sa dugim rokom izmirenja 0

XVIzlo�enosti po osnovu transakcija kreditiranja kupovine HoV 0 0 0

1. 02. 03. 04. 05. 06. 07. 0

8.Ostale Izlo�enosti po osnovu transakcija kreditiranja kupovine HoV 0

XVIPozicije po osnovu ugovora o pokroviteljstvu izdavanja finansijskih instrumenata (underwritting) 0 0 0

1. 02. 03. 04. 05. 06. 07. 0

8. Ostale Pozicije po osnovu ugovora o pokroviteljstvu izdavanja finansijskih instrumenata (underwritting) 0

XVII Ostale izlozenosti 0XVIII UKUPNO (zbir pozicija od I do XVIII) 0



IZVJE�TAJ O ELEMENTIMA TRGOVAČKE KNJIGE BANKE

* Uče�će iznosa u koloni 6 u zbiru te kolone (pozicija pod rednim brojem XVIII u koloni 6).


OBRAZAC RVD1

(000 EUR‐a)

0% 20% 50% 100% 150%

1 2 3 4 5=3*4 6 7 8 9 10 11I Ugovori o kamatnim stopama 0 0 0 0 0 0 0 0

1. 1 godina ili manje 0,5% 0 02. od 1 do 2 godine 1% 0 03. dodatak za svaku sljedeću godinu preko 2 godine 1% 0 0II Ugovori koji se odnose na valute i zlato 0 0 0 0 0 0 0 01. 1 godina ili manje 2% 0 02. od 1 do 2 godine 5% 0 03. od 2 do 3 godine 8% 0 04. od 3 do 4 godine 11% 0 05. od 4 do 5 godine 14% 0 06. od 5 do 6 godine 17% 0 07. od 6 do 7 godine 20% 0 08. od 7 do 8 godine 23% 0 09. od 8 do 9 godine 26% 0 0

10. od 9 do 10 godine 29% 0 011. od 10 do 11 godine 32% 0 012. od 11 do 12 godine 35% 0 013. od 12 do 13 godine 38% 0 014. od 13 do 14 godine 41% 0 015. od 14 do 15 godine 44% 0 0III UKUPNO: (I + II) 0 0 0 0 0 0 0 0



IZVJE�TAJ O IZNOSU DERIVATA KOJIMA SE NE TRGUJE NA BERZANSKOM TR�I�TU I KOJI SE UKLJUČUJE U RIZIČNU AKTIVU BANKE

I Metod ''originalne izlo�enosti''

R. br. Originalni rok dospijećaFaktor

konverzijeNominalni iznos glavnice ugovora

Originalna izlo�enost

PONDERIPonderisana vrijednost

Napomena:1. Originalna izlo�enost (nominalni iznos glavnice ugovora (ugovorena vrijednost HoV ili strane valute koje su predmet ugovora) pomno�en odgovarajućim faktorom konverzije) iz kolone 5. raspoređuje se u kolone 6. do 10, tako da je za svaki red vrijednost pozicije u koloni 5. jednaka zbiru pozicija u kolonama 6. do 10. Ponderisana vrijednost iz kolone 11. predstavlja zbir proizvoda vrijednosti iz kolona 6. do 10. i odgovarajućih pondera.2. Banka po potrebi dodaje red za svaku sljedeću godinu, i za svaki red izračunava faktor konverzije tako �to faktor iz prethodne godine uveća za 1 procentni poen (u slučaju ugovora o kamatnim stopama), odnosno za 3 procentna poena (u slučaju ugovora koj ise odnose na valute i zlato).


OBRAZAC RVD2(000 EUR‐a)

0% 20% 50% 100% 150%

1 2 3 4 5 6=3*5 7 8 9 10 11 12 13I Ugovori o kamatnim stopama 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

1. 1 godina ili manje 0% 0 0 02. od 1 do 5 godina 0,5% 0 0 03. preko 5 godina 1,5% 0 0 0II Ugovori o stranim valutama i zlatu 0 0 0 0 0 0 0 0 0 01. 1 godina ili manje 1% 0 0 02. od 1 do 5 godina 5% 0 0 03. preko 5 godina 7,5% 0 0 0III Ugovori o vlasničkim instrumentima 0 0 0 0 0 0 0 0 0 01. 1 godina ili manje 6% 0 0 02. od 1 do 5 godina 8% 0 0 03. preko 5 godina 10% 0 0 0IV Ugovori o plemenitim metalima, osim zlata 0 0 0 0 0 0 0 0 0 01. 1 godina ili manje 7% 0 0 02. od 1 do 5 godina 7% 0 0 03. preko 5 godina 8% 0 0 0

V Ugovori koji se ne mogu rasporediti u druge grupe0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

1. 1 godina ili manje 10% 0 0 02. od 1 do 5 godina 12% 0 0 03. preko 5 godina 15% 0 0 0VI Ukupno (I + II + III + IV + V) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0



IZVJE�TAJ O IZNOSU DERIVATA KOJIMA SE NE TRGUJE NA BERZANSKOM TR�I�TU I KOJI SE UKLJUČUJE U RIZIČNU AKTIVU BANKEII Metod ''tekuće izlo�enosti''

R. br. Preostali rok dospjećaFaktor

konverzijeTekuća izlo�enost

Nominalni iznos glavnice ugovora

Potenc. kreditna izlo�en.

Zbir tekuće i potenc. kreditne

izlo�enosti

PONDERI

3. Zbir tekuće i potencijalne izlo�enosti iz kolone 7. raspoređuje se u kolone 8. do 12, tako da je za svaki red, vrijednost pozicije u koloni 7. jednaka zbiru pozicija u kolonama 8. do 12. Ponderisana vrijednost iz kolone 13. predstavlja zbir proizvoda

Ponderisana vrijednost

Napomene:1. U kolonu 4 unosi se tekuća tr�i�na vrijednost samo za ugovore za koje je ova vrijednost pozitivna.2. Potencijalna izlo�enost u koloni 6. dobija se kao proizvod nominalne vrijednosti glavnice ugovora (ugovorena vrijednost HoV ili strane valute koje su predmet ugovora) i odgovarajućeg faktora konverzije i izračunava se za sve ugovore, nezavisno od toga da li im je tr�i�na vrijednost pozitivna.


OBRAZAC RKS

(000 EUR‐a)I OSJETLJIVA AKTIVA 1‐30 dana 31‐90 dana 91‐180 dana 181‐365 dana preko 1 god Ukupno

1. Kamatonosni depoziti u ostalim institucijama 02. Kamatonosne hartije od vrijednosti 03. Krediti i ostala potraživanja 04. Ostala osjetljiva aktiva 0

Ukupno 0 0 0 0 0 0% od ukupne kamatonosne aktive

II OSJETLJIVA PASIVA 1‐30 dana 31‐90 dana 91‐180 dana 181‐365 dana preko 1 god Ukupno1. Kamatonosni depoziti 02. Kamatonosne pozajmice 03. Subordinisani dug i obveznice 04. Ostale osjetljive obaveze 0

Ukupno 0 0 0 0 0 0% od ukupnih kamatonosnih obaveza

III RAZLIKA (GAP) 1‐30 dana 31‐90 dana 91‐180 dana 181‐365 dana preko 1 god Ukupno1. IZNOS GAP ‐ a ‐ (I) minus (II) ‐ Pozitivan/Negativan 0 0 0 0 0 02. Kumulacioni Gap ‐ Pozitivan/Negativan 0 0 0 0 0

Kumulativan Gap / Ukupna aktiva



IZVJE�TAJ O RIZIKU KAMATNE STOPE


OBRAZAC PDV

(000 EUR)I Duge pozicije DINAR USD GBP CHF Ostalo Ukupno

1. Devizna sredstva 02. Ugovori o kupovini stranih valuta i ostalih vanbilansnih računa za deviznu razmjenu 0

Ukupno 0 0 0 0 0 0

II Kratke pozicije DINAR USD GBP CHF Ostalo Ukupno 1. Obaveze u devizama 02. Ugovori o prodaji stranih valuta i ostalih vanbilansnih računa za deviznu razmjenu 0

Ukupno 0 0 0 0 0 0

III Neto pozicija DINAR USD GBP CHF Ostalo1. NETO DUGE (KRATKE) POZICIJE (I) ‐ (II) 0 0 0 0 02. % od osnovnog kapitala

IV Agregatno stanje u svim stranim valutama 0% od osnovnog kapitala



IZVJE�TAJ O POZICIJI U DRUGIM VALUTAMA

/ naziv banke / / matični broj /OBRAZAC AB

000 EUR‐a

obične prioritetne obične prioritetne1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11123456789

1011121314151617181920212223242526272829303132333435363738

Ukupno 0 0 0

* 1. Samostalno uče�će u kapitalu ili glasačkim pravima u pravnom licu od najmanje 5% 2. Zajednički sa drugim povezanim licem,direktno ili indirektno uče�će u kapitalu ili glasačkim pravima u pravnom licu od najmanje 5% 3. Mogućnost vr�enja značajnog uticaja na upravljanje, odnosno politiku nekog pravnog lica bez obzira na visinu uče�ća u kapitalu



Kvalifikovano uče�će

Osnov za kvalifikovano

uče�će*

IZVJE�TAJ O AKCIONARIMA BANKE

RBAkcionar (po veličini

uče�ća)MB JMBG

Strano lice / Zemlja porijekla

Broj akcijaIznos % Uče�ća


OBRAZAC PLK/I

000 EUR

obične prioritetne obične prioritetne1 2 3 4 5 6 7 8 9

Povezana lica koja čine grupu123456789

101112131415161718192021222324252627282930313233

Ukupno grupa povezanih lica 0 0 0

* 1. Jedno lice kontroli�e drugo lice2. Jedno lice ima direktno ili indirektno uče�će u kapitalu ili glasačkim pravima u drugom licu od najmanje 20%3. Dva ili vi�e lica su kontrolisana od strane trećeg lica4. Direktor, član odbora direktora ili drugog organa upravljanja jednog pravnog lica istovremeno je i direktor, član odbora direktora ili član drugog organa upravljanja drugog pravnog lica5. Član porodice lica koje je direktor, član odbora direktora ili član drugog organa upravljanja jednog pravnog lica je direktor,

član odbora direktora ili član drugog organa upravljanja drugog pravnog lica



Oblik povezanosti lica grupe*

IZVJE�TAJ O POVEZANIM LICIMA KOJA SE SMATRAJU JEDNIM STICAOCEM UČE�ĆA U KAPITALU BANKE, ODNOSNO UČE�ĆA U GLASAČKIM PRAVIMA

rb. Opis MB/JMBG Broj akcija Iznos% Uče�ća u obič. i priorit.

akcijama


OBRAZAC PLK/II

000 EUR



101112131415161718192021222324252627282930313233








rb. Opis MB/JMBG Broj akcija Iznos% Uče�ća u obič i priorit.

akcijama


OBRAZAC PLK/III

000 EUR



101112131415161718192021222324252627282930313233








rb. Opis MB/JMBG Broj akcija Iznos% Uče�ća u obič. i priorit.

akcijama

/ naziv banke / / matični broj / OBRAZAC NKN

(000 �)

kreditikrediti i

potra�ivanja kreditikrediti i


potra�ivanja 000 eur 000 chf 000 $ 000 ostalo1 Banke, rezidenti 0 02 Banke, nerezidenti 0 03 Ostale kreditne insitucije, rezidenti 0 04 Ostale kreditne insitucije, nerezidenti 0 05 Finansijske institucije, rezidenti 0 06 Finansijske institucije , nerezidenti 0 07 Privredna dru�tva koja se bave finansijskom djelatno�ću, rezidenti 0 08 Privredna dru�tva koja se bave finansijskom djelatno�ću, nerezidenti 0 09 Privatni fondovi, rezidenti 0 0

10 Privatni fondovi, nerezidenti 0 0

11Privredna dru�tva koja se bave nefinansijskom djelatno�ću u dr�avnom vlasni�tvu

0 0

12Privredna dru�tva koja se bave nefinansijskom djelatno�ću u privatnom vlasni�tvu

0 013 Privredna dru�tva ‐ nerezidenti 0 014 Preduzetnici 0 015 Vlada Crne Gore 0 016 Drugi korisnici sredstava iz Bud�eta Crne Gore 0 017 Regulatorne agencije 0 018 Dr�avni fondovi 0 019 Jedinice lokalne samouprave 0 020 Javne slu�be jedinica lokalne samouprave 0 021 Nevladine i druge neprofitne organizacije, rezidenti 0 022 Nevladine i druge neprofitne organizacije, nerezidenti 0 023 Fizička lica, rezidenti 0 024 Fizička lica, nerezidenti 0 025 Kreditne kartice, fizička lica, rezidenti 0 026 Kreditne kartice, fizička lica, nerezidenti 0 027 Kreditne kartice, ostali, rezidenti 0 028 Kreditne kartice, ostali, nerezidenti 0 029 Ostalo 0 030 UKUPNO 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Opis

C D

NEKVALITETNI KREDITI PO NOSIOCIMA

E Ukupno

krediti

Ukupno krediti

i potra�ivanja

Iz kolone ukupno krediti i potra�ivanja raspodjeliti po valutama




(000 �)

kreditikrediti i



potra�ivanja 000 eur 000 chf 000 $ 000 ostalo

I) Rezidenti izuzev sektora stanovni�tva1 Poljoprivreda, �umarstvo i ribarstvo2 Vađenje ruda i kamena3 Prerađivačka industrija4 Snabdijevanje električnom energijom5 Snabdijevanje vodom6 Građevinarstvo7 Trgovina na veliko i trgovina na malo i popravka motornih 8 Saobraćaj i skladi�tenje9 Usluge pru�anja smje�taja i ishrane

10 Informisanje i komunikacije11 Finansijske djelatnosti i djelatnosti osiguranja12 Poslovanje nekretninama13 Stručne, naučne i tehničke djelatnosti14 Administrativne i pomoćne uslu�ne djelatnosti15 Dr�. uprava i odbrana i obav. socijalno osiguranje16 Obrazovanje17 Zdravstvo i socijalna za�tita18 Umjetničke, zabavne i rekreativne djelatnosti19 Ostale uslu�ne djelatnosti20 Djelatnosti domaćinstva kao poslodavca21 Djelatnosti eksteritorijalnih organizacija i tijela

22 OstaloII) Sektor stanovni�tva ‐ rezidentiIII) Nerezidenti

22 UKUPNO

Opis

C D

Izvje�taj o nekvalitetnim kreditima po djelatnostima

E Ukupno

krediti

Ukupno krediti i

potra�ivanja

Iz kolone ukupno krediti i potra�ivanja raspodjeliti po

OBRAZAC NKD




IZVJE�TAJ O KREDITIMA I POTRA�IVANJIMA OD BANAKA I DRUGIH KLIJENATA KOJI KASNE SA OTPLATOM PO DJELATNOSTIMA(u 000eur?

Krediti od čijeg je dospijeća pro�lo 31‐90 dana


270 dana


365 dana

Krediti od čijeg je dospijeća vi�e od 365

dana

UKUPNO Krediti od čijeg je dospijeća pro�lo 31‐90 dana

Krediti od čijeg je dospijeća pro�lo

91‐270 dana


Krediti od čijeg je dospijeća vi�e od

365 dana



91‐270 dana



365 dana



91‐270 dana

Krediti od čijeg je dospijeća



dana

UKUPNO

I) Rezidenti izuzev sektora stanovni�tva 1 2 3 4 5 =1+2+3+4 6 7 8 9 10 =6+7+8+9 11 12 13 14 15 =11+12+13+14 16 17 18 19 20 =1+17+18+191 Poljoprivreda, �umarstvo i ribarstvo2 Vađenje ruda i kamena3 Prerađivačka industrija4 Snabdijevanje električnom energijom5 Snabdijevanje vodom6 Građevinarstvo7 Trgovina na veliko i trgovina na malo i popravka motornih vozila i motocikla

8 Saobraćaj i skladi�tenje9 Usluge pru�anja smje�taja i ishrane



23 UKUPNO (I+II+III) UKUPNO SUMA A)24 G) Kamatna potrazivanja i ispravka vrijednosti kamatnih potra�ivanja 25 H) Vremenska razgranicenja kamata i naknada i IV26 UKUPNO (A+B+C+D+E+F+G+H)



270 dana


365 dana


dana



91‐270 dana



365 dana

UKUPNO

I) Rezidenti izuzev sektora stanovni�tva 21 22 23 24 25=21+22+23+24 26 27 28 29 30=26+27+28+291 Poljoprivreda, �umarstvo i ribarstvo2 Vađenje ruda i kamena3 Prerađivačka industrija4 Snabdijevanje električnom energijom5 Snabdijevanje vodom6 Građevinarstvo7 Trgovina na veliko i trgovina na malo i popravka motornih vozila i motocikla




23 UKUPNO24 G) Kamatna potrazivanja i ispravka vrijednosti kamatnih potra�ivanja 25 H) Vremenska razgranicenja kamata i naknada i IV26 UKUPNO (A+B+C+D+E+F+G+H)

NAPOMENA: * Bruto iznos

OBRAZAC BSK2

D) OSTALA POTRA�IVANJA*

E) ISPRAVKA VRIJEDNOSTI BRUTO KREDITA F) ISPRAVKA VRIJEDNOSTI OSTALIH POTRA�IVANJA OD BANAKA I DRUGIH KLIJENATA

A) DEPOZITI KOD BANAKA I OSTALIH DEPOZITNIH INSTITUCIJA*


B) BRUTO KREDITI* C) FAKTORING I FORFETING*

Redni broj

* Krediti ili poslovi lizinga koji kasne sa otplatom, su oni kod kojih plaćanje tran�e (rate) glavnice ili kamate kasni 31 ili vi�e dana, odnosno kod kojih glavnica ili kamata kasni sa plaćanjem 31 ili vi�e dana.


Redni broj


Krediti Kamata Ostalo Kolateral Ukupno Krediti Kamata Ostalo Kolateral Ukupno Krediti Kamata Ostalo Kolateral Ukupno Krediti Kamata Ostalo Kolateral Ukupno

1 Banke, rezidenti 0 0 0 02 Banke, nerezidenti 0 0 0 03 Ostale kreditne insitucije, rezidenti 0 0 0 04 Ostale kreditne insitucije, nerezidenti 0 0 0 05 Finansijske institucije, rezidenti 0 0 0 06 Finansijske institucije , nerezidenti 0 0 0 07 Privredna dru�tva koja se bave finansijskom djelatno�ću, rezidenti 0 0 0 08 Privredna dru�tva koja se bave finansijskom djelatno�ću, nerezidenti 0 0 0 09 Privatni fondovi, rezidenti 0 0 0 0

10 Privatni fondovi, nerezidenti 0 0 0 011 Privredna dru�tva koja se bave nefin. djelatno�ću u dr�. vlasni�tvu 0 0 0 012 Privredna dru�tva koja se bave nefin. djelatno�ću u privat. vlasni�tvu 0 0 0 013 Privredna dru�tva ‐ nerezidenti 0 0 0 014 Preduzetnici 0 0 0 015 Vlada Crne Gore 0 0 0 016 Drugi korisnici sredstava iz Bud�eta Crne Gore 0 0 0 017 Regulatorne agencije 0 0 0 018 Dr�avni fondovi 0 0 0 019 Jedinice lokalne samouprave 0 0 0 020 Javne slu�be jedinica lokalne samouprave 0 0 0 021 Nevladine i druge neprofitne organizacije, rezidenti 0 0 0 022 Nevladine i druge neprofitne organizacije, nerezidenti 0 0 0 023 Fizička lica, rezidenti 0 0 0 024 Fizička lica, nerezidenti 0 0 0 025 Kreditne kartice, fizička lica, rezidenti 0 0 0 026 Kreditne kartice, fizička lica, nerezidenti 0 0 0 027 Kreditne kartice, ostali, rezidenti 0 0 0 028 Kreditne kartice, ostali, nerezidenti 0 0 0 029 Ostalo 0 0 0 030 UKUPNO 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Krediti Kamata Ostalo Kolateral Ukupno Krediti Kamata Ostalo Kolateral Ukupno Krediti Kamata Ostalo Kolateral Ukupno

1 Banke, rezidenti 0 0 0 02 Banke, nerezidenti 0 0 0 03 Ostale kreditne insitucije, rezidenti 0 0 0 04 Ostale kreditne insitucije, nerezidenti 0 0 0 05 Finansijske institucije, rezidenti 0 0 0 06 Finansijske institucije , nerezidenti 0 0 0 07 Privredna dru�tva koja se bave finansijskom djelatno�ću, rezidenti 0 0 0 08 Privredna dru�tva koja se bave finansijskom djelatno�ću, nerezidenti 0 0 0 09 Privatni fondovi, rezidenti 0 0 0 0

10 Privatni fondovi, nerezidenti 0 0 0 011 Privredna dru�tva koja se bave nefin. djelatno�ću u dr�. vlasni�tvu 0 0 0 012 Privredna dru�tva koja se bave nefin. djelatno�ću u privat. vlasni�tvu 0 0 0 013 Privredna dru�tva ‐ nerezidenti 0 0 0 014 Preduzetnici 0 0 0 015 Vlada Crne Gore 0 0 0 016 Drugi korisnici sredstava iz Bud�eta Crne Gore 0 0 0 017 Regulatorne agencije 0 0 0 018 Dr�avni fondovi 0 0 0 019 Jedinice lokalne samouprave 0 0 0 020 Javne slu�be jedinica lokalne samouprave 0 0 0 021 Nevladine i druge neprofitne organizacije, rezidenti 0 0 0 022 Nevladine i druge neprofitne organizacije, nerezidenti 0 0 0 023 Fizička lica, rezidenti 0 0 0 024 Fizička lica, nerezidenti 0 0 0 025 Kreditne kartice, fizička lica, rezidenti 0 0 0 026 Kreditne kartice, fizička lica, nerezidenti 0 0 0 027 Kreditne kartice, ostali, rezidenti 0 0 0 028 Kreditne kartice, ostali, nerezidenti 0 0 0 029 Ostalo 0 0 0 030 UKUPNO 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0* Banka treba popunjavati kumulativne iznose ispravke vrijednosti za restrukturirane kredite

Banka

PRK UK1



RESTRUKTURIRANI KREDITI PO NOSIOCIMA

Zamjena postojećeg ili postojeće kredite novim kreditom Slične pogodnosti koji olak�avaju finansijsku poziciju du�nika

BankaProdu�enje roka otplate za glavnicu ili za kamatu Smanenje kamatne stope na odobreni kredit

Ispravka vrijednosti za ukupne restrukturirane kredite

Ukupno

Ispravka vrijednosti za ukupne restrukturirane kredite

Preuzimanje potra�ivanja du�nika prema trećem licu Smanjenje iznosa duga, glavnice ili kamate

Kapitalizovanje kamate po kreditu odobrenom du�niku

/ naziv banke / / matični broj / OBRAZAC PRK UK2

I) Rezidenti izuzev sektora stanovni�tva Krediti Kamata Ostalo Kolateral Ukupno Krediti Kamata Ostalo Kolateral Ukupno Krediti Kamata Ostalo Kolateral Ukupno Krediti Kamata Ostalo Kolateral Ukupno1 Poljoprivreda, �umarstvo i ribarstvo2 Vađenje ruda i kamena3 Prerađivačka industrija4 Snabdijevanje električnom energijom5 Snabdijevanje vodom6 Građevinarstvo



10 Informisanje i komunikacije11 Finansijske djelatnosti i djelatnosti osiguranja12 Poslovanje nekretninama13 Stručne, naučne i tehničke djelatnosti14 Administrativne i pomoćne uslu�ne djelatnosti15 Dr�. uprava i odbrana i obav. socijalno osiguranje16 Obrazovanje17 Zdravstvo i socijalna za�tita18 Umjetničke, zabavne i rekreativne djelatnosti19 Ostale uslu�ne djelatnosti20 Djelatnosti domaćinstva kao poslodavca21 Djelatnosti eksteritorijalnih organizacija i tijela


23 UKUPNO 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

I) Rezidenti izuzev sektora stanovni�tva Krediti Kamata Ostalo Kolateral Ukupno Krediti Kamata Ostalo Kolateral Ukupno Krediti Kamata Ostalo Kolateral Ukupno1 Poljoprivreda, �umarstvo i ribarstvo 02 Vađenje ruda i kamena 03 Prerađivačka industrija 04 Snabdijevanje električnom energijom 05 Snabdijevanje vodom 06 Građevinarstvo 0

7Trgovina na veliko i trgovina na malo i popravka motornih vozila i motocikla 0

8 Saobraćaj i skladi�tenje 09 Usluge pru�anja smje�taja i ishrane 0

10 Informisanje i komunikacije 011 Finansijske djelatnosti i djelatnosti osiguranja 012 Poslovanje nekretninama 013 Stručne, naučne i tehničke djelatnosti 014 Administrativne i pomoćne uslu�ne djelatnosti 015 Dr�. uprava i odbrana i obav. socijalno osiguranje 016 Obrazovanje 017 Zdravstvo i socijalna za�tita 018 Umjetničke, zabavne i rekreativne djelatnosti 019 Ostale uslu�ne djelatnosti 020 Djelatnosti domaćinstva kao poslodavca 021 Djelatnosti eksteritorijalnih organizacija i tijela 0


23 UKUPNO 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Produ�enje roka otplate za glavnicu ili za kamatu Smanenje kamatne stope na odobreni kredit

IZVJE�TAJ O RESTRUKTUIRANIM KREDITIMA PO DJELATNOSTIMA

Preuzimanje potra�ivanja du�nika prema trećem licuBanka Smanjenje iznosa duga, glavnice ili kamate

Kapitalizovanje kamate po kreditu odobrenom du�niku Zamjena postojećeg ili postojeće kredite novim kreditom Slične pogodnosti koji olak�avaju finansijsku poziciju du�nika



UkupnoBanka

/ naziv banke / / matični broj /OBRAZAC SUB

(000 �)Datum Originalni Datum Kamatna Stanje naodobrenja iznos dospijeca stopa dan

123456789

10



Naziv kreditora

IZVJESTAJ O SUBORDINISANOM DUGU

/ ime banke / / matični broj /OBRAZAC M – SKN

( 000 EUR )



Od 1 do 3 godine

Preko 3 godine

UkupnoDo 3


Od 1 do 3 godine

Preko 3 godine

UkupnoDo 3

mjeseca

Od 3 mjeseca do

1 godine

Od 1 do 3 godine

Preko 3 godine

UkupnoDo 3

mjeseca

Od 3 mjeseca do

1 godine

Od 1 do 3 godine

Preko 3 godine

Ukupno




C***Ukupno D****


Ukupno suma E)


Ukupno suma F)



**** Ukupan iznos D mora biti jednak ukupnoj sumi E) u obrascu M‐KL1 / ime i prezime / potpis / tel.br. ovla�tenog lica /





/ naziv banke / / matični broj /Obrazac M‐KD

AKTIVA



EURDruga strana

valutaEUR

Druga strana valuta





I) Rezidenti izuzev sektora stanovni�tva 1 2 3 4 5=1+2+3+4 6 7 8 9 10=6+7+8+9 11 12 13 14 15=11+12+13+14 16 17 18 19 20=16+17+18+191 Poljoprivreda, �umarstvo i ribarstvo2 Vađenje ruda i kamena3 Prerađivačka industrija4 Snabdijevanje električnom energijom5 Snabdijevanje vodom6 Građevinarstvo7 Trgovina na veliko i trgovina na malo i popravka motornih vozila i motocikla8 Saobraćaj i skladi�tenje9 Usluge pru�anja smje�taja i ishrane10 Informisanje i komunikacije11 Finansijske djelatnosti i djelatnosti osiguranja


II) Sektor stanovni�tva ‐ rezidentiIII) NerezidentiUkupno (I+II+III) Ukupno A)* Ukupno B)** Ukupno C)*** Ukupno D)****

E Kamatna potra�ivanja i ispravka vrijednosti kamatnih potra�ivanja Ukupno suma E)

F Vremenska razgraničenja kamata i naknada i ispravka vrijednosti Ukupno suma F)


PASIVA



I) Rezidenti izuzev sektora stanovni�tva 1 2 3 4 5 6 7=1+2+3+4+5+61 Poljoprivreda, �umarstvo i ribarstvo2 Vađenje ruda i kamena3 Prerađivačka industrija4 Snabdijevanje električnom energijom5 Snabdijevanje vodom6 Građevinarstvo7 Trgovina na veliko i trgovina na malo i popravka motornih vozila i motocikla8 Saobraćaj i skladi�tenje9 Usluge pru�anja smje�taja i ishrane



H Ukupno (I+II+III) Ukupno H)******

I Obaveze za kamate J Vremenska razgraničenja K Ukupno K (H+I+J)*******

* Ukupan iznos A mora biti jednak ukupnoj sumi B) u obrascu M‐KL1=poziciji 4 u obrascu BS1

** Ukupan iznos B mora biti jednak ukupnoj sumi A) + C) u obrascu M‐KL1

*** Ukupan iznos C mora biti jednak ukupnoj sumi D) u obrascu M‐KL1



****** Ukupan iznos H) mora biti jednak poziciji 14 u obrascu BS1=poziciji C u obrascu M‐D ******* Ukupan iznos K) mora biti jednak zbiru pozicija 19 i 20 u obrascu BS = poziciji F u obrascu M‐D

Djelatnost

Djelatnost EUR

Napomena

Rb.

Rb.

do 1 godineUkupno ostala potra�ivanja


Depoziti H) Ukupno depoziti i

sredstva na eskrow računu

do 1 godine preko 1 godineUkupno ostala potra�ivanja

do 1 godine preko 1 godine preko 1 godinepreko 1 godineUkupno krediti

Druga strana valuta

IZVJE�TAJ O KREDITIMA I OSTALIM POTRA�IVANJIMA/DEPOZITIMA I SREDSTVIMA NA ESKROW RAČUNU PO DJELATNOSTIMA PRAVNIH LICA REZIDENATA




do 1 godine

do 1 godine

preko 1 godine


/ naziv banke / / matični broj /M‐KFL

(000 EUR)


partijaDo 3

mjeseca

Od 3 mjeseca

do 1 godine

Od 1 do 3 godine

Preko 3 godine

UkupnoBroj

partijaDo 3

mjeseca

Od 3 mjeseca

do 1 godine

Od 1 do 3 godine

Preko 3 godine

UkupnoDo 3

mjeseca

Od 3 mjeseca

do 1 godine

Od 1 do 3 godine

Preko 3 godine

Ukupno Do 3 mjeseca

Od 3 mjeseca

do 1 godine

Od 1 do 3 godine

Preko 3 godine

Ukupno


3 Adaptacija stambenog ili poslovnog prostora4 Kupovina robe �iroke potro�nje5 OstaloIII Hipotekarni krediti IV Poslovi lizinga1 Automobili2 Oprema3 Stanovi4 OstaloV Kreditne kartice, fizička licaVI Ukupno I + II + III + IV+V Ukupno A* Ukupno Ukupno Ukupno




Napomena:* Ukupan iznos A mora biti jednak zbiru pozicija 24, 25, 26 i 27 u obrascu M‐KL1 (kategorija B) bruto krediti)** Ukupan iznos B mora biti jednak zbiru pozicija 24, 25, 26 i 27 u obrascu M‐KL1 (kategorija C) bruto krediti)*** Ukupan iznos C mora biti jednak zbiru pozicija 24, 25, 26 i 27 u obrascu M‐KL1 (kategorija D) bruto krediti)




OBRAZAC M‐ IP

(000 EUR‐a)

1.2.3.4.5.6.7.8.9.

10.11.12.13.14.15.16.17.18.1920.21.22.23.24.25.26.27.28.29.30.31.32.33.34.35.36.37.38.39.40.41. Ostali

Ukupno 0 0

** Ukupan iznos mora biti jednak zbiru pozicija 21 i 22 u obrascu BS* Ukupan iznos mora biti jednak zbiru pozicija 17a i 17b u obrascu BS1



Stanje na dan

IZVJE�TAJ O POZAJMICAMA

R. br. Naziv kreditora Datum odobrenja Originalni iznosDatum

dospijećaKamatna stopa


OBRAZAC M‐ND


A Novčana sredstva i depoziti kod centralnih banaka1. Gotovina2. Sredstva u procesu naplate3. Sredstva na računu za poravnanje kod Centralne banke Crne Gore4. Depoziti kod Centralne banke Crne Gore5. Depoziti kod ostalih centralnih banakaB Ispravka vrijednosti novčanih sredstava i depozita kod centralnih banaka

6. Ispravka vrijednosti novčanih sredstava i depozita kod centralnih banakaC Kamatna potra�ivanja i ispravka vrijednosti kamatnih potra�ivanja7. Potra�ivanja fakturisane kamate: ostalo

8. Ispravka vrijednosti gotovine i gotovinskih ekvivalenata i depozita kod CBCGD UKUPNO: (A ‐ B + C)

NAPOMENA: Ukupan iznos mora biti jednak poziciji 1. u obrascu BS* Strane valute dominirane u EUR na izvje�tajni dan





OBRAZAC M‐ND1


1. Gotovina2. Sredstva u procesu naplate3. Sredstva na računu za poravnanje kod Centralne banke Crne Gore4. Sredstva na računima kod banaka u inostranstvu (depoziti po vidjenju)5. Depoziti kod Centralne banke Crne Gore6. Depoziti kod banaka, rezidenti7. Depoziti kod ostalih depozitnih institucija, rezidenti

8. Depoziti kod banaka / ostalih centralnih banaka / depozitnih institucija, nerezidenti9. Sredstva klijenata iz kastodi poslova

10. UKUPNO:

NAPOMENA: Ukupan iznos mora biti jednak poziciji 1. u obrascu BS1* Strane valute dominirane u EUR na izvje�tajni dan



IZVJE�TAJI O NOVČANIM SREDSTVIMA I RAČUNIMA DEPOZITA KOD BANAKA I OSTALIH DEPOZITNIH INSTITUCIJA


OBRAZAC M‐HOV‐AA(000 �)

HOV koje se dr�e do dospijećaOpis pozicije Ukupno EUR UKUPNO:

1. Vlada Crne Gore (vrsta HOV)2. Jedinice lokalne samouprave (vrsta HOV)3. Ostali rezidenti (vrsta HOV)4. Nerezidentii (vrsta HOV)5. Neamortizovani diskont / premije

A. Ukupno HOV koje se dr�e do dospijećaB. Ispravka vrijednosti HOV do dospijećaC. Kamatna potra�ivanja HOV koje se dr�e do dospijeća, ispravka vrijednosti kamataD. Vremenska razgraničenja kamata i naknadaE. UKUPNO (A ‐ B + C + D) **

NAPOMENA:* Ukupan iznos A) mora biti jednak poziciji 5 u Obrascu BS1* Ukupan iznos E) mora biti jednak poziciji 8.b. u Obrascu BS* *Strane valute denominirane u EUR na izvještajni dan



IZVJE�TAJ O HARTIJAMA OD VRIJEDNOSTI KOJE SE DR�E DO DOSPIJEĆA

Amortizovana vrijednost Red. br.


(000 EUR)Red. br.




