Philippe BOYER, mai 2012 lObservatoire de la Formation des Prix et des Marges des Produits...
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Philippe BOYER, mai 2012Philippe BOYER, mai 2012
ll’’Observatoire de la Formation des Prix et des Observatoire de la Formation des Prix et des Marges des Produits AlimentairesMarges des Produits Alimentaires
Objectifs, méthodes, résultats dObjectifs, méthodes, résultats d’’étape en filières animalesétape en filières animales
Institut de l’Elevage- RMT Groupe de travail Organisation des filière
24 septembre 2012
• 2
Plan
Le contexte à l’origine de la création du dispositif : « tendance longue » et « nouveau paysage »
Le cadre institutionnel du dispositif : la LMAP 2010, et avant…
Méthodes : une approche sectorielle « verticale » ; une approche « à la Leontief »
L’objectif assigné au dispositif et sa « traduction opérationnelle »
Premiers résultats en filières laitière et bovine-viande
Retour sur l’approche sectorielle verticale
Le système d’observation
Suivi de la transmission des prix, exemple
• 3
Le contexte à lLe contexte à l’’origine de la création du dispositiforigine de la création du dispositif
Evolution de la valeur de la production, des achats de matières premières et de la valeur ajoutée dans l'industrie agroalimentaire de 1998 à 2007
Base 100 en 1998
95
100
105
110
115
120
125
130
1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007
Matières premières Production vendue Valeur ajoutée
« tendance longue »
INSEE
• 4
Le contexte à lLe contexte à l’’origine de la création du origine de la création du dispositifdispositif
Evolution de l'indice des prix des produits agricoles à la production, de l'indice des prix de production des industries agroalimentaires et de l'indice des prix à
la consommation de produits alimentaires base 100 en 2005
90
95
100
105
110
115
120
125
130
135
2005
_01
2006
_01
2007
_01
2008
_01
2009
_01
2010
_01
2011
_01
Prix à la consommation Prix à la production agricole Prix à la production des IAA
« nouveau paysage »
INSEE
• 5
Le cadre institutionnel du dispositif : la LMAP 2010, et avant…Le cadre institutionnel du dispositif : la LMAP 2010, et avant…
(2010) : « …éclairer les acteurs économiques et les pouvoirs publics sur la formation des prix et des marges au cours des transactions au sein de la chaîne de commercialisation des produits alimentaires, … ».
« Commission administrative consultative », COPIL, Président, direction technique et équipe-projet à FranceAgriMer (5 ETP), collaboration INSEE, SSP, INRA, IT, Fédé. industrielles, FCD.
LMAP
« L'observatoire analyse les données nécessaires à l'exercice de ses missions, recueillies auprès de l'établissement mentionné à l'article L. 621-1 et du service statistique public. Il étudie les coûts de production au stade de la production agricole, les coûts de transformation et les coûts de distribution dans l'ensemble de la chaîne de commercialisation des produits agricoles. Il remet chaque année un rapport au Parlement ».
• 6
Le cadre institutionnel du dispositif : la LMAP 2010, et avant…Le cadre institutionnel du dispositif : la LMAP 2010, et avant…
2007, dans le contexte pré-LME : dispositif DGCCRF de suivi des prix au détail, site d’information sur les prix
Fin 2008 : volet agroalimentaire de ce dispositif (DGPAAT-SNM)
Avril 2009 : création de FranceAgriMer, intégration des missions du SNM
2001 : dans le contexte ESB, dispositif d’observation des prix et marges en viandes bovine et porcine… ; avorté faute de consensus, mais élaboration de méthodes reprises aujourd’hui (Pascal MAINSANT).
