Planeación Estratégica · 2 Planeación estratégica Fascículo No. 1 Semestre 5 Planeación...

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Semestre 5

Fascículo

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Planeación

Estratégica

Semestre 5

Planeación estratégica


Semestre 5

Tabla de contenido Página

Presentación general de la asignatura 1

Programa general 5

Generalidades de la Planeación Estratégica 7

Logros 7

Organización y empresa 7

Pensamiento organizacional estratégico 8

Planeación 9

Estrategia 11

Planeación estratégica 13

Resumen 15

Bibliografía recomendada 16

Nexo 16

Autoevaluación formativa 17

Créditos: 2

Tipo de asignatura: Teórico - Práctica.

Semestre 5


Copyright©2008 FUNDACIÓN UNIVERSITARIA SAN MARTÍN

Facultad de Universidad Abierta y a Distancia,

“Educación a Través de Escenarios Múltiples”

Bogotá, D.C.

Prohibida la reproducción total o parcial sin autorización

por escrito del Presidente de la Fundación.

La actualización de este fascículo estuvo a cargo de

CÉSAR BELTRÁN

Tutor Programa Contaduría Pública

Sede Bogotá, D.C.

Orientación a cargo de;

ESPERANZA MARTINEZ G.

Directora Nacional de Material Educativo.

Diseño gráfico y diagramación a cargo de

SANTIAGO BECERRA SÁENZ

ORLANDO DÍAZ CÁRDENAS

Impreso en: GRÁFICAS SAN MARTÍN

Calle 61A No. 14-18 - Tels.: 2350298 - 2359825

Bogotá, D.C., Septiembre 15 de 2010

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Fascículo No. 1

Semestre 5


Planeación

estratégica

Presentación de la asignatura

Este módulo es un intento por presentar la teoría, los fundamentos y

algunas técnicas importantes de la Planeación Estratégica. Su contenido

presenta de manera clara y pormenorizada los aspectos más relevantes

del tema y aportes destacados de diferentes autores especializados en

este campo.

Los fascículos que conforman el módulo facilitan el dominio y la aplicación

de la Planeación Estratégica en el logro de objetivos personales y

resultados específicos de gestión en organizaciones de todo tipo; también

se pretende despertar la conciencia sobre la importancia del compromiso y

la pertenencia que todo administrador ha de reflejar en el medio laboral y

social donde se desenvuelve.

Así mismo, se podrán encontrar herramientas pertinentes para obtener,

procesar y analizar la información interna y externa de una empresa, con el

fin de evaluar su situación presente, su nivel de competitividad, de manera

que así puedan decidir acertadamente sobre el futuro de la organización.

El objetivo general del módulo es inducir al estudiante, mediante un

enfoque integrador, en el proceso de planeación estratégica de las

organizaciones, señalando la importancia de este proceso en la capacidad

competitiva de las empresas en un entorno cambiante y cada vez más

exigente.

Son objetivos específicos, el módulo de planeación estratégica:

Promover en el estudiante el análisis y la reflexión acerca de la

Planeación Estratégica para desarrollar sus destrezas gerenciales y

capacidad de prever el futuro.

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Fascículo No. 1

Semestre 5

Planeación

estratégica

Facilitar el dominio y la aplicación de la Planeación Estratégica para el

logro de los objetivos organizacionales / empresariales y profesionales.

Reflexionar con el estudiante sobre la incidencia que tiene el dominio

de la Planeación Estratégica en los actuales perfiles del profesional en

Contaduría Pública.

Motivar en el estudiante el espíritu estratégico organizacional a través

del desarrollo de valores y virtudes, habilidades y capacidades,

actitudes y conocimientos.

La evaluación de este módulo parte de la propia experiencia del estudiante

en las organizaciones de diferentes sectores económicos y del análisis,

reflexión y aplicación de los conocimientos a través de un estudio de caso.

Con la evaluación se pretende determinar la capacidad del estudiante

para:

Conocer y establecer relaciones.

Analizar, profundizar y comparar.

Elaborar planes de acción concretos sobre la temática expuesta.

Metodología

Al final de cada fascículo se presentan ejercicios prácticos que facilitan al

estudiante realizar un proceso integral en el que, a la vez que aprende

sobre la Planeación Estratégica, realiza un acto investigativo sobre la

realidad empresarial colombiana.