EUR Druga strana valuta UKUPNO 1: Tr�i�na vrijednost



EUR Druga strana valuta UKUPNO 2:

UKUPNO: Finansijska sredstva

koja se dr�e za trgovanje

I Finansijska sredstva koja se drže za trgovanje1. Vlada Crne Gore (vrsta HOV)2. Jedinice lokalne samouprave (vrsta HOV)3. Ostali rezidenti 4. Nerezidenti5. Neamortizovani diskont / premije

A. Ukupno finansijska sredstva koja se dr�e za trgovanje (1+2+3+4+5)B. Kamatna potra�ivanja HOV za trgovanje, vremenska razgraničenja kamata i naknadaC. Krediti kupljeni za trgovanjeD. UKUPNO A+B+C

II HOV raspoložive za prodajuUKUPNO Hov raspolo�ive za

prodaju6. Vlada Crne Gore (vrsta HOV)7. Jedinice lokalne samouprave (vrsta HOV)8. Ostali rezidenti9. Nerezidenti10. Neamortizovani diskont / premije

E. Ukupno HOV raspolo�ive za prodaju (6+7+8+9+10)F. Ispravka vrijednosti HOV raspolo�ivih za prodaju

G.Kamatna potra�ivanja HOV raspolo�ivih za prodaju, ispravka vrijednosti kamata, vremenska razgraničenja kamata i naknada

H. UKUPNO: E ‐ F + G

III Derivatna finansijska imovina koja se koristi kao instrument zaštiteTr�i�na vrijednost



EUR Druga strana valuta UKUPNO

11. Rezidenti 12. Nerezidenti

I. Ukupno Derivatna finansijska imovina koja se korisi kao instrument za�tite (11+12)

J.Kamatna potra�ivanja HOV raspolo�ivih za prodaju, ispravka vrijednosti kamata, vremenska razgraničenja kamata i naknada

K. UKUPNO: I + JIV HoV koje se vode po fer vrijednosti kroz bilans uspjehaL HoV koje se vode po fer vrijednosti kroz bilans uspjeha

M Kamatna potrazivanja, ispravka vrijednosti kamata, vremenska razgraničenja kamata i naknadaN UKUPNO: L + M

NAPOMENA: / ime i prezime / potpis / tel.br. Ovla�tenog lica /* Ukupan iznos A1 mora biti jednak zbiru pozicija 2a i 2c u obrascu BS1** Ukupna iznos D mora biti jednak poziciji 5 u oberascu BS / ime i prezime / potpis / tel.br. Ovla�tenog lica /*** Ukupan iznos E1 mora biti jednak poziciji 2b u obrascu BS1**** Ukupan iznos H mora biti jednak poziciji 8a u obrascu BS Pripremio***** Ukupan iznos I mora biti jednak poziciji 2d u obrascu BS1******* Ukupan iznos L mora biti jednak poziciji 2e u obrascu BS1 Odobrio

Du�ničke hartije od vrijednosti Vlasničke hartije od vrijednosti

IZVJE�TAJ O AKTIVI ZA TRGOVINU, RASPOLO�IVOJ ZA PRODAJU I HOV KOJE SE VODE PO FER VRIJEDNOSTI KROZ BILANS USPJEHA OBRAZAC M‐HOV‐AF


OBRAZAC M‐HOV‐PF(000 �)

Red.br.


lotiranaUporedna vrijednost

Vrijednost transakcije prilikom početnog

priznavanja/vrijednost utvrdjena

kori�ćenjem tehnika procjene

EUR Druga strana valuta Ukupno

I Obaveze za emitovane HOV1. Banke, rezidenti 2. Banke, nerezidenti 3. Ostale depozitne institucije, rezidenti4. Ostale depozitne institucije, nerezidenti 5 Ostale finansijske institucije / privredna dru�tva koja se bave finansijskom djelatno�ću, rezidenti

6Ostale finansijske institucije / privredna dru�tva koja se bave finansijskom djelatno�ću, nerezidenti

7 Vlada Crne Gore8 Drugi korisnici sredstava u Bud�etu Crne Gore9 Jedinice lokalne samouprave10 Privredna dru�tva, rezidenti 11 Privredna dru�tva, nerezidenti 12 Ostali13 Neamortizovani diskont / premijeA. Ukupno emitovane HOVB. Obaveze za kamate i vremenska razgraničenjaC. Ukupno: A + B

II Derivante finansijske obaveze koje se dr�e radi trgovanja14 Rezidenti15 NerezidentiD. Ukupno derivatne finansijske obaveze koje se dr�e radi trgovanjaE. Obaveze za kamate i vremenska razgraničenjaF. Ukupno: D + EIII Derivante finansijske obaveze koje se koriste kao instrument za�tite16 Rezidenti17 NerezidentiG. Ukupno derivatne finansijske obaveze koje se dr�e kao instrument za�titeH. Obaveze za kamate i vremenska razgraničenjaI. Ukupno: G + HJ. Finansijske obaveze koje se vode po fer vrijednosti kroz bilans uspjehaK. Obaveze za kamate i vremenska razgraničenjaL. Ukupno: J + H

NAPOMENA:* Ukupan iznos A) mora biti jednak poziciji 17c u Obrascu BS1 / ime i prezime / potpis / tel.br. Ovla�tenog lica /* Ukupan iznos C) mora biti jednak poziciji 26 u Obrascu BS* Ukupan iznos D) mora biti jednak poziciji 19 u Obrascu BS1 / ime i prezime / potpis / tel.br. Ovla�tenog lica /* Ukupan iznos F) mora biti jednak poziciji 23 u Obrascu BS* Ukupan iznos G) mora biti jednak poziciji 20 u Obrascu BS1* Ukupan iznos I) mora biti jednak poziciji 25 u Obrascu BS* Ukupan iznos J) mora biti jednak poziciji 18. u Obrascu BS1* Ukupan iznos L) mora biti jednak poziciji 24 u Obrascu BS* *Strane valute denominirane u EUR na izvje�tajni dan

IZVJE�TAJ O EMITOVANIM HOV, DERIVATNIM FINANSIJSKIM OBAVEZAMA I OBAVEZAMA KOJE SE VODE PO FER VRIJEDNOSTI KROZ BILANS USPJEHA

OBRAZAC M‐KL1



Od 1 do 3 godine




Od 1 do 3 godine


valuta ***UKUPNO

R.br. Opis pozicije 1 2 3 4 5 6 7 8 (1+2+3+4+5=6+7) 9 10 11 12 13 1415

(9+10+11+12=13+14)

1 Banke, rezidenti

2 Banke, nerezidenti

3 Ostale finansijske institucije, rezidenti

4 Ostale finansijske institucije, nerezidenti


6 Ostale depozitne institucije, nerezidenti

7 Privredna dru�tva koja se bave finansijskom djelatno�ću, rezidenti

8 Privredna dru�tva koja se bave finansijskom djelatno�ću, nerezidenti

9 Privatni fondovi, rezidenti

10 Fondovi, nerezidenti

11 Privredna dru�tva u dr�avnom vlasni�tvu

12 Privredna dru�tva u privatnom vlasni�tvu

13 Preduzetnici

14 Javne slu�be jedinica lokalne samouprave

15 Privredna dru�tva ‐ nerezidenti

16 Vlada Crne Gore

17 Jedinice lokalne samouprave

18 Drugi korisnici sredstava iz Bud�eta Crne Gore

19 Regulatorne agencije, rezidenti

20 Regulatorne agencije, nerezidenti

21 Dr�avni fondovi

22 Nevladine i druge neprofitne organizacije, rezidenti

23 Nevladine i druge neprofitne organizacije, nerezidenti

24 Fizička lica, rezidenti

25 Fizička lica, nerezidenti

26 Kreditne kartice, fizička lica, rezidenti

27 Kreditne kartice, fizička lica, nerezidenti

28 Kreditne kartice, ostali, rezidenti

29 Kreditne kartice, ostali, nerezidenti

30 Ostalo

31 UKUPNO

F Kamatna potra�ivanja i ispravka vrijednosti kamatnih potra�ivanja

G Vremenska razgraničenja kamata i naknada i ispravka vrijednosti

R.br. Opis pozicijeDepoziti po

vidjenjuDo 3 mjeseca


Od 1 do 3 godine


valuta ***UKUPNO

A Depoziti kod banaka I ostalih depozitnih institucijaB Bruto kreditiC Ostala potrazivanjaD Ispravka vrijednosti bruto kreditaE Ispravka vrijednosti ostalih potrazivanja od banaka I drugih klijenataF Kamatna potra�ivanja i ispravka vrijednosti kamatnih potra�ivanja G Vremenska razgraničenja kamata i naknada i ispravka vrijednosti

H UKUPNO (A+B+C‐D‐E+F+G)

NAPOMENA:Ukupan iznos B mora biti jednak poziciji 4. u obrascu BS1 / ime i prezime / potpis / tel.br. Ovla�tenog lica /Ukupan iznos H mora biti jednak zbiru pozicija 2 i 3 u obrascu BS

* Strane valute denominirane u EUR na izvje�tajni dan / ime i prezime / potpis / tel.br. Ovla�tenog lica /




Od 1 do 3 godine




Od 1 do 3 godine


valuta ***UKUPNO



Od 1 do 3 godine


valuta ***UKUPNO

16 17 18 19 20 2122

(16+17+18+19=20+21)

23 24 25 26 27 2829

(23+24+25+26=27+28)

30 31 32 33 34 35 3637

(31+32+33+34=35+36)


OBRAZAC M‐BSK1


90 dana


270 dana

Potra�ivanja od čijeg je dospijeća pro�lo

271‐365 dana

Potra�ivanja od čijeg je dospijeća pro�lo vi�e od 365 dana




270 dana


365 dana


od 365 danaUKUPNO

R.br. Opis pozicije 1 2 3 4 5 (1+2+3+4) 6 7 8 9 10 (6+7+8+9)1 Banke, rezidenti2 Banke, nerezidenti 3 Ostale finansijske institucije, rezidenti4 Ostale finansijske institucije, nerezidenti5 Ostale depozitne institucije, rezidenti 6 Ostale depozitne institucije, nerezidenti 7 Privredna dru�tva koja se bave finansijskom djelatno�ću, rezidenti8 Privredna dru�tva koja se bave finansijskom djelatno�ću, nerezidenti9 Privatni fondovi, rezidenti

10 Fondovi, nerezidenti11 Privredna dru�tva u dr�avnom vlasni�tvu12 Privredna dru�tva u privatnom vlasni�tvu 13 Preduzetnici14 Javne slu�be jedinica lokalne samouprave15 Privredna dru�tva ‐ nerezidenti16 Vlada Crne Gore17 Jedinice lokalne samouprave18 Drugi korisnici sredstava iz Bud�eta Crne Gore19 Regulatorne agencije, rezidenti20 Regulatorne agencije, nerezidenti21 Dr�avni fondovi22 Nevladine i druge neprofitne organizacije, rezidenti23 Nevladine i druge neprofitne organizacije, nerezidenti24 Fizička lica, rezidenti25 Fizička lica, nerezidenti26 Kreditne kartice, fizička lica, rezidenti27 Kreditne kartice, fizička lica, nerezidenti28 Kreditne kartice, ostali, rezidenti29 Kreditne kartice, ostali, nerezidenti30 Ostalo31 U K U P N O F Kamatna potra�ivanja i ispravka vrijednosti kamatnih potra�ivanja G Vremenska razgraničenja kamata i naknada i ispravka vrijednosti

R.br. Pregled Od 31 do 90 dana od 91 do 270 dana Od 271 do 365 dana Vi�e od 365 dana UKUPNOA Depoziti kod banaka I ostalih depozitnih institucijaB Bruto kreditiC Ostala potrazivanjaD Ispravka vrijednosti bruto kreditaE Ispravka vrijednosti ostalih potrazivanja od banaka I drugih klijenataF Kamatna potra�ivanja i ispravka vrijednosti kamatnih potra�ivanja G Vremenska razgraničenja kamata i naknada i ispravka vrijednostiH UKUPNO (A+B+C‐D‐E+F+G)

NAPOMENA:Krediti ili poslovi lizinga koji kasne sa otplatom su oni kod kojih plaćanje tran�e (rate) glavnice ili kamate kasni 31 ili vi�e dana, odnosno kod kojih glavnica ili kamata kasni sa plaćanjem 31 i vi�e dana



IZVJEŠTAJ O KREDITIMA I POTRAŽIVANJIMA OD BANAKA I DRUGIH KLIJENATA KOJI KASNE SA OTPLATOM













270 dana


365 dana


od 365 danaUKUPNO









UKUPNO

11 12 13 14 15 (11+12+13+14) 16 17 18 19 20 (16+17+18+19) 21 22 23 24 25 (21+22+23+24)


OBRAZAC M‐D(000 �)

Red. br.

Depoziti i sredstva na eskrow računu ‐ EURSredstva na




Od 1 do 3 godine Preko 3 godine UKUPNO


10. Fondovi, nerezidenti11. Privredna dru�tva u dr�avnom vlasni�tvu12. Privredna dru�tva u privatnom vlasni�tvu13. Preduzetnici14. Javne slu�be jedinica lokalne samouprave15. Privredna dru�tva, nerezidenti16. Vlada Crne Gore17. Jedinice lokalne samouprave18. Drugi korisnici sredstava u Bud�etu Crne Gore19. Regulatorne agencije, rezidenti20. Regulatorne agencije, nerezidenti21. Dr�avni fondovi22. Nevladine i druge neprofitne organizacije, rezidenti23. Nevladine i druge neprofitne organizacije, nerezidenti24. Fizička lica, rezidenti25. Fizička lica, nerezidenti26. OstaloA. Ukupno depoziti i sredstva na eskrow računu ‐ EUR 0

Red. br.

Depoziti i sredstva na eskrow računu ‐ druge strane valuteSredstva na




Od 1 do 3 godine Preko 3 godine UKUPNO:


10. Fondovi, nerezidenti11. Privredna dru�tva u dr�avnom vlasni�tvu12. Privredna dru�tva u privatnom vlasni�tvu13. Preduzetnici14. Javne slu�be jedinica lokalne samouprave15. Privredna dru�tva, nerezidenti16. Vlada Crne Gore17. Jedinice lokalne samouprave18. Drugi korisnici sredstava u Bud�etu Crne Gore19. Regulatorne agencije, rezidenti20. Regulatorne agencije, nerezidenti21. Dr�avni fondovi22. Nevladine i druge neprofitne organizacije, rezidenti23. Nevladine i druge neprofitne organizacije, nerezidenti24. Fizička lica, rezidenti25. Fizička lica, nerezidenti26. OstaloB. Ukupno depoziti i sredstva na eskrow računu ‐ druge strane valuteC. Ukupno depoziti (A + B)

D. Obaveze za kamateE. Vremenska razgraničenja

F. Ukupno depoziti , sredstva na eskrow računu, kamate i vremenska razgraničenja (

Red.

br. Depoziti i sredstva na eskrow računu ‐ pregled


Depoziti po viđjenju

Do 3 mjesecaOd 3 mjeseca do

1 godineOd 1 do 3 godine Preko 3 godine UKUPNO


10. Fondovi, nerezidenti11. Privredna dru�tva u dr�avnom vlasni�tvu12. Privredna dru�tva u privatnom vlasni�tvu13. Preduzetnici14. Javne slu�be jedinica lokalne samouprave15. Privredna dru�tva, nerezidenti16. Vlada Crne Gore17. Jedinice lokalne samouprave18. Drugi korisnici sredstava u Bud�etu Crne Gore19. Regulatorne agencije, rezidenti20. Regulatorne agencije, nerezidenti21. Dr�avni fondovi22. Nevladine i druge neprofitne organizacije, rezidenti23. Nevladine i druge neprofitne organizacije, nerezidenti24. Fizička lica, rezidenti25. Fizička lica, nerezidenti26. OstaloA+B Ukupno depoziti i sredstva na eskrow računu

Napomena:Ukupan iznos C) treba da odgovara poziciji 14 u obrascu BS1 / ime i prezime / potpis / tel.br. Ovla�tenog lica /Ukupan iznos F) treba da odgovara zbiru pozicija 19 i 20 u obrascu BSStrane valute dominirane u EUR na izvje�tajni dan / ime i prezime / potpis / tel.br. Ovla�tenog lica /

IZVJE�TAJ O DEPOZITIMA I SREDSTVIMA NA ESKROW RAČUNU

OBRAZAC M‐P

(000 �)

Red. br. Opis pozicijedo 1 godine preko 1 godine do 1 godine preko 1 godine do 1 godine

Preko jedne godine

A Pozajmice *

1. Centralna banka Crne Gore

2. Ostale centralne banke

3. Banke, rezidenti

4. Banke, nerezidenti

5. Matične banke

6. Drugi članovi bankarske grupe

7. Ostale depozitne institucije, rezidenti

8. Ostale depozitne institucije / ostale finansijske institucije, nerezidenti

9. Vlada Crne Gore

10. Ostali

B Obaveze za kamate

C Vremenska razgraničenja

D UKUPNO: (A + B + C) **

NAPOMENA: * Ukupan iznos A mora biti jednak zbiru pozicija 17a i 17b u obrascu BS1

** Ukupan iznos D mora biti jednak zbiru pozicija 21 i 22 u obrascu BS

*** Strane valute dominirane u EUR na izvje�tajni dan




EUR Druge strane valute *** UkupnoUKUPNO:

/ naziv banke / / matični broj /OBRAZAC M‐KS_PPP

Red br.

Depoziti ‐ domaća valuta PPPKSDepoziti

po viđenju

Broj dep.

Stopa %

Do 3 mjes.

Broj dep.

Stopa %

Do 1 godine

Broj dep.

Stopa %

Do 3 godine

Broj dep.

Stopa %

Do 5 godina

Broj dep.

Stopa %

Preko 5 godina

Broj dep.

Stopa %

UkupnoBroj dep.

Stopa %


VII PPPKS na ukupne depozite u domacoj valuti


VI Fizička lica

III Op�ta Vlada***

IV Ostalo (neprofitne organizacije)****





16 Obrazovanje










6 Građevinarstvo






II Nefinansijske institucije**


IZVJE�TAJ O PROSJEČNIM PONDERISANIM PASIVNIM KAMATNIM STOPAMA

I Finansijske institucije*

Red br.

Depoziti ‐ strana valuta PPPKSDepoziti

po viđenju

Broj dep.

Stopa %

Do 3 mjes.

Broj dep.

Stopa %

Do 1 godine

Broj dep.

Stopa %

Do 3 godine

Broj dep.

Stopa %

Do 5 godina

Broj dep.

Stopa %

Preko 5 godina

Broj dep.

Stopa %

UkupnoBroj dep.

Stopa %


PPNKSPPEKSPPNKSPPEKSPPNKSPPEKS



* Finansijske institucije obuhvataju banke i ostale institucije finansijskog sistema

** Nefinansijske institucije obuhvataju privredna dru�tva u većinskom dr�avnom vlasni�tvu, privredna dru�tva u većinskom privatnom vlasni�tvu, preduzetnike, javne slu�be jedinica lokalne samouprave i privredna dru�tva nerezidente.

*** Op�ta vlada obuhvata Vladu Crne Gore, druge korisnike sredstava iz Bud�eta Crne Gore, regulatorne agencije, jedinice lokalne samouprave i dr�avne fondove.

**** Kategorija "Ostalo" obuhvata nevladine i druge neprofitne organizacije i ostalo

IX PPPKS na ukupne depozite fizičkih lica

X PPPKS na ukupne depozite banke

VII PPPKS na ukupne depozite u stranoj valuti

VIII PPPKS na ukupne depozite pravnih lica


VI Fizička lica

III Op�ta Vlada

IV Ostalo (neprofitne organizacije)





16 Obrazovanje










6 Građevinarstvo






II Nefinansijske institucije


I Finansijske institucije


OBRAZAC M‐IPPZP

(000 �)Uče�će u kapitalu ili glasačkim pravima Djelatnost Oblik %

(naziv pravnog lica) F/N** ulaganja*** vlasni�tva1 2 3 4 5 6

123456789

101112131415

Ukupno*

NAPOMENA:

* Ukupan iznos mora biti jednak poziciji 9 i 10 u obrascu BS** F � finansijska, N � nefinansijska

*** 1 � znacajan uticaj 2 � ulaganja u kapital zavisnih lica 3 � zajednicka ulaganja



IZVJE�TAJ O INVESTICIJAMA U PRIDRU�ENA PREDUZEĆA I ZAJEDNIČKE PODUHVATE PO METODI KAPITALA I INVESTICIJE U ZAVISNA PREDUZEĆA

Red.br. MB Iznos


(000 �)

1 2 3 4 (2+3) 5 6 7 (5+6) 8 9 10 11 12 13 14 123456789

1011121314151617181920212223242526272829303132333435363738394012



IZVJESTAJ O OBAVEZAMA BANAKA PREMA NEREZIDENTIMA PO ZEMLJAMA

Red. Br.

Finansijske obaveze koje se

dr�e za trgovanje

Finansijske obaveze koje se vode po fer

vrijednosti kroz bilans uspjeha

Derivatne finansijske obaveze

kao instrument za�tite

Akcijski kapital ostalih klijenata

OBRAZAC M‐OZ

Ostale obaveze

Ukupno pozajmljena

sredstvaUkupno

Subordinisani dug

Zemlja

Depoziti od Obaveze po kreditima i emitovanim

bankama Ukupno depoziti

ostalim klijentimabanaka

/ naziv banke / / matični broj /OBRAZAC M‐BS_PR

(000 �)

Dobit Rezerve iz

dobiti nakon

oporezivanja

Ukupno

1 2 3 4 5 6=4‐5 7=6‐3 8 9 10=8+9 11=3+101. januar31.mart30.jun30.septembar31.decembar



PROMJENE U REZERVAMA, REZERVACIJAMA I ISPRAVKAMA VRIJEDNOSTI

Stanje računa 3025

na kraju godine

Izvori pokrića rezervi na kraju godineRedni

broj

Datum Stanje računa

3025

Nedostajuće

rezerve

Obračunate

regulatorne

rezervacije za

kreditne gubitke

Ispravka vrijednosti

za kreditne gubitke

Potrebne

regulatorne rez.iz

dobiti za

procijenjene

kreditne gubitke


(000 eur)


1a Krediti od banaka i klijenata 1b Sredstva i depoziti kod banaka1c Kamata1d Faktoring i forfeting1e Potra�ivanja banke po neizmirenim akceptima, garancijama i mjenicama1f Vremenska razgraničenja2 Investicione hartije od vrijednosti3 Investicije u pridru�ena preduzeća i zajedničke poduhvate po metodi kapitala i u zavisna preduzeća4 Ostale stavke u aktivi na koje se izdvajaju rezervacije5 Aktiva na koju se izdvajaju rezervacije za potencijalne gubitke (1+2+3+4)6 Obračunate regulatorne rez.za kreditne gubitke (1a+1b+1c+1d+1e+1f)

7 Ispravka vrijednosti za kreditne gubitke (1a+1b+1c+1d+1e+1f)

8 Potrebne regulatorne rezerve iz dobiti za procijenjene kreditne gubitke (6‐7)9 Obračunate regulatorne rezerve za gubitke za ostale stavke u aktivi (2,3,4)

10 Ispravka vrijednosti za ostale stavke aktive (2,3,4 )11 Potrebne regulatorne rezerve iz dobiti za procijenjene gubitke u aktivi (9‐10)12 Ukupno obračunate regulatorne rezerve za gubitke za kredite i ostale stavke u aktivi (6+9)13 Ukupno ispravka vrijednosti za kredite i ostale stavke aktive (7+10)14 Ukupno potrebne regulatorne rezerve iz dobiti za procijenjene gubitke na kredite i u aktivi (8+11)15 Posebne regulatorne rezerve iz dobiti za procijenjene gubitke u aktivi (račun 3025)16 Iznos nedostajućih rezervi (14‐15)17 Bilansna aktiva na koje se ne izdvajaju rezerve za potencijalne gubitke

18 Ukupno aktiva: (5+17)

19 Ukupno aktiva: (18‐13)


E

ostali kolateral

novčani kolateral

Ukupno:Stavke aktive bilansaDA B C


E

OBRAZAC M‐ KA1



KLASIFIKACIJA

A B C D Ukupno:


(000 �)





OBRAZAC M‐KA2


UkupnoB CA

B C D


novčani kolateral*

kolateral* D E

E Ukupno



A


(000 �)


1 2 3 4 5 6=1+2+3+4+5 7 8 9=7‐8 10 11 = 9‐10123456789

1011121314151617181920212223242526



aktivi






Ukupno

Ukupno obračunate regulatorne rezerve za gubitke za kredite

i ostale stavke u aktivi



Red.br.

Naziv du�nikaOstala

potra�ivanja�ifra kolateralaKategorije C,D i E Kolateral

Ukupno ispravka vrijednosti za

kredite i ostale stavke aktive

/ naziv banke / / matični broj /OBRAZAC M‐KNA_VB

(000 �)

1 2 3 4 5=1+2+3+4 6 7 8=6‐7 9 10 = 8‐9123456789

1011121314151617181920212223242526




Naziv du�nika


�ifra kolateralaKolateralGarancije AkreditiviRed.br.

Kategorije C,D i E





vanbalansu (6‐7)Ostalo



Iznos nedostajućih

rezervi



Vanbilans ukupno


OBRAZAC M‐BS_VB












(000 �)

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10=1+2‐7 11=1+2+3‐7123456789





Red. Br.


rezerveOstalo Kamatna stopa Kolateral Ukupno



I Produzenje roka otplate za glavnicu ili kamatu

�ifra kolaterala

Krediti Kamata UkupnoIspravka

vrijednosti za


(000 �)

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10=1+2‐7 11=1+2+3‐7123456789





Red.

Br.


rezerve �ifra

kolateralaKrediti Kamata

II Smanjenje kamatne stope na odobreni kredit


Ukupno



OstaloKamatna

stopaKolateral



(000 �)

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10=1+2‐7 11=1+2+3‐7123456789






Red.

Br.


rezerve

III Preuzeti potrazivanja duznika prema trecem licu na ime potpune ili djelimicne naplate kredita

�ifra kolaterala




OstaloKamatna




(000 �)

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10=1+2‐7 11=1+2+3‐7123456789






Red.

Br.

Opis restrukturiranja Krediti Kamata

IV Smanjenje iznosa duga glavnice ili kamate

Ukupno



OstaloKamatna



Regulatorne rezerve

�ifra kolaterala


OBRAZAC M‐PRK_5

(000 �)

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10=1+2‐7 11=1+2+3‐7123456789





Red. Br. Opis restrukturiranjaRegulatorne

rezerve

V Kapitalizovanje kamate po kreditu odobrenom duzniku



�ifra kolaterala




OstaloKamatna

stopaKolateral


OBRAZAC M‐PRK_6

(000 �)

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10=1+2‐7 11=1+2+3‐7123456789





Ostalo Kamatna stopaOpis restrukturiranja Krediti KamataIspravka vrijednosti za restrukturirane

KolateralRegulatorne rezerve

VI Zamjena postojećeg ili postojećih kredita novim kreditom

Red. Br. UkupnoUkupnoKategorija (A,B,C,D,E)

�ifra kolaterala



OBRAZAC M‐PRK_7

(000 �)

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10=1+2‐7 11=1+2+3‐7123456789


OstaloKamatna

stopaOpis restrukturiranja Krediti Kamata



KolateralRegulatorne

rezerve

VII Ostale slicne pogodnosti koje olaksavaju finansijsku poziciju duznika



Red.

Br.

UkupnoUkupnoKategorija (A,B,C,D,E)

�ifra kolaterala

/ naziv banke /

1 ‐ 7 8 ‐ 15 16 ‐ 30 31 ‐ 90 91 ‐ 180 181 ‐ 365 1 ‐ 5 Preko 5

dana dana dana dana dana dana godina godina1. Novčana sredstva, računi depozita kod centralnih banaka i potra�ivanja od banaka

1.a. Gotovina i gotovinski ekvivalenti1.b. Sredstva kod banaka1.c. Sredstva izdvojene obavezne rezerve2. Krediti 3. Finansijska sredstva koja se dr�e za trgovanje4. HoV raspolo�ive za prodaju5. HoV koje se dr�e do dospijeća6. Derivatna finansijska sredstva kao instrument za�tite7. Ostala sredstva koja se vode po fer vrijednosti kroz bilans uspjeha8. Ostala potra�ivanja

Ukupno




Ukupno




Ukupno

(000 EUR)

I


Ukupno


III R A Z L I K A :

/ matični broj /

II Finansijske obaveze u bilansu stanja

OBRAZAC M‐RU


Finansijska aktiva u bilansu stanja Ukupno


OBRAZAC M‐NDEP

(000 �)

iznos rok

1 2 3 4 5 6=1+2+41 02 03 04 05 06 07 08 09 0

10 011 012 013 014 015 016 017 018 019 020 021 022 023 024 025 026 027 028 029 030 031 032 033 034 035 036 037 038 039 040 041 042 043 044 045 046 047 048 049 050 051 Ostali deponenti 0

Ukupno 100%



Uče�će (%)*

IZVJE�TAJ O NAJVEĆIM DEPONENTIMA BANKE ‐ 50 NAJVEĆIH DEPONENATA (PRAVNA I FIZIČKA LICA)

Red. br. Deponent Depoziti po viđenju

Oročeni depozitiNovčani kolateral

(depozit)Kamatna

stopaUkupni iznos

depozitaAkcionar

banke

/Naziv MFI /matični broj/

Opis računa D/PAKTIVA

Duguje Potra�uje SaldoGotovina i gotovinski ekvivalenti

1 0 0 1 Gotovina u trezoru D1 0 0 2 Gotovina u bankomatima D1 0 0 3 Gotovina na putu D1 0 0 4 O�tećene novčanice i kovani novac D1 0 0 7 Stavke za naplatu: platne kartice D1 0 0 8 Stavke za naplatu: ostalo D1 0 0 9 Sredstva na računima kod banaka u inostranstvu (depoziti po viđenju) D1 0 1 0 Sredstva na računu za poravnanje kod Centralne banke Crne Gore D1 0 1 2 Ostala gotovina D1 0 1 3 Sredstva za pokriće po akreditivima kod banaka u inostranstvu D1 0 1 4 Sredstva za pokriće po garancijama kod banaka u inostranstvu D1 0 1 5 Sredstva klijenata iz kastodi poslova D1 0 1 9 Ispravka vrijednosti gotovine i gotovinskih ekvivalenata P

Depoziti kod centralnih banaka1 1 0 3 Centralna banka Crne Gore � nekamatonosni D1 1 0 4 Centralna banka Crne Gore � kamatonosni D1 1 0 7 Ostale centralne banke � nekamatonosni D1 1 0 8 Ostale centralne banke � kamatonosni D1 1 0 9 Ispravka vrijednosti depozita kod centralnih banaka P

Depoziti kod banaka i ostalih depozitnih institucija1 1 2 0 Banke u dr�avnom vlasni�tvu, rezidenti� nekamatonosni D1 1 2 1 Banke u dr�avnom vlasni�tvu, rezidenti� kamatonosni D1 1 2 2 Banke u dr�avnom vlasni�tvu, rezidenti� kamatonosni (prekonoćni) D1 1 2 4 Banke u privatnom vlasni�tvu, rezidenti� nekamatonosni D1 1 2 5 Banke u privatnom vlasni�tvu, rezidenti� kamatonosni D1 1 2 6 Banke u privatnom vlasni�tvu, rezidenti� kamatonosni (prekonoćni) D1 1 2 7 Sredstva na računu u zemlji D1 1 2 8 Banke/ostale depozitne institucije, nerezidenti� nekamatonosni (oročeni depoziti) D1 1 2 9 Banke/ostale depozitne institucije, nerezidenti � kamatonosni (oročeni depoziti) D1 1 3 0 Banke/ostale depozitne institucije, nerezidenti� kamatonosni (prekonoćni) D1 1 3 1 Banke/ostale depozitne institucije (matična banka i drugi članovi bankarske grupe), nerezidenti � D1 1 3 2 Ostale depozitne institucije u dr�avnom vlasni�tvu, rezidenti�nekamatonosni D1 1 3 3 Ostale depozitne institucije u dr�avnom vlasni�tvu, rezidenti�kamatonosni D1 1 3 4 Ostale depozitne institucije u dr�avnom vlasni�tvu, rezidenti�kamatonosni (prekonoćni) D1 1 3 6 Ostale depozitne institucije u privatnom vlasni�tvu, rezidenti �nekamatonosni D1 1 3 7 Ostale depozitne institucije u privatnom vlasni�tvu, rezidenti�kamatonosni D1 1 3 8 Ostale depozitne institucije u privatnom vlasni�tvu, rezidenti� kamatonosni (prekonoćni) D1 1 4 0 Ostali ‐ nekamatonosni D1 1 4 1 Ostali ‐ kamatonosni D1 1 4 9 Ispravka vrijednosti depozita kod banaka i ostalih depozitnih institucija P

Poslovi prodaje i otkupa 1 1 5 1 Hartije od vrijednosti kupljene po ugovoru o ponovnoj prodaji D1 1 5 9 Ispravka vrijednosti poslova prodaje i otkupa P

Derivatna finansijska imovina koja se dr�i radi trgovanja ( fer vrijednost)1 1 6 0 Finansijski derivati (instrumenti koji se dr�e za trgovanje), rezidenti D1 1 6 1 Ugovori koji se odnose na kamatne stope, nerezidenti D1 1 6 2 Ugovori koji se odnose na devizni kurs i na cijenu vlasničkih hartija od vrijednosti, nerezidenti D1 1 6 3 Ostali ugovori koji u skladu sa MRS 39 zadovoljavaju definiciju derivata, nerezidenti D

Derivatna finansijska imovina koja se koristi kao instrument za�tite (fer vrijednost )1 1 6 4 Finansijski derivati (instrumenti koji se koriste kao za�tita), rezidenti D1 1 6 5 Ugovori koji se odnose na kamatne stope, nerezidenti D1 1 6 6 Ugovori koji se odnose na devizni kurs, nerezidenti D1 1 6 7 Ugovori koji se odnose na cijenu vlasničkih hartija od vrijednosti, nerezidenti D1 1 6 8 Ostali ugovori koji u skladu sa MRS 39 zadovoljavaju definiciju derivata, nerezidenti D

Hartije od vrijednosti za trgovanje 1 1 7 0 Akcije: Nerezidenti D1 1 7 1 Instrumenti koji nijesu akcije: Vlada Crne Gore D1 1 7 2 Instrumenti koji nijesu akcije: Jedinice lokalne samouprave D1 1 7 3 Akcije privrednih dru�tava koja se bave finansijskom djelatno�ću: rezidenti D

apsolutni iznosi �

OBRAZAC SRB

cal

IZVJE�TAJ O STANJU I PROMETU SREDSTAVA NA RAČUNIMA

Rn Stanje na dan _______

1 1 7 4 Akcije privrednih dru�tava koja se bave nefinansijskom djelatno�ću: rezidenti D1 1 7 5 Instumenti koji nijesu akcije � Ostali: rezidenti D1 1 7 6 Instrumenti koji nijesu akcije: nerezidenti D1 1 7 7 Neamortizovani diskont D/P1 1 7 8 Neamortizovane premije D/P

Hartije od vrijednosti koje se vode po fer vrijednosti kroz bilans uspjeha 1 1 8 0 Hartije od vrijednosti koje se vode po fer vrijednosti kroz bilans uspjeha D

Hartije od vrijednosti raspolo�ive za prodaju1 1 9 0 Akcije: Nerezidenti D1 1 9 1 Instrumenti koji nijesu akcije: Vlada Crne Gore D1 1 9 2 Instrumenti koji nijesu akcije: Jedinice lokalne samouprave D1 1 9 3 Akcije privrednih dru�tava koja se bave finansijskom djelatno�ću: rezidenti D1 1 9 4 Akcije privrednih dru�tava koja se bave nefinansijskom djelatno�ću: rezidenti D1 1 9 5 Instrumenti koji nijesu akcije � Ostali: rezidenti D1 1 9 6 Instrumenti koji nijesu akcije: Nerezidenti D1 1 9 7 Neamortizovani diskont D/P1 1 9 8 Neamortizovane premije D/P1 1 9 9 Ispravka vrijednosti hartija od vrijednosti raspolo�ivih za prodaju P

Krediti bankama, ostalim depozitnim institucijama, ostalim finansijskim institucijama i 1 2 0 1 Centralna banka Crne Gore D1 2 0 2 Ostale centralne banke D1 2 0 3 Banke u dr�avnom vlasni�tvu, rezidenti D1 2 0 4 Banke u privatnom vlasni�tvu, rezidenti D1 2 0 5 Banke/ostale depozitne institucije, nerezidenti D1 2 0 6 Ostale depozitne institucije u dr�avnom vlasni�tvu, rezidenti D1 2 0 7 Ostale depozitne institucije u privatnom vlasni�tvu, rezidenti D1 2 0 8 Ostale finansijske institucije, rezidenti D1 2 1 0 Ostale finansijske institucije, nerezidenti D1 2 1 1 Dru�tva za osiguranje/reosiguranje, rezidenti D1 2 1 2 Dru�tva za osiguranje/reosiguranje, nerezidenti D1 2 1 3 Dru�tva koja se bave poslovima finansijskog lizinga, rezidenti D1 2 1 4 Dru�tva koja se bave poslovima finansijskog lizinga, nerezidenti D1 2 1 5 Dru�tva koja se bave posredovanjem na tr�i�tu kapitala, rezidenti D1 2 1 6 Dru�tva koja se bave posredovanjem na tr�i�tu kapitala, nerezidenti D1 2 1 9 Ispravka vrijednosti kredita bankama, ostalim depozitnim institucijama, ostalim finansijskim P