Et avant…
• 7
LL ’’objectif assigné au dispositif et sa « traduction opérationnelle »objectif assigné au dispositif et sa « traduction opérationnelle »
Montrer les contributions respectives des différents opérateurs, au travers de leurs coûts (et bénéfices), à la formation de la valeur des produits alimentaires
Traduit par :
La mobilisation des résultats statistiques existants (séries de prix, données de panels de consommateurs , comptes sectoriels, comptabilités d’échantillons d’entreprises, comptabilité nationale)…
… complétée en tant que de besoin par des enquêtes ad hoc,
Exploitation à l’échelle France entière (moyennes), résultats anonymes : travail de type « statistique »… et pas « retour au contrôle des prix ».
Recherche d’un consensus sur les données de base utilisées et sur les méthodes de traitement
Données exploitées selon deux grands types de méthode (inspiré USDA) :
• 8
Approche verticale et sectorielle
Un PGC ou un panier de PGC : « le yaourt nature » ; « l’ensemble des morceaux de viande bovine fraîche pondérés par leur poids dans la carcasse », « la tomate ronde France cat.1 57-67 mm » …
Deux grands types de méthodeDeux grands types de méthode
Prix au détail (au kg)
= Valeur matière première incorporée par kg de produit vendu au détail
+ « Marge brute » du commerce en gros de produits agricoles par kg de produit vendu au détail
+ « Marge brute » de la transformation par kg de produit vendu au détail
+ « Marge brute » du commerce en gros de produits alimentaires par kg de produit vendu au détail
+ « Marge brute » du commerce de détail par kg de produit vendu au détail
+ TVA
• 9
Approche verticale et sectorielleDeux grands types de méthodeDeux grands types de méthode
« Marge brute » à un stade donné (exprimée par kg de produit vendu au détail) :
= valeur du produit vendu par ce stade, pour la quantité nécessaire pour obtenir un kg vendu au détail
- valeur de la matière première d’origine agricole achetée par ce stade, pour la quantité nécessaire pour obtenir un kg vendu au détail
MBi
= Pi/(Rn.Rn-1.Rn-2… …Ri-1) – Pi-1/(Rn .Rn-1/Rn-2… …Ri)
Stade i, rendement matière Ri, prix de vente Pi :
• 10
Deux grands types de méthodeDeux grands types de méthode
PRIX AU DÉTAIL
TVA
MARGE BRUTE DÉTAIL
MARGE BRUTE 2ème
TRANSF
MARGE BRUTE 1ère
TRANSF
VALEUR MP
AGRICOLE
Résultat net analytique
Résultat analytique
Résultat analytique
Coûts de production hors achat
produit
Coûts de production hors achat produit
Coûts de production hors achat produit
Résultat analytique
Coûts de production
agricole
Coûts de production hors achat produit
Approche verticale et sectorielle
• 11
« Les marchandises sont produites avec des marchandises »
Demande finale = valeurs ajoutées = rémunération du travail et du capital
La dépense de consommation finale alimentaire (« bout » du TEF du TES pour les branches Agri et IAA).
Deux grands types de méthodeDeux grands types de méthode
Le TEI : coefficients techniques liant la production d’une branche aux consommations intermédiaires issues de toutes les branches .