Parte fundamental de esta metodología es el estudio y análisis de un caso,

que se inicia en el tercer fascículo y termina en el octavo. Para la

Administración de Empresas, los estudios de caso se constituyen en una

herramienta útil para investigar una realidad específica del universo

empresarial, lo que permite mostrar una descripción de problemas,

situaciones o acontecimientos reales que facilitan el diagnóstico de la

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Fascículo No. 1

Semestre 5

Planeación

estratégica

"Los estudios de caso se con-

sideran de mucha importan-

cia en el campo de las cien-

cias económicas y adminis-

trativas". Cesar Bernal

situación objeto de estudio y la presentación de recomendaciones adecua-

das para la solución del problema específico descrito.

Para el correcto análisis del caso se necesita buscar información adicional,

y realizar un análisis y evaluación crítica de la situación presentada. Aten-

diendo a Serna Gómez (2003) quien en su obra Gerencia Estratégica

presenta algunas pautas que facilitan el uso de esta metodología de

análisis de caso como:

1. Leer el caso en su totalidad y subrayar lo que se considere más impor-

tante. En especial, identificar los síntomas del problema, o las limita-

ciones gerenciales.

2. Analizar las preguntas que se hacen hasta tener claro qué se pide.

3. Realizar la investigación adicional que se considere necesaria.

4. Una vez concluido el análisis y la reflexión del caso, formular y

proponer las estrategias y planes de acción respectivos.

5. Desarrollar una serie lógica de las alternativas de solución y evaluarlas.

6. Señalar las consecuencias financieras de cada alternativa.

7. Hacer, en orden, las recomendaciones pertinentes a cada caso,

jerarquizarlas y señalar las de corto, mediano y largo plazo.

8. Todo lo anterior debe presentarse por escrito.

Conviene analizar con detenimiento los contenidos de cada

fascículo; en ellos se encuentran guías que permiten resolver el

caso.

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Fascículo No. 1

Semestre 5

Planeación

estratégica

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Fascículo No. 1

Semestre 5

Planeación

estratégica

Programa general

Fascículo 1

Generalidades de la Planeación estratégica (primera parte)

Conceptualización

Organización y Empresa.

Pensamiento Organizacional estratégico.

Planeación.

Estrategia.

Planeación estratégica.

Fascículo 2

Autoaprendizaje 4 horas

Generalidades de la Planeación estratégica (segunda parte)

Niveles organizacionales de la estrategia

El estratega

Fascículos 3 y 4


Direccionamiento estratégico

Pensamiento estratégico: Principios corporativos, Misión y Visión

Objetivos estratégicos, estrategias y tácticas

Cultura y clima

Fascículo 5


Diagnóstico estratégico

Interno: Fortalezas y debilidades

Externo: Oportunidades y amenazas

Entorno competitivo

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Fascículo No. 1

Semestre 5

Planeación

estratégica

Fascículo 6


Formulación estratégica

Opciones estratégicas

Prospectiva

Planes de acción

Fascículos 7 y 8


Monitoreo estratégico

Benchmarking estratégico

Indicadores de gestión

Indicadores de logro

Evaluación de desempeño

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Fascículo No. 1

Semestre 5

Planeación

estratégica

Generalidades de la planeación estratégica (primera parte)

En este primer fascículo de generalidades sobre la planeación estratégica,

nos ocuparemos de la conceptualización básica, presentando las

definiciones de tres conceptos fundamentales: planeación, estrategia y

planeación estratégica.

Al terminar el estudio del presente fascículo, el estudiante:

Explica los elementos de los conceptos de planeación y de estrategia.

Identifica las etapas de la planeación estratégica.

Aplica los principios de la planeación a situaciones personales y empresa-

riales.

Argumenta por lo menos tres causas que fundamenten la importancia de la

planeación estratégica.

Reflexiona y analiza acerca de su capacidad de prever el futuro y su rol

dentro de la planeación estratégica.

Organización y empresa.

La confusión o mejor la semejanza de la organización con la empresa es

moneda corriente en la literatura sobre el tema y en el lenguaje de los neó-

fitos en esta materia. Entonces es necesario reconocer que son conceptos

que explican dos realidades conceptual e históricamente diferentes.