Krediti nefinansijskom sektoru 1 2 5 1 Privredna dru�tva u dr�avnom vlasni�tvu, rezidenti D1 2 5 3 Privredna dru�tva, nerezidenti D1 2 5 4 Javne slu�be jedinica lokalne samouprave D1 2 5 6 Zaposleni D1 2 5 7 Nevladine i druge neprofitne organizacije, nerezidenti D1 2 5 8 Nevladine i druge neprofitne organizacije, rezidenti D1 2 6 1 Privredna dru�tva u privatnom vlasni�tvu, rezidenti D1 2 6 2 Preduzetnici D1 2 6 4 Fizička lica, rezidenti D1 2 6 5 Fizička lica, nerezidenti D1 2 6 6 Kreditne kartice, rezidenti D1 2 6 7 Kreditne kartice, nerezidenti D1 2 6 8 Ostalo D1 2 6 9 Ispravka vrijednosti kredita nefinansijskom sektoru P

Krediti Vladi Crne Gore, drugim korisnicima sredstava iz Bud�eta Crne Gore, jedinicama lokalne 1 2 7 1 Vlada Crne Gore D1 2 7 2 Jedinice lokalne samouprave D1 2 7 3 Drugi korisnici sredstava iz Bud�eta Crne Gore D1 2 7 8 Regulatorne agencije D1 2 7 9 Ispravka vrijednosti kredita Vladi Crne Gore, drugim korisnicima sredstava iz Bud�eta Crne Gore, P

Krediti fondovima1 2 8 1 Investiciono‐razvojni fond Crne Gore D1 2 8 2 Zavod za zapo�ljavanje Crne Gore D1 2 8 3 Fond za zdravstveno osiguranje Crne Gore D1 2 8 4 Fond penzijskog i invalidskog osiguranja Crne Gore D1 2 8 5 Dobrovoljni penzioni fondovi, rezidenti D1 2 8 6 Fondovi, nerezidenti D1 2 8 7 Investicioni fondovi, rezidenti D1 2 8 8 Ostali fondovi, rezidenti D1 2 8 9 Ispravka vrijednosti kredita fondovima P

Krediti kupljeni za trgovanje (sekjuritizacija)1 2 9 1 Krediti kupljeni za trgovanje (sekjuritizacija) D

Prava servisiranja1 3 0 1 Prava servisiranja D1 3 0 2 Akumulirana amortizacija prava servisiranja P1 3 0 9 Valorizacione rezerve za prava servisiranja P

Hartije od vrijednosti koje se dr�e do dospijeća1 4 0 1 Instrumenti koji nijesu akcije: Vlada Crne Gore D1 4 0 2 Instrumenti koji nijesu akcije: Jedinice lokalne samouprave D1 4 0 4 Instrumenti koji nijesu akcije: Ostali rezidenti D1 4 0 5 Instrumenti koji nijesu akcije: Nerezidenti D1 4 0 7 Neamortizovani diskont D/P1 4 0 8 Neamortizovane premije D/P1 4 0 9 Ispravka vrijednosti hartija od vrijednosti koje se dr�e do dospijeća P

Fakoring i forfeting1 4 1 1 Otkup potra�ivanja (faktoring) D1 4 1 2 Otkup potra�ivanja (forfeting) D1 4 1 9 Ispravka vrijednosti faktoringa i forfetinga P

Ulaganja u kapital (značajan uticaj)1 4 5 1 Ulaganja u kapital lica koja se bave finansijskom djelatno�ću, rezidenti D1 4 5 2 Ulaganja u kapital lica koja se bave nefinansijskom djelatno�ću, rezidenti D1 4 5 3 Ulaganja u kapital, nerezidenti D1 4 5 9 Ispravka vrijednosti ulaganja u kapital (značajan uticaj) P

Ulaganja u kapital zavisnih lica (kontrola)1 4 7 1 Ulaganja u kapital zavisnih lica koja se bave finansijskom djelatno�ću, rezidenti D1 4 7 2 Ulaganja u kapitalu zavisnih lica koja se bave nefinansijskom djelatno�ću, rezidenti D1 4 7 3 Ulaganja u kapital zavisnih lica, nerezidenti D1 4 7 9 Ispravka vrijednosti ulaganja u kapital zavisnih lica (kontrola) P

Zajednička ulaganja 1 4 8 1 Ulaganja u zajednički kontrolisano lice koje se bavi finansijskom djelatno�ću, rezidenti D1 4 8 2 Ulaganja u zajednički kontrolisano lice koje se bavi nefinansijskom djelatno�ću, rezidenti D1 4 8 3 Zajednička ulaganja, nerezidenti D1 4 8 9 Ispravka vrijednosti zajedničkih ulaganja P

Potra�ivanja banke po neizmirenim akceptima, garancijama i mjenicama1 5 0 0 Banke, rezidenti D1 5 0 1 Banke, nerezidenti D1 5 0 2 Privredna dru�tva, rezidenti D1 5 0 3 Vlada Crne Gore D1 5 0 4 Drugi korisnici sredstava iz Bud�eta Crne Gore D1 5 0 5 Jedinice lokalne samouprave D1 5 0 6 Javne slu�be jedinica lokalne samouprave D1 5 0 7 Ostale depozitne institucije/ostale finansijske institucije/privredna dru�tva koja se bave D1 5 0 8 Ostale depozitne institucije/ostale finansijske institucije/privredna dru�tva koja se bave D1 5 0 9 Privredna dru�tva, nerezidenti D1 5 1 0 Preduzetnici D1 5 1 1 Fizička lica, rezidenti D1 5 1 2 Fizička lica, nerezidenti D1 5 1 3 Ostalo D1 5 1 9 Ispravka vrijednosti potra�ivanja banke po neizmirenim akceptima, garancijama i mjenicama P

Potra�ivanja iz kastodi poslova1 6 0 1 Potra�ivanja po osnovu vlasničkih hartija od vrijednosti iz kastodi poslova sa rezidentima D1 6 0 2 Potra�ivanja po osnovu du�ničkih hartija od vrijednosti iz kastodi poslova sa rezidentima D1 6 0 3 Potra�ivanja po osnovu derivata iz kastodi poslova sa rezidentima D1 6 0 4 Potra�ivanja po osnovu kastodi poslova sa nerezidentima D1 6 0 9 Ispravka vrijednosti potra�ivanja iz kastodi poslova P

Sredstva namijenjena prodaji1 7 1 0 Stalna sredstva namijenjena prodaji � nepokretnosti, postrojenja i oprema D1 7 1 1 Stalna sredstva namijenjena prodaji � investicione nekretnine D1 7 1 2 Sredstva namijenjena prodaji � ostalo D1 7 1 9 Ispravka vrijednosti sredstava namijenjenih prodaji P

Osnovna sredstva1 8 0 1 Zemlji�te D1 8 0 3 Zgrade D1 8 0 4 Amortizacija zgrada P1 8 0 5 Investicione nepokretnosti D1 8 0 6 Amortizacija investicionih nekretnina P1 8 0 7 Postrojenja i oprema D1 8 0 8 Amortizacija postrojenja i opreme P1 8 0 9 Hardver D1 8 1 0 Amortizacija hardvera P

1 8 1 1 Kancelarijski namje�taj D1 8 1 2 Amortizacija kancelarijskog namje�taja P1 8 1 3 Vozila D1 8 1 4 Amortizacija vozila P1 8 1 5 Ostala osnovna sredstva D1 8 1 6 Amortizacija ostalih osnovnih sredstava P1 8 1 7 Sitan inventar D1 8 1 8 Amortizacija sitnog inventara P1 8 3 0 Osnovna sredstva u izgradnji D

Nematerijalna sredstva 1 8 5 1 Goodwill D1 8 5 2 Patenti/Za�titni znakovi D1 8 5 3 Koncesije D1 8 5 4 Kompjuterski programi (softveri) D1 8 5 6 Amortizacija patenti/za�titni znak P1 8 5 7 Amortizacija koncesija P1 8 5 8 Amortizacija ostalih nematerijalnih sredstava P1 8 5 9 Ostala nematerijalna sredstva D1 8 6 0 Amortizacija kompjuterskih programa (softvera) P1 8 6 1 Nematerijalna sredstva u pripremi D

Kamatna potra�ivanja 1 9 0 1 Potra�ivanja fakturisane kamate: krediti D1 9 0 2 Potra�ivanja fakturisane kamate: hartije od vrijednosti D1 9 0 3 Potra�ivanja fakturisane kamate: depoziti D1 9 0 4 Potra�ivanja kamatnih prekoračenja D1 9 0 5 Potra�ivanja fakturisane kamate: potra�ivanja po osnovu lizinga D1 9 0 6 Potra�ivanja fakturisane kamate: unovčene garancije D1 9 0 7 Potra�ivanja fakturisane kamate: otkupljena potra�ivanja D1 9 0 8 Potra�ivanje fakturisane kamate: ostalo D1 9 0 9 Ispravka vrijednosti kamatnih potra�ivanja P

Ostala aktiva1 9 1 2 Plasmani iz komisionih poslova D1 9 1 3 Avansi D1 9 1 4 Ostala potra�ivanja po naknadama i provizijama D1 9 1 5 Naknade za porodiljsko odsudstvo/bolovanje koje se potra�uju od dr�ave D1 9 1 6 Dospijeća za blokiranu deviznu �tednju D1 9 1 7 Privremeni račun D1 9 1 8 Sredstva stečena po osnovu naplate potra�ivanja D1 9 2 0 Odlo�ena poreska aktiva D1 9 2 1 Tekuća poreska sredstva D1 9 2 2 Plemeniti metali D1 9 2 3 Potra�ivanja po osnovu čekova D1 9 2 4 Potra�ivanja od kupaca D1 9 2 5 Potra�ivanja po kartičnom poslovanju D1 9 2 6 Potra�ivanja od zaposlenih D1 9 2 7 Ostala finansijska potra�ivanja D1 9 2 8 Ostala poslovna potra�ivanja D1 9 2 9 Ispravka vrijednosti ostale aktive P

Vremenska razgraničenja i unaprijed plaćeni tro�kovi 1 9 3 0 Unaprijed plaćeni tro�kovi D1 9 3 1 Ostali obračunati, a nenaplaćeni prihod D1 9 3 2 Vremenska razgraničenja: krediti D1 9 3 3 Vremenska razgraničenja: hartije od vrijednosti D1 9 3 4 Vremenska razgraničenja: depoziti D1 9 3 5 Vremenska razgraničenja: potra�ivanja po osnovu lizinga D1 9 3 6 Vremenska razgraničenja: garancije D1 9 3 7 Vremenska razgraničenja: otkupljena potra�ivanja D1 9 3 9 Ispravka vrijednosti vremenskih razgraničenja P

Vremenska razgraničenja naknada 1 9 4 1 Vremenska razgraničenja naknada: krediti P1 9 4 2 Vremenska razgraničenja naknada: hartije od vrijednosti P1 9 4 3 Vremenska razgraničenja naknada: depoziti P1 9 4 4 Vremenska razgraničenja naknada: potra�ivanja po osnovu lizinga P1 9 4 5 Vremenska razgraničenja naknada: garancije P1 9 4 6 Vremenska razgraničenja naknada: otkupljena potra�ivanja P


2 1 0 1 Centralna banka Crne Gore P2 1 0 2 Ostale centralne banke P

Kratkoročne pozajmice 2 1 1 1 Banke u dr�avnom vlasni�tvu, rezidenti P2 1 1 2 Banke u privatnom vlasni�tvu, rezidenti P2 1 1 3 Banke, nerezidenti P2 1 1 4 Ostale depozitne institucije u dr�avnom vlasni�tvu, rezidenti P2 1 1 5 Ostale depozitne institucije u privatnom vlasni�tvu, rezidenti P2 1 1 6 Ostale depozitne institucije/ostale finansijske institucije, nerezidenti P2 1 1 7 Matične banke P2 1 1 8 Drugi članovi bankarske grupe P2 1 1 9 Vlada Crne Gore i drugi korisnici sredstava iz Bud�eta Crne Gore P2 1 2 0 Ostali P

Dugoročne pozajmice2 1 3 1 Banke u dr�avnom vlasni�tvu, rezidenti P2 1 3 2 Banke u privatnom vlasni�tvu, rezidenti P2 1 3 3 Banke, nerezidenti P2 1 3 4 Ostale depozitne institucije u dr�avnom vlasni�tvu, rezidenti P2 1 3 5 Ostale depozitne institucije u privatnom vlasni�tvu, rezidenti P2 1 3 6 Ostale depozitne institucije/ostale finansijske institucije, nerezidenti P2 1 3 7 Matične banke P2 1 3 8 Drugi članovi bankarske grupe P2 1 3 9 Vlada Crne Gore i drugi korisnici sredstava iz Bud�eta Crne Gore P2 1 4 0 Ostali P

Obaveze po hartijama od vrijednosti prodatih po ugovoru o rekupovini2 1 5 1 Hartije od vrijednosti prodate po ugovoru o rekupovini P

Obaveze po osnovu kastodi poslova2 2 0 1 Obaveze po osnovu kastodi poslova sa rezidentima P2 2 0 2 Obaveze po osnovu kastodi poslova sa nerezidentima P

Depoziti po viđenju banaka, ostalih depozitnih institucija, ostalih finansijskih institucija i 2 3 0 1 Dru�tva koja se bave poslovima finansijskog lizinga, rezidenti ‐ nekamatonosni P2 3 0 2 Dru�tva koja se bave poslovima finansijskog lizinga, rezidenti ‐ kamatonosni P2 3 0 3 Dru�tva koja se bave posredovanjem na tr�i�tu kapitala, rezidenti � nekamatonosni P2 3 0 4 Dru�tva koja se bave posredovanjem na tr�i�tu kapitala, rezidenti � kamatonosni P2 3 0 5 Banke u dr�avnom vlasni�tvu, rezidenti ‐ nekamatonosni P2 3 0 6 Banke u dr�avnom vlasni�tvu, rezidenti ‐ kamatonosni P2 3 0 7 Banke u privatnom vlasni�tvu, rezidenti ‐ nekamatonosni P2 3 0 8 Banke u privatnom vlasni�tvu, rezidenti ‐ kamatonosni P2 3 0 9 Banke, nerezidenti ‐ nekamatonosni P2 3 1 0 Banke, nerezidenti ‐ kamatonosni P2 3 1 1 Ostale depozitne institucije u dr�avnom vlasni�tvu, rezidenti � nekamatonosni P2 3 1 2 Ostale depozitne institucije u dr�avnom vlasni�tvu, rezidenti � kamatonosni P2 3 1 3 Ostale depozitne institucije u privatnom vlasni�tvu, rezidenti � nekamatonosni P2 3 1 4 Ostale depozitne institucije u privatnom vlasni�tvu, rezidenti � kamatonosni P2 3 1 5 Ostale depozitne institucije/ostale finansijske insitucije/privredna dru�tva koja se bave P2 3 1 6 Ostale depozitne institucije/ostale finansijske insitucije/privredna dru�tva koja se bave P2 3 1 7 Ostali ‐ nekamatonosni P2 3 1 8 Ostali ‐ kamatonosni P2 3 1 9 Ostale finansijske institucije, rezidenti � nekamatonosni P2 3 2 0 Ostale finansijske institucije, rezidenti � kamatonosni P

Depoziti po viđenju nefinansijskog sektora2 3 2 1 Privredna dru�tva u dr�avnom vlasni�tvu, rezidenti ‐ nekamatonosni P2 3 2 2 Privredna dru�tva u dr�avnom vlasni�tvu, rezidenti ‐ kamatonosni P2 3 2 3 Javne slu�be jedinica lokalne samouprave � nekamatonosni P2 3 2 4 Javne slu�be jedinica lokalne samouprave � kamatonosni P2 3 2 5 Privredna dru�tva u privatnom vlasni�tvu, rezidenti � nekamatonosni P2 3 2 6 Privredna dru�tva u privatnom vlasni�tvu, rezidenti � kamatonosni P2 3 2 7 Preduzetnici ‐ nekamatonosni P ‐2 3 2 8 Preduzetnici ‐ kamatonosni P2 3 2 9 Privredna dru�tva, nerezidenti ‐ nekamatonosni P2 3 3 0 Privredna dru�tva, nerezidenti ‐ kamatonosni P2 3 3 1 Fizička lica, rezidenti ‐ nekamatonosni P2 3 3 2 Fizička lica, rezidenti ‐ kamatonosni P2 3 3 3 Fizička lica, nerezidenti ‐ nekamatonosni P2 3 3 4 Fizička lica, nerezidenti ‐ kamatonosni P2 3 3 5 Privredna dru�tva, sredstva na ime plaćanja i pokrića po akreditivima P2 3 3 6 Privredna dru�tva, sredstva na ime plaćanja i pokrića po garancijama P2 3 3 9 Nevladine i druge neprofitne organizacije, rezidenti ‐ nekamatonosni P

2 3 4 0 Nevladine i druge neprofitne organizacije, rezidenti ‐ kamatonosni P2 3 4 1 Nevladine i druge neprofitne organizacije, nerezidenti ‐ nekamatonosni P2 3 4 2 Nevladine i druge neprofitne organizacije, nerezidenti ‐ kamatonosni P2 3 4 3 Ostali � nekamatonosni P2 3 4 4 Ostali ‐ kamatonosni P

Depoziti po viđenju Vlade Crne Gore, drugih korisnika sredstava iz Bud�eta Crne Gore i jedinica 2 3 4 5 Vlada Crne Gore ‐ nekamatonosni P2 3 4 6 Vlada Crne Gore ‐ kamatonosni P2 3 4 7 Jedinice lokalne samouprave � nekamatonosni P2 3 4 8 Jedinice lokalne samouprave � kamatonosni P2 3 4 9 Drugi korisnici sredstava iz Bud�eta Crne Gore � nekamatonosni P2 3 5 0 Drugi korisnici sredstava iz Bud�eta Crne Gore � kamatonosni P2 3 5 1 Ostali ‐ nekamatonosni P2 3 5 2 Ostali ‐ kamatonosni P

Depoziti po viđenju regulatornih agencija2 3 5 3 Regulatorne agencije, rezidenti ‐ nekamatosni P2 3 5 4 Regulatorne agencije, rezidenti ‐ kamatosni P2 3 5 5 Regulatorne agencije, nerezidenti ‐ nekamatosni P2 3 5 6 Regulatorne agencije, nerezidenti ‐ kamatosni P

Depoziti po viđenju fondova2 3 6 1 Investiciono‐razvojni fond Crne Gore � nekamatonosni P2 3 6 2 Investiciono‐razvojni fond Crne Gore � kamatonosni P2 3 6 3 Zavod za zapo�ljavanje Crne Gore ‐ nekamatonosni P2 3 6 4 Zavod za zapo�ljavanje Crne Gore ‐ kamatonosni P2 3 6 5 Fond za zdravstveno osiguranje Crne Gore � nekamatonosni P2 3 6 6 Fond za zdravstveno osiguranje Crne Gore � kamatonosni P2 3 6 7 Fond penzijskog i invalidskog osiguranja Crne Gore � nekamatonosni P2 3 6 8 Fond penzijskog i invalidskog osiguranja Crne Gore � kamatonosni P2 3 6 9 Dobrovoljni penzioni fondovi, rezidenti � nekamatonosni P2 3 7 0 Dobrovoljni penzioni fondovi, rezidenti � kamatonosni P2 3 7 1 Fondovi, nerezidenti ‐ nekamatonosni P2 3 7 2 Fondovi, nerezidenti ‐ kamatonosni P2 3 7 3 Investicioni fondovi, rezidenti ‐ nekamatonosni P2 3 7 4 Investicioni fondovi, rezidenti ‐ kamatonosni P2 3 7 5 Ostali, rezidenti ‐ nekamatonosni P2 3 7 6 Ostali, rezidenti ‐ kamatonosni P

Depoziti po viđenju dru�tava za osiguranje/reosiguranje2 3 8 1 Dru�tva za osiguranje/reosiguranje u privatnom vlasni�tvu, rezidenti � nekamatonosni P2 3 8 2 Dru�tva za osiguranje/reosiguranje u privatnom vlasni�tvu, rezidenti � kamatonosni P2 3 8 3 Dru�tva za osiguranje/reosiguranje u dr�avnom vlasni�tvu, rezidenti � nekamatonosni P2 3 8 4 Dru�tva za osiguranje/reosiguranje u dr�avnom vlasni�tvu, rezidenti � kamatonosni P2 3 8 5 Dru�tva za osiguranje/reosiguranje, nerezidenti � nekamatonosni P2 3 8 6 Dru�tva za osiguranje/reosiguranje, nerezidenti � kamatonosni P

Sredstva na escrow računu 2 4 0 1 Banke, rezidenti ‐ nekamatonosni P2 4 0 2 Banke, rezidenti ‐ kamatonosni P2 4 0 3 Banke, nerezidenti ‐ nekamatonosni P2 4 0 4 Banke, nerezidenti ‐ kamatonosni P2 4 0 5 Ostale depozitne instutucije, rezidenti ‐ nekamatonosni P2 4 0 6 Ostale depozitne instutucije, rezidenti ‐ kamatonosni P2 4 0 7 Ostale depozitne instutucije, nerezidenti ‐ nekamatonosni P2 4 0 8 Ostale depozitne instutucije, nerezidenti ‐ kamatonosni P2 4 0 9 Ostale finansijske instutucije/privredna dru�tva koja se bave finansijskom djelatno�ću, rezidenti � P2 4 1 0 Ostale finansijske instutucije/privredna dru�tva koja se bave finansijskom djelatno�ću, rezidenti � P2 4 1 1 Ostale finansijske instutucije/privredna dru�tva koja se bave finansijskom djelatno�ću, P2 4 1 2 Ostale finansijske instutucije/privredna dru�tva koja se bave finansijskom djelatno�ću, P2 4 1 3 Privredna dru�tva u dr�avnom vlasni�tvu ‐ nekamatonosni P2 4 1 4 Privredna dru�tva u dr�avnom vlasni�tvu ‐ kamatonosni P2 4 1 5 Privredna dru�tva u privatnom vlasni�tvu, rezidenti ‐ nekamatonosni P2 4 1 6 Privredna dru�tva u privatnom vlasni�tvu, rezidenti ‐ kamatonosni P2 4 1 7 Privredna dru�tva, nerezidenti ‐ nekamatonosni P2 4 1 8 Privredna dru�tva, nerezidenti ‐ kamatonosni P2 4 1 9 Preduzetnici ‐ nekamatonosni P2 4 2 0 Preduzetnici ‐ kamatonosni P2 4 2 1 Vlada Crne Gore ‐ nekamatonosni P2 4 2 2 Vlada Crne Gore ‐ kamatonosni P2 4 2 3 Drugi korisnici sredstava iz Bud�eta Crne Gore � nekamatonosni P2 4 2 4 Drugi korisnici sredstava iz Bud�eta Crne Gore � kamatonosni P

2 4 2 5 Jedinice lokalne samouprave � nekamatonosni P2 4 2 6 Jedinice lokalne samouprave � kamatonosni P2 4 2 7 Javne slu�be jedinica lokalne samouprave � nekamatonosni P2 4 2 8 Javne slu�be jedinica lokalne samouprave � kamatonosni P2 4 2 9 Dr�avni fondovi ‐ nekamatonosni P2 4 3 0 Dr�avni fondovi ‐ kamatonosni P2 4 3 1 Regulatorne agencije ‐ nekamatonosni P2 4 3 2 Regulatorne agencije ‐ kamatonosni P2 4 3 3 Privatni fondovi, rezidenti ‐ nekamatonosni P2 4 3 4 Privatni fondovi, rezidenti ‐ kamatonosni P2 4 3 5 Privatni fondovi, nerezidenti ‐ nekamatonosni P2 4 3 6 Privatni fondovi, nerezidenti ‐ kamatonosni P2 4 3 7 Fizička lica, rezidenti ‐ nekamatonosni P2 4 3 8 Fizička lica, rezidenti ‐ kamatonosni P2 4 3 9 Fizička lica, nerezidenti ‐ nekamatonosni P2 4 4 0 Fizička lica, nerezidenti ‐ kamatonosni P2 4 4 1 Nevladine i druge neprofitne organizacije, rezidenti ‐ nekamatonosni P2 4 4 2 Nevladine i druge neprofitne organizacije, rezidenti ‐ kamatonosni P2 4 4 3 Nevladine i druge neprofitne organizacije, nerezidenti ‐ nekamatonosni P2 4 4 4 Nevladine i druge neprofitne organizacije, nerezidenti ‐ kamatonosni P2 4 4 5 Ostalo ‐ nekamatonosni P2 4 4 6 Ostalo ‐ kamatonosni P

Oročeni depoziti banaka, ostalih depozitnih institucija, ostalih finansijskih institucija i 2 5 0 1 Dru�tva koja se bave poslovima finansijskog lizinga, rezidenti ‐ nekamatonosni P2 5 0 2 Dru�tva koja se bave poslovima finansijskog lizinga, rezidenti ‐ kamatonosni P2 5 0 3 Dru�tva koja se bave posredovanjem na tr�i�tu kapitala, rezidenti � nekamatonosni P2 5 0 4 Dru�tva koja se bave posredovanjem na tr�i�tu kapitala, rezidenti � kamatonosni P2 5 0 5 Banke u dr�avnom vlasni�tvu, rezidenti ‐ nekamatonosni P2 5 0 6 Banke u dr�avnom vlasni�tvu, rezidenti ‐ kamatonosni P2 5 0 7 Banke u privatnom vlasni�tvu, rezidenti ‐ nekamatonosni P2 5 0 8 Banke u privatnom vlasni�tvu, rezidenti ‐ kamatonosni P2 5 0 9 Banke, nerezidenti ‐ nekamatonosni P2 5 1 0 Banke, nerezidenti ‐ kamatonosni P2 5 1 1 Ostale depozitne institucije u dr�avnom vlasni�tvu, rezidenti � nekamatonosni P2 5 1 2 Ostale depozitne institucije u dr�avnom vlasni�tvu, rezidenti � kamatonosni P2 5 1 3 Ostale depozitne institucije u privatnom vlasni�tvu, rezidenti � nekamatonosni P2 5 1 4 Ostale depozitne institucije u privatnom vlasni�tvu, rezidenti � kamatonosni P2 5 1 5 Ostale depozitne institucije/ ostale finansijske insitucije/privredna dru�tva koja se bave P2 5 1 6 Ostale depozitne institucije/ostale finansijske insitucije/privredna dru�tva koja se bave P2 5 1 7 Ostali ‐ nekamatonosni P2 5 1 8 Ostali ‐ kamatonosni P2 5 1 9 Ostale finansijske institucije, rezidenti � nekamatonosni P2 5 2 0 Ostale finansijske institucije, rezidenti � kamatonosni P

Oročeni depoziti nefinansijskog sektora2 5 2 1 Privredna dru�tva u dr�avnom vlasni�tvu, rezidenti ‐ nekamatonosni P2 5 2 2 Privredna dru�tva u dr�avnom vlasni�tvu, rezidenti ‐ kamatonosni P2 5 2 3 Javne slu�be jedinica lokalne samouprave � nekamatonosni P2 5 2 4 Javne slu�be jedinica lokalne samouprave � kamatonosni P2 5 2 5 Privredna dru�tva u privatnom vlasni�tvu, rezidenti � nekamatonosni P2 5 2 6 Privredna dru�tva u privatnom vlasni�tvu, rezidenti � kamatonosni P2 5 2 7 Preduzetnici ‐ nekamatonosni P2 5 2 8 Preduzetnici ‐ kamatonosni P2 5 2 9 Privredna dru�tva, nerezidenti ‐ nekamatonosni P2 5 3 0 Privredna dru�tva, nerezidenti ‐ nekamatonosni P2 5 3 1 Fizička lica, rezidenti ‐ nekamatonosni P2 5 3 2 Fizička lica, rezidenti ‐ kamatonosni P2 5 3 3 Fizička lica, nerezidenti ‐ nekamatonosni P2 5 3 4 Fizička lica, nerezidenti ‐ kamatonosni P2 5 3 9 Nevladine i druge neprofitne organizacije, rezidenti ‐ nekamatonosni P2 5 4 0 Nevladine i druge neprofitne organizacije, rezidenti ‐ kamatonosni P2 5 4 1 Nevladine i druge neprofitne organizacije, nerezidenti ‐ nekamatonosni P2 5 4 2 Nevladine i druge neprofitne organizacije, nerezidenti ‐ kamatonosni P2 5 4 3 Ostali � nekamatonosni P2 5 4 4 Ostali ‐ kamatonosni P

Oročeni depoziti Vlade Crne Gore, drugih korisnika sredstava iz Bud�eta Crne Gore i jedinica 2 5 4 5 Vlada Crne Gore ‐ nekamatonosni P2 5 4 6 Vlada Crne Gore ‐ kamatonosni P2 5 4 7 Jedinice lokalne samouprave � nekamatonosni P

2 5 4 8 Jedinice lokalne samouprave � kamatonosni P2 5 4 9 Drugi korisnici sredstava iz Bud�eta Crne Gore � nekamatonosni P2 5 5 0 Drugi korisnici sredstava iz Bud�eta Crne Gore � kamatonosni P2 5 5 1 Ostali ‐ nekamatonosni P2 5 5 2 Ostali ‐ kamatonosni P

Oročeni depoziti regulatornih agencija2 5 5 3 Regulatorne agencije, rezidenti ‐ nekamatosni P2 5 5 4 Regulatorne agencije, rezidenti ‐ kamatosni P2 5 5 5 Regulatorne agencije, nerezidenti ‐ nekamatosni P2 5 5 6 Regulatorne agencije, nerezidenti ‐ kamatosni P

Oročeni depoziti fondova2 5 6 1 Investiciono‐razvojni fond Crne Gore � nekamatonosni P2 5 6 2 Investiciono‐razvojni fond Crne Gore � kamatonosni P2 5 6 3 Zavod za zapo�ljavanje Crne Gore ‐ nekamatonosni P2 5 6 4 Zavod za zapo�ljavanje Crne Gore ‐ kamatonosni P2 5 6 5 Fond za zdravstveno osiguranje Crne Gore � nekamatonosni P2 5 6 6 Fond za zdravstveno osiguranje Crne Gore � kamatonosni P2 5 6 7 Fond penzijskog i invalidskog osiguranja Crne Gore � nekamatonosni P2 5 6 8 Fond penzijskog i invalidskog osiguranja Crne Gore � kamatonosni P2 5 6 9 Dobrovoljni penzioni fondovi, rezidenti � nekamatonosni P2 5 7 0 Dobrovoljni penzioni fondovi, rezidenti � kamatonosni P2 5 7 1 Fondovi, nerezidenti ‐ nekamatonosni P2 5 7 2 Fondovi, nerezidenti ‐ kamatonosni P2 5 7 3 Investicioni fondovi, rezidenti ‐ nekamatonosni P2 5 7 4 Investicioni fondovi, rezidenti ‐ kamatonosni P2 5 7 5 Ostali, rezidenti ‐ nekamatonosni P2 5 7 6 Ostali, rezidenti ‐ kamatonosni P

Oročeni depoziti dru�tava za osiguranje/reosiguranje2 5 8 1 Dru�tva za osiguranje/reosiguranje u privatnom vlasni�tvu, rezidenti � nekamatonosni P2 5 8 2 Dru�tva za osiguranje/reosiguranje u privatnom vlasni�tvu, rezidenti � kamatonosni P2 5 8 3 Dru�tva za osiguranje/reosiguranje u dr�avnom vlasni�tvu, rezidenti � nekamatonosni P2 5 8 4 Dru�tva za osiguranje/reosiguranje u dr�avnom vlasni�tvu, rezidenti � kamatonosni P2 5 8 5 Dru�tva za osiguranje/reosiguranje, nerezidenti � nekamatonosni P2 5 8 6 Dru�tva za osiguranje/reosiguranje, nerezidenti � kamatonosni P

Obaveze banke po neizmirenim akceptima, mjenicama i garancijama2 6 0 0 Banke, rezidenti P2 6 0 1 Banke, nerezidenti P2 6 0 2 Privredna dru�tva, rezidenti P2 6 0 4 Vlada Crne Gore P2 6 0 5 Drugi korisnici sredstava iz Bud�eta Crne Gore P2 6 0 6 Jedinice lokalne samouprave P2 6 0 7 Javne slu�be jedinica lokalne samouprave P2 6 0 8 Ostale depozitne institucije/ostale finansijske institucije/privredna dru�tva koja se bave P2 6 0 9 Ostale depozitne institucije/ostale finansijske institucije/privredna dru�tva koja se bave P2 6 1 0 Privredna dru�tva, nerezidenti P2 6 1 1 Preduzetnici P2 6 1 2 Fizička lica, rezidenti P2 6 1 3 Fizička lica, nerezidenti P2 6 1 4 Ostali P

Obaveze za emitovane hartije od vrijednosti2 8 0 0 Banke, rezidenti P2 8 0 1 Banke, nerezidenti P2 8 0 2 Vlada Crne Gore P2 8 0 3 Drugi korisnici sredstava iz Bud�eta Crne Gore P2 8 0 4 Jedinice lokalne samouprave P2 8 0 5 Ostale depozitne institucije/ostale finansijske institucije/privredna dru�tva koja se bave P2 8 0 6 Ostale depozitne institucije/ostale finansijske institucije/privredna dru�tva koja se bave P2 8 0 7 Privredna dru�tva, rezidenti P2 8 0 8 Privredna dru�tva, nerezidenti P2 8 0 9 Ostali P2 8 1 0 Neamortizovani diskont D/P

Derivatne finansijske obaveze koje se dr�e radi trgovanja ( fer vrijednost)2 8 1 1 Ugovori koji se odnose na kamatne stope, nerezidenti P2 8 1 2 Ugovori koji se odnose na devizni kurs i na cijenu vlasničkih hartija od vrijednosti, nerezident P2 8 1 3 Ostali ugovori koji u skladu sa MRS 39 zadovoljavaju definiciju derivata, nerezidenti P2 8 1 4 Finansijski derivati, rezidenti P

Derivatne finansijske obaveze koje se koriste kao instrumenti za�tite (fer vrijednost)2 8 2 1 Ugovori koji se odnose na kamatne stope, nerezidenti P

2 8 2 2 Ugovori koji se odnose na devizni kurs, nerezidenti P2 8 2 3 Ugovori koji se odnose na cijenu vlasničkih hartija od vrijednosti, nerezidenti P2 8 2 4 Ostali ugovori koji u skladu sa MRS 39 zadovoljavaju definiciju derivata, nerezidenti P2 8 2 5 Finansijski derivati, rezidenti P

Finansijske obaveze koje se vode po fer vrijednosti kroz bilans uspjeha 2 8 3 1 Finansijske obaveze koje se vode po fer vrijednosti kroz bilans uspjeha P

Subordinisani dug i hibridni instrumenti2 8 5 0 Subordinisani dug P2 8 5 1 Subordinisani dug: matična banka i drugi članovi bankarske grupe P2 8 5 2 Hibridni instrumenti P2 8 6 0 Uslovni grantovi (samo za MFI) P2 8 6 2 Razgraničeni kapitalni grantovi (samo za MFI) P

Obaveze za kamate i ostala pasiva2 9 0 1 Fakturisana kamata: depoziti P2 9 0 2 Fakturisana kamata: hartije od vrijednosti P2 9 0 3 Fakturisana kamata: krediti i pozajmice P2 9 0 4 Prekoračenje kamate P2 9 0 5 Fakturisana kamata: subordinisani dug P2 9 0 6 Fakturisana kamata: derivatne finansijske obaveze P2 9 0 7 Obaveze po komisionim poslovima P2 9 0 8 Primljeni avansi P2 9 0 9 Obaveze za ostale poreze P2 9 1 0 Obaveze po osnovu isplate dividendi P2 9 1 1 Odbijanje od platnog spiska: plate P2 9 1 2 Odbijanje od platnog spiska: PIO P2 9 1 3 Odbijanje od platnog spiska: zdravstvo P2 9 1 4 Odbijanje od platnog spiska: nezaposleni P2 9 1 5 Odbijanje od platnog spiska: ostalo P2 9 1 6 Odbijanje od platnog spiska: jedinica lokalne samouprave, zemlji�te za izgradnju P2 9 1 7 Odbijanje od platnog spiska: sudske odluke P2 9 1 8 Fakturisane obaveze: dobavljači P2 9 1 9 Obaveze za naknade i provizije P2 9 2 0 Dospijeća prema stanovni�tvu za blokiranu deviznu �tednju P2 9 2 1 Obaveze po osnovu finansijskog lizinga (kapital) P2 9 2 2 Obaveze po kartičnom poslovanju P2 9 2 3 Obaveze za tekući porez P2 9 2 4 Odlo�ene poreske obaveze P2 9 2 5 Ostala pasiva P2 9 2 9 Privremeni račun P