Toute production d’une branche est telle que : P = VA + CI,
Les CI sont aussi des P, donc également sous forme VA + CI…
Composition de matrice de coefficients techniques de la forme :
1 + A + A2 + ….+ Ak …+ An, liant une demande en produits aux VA de toutes les branches
= (1 – A)-1
CFalimentaire = VAi + importations = EBE + Salaires + importations
Approche « à la Leontief »
• 12
Approche « à la Leontief »Deux grands types de méthodeDeux grands types de méthode
Travail en cours : Jean-Pierre BUTAULT, INRA-Agro Paris Tech SAE2 ; Philippe BOYER, FranceAgriMer. La décomposition de « l’euro alimentaire » en revenus des différents facteurs en France en 2005. Document de travail provisoire
Approche inspirée du « Food Dollar » de l’USDA », (P. Canning, 2011)
USDA - ERS
• 13
Retour sur lRetour sur l’’approche sectorielle verticaleapproche sectorielle verticale
« Marge brute » : « morceau » de valeur ajoutée, étape de l’analyse, pas sa finalité !Un évidence parfois oubliée : les rendements, taux de pertes et coefficients techniques de transformation de la MP agricole en produits alimentaires expliquent déjà une partie de la différence de prix amont – aval :
Rendre compte du caractère de produits joints de plusieurs produits agroalimentaires et des péréquations qu’il implique, tant dans l’industrie que dans le commerce : complication pour le calcul de coûts matière, limite au calcul de « marge nette » par produit tant dans l’industrie que dans le commerce …
-carcasse de vache entrée abattoir 3 € / kg carcasse , rendement 70% de viande coût d’achat de la viande pour l’industriel : 3/0,7 = 4,30 € / kg viande sans os
- carcasse de porc entrée abattoir 1,28 € / kg carcasse valeur de la pièce jambon dans la carcasse : 1,71 € / kg, rendement de la pièce en jambon cuit 56% valeur de la matière dans un kg de jambon cuit = 3,05 € / kg de jambon cuit
Par exemple : quartiers avant et arrière ; produits fatals (beurre, poudre) de la transformation laitière, péréquations au sein d’un rayon, entre rayons…
• 14
Retour sur lRetour sur l’’approche sectorielle verticale approche sectorielle verticale
Difficulté d’obtenir des prix industriels de produits homogènes à ceux suivis au détailCoûts de production industriels approchés par compta générale d’entreprises spécialisées, sources statistiques existantes retraitées mais pas d’enquête ad hoc
Coûts dans la distribution en GMS par rayon : enquête ad hoc (jamais fait jusque là), complexe
… à recueillir : différentes nomenclatures de compta ana selon les enseignes, différent degré de centralisation des données, clés de répartition pour la plupart des charges, qui sont communes à plusieurs rayons…
…et à interpréter : dans les enseignes intégrées, particulièrement, des charges affectées aux magasins sont des transferts vers la société propriétaire du capital, du foncier… , dans d’autres, les mêmes postes pourront être des charges supportées effectivement par le magasin-entreprise.
Prix agricoles : cotations. Prix industriels : peu de cotations, enquêtes ad hoc. Prix au détail : à partir de panels plutôt que données de relevés de prix en rayon (pb. effet promo).
Sources
• 15
Coûts de production agricole :
Approche comptable vs Approche avec charges « supplétives »
Approche comptable : RICA. Extraction de fichier d’exploitations très spécialisées et affectation de toutes les charges à la production principale (conversion des productions secondaires en quantité équivalente de produit principal). Utilisation des données de poids des vente quant elles existent dans le RICA (lait, F&L). Approche d’étendue limitée : certains F&L, lait. Moyenne France entière et quelques possibilités de zonage (lait).
NB : pas d’utilisation du modèle économétrique RICA/INRA.
Approche avec charges supplétives : réseau d’exploitations des IT (via CER en F&L), ou modélisation (volailles, ITAVI).