Cuando se hable de organización como entidad social, se hace alusión a

un grupo de personas con la capacidad de alterar conceptos o realidades

socioeconómicas para la obtención de un fin, u objetivo no necesariamen-

te lucrativo. De tal suerte que el ser humano desde que se organizó para

ejercer su actividad social y económica ha tenido fines y objetivos y para

alcanzarlos ha acudido al establecimiento de diferentes organizaciones

para lograrlos. Por ejemplo: hogares de beneficencia, universidades,

comunidades religiosos, clubes.

LogrosLogrosLogros

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Fascículo No. 1

Semestre 5

Planeación

estratégica

La empresa es la organización que surge con el sistema económico

capitalista, y según Bañares (1994) es la combinación de los medios

técnicos, humanos y financieros para la consecución de una rentabilidad o

un lucro. Entonces toda empresa es una organización pero no toda

organización es una empresa, por ello se hace la invitación a entender y

evaluar los beneficios o limitaciones que la planeación estratégica puede

traer a las diferentes organizaciones colombianas que sean o no con

ánimo de lucro.,

Pensamiento Organizacional estratégico.

Al numeroso grupo de pensadores y publicaciones que sobre las organiza-

ciones y sus posibilidades de mantenerse vigentes en el futuro se han

realizado se le ha denominado pensamiento organizacional estratégico. Un

rasgo característico en su evolución es que ha estado liderado por las

organizaciones empresariales.

Los fascículos que orientan esta asignatura presentaran a la planeación

estratégica desde una perspectiva aplicada e instrumental, por ello es

pertinente ubicar a la planeación estratégica como un elemento mas

dentro del pensamiento organizacional estratégico, la cual cuenta con un

ubicación histórica de surgimiento y una evolución determinada por el

contexto político, económico y social mundial del siglo XX.

Mauricio Sanabria (2004) ubica el origen del pensamiento organizacional

estratégico en la denominada segunda revolución industrial. Toda vez que

es allí donde las nuevas técnicas y tecnologías de producción se mundia-

lizan y son acompañadas de un discurso científico. Así presenta este autor

cómo a partir de la década de 1940 fue afinándose el pensamiento

organizacional estratégico:

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Fascículo No. 1

Semestre 5

Planeación

estratégica

Proceso administrativo: con-

viene que consultes los

fascículos de Procesos Ad-

ministrativos, estudiados en

semestres anteriores.

1940: planeación financiera, esquema de programación presupuestac-

ión.

1950: planeación a largo plazo.

1960: planeación a largo plazo, administración por objetivos, admi-

nistración por resultados.

1970: planeación estratégica.

1980: gerencia estratégica.

1990: direccionamiento estratégico y Gestión por políticas.

Planeación

Antes de iniciar cualquier acción administrativa, es necesario determinar

los resultados que se pretenden alcanzar y las condiciones para que la

organización funcione eficazmente. Esto sólo se puede lograr a través de

la planeación; desconocerla implica graves riesgos, despilfarro de

esfuerzos y recursos y una gestión improvisada. Por estas razones la

planeación es la primera fase del proceso administrativo (planeación,

coordinación/dirección, ejecución y control), porque planear implica

decidir lo más adecuado para realizarlo en el futuro, con el mínimo riesgo,

la máxima eficiencia y los mejores resultados.

Veamos las definiciones de algunos autores, al respecto:

Agustín Reyes Ponce: la planeación consiste en fijar el curso de acción

que ha de seguirse, estableciendo los principios que habrán de orientarlo,

la secuencia de operaciones para realizarlo, y la determinación de tiempo y

números necesarios para su realización.

Ernest Dale: planeación es la determinación del conjunto de objetivos por

obtenerse en el futuro y de los pasos necesarios para alcanzarlos a través

de técnicas y procedimientos definidos.

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Fascículo No. 1

Semestre 5

Planeación

estratégica

"Prever el futuro es el proce-

so mediante el cual los in-

dividuos o grupos desarro-

llan una visión o sueño de la

condición futura para sí mis-

mos o sus organizaciones, el

cual es suficientemente claro

y poderoso para surgir y

mantener las acciones nece-

sarias a fin de que ese sueño

se haga realidad". Leonard

D. Goodstein

Joseph L. Massie: Planear es un método a través del cual el administrador

ve hacia el futuro y descubre los alternativos cursos de acción, a partir de

los cuales establece los objetivos.