Rezervisanja 2 9 3 0 Rezervisanja za gubitke po vanbilansnoj aktivi P2 9 3 1 Rezervisanja za otpremnine i jubilarne nagrade P2 9 3 2 Rezervisanja za neiskori�ćene godi�nje odmore P2 9 3 3 Rezervisanja za sudske sporove P2 9 3 4 Rezervisanja za ostalo P

Vremenska razgraničenja i unaprijed naplaćeni prihodi 2 9 4 1 Vremenska razgraničenja: krediti P2 9 4 2 Vremenska razgraničenja: du�ničke hartije od vrijednosti P2 9 4 3 Vremenska razgraničenja: depoziti P2 9 4 4 Vremenska razgraničenja: subordinisani dug P2 9 4 5 Vremenska razgraničenja: derivatne finansijske obaveze P2 9 4 6 Vremenska razgraničenja: ostalo P2 9 4 7 Unaprijed naplaćeni prihodi P2 9 4 8 Obračunati tro�kovi P

Vremenska razgraničenja po ostalim osnovama2 9 5 1 Vremenska razgraničenja naknada: krediti D2 9 5 2 Vremenska razgraničenja: du�ničke hartije od vrijednosti D2 9 5 3 Vremenska razgraničenja: depoziti D2 9 5 4 Vremenska razgraničenja: subordinisani dug D2 9 5 5 Vremenska razgraničenja: ostalo D2 9 8 9 Interesi bez kontrolnog uticaja (manjinski interesi) P2 9 9 9 Poseban račun otvaranja/zatvaranja glavne knjige P

KAPITAL I REZERVE3 0 0 1 Emitovani kapital ‐ obične akcije P3 0 0 2 Emitovani kapital ‐ prioritetne akcije P3 0 0 3 Emisione premije P3 0 0 4 Stečene akcije D3 0 0 6 Rezerve po osnovu fer vrijednosti D/P

3 0 0 7 Ostale rezerve P3 0 0 8 Dobitak i gubitak: akumulirani iz prethodnih godina P3 0 0 9 Dobitak i gubitak: tekuće godine P3 0 1 4 Rezerve za stečene sopstvene akcije P3 0 1 5 Članski ulozi ( samo za KU) P3 0 2 1 Donacije kapitala za kreditni fond: akumulirane (samo za MFI) P3 0 2 2 Donacije kapitala za kreditni fond: tekuće (samo za MFI) P3 0 2 3 Donacije za operacije: akumulirane (samo za MFI) P3 0 2 4 Donacije za operacije: tekuće (samo za MFI) P3 0 2 5 Rezerve za procijenjene gubitke po regulatornom zahtjevu P3 0 2 6 Nedostajući iznos rezervi za procijenjene gubitke po regulatornom zahtjevu D/P3 9 9 9 Zbirni pregled prihoda D/P



4 0 1 1 Kratkoročna sredstva P4 0 1 2 Poslovi otkupa P4 0 1 4 Hartije od vrijednosti koje se dr�e do dospijeća P4 0 1 5 Krediti P4 0 1 6 Hartije od vrijednosti za trgovinu P4 0 1 7 Hartije od vrijednosti raspolo�ive za prodaju P4 0 1 9 Ostalo P

Ostale depozitne instutucije, ostale finansijske institucije i privredna dru�tva koja se bave 4 0 2 1 Kratkoročna sredstva P4 0 2 2 Poslovi otkupa P4 0 2 4 Hartije od vrijednosti koje se dr�e do dospijeća P4 0 2 5 Krediti P4 0 2 6 Hartije od vrijednosti za trgovinu P4 0 2 7 Hartije od vrijednosti raspolo�ive za prodaju P4 0 2 9 Ostalo P

Vlada Crne Gore, drugi korisnici sredstava iz Bud�eta Crne Gore i regulatorne agencije 4 0 3 1 Kratkoročna sredstva P4 0 3 2 Poslovi otkupa P4 0 3 4 Hartije od vrijednosti koje se dr�e do dospijeća P4 0 3 5 Krediti P4 0 3 6 Hartije od vrijednosti za trgovinu P4 0 3 7 Hartije od vrijednosti rasolo�ive za prodaju P4 0 3 9 Ostalo P

Jedinice lokalne samouprave4 0 4 1 Kratkoročna sredstva P4 0 4 2 Poslovi otkupa P4 0 4 4 Hartije od vrijednosti koje se dr�e do dospijeća P4 0 4 5 Krediti P4 0 4 6 Hartije od vrijednosti za trgovinu P4 0 4 7 Hartije od vrijednosti raspolo�ive za prodaju P4 0 4 9 Ostalo P

Privredna dru�tva u privatnom vlasni�tvu4 0 5 1 Kratkoročna sredstva P4 0 5 2 Poslovi otkupa P4 0 5 4 Hartije od vrijednosti koje se dr�e do dospjeća P4 0 5 5 Krediti P4 0 5 6 Hartije od vrijednosti za trgovinu P4 0 5 7 Hartije od vrijednosti raspolo�ive za prodaju P4 0 5 9 Ostalo P

Fizička lica4 0 6 1 Kratkoročna sredstva P4 0 6 5 Krediti P4 0 6 9 Ostalo P

Preduzetnici4 0 7 1 Kratkoročna sredstva P4 0 7 5 Krediti P4 0 7 9 Ostalo P

Privredna dru�tva u dr�avnom vlasni�tvu4 0 8 1 Kratkoročna sredstva P4 0 8 2 Poslovi otkupa P4 0 8 4 Hartije od vrijednosti koje se dr�e do dospjeća P

4 0 8 5 Krediti P4 0 8 6 Hartije od vrijednosti za trgovinu P4 0 8 7 Hartije od vrijednosti raspolo�ive za prodaju P4 0 8 9 Ostalo P

Ostali4 0 9 1 Kratkoročna sredstva P4 0 9 2 Poslovi otkupa P4 0 9 5 Krediti P4 0 9 9 Ostalo P

Rashodi kamataBanke

4 1 1 1 Depoziti D4 1 1 2 Poslovi otkupa D4 1 1 5 Ostale pozajmice D4 1 1 6 Subordinisani dug D4 1 1 7 Hartije od vrijednosti D4 1 1 9 Ostalo D

Ostale depozitne instutucije, ostale finansijske institucije i privredna dru�tva koja se bave 4 1 2 1 Depoziti D4 1 2 2 Poslovi otkupa D4 1 2 5 Ostale pozajmice D4 1 2 6 Subordinisani dug D4 1 2 7 Hartije od vrijednosti D4 1 2 9 Ostalo D

Vlada Crne Gore, drugi korisnici sredstava iz Bud�eta Crne Gore i regulatorne agencije 4 1 3 1 Depoziti D4 1 3 2 Poslovi otkupa D4 1 3 5 Ostale pozajmice D4 1 3 6 Subordinisani dug D4 1 3 7 Hartije od vrijednosti D4 1 3 9 Ostalo D

Jedinice lokalne samouprave4 1 4 1 Depoziti D4 1 4 2 Poslovi otkupa D4 1 4 5 Ostale pozajmice D4 1 4 6 Subordinisani dug D4 1 4 7 Hartije od vrijednosti D4 1 4 9 Ostalo D

Privredna dru�tva u privatnom vlasni�tvu4 1 5 1 Depoziti D4 1 5 2 Poslovi otkupa D4 1 5 5 Ostale pozajmice D4 1 5 6 Subordinisani dug D4 1 5 7 Hartije od vrijednosti D4 1 5 9 Ostalo D

Fizička lica4 1 6 1 Depoziti D4 1 6 6 Subordinisani dug D4 1 6 7 Hartije od vrijednosti D4 1 6 9 Ostalo D

Preduzetnici4 1 7 1 Depoziti D4 1 7 9 Ostalo D

Privredna dru�tva u dr�avnom vlasni�tvu4 1 8 1 Depoziti D4 1 8 2 Poslovi otkupa D4 1 8 5 Ostale pozajmice D4 1 8 9 Ostalo D

Ostali4 1 9 1 Depoziti ostala lica D4 1 9 2 Poslovi otkupa D4 1 9 5 Ostale pozajmice D4 1 9 6 Subordinisani dug D4 1 9 7 Ostalo D


4 3 1 0 Kartično i bankomatsko poslovanje P4 3 1 1 Krediti P

4 3 1 2 Vanbilansni poslovi P4 3 1 3 Jemstva P4 3 1 4 Platni promet P4 3 1 5 Investiciono bankarstvo P4 3 1 6 Vođenje računa P4 3 1 7 Osiguranje depozita P4 3 1 8 Druge usluge P4 3 1 9 Ostalo P

Ostale depozitne instutucije, ostale finansijske institucije i privredna dru�tva koja se bave 4 3 2 0 Kartično i bankomatsko poslovanje P4 3 2 1 Krediti P4 3 2 2 Vanbilansni poslovi P4 3 2 3 Jemstva P4 3 2 4 Platni promet P4 3 2 5 Investiciono bankarstvo P4 3 2 6 Vođenje računa P4 3 2 7 Osiguranje depozita P4 3 2 8 Druge usluge P4 3 2 9 Ostalo P

Vlada Crne Gore, drugi korisnici sredstava iz Bud�eta Crne Gore i regulatorne agencije 4 3 3 0 Kartično i bankomatsko poslovanje P4 3 3 1 Krediti P4 3 3 2 Vanbilansni poslovi P4 3 3 3 Jemstva P4 3 3 4 Platni promet P4 3 3 5 Investiciono bankarstvo P4 3 3 6 Vođenje računa P4 3 3 7 Osiguranje depozita P4 3 3 8 Druge usluge P4 3 3 9 Ostalo P

Jedinice lokalne samouprave4 3 4 0 Kartično i bankomatsko poslovanje P4 3 4 1 Krediti P4 3 4 2 Vanbilansni poslovi P4 3 4 3 Jemstva P4 3 4 4 Platni promet P4 3 4 5 Investiciono bankarstvo P4 3 4 6 Vođenje računa P4 3 4 7 Osiguranje depozita P4 3 4 8 Druge usluge P4 3 4 9 Ostalo P

Privredna dru�tva u privatnom vlasni�tvu4 3 5 0 Kartično i bankomatsko poslovanje P4 3 5 1 Krediti P4 3 5 2 Vanbilansni poslovi P4 3 5 3 Jemstva P4 3 5 4 Platni promet P4 3 5 5 Investiciono bankarstvo P4 3 5 6 Vođenje računa P4 3 5 7 Osiguranje depozita P4 3 5 8 Druge usluge P4 3 5 9 Ostalo P

Fizička lica4 3 6 0 Kartično i bankomatsko poslovanje P4 3 6 1 Krediti P4 3 6 2 Vanbilansni poslovi P4 3 6 3 Jemstva P4 3 6 4 Platni promet P4 3 6 5 Investiciono bankarstvo P4 3 6 6 Vođenje računa P4 3 6 7 Osiguranje depozita P4 3 6 8 Druge usluge P4 3 6 9 Ostalo P

Preduzetnici4 3 7 0 Kartično i bankomatsko poslovanje P4 3 7 1 Krediti P4 3 7 2 Vanbilansni poslovi P4 3 7 3 Jemstva P

4 3 7 4 Platni promet P4 3 7 5 Investiciono bankarstvo P4 3 7 6 Vođenje računa P4 3 7 7 Osiguranje depozita P4 3 7 8 Druge usluge P4 3 7 9 Ostalo P

Privredna dru�tva u dr�avnom vlasni�tvu4 3 8 0 Kartično i bankomatsko poslovanje P4 3 8 1 Krediti P4 3 8 2 Vanbilansni poslovi P4 3 8 3 Jemstva P4 3 8 4 Platni promet P4 3 8 5 Investiciono bankarstvo P4 3 8 6 Vođenje računa P4 3 8 7 Osiguranje depozita P4 3 8 8 Druge usluge P4 3 8 9 Ostalo P

Ostali4 3 9 0 Kartično i bankomatsko poslovanje P4 3 9 1 Krediti P4 3 9 2 Vanbilansni poslovi P4 3 9 3 Jemstva P4 3 9 4 Platni promet P4 3 9 5 Investiciono bankarstvo P4 3 9 6 Vođenje računa P4 3 9 7 Osiguranje depozita P4 3 9 8 Druge usluge P4 3 9 9 Ostalo P


4 5 1 0 Kartično i bankomatsko poslovanje D4 5 1 1 Krediti D4 5 1 2 Vanbilansni poslovi D4 5 1 3 Tro�kovi platnog prometa prema CBCG D4 5 1 4 Tro�kovi platnog prometa prema drugim bankama D4 5 1 5 Jemstva D4 5 1 6 Investiciono bankarstvo D4 5 1 7 Vođenje računa D4 5 1 8 Osiguranje depozita D4 5 1 9 Ostalo D

Ostale depozitne instutucije, ostale finansijske institucije i privredna dru�tva koja se bave 4 5 2 0 Kartično i bankomatsko poslovanje D4 5 2 1 Krediti D4 5 2 2 Vanbilansni poslovi D4 5 2 3 Jemstva D4 5 2 4 Platni promet D4 5 2 5 Investiciono bankarstvo D4 5 2 6 Vođenje računa D4 5 2 7 Osiguranje depozita D4 5 2 8 Ostalo D

Vlada Crne Gore, drugi korisnici sredstava iz Bud�eta Crne Gore i regulatorne agencije 4 5 3 0 Kartično i bankomatsko poslovanje D4 5 3 1 Krediti D4 5 3 2 Vanbilansni poslovi D4 5 3 3 Jemstva D4 5 3 4 Platni promet D4 5 3 5 Investiciono bankarstvo D4 5 3 6 Vođenje računa D4 5 3 7 Osiguranje depozita D4 5 3 8 Ostalo D

Jedinice lokalne samouprave4 5 4 0 Kartično i bankomatsko poslovanje D4 5 4 1 Krediti D4 5 4 2 Vanbilansni poslovi D4 5 4 3 Jemstva D4 5 4 4 Platni promet D4 5 4 5 Investiciono bankarstvo D4 5 4 6 Vođenje računa D

4 5 4 7 Osiguranje depozita D4 5 4 8 Ostalo D

Privredna dru�tva u privatnom vlasni�tvu4 5 5 0 Kartično i bankomatsko poslovanje D4 5 5 1 Krediti D4 5 5 2 Vanbilansni poslovi D4 5 5 3 Jemstva D4 5 5 4 Platni promet D4 5 5 5 Investiciono bankarstvo D4 5 5 6 Vođenje računa D4 5 5 7 Osiguranje depozita D4 5 5 8 Ostalo D

Fizička lica4 5 6 0 Kartično i bankomatsko poslovanje D4 5 6 1 Krediti D4 5 6 2 Vanbilansni poslovi D4 5 6 3 Jemstva D4 5 6 4 Platni promet D4 5 6 5 Investiciono bankarstvo D4 5 6 6 Vođenje računa D4 5 6 7 Osiguranje depozita D4 5 6 8 Ostalo D

Preduzetnici4 5 7 0 Kartično i bankomatsko poslovanje D4 5 7 1 Krediti D4 5 7 2 Vanbilansni poslovi D4 5 7 3 Jemstva D4 5 7 4 Platni promet D4 5 7 5 Investiciono bankarstvo D4 5 7 6 Vođenje računa D4 5 7 7 Osiguranje depozita D4 5 7 8 Ostalo D

Privredna dru�tva u dr�avnom vlasni�tvu4 5 8 0 Kartično i bankomatsko poslovanje D4 5 8 1 Krediti D4 5 8 2 Vanbilansni poslovi D4 5 8 3 Jemstva D4 5 8 4 Platni promet D4 5 8 5 Investiciono bankarstvo D4 5 8 6 Vođenje računa D4 5 8 7 Osiguranje depozita D4 5 8 8 Ostalo D

Ostali4 5 9 0 Kartično i bankomatsko poslovanje D4 5 9 1 Krediti D4 5 9 2 Vanbilansni poslovi D4 5 9 3 Jemstva D4 5 9 4 Platni promet D4 5 9 5 Investiciono bankarstvo D4 5 9 6 Vođenje računa D4 5 9 7 Osiguranje depozita D4 5 9 8 Ostalo D

Neto dobici (gubici) od hartija od vrijednosti za trgovanje, derivata i deviza 4 6 2 0 Neto prihod od od hartija od vrijednosti za trgovanje ‐ akcije P/D4 6 2 2 Neto prihod od od hartija od vrijednosti za trgovanje ‐ izuzev akcija P/D4 6 2 4 Neto dobici (gubici) od trgovanja derivatima P/D4 6 2 5 Neto dobici (gubici) od trgovanja devizama (spot transakcije) P/D4 6 2 6 Neto dobici (gubici) po osnovu promjene fer vrijednosti u računovodstvu za�tite od rizika P/D

Neto dobici (gubici) od hartija od vrijednosti raspolo�ivih za prodaju4 7 3 0 Od Vlade Crne Gore P/D4 7 4 0 Od jedinica lokalne samouprave P/D4 7 7 0 Od ostalih emitenata, akcije P/D4 7 9 0 Od ostalih emitenata, izuzev akcija P/D

Neto dobici (gubici) od finansijskih instrumenata koji se vode po fer vrijednosti kroz bilans 4 8 1 0 Neto dobici (gubici) od finansijskih instrumenata koji se vode po fer vrijednosti kroz bilans P/D

Neto dobici (gubici) od hartija od vrijednosti koje se dr�e do dospijeća4 8 3 0 Od Vlade Crne Gore P/D4 8 4 0 Od jedinica lokalne samouprave P/D

4 8 7 0 Od ostalih emitenata, izuzev akcija P/DNeto dobici (gubici) od ostalih ulaganja u kapital

4 8 9 4 Neto dobici (gubici) od ulaganja u kapital (značajan uticaj) P/D4 8 9 6 Neto dobici (gubici) od ulaganja u kapital (kontrola) P/D4 8 9 7 Neto dobici (gubici) od zajedničkih ulaganja P/D

Dobici i gubici po osnovu revalorizacije4 9 0 1 Dobici od revalorizacije strane valute P4 9 1 1 Gubici od revalorizacije strane valute D

Neto dobici (gubici) od poslova otkupa4 9 1 6 Neto dobici (gubici) od poslova otkupa P/D

Neto dobici (gubici) od kastodi poslova 4 9 1 7 Neto dobici (gubici) od kastodi poslova P/D

Prihod/rashod od sekjuritizacije i servisiranja4 9 2 5 Amortizacioni rashod od prava servisiranja D4 9 2 6 Servisiranje za druge ‐ prihod P4 9 2 7 Servisiranje za druge ‐ rashod D

Prihod od dividendi4 9 3 1 Hartije od vrijednosti za trgovanje P4 9 3 2 Hartije od vrijednosti raspolo�ive za prodaju P4 9 3 3 Ostali P

Ostalo4 9 9 0 Ostali prihodi poslovanja P4 9 9 1 Prihodi od naplaćenih otpisanih potra�ivanja P4 9 9 5 Ostali neposlovni prihodi P4 9 9 6 Rashodi po osnovu direktnog otpisa potra�ivanja D4 9 9 7 Donacije za poslovanje, osnovna sredstva i slične donacije (samo za MFI) P4 9 9 8 Odlo�ene donacije (samo za MFI) P

Tro�kovi zarada i naknada5 0 0 1 Neto zarade D5 0 0 2 Neto naknade za bolovanja D5 0 0 3 Neto naknade za godi�nje odmore D5 0 0 4 Ostale neto naknade zaposlenima D5 0 0 5 Neto tro�ak prevoza D5 0 1 1 Neto naknade za porodiljsko bolovanje D5 0 1 2 Doprinosi za PIO na teret zaposlenog D5 0 1 3 Doprinosi za zdravstvenu za�titu na teret zaposlenog D5 0 1 4 Doprinosi za osiguranje od nezaposlenosti na teret zaposlenog D5 0 1 5 Doprinosi za PIO na teret poslodavca D5 0 1 6 Doprinosi za zdravstvenu za�titu na teret poslodavca D5 0 1 7 Doprinosi za osiguranje od nezaposlenosti na teret poslodavca D5 0 1 8 Doprinos za Privrednu komoru Crne Gore na teret poslodavca D5 0 1 9 Doprinos za solidarnost na teret poslodavca D5 0 2 0 Doprinos za Fond rada na teret poslodavca D5 0 2 1 Doprinos za profesionalnu rehabilitaciju lica sa invaliditetom na teret poslodavca D5 0 2 2 Tro�ak prireza D5 0 2 3 Tro�ak poreza D5 0 2 7 Ostali tro�kovi platnog spiska D5 0 2 8 Tro�kovi rezervisanja za otpremnine i jubilarne nagrade D/P5 0 2 9 Tro�kovi rezervisanja za neiskori�ćene godi�nje odmore D/P

Ostali tro�kovi zaposlenih5 0 4 1 Stručno usavr�avanje D5 0 4 2 Putovanja i razonoda D5 0 4 3 Putni tro�kovi i dnevnice D5 0 4 4 Obuka D5 0 4 5 Ostali tro�kovi zaposlenih D

Tro�kovi poslovnog prostora5 0 5 1 Zakup D5 0 5 2 Popravke D5 0 5 3 Obezbjeđenje D5 0 5 4 Električna energija D5 0 5 5 Tro�kovi grijanja D5 0 5 6 Voda D5 0 5 7 Či�ćenje D5 0 5 8 Odr�avanje kompjutera i opreme D5 0 5 9 Poslovni zakupi D5 0 6 0 Porezi vezani za poslovni prostor D5 0 8 1 Tro�kovi odr�avanja vozila D5 0 8 2 Osiguranje D

Amortizacija5 1 0 2 Zgrade D5 1 0 3 Investicione nepokretnosti D5 1 0 4 Postrojenja i oprema D5 1 0 5 Kancelarijski namje�taj D5 1 0 6 Vozila D5 1 0 7 Hardver D5 1 0 8 Kompjuterski programi (softver) D5 1 0 9 Sitan inventar D5 1 2 9 Ostala materijalna sredstva D5 1 3 2 Patenti/za�titni znak D5 1 3 3 Koncesije D5 1 3 9 Ostala nematerijalna sredstva D

Profesionalne provizije i tro�kovi5 2 0 1 Revizija D5 2 0 2 Obrada podataka D5 2 0 3 Sudski tro�kovi D5 2 0 4 Ostale stručne naknade D5 2 0 5 Tro�kovi carina i �pedicije D5 2 0 6 Tro�kovi advokatskih usluga D5 2 0 7 Tro�kovi vezani za hartije od vrijednosti D5 2 0 8 Tro�kovi stipendija D5 2 0 9 Tro�kovi intelektualnih usluga D5 2 1 0 Tro�kovi smje�taja D5 2 1 1 Konsultantske usluge D5 2 1 2 Tro�kovi transporta novca D

Ostalo5 3 0 1 Telefon D5 3 0 2 Tro�kovi komunikacionih mre�a D5 3 0 3 Po�tarina D5 3 0 4 Kancelarijski materijal D5 3 0 5 Pretplate i donacije D5 3 0 6 Komunalne usluge D5 3 0 7 Či�ćenje i perionica D5 3 0 8 Tro�kovi reprezentacije D5 3 0 9 Tro�kovi goriva D5 3 1 0 Potro�ni materijal D5 3 2 1 Publikacije D5 3 2 2 Reklamiranje i marketing D5 3 2 3 �tampanje i fotokopiranje D5 3 2 4 Porez na dodatu vrijednost D5 3 2 5 Ostali tro�kovi poreza D5 3 2 6 Takse (takse za nekretnine, takse za turističke organizacije, razne takse) D5 3 9 9 Razni tro�kovi D5 4 0 1 Umanjenje aktive D5 5 0 1 Tekući porez D5 5 1 1 Rashod odlo�enog poreza u tekućem periodu D/P5 5 2 2 Dobici od prodaje nepokretnosti, postrojenja i opreme D5 5 2 3 Gubici od prodaje i otpisa nepokretnosti, postrojenja i opreme D

Tro�kovi obezvređenja i rezervisanja5 6 1 0 To�kovi obezvređenja kredita i drugih potra�ivanja D/P5 6 1 1 To�kovi obezvređenja depozita kod banaka i ostalih depozitnih institucija, ostalih finansisjkih D/P5 6 1 2 To�kovi obezvređenja faktoringa i forfetinga D/P5 6 1 4 To�kovi obezvređenja hartija od vrijednosti raspolo�ivih za prodaju D/P5 6 1 5 To�kovi obezvređenja hartija od vrijednosti koje se dr�e do dospijeća D/P5 6 1 6 To�kovi obezvređenja potra�ivanja banke po neizmirenim akceptima, garancijama i mjenicama D/P5 6 1 7 To�kovi obezvređenja drugih sredstava D/P5 6 1 8 To�kovi obezvređenja po kamatnim potra�ivanjima D/P5 6 1 9 To�kovi rezervisanja za vanbilansne obaveze D/P5 6 2 0 Ostali tro�kovi obezvređenja D/P5 6 2 1 To�kovi obezvređenja ulaganja u kapital pridru�enih privrednih dru�tava (značajan uticaj) D/P5 6 2 2 To�kovi obezvređenja ulaganja u kapital zavisnih lica D/P5 6 2 4 To�kovi obezvređenja prava servisiranja D/P5 6 2 7 To�kovi obezvređenja ostale aktive D/P5 6 2 8 Tro�kovi obezvređenja potra�ivanja iz kastodi poslova D/P5 6 2 9 To�kovi obezvređenja vremenskih razgraničenja D/P5 6 3 0 To�kovi obezvrjeđenja rezervisanja za sudske sporove D/P5 6 3 1 To�kovi rezervisanja za ostalo D/P

Vanposlovni i vanredni rashodi5 6 4 1 Vanposlovni rashodi D5 6 4 3 Realizacija ostalih aktivnosti (samo za MFI) D5 6 5 1 Ispravke prethodne godine D5 6 6 0 Vanredni prihod P5 6 6 1 Vanredni tro�kovi D


9 0 1 0 Bankama P9 0 2 0 Ostalim depozitnim institucijama, ostalim finansijskim institucijama i privrednim dru�tvima koja P9 0 3 0 Vladi Crne Gore, drugim korisnicima sredstava iz Bud�eta Crne Gore i regulatornim agencijama P9 0 4 0 Jedinicama lokalne samouprave P9 0 5 0 Privrednim dru�tvima P9 0 6 0 Fizičkim licima P9 0 7 0 Preduzetnicima P9 0 8 0 Ostalim P

Garancije dobijene od9 1 1 0 Banaka D9 1 2 0 Ostalih depozitnih institucija, ostalih finansijskih institucija i privrednih dru�tava koja se bave D9 1 3 0 Vlade Crne Gore, drugih korisnika sredstava iz Bud�eta Crne Gore i regulatornih agencija D9 1 4 0 Jedinica lokalne samouprave D9 1 5 0 Privrednih dru�tava D9 1 6 0 Fizičkih lica D9 1 7 0 Preduzetnika D9 1 8 0 Ostalih D

Kreditna pisma9 2 1 0 Potvrđena P9 2 2 0 Nepokrivena P

Mjenice9 3 1 0 Emitovane P

Čekovi9 3 2 0 Primljeni P

Date kreditne obligacije9 4 1 0 Bankama P9 4 2 0 Ostalima P9 4 2 1 Opozive kreditne obligacije P

Dobijene kreditne obligacije9 5 1 0 Banke D9 5 2 0 Ostalo D9 5 3 0 Kastodi poslovi D

Evidentna kamata9 6 2 0 Evidentna kamata D

Sredstva obezbjeđenja (kolateral) dobijeni 9 7 1 0 Nekretnine D9 7 2 0 Hartije od vrijednosti D9 7 3 0 Ostalo D9 7 4 0 Dati D

Ugovorena vrijednost derivatnih finansijskih instrumenata koji se dr�e radi trgovanja (aktivni 9 7 5 1 Ugovorena vrijednost derivatnih finansijskih instrumenata koji se odnose na kamatne stope D9 7 5 2 Ugovorena vrijednost derivatnih finansijskih instrumenata koji se odnose na devizni kurs D9 7 5 3 Ugovorena vrijednost derivatnih finansijskih instrumenata koji se odnose na cijenu vlasničkih D9 7 5 4 Ugovorena vrijednost derivatnih ostalih finansijskih instrumenata koji u skladu sa MRS 39 D

Ugovorena vrijednost derivatnih finansijskih instrumenata koji se koriste kao instrument 9 7 5 5 Ugovorena vrijednost derivatnih finansijskih instrumenata koji se odnose na kamatne stope D9 7 5 6 Ugovorena vrijednost derivatnih finansijskih instrumenata koji se odnose na devizni kurs D9 7 5 7 Ugovorena vrijednost derivatnih finansijskih instrumenata koji se odnose na cijenu vlasničkih D9 7 5 8 Ugovorena vrijednost derivatnih ostalih finansijskih instrumenata koji u skladu sa MRS 39 D9 7 5 9 Ugovorena vrijednost derivatnih finansijskih instrumenata (protivstavka pasivnim analitičkim D

Ugovorena vrijednost derivatnih finansijskih instrumenata koji se dr�e radi trgovanja (pasivni 9 7 6 0 Ugovorena vrijednost derivatnih finansijskih instrumenata koji se odnose na kamatne stope P9 7 6 1 Ugovorena vrijednost derivatnih finansijskih instrumenata koji se odnose na devizni kurs P9 7 6 2 Ugovorena vrijednost derivatnih finansijskih instrumenata koji se odnose na cijenu vlasničkih P9 7 6 3 Ugovorena vrijednost derivatnih ostalih finansijskih instrumenata koji u skladu sa MRS 39 P

Ugovorena vrijednost derivatnih finansijskih instrumenata koji se koriste kao instrument 9 7 6 4 Ugovorena vrijednost derivatnih finansijskih instrumenata koji se odnose na kamatne stope P9 7 6 5 Ugovorena vrijednost derivatnih finansijskih instrumenata koji se odnose na devizni kurs P9 7 6 6 Ugovorena vrijednost derivatnih finansijskih instrumenata koji se odnose na cijenu vlasničkih P9 7 6 7 Ugovorena vrijednost derivatnih ostalih finansijskih instrumenata koji u skladu sa MRS 39 P

9 7 6 8 Ugovorena vrijednost derivatnih finansijskih instrumenata (protivstavka aktivnim analitičkim P9 7 6 9 Ostale aktivne vanbilansne stavke u eurima D9 7 7 0 Ostale aktivne vanbilansne stavke u drugim stranim valutama D

Aktiva koja se dr�i na čuvanju9 8 1 0 Hartije od vrijednosti i dragocjenosti klijenata na čuvanju P9 8 2 0 Ostala aktiva na čuvanju P9 8 3 0 Upravljane hartije od vrijednosti P9 8 4 0 Ostala upravljana aktiva � uključujući kredite agencija P9 9 0 0 Memorandum računi D9 9 1 0 Memorandum računi P9 9 2 0 Memorandum računi D9 9 3 0 Memorandum računi D9 9 4 0 Memorandum računi D9 9 5 0 Memorandum računi P9 9 6 0 Memorandum računi P9 9 7 0 Memorandum računi P9 9 8 0 Memorandum računi D9 9 9 0 Ostale pasivne vanbilansne stavke u eurima P9 9 9 1 Ostale pasivne vanbilansna stavke u drugim stranim valutama P

MFI /matični broj/

(apsolutni iznosi �)

slu�i za kontrolu i koji se mapira u BS, BU i izvje�tajnim obrascima

Oznaka Konto koji se dijeliPozicije bilans stanja, uspjeha ili/i izvje�tajnog obrasca Duguje Potra�uje Saldo

1 1015 2 BS i M‐KL1 C) pozicija 1 X2 1015 2 BS i M‐KL1 C) pozicija 2 X3 1015 3 BS i M‐KL1 C) pozicija 30 X1 1019 1 BS i M‐ND pozicija 6 X2 1019 2 BS i M‐KL1 E) pozicija 1 X3 1019 2 BS i M‐KL1 E) pozicija 2 X4 1019 3 BS i M‐KL1 E) pozicija 30 X1 1128 2 BS i M‐KL1 A) pozicija 2 X2 1128 3 BS i M‐KL1 A) pozicija 6 X1 1129 2 BS i M‐KL1 A) pozicija 2 X2 1129 3 BS i M‐KL1 A) pozicija 6 X1 1130 2 BS i M‐KL1 A) pozicija 2 X2 1130 3 BS i M‐KL1 A) pozicija 6 X1 1131 2 BS i M‐KL1 A) pozicija 2 X2 1131 3 BS i M‐KL1 A) pozicija 6 X1 1149 2 BS i M‐KL1 E) pozicija 1 X2 1149 2 BS i M‐KL1 E) pozicija 2 X3 1149 3 BS i M‐KL1 E) pozicija 5 X4 1149 3 BS i M‐KL1 E) pozicija 6 X1 1151 2 BS i M‐KL1 C) pozicija 1 X2 1151 2 BS i M‐KL1 C) pozicija 2 X3 1151 3 BS i M‐KL1 C) pozicija 30 X1 1159 2 BS i M‐KL1 E) pozicija 1 X2 1159 2 BS i M‐KL1 E) pozicija 2 X3 1159 3 BS i M‐KL1 E) pozicija 30 X1 1205 2 BS i M‐KL1 B) pozicija 2 X2 1205 3 BS i M‐KL1 B) pozicija 6 X1 1219 2 BS i M‐KL1 D) pozicija 1 X2 1219 2 BS i M‐KL1 D) pozicija 2 X3 1219 3 BS i M‐KL1 D) pozicija 3 X4 1219 3 BS i M‐KL1 D) pozicija 4 X5 1219 3 BS i M‐KL1 D) pozicija 5 X6 1219 3 BS i M‐KL1 D) pozicija 6 X7 1219 3 BS i M‐KL1 D) pozicija 7 X8 1219 3 BS i M‐KL1 D) pozicija 8 X9 1219 3 BS i M‐KL1 D) pozicija 30 X1 1266 3 BS i M‐KL1 B) pozicija 26 X2 1266 3 BS i M‐KL1 B) pozicija 28 X1 1267 3 BS i M‐KL1 B) pozicija 27 X2 1267 3 BS i M‐KL1 B) pozicija 29 X1 1269 3 BS i M‐KL1 D) pozicija 11 X2 1269 3 BS i M‐KL1 D) pozicija 12 X3 1269 3 BS i M‐KL1 D) pozicija 13 X4 1269 3 BS i M‐KL1 D) pozicija 14 X5 1269 3 BS i M‐KL1 D) pozicija 15 X

POMOĆNA TABELA

Stanje na dan ___________

6 1269 3 BS i M‐KL1 D) pozicija 22 X7 1269 3 BS i M‐KL1 D) pozicija 23 X8 1269 3 BS i M‐KL1 D) pozicija 24 X9 1269 3 BS i M‐KL1 D) pozicija 25 X

10 1269 3 BS i M‐KL1 D) pozicija 26 X11 1269 3 BS i M‐KL1 D) pozicija 27 X12 1269 3 BS i M‐KL1 D) pozicija 28 X13 1269 3 BS i M‐KL1 D) pozicija 29 X14 1269 3 BS i M‐KL1 D) pozicija 30 X1 1278 3 BS i M‐KL1 B) pozicija 19 X2 1278 3 BS i M‐KL1 B) pozicija 20 X1 1279 3 BS i M‐KL1 D) pozicija 16 X2 1279 3 BS i M‐KL1 D) pozicija 17 X3 1279 3 BS i M‐KL1 D) pozicija 18 X4 1279 3 BS i M‐KL1 D) pozicija 19 X5 1279 3 BS i M‐KL1 D) pozicija 20 X1 1289 3 BS i M‐KL1 D) pozicija 9 X2 1289 3 BS i M‐KL1 D) pozicija 10 X3 1289 3 BS i M‐KL1 D) pozicija 21 X4 1289 3 BS i M‐KL1 D) pozicija 30 X1 1411 2 BS i M‐KL1 C) pozicija 1 X2 1411 2 BS i M‐KL1 C) pozicija 2 X3 1411 3 BS i M‐KL1 C) pozicija 30 X1 1412 2 BS i M‐KL1 C) pozicija 1 X2 1412 2 BS i M‐KL1 C) pozicija 2 X3 1412 3 BS i M‐KL1 C) pozicija 30 X1 1419 2 BS i M‐KL1 E) pozicija 1 X2 1419 2 BS i M‐KL1 E) pozicija 2 X3 1419 3 BS i M‐KL1 E) pozicija 30 X1 1502 3 BS i M‐KL1 C) pozicija 11 X2 1502 3 BS i M‐KL1 C) pozicija 12 X1 1507 3 BS i M‐KL1 C) pozicija 3 X2 1507 3 BS i M‐KL1 C) pozicija 5 X3 1507 3 BS i M‐KL1 C) pozicija 7 X1 1508 3 BS i M‐KL1 C) pozicija 4 X2 1508 3 BS i M‐KL1 C) pozicija 6 X3 1508 3 BS i M‐KL1 C) pozicija 8 X1 1519 2 BS i M‐KL1 E) pozicija 1 X2 1519 2 BS i M‐KL1 E) pozicija 2 X3 1519 3 BS i M‐KL1 E) pozicija 3 X4 1519 3 BS i M‐KL1 E) pozicija 4 X5 1519 3 BS i M‐KL1 E) pozicija 5 X6 1519 3 BS i M‐KL1 E) pozicija 6 X7 1519 3 BS i M‐KL1 E) pozicija 7 X8 1519 3 BS i M‐KL1 E) pozicija 8 X9 1519 3 BS i M‐KL1 E) pozicija 11 X