Retour sur lRetour sur l’’approche sectorielle verticaleapproche sectorielle verticale Sources
• 16
Premiers résultats en filière viande bovine
« Modélisation » du circuit
Carcasse reconstituée au détail
Vache « moyenne »
Kantar
WorldpanelEnquête ad hoc sur prix
et coefficients techniques
Enquête ad hoc sur prix
et coefficients techniques
Cotations entrée
abattoir
• 17
Premiers résultats en filière viande bovine
« Modélisation » de la découpe pour
GMS
ELEVAGE
1ère transformation : ABATTAGE
2e transformation : DECOUPE - DESOSSAGE
3e transformation : TRANSFORMATION EN ARTICLES DE DETAIL
Dans le secteur industriel
Dans le secteur de la distributionPrix de vente à la distribution de produits finis (UVCI) et viande hachée
DISTRIBUTION
Prix production = prix entrée abattoir
Prix au détail sortie GMS
Prix de valorisation 2e transformation : cessions internes au secteur industriel
Prix de vente de produits non transformés (compensé, PAD)
au secteur de la distribution
Un
iver
s p
rod
uit
Un
iver
s vi
and
e
D ’après Myriam ENNIFAR, 2012
• 18
Premiers résultats en filière viande bovine
Filet semi-paré
PAD
Faux-filet UVCI
Côtes-entrecôtes
UVCI
Tranche double
UVCI
Cœur de rumsteck
PAD
Bavette aloyau
PAD
Bavette de flanchet
PAD
Jarrets AR PAD
Aiguillette baronne
VHR 5%
Aiguillette rumsteck
PAD
Rond de gite PAD
Noix de gite VHR 5%
Nerveux UVCI
Minerai AR VHS 20 %
« Modélisation » de la découpe pour GMS
Macreuse PAD PAD
Paleron PAD
Jumeau VHR 5%
Basse-côte PAD
Dessus de palette PAD
Collier VHR 15%
Minerai d’AV 15 % VHR 15%
Minerai d’AV 15 % VHR 15%
Minerai Capa 51/49 15%
ART8
AVT5
Coefficients et prix de vente 3x net en GMS : enquête auprès adhérents SNIV-SNCP et FNICGV
• 19
Premiers résultats en filière viande bovine
FranceAgriMer OFPM, KantarWorlpanel
Prix et marge brute agrégée
• 20
Premiers résultats en filière viande bovinePremiers résultats en filière viande bovine Prix et marges brutes distinguées
FranceAgriMer OFPM, KantarWorlpanel
• 21
Premiers résultats en filière viande Premiers résultats en filière viande bovinebovine
Evolution de la marge brute par kg EC traité et de ses composantesEchantillon FranceAgriMer d'entreprises d'abattage-découpe
0,0
0,2
0,4
0,6
0,8
1,0
1,2
1,4
1,6
1_98
1_99
1_00
1_01
1_02
1_03
1_04
1_05
1_06
1_07
1_08
trimestre_année
Résultat courant avant impôts
Impôts, taxes et autres charges
Amortissements et chargesfinancières
Frais de personnel y compristâcherons et intérim
Charges externes hors tâcheronset intérim
FranceAgriMer OFPM
Composantes de la marge industrie
Exploitation des fichiers ESANE + récents : problème de rupture de série EAE (->2007) ESANE (2008->)
• 22
Premiers résultats en filière viande bovinePremiers résultats en filière viande bovine
Enquête en cours (résultats provisoires non diffusés) auprès des enseignes sur les charges directes par rayon et la couverture des charges communes par rayon
Complexité : périmètre (siège, centrale, magasins), intégration d’opérations industrielles (viandes), type de compta analytique …
Seule information statistiquedisponible : compte sectoriel
Secteur Grandes surfaces alimentairesStructure du compte de résultat en 2007
78,9%
7,5%
8,3%
1,2% 0,5%3,7%
Profit brut courant avantimpôts / produits
Coût d'achat desmarchandises
Consommationsintermédiaires
Frais de personnel
Impôts et taxes sur laproduction
Autres chargesd'exploitation et financières
Composantes de la marge GMS
1er résultat de l’enquête : rayon viande contributeur négatif au résultat net du magasin
Comptes du Commerce
• 23
Produits et coût de production de 100 kg de poids vif en 2009
45 35
3029
3435
89 €73 €
20 €
22 €
25
20
46
43
219 203
78 €
66 €
106 €
83 €
0
50
100
150
200
250
300
350
400
Produits Coûts Produits Coûts
Naisseur-engraisseurLimousin
Naisseur-engraisseurCharolais > 1,4 UGB/ha
€ / 100 kg de poids VIF
Aides directes
Produit bovins viande hors aidesdirectes
Travail (essentiellement familialnon salarié, évalué à 2 SMIC / UTA)
Foncier et capital (fermages,intérêts)
Frais généraux
Bâtiments et installations
Mécanisation
Frais d'elevage
Appro. pour cultures
Appro. pour animaux dont céréalesévaluées au prix de marché
Premiers résultats en filière viande bovinePremiers résultats en filière viande bovine Coûts de production agricole
RICA non utilisé : peu d’engraisseurs purs, otex 42 : élevages naisseurs surtout, pas de kg vif ni de carcasse dans les fichiers…
IdEL pour OFPM - FranceAgriMer
• 24
Premiers résultats en filière laitPremiers résultats en filière lait
Contraintes et choix de méthode
Contrairement à la viande bovine (où c’était déjà « limite »), impossible de reconstituer le litre de lait sous la forme d’une combinaison de produits vendus en GMS : produits industriels joints, trop grande diversité de PGC
Donc : décomposition de la valeur de quelques PGC (ou paniers de PGC) : lait UHT ½ écrémé, emmental, yaourt nature, beurre plaquette.
