PERBANKAN SYARIAHSYAFRIL, SE, MM

BEBERAPA KENDALAKelemahan SDMPenguasaan konsep operasional bank syariah kurangTerpengaruh pengelolaan bank konvesionalSikap inkonsistensi yang fatal.

Kurang Siapnya Pengguna JasaKurangnya sosialisasi tentang konsep bank syariahKonsep perbankan konvensional yang telah mengakarTokoh masyarakat kurang berperan sebagai media tranformasi edukasi sosialisasi bank syariahBank Syariah existing belum membuktikan kelebihannya

Kurangnya Dukungan Regulasi PRA UU No 10 Th 1998

SEJARAH BANKBerasal dari kata banco (Italia) berarti bangku atau counter.Populer karena segala aktivitas pertukaran uang orang Itali menggunakan bangku atau counter.Perkembangan perbankan tersendat hingga zaman renaissance Eropa.1157:Bank pertama didirikan di kota Venice, Itali140:berdiri bank deposito di Barcelona

UU NO 10/1998 TENTANG PERBANKANPerbankan adalah segala sesuatu yang menyangkut tentang bank, mencakup kelembagaan, kegiatan usaha, serta cara dan proses dalam melaksanakan kegiatan usahanya (pasal 1 ayat 1)Bank adalah badan usaha yang menghimpun dana dari masyarakat dalam bentuk simpanan, dan menyalurkannya kepada masyarakat dalam bentuk kredit dan atau bentuk-bentuk lainnya dalam rangka meningkatkan taraf hidup rakyat banyak (pasal 1 ayat 2).Bank Umum adalah bank yang melaksanakan kegiatan usaha secara konvensional dan atau berlandaskan Prinsip Syariah yang dalam kegiatannya memberikan jasa dalam lalu lintas pembayaran". (Pasal 1 ayat 3)

PERBANKAN SYARIAH DUNIAAwal bank Islam Mit Ghamr di Mesir (1963), Nasir Social Bank, Mesir (1973), Islamic Development Bank, Jeddah (1973) dan Dubai Islamic Bank, Dubai (1975)Bank Islam berkembang di berbagai negeri Islam dan Eropa1997:3 lembaga keuangan Barat yang menginvestasikan dananya dalam pendirian lembaga keuangan Islam yaitu Citibank (USA), ABN Amro (Eropa) dan ANZ (Australia).

SISTEM PERBANKAN SYARIAHUmat Islam terjerat sistem ekonomi kapitalis yang ribawiPraktek riba diharamkan Islam"Dan suatu riba yang kamu berikan agar dia bertambah pada harta manusia, maka riba itu tidak menambah pada sisi Allah...". (QS Ar-Rum : 39)"dan disebabkan mereka memakan riba, padahal sesungguhnya mereka telah melarang daripadanya, dan karena mereka memakan harta orang dengan jalan batil. Kami telah menyediakan untuk orang-orang yang kafir di antara mereka itu siksa yang pedih" (QS An Nisa : 161)Hai orang-orang yang beriman janganlah kamu memakan riba dengan berlipat ganda... (QS Ali Imran ayat 130-132)Dan Allah telah menghalalkan jual beli dan mengharamkan riba". (QS Al Baqarah ayat 275)

PENGARUH PERBANKAN SYARIAHPertumbuhan ekonomi secara pesatMenekan tingkat inflasi dalam negeriIklim usaha akan berpindah dari usaha non riil (riba, perdagangan uang, perdagangan saham) menjadi usaha riil (perdagangan barang dan jasa halal)

KONSEP BUNGA VS BAGI HASILAkad tanpa pedoman untung rugiBerdasarkan pada jumlah pinjamanKerugian tidak dipertimbangkanPembayaran bunga tetapDikecam semua agama

BUNGAAkad berpedoman untung rugiBerdasarkan pada jumlah keuntunganKerugian ditanggung bersamaLaba sesuai pendapatanTidak diragukan keabsahan bagi hasil

BAGI HASIL

BANK ISLAM VS KONVENSIONAL

BANK ISLAM

BANK KONVENSIONAL

Berdasarkan margin keuntungan

Profit dan falah oriented

Hubungan kemitraan nasabah

Users of real funds

Investasi halal saja

Melalui Dewan Pengawas Syariah

Perangkat bunga atau bagi hasil

Profit oriented

Hubungan debitur-kreditur

Creator of money supply

Investasi yang halal dan haram

Tidak terdapat dewan sejenis ini.