10 1519 3 BS i M‐KL1 E) pozicija 12 X11 1519 3 BS i M‐KL1 E) pozicija 13 X12 1519 3 BS i M‐KL1 E) pozicija 14 X13 1519 3 BS i M‐KL1 E) pozicija 15 X14 1519 3 BS i M‐KL1 E) pozicija 16 X15 1519 3 BS i M‐KL1 E) pozicija 17 X16 1519 3 BS i M‐KL1 E) pozicija 18 X17 1519 3 BS i M‐KL1 E) pozicija 24 X18 1519 3 BS i M‐KL1 E) pozicija 25 X

19 1519 3 BS i M‐KL1 E) pozicija 30 X1 1901 2 BS X2 1901 3 BS X1 1902 5 BS X2 1902 6 BS X3 1902 7 BS X4 1902 8a BS X5 1902 8b BS X1 1903 2 BS X2 1903 3 BS X1 1904 2 BS X2 1904 3 BS X1 1905 2 BS X2 1905 3 BS X1 1906 2 BS X2 1906 3 BS X1 1907 2 BS X2 1907 3 BS X1 1909 1 BS i M‐ND pozicija 8 X2 1909 2 BS X3 1909 3 BS X4 1909 3 BS X5 1909 8a BS X6 1909 8b BS X1 1929 16 BS X2 1929 17 BS X1 1932 2 BS X2 1932 3 BS X1 1933 5 BS X2 1933 6 BS X3 1933 7 BS X4 1933 8a BS X5 1933 8b BS X1 1934 2 BS X2 1934 3 BS X1 1935 2 BS X2 1935 3 BS X1 1936 2 BS X2 1936 3 BS X1 1937 2 BS X2 1937 3 BS X1 1939 2 BS i M‐KL1 pozicija G/A X2 1939 3 BS i M‐KL1 pozicija G/B X3 1939 3 BS i M‐KL1 pozicija G/C X4 1939 8a BS X5 1939 8b BS X1 1941 2 BS X2 1941 3 BS X1 1942 5 BS X2 1942 6 BS X3 1942 7 BS X4 1942 8a BS X5 1942 8b BS X1 1943 2 BS X2 1943 3 BS X

1 1944 2 BS X2 1944 3 BS X1 1945 2 BS X2 1945 3 BS X1 1946 2 BS X2 1946 3 BS X1 2118 19 BS X2 2118 20 BS X1 2138 19 BS X2 2138 20 BS X1 2151 19 BS X2 2151 20 BS X1 2805 24 BS X2 2805 24 BS X1 2806 24 BS X2 2806 24 BS X1 2902 22 BS X2 2902 24 BS X1 2903 19 BS X2 2903 20 BS X1 2904 19 BS i M‐P pozicija B) X2 2904 20 BS i M‐P pozicija B) X3 2904 21 BS X4 2904 22 BS X5 2904 23 BS X6 2904 24 BS X7 2904 29 BS X1 2906 21 BS X2 2906 23 BS X1 2941 19 BS X2 2941 20 BS X1 2942 22 BS X2 2942 24 BS X1 2945 21 BS X2 2945 23 BS X1 2951 19 BS X2 2951 20 BS X1 2952 22 BS X2 2952 24 BS X1 4916 Prihodi od naknada i provizija X2 4916 Rashodi naknada i provizija X1 4917 Prihodi od naknada i provizija X2 4917 Rashodi naknada i provizija X1 4894 Ostali rashodi X2 4894 Ostali prihodi X1 4896 Ostali rashodi X2 4896 Ostali prihodi X1 4897 Ostali rashodi X2 4897 Ostali prihodi X

/ naziv MFI / /matični broj/

OBRAZAC M‐BS

(000 EUR‐a)Redni broj SREDSTVA1 Novčana sredstva i računi depozita kod centralnih banaka2 Krediti i potra�ivanja od banaka

3 Krediti i potra�ivanja od klijenata

4 Sredstva namijenjena prodaji

5 Finansijska sredstva koja se dr�e za trgovanje

6 Ostala sredstva koja se vode po fer vrijednosti kroz bilans uspjeha

7 Derivatna finansijska sredstva kao instrument za�tite

8 Investicione hartije od vrijednosti

8a raspolo�ive za prodaju

8b koje se dr�e do dospijeća

9 Investicije u pridru�ena preduzeća i zajedničke poduhvate po metodi kapitala

10 Investicije u zavisna preduzeća

11 Investicione nekretnine/nepokretnosti

12 Nekretnine, postrojenja i oprema

13 Nematerijalna sredstva

14 Tekuća poreska sredstva

15 Odlo�ena poreska sredstva

16 Ostala finansijska potra�ivanja

17 Ostala poslovna potra�ivanja

18 Ukupna sredstva

OBAVEZE19 Pozajmljena sredstva od banaka

20 Pozajmljena sredstva od ostalih klijenata

21 Finansijske obaveze koje se dr�e za trgovanje

22 Finansijske obaveze koje se vode po fer vrijednosti kroz bilans uspjeha

23 Derivatne finansijske obaveze kao instrument za�tite

24 Izdate du�ničke hartije od vrijednosti

25 Rezerve

26 Tekuće poreske obaveze

27 Odlo�ene poreske obaveze

28 Ostale obaveze

29 Subordinisani dug

30 Ukupne obaveze

Kapital31 Akcijski kapital 32 Emisione premije33 Neraspoređena dobit34 Dobit/gubitak tekuće godine35 Ostale rezerve36 Donirani kapital/udjeli37 Interesi bez kontrolnog uticaja u kapitalu38 (31:37) Ukupni kapital30+38 Ukupni kapital i obaveze


BILANS STANJA NA DAN____________


/ naziv MFI / /matični broj/ OBRAZAC M‐BS1

(000 �)

A K T I V A

1 Novčana sredstva i računi depozita kod banaka i ostalih depozitnih institucija

1.a. Novčana sredstva i nekamatonosni računi depozita 1.b. Kamatonosni računi depozita1.c. Sredstva klijenata iz kastodi poslova

2 Aktiva za trgovinu, aktiva raspolo�iva za prodaju, izuzev akcija i aktiva koja se vodi po fer vrijednosti kroz bilans uspjeha2.a. Aktiva za trgovinu, izuzev akcija 2.b. Aktiva raspolo�iva za prodaju, izuzev akcija

2.c. Derivatna, fin. imovina koja se dr�i radi trgovanja

2.d Derivatna finansij. imovina koja se koristi kao instrument za�tite (fer vrijednost derivata)2.e HOV koje se vode po fer vrijednosti kroz bilans uspjeha

3 HoV kupljene po ugovoru o ponovnoj prodaji4 Krediti i poslovi lizinga

4.a. Minus: Ispravka vrijednosti kredita 4.b. Krediti i poslovi lizinga, neto rezerve za gubitke

5 Hartije od vrijednosti koje se dr�e do dospijeća 6 Faktoring i Forfeting7 Potra�ivanja iz kastodi poslova8 Poslovni prostor i ostala fiksna aktiva9 Sredstva namijenjena prodaji

10 Ulaganja u kapital drugih pravnih lica 11 Ostala aktiva12 MINUS: Ispravka vrijednosti ostale aktive (Osim pozicije 4.a) 13 UKUPNA aktiva:

P A S I V A14 Hartije od vrijednosti prodate po ugovoru o rekupovini15 Obaveze po osnovu kastodi poslova16 Obaveze po kreditima i emitovanim HoV (pozajmice)

16.a. Kratkoročne pozajmice (manje od jedne (1) godine)16.b. Dugoročne pozajmice � preko jedne godine16.c Obaveze za emitovane HoV

17 Finansijske obaveze koje se vode po fer vrijednosti kroz bilans uspjeha18 Derivatne finansijske obaveze koje se dr�e radi trgovanja (fer vrijednost)19 Derivatne finansijske obaveze koje se koriste kao instrumenti za�tite (fer vrijednost20 Ostale obaveze21 Rezerve za kreditne gubitke po vanbilansnim kreditnim izlo�enostima 22 Subordinisani dug i hibridni instrumenti23 UKUPNE OBAVEZE: 24 MANJINSKO UČE�ĆE AKCIONARA

K A P I T A L25 Akcijski kapital26 Emisione premije27 Neraspoređena dobit28 Dobitak/gubitak iz tekuće godine29 Ostale rezerve30 Donirani kapital/udjeli31 UKUPAN KAPITAL: (25. do 30.)32 UKUPNA PASIVA: (23 +24 +31)

IZNOS



BILANS STANJA NA DAN ___________

O P I SRedni broj

/ naziv MFI / /matični broj/OBRAZAC M‐BU

(000 EUR‐a)Redni broj POZICIJA

1 Prihod od kamata i slični prihodi2 Rashodi kamata i slični rashodi3 (1‐2) Neto prihodi od kamata4 Prihod od dividendi5 Tro�kovi obezvrjeđenja 6 Tro�kovi rezervisanja7 Prihodi od naknada i provizija8 Rashodi naknada i provizija9 (7‐8) Neto prihodi od naknada i provizija10 Neto dobici/gubici od finansijskih instrumenata koji se dr�e za trgovinu11 Neto dobici/gubici od finansijskih instrumenata koji se vode po fer vrijednosti kroz bilans uspjeha12 Neto dobici/gubici od investicionih hartija od vrijednosti13 Promjena fer vrijednosti u računovodstvu za�tite od rizika (hed�ing)14 Neto dobici/gubici od kursnih razlika15 Tro�kovi zaposlenih16 Op�ti i administrativni tro�kovi17 Tro�kovi amortizacije18 Ostali rashodi19 Ostali prihodi20 (3+4‐5‐6+9+10+11+12+13+14‐15‐16‐17‐18+19)

Operativni profit

21 Porez na prihod22 (20‐21) Neto profit/gubitak

BILANS USPJEHA




IZVJE�TAJ O UKUPNOM OSTALOM REZULTATU OBRAZAC M‐UOR(000 EUR‐a)

Redni broj POZICIJA1 Neto profit/gubitak 2 Ukupni ostali rezultat: (3+4+7+10+11‐12)3 Stavke vezane za promjene deviznog kursa4 Neto profit/gubitak po osnovu finansijskih sredstava raspolo�ivih za prodaju5 Nerealizovani neto dobitak/gubitak po osnovu finansijskih sredstava raspolo�ivih za prodaju, prije oporezivanja6 Neto usagla�avanja po osnovu reklasifikacije za realizovani neto dobitak/gubitak, prije oporezivanja7 Tok novca vezan za instrumente za�tite8 Neto dobitak/gubitak po osnovu instrumenata za�tite koji se priznaju direktno kroz kapital, prije oporezivanja9 Neto usagla�avanja po osnovu reklasifikacije za realizovani neto dobitak/gubitak, prije oporezivanja10 Aktuarski dobitak/gubitak po osnovu dugoročnih naknada zaposlenima11 Revalorizacija po osnovu nekretnina, postrojenja i opreme12 Porez na prihod po osnovu stavki ukupnog ostalog rezultata13 Ukupno (1‐2)



/ naziv MFI / / matični broj /

(000 �)

Red. br. Opis pozicije EURDruga strana

valuta **Ukupno

A Novčana sredstva i depoziti kod centralnih banaka 1 Gotovina2 Sredstva u procesu naplate3 Sredstva na računu za poravnanje kod Centralne banke Crne Gore4 Depoziti kod Centralne banke Crne Gore5 Depoziti kod ostalih centralnih banaka B Ispravka vrijednosti novčanih sredstava i depozita kod centralnih banaka 6 Ispravka vrijednosti novčanih sredstava i depozita kod centralnih banaka C Kamatna potra�ivanja i ispravka vrijednosti kamatnih potra�ivanja7 Potra�ivanja fakturisane kamate: ostalo

8 Ispravka vrijednosti gotovine i gotovinskih ekvivalenata i depozita kod Centralne banke Crne Gore

D UKUPNO D (A+B+C)

NAPOMENA:* Ukupan iznos mora biti jednak poziciji 1. u obrascu BS** Strane valute denominirane u EUR na izvje�tajni dan


OBRAZAC M‐ND

IZVJE�TAJ O NOVČANIM SREDSTVIMA I RAČUNIMA DEPOZITA KOD CENTRALNIH BANAKA



(000 �)


valuta **Ukupno

1 Gotovina2 Sredstva u procesu naplate3 Sredstva na računu za poravnanje kod Centralne banke Crne Gore4 Sredstva na računima kod banaka u inostranstvu (depoziti po viđenju)5 Depoziti kod Centralne banke Crne Gore6 Depoziti kod banaka, rezidenti7 Depoziti kod ostalih depozitnih institucija, rezidenti

8Depoziti kod banaka/ostalih centralnih banaka/depozitnih institucija, nerezidenti

9 Sredstva klijenta iz kastodi poslova10 UKUPNO

NAPOMENA:* Ukupan iznos mora biti jednak poziciji 1. u obrascu BS1** Strane valute denominirane u EUR na izvje�tajni dan


OBRAZAC M‐ND1

IZVJE�TAJ O NOVČANIM SREDSTVIMA I RAČUNIMA DEPOZITA KOD BANAKA I OSTALIH DEPOZITNIH INSTITUCIJA



OBRAZAC M‐KL1

1 2 3 4 5 6 7 8 =1+2+3+4+5=6+7 9 10 11 12 13 14 15 =9+10+11+12=13+141 Banke, rezidenti2 Banke, nerezidenti 3 Ostale finansijske institucije, rezidenti4 Ostale finansijske institucije, nerezidenti5 Ostale depozitne institucije, rezidenti 6 Ostale depozitne institucije, nerezidenti 7 Privredna dru�tva koja se bave finansijskom djelatno�ću, rezidenti8 Privredna dru�tva koja se bave finansijskom djelatno�ću, nerezidenti9 Privatni fondovi, rezidenti

10 Fondovi, nerezidenti11 Privredna dru�tva u dr�avnom vlasni�tvu12 Privredna dru�tva u privatnom vlasni�tvu 13 Preduzetnici14 Javne slu�be jedinica lokalne samouprave15 Privredna dru�tva ‐ nerezidenti16 Vlada Crne Gore17 Jedinice lokalne samouprave18 Drugi korisnici sredstava iz Bud�eta Crne Gore19 Regulatorne agencije, rezidenti20 Regulatorne agencije, nerezidenti21 Dr�avni fondovi22 Nevladine i druge neprofitne organizacije, rezidenti23 Nevladine i druge neprofitne organizacije, nerezidenti24 Fizička lica, rezidenti25 Fizička lica, nerezidenti26 Kreditne kartice, fizička lica, rezidenti27 Kreditne kartice, fizička lica, nerezidenti28 Kreditne kartice, ostali, rezidenti29 Kreditne kartice, ostali, nerezidenti30 Ostalo31 UKUPNO Ukupno suma A) Ukupno suma B)*F Kamatna potra�ivanja i ispravka vrijednosti kamatnih potra�ivanja G Vremenska razgraničenja kamata i naknada i ispravka vrijednostiH UKUPNO H (A+B+C+D+E+F+G)**

NAPOMENA:* Ukupno suma B) mora bizi jednaka poziciji 4 u obrascu BS1* Ukupan iznos H) mora biti jednak zbiru pozicija 2 i 3 u obrascu BS*** Strane valute denominirane u EUR na izvje�tajni dan


Ime i prezime/potpis/br. tel.

/ ime i prezime/potpis/br.

B) Bruto krediti

R. b.

A) Depoziti kod banaka i ostalih depozitnih institucijaDruga strana

valuta***Depoziti po

viđenju Od 1 do 3


Do 3 mjeseca

Od 3 mjeseca do

1 godineUKUPNO UkupnoDo 3

mjeseca

Od 3 mjeseca do

1 godinePreko 3 godine

Od 1 do 3 godine

EUR EUR Druga strana

valuta***

(000 �)

16 17 18 19 20 21 22 =16+17+18+19=20+21 23 24 25 26 27 28 29=23+24+25+26=27+28 30 31 32 33 34 35 36 =30+31+32+33=34+35

Ukupno suma C) Ukupno suma D) Ukupno suma E)Ukupno suma F)Ukupno suma G)(A+B+C+D+E+F+G)**

E) Ispravka vrijednosti ostalih potra�ivanja od banaka i drugih klijenata

Do 3 mjeseca

Od 3 mjeseca do

1 godineOd 1 do 3


EUR Druga strana

valuta***Ukupno

D) Ispravka vrijednosti bruto kredita

Do 3 mjeseca

Od 3 mjeseca do

1 godineOd 1 do 3


EUR Druga strana

valuta***Ukupno Preko 3

godine

C) Ostala potra�ivanja

EUR Druga strana

valuta***UkupnoDo 3

mjeseca

Od 3 mjeseca do

1 godineOd 1 do 3

godine


IZVJE�TAJ O KREDITIMA I POTRA�IVANJIMA OD BANAKA I DRUGIH KLIJENATA KOJI KASNE SA OTPLATOM

Potra�ivanja od čijeg je dospijeća pro�lo 31‐90 dana

Potra�ivanja od čijeg je dospijeća pro�lo 91‐270

dana


365 dana

Potra�ivanja od čijeg je dospijeća vi�e od 365

dana

Ukupno

1 2 3 4 5 =1+2+3+41 Banke, rezidenti2 Banke, nerezidenti 3 Ostale finansijske institucije, rezidenti4 Ostale finanstijske insitucije, nerezidenti5 Ostale depozitne institucije, rezidenti 6 Ostale depozitne institucije, nerezidenti 7 Privredna dru�tva koja se bave finansijskom djelatno�ću, rezidenti8 Privredna dru�tva koja se bave finansijskom djelatno�ću, nerezidenti9 Privatni fondovi, rezidenti

10 Fondovi, nerezidenti11 Privredna dru�tva u dr�avnom vlasni�tvu12 Privredna dru�tva u privatnom vlasni�tvu 13 Preduzetnici14 Javne slu�be jedinica lokalne samouprave15 Privredna dru�tva ‐ nerezidenti16 Vlada Crne Gore17 Jedinice lokalne samouprave18 Drugi korisnici sredstava iz Bud�eta Crne Gore19 Regulatorne agencije, rezidenti20 Regulatorne agencije, nerezidenti21 Dr�avni fondovi22 Nevladine i druge neprofitne organizacije, rezidenti23 Nevladine i druge neprofitne organizacije, nerezidenti24 Fizička lica, rezidenti25 Fizička lica, nerezidenti26 Kreditne kartice, fizička lica, rezidenti27 Kreditne kartice, fizička lica, nerezidenti28 Kreditne kartice, ostali, rezidenti29 Kreditne kartice, ostali, nerezidenti30 Ostalo31 UKUPNO Ukupno suma A)F Kamatna potra�ivanja i ispravka vrijednosti kamatnih potra�ivanja G Vremenska razgraničenja kamata i naknada i ispravka vrijednostiH UKUPNO H (A+B+C+D+E+F+G)

NAPOMENA:

Redni broj

A) Depoziti kod banaka i ostalih depozitnih institucija





Krediti od čijeg je dospijeća pro�lo 91‐270

dana


365 dana


dana

Ukupno Ostala potra�ivanja od čijeg je dospijeća pro�lo 31‐90 dana

Ostala potra�ivanja od čijeg je dospijeća pro�lo

91‐270 dana


271‐365 dana

Ostala potra�ivanja od čijeg je dospijeća vi�e od

365 dana

Ukupno

6 7 8 9 10 =6+7+8+9 11 12 13 14 15 =11+12+13+14

Ukupno suma B) Ukupno suma C)

B) Bruto krediti C) Ostala potra�ivanja

OBRAZAC M�BSK1

(000 �)


Krediti od čijeg je dospijeća pro�lo 91‐270

dana


365 dana


dana



91‐270 dana


271‐365 dana

Ostala potra�ivanja od čijeg je dospijeća vi�e od

365 dana

Ukupno

16 17 18 19 20 =16+17+18+19 21 22 23 24 25=21+22+23+24

Ukupno suma D) Ukupno suma E)Ukupno suma F)Ukupno suma G)(A+B+C+D+E+F+G)

E) Ispravka vrijednosti ostalih potra�ivanja od banaka i drugih klijenataD) Ispravka vrijednosti bruto kredita

/ Naziv MFI / / matični broj /OBRAZAC M – SKN

( 000 EU


mjesecaOd 3 mjeseca do 1

godineOd 1 do 3


UkupnoDo 3

mjeseca

Od 3 mjeseca do

1 godine

Od 1 do 3 godine

Preko 3 godine

UkupnoDo 3

mjeseca

Od 3 mjeseca do

1 godine

Od 1 do 3 godine

Preko 3 godine

UkupnoDo 3

mjeseca

Od 3 mjeseca do

1 godine

Od 1 do 3 godine

Preko 3 godine

Ukupno




C***Ukupno D****


Ukupno suma E)


Ukupno suma F)









/ naziv MFI / / matični broj /Obrazac M‐KFL

(000 EUR)


partijaDo 3

mjeseca

Od 3 mjeseca

do 1 godine

Od 1 do 3

godine

Preko 3 godine

UkupnoBroj

partijaDo 3

mjeseca

Od 3 mjeseca

do 1 godine

Od 1 do 3 godine

Preko 3 godine

UkupnoDo 3

mjeseca

Od 3 mjeseca

do 1 godine

Od 1 do 3 godine

Preko 3 godine

UkupnoDo 3

mjeseca

Od 3 mjeseca

do 1 godine

Od 1 do 3 godine

Preko 3 godine

Ukupno


3 Adaptacija stambenog ili poslovnog prostora4 Kupovina robe �iroke potro�nje5 OstaloIII Hipotekarni krediti IV Poslovi lizinga1 Automobili2 Oprema3 Stanovi4 OstaloV Kreditne kartice, fizička licaVI Ukupno I + II + III + IV+V Ukupno A* Ukupno B** Ukupno C*** Ukupno D****


A) Bruto krediti

* Ukupan iznos A mora biti jednak zbiru pozicija 24, 25, 26 i 27 u obrascu M‐KL1 (kategorija B) bruto krediti)** Ukupan iznos B mora biti jednak zbiru pozicija 24, 25, 26 i 27 u obrascu M‐KL1 (kategorija C) bruto krediti)


Napomena:


C) Ispravka vrijednosti bruto kredita D) Ispravka vrijednosti ostalih potra�ivanja


*** Ukupan iznos C mora biti jednak zbiru pozicija 24, 25, 26 i 27 u obrascu M‐KL1 (kategorija D) bruto krediti)

B) Ostala potra�ivanja

/ naziv MFI / / matični broj /Obrazac M‐KD

AKTIVA



EUR Druga strana valuta EURDruga strana valuta





1 2 3 4 5=1+2+3+4 6 7 8 9 10=6+7+8+9 11 12 13 14 15=11+12+13+14 16 17 18 19 20=16+17+18+191 Poljoprivreda, �umarstvo i ribarstvo2 Vađenje ruda i kamena3 Prerađivačka industrija4 Snabdijevanje električnom energijom5 Snabdijevanje vodom6 Građevinarstvo7 Trgovina na veliko i trgovina na malo i popravka motornih vozila i motocikla8 Saobraćaj i skladi�tenje9 Usluge pru�anja smje�taja i ishrane10 Informisanje i komunikacije11 Finansijske djelatnosti i djelatnosti osiguranja12 Poslovanje nekretninama13 Stručne, naučne i tehničke djelatnosti14 Administrativne i pomoćne uslu�ne djelatnosti15 Dr�avna uprava i odbrana i obavezno socijalno osiguranje16 Obrazovanje17 Zdravstvo i socijalna za�tita18 Umjetničke, zabavne i rekreativne djelatnosti19 Ostale uslu�ne djelatnosti20 Djelatnosti domaćinstva kao poslodavca21 Djelatnosti eksteritorijalnih organizacija i tijela22 Ostalo

Ukupno Ukupno A)** Ukupno B)*** Ukupno C)**** Ukupno D)*****E Kamatna potra�ivanja i ispravka vrijednosti kamatnih potra�ivanja Ukupno suma E)F Vremenska razgraničenja kamata i naknada i ispravka vrijednosti Ukupno suma F)G UKUPNO G (A+B+C+D+E+F) G (A+B+C+D+E+F)******

** Ukupan iznos A mora biti jednak ukupnoj sumi B) u obrascu M‐KL1=poziciji 4 u obrascu BS1

*** Ukupan iznos B mora biti jednak ukupnoj sumi A) + C) u obrascu M‐KL1

**** Ukupan iznos C mora biti jednak ukupnoj sumi D) u obrascu M‐KL1

***** Ukupan iznos D mora biti jednak ukupnoj sumi E) u obrascu M‐KL1

****** Ukupan iznos G mora biti jednak zbiru pozicija 2 i 3 u obrascu BS

IZVJE�TAJ O KREDITIMA I OSTALIM POTRA�IVANJIMA PO DJELATNOSTIMA NEFINANSIJSKOG SEKTORA*

A) Bruto krediti B) Ostala potra�ivanja

* Nefinansijski sektor obuhvata privredna dru�tva u privatnom vlasni�tvu, privredna dru�tva u dr�avnom vlasni�tvu, preduzetnine, privredna dru�tva ‐ nerezidente i javne slu�be jedinica lokalne samouprave

Rb. Djelatnost

preko 1 godineUkupno ostala potra�ivanja

D) Ispravka vrijednosti ostalih potra�ivanjado 1 godine



Napomena

preko 1 godineUkupno ostala potra�ivanja

C) Ispravka vrijednosti bruto kredita do 1 godine preko 1 godine


do 1 godine preko 1 godine

Ukupno krediti

do 1 godine


IZVJE�TAJ O UZETIM POZAJMICAMA

(000 �)

A Pozajmicedo 1 godine

preko 1 godine

do 1 godine preko 1 godine do 1 godinepreko 1 godine

1 Centralna banka Crne Gore2 Ostale centralne banke3 Banke, rezidenti

Banke, nerezidenti


6 Ostale depozitne institucije/ostale finansijske institucije ‐ nerezidenti7 Vlada Crne Gore8 Ostali

Ukupno A*

B Obaveze za kamateC Vremenska razgraničenja

D Ukupno D (A+B+C)**

NAPOMENA:* Ukupan iznos mora biti jednak zbiru pozicija 16a i 16b u obrascu BS1** Ukupan iznos mora biti jednak zbiru pozicija19 i 20 u obrascu BS** * Strane valute denominirane u EUR na izvje�tajni dan

OBRAZAC M‐P



UkupnoEUR Druge strane valute** * Ukupno


(000 eur)


1a Krediti od banaka i klijenata 1b Sredstva i depoziti kod banaka1c Kamata1d Faktoring i forfeting1e Potra�ivanja banke po neizmirenim akceptima, garancijama i mjenicama1f Vremenska razgraničenja2 Investicione hartije od vrijednosti3 Investicije u pridru�ena preduzeća i zajedničke poduhvate po metodi kapitala i u zavisna preduzeća4 Ostale stavke u aktivi na koje se izdvajaju rezervacije5 Aktiva na koju se izdvajaju rezervacije za potencijalne gubitke (1+2+3+4)6 Obračunate regulatorne rez.za kreditne gubitke (1a+1b+1c+1d+1e+1f)7 Ispravka vrijednosti za kreditne gubitke (1a+1b+1c+1d+1e+1f)8 Potrebne regulatorne rezerve iz dobiti za procijenjene kreditne gubitke (6‐7)9 Obračunate regulatorne rezerve za gubitke za ostale stavke u aktivi (2,3,4)

10 Ispravka vrijednosti za ostale stavke aktive (2,3,4 )11 Potrebne regulatorne rezerve iz dobiti za procijenjene gubitke u aktivi (9‐10)12 Ukupno obračunate regulatorne rezerve za gubitke za kredite i ostale stavke u aktivi (6+9)13 Ukupno ispravka vrijednosti za kredite i ostale stavke aktive (7+10)14 Ukupno potrebne regulatorne rezerve iz dobiti za procijenjene gubitke na kredite i u aktivi (8+11)15 Posebne regulatorne rezerve iz dobiti za procijenjene gubitke u aktivi (račun 3025)16 Iznos nedostajućih rezervi (14‐15)17 Bilansna aktiva na koje se ne izdvajaju rezerve za potencijalne gubitke18 Ukupno aktiva: (6+18)



E

OBRAZAC M‐ KA1

Ukupno:


E

ostali kolateral

novčani kolateral DA B


KLASIFIKACIJA

A B C D Ukupno:

Stavke aktive bilansaC


(000 �)





A D Ukupno


novčani kolateral*

kolateral* D E

EB C



UkupnoB CA

OBRAZAC M‐KA2IZVJE�TAJ O KLASIFIKACIJI VANBILANSNE AKTIVE

/ naziv MFI / / matični broj /OBRAZAC M‐KNA_VB

(000 �)

Red.br.

Naziv du�nika

Garancije Akreditivi



obaveza

OstaloVanbilans ukupno




Potrebne regulatorne rezerve

za gubitke po vanbalansu (6‐7)

Posebne regulatorne rezerve za gubitke po vanbilansu

(konto 3025)

Iznos nedostajući

h rezervi

Kategorije C,D i E

Kolateral�ifra

kolaterala

1 2 3 4 5=1+2+3+4 6 7 8=6‐7 9 10 = 8‐9123456789

1011121314151617181920212223242526






(000 �)

Red.br.

Naziv du�nika


Ostala potra�ivanj

aUkupno

Ukupno obračunate regulatorne rezerve

za gubitke za kredite i ostale stavke u aktivi

Ukupno ispravka

vrijednosti za kredite i ostale stavke aktive


aktivi

Posebne regulatorne rezerve

iz dobiti za procijenjene gubitke

u aktivi (račun 3025)

Iznos nedostaj

ućih rezervi

Kategorije C, D i E

Kolateral

�ifra kolateral

a

1 2 3 4 56=1+2+3

+4+57 8 9=7‐8 10

11 = 9‐10

11 12 13

123456789

1011121314151617181920212223242526






OBRAZAC M‐BS_VB











/ naziv MFI /


1 0 0 1 Gotovina u trezoru

1 0 0 2 Gotovina u bankomatima

1 0 0 3 Gotovina na putu

1 0 0 4 O�tećene novčanice i kovani novac

1 0 0 7 Stavke za naplatu: platne kartice

1 0 0 8 Stavke za naplatu: ostalo

1 0 0 9 Sredstva na računima kod banaka u inostranstvu (depoziti po viđenju)

1 0 1 0 Sredstva na računu za poravnanje kod Centralne banke Crne Gore

1 0 1 2 Ostala gotovina

1 0 1 3 Sredstva za pokriće po akreditivima kod banaka u inostranstvu

1 0 1 4 Sredstva za pokriće po garancijama kod banaka u inostranstvu

1 0 1 5 Sredstva klijenata iz kastodi poslova

1 0 1 9 Ispravka vrijednosti gotovine i gotovinskih ekvivalenata

Depoziti kod centralnih banaka

1 1 0 3 Centralna banka Crne Gore � nekamatonosni

1 1 0 4 Centralna banka Crne Gore � kamatonosni

1 1 0 7 Ostale centralne banke � nekamatonosni

1 1 0 8 Ostale centralne banke � kamatonosni

1 1 0 9 Ispravka vrijednosti depozita kod centralnih banaka

Depoziti kod banaka i ostalih depozitnih institucija

1 1 2 0 Banke u dr�avnom vlasni�tvu, rezidenti� nekamatonosni

1 1 2 1 Banke u dr�avnom vlasni�tvu, rezidenti� kamatonosni

1 1 2 2 Banke u dr�avnom vlasni�tvu, rezidenti� kamatonosni (prekonoćni)

1 1 2 4 Banke u privatnom vlasni�tvu, rezidenti� nekamatonosni

1 1 2 5 Banke u privatnom vlasni�tvu, rezidenti� kamatonosni

1 1 2 6 Banke u privatnom vlasni�tvu, rezidenti� kamatonosni (prekonoćni)

1 1 2 7 Sredstva na računu u zemlji

1 1 2 8 Banke/ostale depozitne institucije, nerezidenti� nekamatonosni (oročeni depoziti)

1 1 2 9 Banke/ostale depozitne institucije, nerezidenti � kamatonosni (oročeni depoziti)

1 1 3 0 Banke/ostale depozitne institucije, nerezidenti� kamatonosni (prekonoćni)

1 1 3 1 Banke/ostale depozitne institucije (matična banka i drugi članovi bankarske grupe), nerezidenti � kamatonosni (oročeni depoziti)

1 1 3 2 Ostale depozitne institucije u dr�avnom vlasni�tvu, rezidenti�nekamatonosni

1 1 3 3 Ostale depozitne institucije u dr�avnom vlasni�tvu, rezidenti�kamatonosni

1 1 3 4 Ostale depozitne institucije u dr�avnom vlasni�tvu, rezidenti�kamatonosni (prekonoćni)

1 1 3 6 Ostale depozitne institucije u privatnom vlasni�tvu, rezidenti �nekamatonosni

1 1 3 7 Ostale depozitne institucije u privatnom vlasni�tvu, rezidenti�kamatonosni

1 1 3 8 Ostale depozitne institucije u privatnom vlasni�tvu, rezidenti� kamatonosni (prekonoćni)

1 1 4 0 Ostali ‐ nekamatonosni

1 1 4 1 Ostali ‐ kamatonosni

1 1 4 9 Ispravka vrijednosti depozita kod banaka i ostalih depozitnih institucija

Poslovi prodaje i otkupa

1 1 5 1 Hartije od vrijednosti kupljene po ugovoru o ponovnoj prodaji

1 1 5 9 Ispravka vrijednosti poslova prodaje i otkupa

Derivatna finansijska imovina koja se dr�i radi trgovanja ( fer vrijednost)

1 1 6 0 Finansijski derivati (instrumenti koji se dr�e za trgovanje), rezidenti

1 1 6 1 Ugovori koji se odnose na kamatne stope, nerezidenti

1 1 6 2 Ugovori koji se odnose na devizni kurs i na cijenu vlasničkih hartija od vrijednosti, nerezidenti

1 1 6 3 Ostali ugovori koji u skladu sa MRS 39 zadovoljavaju definiciju derivata, nerezidenti

Derivatna finansijska imovina koja se koristi kao instrument za�tite (fer vrijednost )

1 1 6 4 Finansijski derivati (instrumenti koji se koriste kao za�tita), rezidenti


1 1 6 6 Ugovori koji se odnose na devizni kurs, nerezidenti

1 1 6 7 Ugovori koji se odnose na cijenu vlasničkih hartija od vrijednosti, nerezidenti


Hartije od vrijednosti za trgovanje

1 1 7 0 Akcije: Nerezidenti

1 1 7 1 Instrumenti koji nijesu akcije: Vlada Crne Gore

1 1 7 2 Instrumenti koji nijesu akcije: Jedinice lokalne samouprave

1 1 7 3 Akcije privrednih dru�tava koja se bave finansijskom djelatno�ću: rezidenti

1 1 7 4 Akcije privrednih dru�tava koja se bave nefinansijskom djelatno�ću: rezidenti

1 1 7 5 Instumenti koji nijesu akcije � Ostali: rezidenti

1 1 7 6 Instrumenti koji nijesu akcije: nerezidenti

1 1 7 7 Neamortizovani diskont

1 1 7 8 Neamortizovane premije

Hartije od vrijednosti koje se vode po fer vrijednosti kroz bilans uspjeha

1 1 8 0 Hartije od vrijednosti koje se vode po fer vrijednosti kroz bilans uspjeha

Hartije od vrijednosti raspolo�ive za prodaju

1 1 9 0 Akcije: Nerezidenti



1 1 9 3 Akcije privrednih dru�tava koja se bave finansijskom djelatno�ću: rezidenti