Elementos del concepto de planeación

Analizando las múltiples definiciones de planeación podemos concluir

que existen elementos comunes a todas ellas; éstos son:

Objetivo: responde a la pregunta: ¿qué es lo que se quiere?

Cursos de acción: los diversos caminos, formas de acción o

estrategias que permiten conseguir los objetivos.

Elección: mediante el análisis y la selección se toma la decisión más

adecuada.

Futuro: prever situaciones, contingencias y cambios para anticiparse a

los hechos inciertos.

Es claro que anticiparse al mañana es un acto creativo que no

se ajusta a la formalización.

La planeación es la función fundamental del líder. Se afirma que las fun-

ciones determinantes de la gestión administrativa son: planeación, orga-

nización, dirección, ejecución y control. Estas son un conjunto de activida-

des estrechamente relacionadas, interpersonales e interdependientes, que

el empresario debe realizar para manejar, desarrollar y lograr los objetivos

de su empresa. La formulación de la visión, misión y valores del líder

constituyen el primer paso y el más importante de la planeación.

Implicaciones de la planeación:

Implica un cambio de la improvisación, el inmediatismo y el manejo de

crisis, hacia la consideración proactiva del futuro y una forma de

pensamiento que permite adelantarse a lo impredecible.

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Fascículo No. 1

Semestre 5

Planeación

estratégica

Implica hacerse cargo de su propio destino.

Implica crearse su propio futuro.

1.1

¿Qué importancia tiene el concepto de prever el futuro dentro del

proceso de la Planeación Estratégica?

Estrategia

Se concibe la estrategia como las acciones que se deben realizar para

mantener y soportar el logro de los objetivos de la organización. Además,

permite concretar y ejecutar los proyectos estratégicos.

Se entiende también como la experiencia, la habilidad competitiva, la

excelencia administrativa y organizativa, e implica una postura distintiva y

ventajosa en un entorno determinado.

Autores como Francés (2006) Sanabria (2004) De Castro (2008) han

identificado dimensiones críticas del concepto de estrategia, que

examinaremos a continuación:

1. La estrategia como medio para establecer el propósito de la organiza-

ción en términos de objetivos a largo plazo, los planes de acción y las

prioridades en la distribución de recursos.

2. La estrategia como definición del campo en el que va a competir la

empresa.

3. La estrategia como un proyecto coherente, unificador e integrador,

diseñado para asegurar que se logran los objetivos básicos de la

empresa.

4. La estrategia como respuesta a oportunidades y peligros externos, y a

fortalezas y debilidades internas.

5. La estrategia como medio principal para lograr la ventaja competitiva.

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Fascículo No. 1

Semestre 5

Planeación

estratégica

El concepto de “stakehol-

ders” incluye a todos aque-

llos que, directa o indirecta-

mente, son influidos por los

beneficios y gastos derivados

de la actividad de la empre-

sa; estos son: accionistas,

empleados, directivos, clien-

tes, proveedores, acreedo-

res, comunidades, gobierno

y demás.

6. La estrategia como fuerza motivadora para los asociados o portadores

de intereses, llamados stakeholders.

Las anotaciones anteriores nos permiten concebir la estrategia como un

concepto multidimensional que abarca todos los procesos y actividades

críticas de la empresa, proporcionándole un sentido de unidad, dirección y

propósito, y que facilita los cambios necesarios inducidos por su entorno.

Es así como podemos concluir que la estrategia:

Es una pauta que da coherencia, unifica e integra las decisiones.

Determina y revela el propósito de la organización en término de sus

objetivos a largo plazo, sus programas y prioridades.

Selecciona los negocios en los que está involucrada la organización.

Define el tipo de organización humana y económica que la compañía

es o desea ser.

Busca lograr ventajas que se pueden mantener en el largo plazo en

cada uno de sus negocios, con base en la reacción adecuada a las

oportunidades y peligros del entorno, y a las fortalezas y debilidades de

la organización.

Compromete a los colaboradores en todos los niveles de la empresa:

nivel corporativo, nivel de negocio, niveles funcionales y operativos.