Coût matière première agricole : l’approche initiale basée sur la seule composition des PGC associée à un calcul de prix des composants a été remplacée au profit d’une approche intégrant les produits industriels joints (cf. USDA-ERS, « prices spreads » ) et ceux imposés par la gestion des excédents saisonniers et structurels.
• 25
Premiers résultats en filière laitPremiers résultats en filière lait
Coût matière PGC dans l’ industrie
y. c. excédent et fraction de composants non utilisés dans le PGC
D ’après Jean-Noël DEPEYROT (2011)
• 26
Premiers résultats en filière laitPremiers résultats en filière lait
Produits joints
1. Produits fatals : pas de lait écrémé sans crème (beurre), etc. Volumes déterminés par comparaison mensuelle entre composition du lait et composition du PGC
2. Excédents : la collecte de lait et la consommation du PGC en fonction du temps sont chacun exprimés en fonction de 3 composantes :
-La composante « tendance à LT »
-La composante « saisonnalité »
-La composante aléatoire
2.1. L’excédent saisonnier de lait / PGC est calculé à partir de la différence entre les composantes saisonnalités de la collecte du lait et de la consommation du PGC, comparée au point bas de la série à LT.
2.2. L’écart entre les composantes « tendance » et aléatoire de la collecte du lait et de la consommation du PGC constitue l’excédent « annuel » (en partie structurel).
• 27
PGC1
PGC2
…
…
Livraisonsde lait
Lait transforméen PGC
Excédentsaisonnier
Excédent annuel
Analyse statde saisonnalité
Equ
ival
ents
Litr
es
Premiers résultats en filière laitPremiers résultats en filière lait Excédents
D ’après Jean-Noël DEPEYROT (2011)
• 28
Lait ½ écrémé UHT1000 L.
Crème 72 L.
Poudre7 kg.
Beurre 35 kg.
Lait transformé1099 L.
Pertes27 L.
Lait collecté 1309 L.
Excédent saisonnier
126 L.
Excédent annuel83 L.