KEUNGGULAN BANK SYARIAHIkatan aqidahNasabah sebagai mitraAksesibilitas bank syariah sangat luasBertumpu pada kelayakan usaha dan bukan pada jaminan Bagi hasil akan menghilangkan inflasiMandiri dan resisten terhadap gejolak moneter Persaingan melalui profesionalisme dan pelayanan yang terbaikTersedianya al-qardhul hasan

KELEMBAGAAN BANK SYARIAHDapat berbentuk Bank Umum / BPRPerizinan melalui Gubernur Bank IndonesiaSumber dana tidak berasal dari sumber yang diharamkan (money laundering)Wajib mencantumkan kata Bank SyariahDilengkapi sarana kantor yang memperhatikan kaidah syariah, sarana keamanan fisik, keamanan material untuk menyimpan uang, surat atau dokumen berharga

Kls f 29317*

ORGANISASI BANK SYARIAH

5.bin

SDM BANK SYARIAHKemampuan teknis di bidang perbankanMengetahui ketentuan dan prinsip syariahAmanah dan berkepribadian Islami

Pendidikan dan pelatihanKerjasama dengan bank syariah yang sudah ada serta lembaga pendidikan dan pelatihan di dalam dan luar negeri

SYARATPENGEMBANGAN SDM

OPERASIONALWADIAHMUDHARABAH

JUAL BELISYIRKAHJASA PERBANKAN/Sewa

PENGHIMPUNAN DANA(funding product)PENYALURAN DANA(lending product)Agency/wakalah Jasa/Ujrah

FEE BASED INCOME(services product)

DESKRIPSIAQADKETERANGAN APLIKASIPRODUKTIFMODAL KERJAPEMBIAYAAN LIKUIDITASQARDH TIMBAL BALIKREKENING KORANPEMBIAYAAN PIUTANGQARDHANJAK PIUTANGHIWALAHPEMBIAYAAN PERSEDIAAN MURABAHAHPEMBIAYAAN BAHAN BAKUISTISNAPEMBIAYAAN PRODUKSIBAI AS SALAMPEMBIAYAAN PERTANIANMUDHARABAHPEMBIAYAAN EVERGREENPERDAGANGAN UMUMMUDHARABAHPERDAGANGAN PESANANWAKALAH, MUSYARAKAH, MUDHARABAH, MURABAHAHL/CINVESTASIMUSYARAKAHIJARAHKONSUMTIFBAI BITSAMAN AJILIJARAHMUSYARAKAH AMLAKRAHNQARDH HASAN

WADIAHAqad di mana dana/harta menyimpan uang atau barang untuk dijaga oleh Bank.Bank meminta izin menggunakan danaSegala keuntungan dan risiko penggunaan dana ditanggung pihak bankBank dapat memberikan bonus kepada pemilik dana tanpa perjanjian di mukaPemilik dana bebas mengambil dana tanpa waktu yang ditentukan

MUDHARABAHPemilik dana sebagai shahibul malPemilik dana akan menyerahkan kepada Bank sejumlah dana untuk dikelola setelah tercapai kesepakatan mengenai nisbah keuntungan serta resiko yang dapat timbul dari penyetoran dana

MURABAHAHBentuk jual beli yang bersifat amanahAkad jual beli antara bank selaku penyedia barang dengan nasabah yang memesan untuk membeli barangBank mendapatkan marjin jual beliNasabah membayar saat jatuh tempoRukun : (1) penjual (bank), (2) pembeli (nasabah), (3) Barang yang dijualbelikan, (4) harga dan (5) ijab qabul atau akad perjanjian.

PROSES MURABAHAH

NASABAHBANKSUPPLIERPENJUAL1. Negoisasi &persyaratan2. Akad Jual beli6. Bayar4. Kirim5. Terimabarang &dokumen3. Beli

SALAMPembelian barang untuk penghantaran (delivery) yang ditangguhkan dengan pembayaran di mukaDiaplikasikan pada pembiayaan berjangka pendek untuk produksi agribisnis atau industri sejenis lainnyaRukun salam adalah (1) pembeli, (2) penjual, (3) hasil produksi, (4) harga dan (5) shighat ijab qabul

PROSES SALAMPEMBELINASABAHPENJUALBANK3. Kirimdokumen5. Bayar2. Negoisasipesanan dengankriteria1. PemesananBarang Nasabah &Bayar Tunai

4. Kirim pesanan

SYIRKAHTransaksi dua orang atau lebih yang keduanya sepakat untuk melakukan kerja yang bersifat finansial untuk mendapatkan keuntunganRukun syirkah ada tiga yaitu (1) shighat / aqad (ijab dan qabul), (2) pihak yang berakad (shahibul mam) dan pengelola, (3) usaha.Jenis syirkah uqud yaitu (1) syirkah inan, (2) syirkah abdan, (3) syirkah mudlarabah, (4) syirkah wujuh dan (5) syirkah mufawadlah

PROSES SYIRKAHNASABAH PARSIAL:ASSET VALUEKEUNTUNGANBagi Hasil Keuntungansesuai kesepakatanBANK SYARIAH PARSIAL:PEMBIAYAAN

PROYEK /USAHA

JENIS SYIRKAHSyirkah Inan adalah perseroan dua orang atau lebih yang masing-masing mengikutkan modal dan pengelolaanSyirkah Abdan perseroan antara dua orang atau lebih yang mengandilkan tenaga atau keahliannya tanpa harta mereka untuk menerima pekerjaan.Syirkah Wujuh adalah perseroan antara dua orang karena adanya kepercayaan dari pihak lain untuk membeli secara kredit kemudian menjualnya secara kontan.Syirkah Mufawadhah adalah gabungan berbagai jenis perseroan.