Define la naturaleza de las contribuciones económicas y no económi-

cas que tiene intención de hacer a sus asociados o portadores de

intereses.

Desde este punto de vista unificador, la estrategia se convierte en un

marco fundamental para asegurar la continuidad vital de la

organización y, al mismo tiempo, facilita su forzosa adaptación al entorno

cambiante. Por lo tanto, la esencia de la estrategia consiste en una

intencionada gestión del cambio hacia el logro de ventajas competitivas en

cada negocio en el que se halla comprometida la empresa. Finalmente,

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Fascículo No. 1

Semestre 5

Planeación

estratégica

Michael E. Porter, el recono-

cido “padre” de la Estrategia

moderna, afirma: “La raíz de

todo el problema radica en

confundir la Efectividad Ope-

racional con la Estrategia. La

búsqueda de la productividad,

de la calidad y de la rapidez,

entregó algunas herramientas

gerenciales entre las que es-

tán la administración de la ca-

lidad total (TQM), el bench-

marking, la competencia ba-

sada en mejores tiempos de

respuesta al cliente, el out-

sourcing y el partnering (rela-

ciones estratégicas), el empo-

werment e, incluso, la reinge-

niería en los procesos de tra-

bajo. Los resultados de la

operatividad mejoraron; sin

embargo, la mayoría de las

empresas no saben cómo tra-

ducirlos en ganancias tangi-

bles y, lo más importante, sos-

tenibles. Es así como paulati-

namente, y en forma imper-

ceptible, las herramientas ad-

ministrativas tomaron el lugar

de la Estrategia, llevando a las

empresas a perder sus posi-

ciones de competencia”.

"La planeación estratégica es

el proceso mediante el cual

quienes toman decisiones en

una organización obtienen,

procesan y analizan informa-

ción pertinente, interna y

externa, con el fin de evaluar

la situación presente de la em-

presa, así como su nivel de

competitividad, con el propó-

sito de anticipar y decidir so-

bre el direccionamiento de la

institución hacia el futuro".

Humberto Serna Gómez.

existe el reconoci-miento de que los receptores de la actividad de la

empresa son el amplio conjunto de sus asociados o portadores de

intereses. Por consiguiente, el objetivo definitivo de la estrategia debe

dirigirse hacia el beneficio de todos ellos, proporcionando la base para

establecer las transacciones y contratos sociales que unen a la empresa

con sus asociados o portadores de intereses.

“No Hay vientos favorables para aquellos que no saben a donde

ir” .

Séneca.

La planeación estratégica

A mediados de los sesenta, irrumpe la nueva concepción de la empresa y

de la administración, la cual se inicia con la planeación estratégica, que

enfrentó la tarea gerencial como una forma de respuesta global a las

condiciones ambientales en las cuales se movía la empresa, partiendo de

una evaluación del entorno para detectar las oportunidades y amenazas

que él brinda, y diagnosticando las fortalezas y debilidades encontradas

hacia el interior de la organización para definir el rumbo de la empresa.

Teniendo en cuenta los conceptos anteriormente expresados sobre la

planeación y la estrategia, podemos deducir que la Planeación

Estratégica es el proceso mediante el cual los miembros de una

organización, con base en la experiencia y conocimiento de la empresa y

su entorno, formulan el direccionamiento de la institución hacia el futuro.

Es un proceso mediante el cual una organización define su visión de largo

plazo y las estrategias para alcanzarla, a partir del análisis de sus

fortalezas, debilidades, oportunidades y amenazas.

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Fascículo No. 1

Semestre 5

Planeación

estratégica

El diseño de la estrategia produce una versión concreta y cuantificada del

futuro deseado de la empresa, es decir, es el proceso mediante el cual la

organización define específicamente el éxito que desea alcanzar, cómo

medirlo y cómo lograrlo. Este diseño se debe realizar dentro del contexto

de “construcción del futuro en forma en proactiva”; esto significa que la

organización asume la responsabilidad de su propio futuro en lugar de

adivinar qué traerá éste. Mediante la creación en forma proactiva, la

empresa equilibra las habilidades de anticiparse al futuro e ingeniárselas

para lograr las metas deseadas. Esta construcción de futuro concentra las

responsabilidades en los líderes y otros miembros de la compañía, en

lugar de que lo hagan fuerzas externas a ella.