Premiers résultats en filière laitPremiers résultats en filière lait Bilan moyen pour 1000 litre de lait UHT 1/82 écrémé
Les valeurs varient chaque mois en fonction de la composition du lait, de la saisonnalité de la collecte et de la consommation
(pertes en GMS non prises en compte)
D ’après Jean-Noël DEPEYROT (2011)
• 29
Premiers résultats en filière laitPremiers résultats en filière lait Prix et marges brutes
FranceAgriMer OFPM, KantarWorlpanel
• 30
SSP pour FranceAgriMer OFPM
Composantes de la marge industriePremiers résultats en filière laitPremiers résultats en filière lait
• 31
Premiers résultats en filière laitPremiers résultats en filière lait
Enquête en cours (résultats provisoires non diffusés) auprès des enseignes sur les charges directes par rayon et la couverture des charges communes par rayon
Complexité : périmètre (siège, centrale, magasins), intégration d’opérations industrielles (viandes), type de compta analytique …
Seule information statistiquedisponible : compte sectoriel
Secteur Grandes surfaces alimentairesStructure du compte de résultat en 2007
78,9%
7,5%
8,3%
1,2% 0,5%3,7%
Profit brut courant avantimpôts / produits
Coût d'achat desmarchandises
Consommationsintermédiaires
Frais de personnel
Impôts et taxes sur laproduction
Autres chargesd'exploitation et financières
Composantes de la marge GMS
1er résultat de l’enquête : rayon produits laitiers-œufs contributeur positif au résultat net du magasin Comptes du Commerce
• 32
d ’après RICA - FranceAgriMer OFPM
Coûts de production agricolePremiers résultats en filière laitPremiers résultats en filière lait
• 33
Autres filière animales, en quelques pointsAutres filière animales, en quelques points
Porc
2 circuits : viande fraîche et charcuterie (une transformation supplémentaire / découpe)
Difficulté de reconstituer la carcasse au détail compte tenu de la grande variété de produits de charcuterie
Porc frais : suivi de la longe, circuit avec GMS assurant la dernière découpe (pas d’UVCI) : imposé par les données (pas d’autres données de prix de gros sortie industrie que les cotations des découpes du RNM à Rungis : projet d’enquête ad hoc dans l’industrie)
Matière première agricole = valeur de la longe incluse dans le prix carcasse entrée abattoir.
Valeur longe dans carcasse = valeur longe sortie découpe X valeur carcasse / prix pièces x poids pièces
Charcuterie : choix du jambon cuit « standard » ; prix matière première comme ci-dessus, prix industrie découpe : Rungis ; prix sortie industrie charcuterie : industriels, INSEE (enquête ad hoc OFPM). Projet de construction d’un index « panier » de produits de charcuterie.
Volailles
« Intégration » : pas de « prix à la production agricole » mais une valeur du vif entrée abattoir.
Pas de données de prix sortie industrie : enquête INSSE pour OFPM en cours
En attendant, « marge agrégée.
• 34
Transmission des prixTransmission des prix
Ci, rapport entre matière première utilisée au stade i et produit vendu au stade i (ex. : C1 : charge aliment / produit porc ; C2 : charge porcs dans la découpe / produits découpes ; C3 : charge en découpes dans la charcuterie / produits charcuterie ; C4 : charges achats charcuterie GMS / CA charcuterie GMS)
à marges constantes, toutes choses égale par ailleurs à et sans « retard » il faudrait alors les augmentations de prix suivantes à chaque stade k sur cette période :
P0
P0
augmentation de prix P0 des charges dans le stade 1 sur une périoode donnée
P0
P0
x C0 x C1 x … x Ci x… x Ck
A marges constantes , principes
L ’OFPM donne les Ci et les Pi
• 35
Transmission des prixTransmission des prix A marges constantes , exemples
Prix du porc à la production réel et calculé en fonction du prix de l'aliment (2003-2011)
60
70
80
90
100
110
120
130
140
150
160
03_103_7 04_104_7 05_105_7 06_106_7 07_107_7 08_108_7 09_109_7 10_1 10_7 11_1 11_7
base
100
en
2005
prix de l'aliment prix du porc réel prix du porc calculé
• 36
Transmission des prixTransmission des prix A marges constantes , exemples
Prix du jambon cuit en GMS réel et calculé en fonction du prix de l'aliment (2003-2011)
90
100
110
120
130
140
150
160
03_103_704_104_705_105_706_106_707_107_708_108_709_109_7 10_110_7 11_1 11_7
base
100
en
2005
prix de l'aliment prix réel jambon cuit GMS prix jambon cuit GMS calculé
Prix théorique en GMS si les coûts d’alimentation en élevage avaient été transmis intégralement jusqu’au stade détail