1 1 9 4 Akcije privrednih dru�tava koja se bave nefinansijskom djelatno�ću: rezidenti

1 1 9 5 Instrumenti koji nijesu akcije � Ostali: rezidenti

1 1 9 6 Instrumenti koji nijesu akcije: Nerezidenti



1 1 9 9 Ispravka vrijednosti hartija od vrijednosti raspolo�ivih za prodaju

Krediti bankama, ostalim depozitnim institucijama, ostalim finansijskim institucijama i privrednim dru�tvima koja se bave finansijskom djelatno�ću

1 2 0 1 Centralna banka Crne Gore

1 2 0 2 Ostale centralne banke

1 2 0 3 Banke u dr�avnom vlasni�tvu, rezidenti

1 2 0 4 Banke u privatnom vlasni�tvu, rezidenti

1 2 0 5 Banke/ostale depozitne institucije, nerezidenti

1 2 0 6 Ostale depozitne institucije u dr�avnom vlasni�tvu, rezidenti

1 2 0 7 Ostale depozitne institucije u privatnom vlasni�tvu, rezidenti

1 2 0 8 Ostale finansijske institucije, rezidenti

1 2 1 0 Ostale finansijske institucije, nerezidenti

1 2 1 1 Dru�tva za osiguranje/reosiguranje, rezidenti

1 2 1 2 Dru�tva za osiguranje/reosiguranje, nerezidenti

1 2 1 3 Dru�tva koja se bave poslovima finansijskog lizinga, rezidenti

1 2 1 4 Dru�tva koja se bave poslovima finansijskog lizinga, nerezidenti

1 2 1 5 Dru�tva koja se bave posredovanjem na tr�i�tu kapitala, rezidenti

1 2 1 6 Dru�tva koja se bave posredovanjem na tr�i�tu kapitala, nerezidenti

1 2 1 9 Ispravka vrijednosti kredita bankama, ostalim depozitnim institucijama, ostalim finansijskim institucijama i privrednim dru�tvima koja se bave finansijskom djelatno�ću

Krediti nefinansijskom sektoru

1 2 5 1 Privredna dru�tva u dr�avnom vlasni�tvu, rezidenti

1 2 5 3 Privredna dru�tva, nerezidenti

1 2 5 4 Javne slu�be jedinica lokalne samouprave

1 2 5 6 Zaposleni

1 2 5 7 Nevladine i druge neprofitne organizacije, nerezidenti

1 2 5 8 Nevladine i druge neprofitne organizacije, rezidenti

1 2 6 1 Privredna dru�tva u privatnom vlasni�tvu, rezidenti

1 2 6 2 Preduzetnici

1 2 6 4 Fizička lica, rezidenti

1 2 6 5 Fizička lica, nerezidenti

1 2 6 6 Kreditne kartice, rezidenti

1 2 6 7 Kreditne kartice, nerezidenti

1 2 6 8 Ostalo

1 2 6 9 Ispravka vrijednosti kredita nefinansijskom sektoru

Krediti Vladi Crne Gore, drugim korisnicima sredstava iz Bud�eta Crne Gore, jedinicama lokalne samouprave i regulatornim agencijama

1 2 7 1 Vlada Crne Gore

1 2 7 2 Jedinice lokalne samouprave

1 2 7 3 Drugi korisnici sredstava iz Bud�eta Crne Gore

1 2 7 8 Regulatorne agencije

1 2 7 9 Ispravka vrijednosti kredita Vladi Crne Gore, drugim korisnicima sredstava iz Bud�eta Crne Gore, jedinicama lokalne samouprave i regulatornim agencijama

Krediti fondovima

1 2 8 1 Investiciono‐razvojni fond Crne Gore

1 2 8 2 Zavod za zapo�ljavanje Crne Gore

1 2 8 3 Fond za zdravstveno osiguranje Crne Gore

1 2 8 4 Fond penzijskog i invalidskog osiguranja Crne Gore

1 2 8 5 Dobrovoljni penzioni fondovi, rezidenti

1 2 8 6 Fondovi, nerezidenti

1 2 8 7 Investicioni fondovi, rezidenti

1 2 8 8 Ostali fondovi, rezidenti

1 2 8 9 Ispravka vrijednosti kredita fondovima

Krediti kupljeni za trgovanje (sekjuritizacija)

1 2 9 1 Krediti kupljeni za trgovanje (sekjuritizacija)

Prava servisiranja

1 3 0 1 Prava servisiranja

1 3 0 2 Akumulirana amortizacija prava servisiranja

1 3 0 9 Valorizacione rezerve za prava servisiranja

Hartije od vrijednosti koje se dr�e do dospijeća



1 4 0 4 Instrumenti koji nijesu akcije: Ostali rezidenti

1 4 0 5 Instrumenti koji nijesu akcije: Nerezidenti



1 4 0 9 Ispravka vrijednosti hartija od vrijednosti koje se dr�e do dospijeća

Fakoring i forfeting

1 4 1 1 Otkup potra�ivanja (faktoring)

1 4 1 2 Otkup potra�ivanja (forfeting)

1 4 1 9 Ispravka vrijednosti faktoringa i forfetinga

Ulaganja u kapital (značajan uticaj)

1 4 5 1 Ulaganja u kapital lica koja se bave finansijskom djelatno�ću, rezidenti

1 4 5 2 Ulaganja u kapital lica koja se bave nefinansijskom djelatno�ću, rezidenti

1 4 5 3 Ulaganja u kapital, nerezidenti

1 4 5 9 Ispravka vrijednosti ulaganja u kapital (značajan uticaj)

Ulaganja u kapital zavisnih lica (kontrola)

1 4 7 1 Ulaganja u kapital zavisnih lica koja se bave finansijskom djelatno�ću, rezidenti

1 4 7 2 Ulaganja u kapitalu zavisnih lica koja se bave nefinansijskom djelatno�ću, rezidenti

1 4 7 3 Ulaganja u kapital zavisnih lica, nerezidenti

1 4 7 9 Ispravka vrijednosti ulaganja u kapital zavisnih lica (kontrola)

Zajednička ulaganja

1 4 8 1 Ulaganja u zajednički kontrolisano lice koje se bavi finansijskom djelatno�ću, rezidenti

1 4 8 2 Ulaganja u zajednički kontrolisano lice koje se bavi nefinansijskom djelatno�ću, rezidenti

1 4 8 3 Zajednička ulaganja, nerezidenti

1 4 8 9 Ispravka vrijednosti zajedničkih ulaganja

Potra�ivanja banke po neizmirenim akceptima, garancijama i mjenicama

1 5 0 0 Banke, rezidenti

1 5 0 1 Banke, nerezidenti

1 5 0 2 Privredna dru�tva, rezidenti





1 5 0 7 Ostale depozitne institucije/ostale finansijske institucije/privredna dru�tva koja se bave finansijskom djelatno�ću, rezidenti

1 5 0 8 Ostale depozitne institucije/ostale finansijske institucije/privredna dru�tva koja se bave finansijskom djelatno�ću, nerezidenti





1 5 1 3 Ostalo

1 5 1 9 Ispravka vrijednosti potra�ivanja banke po neizmirenim akceptima, garancijama i mjenicama

Potra�ivanja iz kastodi poslova

1 6 0 1 Potra�ivanja po osnovu vlasničkih hartija od vrijednosti iz kastodi poslova sa rezidentima

1 6 0 2 Potra�ivanja po osnovu du�ničkih hartija od vrijednosti iz kastodi poslova sa rezidentima

1 6 0 3 Potra�ivanja po osnovu derivata iz kastodi poslova sa rezidentima

1 6 0 4 Potra�ivanja po osnovu kastodi poslova sa nerezidentima

1 6 0 9 Ispravka vrijednosti potra�ivanja iz kastodi poslova

Sredstva namijenjena prodaji

1 7 1 0 Stalna sredstva namijenjena prodaji � nepokretnosti, postrojenja i oprema

1 7 1 1 Stalna sredstva namijenjena prodaji � investicione nekretnine

1 7 1 2 Sredstva namijenjena prodaji � ostalo

1 7 1 9 Ispravka vrijednosti sredstava namijenjenih prodaji

Osnovna sredstva

1 8 0 1 Zemlji�te

1 8 0 3 Zgrade

1 8 0 4 Amortizacija zgrada

1 8 0 5 Investicione nepokretnosti

1 8 0 6 Amortizacija investicionih nekretnina

1 8 0 7 Postrojenja i oprema

1 8 0 8 Amortizacija postrojenja i opreme

1 8 0 9 Hardver

1 8 1 0 Amortizacija hardvera

1 8 1 1 Kancelarijski namje�taj

1 8 1 2 Amortizacija kancelarijskog namje�taja

1 8 1 3 Vozila

1 8 1 4 Amortizacija vozila

1 8 1 5 Ostala osnovna sredstva

1 8 1 6 Amortizacija ostalih osnovnih sredstava

1 8 1 7 Sitan inventar

1 8 1 8 Amortizacija sitnog inventara

1 8 3 0 Osnovna sredstva u izgradnji

Nematerijalna sredstva

1 8 5 1 Goodwill

1 8 5 2 Patenti/Za�titni znakovi

1 8 5 3 Koncesije

1 8 5 4 Kompjuterski programi (softveri)

1 8 5 6 Amortizacija patenti/za�titni znak

1 8 5 7 Amortizacija koncesija

1 8 5 8 Amortizacija ostalih nematerijalnih sredstava

1 8 5 9 Ostala nematerijalna sredstva

1 8 6 0 Amortizacija kompjuterskih programa (softvera)

1 8 6 1 Nematerijalna sredstva u pripremi

Kamatna potra�ivanja

1 9 0 1 Potra�ivanja fakturisane kamate: krediti

1 9 0 2 Potra�ivanja fakturisane kamate: hartije od vrijednosti

1 9 0 3 Potra�ivanja fakturisane kamate: depoziti

1 9 0 4 Potra�ivanja kamatnih prekoračenja

1 9 0 5 Potra�ivanja fakturisane kamate: potra�ivanja po osnovu lizinga

1 9 0 6 Potra�ivanja fakturisane kamate: unovčene garancije

1 9 0 7 Potra�ivanja fakturisane kamate: otkupljena potra�ivanja

1 9 0 8 Potra�ivanje fakturisane kamate: ostalo

1 9 0 9 Ispravka vrijednosti kamatnih potra�ivanja

Ostala aktiva

1 9 1 2 Plasmani iz komisionih poslova

1 9 1 3 Avansi

1 9 1 4 Ostala potra�ivanja po naknadama i provizijama

1 9 1 5 Naknade za porodiljsko odsudstvo/bolovanje koje se potra�uju od dr�ave

1 9 1 6 Dospijeća za blokiranu deviznu �tednju

1 9 1 7 Privremeni račun

1 9 1 8 Sredstva stečena po osnovu naplate potra�ivanja

1 9 2 0 Odlo�ena poreska aktiva

1 9 2 1 Tekuća poreska sredstva

1 9 2 2 Plemeniti metali

1 9 2 3 Potra�ivanja po osnovu čekova

1 9 2 4 Potra�ivanja od kupaca

1 9 2 5 Potra�ivanja po kartičnom poslovanju

1 9 2 6 Potra�ivanja od zaposlenih

1 9 2 7 Ostala finansijska potra�ivanja

1 9 2 8 Ostala poslovna potra�ivanja

1 9 2 9 Ispravka vrijednosti ostale aktive

Vremenska razgraničenja i unaprijed plaćeni tro�kovi

1 9 3 0 Unaprijed plaćeni tro�kovi

1 9 3 1 Ostali obračunati, a nenaplaćeni prihod

1 9 3 2 Vremenska razgraničenja: krediti

1 9 3 3 Vremenska razgraničenja: hartije od vrijednosti

1 9 3 4 Vremenska razgraničenja: depoziti

1 9 3 5 Vremenska razgraničenja: potra�ivanja po osnovu lizinga

1 9 3 6 Vremenska razgraničenja: garancije

1 9 3 7 Vremenska razgraničenja: otkupljena potra�ivanja

1 9 3 9 Ispravka vrijednosti vremenskih razgraničenja

Vremenska razgraničenja naknada

1 9 4 1 Vremenska razgraničenja naknada: krediti

1 9 4 2 Vremenska razgraničenja naknada: hartije od vrijednosti

1 9 4 3 Vremenska razgraničenja naknada: depoziti

1 9 4 4 Vremenska razgraničenja naknada: potra�ivanja po osnovu lizinga

1 9 4 5 Vremenska razgraničenja naknada: garancije

1 9 4 6 Vremenska razgraničenja naknada: otkupljena potra�ivanja


2 1 0 1 Centralna banka Crne Gore

2 1 0 2 Ostale centralne banke

Kratkoročne pozajmice






2 1 1 6 Ostale depozitne institucije/ostale finansijske institucije, nerezidenti

2 1 1 7 Matične banke

2 1 1 8 Drugi članovi bankarske grupe

2 1 1 9 Vlada Crne Gore i drugi korisnici sredstava iz Bud�eta Crne Gore

2 1 2 0 Ostali

Dugoročne pozajmice






2 1 3 6 Ostale depozitne institucije/ostale finansijske institucije, nerezidenti

2 1 3 7 Matične banke

2 1 3 8 Drugi članovi bankarske grupe

2 1 3 9 Vlada Crne Gore i drugi korisnici sredstava iz Bud�eta Crne Gore

2 1 4 0 Ostali

Obaveze po hartijama od vrijednosti prodatih po ugovoru o rekupovini

2 1 5 1 Hartije od vrijednosti prodate po ugovoru o rekupovini

Obaveze po osnovu kastodi poslova

2 2 0 1 Obaveze po osnovu kastodi poslova sa rezidentima

2 2 0 2 Obaveze po osnovu kastodi poslova sa nerezidentima

Depoziti po viđenju banaka, ostalih depozitnih institucija, ostalih finansijskih institucija i privrednih dru�tava koja se bave finansijskom djelatno�ću

2 3 0 1 Dru�tva koja se bave poslovima finansijskog lizinga, rezidenti ‐ nekamatonosni

2 3 0 2 Dru�tva koja se bave poslovima finansijskog lizinga, rezidenti ‐ kamatonosni

2 3 0 3 Dru�tva koja se bave posredovanjem na tr�i�tu kapitala, rezidenti � nekamatonosni

2 3 0 4 Dru�tva koja se bave posredovanjem na tr�i�tu kapitala, rezidenti � kamatonosni

2 3 0 5 Banke u dr�avnom vlasni�tvu, rezidenti ‐ nekamatonosni

2 3 0 6 Banke u dr�avnom vlasni�tvu, rezidenti ‐ kamatonosni

2 3 0 7 Banke u privatnom vlasni�tvu, rezidenti ‐ nekamatonosni

2 3 0 8 Banke u privatnom vlasni�tvu, rezidenti ‐ kamatonosni

2 3 0 9 Banke, nerezidenti ‐ nekamatonosni

2 3 1 0 Banke, nerezidenti ‐ kamatonosni

2 3 1 1 Ostale depozitne institucije u dr�avnom vlasni�tvu, rezidenti � nekamatonosni

2 3 1 2 Ostale depozitne institucije u dr�avnom vlasni�tvu, rezidenti � kamatonosni

2 3 1 3 Ostale depozitne institucije u privatnom vlasni�tvu, rezidenti � nekamatonosni

2 3 1 4 Ostale depozitne institucije u privatnom vlasni�tvu, rezidenti � kamatonosni

2 3 1 5 Ostale depozitne institucije/ostale finansijske insitucije/privredna dru�tva koja se bave finansijskom djelatno�ću, nerezidenti � nekamatonosni

2 3 1 6 Ostale depozitne institucije/ostale finansijske insitucije/privredna dru�tva koja se bave finansijskom djelatno�ću, nerezidenti � kamatonosni



2 3 1 9 Ostale finansijske institucije, rezidenti � nekamatonosni

2 3 2 0 Ostale finansijske institucije, rezidenti � kamatonosni

Depoziti po viđenju nefinansijskog sektora

2 3 2 1 Privredna dru�tva u dr�avnom vlasni�tvu, rezidenti ‐ nekamatonosni

2 3 2 2 Privredna dru�tva u dr�avnom vlasni�tvu, rezidenti ‐ kamatonosni

2 3 2 3 Javne slu�be jedinica lokalne samouprave � nekamatonosni

2 3 2 4 Javne slu�be jedinica lokalne samouprave � kamatonosni

2 3 2 5 Privredna dru�tva u privatnom vlasni�tvu, rezidenti � nekamatonosni

2 3 2 6 Privredna dru�tva u privatnom vlasni�tvu, rezidenti � kamatonosni

2 3 2 7 Preduzetnici ‐ nekamatonosni

2 3 2 8 Preduzetnici ‐ kamatonosni

2 3 2 9 Privredna dru�tva, nerezidenti ‐ nekamatonosni

2 3 3 0 Privredna dru�tva, nerezidenti ‐ kamatonosni

2 3 3 1 Fizička lica, rezidenti ‐ nekamatonosni

2 3 3 2 Fizička lica, rezidenti ‐ kamatonosni

2 3 3 3 Fizička lica, nerezidenti ‐ nekamatonosni

2 3 3 4 Fizička lica, nerezidenti ‐ kamatonosni

2 3 3 5 Privredna dru�tva, sredstva na ime plaćanja i pokrića po akreditivima

2 3 3 6 Privredna dru�tva, sredstva na ime plaćanja i pokrića po garancijama

2 3 3 9 Nevladine i druge neprofitne organizacije, rezidenti ‐ nekamatonosni

2 3 4 0 Nevladine i druge neprofitne organizacije, rezidenti ‐ kamatonosni

2 3 4 1 Nevladine i druge neprofitne organizacije, nerezidenti ‐ nekamatonosni

2 3 4 2 Nevladine i druge neprofitne organizacije, nerezidenti ‐ kamatonosni

2 3 4 3 Ostali � nekamatonosni


Depoziti po viđenju Vlade Crne Gore, drugih korisnika sredstava iz Bud�eta Crne Gore i jedinica lokalne samouprave

2 3 4 5 Vlada Crne Gore ‐ nekamatonosni

2 3 4 6 Vlada Crne Gore ‐ kamatonosni

2 3 4 7 Jedinice lokalne samouprave � nekamatonosni

2 3 4 8 Jedinice lokalne samouprave � kamatonosni

2 3 4 9 Drugi korisnici sredstava iz Bud�eta Crne Gore � nekamatonosni

2 3 5 0 Drugi korisnici sredstava iz Bud�eta Crne Gore � kamatonosni



Depoziti po viđenju regulatornih agencija

2 3 5 3 Regulatorne agencije, rezidenti ‐ nekamatosni

2 3 5 4 Regulatorne agencije, rezidenti ‐ kamatosni

2 3 5 5 Regulatorne agencije, nerezidenti ‐ nekamatosni

2 3 5 6 Regulatorne agencije, nerezidenti ‐ kamatosni

Depoziti po viđenju fondova

2 3 6 1 Investiciono‐razvojni fond Crne Gore � nekamatonosni

2 3 6 2 Investiciono‐razvojni fond Crne Gore � kamatonosni

2 3 6 3 Zavod za zapo�ljavanje Crne Gore ‐ nekamatonosni

2 3 6 4 Zavod za zapo�ljavanje Crne Gore ‐ kamatonosni

2 3 6 5 Fond za zdravstveno osiguranje Crne Gore � nekamatonosni

2 3 6 6 Fond za zdravstveno osiguranje Crne Gore � kamatonosni

2 3 6 7 Fond penzijskog i invalidskog osiguranja Crne Gore � nekamatonosni

2 3 6 8 Fond penzijskog i invalidskog osiguranja Crne Gore � kamatonosni

2 3 6 9 Dobrovoljni penzioni fondovi, rezidenti � nekamatonosni

2 3 7 0 Dobrovoljni penzioni fondovi, rezidenti � kamatonosni

2 3 7 1 Fondovi, nerezidenti ‐ nekamatonosni

2 3 7 2 Fondovi, nerezidenti ‐ kamatonosni

2 3 7 3 Investicioni fondovi, rezidenti ‐ nekamatonosni

2 3 7 4 Investicioni fondovi, rezidenti ‐ kamatonosni

2 3 7 5 Ostali, rezidenti ‐ nekamatonosni

2 3 7 6 Ostali, rezidenti ‐ kamatonosni

Depoziti po viđenju dru�tava za osiguranje/reosiguranje

2 3 8 1 Dru�tva za osiguranje/reosiguranje u privatnom vlasni�tvu, rezidenti � nekamatonosni

2 3 8 2 Dru�tva za osiguranje/reosiguranje u privatnom vlasni�tvu, rezidenti � kamatonosni

2 3 8 3 Dru�tva za osiguranje/reosiguranje u dr�avnom vlasni�tvu, rezidenti � nekamatonosni

2 3 8 4 Dru�tva za osiguranje/reosiguranje u dr�avnom vlasni�tvu, rezidenti � kamatonosni

2 3 8 5 Dru�tva za osiguranje/reosiguranje, nerezidenti � nekamatonosni

2 3 8 6 Dru�tva za osiguranje/reosiguranje, nerezidenti � kamatonosni

Sredstva na escrow računu

2 4 0 1 Banke, rezidenti ‐ nekamatonosni

2 4 0 2 Banke, rezidenti ‐ kamatonosni



2 4 0 5 Ostale depozitne instutucije, rezidenti ‐ nekamatonosni

2 4 0 6 Ostale depozitne instutucije, rezidenti ‐ kamatonosni

2 4 0 7 Ostale depozitne instutucije, nerezidenti ‐ nekamatonosni

2 4 0 8 Ostale depozitne instutucije, nerezidenti ‐ kamatonosni

2 4 0 9 Ostale finansijske instutucije/privredna dru�tva koja se bave finansijskom djelatno�ću, rezidenti � nekamatonosni

2 4 1 0 Ostale finansijske instutucije/privredna dru�tva koja se bave finansijskom djelatno�ću, rezidenti � kamatonosni

2 4 1 1 Ostale finansijske instutucije/privredna dru�tva koja se bave finansijskom djelatno�ću, nerezidenti � nekamatonosni

2 4 1 2 Ostale finansijske instutucije/privredna dru�tva koja se bave finansijskom djelatno�ću, nerezidenti � kamatonosni

2 4 1 3 Privredna dru�tva u dr�avnom vlasni�tvu ‐ nekamatonosni

2 4 1 4 Privredna dru�tva u dr�avnom vlasni�tvu ‐ kamatonosni

2 4 1 5 Privredna dru�tva u privatnom vlasni�tvu, rezidenti ‐ nekamatonosni

2 4 1 6 Privredna dru�tva u privatnom vlasni�tvu, rezidenti ‐ kamatonosni


2 4 1 8 Privredna dru�tva, nerezidenti ‐ kamatonosni











2 4 2 9 Dr�avni fondovi ‐ nekamatonosni

2 4 3 0 Dr�avni fondovi ‐ kamatonosni

2 4 3 1 Regulatorne agencije ‐ nekamatonosni

2 4 3 2 Regulatorne agencije ‐ kamatonosni

2 4 3 3 Privatni fondovi, rezidenti ‐ nekamatonosni

2 4 3 4 Privatni fondovi, rezidenti ‐ kamatonosni

2 4 3 5 Privatni fondovi, nerezidenti ‐ nekamatonosni

2 4 3 6 Privatni fondovi, nerezidenti ‐ kamatonosni









2 4 4 5 Ostalo ‐ nekamatonosni

2 4 4 6 Ostalo ‐ kamatonosni

Oročeni depoziti banaka, ostalih depozitnih institucija, ostalih finansijskih institucija i privrednih dru�tava koja se bave finansijskom djelatno�ću

2 5 0 1 Dru�tva koja se bave poslovima finansijskog lizinga, rezidenti ‐ nekamatonosni

2 5 0 2 Dru�tva koja se bave poslovima finansijskog lizinga, rezidenti ‐ kamatonosni

2 5 0 3 Dru�tva koja se bave posredovanjem na tr�i�tu kapitala, rezidenti � nekamatonosni

2 5 0 4 Dru�tva koja se bave posredovanjem na tr�i�tu kapitala, rezidenti � kamatonosni

2 5 0 5 Banke u dr�avnom vlasni�tvu, rezidenti ‐ nekamatonosni

2 5 0 6 Banke u dr�avnom vlasni�tvu, rezidenti ‐ kamatonosni

2 5 0 7 Banke u privatnom vlasni�tvu, rezidenti ‐ nekamatonosni

2 5 0 8 Banke u privatnom vlasni�tvu, rezidenti ‐ kamatonosni



2 5 1 1 Ostale depozitne institucije u dr�avnom vlasni�tvu, rezidenti � nekamatonosni

2 5 1 2 Ostale depozitne institucije u dr�avnom vlasni�tvu, rezidenti � kamatonosni

2 5 1 3 Ostale depozitne institucije u privatnom vlasni�tvu, rezidenti � nekamatonosni

2 5 1 4 Ostale depozitne institucije u privatnom vlasni�tvu, rezidenti � kamatonosni

2 5 1 5 Ostale depozitne institucije/ ostale finansijske insitucije/privredna dru�tva koja se bave finansijskom djelatno�ću, nerezidenti � nekamatonosni

2 5 1 6 Ostale depozitne institucije/ostale finansijske insitucije/privredna dru�tva koja se bave finansijskom djelatno�ću, nerezidenti �kamatonosni



2 5 1 9 Ostale finansijske institucije, rezidenti � nekamatonosni

2 5 2 0 Ostale finansijske institucije, rezidenti � kamatonosni

Oročeni depoziti nefinansijskog sektora

2 5 2 1 Privredna dru�tva u dr�avnom vlasni�tvu, rezidenti ‐ nekamatonosni

2 5 2 2 Privredna dru�tva u dr�avnom vlasni�tvu, rezidenti ‐ kamatonosni



2 5 2 5 Privredna dru�tva u privatnom vlasni�tvu, rezidenti � nekamatonosni

2 5 2 6 Privredna dru�tva u privatnom vlasni�tvu, rezidenti � kamatonosni













2 5 4 3 Ostali � nekamatonosni


Oročeni depoziti Vlade Crne Gore, drugih korisnika sredstava iz Bud�eta Crne Gore i jedinica lokalne samouprave









Oročeni depoziti regulatornih agencija

2 5 5 3 Regulatorne agencije, rezidenti ‐ nekamatosni

2 5 5 4 Regulatorne agencije, rezidenti ‐ kamatosni

2 5 5 5 Regulatorne agencije, nerezidenti ‐ nekamatosni

2 5 5 6 Regulatorne agencije, nerezidenti ‐ kamatosni

Oročeni depoziti fondova

2 5 6 1 Investiciono‐razvojni fond Crne Gore � nekamatonosni

2 5 6 2 Investiciono‐razvojni fond Crne Gore � kamatonosni

2 5 6 3 Zavod za zapo�ljavanje Crne Gore ‐ nekamatonosni

2 5 6 4 Zavod za zapo�ljavanje Crne Gore ‐ kamatonosni

2 5 6 5 Fond za zdravstveno osiguranje Crne Gore � nekamatonosni

2 5 6 6 Fond za zdravstveno osiguranje Crne Gore � kamatonosni

2 5 6 7 Fond penzijskog i invalidskog osiguranja Crne Gore � nekamatonosni

2 5 6 8 Fond penzijskog i invalidskog osiguranja Crne Gore � kamatonosni

2 5 6 9 Dobrovoljni penzioni fondovi, rezidenti � nekamatonosni

2 5 7 0 Dobrovoljni penzioni fondovi, rezidenti � kamatonosni

2 5 7 1 Fondovi, nerezidenti ‐ nekamatonosni

2 5 7 2 Fondovi, nerezidenti ‐ kamatonosni

2 5 7 3 Investicioni fondovi, rezidenti ‐ nekamatonosni

2 5 7 4 Investicioni fondovi, rezidenti ‐ kamatonosni

2 5 7 5 Ostali, rezidenti ‐ nekamatonosni

2 5 7 6 Ostali, rezidenti ‐ kamatonosni

Oročeni depoziti dru�tava za osiguranje/reosiguranje

2 5 8 1 Dru�tva za osiguranje/reosiguranje u privatnom vlasni�tvu, rezidenti � nekamatonosni

2 5 8 2 Dru�tva za osiguranje/reosiguranje u privatnom vlasni�tvu, rezidenti � kamatonosni

2 5 8 3 Dru�tva za osiguranje/reosiguranje u dr�avnom vlasni�tvu, rezidenti � nekamatonosni

2 5 8 4 Dru�tva za osiguranje/reosiguranje u dr�avnom vlasni�tvu, rezidenti � kamatonosni

2 5 8 5 Dru�tva za osiguranje/reosiguranje, nerezidenti � nekamatonosni

2 5 8 6 Dru�tva za osiguranje/reosiguranje, nerezidenti � kamatonosni

Obaveze banke po neizmirenim akceptima, mjenicama i garancijama














2 6 1 4 Ostali

Obaveze za emitovane hartije od vrijednosti










2 8 0 9 Ostali


Derivatne finansijske obaveze koje se dr�e radi trgovanja ( fer vrijednost)


2 8 1 2 Ugovori koji se odnose na devizni kurs i na cijenu vlasničkih hartija od vrijednosti, nerezidenti


2 8 1 4 Finansijski derivati, rezidenti

Derivatne finansijske obaveze koje se koriste kao instrumenti za�tite (fer vrijednost)


2 8 2 2 Ugovori koji se odnose na devizni kurs, nerezidenti

2 8 2 3 Ugovori koji se odnose na cijenu vlasničkih hartija od vrijednosti, nerezidenti


2 8 2 5 Finansijski derivati, rezidenti

Finansijske obaveze koje se vode po fer vrijednosti kroz bilans uspjeha

2 8 3 1 Finansijske obaveze koje se vode po fer vrijednosti kroz bilans uspjeha

Subordinisani dug i hibridni instrumenti

2 8 5 0 Subordinisani dug

2 8 5 1 Subordinisani dug: matična banka i drugi članovi bankarske grupe

2 8 5 2 Hibridni instrumenti

2 8 6 0 Uslovni grantovi (samo za MFI)

2 8 6 2 Razgraničeni kapitalni grantovi (samo za MFI)

Obaveze za kamate i ostala pasiva

2 9 0 1 Fakturisana kamata: depoziti

2 9 0 2 Fakturisana kamata: hartije od vrijednosti

2 9 0 3 Fakturisana kamata: krediti i pozajmice

2 9 0 4 Prekoračenje kamate

2 9 0 5 Fakturisana kamata: subordinisani dug

2 9 0 6 Fakturisana kamata: derivatne finansijske obaveze

2 9 0 7 Obaveze po komisionim poslovima

2 9 0 8 Primljeni avansi

2 9 0 9 Obaveze za ostale poreze

2 9 1 0 Obaveze po osnovu isplate dividendi

2 9 1 1 Odbijanje od platnog spiska: plate

2 9 1 2 Odbijanje od platnog spiska: PIO

2 9 1 3 Odbijanje od platnog spiska: zdravstvo

2 9 1 4 Odbijanje od platnog spiska: nezaposleni

2 9 1 5 Odbijanje od platnog spiska: ostalo

2 9 1 6 Odbijanje od platnog spiska: jedinica lokalne samouprave, zemlji�te za izgradnju

2 9 1 7 Odbijanje od platnog spiska: sudske odluke

2 9 1 8 Fakturisane obaveze: dobavljači

2 9 1 9 Obaveze za naknade i provizije

2 9 2 0 Dospijeća prema stanovni�tvu za blokiranu deviznu �tednju

2 9 2 1 Obaveze po osnovu finansijskog lizinga (kapital)

2 9 2 2 Obaveze po kartičnom poslovanju

2 9 2 3 Obaveze za tekući porez

2 9 2 4 Odlo�ene poreske obaveze

2 9 2 5 Ostala pasiva

2 9 2 9 Privremeni račun

Rezervisanja

2 9 3 0 Rezervisanja za gubitke po vanbilansnoj aktivi

2 9 3 1 Rezervisanja za otpremnine i jubilarne nagrade

2 9 3 2 Rezervisanja za neiskori�ćene godi�nje odmore

2 9 3 3 Rezervisanja za sudske sporove

2 9 3 4 Rezervisanja za ostalo

Vremenska razgraničenja i unaprijed naplaćeni prihodi

2 9 4 1 Vremenska razgraničenja: krediti

2 9 4 2 Vremenska razgraničenja: du�ničke hartije od vrijednosti


2 9 4 4 Vremenska razgraničenja: subordinisani dug

2 9 4 5 Vremenska razgraničenja: derivatne finansijske obaveze

2 9 4 6 Vremenska razgraničenja: ostalo

2 9 4 7 Unaprijed naplaćeni prihodi

2 9 4 8 Obračunati tro�kovi

Vremenska razgraničenja po ostalim osnovama

2 9 5 1 Vremenska razgraničenja naknada: krediti

2 9 5 2 Vremenska razgraničenja: du�ničke hartije od vrijednosti


2 9 5 4 Vremenska razgraničenja: subordinisani dug

2 9 5 5 Vremenska razgraničenja: ostalo

2 9 8 9 Interesi bez kontrolnog uticaja (manjinski interesi)

2 9 9 9 Poseban račun otvaranja/zatvaranja glavne knjige

KAPITAL I REZERVE

3 0 0 1 Emitovani kapital ‐ obične akcije

3 0 0 2 Emitovani kapital ‐ prioritetne akcije

3 0 0 3 Emisione premije

3 0 0 4 Stečene akcije

3 0 0 6 Rezerve po osnovu fer vrijednosti

3 0 0 7 Ostale rezerve

3 0 0 8 Dobitak i gubitak: akumulirani iz prethodnih godina

3 0 0 9 Dobitak i gubitak: tekuće godine

3 0 1 4 Rezerve za stečene sopstvene akcije

3 0 1 5 Članski ulozi ( samo za KU)

3 0 2 1 Donacije kapitala za kreditni fond: akumulirane (samo za MFI)

3 0 2 2 Donacije kapitala za kreditni fond: tekuće (samo za MFI)

3 0 2 3 Donacije za operacije: akumulirane (samo za MFI)

3 0 2 4 Donacije za operacije: tekuće (samo za MFI)

3 0 2 5 Rezerve za procijenjene gubitke po regulatornom zahtjevu

3 0 2 6 Nedostajući iznos rezervi za procijenjene gubitke po regulatornom zahtjevu

3 9 9 9 Zbirni pregled prihoda


Prihod od kamata

Banke

4 0 1 1 Kratkoročna sredstva

4 0 1 2 Poslovi otkupa

4 0 1 4 Hartije od vrijednosti koje se dr�e do dospijeća

4 0 1 5 Krediti

4 0 1 6 Hartije od vrijednosti za trgovinu

4 0 1 7 Hartije od vrijednosti raspolo�ive za prodaju

4 0 1 9 Ostalo

Ostale depozitne instutucije, ostale finansijske institucije i privredna dru�tva koja se bave finansijskom djelatno�ću




4 0 2 5 Krediti



4 0 2 9 Ostalo

Vlada Crne Gore, drugi korisnici sredstava iz Bud�eta Crne Gore i regulatorne agencije