El Plan Estratégico debe ser una buena respuesta a las buenas

preguntas que se formula la organización.

El proceso de Planeación Estratégica consiste fundamentalmente en

responder a las siguientes preguntas:

¿Quiénes somos? Misión

¿En dónde estamos? Diagnóstico

¿Para dónde vamos? Futuro probable

¿Hacia dónde queremos ir? Futuro deseable

¿Hacia dónde podemos ir? Visión del futuro

Con un proceso de Planeación Estratégica se busca:

Establecer, diseñar la estrategia global.

Lograr objetivos y metas con éxito.

Valores y principios.

Cultura organizacional.

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Fascículo No. 1

Semestre 5

Planeación

estratégica

Integrar el plan en términos de grandes objetivos con lo operativo y

funcional.

Diseñar sistemas de control y monitoreo.

Así entendida, la Planeación Estratégica tiene seis componentes funda-

mentales:

Figura 1.1 Componentes de la PE

1.2

Escriba tres razones por las cuales la planeación estratégica es impor-

tante en la empresa moderna.

La planeación es la primera fase del proceso administrativo, porque

planear implica decidir lo más adecuado para realizarlo en el futuro, con el

mínimo riesgo, la máxima eficiencia y los mejores resultados.

La estrategia se concibe como un concepto multidimensional que abarca

todas las actividades críticas de la empresa, proporcionándole un sentido

de unidad, dirección y propósito, y que facilita los cambios necesarios

inducidos por su entorno.

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Fascículo No. 1

Semestre 5

Planeación

estratégica

La Planeación Estratégica es el proceso mediante el cual los miembros de

una organización, con base en la experiencia personal y conocimiento de

la empresa y su entorno, formulan el direccionamiento de la institución

hacia el futuro; es un proceso mediante el cual una organización define su

visión de largo plazo y las estrategias para alcanzarla, a partir del análisis

de sus fortalezas, debilidades, oportunidades y amenazas.

Bañares Leticia. (1994) La cultura del trabajo en las organizaciones.

Ediciones RIALP S.A. Madrid.

De Castro, Julio (2008) La naturaleza del proceso emprendedor en España

en el contexto internacional. Fundación BBVA. Bilbao.

GOODSTEIN, Leonard D. y otros. Planeación estratégica aplicada. Bogotá:

Mc Graw Hill, 1998.

MUNCH Galindo, Lourdes y García Martínez, José. Fundamentos de

administración. México: Trillas, 1997.

¿Qué es Estrategia?. En: Revista Clase Empresarial, marzo de 1997, p. 81

SERNA Gómez, Humberto. Gerencia estratégica. Bogotá: 3R Editores,

2003.

Direcciones en internet

http://www.people.hbs.edu/mporter

En el próximo fascículo se analizará la Planeación Estratégica en relación

con el líder o estratega y los diferentes niveles de la organización, con el fin

de evidenciar la conexión entre las fases estructural y operativa dentro del

proceso administrativo.

http://www.people.hbs.edu/mporter

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Fascículo No. 1

Semestre 5

Planeación

estratégica

Seguimiento al autoaprendizajeSeguimiento al autoaprendizajeSeguimiento al autoaprendizaje

Planeación estratégica - Fascículo 1

Nombre_________________________________________________________

Apellidos ________________________________ Fecha: _________________

Ciudad __________________________________ Semestre: _______________

1. Los conceptos de Planeación y Estrategia son aplicables a la vida

personal?

Absolutamente NO 0__1__2__3__4__5__6__7 Absolutamente SI

Indique en la escala y sustente su repuesta.

2. La mejor manera de comprender la Planeación Estratégica es

preguntarse uno mismo:

-¿Por qué estoy aquí?

-¿Qué hace que la vida valga la pena vivirla?

-¿Qué haré con mi vida?

Responda a cada uno de estos cuestionamientos.

3. Anote sus pensamientos sobre lo siguiente:

-¿Quién quiero ser?

-¿A dónde quiero llegar?

-¿Qué quiero hacer?

4. ¿Cuáles son las etapas del proceso de Planeación Estratégica?

5. Relacione los anteriores conceptos personales con los empresariales

del proceso de Planeación Estratégica y saque conclusiones

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