SYIRKAH MUDHARABAHMudharabah atau muqaradhah berarti pemilik modal (shahibul mal) menyerahkan modalnya kepada pengelola (mudlorib) untuk dikelola atau diusahakan sedangkan keuntungannya dibagi menurut kesepakatan bersama.Bank menyediakan modal dan nasabah sebagai MudharibHasil keuntungan dari penggunaan dana tersebut dibagi bersama berdasarkan nisbah yang disepakatiJika terdapat kerugian akan ditanggung oleh shahibul mal sesuai proporsi modal yang dimudlarabahkan

SYIRKAH MUDHARABAHMUDHARIBPEMBAGIAN KEUNTUNGANMODALBANK

PROYEK /USAHA

KeahlianModal100%Nisbahx %NisbahY%PembayarankewajibanPERJANJIANBAGI HASIL

JASA PERBANKANQardh adalah akad pemberian pinjaman dari Bank kepada nasabah yang dipergunakan untuk kebutuhan mendesak, seperti dana talangan/cerukan (over draft) dengan kriteria tertentu dan bukan untuk pinjaman yang bersifat konsumtif.Pengembalian pinjaman ditentukan dalam jangka waktu tertentu (sesuai kesepakatan bersama) dan pembayarannya bisa dilakukan secara angsuran atau sekaligus.

JASA PERBANKANHawalah dapat diartikan sebagai pemindahan utang dari tanggungan ashil (penerima utang) kepada tanggungan muhal 'alaih (yang bertanggung jawab) dengan jalan adanya penguat.Rasulullah bersabda :"Memperlambat pembayaran utang yang dilakukan orang kaya merupakan perbuatan lalim. Jika salah seorang kamu dialihkan kepada orang yang mudah membayar utang, maka hendaklah ia beralih (diterima pengalihan itu)" (HR Jama'ah).

JASA PERBANKANRahn merupakan akad penyerahan barang/harta nasabah (rahin) kepada bank (murtahin) sebagai barang jaminan yang ditahan sebagai alasan meminta pinjamanWakalah terjadi apabila nasabah memberikan kuasa kepada bank untuk mewakili dirinya melakukan pekerjaan atau jasa tertentu, seperti pembukaan L/C, inkaso dan transfer uangKafalah juga garansi bank yang diberikan dengan tujuan untuk menjamin pembayaran suatu kewajiban pembayaran

JASA PERBANKANIjarah (sewa) merupakan imbalan bagi bank karena sewa atas barang yang disewakannya. Wadi'ah Amanah (Titipan) antara lain pelayanan kotak simpanan (safe deposit box) dan pelayanan administrasi dokumen (custodian). Bank mendapat imbalan dari jasa penyimpanan tersebut. Namun demikian bank tidak boleh memanfaatkan barang yang dititipkan.

Studi Kasus1Seorang petani memiliki 2 ha sawah mengajukan pembiayaan sebesar Rp 5.000.000,00. Pembiayaan tersebut sudah mencakup ongkos bibit dan upah pekerja. Ia berencana menanami sawahnya dengan kacang tanah yang harga pasarnya sekitar Rp 3.000,00 per kg. Penghasilan yang didapat dari sawah biasanya berjumlah 2,5 ton per ha. Ia dapat memanen beras ini setelah 3 bulan. Model pembiayaan apa yang cocok dan bagaimana model perhitungannya?

Studi Kasus2Sebuah perusahaan konveksi meminta pembiyaan untuk pembuatan pesanan 1000 stel seragam sekolah. Seragam akan dibayar oleh pemesan pada saat barang dikirim (2 bulan setelah pesanan). Harga satu stel seragam Rp 50.000,00. Permasalahannya, perusahaan konveksi tidak memiliki modal. Model pembiayaan seperti apa yang cocok dan bagaimana mekanisme yang dapat dilakukan.

Studi Kasus3Seorang pengusaha berencana meningkatkan skala usaha warung sembakonya. Saat ini, ia memiliki asset sebesar Rp 1.000.000,- dan barang dagangan senilai 3.000.000,-. Omzet penjualan sehari rata-rata sebesar Rp. 400.000,- dengan margin keuntungan 5% dari nilai jual. Jika ia menginginkan skala usahanya menjadi Rp. 7.000.000,- dengan perkiraan omzet Rp 800.000,-per hari serta ingin memperluas warungnya (butuh dana Rp 2.000.000,00) model pembiayaan apa yang dapat dilakukan? Bagaimana perhitungannya?

wassalam

Kls f 29317*