4 0 3 5 Krediti


4 0 3 7 Hartije od vrijednosti rasolo�ive za prodaju

4 0 3 9 Ostalo

Jedinice lokalne samouprave




4 0 4 5 Krediti



4 0 4 9 Ostalo

Privredna dru�tva u privatnom vlasni�tvu



4 0 5 4 Hartije od vrijednosti koje se dr�e do dospjeća

4 0 5 5 Krediti



4 0 5 9 Ostalo

Fizička lica


4 0 6 5 Krediti

4 0 6 9 Ostalo

Preduzetnici


4 0 7 5 Krediti

4 0 7 9 Ostalo

Privredna dru�tva u dr�avnom vlasni�tvu



4 0 8 4 Hartije od vrijednosti koje se dr�e do dospjeća

4 0 8 5 Krediti



4 0 8 9 Ostalo

Ostali



4 0 9 5 Krediti

4 0 9 9 Ostalo

Rashodi kamata

Banke

4 1 1 1 Depoziti


4 1 1 5 Ostale pozajmice


4 1 1 7 Hartije od vrijednosti

4 1 1 9 Ostalo


4 1 2 1 Depoziti





4 1 2 9 Ostalo


4 1 3 1 Depoziti





4 1 3 9 Ostalo


4 1 4 1 Depoziti





4 1 4 9 Ostalo


4 1 5 1 Depoziti





4 1 5 9 Ostalo

Fizička lica

4 1 6 1 Depoziti



4 1 6 9 Ostalo

Preduzetnici

4 1 7 1 Depoziti

4 1 7 9 Ostalo


4 1 8 1 Depoziti



4 1 8 9 Ostalo

Ostali

4 1 9 1 Depoziti ostala lica




4 1 9 7 Ostalo

Prihodi po osnovu naknada i provizija

Banke

4 3 1 0 Kartično i bankomatsko poslovanje

4 3 1 1 Krediti

4 3 1 2 Vanbilansni poslovi

4 3 1 3 Jemstva

4 3 1 4 Platni promet

4 3 1 5 Investiciono bankarstvo

4 3 1 6 Vođenje računa

4 3 1 7 Osiguranje depozita

4 3 1 8 Druge usluge

4 3 1 9 Ostalo



4 3 2 1 Krediti


4 3 2 3 Jemstva






4 3 2 9 Ostalo



4 3 3 1 Krediti


4 3 3 3 Jemstva






4 3 3 9 Ostalo



4 3 4 1 Krediti


4 3 4 3 Jemstva






4 3 4 9 Ostalo



4 3 5 1 Krediti


4 3 5 3 Jemstva






4 3 5 9 Ostalo

Fizička lica


4 3 6 1 Krediti


4 3 6 3 Jemstva






4 3 6 9 Ostalo

Preduzetnici


4 3 7 1 Krediti


4 3 7 3 Jemstva






4 3 7 9 Ostalo



4 3 8 1 Krediti


4 3 8 3 Jemstva






4 3 8 9 Ostalo

Ostali


4 3 9 1 Krediti


4 3 9 3 Jemstva






4 3 9 9 Ostalo

Tro�kovi naknada i provizija

Banke


4 5 1 1 Krediti


4 5 1 3 Tro�kovi platnog prometa prema CBCG

4 5 1 4 Tro�kovi platnog prometa prema drugim bankama

4 5 1 5 Jemstva




4 5 1 9 Ostalo



4 5 2 1 Krediti


4 5 2 3 Jemstva





4 5 2 8 Ostalo



4 5 3 1 Krediti


4 5 3 3 Jemstva





4 5 3 8 Ostalo



4 5 4 1 Krediti


4 5 4 3 Jemstva





4 5 4 8 Ostalo



4 5 5 1 Krediti


4 5 5 3 Jemstva





4 5 5 8 Ostalo

Fizička lica


4 5 6 1 Krediti


4 5 6 3 Jemstva





4 5 6 8 Ostalo

Preduzetnici


4 5 7 1 Krediti


4 5 7 3 Jemstva





4 5 7 8 Ostalo



4 5 8 1 Krediti


4 5 8 3 Jemstva





4 5 8 8 Ostalo

Ostali


4 5 9 1 Krediti


4 5 9 3 Jemstva





4 5 9 8 Ostalo

Neto dobici (gubici) od hartija od vrijednosti za trgovanje, derivata i deviza

4 6 2 0 Neto prihod od od hartija od vrijednosti za trgovanje ‐ akcije

4 6 2 2 Neto prihod od od hartija od vrijednosti za trgovanje ‐ izuzev akcija

4 6 2 4 Neto dobici (gubici) od trgovanja derivatima

4 6 2 5 Neto dobici (gubici) od trgovanja devizama (spot transakcije)

4 6 2 6 Neto dobici (gubici) po osnovu promjene fer vrijednosti u računovodstvu za�tite od rizika

Neto dobici (gubici) od hartija od vrijednosti raspolo�ivih za prodaju

4 7 3 0 Od Vlade Crne Gore

4 7 4 0 Od jedinica lokalne samouprave

4 7 7 0 Od ostalih emitenata, akcije

4 7 9 0 Od ostalih emitenata, izuzev akcija

Neto dobici (gubici) od finansijskih instrumenata koji se vode po fer vrijednosti kroz bilans uspjeha

4 8 1 0 Neto dobici (gubici) od finansijskih instrumenata koji se vode po fer vrijednosti kroz bilans uspjeha

Neto dobici (gubici) od hartija od vrijednosti koje se dr�e do dospijeća

4 8 3 0 Od Vlade Crne Gore

4 8 4 0 Od jedinica lokalne samouprave

4 8 7 0 Od ostalih emitenata, izuzev akcija

Neto dobici (gubici) od ostalih ulaganja u kapital

4 8 9 4 Neto dobici (gubici) od ulaganja u kapital (značajan uticaj)

4 8 9 6 Neto dobici (gubici) od ulaganja u kapital (kontrola)

4 8 9 7 Neto dobici (gubici) od zajedničkih ulaganja

Dobici i gubici po osnovu revalorizacije

4 9 0 1 Dobici od revalorizacije strane valute

4 9 1 1 Gubici od revalorizacije strane valute

Neto dobici (gubici) od poslova otkupa

4 9 1 6 Neto dobici (gubici) od poslova otkupa

Neto dobici (gubici) od kastodi poslova

4 9 1 7 Neto dobici (gubici) od kastodi poslova

Prihod/rashod od sekjuritizacije i servisiranja

4 9 2 5 Amortizacioni rashod od prava servisiranja

4 9 2 6 Servisiranje za druge ‐ prihod

4 9 2 7 Servisiranje za druge ‐ rashod

Prihod od dividendi

4 9 3 1 Hartije od vrijednosti za trgovanje


4 9 3 3 Ostali

Ostalo

4 9 9 0 Ostali prihodi poslovanja

4 9 9 1 Prihodi od naplaćenih otpisanih potra�ivanja

4 9 9 5 Ostali neposlovni prihodi

4 9 9 6 Rashodi po osnovu direktnog otpisa potra�ivanja

4 9 9 7 Donacije za poslovanje, osnovna sredstva i slične donacije (samo za MFI)

4 9 9 8 Odlo�ene donacije (samo za MFI)

Tro�kovi zarada i naknada

5 0 0 1 Neto zarade

5 0 0 2 Neto naknade za bolovanja

5 0 0 3 Neto naknade za godi�nje odmore

5 0 0 4 Ostale neto naknade zaposlenima

5 0 0 5 Neto tro�ak prevoza

5 0 1 1 Neto naknade za porodiljsko bolovanje

5 0 1 2 Doprinosi za PIO na teret zaposlenog

5 0 1 3 Doprinosi za zdravstvenu za�titu na teret zaposlenog

5 0 1 4 Doprinosi za osiguranje od nezaposlenosti na teret zaposlenog

5 0 1 5 Doprinosi za PIO na teret poslodavca

5 0 1 6 Doprinosi za zdravstvenu za�titu na teret poslodavca

5 0 1 7 Doprinosi za osiguranje od nezaposlenosti na teret poslodavca

5 0 1 8 Doprinos za Privrednu komoru Crne Gore na teret poslodavca

5 0 1 9 Doprinos za solidarnost na teret poslodavca

5 0 2 0 Doprinos za Fond rada na teret poslodavca

5 0 2 1 Doprinos za profesionalnu rehabilitaciju lica sa invaliditetom na teret poslodavca

5 0 2 2 Tro�ak prireza

5 0 2 3 Tro�ak poreza

5 0 2 7 Ostali tro�kovi platnog spiska

5 0 2 8 Tro�kovi rezervisanja za otpremnine i jubilarne nagrade

5 0 2 9 Tro�kovi rezervisanja za neiskori�ćene godi�nje odmore

Ostali tro�kovi zaposlenih

5 0 4 1 Stručno usavr�avanje

5 0 4 2 Putovanja i razonoda

5 0 4 3 Putni tro�kovi i dnevnice

5 0 4 4 Obuka

5 0 4 5 Ostali tro�kovi zaposlenih

Tro�kovi poslovnog prostora

5 0 5 1 Zakup

5 0 5 2 Popravke

5 0 5 3 Obezbjeđenje

5 0 5 4 Električna energija

5 0 5 5 Tro�kovi grijanja

5 0 5 6 Voda

5 0 5 7 Či�ćenje

5 0 5 8 Odr�avanje kompjutera i opreme

5 0 5 9 Poslovni zakupi

5 0 6 0 Porezi vezani za poslovni prostor

5 0 8 1 Tro�kovi odr�avanja vozila

5 0 8 2 Osiguranje

Amortizacija

5 1 0 2 Zgrade

5 1 0 3 Investicione nepokretnosti

5 1 0 4 Postrojenja i oprema

5 1 0 5 Kancelarijski namje�taj

5 1 0 6 Vozila

5 1 0 7 Hardver

5 1 0 8 Kompjuterski programi (softver)

5 1 0 9 Sitan inventar

5 1 2 9 Ostala materijalna sredstva

5 1 3 2 Patenti/za�titni znak

5 1 3 3 Koncesije

5 1 3 9 Ostala nematerijalna sredstva

Profesionalne provizije i tro�kovi

5 2 0 1 Revizija

5 2 0 2 Obrada podataka

5 2 0 3 Sudski tro�kovi

5 2 0 4 Ostale stručne naknade

5 2 0 5 Tro�kovi carina i �pedicije

5 2 0 6 Tro�kovi advokatskih usluga

5 2 0 7 Tro�kovi vezani za hartije od vrijednosti

5 2 0 8 Tro�kovi stipendija

5 2 0 9 Tro�kovi intelektualnih usluga

5 2 1 0 Tro�kovi smje�taja

5 2 1 1 Konsultantske usluge

5 2 1 2 Tro�kovi transporta novca

Ostalo

5 3 0 1 Telefon

5 3 0 2 Tro�kovi komunikacionih mre�a

5 3 0 3 Po�tarina

5 3 0 4 Kancelarijski materijal

5 3 0 5 Pretplate i donacije

5 3 0 6 Komunalne usluge

5 3 0 7 Či�ćenje i perionica

5 3 0 8 Tro�kovi reprezentacije

5 3 0 9 Tro�kovi goriva

5 3 1 0 Potro�ni materijal

5 3 2 1 Publikacije

5 3 2 2 Reklamiranje i marketing

5 3 2 3 �tampanje i fotokopiranje

5 3 2 4 Porez na dodatu vrijednost

5 3 2 5 Ostali tro�kovi poreza

5 3 2 6 Takse (takse za nekretnine, takse za turističke organizacije, razne takse)

5 3 9 9 Razni tro�kovi

5 4 0 1 Umanjenje aktive

5 5 0 1 Tekući porez

5 5 1 1 Rashod odlo�enog poreza u tekućem periodu

5 5 2 2 Dobici od prodaje nepokretnosti, postrojenja i opreme

5 5 2 3 Gubici od prodaje i otpisa nepokretnosti, postrojenja i opreme

Tro�kovi obezvređenja i rezervisanja

5 6 1 0 To�kovi obezvređenja kredita i drugih potra�ivanja

5 6 1 1 To�kovi obezvređenja depozita kod banaka i ostalih depozitnih institucija, ostalih finansisjkih institucija i privrednih dru�tava koja se bave finansijskom djelatno�ču

5 6 1 2 To�kovi obezvređenja faktoringa i forfetinga

5 6 1 4 To�kovi obezvređenja hartija od vrijednosti raspolo�ivih za prodaju

5 6 1 5 To�kovi obezvređenja hartija od vrijednosti koje se dr�e do dospijeća

5 6 1 6 To�kovi obezvređenja potra�ivanja banke po neizmirenim akceptima, garancijama i mjenicama

5 6 1 7 To�kovi obezvređenja drugih sredstava

5 6 1 8 To�kovi obezvređenja po kamatnim potra�ivanjima

5 6 1 9 To�kovi rezervisanja za vanbilansne obaveze

5 6 2 0 Ostali tro�kovi obezvređenja

5 6 2 1 To�kovi obezvređenja ulaganja u kapital pridru�enih privrednih dru�tava (značajan uticaj)

5 6 2 2 To�kovi obezvređenja ulaganja u kapital zavisnih lica

5 6 2 4 To�kovi obezvređenja prava servisiranja

5 6 2 7 To�kovi obezvređenja ostale aktive

5 6 2 8 Tro�kovi obezvređenja potra�ivanja iz kastodi poslova

5 6 2 9 To�kovi obezvređenja vremenskih razgraničenja

5 6 3 0 To�kovi obezvrjeđenja rezervisanja za sudske sporove

5 6 3 1 To�kovi rezervisanja za ostalo

Vanposlovni i vanredni rashodi

5 6 4 1 Vanposlovni rashodi

5 6 4 3 Realizacija ostalih aktivnosti (samo za MFI)

5 6 5 1 Ispravke prethodne godine

5 6 6 0 Vanredni prihod

5 6 6 1 Vanredni tro�kovi

VANBILANSNE STAVKE

Garancije date

9 0 1 0 Bankama

9 0 2 0 Ostalim depozitnim institucijama, ostalim finansijskim institucijama i privrednim dru�tvima koja se bave finansijskom djelatno�ću

9 0 3 0 Vladi Crne Gore, drugim korisnicima sredstava iz Bud�eta Crne Gore i regulatornim agencijama

9 0 4 0 Jedinicama lokalne samouprave

9 0 5 0 Privrednim dru�tvima

9 0 6 0 Fizičkim licima

9 0 7 0 Preduzetnicima

9 0 8 0 Ostalim

Garancije dobijene od

9 1 1 0 Banaka

9 1 2 0 Ostalih depozitnih institucija, ostalih finansijskih institucija i privrednih dru�tava koja se bave finansijskom djelatno�ću

9 1 3 0 Vlade Crne Gore, drugih korisnika sredstava iz Bud�eta Crne Gore i regulatornih agencija

9 1 4 0 Jedinica lokalne samouprave

9 1 5 0 Privrednih dru�tava

9 1 6 0 Fizičkih lica

9 1 7 0 Preduzetnika

9 1 8 0 Ostalih

Kreditna pisma

9 2 1 0 Potvrđena

9 2 2 0 Nepokrivena

Mjenice

9 3 1 0 Emitovane

Čekovi

9 3 2 0 Primljeni

Date kreditne obligacije

9 4 1 0 Bankama

9 4 2 0 Ostalima

9 4 2 1 Opozive kreditne obligacije

Dobijene kreditne obligacije

9 5 1 0 Banke

9 5 2 0 Ostalo

9 5 3 0 Kastodi poslovi

Evidentna kamata

9 6 2 0 Evidentna kamata

Sredstva obezbjeđenja (kolateral) dobijeni

9 7 1 0 Nekretnine


9 7 3 0 Ostalo

9 7 4 0 Dati

Ugovorena vrijednost derivatnih finansijskih instrumenata koji se dr�e radi trgovanja (aktivni analitički računi)

9 7 5 1 Ugovorena vrijednost derivatnih finansijskih instrumenata koji se odnose na kamatne stope

9 7 5 2 Ugovorena vrijednost derivatnih finansijskih instrumenata koji se odnose na devizni kurs

9 7 5 3 Ugovorena vrijednost derivatnih finansijskih instrumenata koji se odnose na cijenu vlasničkih HOV

9 7 5 4 Ugovorena vrijednost derivatnih ostalih finansijskih instrumenata koji u skladu sa MRS 39 zadovoljavaju definiciju derivata

Ugovorena vrijednost derivatnih finansijskih instrumenata koji se koriste kao instrument za�tite (aktivni analitički računi)



9 7 5 7 Ugovorena vrijednost derivatnih finansijskih instrumenata koji se odnose na cijenu vlasničkih hartija od vrijednosti


9 7 5 9 Ugovorena vrijednost derivatnih finansijskih instrumenata (protivstavka pasivnim analitičkim računima)

Ugovorena vrijednost derivatnih finansijskih instrumenata koji se dr�e radi trgovanja (pasivni analitički računi)





Ugovorena vrijednost derivatnih finansijskih instrumenata koji se koriste kao instrument za�tite (pasivni analitički računi)





9 7 6 8 Ugovorena vrijednost derivatnih finansijskih instrumenata (protivstavka aktivnim analitičkim računima)

9 7 6 9 Ostale aktivne vanbilansne stavke u eurima

9 7 7 0 Ostale aktivne vanbilansne stavke u drugim stranim valutama

Aktiva koja se dr�i na čuvanju

9 8 1 0 Hartije od vrijednosti i dragocjenosti klijenata na čuvanju

9 8 2 0 Ostala aktiva na čuvanju

9 8 3 0 Upravljane hartije od vrijednosti

9 8 4 0 Ostala upravljana aktiva � uključujući kredite agencija

9 9 0 0 Memorandum računi









9 9 9 0 Ostale pasivne vanbilansne stavke u eurima

9 9 9 1 Ostale pasivne vanbilansna stavke u drugim stranim valutama

nos koji sluzi za kontrolu I koji se mapira u Bs I BU

Oznaka Konto koji se dijeli Pozicije bilans stanja ili uspjeha Duguje Potra�uje SaldoRazlika u odnosu na

sheet Data1 1015 2 BS i M‐KL1 C) pozicija 12 1015 2 BS i M‐KL1 C) pozicija 23 1015 3 BS i M‐KL1 C) pozicija 301 1019 1 BS i M‐ND pozicija 6 X2 1019 2 BS i M‐KL1 E) pozicija 1 X3 1019 2 BS i M‐KL1 E) pozicija 24 1019 3 BS i M‐KL1 E) pozicija 301 1128 2 BS i M‐KL1 A) pozicija 2 X2 1128 3 BS i M‐KL1 A) pozicija 6 X1 1129 2 BS i M‐KL1 A) pozicija 2 X2 1129 3 BS i M‐KL1 A) pozicija 6 X1 1130 2 BS i M‐KL1 A) pozicija 2 X2 1130 3 BS i M‐KL1 A) pozicija 6 X1 1131 2 BS i M‐KL1 A) pozicija 2 X2 1131 3 BS i M‐KL1 A) pozicija 6 X1 1149 2 BS i M‐KL1 E) pozicija 1 X2 1149 2 BS i M‐KL1 E) pozicija 2 X3 1149 3 BS i M‐KL1 E) pozicija 54 1149 3 BS i M‐KL1 E) pozicija 61 1151 2 BS i M‐KL1 C) pozicija 12 1151 2 BS i M‐KL1 C) pozicija 23 1151 3 BS i M‐KL1 C) pozicija 301 1159 2 BS i M‐KL1 E) pozicija 12 1159 2 BS i M‐KL1 E) pozicija 23 1159 3 BS i M‐KL1 E) pozicija 301 1205 2 BS i M‐KL1 B) pozicija 2 X2 1205 3 BS i M‐KL1 B) pozicija 6 X1 1219 2 BS i M‐KL1 D) pozicija 1 X2 1219 2 BS i M‐KL1 D) pozicija 2 X3 1219 3 BS i M‐KL1 D) pozicija 34 1219 3 BS i M‐KL1 D) pozicija 45 1219 3 BS i M‐KL1 D) pozicija 56 1219 3 BS i M‐KL1 D) pozicija 67 1219 3 BS i M‐KL1 D) pozicija 78 1219 3 BS i M‐KL1 D) pozicija 89 1219 3 BS i M‐KL1 D) pozicija 301 1266 3 BS i M‐KL1 B) pozicija 262 1266 3 BS i M‐KL1 B) pozicija 281 1267 3 BS i M‐KL1 B) pozicija 272 1267 3 BS i M‐KL1 B) pozicija 291 1269 3 BS i M‐KL1 D) pozicija 112 1269 3 BS i M‐KL1 D) pozicija 123 1269 3 BS i M‐KL1 D) pozicija 134 1269 3 BS i M‐KL1 D) pozicija 145 1269 3 BS i M‐KL1 D) pozicija 156 1269 3 BS i M‐KL1 D) pozicija 227 1269 3 BS i M‐KL1 D) pozicija 238 1269 3 BS i M‐KL1 D) pozicija 249 1269 3 BS i M‐KL1 D) pozicija 25

10 1269 3 BS i M‐KL1 D) pozicija 2611 1269 3 BS i M‐KL1 D) pozicija 2712 1269 3 BS i M‐KL1 D) pozicija 2813 1269 3 BS i M‐KL1 D) pozicija 2914 1269 3 BS i M‐KL1 D) pozicija 301 1278 3 BS i M‐KL1 B) pozicija 192 1278 3 BS i M‐KL1 B) pozicija 201 1279 3 BS i M‐KL1 D) pozicija 162 1279 3 BS i M‐KL1 D) pozicija 173 1279 3 BS i M‐KL1 D) pozicija 184 1279 3 BS i M‐KL1 D) pozicija 195 1279 3 BS i M‐KL1 D) pozicija 201 1289 3 BS i M‐KL1 D) pozicija 92 1289 3 BS i M‐KL1 D) pozicija 103 1289 3 BS i M‐KL1 D) pozicija 214 1289 3 BS i M‐KL1 D) pozicija 301 1411 2 BS i M‐KL1 C) pozicija 12 1411 2 BS i M‐KL1 C) pozicija 23 1411 3 BS i M‐KL1 C) pozicija 301 1412 2 BS i M‐KL1 C) pozicija 12 1412 2 BS i M‐KL1 C) pozicija 23 1412 3 BS i M‐KL1 C) pozicija 301 1419 2 BS i M‐KL1 E) pozicija 12 1419 2 BS i M‐KL1 E) pozicija 23 1419 3 BS i M‐KL1 E) pozicija 301 1502 3 BS i M‐KL1 C) pozicija 112 1502 3 BS i M‐KL1 C) pozicija 121 1507 3 BS i M‐KL1 C) pozicija 32 1507 3 BS i M‐KL1 C) pozicija 53 1507 3 BS i M‐KL1 C) pozicija 71 1508 3 BS i M‐KL1 C) pozicija 42 1508 3 BS i M‐KL1 C) pozicija 63 1508 3 BS i M‐KL1 C) pozicija 81 1519 2 BS i M‐KL1 E) pozicija 1 X2 1519 2 BS i M‐KL1 E) pozicija 2 X3 1519 3 BS i M‐KL1 E) pozicija 34 1519 3 BS i M‐KL1 E) pozicija 4

5 1519 3 BS i M‐KL1 E) pozicija 56 1519 3 BS i M‐KL1 E) pozicija 67 1519 3 BS i M‐KL1 E) pozicija 78 1519 3 BS i M‐KL1 E) pozicija 89 1519 3 BS i M‐KL1 E) pozicija 11

10 1519 3 BS i M‐KL1 E) pozicija 1211 1519 3 BS i M‐KL1 E) pozicija 1312 1519 3 BS i M‐KL1 E) pozicija 1413 1519 3 BS i M‐KL1 E) pozicija 1514 1519 3 BS i M‐KL1 E) pozicija 1615 1519 3 BS i M‐KL1 E) pozicija 1716 1519 3 BS i M‐KL1 E) pozicija 1817 1519 3 BS i M‐KL1 E) pozicija 2418 1519 3 BS i M‐KL1 E) pozicija 2519 1519 3 BS i M‐KL1 E) pozicija 301 1901 2 BS X2 1901 3 BS X1 1902 5 BS i M‐HOV_AF pozicija B)2 1902 6 BS i M‐HOV_AF pozicija M)3 1902 7 BS i M‐HOV_AF pozicija J)4 1902 8a BS i M‐HOV_AF pozicija G)5 1902 8b BS i M‐HOV_AA pozicija C) 1 1903 2 BS X2 1903 3 BS X1 1904 2 BS X2 1904 3 BS X1 1905 2 BS X2 1905 3 BS X1 1906 2 BS X2 1906 3 BS X1 1907 2 BS X2 1907 3 BS X1 1909 1 BS i M‐ND pozicija 8 X2 1909 2 BS i M‐KL1 pozicija F/A3 1909 3 BS i M‐KL1 pozicija F/B4 1909 3 BS i M‐KL1 pozicija F/C5 1909 8a BS i M‐HOV_AF pozicija G) X6 1909 8b BS i M‐HOV_AA pozicija C) X1 1929 16 BS X2 1929 17 BS X1 1932 2 BS X2 1932 3 BS X1 1933 5 BS i M‐HOV_AF pozicija B)2 1933 6 BS i M‐HOV_AF pozicija M)3 1933 7 BS i M‐HOV_AF pozicija J)4 1933 8a BS i M‐HOV_AF pozicija G)5 1933 8b BS i M‐HOV_AA pozicija D) 1 1934 2 BS X2 1934 3 BS X1 1935 2 BS X2 1935 3 BS X1 1936 2 BS X2 1936 3 BS X1 1937 2 BS X2 1937 3 BS X1 1939 2 BS i M‐KL1 pozicija G/A X2 1939 3 BS i M‐KL1 pozicija G/B X3 1939 3 BS i M‐KL1 pozicija G/C4 1939 8a BS i M‐HOV_AF pozicija G) X5 1939 8b BS i M‐HOV_AA pozicija D) X1 1941 2 BS X2 1941 3 BS X1 1942 5 BS i M‐HOV_AF pozicija B)2 1942 6 BS i M‐HOV_AF pozicija M)3 1942 7 BS i M‐HOV_AF pozicija J)4 1942 8a BS i M‐HOV_AF pozicija G)5 1942 8b BS i M‐HOV_AA pozicija D) 1 1943 2 BS X2 1943 3 BS X1 1944 2 BS X2 1944 3 BS X1 1945 2 BS X2 1945 3 BS X1 1946 2 BS X2 1946 3 BS X1 2118 21 BS X2 2118 22 BS X1 2138 21 BS X2 2138 22 BS X1 2151 21 BS2 2151 22 BS1 2805 26 BS i M‐HOV_PF pozicija 32 2805 26 BS i M‐HOV_PF pozicija 51 2806 26 BS i M‐HOV_PF pozicija 42 2806 26 BS i M‐HOV_PF pozicija 61 2902 24 BS i M‐HOV_PF pozicija K)2 2902 26 BS i M‐HOV_PF pozicija B)1 2903 21 BS X2 2903 22 BS X

1 2904 21 BS i M‐P pozicija B)2 2904 22 BS i M‐P pozicija B)3 2904 23 BS i M‐HOV_PF pozicija E)4 2904 24 BS i M‐HOV_PF pozicija K)5 2904 25 BS i M‐HOV_PF pozicija H)6 2904 26 BS i M‐HOV_PF pozicija B)7 2904 31 BS 1 2906 23 BS i M‐HOV_PF pozicija E)2 2906 25 BS i M‐HOV_PF pozicija H)1 2941 21 BS2 2941 22 BS1 2942 24 BS i M‐HOV_PF pozicija K)2 2942 26 BS i M‐HOV_PF pozicija B)1 2945 23 BS i M‐HOV_PF pozicija E)2 2945 25 BS i M‐HOV_PF pozicija H)1 2951 21 BS2 2951 22 BS1 2952 24 BS i M‐HOV_PF pozicija K)2 2952 26 BS i M‐HOV_PF pozicija B)1 4916 Prihodi od naknada i provizija X BU2 4916 Rashodi naknada i provizija X1 4917 Prihodi od naknada i provizija X2 4917 Rashodi naknada i provizija X1 4894 Ostali rashodi X2 4894 Ostali prihodi X1 4896 Ostali rashodi X2 4896 Ostali prihodi X1 4897 Ostali rashodi X2 4897 Ostali prihodi X


OBRAZAC BS

(000 EUR‐a)Redni broj SREDSTVA1 Novčana sredstva i računi depozita kod centralnih banaka2 Krediti i potra�ivanja od banaka3 Krediti i potra�ivanja od klijenata4 Sredstva namijenjena prodaji5 Finansijska sredstva koja se dr�e za trgovanje6 Ostala sredstva koja se vode po fer vrijednosti kroz bilans uspjeha7 Derivatna finansijska sredstva kao instrument za�tite8 Investicione hartije od vrijednosti8a raspolo�ive za prodaju8b koje se dr�e do dospijeća9 Investicije u pridru�ena preduzeća i zajedničke poduhvate po metodi kapitala10 Investicije u zavisna preduzeća11 Investicione nekretnine/nepokretnosti12 Nekretnine, postrojenja i oprema13 Nematerijalna sredstva14 Tekuća poreska sredstva15 Odlo�ena poreska sredstva16 Ostala finansijska potra�ivanja17 Ostala poslovna potra�ivanja18 Ukupna sredstva

OBAVEZE19 Pozajmljena sredstva od banaka20 Pozajmljena sredstva od ostalih klijenata21 Finansijske obaveze koje se dr�e za trgovanje22 Finansijske obaveze koje se vode po fer vrijednosti kroz bilans uspjeha23 Derivatne finansijske obaveze kao instrument za�tite24 Izdate du�ničke hartije od vrijednosti25 Rezerve26 Tekuće poreske obaveze27 Odlo�ene poreske obaveze28 Ostale obaveze29 Subordinisani dug30 Ukupne obaveze

Kapital31 Akcijski kapital 32 Emisione premije33 Neraspoređena dobit34 Dobit/gubitak tekuće godine35 Ostale rezerve36 Donirani kapital /udjeli37 Interesi bez kontrolnog uticaja u kapitalu38 (31:37) Ukupni kapital30+38 Ukupni kapital i obaveze



BILANS STANJA NA DAN____________


OBRAZAC M‐BS1

(000 �)

A K T I V A1 Novčana sredstva i računi depozita kod banaka i ostalih depozitnih institucija

1.a. Novčana sredstva i nekamatonosni računi depozita 1.b. Kamatonosni računi depozita1.c. Sredstva klijenata iz kastodi poslova

2Aktiva za trgovinu, aktiva raspolo�iva za prodaju, izuzev akcija i aktiva koja se vodi po fer vrijednosti kroz bilans uspjeha

2.a. Aktiva za trgovinu, izuzev akcija 2.b. Aktiva raspolo�iva za prodaju, izuzev akcija

2.c. Derivatna, fin. imovina koja se dr�i radi trgovanja

2.d Derivatna finansij. imovina koja se koristi kao instrument za�tite (fer vrijednost derivata) 2.e HOV koje se vode po fer vrijednosti kroz bilans uspjeha

3 HoV kupljene po ugovoru o ponovnoj prodaji4 Krediti i poslovi lizinga

4.a. Minus: Ispravka vrijednosti kredita 4.b. Krediti i poslovi lizinga, neto rezerve za gubitke

5 Hartije od vrijednosti koje se dr�e do dospijeća 6 Faktoring i Forfeting7 Potra�ivanja iz kastodi poslova8 Poslovni prostor i ostala fiksna aktiva9 Sredstva namijenjena prodaji

10 Ulaganja u kapital drugih pravnih lica 11 Ostala aktiva12 MINUS: Ispravka vrijednosti ostale aktive (Osim pozicije 4.a) 13 UKUPNA aktiva:

P A S I V A14 Hartije od vrijednosti prodate po ugovoru o rekupovini15 Obaveze po osnovu kastodi poslova16 Obaveze po kreditima i emitovanim HoV (pozajmice)

16.a. Kratkoročne pozajmice (manje od jedne (1) godine)16.b. Dugoročne pozajmice � preko jedne godine16.c Obaveze za emitovane HoV

17 Finansijske obaveze koje se vode po fer vrijednosti kroz bilans uspjeha18 Derivatne finansijske obaveze koje se dr�e radi trgovanja (fer vrijednost)19 Derivatne finansijske obaveze koje se koriste kao instrumenti za�tite (fer vrijednost)20 Ostale obaveze21 Rezerve za kreditne gubitke po vanbilansnim kreditnim izlo�enostima 22 Subordinisani dug i hibridni instrumenti23 UKUPNE OBAVEZE: 24 MANJINSKO UČE�ĆE AKCIONARA

K A P I T A L25 Akcijski kapital26 Emisione premije27 Neraspoređena dobit28 Dobitak/gubitak iz tekuće godine29 Ostale rezerve30 Donirani kapital/udjeli31 UKUPAN KAPITAL: (25. do 30.)32 UKUPNA PASIVA: (23 +24 +31)



BILANS STANJA NA DAN ___________

Redni broj O P I S IZNOS

/ naziv MFI / /matični broj/OBRAZAC BU

(000 EUR‐a)Redni broj POZICIJA1 Prihod od kamata i slični prihodi2 Rashodi kamata i slični rashodi3 (1‐2) Neto prihodi od kamata4 Prihod od dividendi5 Tro�kovi obezvrjeđenja 6 Tro�kovi rezervisanja7 Prihodi od naknada i provizija8 Rashodi naknada i provizija9 (7‐8) Neto prihodi od naknada i provizija10 Neto dobici/gubici od finansijskih instrumenata koji se dr�e za trgovinu11 Neto dobici/gubici od finansijskih instrumenata koji se vode po fer vrijednosti kroz bilans uspjeha12 Neto dobici/gubici od investicionih hartija od vrijednosti13 Promjena fer vrijednosti u računovodstvu za�tite od rizika (hed�ing)14 Neto dobici/gubici od kursnih razlika15 Tro�kovi zaposlenih16 Op�ti i administrativni tro�kovi17 Tro�kovi amortizacije18 Ostali rashodi19 Ostali prihodi20 (3+4‐5‐6+9+10+11+12+13+14‐15‐16‐17‐18+19)

Operativni profit

21 Porez na prihod22 (20‐21) Neto profit/gubitak

BILANS USPJEHA




IZVJE�TAJ O UKUPNOM OSTALOM REZULTATU OBRAZAC UOR(000 EUR‐a)

Redni broj POZICIJA1 Neto profit/gubitak2 Ukupni ostali rezultat: (3+4+7+10+11‐12)3 Stavke vezane za promjene deviznog kursa4 Neto profit/gubitak po osnovu finansijskih sredstava raspolo�ivih za prodaju

5Nerealizovani neto dobitak/gubitak po osnovu finansijskih sredstava raspolo�ivih za prodaju, prije oporezivanja

6 Neto usagla�avanja po osnovu reklasifikacije za realizovani neto dobitak/gubitak, prije oporezivanja7 Tok novca vezan za instrumente za�tite8 Neto dobitak/gubitak po osnovu instrumenata za�tite koji se priznaju direktno kroz kapital, prije oporezivanja9 Neto usagla�avanja po osnovu reklasifikacije za realizovani neto dobitak/gubitak, prije oporezivanja10 Aktuarski dobitak/gubitak po osnovu dugoročnih naknada zaposlenima11 Revalorizacija po osnovu nekretnina, postrojenja i opreme12 Porez na prihod po osnovu stavki ukupnog ostalog rezultata13 Ukupno (1‐2)




OBRAZAC ND

(000 EUR‐a)


valuta **Ukupno

A Novčana sredstva i depoziti kod centralnih banaka 1 Gotovina2 Sredstva u procesu naplate3 Sredstva na računu za poravnanje kod Centralne banke Crne Gore4 Depoziti kod Centralne banke Crne Gore5 Depoziti kod ostalih centralnih banaka B Ispravka vrijednosti novčanih sredstava i depozita kod centralnih banaka

6Ispravka vrijednosti novčanih sredstava i depozita kod centralnih banaka

C Kamatna potra�ivanja i ispravka vrijednosti kamatnih potra�ivanja7 Potra�ivanja fakturisane kamate: ostalo

8Ispravka vrijednosti gotovine i gotovinskih ekvivalenata i depozita kod Centralne banke Crne Gore

D UKUPNO D (A+B+C)

NAPOMENA:* Ukupan iznos mora biti jednak poziciji 1. u obrascu BS** Strane valute denominirane u EUR na izvje�tajni dan


IZVJE�TAJ O NOVČANIM SREDSTVIMA I RAČUNIMA DEPOZITA KOD CENTRALNIH BANAKA


/ naziv MFI / /matični broj/OBRAZAC KL1

(000 EUR‐a)

1 2 3 4 5 6 7 8 =1+2+3+4+5=6+7 9 10 11 12 13 14 15 =9+10+11+12=13+141 Banke, rezidenti2 Banke, nerezidenti 3 Ostale finansijske institucije, rezidenti4 Ostale finansijske institucije, nerezidenti5 Ostale depozitne institucije, rezidenti 6 Ostale depozitne institucije, nerezidenti 7 Privredna dru�tva koja se bave finansijskom djelatno�ću, rezidenti8 Privredna dru�tva koja se bave finansijskom djelatno�ću, nerezidenti9 Privatni fondovi, rezidenti

10 Fondovi, nerezidenti11 Privredna dru�tva u dr�avnom vlasni�tvu12 Privredna dru�tva u privatnom vlasni�tvu 13 Preduzetnici14 Javne slu�be jedinica lokalne samouprave15 Privredna dru�tva ‐ nerezidenti16 Vlada Crne Gore17 Jedinice lokalne samouprave18 Drugi korisnici sredstava iz Bud�eta Crne Gore19 Regulatorne agencije, rezidenti20 Regulatorne agencije, nerezidenti21 Dr�avni fondovi22 Nevladine i druge neprofitne organizacije, rezidenti23 Nevladine i druge neprofitne organizacije, nerezidenti24 Fizička lica, rezidenti25 Fizička lica, nerezidenti26 Kreditne kartice, fizička lica, rezidenti27 Kreditne kartice, fizička lica, nerezidenti28 Kreditne kartice, ostali, rezidenti29 Kreditne kartice, ostali, nerezidenti30 Ostalo

31 UKUPNO Ukupno suma A) Ukupno suma B)*

F Kamatna potra�ivanja i ispravka vrijednosti kamatnih potra�ivanja G Vremenska razgraničenja kamata i naknada i ispravka vrijednostiH UKUPNO H (A+B+C+D+E+F+G)**

NAPOMENA:* Ukupno suma B) mora biti jednaka poziciji 4 u obrascu BS1** Ukupan iznos H) mora biti jednak zbiru pozicija 2 i 3 u obrascu BS*** Strane valute denominirane u EUR na izvje�tajni dan

R. b.Depoziti po

viđenju Do 3 mjesecaOd 3 mjeseca do 1 godine

Od 1 do 3 godine Preko 3 godine

EUR Druga strana

valuta***UKUPNO

A) Depoziti kod banaka i ostalih depozitnih institucija

/ ime i prezime/potpis/br. tel.


EUR Druga strana

valuta***Ukupno




B) Bruto krediti

23 24 25 26 27 28 29 =23+24+25+26=27+28 30 31 32 33 34 35 0+31+32+33=3 37 38 39 40 41 42 43 =37+38+39+40=41+42

Ukupno suma C)Ukupno suma D)

Ukupno suma E)

Ukupno suma F)Ukupno suma G)(A+B+C+D+E+F+G)**

C) Ostala potra�ivanja D) Ispravka vrijednosti bruto kredita E) Ispravka vrijednosti ostalih potra�ivanja od banaka i drugih klijenata


Od 1 do 3 godine

Preko 3 godine

Druga strana valuta***

Ukupno Do 3 mjeseca

UkupnoDo 3 mjeseca



Druga strana valuta***

EUR Druga strana

valuta***Ukupno



EUR EUR

/ naziv MFI / /matični broj/ OBRAZAC BSK 1

(000 EUR‐a)


Potra�ivanja od čijeg je dospijeća


Potra�ivanja od čijeg je dospijeća


Potra�ivanja od čijeg je dospijeća pro�lo vi�e od 365

dana

Ukupno Krediti od čijeg je dospijeća pro�lo 31‐90 dana


270 dana


271‐365 dana


365 dana

Ukupno

1 2 3 4 5 =1+2+3+4 6 7 8 9 10 =6+7+8+9

1 Banke, rezidenti2 Banke, nerezidenti 3 Ostale finansijske institucije, rezidenti4 Ostale finanstijske insitucije, nerezidenti5 Ostale depozitne institucije, rezidenti 6 Ostale depozitne institucije, nerezidenti 7 Privredna dru�tva koja se bave finansijskom djelatno�ću, rezidenti8 Privredna dru�tva koja se bave finansijskom djelatno�ću, nerezidenti9 Privatni fondovi, rezidenti

10 Fondovi, nerezidenti11 Privredna dru�tva u dr�avnom vlasni�tvu12 Privredna dru�tva u privatnom vlasni�tvu 13 Preduzetnici14 Javne slu�be jedinica lokalne samouprave15 Privredna dru�tva ‐ nerezidenti16 Vlada Crne Gore17 Jedinice lokalne samouprave18 Drugi korisnici sredstava iz Bud�eta Crne Gore19 Regulatorne agencije, rezidenti20 Regulatorne agencije, nerezidenti21 Dr�avni fondovi22 Nevladine i druge neprofitne organizacije, rezidenti23 Nevladine i druge neprofitne organizacije, nerezidenti24 Fizička lica, rezidenti25 Fizička lica, nerezidenti26 Kreditne kartice, fizička lica, rezidenti27 Kreditne kartice, fizička lica, nerezidenti28 Kreditne kartice, ostali, rezidenti29 Kreditne kartice, ostali, nerezidenti30 Ostalo

31UKUPNO Ukupno suma

A)Ukupno suma B)

F Kamatna potra�ivanja i ispravka vrijednosti kamatnih potra�ivanja G Vremenska razgraničenja kamata i naknada i ispravka vrijednostiH UKUPNO H (A+B+C+D+E+F+G)

NAPOMENA:


IZVJE�TAJ O KREDITIMA I POTRA�IVANJIMA OD BANAKA I DRUGIH KLIJENATA KOJI KASNE SA OTPLATOM PO SEKTORIMA


Redni broj



Ostala potra�ivanja od čijeg je dospijeća pro�lo 31‐90 dana





je pro�lo vi�e od 365 dana

Ukupno Krediti od čijeg je dospijeća pro�lo 31‐90 dana


270 dana


271‐365 dana


365 dana



je pro�lo 91‐270 dana





Ukupno

11 12 13 14 15 =11+12+13+14 16 17 18 19 20 =16+17+18+19 21 22 23 24 25=21+22+23+24

Ukupno suma C)

Ukupno suma D)

Ukupno suma E)Ukupno suma Ukupno suma (A+B+C+D+E+F+G

C) Ostala potra�ivanja D) Ispravka vrijednosti bruto kredita E) Ispravka vrijednosti ostalih potra�ivanja od banaka i drugih klijenata

/ ime MFI / / matični broj /OBRAZAC SKN

( 000 EU

Rb. Namjena kredita Do 3 mjesecaOd 3

mjeseca do 1 godine

Od 1 do 3 godine

Preko 3 godine

Ukupno Do 3 mjesecaOd 3

mjeseca do 1 godine

Od 1 do 3 godine

Preko 3 godine


mjeseca do 1 godine

Od 1 do 3 godine

Preko 3 godine


mjeseca do 1 godine

Od 1 do 3 godine

Preko 3 godine

Ukupno



14 UKUPNO Ukupno A* Ukupno B** Ukupno C*** Ukupno D****


Ukupno suma E)


Ukupno suma F)



***** Ukupan iznos G mora biti jednak zbiru pozicija 2 i 3 u obrascu BS**** Ukupan iznos D mora biti jednak ukupnoj sumi E) u obrascu M‐KL1






Rb. Vrsta kredita Broj partijaDo 3

mjeseca

Od 3 mjeseca do

1 godine

Od 1 do 3 godine

Preko 3 godine

Ukupno Broj partijaDo 3

mjeseca

Od 3 mjeseca do

1 godine

Od 1 do 3 godine

Preko 3 godine

Ukupno

I Gotovinski‐nenamjenskiII Namjenski1 Kupovina automobila2 Stambeni krediti3 Adaptacija stambenog ili poslovnog prostora4 Kupovina robe �iroke potro�nje5 OstaloIII Hipotekarni krediti IV Poslovi lizinga1 Automobili2 Oprema3 Stanovi4 OstaloV Kreditne kartice, fizička lica

VI Ukupno I + II + III + IV+V Ukupno A* Ukupno B**

Ime i prezime/potpis/br. tel. Napomena:

Ime i prezime/potpis/br. tel. * Ukupan iznos A mora biti jednak zbiru pozicija 24, 25, 26 i 27 u obrascu M‐KL1 (kategorija B) bruto krediti)** Ukupan iznos B mora biti jednak zbiru pozicija 24, 25, 26 i 27 u obrascu M‐KL1 (kategorija C) bruto krediti)*** Ukupan iznos C mora biti jednak zbiru pozicija 24, 25, 26 i 27 u obrascu M‐KL1 (kategorija D) bruto krediti)**** Ukupan iznos D mora biti jednak zbiru pozicija 24, 25, 26 i 27 u obrascu M‐KL1 (kategorija E) bruto krediti)

A) Bruto krediti B) Ostala potra�ivanja


(000 EU

Do 3 mjeseca

Od 3 mjeseca do

1 godine

Od 1 do 3 godine

Preko 3 godine

UkupnoDo 3

mjeseca

Od 3 mjeseca do

1 godine

Od 1 do 3 godine

Preko 3 godine

Ukupno

Ukupno C***

Ukupno D****

D) Ispravka vrijednosti ostalih potra�ivanjaC) Ispravka vrijednosti bruto kredita

OBRAZAC ‐KFL

/ naziv MFI / / matični broj /Obrazac KD

AKTIVA









1 2 3 4 5=1+2+3+4 6 7 8 9 10=6+7+8+9 11 12 13 14 15=11+12+13+14 16 17 18 19 20=16+17+18+191 Poljoprivreda, �umarstvo i ribarstvo2 Vađenje ruda i kamena3 Prerađivačka industrija4 Snabdijevanje električnom energijom5 Snabdijevanje vodom6 Građevinarstvo7 Trgovina na veliko i trgovina na malo i popravka motornih vozila i motocikla

8 Saobraćaj i skladi�tenje9 Usluge pru�anja smje�taja i ishrane10 Informisanje i komunikacije11 Finansijske djelatnosti i djelatnosti osiguranja


Ukupno Ukupno A)** Ukupno B)*** Ukupno C)**** Ukupno D)*****E Kamatna potra�ivanja i ispravka vrijednosti kamatnih potra�ivanja Ukupno suma E)F Vremenska razgraničenja kamata i naknada i ispravka vrijednosti Ukupno suma F)G UKUPNO G (A+B+C+D+E+F) G (A+B+C+D+E+F)******

** Ukupan iznos A mora biti jednak ukupnoj sumi B) u obrascu M‐KL1=poziciji 4 u obrascu BS1

*** Ukupan iznos B mora biti jednak ukupnoj sumi A) + C) u obrascu M‐KL1

**** Ukupan iznos C mora biti jednak ukupnoj sumi D) u obrascu M‐KL1

***** Ukupan iznos D mora biti jednak ukupnoj sumi E) u obrascu M‐KL1

****** Ukupan iznos G mora biti jednak zbiru pozicija 2 i 3 u obrascu BS


Napomena

* Nefinansijski sektor obuhvata privredna dru�tva u privatnom vlasni�tvu, privredna dru�tva u dr�avnom vlasni�tvu, preduzetnine, privredna dru�tva ‐ nerezidente i javne slu�be jedinica lokalne samouprave



preko 1 godineUkupno ostala

potra�ivanja


Rb. Djelatnost


IZVJE�TAJ O KREDITIMA I OSTALIM POTRA�IVANJIMA/DEPOZITIMA I SREDSTVIMA NA ESKROW RAČUNU PO DJELATNOSTIMA NEFINANSIJSKOG SEKTORA*

A) Bruto krediti B) Ostala potra�ivanja C) Ispravka vrijednosti bruto kredita D) Ispravka vrijednosti ostalih potra�ivanja do 1 godine

Ukupno krediti

do 1 godine preko 1 godineUkupno ostala

potra�ivanja


(000 EUR‐a)


1a Krediti od banaka i klijenata 1b Sredstva i depoziti kod banaka1c Kamata1d Faktoring i forfeting1e Potra�ivanja banke po neizmirenim akceptima, garancijama i mjenicama1f Vremenska razgraničenja2 Investicione hartije od vrijednosti3 Investicije u pridru�ena preduzeća i zajedničke poduhvate po metodi kapitala i u zavisna preduzeća4 Ostale stavke u aktivi na koje se izdvajaju rezervacije5 Aktiva na koju se izdvajaju rezervacije za potencijalne gubitke (1+2+3+4)6 Obračunate regulatorne rez.za kreditne gubitke (1a+1b+1c+1d+1e+1f)7 Ispravka vrijednosti za kreditne gubitke (1a+1b+1c+1d+1e+1f)8 Potrebne regulatorne rezerve iz dobiti za procijenjene kreditne gubitke (6‐7)9 Obračunate regulatorne rezerve za gubitke za ostale stavke u aktivi (2,3,4)

10 Ispravka vrijednosti za ostale stavke aktive (2,3,4 )11 Potrebne regulatorne rezerve iz dobiti za procijenjene gubitke u aktivi (9‐10)12 Ukupno obračunate regulatorne rezerve za gubitke za kredite i ostale stavke u aktivi (6+9)13 Ukupno ispravka vrijednosti za kredite i ostale stavke aktive (7+10)14 Ukupno potrebne regulatorne rezerve iz dobiti za procijenjene gubitke na kredite i u aktivi (8+11)15 Posebne regulatorne rezerve iz dobiti za procijenjene gubitke u aktivi (račun 3025)16 Iznos nedostajućih rezervi (14‐15)17 Bilansna aktiva na koje se ne izdvajaju rezerve za potencijalne gubitke18 Ukupno aktiva: (5+18)




C D E Ukupno:

KLASIFIKACIJA

A D E

A B

OBRAZAC KA1


Ukupno:B C

Stavke aktive bilansanovčani

kolateralostali

kolateral

/ naziv M / matični broj /

(000 EUR‐a)





A

D

D

Ukupno


E

E Ukupno


C

B C

OBRAZAC KA2


Stavke aktive vanbilansanovčani

kolateral*kolateral* A B

/ naziv MFI / / matični broj /OBRAZAC KNA‐VB

(000 EUR‐a)

1 2 3 4 5=1+2+3+4 6 7 8=6‐7 9 10 = 8‐9 11 12 13123456789

1011121314151617181920212223242526

Napomena:Tabela predstavlja zbir C, D i E kategorije iz KA2


Red.br Naziv du�nika Garancije Akreditivi

jpo osnovu

nekvalitetnih

vanbilansnih obaveza

Ostalo Vanbilans ukupno



�ifra kolaterala




vanbalansu (6‐7)





Kategorije C,D i E Kolateral


(000 EUR‐a)


1 2 3 4 5 6=1+2+3+4+5 7 8 9=7‐8 10 11 = 9‐10 12 13 14123456789

1011121314151617181920212223242526


/ ime i prezim potpis / tel.br Ovla�tenog lica /

/ ime i prezim potpis / tel.br Ovla�tenog lica /

OBRAZAC‐KNA‐B

IZVJEŠTAJ O KLASIFIKACIJI AKTIVE I LISTA NEKVALITETNE AKTIVE

�ifra kolaterala

KolateralKategorije

C,D i E

Iznos nedostajućih

rezervi



Ukupno potrebne regulatorne rezerve iz dobiti za procijenjene gubitke na

kredite i u aktivi

Ukupno ispravka vrijednosti za kredite i

ostale stavke aktive

Ukupno obračunate regulatorne rezerve za

gubitke za kredite i ostale stavke u aktivi

Krediti Naziv du�nikaRed.br. UkupnoOstala

potra�ivanjaFaktoring i forfeting

Kamata


OBRAZAC BS‐VB

(000 EUR‐a)R. br. Opis pozicije Iznos











OBRAZAC BS‐PR

(000 EUR‐a)

Dobit Rezerve iz dobiti

nakon oporezivanja

Ukupno

1 2 3 4 5 6=4‐5 7=6‐3 8 9 10=8+9 11=3+101. januar31.mart30.jun30.septembar31.decembar


Izvori pokrića rezervi na kraju godine Stanje računa

3025 na kraju

godine

Obračunate regulatorne

rezervacije za

potencijalne gubitke


bilansne stavke i rez. za

vanbil.stavke

Potrebne regulatorne

rez.iz dobiti za

procijenjene gubitke

Nedostajuće

rezerve


PROMJENE U REZERVAMA, REZERVACIJAMA I ISPRAVKAMA VRIJEDNOSTI

Redni

broj

Datum Stanje računa 3025

/ naziv MFI / /matični broj/OBRAZAC BSK‐2

(000 EUR‐a)



dana


dana

Potra�ivanja od čijeg je dospijeća pro�lo vi�e od

365 dana



270 dana


365 dana


dana

UKUPNO

1 2 3 4 5 =1+2+3+4 6 7 8 9 10 =6+7+8+91 Poljoprivreda, �umarstvo i ribarstvo2 Vađenje ruda i kamena3 Prerađivačka industrija4 Snabdijevanje električnom energijom5 Snabdijevanje vodom6 Građevinarstvo7 Trgovina na veliko i trgovina na malo i popravka motornih vozila i motocikla8 Saobraćaj i skladi�tenje9 Usluge pru�anja smje�taja i ishrane

10 Informisanje i komunikacije11 Finansijske djelatnosti i djelatnosti osiguranja12 Poslovanje nekretninama13 Stručne, naučne i tehničke djelatnosti14 Administrativne i pomoćne uslu�ne djelatnosti15 Dr�avna uprava i odbrana i obavezno socijalno osiguranje16 Obrazovanje17 Zdravstvo i socijalna za�tita18 Umjetničke, zabavne i rekreativne djelatnosti19 Ostale uslu�ne djelatnosti20 Djelatnosti domaćinstva kao poslodavca21 Djelatnosti eksteritorijalnih organizacija i tijela

22UKUPNO UKUPNO SUMA

A)UKUPNO SUMA B)*

23 G) Kamatna potrazivanja i ispravka vrijednosti kamatnih potra�ivanja 24 H) Vremenska razgranicenja kamata i naknada i IV25 UKUPNO (A+B+C+D+E+F+G+H)

NAPOMENA: / ime i prezime / potpis / tel.br. ovla�tenog lica /* Bruto iznos

A) DEPOZITI KOD BANAKA I OSTALIH DEPOZITNIH INSTITUCIJA*

Redni broj

** Krediti ili poslovi lizinga koji kasne sa otplatom, su oni kod kojih plaćanje tran�e (rate) glavnice ili kamate kasni 31 ili vi�e dana, odnosno kod kojih glavnica ili kamata kasni sa plaćanjem 31 ili vi�e dana.

IZVJE�TAJ O KREDITIMA I POTRA�IVANJIMA OD BANAKA I DRUGIH KLIJENATA KOJI KASNE SA OTPLATOM PO DJELATNOSTIMA

/ ime i prezime / potpis / tel.br. l �t li /

B) BRUTO KREDITI*



270 dana


365 dana


365 dana

UKUPNO Ostala potra�ivanja od čijeg je dospijeća pro�lo 31‐90 dana



Ostala potra�ivanja od čijeg je dospijeća je pro�lo vi�e od 365

dana



270 dana


365 dana


365 dana

UKUPNO Ostala potra�ivanja od čijeg je dospijeća pro�lo 31‐90 dana







UKUPNO

11 12 13 14 15 =11+12+13+14 16 17 18 19 20 =1+17+18+19 21 22 23 24 25=21+22+23+24 26 27 28 29 30=26+27+28+29

UKUPNO SUMA C UKUPNO SUMA D

UKUPNO SUMA E UKUPNO SUMA F

UKUPNO SUMA EUKUPNO SUMA H(A+B+C+D+E+F+G+H)

E) ISPRAVKA VRIJEDNOSTI BRUTO KREDITA F) ISPRAVKA VRIJEDNOSTI OSTALIH POTRA�IVANJA OD BANAKA I DRUGIH KLIJENATAD) OSTALA POTRA�IVANJA*C) FAKTORING I FORFETING*


OBRAZAC APD(000 EUR‐a)

Kratkorocna Kratkorocna Dugorocna Dugorocna UKUPNOkrediti krediti krediti krediti KREDITI Ostalo Ostalo AKTIVA AKTIVA EUR Strana valuta EUR Strana valuta EUR Strana valuta EUR strana valuta

1 2 3 4 5=1+2+3+4 6 7 8=1+3+6 9=2+4+7 10=8+91 Poljoprivreda, �umarstvo i ribarstvo2 Vađenje ruda i kamena3 Prerađivačka industrija4 Snabdijevanje električnom energijom5 Snabdijevanje vodom6 Građevinarstvo7 Trgovina na veliko i trgovina na malo i popravka motornih vozila i motocikla8 Saobraćaj i skladi�tenje9 Usluge pru�anja smje�taja i ishrane

10 Informisanje i komunikacije11 Finansijske djelatnosti i djelatnosti osiguranja12 Poslovanje nekretninama13 Stručne, naučne i tehničke djelatnosti14 Administrativne i pomoćne uslu�ne djelatnosti15 Dr�avna uprava i odbrana i obavezno socijalno osiguranje16 Obrazovanje17 Zdravstvo i socijalna za�tita18 Umjetničke, zabavne i rekreativne djelatnosti19 Ostale uslu�ne djelatnosti20 Djelatnosti domaćinstva kao poslodavca21 Djelatnosti eksteritorijalnih organizacija i tijela22 Ostalo13 U K U P N O:

Kratkorocna Kratkorocna Dugorocna Dugorocna UKUPNOdepoziti depoziti depoziti depoziti DEPOZITI ostali izvori ostali izvori UKUPNI IZVORI UKUPNI IZVORIEUR Strana valuta EUR Strana valuta EUR Strana valuta EUR Strana valuta

1 2 3 4 5=1+2+3+4 6 7 8=1+3+6 9=2+4+7 10=8+91 Poljoprivreda, �umarstvo i ribarstvo2 Vađenje ruda i kamena3 Prerađivačka industrija4 Snabdijevanje električnom energijom5 Snabdijevanje vodom6 Građevinarstvo7 Trgovina na veliko i trgovina na malo i popravka motornih vozila i motocikla8 Saobraćaj i skladi�tenje9 Usluge pru�anja smje�taja i ishrane

10 Informisanje i komunikacije11 Finansijske djelatnosti i djelatnosti osiguranja12 Poslovanje nekretninama13 Stručne, naučne i tehničke djelatnosti14 Administrativne i pomoćne uslu�ne djelatnosti15 Dr�avna uprava i odbrana i obavezno socijalno osiguranje16 Obrazovanje17 Zdravstvo i socijalna za�tita18 Umjetničke, zabavne i rekreativne djelatnosti19 Ostale uslu�ne djelatnosti20 Djelatnosti domaćinstva kao poslodavca21 Djelatnosti eksteritorijalnih organizacija i tijela22 Ostalo13 U K U P N O:

ostalo aktiva ‐ sve osim kreditaostalo izvori ‐sve osim depozita ( sa kapitalom)

UKUPNO AKTIVA

UKUPNO PASIVA



PASIVA DJELATNOSTI / GRANA

IZVJE�TAJ AKTIVE I PASIVE PO DJELATNOSTIMA

AKTIVA DJELATNOSTI / GRANA


OBRAZAC BS‐OA

(000 EUR‐a)R. br. Opis pozicije Iznos1 Ostala finansijska potra�ivanja1.1 Poslovi prodaje i otkupa1.2 Ostala aktiva

2 Ostala poslovna potra�ivanja2,1 Prava servisiranja2,2 Potra�ivanja iz kastodi poslova2,3 Ostala aktiva

5

Ukupan iznos ostala finansijska i poslovna potra�ivanja ‐ mora biti jednak iznosu pozicije 16 i 17 u bilansu stanja (bruto princip)



OSTALA AKTIVA


OSTALE OBAVEZEOBRAZAC BS‐OO

(000 EUR‐a)R. br. Opis pozicije Iznos1 Obaveze banaka po neiz. akceptima, garanc. i mjencama2 Obaveze priv.drustava I preduzetnikapo neiz. akceptima, garanc. i mjencama3 Obaveze Vlade po neiz. akceptima, garanc. i mjencama4 Obaveze drugih korisnika iz budzeta po neiz. akceptima, garanc. i mjencama5 Obaveze lokalne samouprave I javnih sluzbi lok samouprave po neiz. akceptima, garanc. i mjencama6 Obaveze ostalih finansijskih institucija i organizacija po neiz. akceptima, garanc. i mjencama7 Obaveze fizickih lica po neiz. akceptima, garanc. i mjencama8 Privremeni racun9 Vremenska razgraničenja: ostalo10 Unaprijed naplaćeni prihodi11 Obračunati tro�kovi12 Vremenska razgraničenja naknada13 Ostale obaveze

5 Ukupan iznos ostale obaveze ‐ mora biti jednak iznosu pozicije 30 u bilansu stanja




OBRAZAC PRK‐1(000 EUR‐a)

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10=1+2‐7 11=1+2+3‐7123456789


Ukupno restruktr.krediti u kategoriji A podrazumijevaju sve restr.kredite u A kategoriji po tra�enom osnovu te MFIUkupno restruktr.krediti u kategoriji B podrazumijevaju sve restr.kredite u B kategoriji po tra�enom osnovu te MFIUkupno restruktr.krediti u kategoriji C podrazumijevaju sve restr.kredite u C kategoriji po tra�enom osnovu te MFIUkupno restruktr.krediti u kategoriji D podrazumijevaju sve restr.kredite u D kategoriji po tra�enom osnovu te MFIUkupno restruktr.krediti u kategoriji E podrazumijevaju sve restr.kredite u E kategoriji po tra�enom osnovu te MFI

Kamatna stopaIspravka vrijednosti za restrukturirane

Regulatorne rezerve

Red. Br Opis restrukturiranja Krediti Kamata



RESTRUKTURIRANI KREDITI‐ PRODU�ENJE ROKA ZA GLAVNICU I KAMATU

Ukupno


Kolateral �ifra kolateralaKategorija (A,B,C,D,E)

UkupnoOstalo


OBRAZAC PRK‐2

(000 EUR‐a)

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10=1+2‐7 11=1+2+3‐7123456789


Ukupno restruktr.krediti u kategoriji A podrazumijevaju sve restr.kredite u A kategoriji po tra�enom osnovu te MFIUkupno restruktr.krediti u kategoriji B podrazumijevaju sve restr.kredite u B kategoriji po tra�enom osnovu te MFIUkupno restruktr.krediti u kategoriji C podrazumijevaju sve restr.kredite u C kategoriji po tra�enom osnovu te MFIUkupno restruktr.krediti u kategoriji D podrazumijevaju sve restr.kredite u D kategoriji po tra�enom osnovu te MFIUkupno restruktr.krediti u kategoriji E podrazumijevaju sve restr.kredite u E kategoriji po tra�enom osnovu te MFI

Ispravka vrijednosti za restrukturirane

Regulatorne rezerve

Red. Br. Opis restrukturiranja Krediti Kamata OstaloKamatna

stopa



RESTRUKTURIRANI KREDITI‐ OSTALE SLIČNE POGODNOSTI KOJE OLAK�AVAJU FINANSIJSKU POZICIJU DU�NIKA

Ukupno



Ukupno


OBRAZAC PRK‐3(000 EUR‐a)

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10=1+2‐7 11=1+2+3‐7123456789



Ispravka vrijednosti za restrukturirane

Regulatorne rezerve

Red. Br. Opis restrukturiranja Krediti Kamata OstaloKamatna

stopa



RESTRUKTURIRANI KREDITI‐ ZAMJENA POSTOJEĆEG ILI POSTOJEĆIH KREDITA NOVIM KREDITOM

Ukupno



Ukupno


OBRAZAC IP

(000 EUR‐a)

1.2.3.4.5.6.7.8.9.

10.11.12.13.14.15.16.17.18.1920.21.22.23.24.25.26.27.28.29.30.31.32.33.34.35.36.37.38.39.40.41. Ostali

Ukupno 0 0



Stanje na dan

IZVJEŠTAJ O POZAJMICAMA

R. br. Naziv kreditora Datum odobrenja Originalni iznos Datum dospijeća Kamatna stopa


(000 EUR‐a)I OSJETLJIVA AKTIVA 1‐30 dana 31‐90 dana 91‐180 dana 181‐365 dana preko 1 god Ukupno

1. Kamatonosni depoziti u ostalim institucijama 02. Kamatonosne hartije od vrijednosti 03. Krediti i ostala potraživanja 04. Ostala osjetljiva aktiva 0

Ukupno 0 0 0 0 0 0% od ukupne kamatonosne aktive

II OSJETLJIVA PASIVA 1‐30 dana 31‐90 dana 91‐180 dana 181‐365 dana preko 1 god Ukupno1. Kamatonosni depoziti 02. Kamatonosne pozajmice 03. Subordinisani dug i obveznice 04. Ostale osjetljive obaveze 0

Ukupno 0 0 0 0 0 0% od ukupnih kamatonosnih obaveza

III RAZLIKA (GAP) 1‐30 dana 31‐90 dana 91‐180 dana 181‐365 dana preko 1 god Ukupno1. IZNOS GAP ‐ a ‐ (I) minus (II) ‐ Pozitivan/Negativan 0 0 0 0 0 02. Kumulacioni Gap ‐ Pozitivan/Negativan 0 0 0 0 0

Kumulativan Gap / Ukupna aktiva



IZVJE�TAJ O RIZIKU KAMATNE STOPE OBRAZAC RKS

/ naziv / matični broj /

(000 EUR‐a)

1 ‐ 7 8 ‐ 15 16 ‐ 30 31 ‐ 90 91 ‐ 180

dana dana dana dana dana

1 2 3 4 5 6 7 8 9=1+2+3+4+5+6+7+8

1. Novčana sredstva i računi depozita kod centralnih banaka2. Krediti i potra�ivanja od banaka3. Krediti i potra�ivanja od klijenata4. Sredstva namijenjena prodaji5. Finansijska sredstva koja se dr�e za trgovanje6. HoV raspolo�ive za prodaju7. HoV koje se dr�e do dospijeća8. Derivatna finansijska sredstva kao instrument za�tite9. Ostala sredstva koja se vode po fer vrijednosti kroz bilans uspjeha

Ukupno


1 2 3 4 5 6 7 8 9=1+2+3+4+5+6+7+8



Ukupno






OBRAZAC RU


Ukupno

Preko 5 godina

Ukupno

II Finansijske obaveze u bilansu stanja Ukupno

I Finansijska aktiva u bilansu stanja181 ‐ 365

dana1 ‐ 5 godina

III Razlika


IZVJE�TAJ O OPERATIVNOM RIZIKU

I Pregled gubitka nastalih po osnovu operativnog rizika (000 EUR‐a)Red. br. Vrsta gubitka Iznos Datum

nastanka gubitka

Uzrok gubitka

1 2 3 61.2.3.4.5.6.7.

UKUPNO: 0

II Pregled izlozenosti MFI operativnom rizikuRed. br. Vrsta rizika kojem je MFI izlozena Iznos ili nivo

rizikaIzdvojene

rezerve1 2 31.2.3.4.5.6.7.

UKUPNO: 0 0



OBRAZAC OR


OBRAZAC VS

000 EUR‐aNAZIV MFI‐ DOO MB/JMBG Obicne akcije Prioritetne akcije Udjeli‐DOO Donirani kapital Strano lice/Zemlja

12345678

Ukupno NAZIV MFI‐AD

12345678Ukupno



IZVJE�TAJ O VLASNIČKOJ STRUKTURI MFI

/ naziv M/ matični broj /

OBRAZAC BS‐ ST

(000 EUR‐a)R. br. Iznos

IA1.2.3.B4.5.6.C7.8.9.II1.2.3.III1.2.3.4.



PROSJEČNE VRIJEDNOSTIBILANSNE STAVKEAKTIVAProsječan iznos ukupne aktive

Prosječan iznos ukupnog kapitala

Prosječan iznos kamatonosne aktiveProsječan iznos kredita i potra�ivanja po poslovima lizingaOBAVEZEProsječan iznos ukupnih obaveza

Instalirani bankomati

BROJ ORGANIZACIONIH JEDINICA BANAKAFilijalaEkspozitura�alteri

STATISTIČKI PODACI

Broj radnika koji su privremeno zaposleni u banciBroj radnika prema ostvarenim efektivnim časovima rada

Prosječan iznos osnovnog kapitalaProsječan iznos akcionarskog kapitalaBROJ ZAPOSLENIH RADNIKABroj radnika koji su stalno zaposleni u banci

Prosječan iznos kamatonosnih obavezaProsječan iznos kamatonosnih depozitaKAPITAL

______________________________________ Naziv kreditno-garantne institucije/ matični broj

IZVJE�TAJ O PODACIMA ZA PRAĆENJE KREDITNOG RIZIKA*

Obrazac - KR Identifikacioni

podaci o klijentu

Podaci o potraživanjima kreditno-garantne institucije

Ana

litič

ki k

onto

Mat

ični

bro

j klij

enta

Naz

iv il

i im

e kl

ijent

a

Adr

esa

klije

nta

Osn

ov p

otra

�iva

nja

�ifr

a dj

elat

nost

i

Bro

j ugo

vora

Odo

bren

i izn

os p

otra

ziva

nja

Val

uta

odob

renj

a

Dat

um o

dobr

enja

Dat

um d

ospj

eća

i rat

e

Izno

s pl

aćen

e gl

avni

ce u

m

jese

cu iz

vjes

trava

nja

Izno

s pl

aćen

e ka

mat

e u

mje

secu

izvj

esta

vanj

a D

atum

dos

pijeća

pos

ledn

je

rate

D

atum

plaća

nja

posl

ednj

e ra

te

Ost

atak

pot

ra�i

vanj

a po

gl

avni

ci

Dos

pjel

a a

nepl

aćen

a gl

avni

ca

Dos

pjel

a a

nepl

aćen

a ka

mat

a

Nam

jena

zad

u�en

ja

Nač

in o

tpla

te

Bro

j dan

a ka

�nje

nja

Izdv

ojen

e re

zerv

e

Kla

sifik

acija

pot

razi

vanj

a

Vrs

ta k

olat

eral

a

Vrij

edno

st k

olat

eral

a (s

tvar

na

i pro

cije

njen

a)

�ira

nti (

Naz

iv i

MB

ili J

MB

G)

Gar

anti

/ jem

ci (N

aziv

i id

entif

ikac

ioni

bro

j) In

stru

men

ti ob

ezbj

edje

nja

gara

nta

/ jem

ca

Sta

tus

potra

�iva

nja

Nom

inal

na k

amat

na s

topa

(g

odi�

nja)

Var

ijabi

lnos

t kam

ate

Inde

ks k

amat

e

Efe

ktiv

na k

amat

na s

topa

(g

odi�

nja)

S

agla

snos

t klij

enta

za

kori�će

nje

poda

taka

Nap

omen

a

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35

* Izvje�taj se podnosi u elektronskoj formi i sadr�i podatke po svakom pojedinačnom potra�ivanju po kome je kreditno-garantna institucija izlo�ena riziku

Ime i prezime ovla�ćenog lica Elektronski potpis ovla�ćenog lica

______________________________________ Naziv kreditno-garantne institucije/ matični broj

IZVJE�TAJ O PODACIMA ZA PRAĆENJE KREDITNOG RIZIKA

Obrazac - KRN Identifikacioni

podaci o klijentu

Podaci o potraživanjima kreditno-garantne institucije

Ana

litič

ki k

onto

Mat

ični

bro

j klij

enta

Naz

iv il

i im

e kl

ijent

a

Adr

esa

klije

nta

Osn

ov p

otra

�iva

nja

�ifr

a dj

elat

nost

i

Bro

j ugo

vora

Odo

bren

i izn

os p

otra

ziva

nja

Val

uta

odob

renj

a

Dat

um o

dobr

enja

Dat

um d

ospj

eća

i rat

e

Izno

s pl

aćen

e gl

avni

ce u

m

jese

cu iz

vjes

trava

nja

Izno

s pl

aćen

e ka

mat

e u

mje

secu

izvj

esta

vanj

a D

atum

dos

pijeća

pos

ledn

je

rate

D

atum

plaća

nja

posl

ednj

e ra

te

Ost

atak

pot

ra�i

vanj

a po

gl

avni

ci

Dos

pjel

a a

nepl

aćen

a gl

avni

ca

Dos

pjel

a a

nepl

aćen

a ka

mat

a

Nam

jena

zad

u�en

ja

Nač

in o

tpla

te

Bro

j dan

a ka

�nje

nja

Izdv

ojen

e re

zerv

e

Kla

sifik

acija

pot

razi

vanj

a

Vrs

ta k

olat

eral

a

Vrij

edno

st k

olat

eral

a (s

tvar

na

i pro

cije

njen

a)

�ira

nti (

Naz

iv i

MB

ili J

MB

G)

Gar

anti

/ jem

ci (N

aziv

i id

entif

ikac

ioni

bro

j) In

stru

men

ti ob

ezbj

edje

nja

gara

nta

/ jem

ca

Sta

tus

potra

�iva

nja

Nom

inal

na k

amat

na s

topa

(g

odi�

nja)

Var

ijabi

lnos

t kam

ate

Inde

ks k

amat

e

Efe

ktiv

na k

amat

na s

topa

(g

odi�

nja)

S

agla

snos

t klij

enta

za

kori�će

nje

poda

taka

Nap

omen

a

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35

* Izvje�taj se podnosi u elektronskoj formi i sadr�i podatke

Ime i prezime ovla�ćenog lica Elektronski potpis ovla�ćenog lica

Pokazatelj likvidnosti ( I / II ) - CBCG · 1815Ostala osnovna sredstva 1816Amortizacija ostalih...

Documents

Transcript of Pokazatelj likvidnosti ( I / II ) - CBCG · 1815Ostala osnovna sredstva 1816Amortizacija ostalih...