Perbankan Islam-Konsep & Aplikasi

7/27/2019 Perbankan Islam-Konsep & Aplikasi

1/38


2/38

Persoalan Yang Perlu Direnung

1. Kenapa perlu bermuamalat secara

Islam?

2. Adakah terdapatnya pilihan lain selain

daripada bermuamalat dengan bankIslam?

3. Kenapa masih ramai orang Islam

menggunakan bank konvensional?


3/38

Persepsi Negetif Terhadap

Bank Islam

1. Bank Islam adalah SAMA seperti bank

konvensional yang lain.

2. Bank Islam adalah lebih MAHAL

daripada bank konvensional. 3. Bank Islam lebih menumpukan

keuntungan daripada objektif lain.

4. Bank Islam lebih ZALIM daripada bankkonvensional.

5. Perkhidmatan bank Islam sangat lemah.


4/38


5/38

5

Fiqh in IslamISLAM

Aqidah(faith & belief)

Syariah(practice &activities

Muamalat(activities)

Ibadat(man n god,man,

everythings)

Munakahat(married n family)

Muamalat(transaction)

Economic Social

Political

Jinayat(crime)

Ibadat(man n god,man,

everythings)

Akhlaq(moralities &

ethics)


6/38

Definisi

Suatu sistem perbankan yang prinsip

perjalanan dan amalannya

berlandaskan hukum Islam ataupun

syariah (penyimpanan wang dan urusanpembiayaan).


7/38

Menurut IAIB iaitu InternationalAssociation of Islamic Banks perbankanIslam ialah perbankan yang ditubuhkan

untuk mengerakkan dana-dana danmenggunakannya selaras dengansyariah Islam bagi tujuanmengembangkan ikatan kesatuan Islam

dan mempastikan keadilan pengagihandi samping menggunakan dana-danatersebut selaras dengan prinsip-prinsipIslam.


8/38

Sejarah Perbankan Islam

Perkongsian perniagaan antara Rasulullah

dengan Saidatina Khadijah serta kisah

Az-Zubair bin al-awwam yang tidak mahu

menerima wang daripada orang ramaidalam bentuk simpanan sebaliknya gemar

dalam bentuk pinjaman.

Melalui pinjaman beliau mempunyai hak

untuk menggunakannya danbertanggungjawab memulangkanya

kepada pemilik asal.


9/38

Penubuhan Mit Ghamr Local Savings Bank dikawasan pedalam Mesir pada tahun 1963menjadi perintis kepada penubuhan bank-bank Islam lain.

Almarhum Raja Faisal bin Abd Aziz Al-Sauddari Saudi Arabia dianggap orang yangmemainkan peranan penting ke arahperkembangan Sistem perbankan Islam

dengan wujudnya Organization of IslamicConferences.Penubuhan Islamic Development Bank padatahun 1975 dianggap pendorong kepadapenubuhan bank Islam di negara-negara lain.


10/38

Bank yang ditubuhkan pada tahun 1977:

Faisal Islamic Bank of Egypt.

Faisal Islamic Bank of Sudan.

Kuwait Finance House.


11/38

Tahun 1962 Perbadanan Wang Simpananbakal-bakal haji ditubuhkan.

Tahun 1969 ia digabungkan denganPejabat Urusan Haji (1951) di PulauPinang dan membentuk LUTH dibawahakta 8, LUTH tahun 1969.

Tahun 1995 LUTH mempunyai 2.7 orangpencarum dan sumber kewangan telahmeningkat kepada RM3.4 billion.

Tahun 1990 LUTH telah melabur dalambon Islam BBA dan Musyarakah dan LUTHmenjadi contoh kepada institusi Islam dinegara lain.


12/38

Bank Islam pertama ditubuhkan iaitu BIMBdan tertakluk kepada Akta Syarikat 1965serta memulakan operasi pada 1 Julai1983.

Menawarkan perkhidmatan yang samadengan konvensional cuma berasaskansyariah dan menubuhkan anak syarikatiaitu Al-ijarah Sdn Bhd, Syarikat al-WakalahNominees Sdn Bhd dan Syarikat TakafulMalaysia Sdn Bhd.

Di senaraikan di Bursa Saham KualaLumpur di Papan Utama pada 17 Januari1992.


13/38

Pada tahun 2001 sistem insurans Islamdiperkenalkan iaitu Mayban TakafulBerhad untuk menarik lebih ramai

pencarum Islam mencarum di Maybank. Pada tahun 2003 satu lagi takaful Islam

ditubuhkan iaitu Takaful Ihklas Sdn Bhduntuk merancakkan lagi sistem insurans

Islam dalam perbankan Islam diMalaysia.


14/38

Sistem perbankan Islam di Malaysiatelah menjadi model kepada negaraIslam lain contohnya BIMB menjadicontoh kepada Bank Muamalat

Indonesia tahun 1992. Pengalaman dan kejayaan Malaysia

dalam perbankan Islam telah memberikesan besar kepada negara-negara jiran

untuk turut sama menawarkanperkhidmatan perbankan Islam.

Banyak faktor yang meletakkanMalaysia dalam kedudukan tersebut

iaitu:


15/38

Galakkan dan sokongan penuh daripadapemerintah terutamanya pihak berkuasakewangan kerajaan.

Kepelbagaian instrumen dan produkkewangan Islam serta mempunyaijumlah institusi yang mengcukupi.

Persaingan yang sengit untukmendapatkan modal asing bagi

membiayai keperluan pelaburan. Persekitaran ekonomi yang baik dan

kestabilan politik.


16/38

Teras-Teras Falsafah

Perniagaan Perbankan Islam

Perniagaan yang dilakukan secara jujur

dan amanah akan mendapat

keuntungan dunia dan akhirat. Bukti:

Rasulullah bersabda; Peniaga yang

jujur dan berkata benar akandibangkitkan bersama-sama dengan

nabi dan syuhadah.


17/38

Membuat pertimbangan yang teliti terhadapsumber dan cara ia memperolehinya. Bukti:

Hai orang-orang beriman, janganlah kamu saling

memakan harta sesamamu dengan jalan yangsia-sia, kecuali dengan perniagaan yang berlakudengan suka sama suka di antara kamu. Danjanganlah kamu membunuh dirimu,sesungguhnya Allah Maha Penyayangkepadamu. Dan barangsiapa berbuat demikian

dengan melanggar hak dan aniaya, maka kamikelak akan memasukkannya ke dalam neraka.Yang demikian itu adalah mudah bagi Allah.

Surah an-Nisaa ayat 29-30


18/38

Mengawal perbelanjaan di samping mengelakpembaziran. Bukti:

Mereka bertanya kepadamu tentang arak danjudi. Katakanlah:pada keduanya terdapat dosabesar dan beberapa manafaat bagi manusia,tetapi dosanya keduanya lebih besar darimanfaatnya. Dan mereka bertanya kepadamuberapa banyak yang mereka perlu belanjakan.Katakanlah :yang lebih dari keperluan.

Demikianlah Allah menerangkan ayat-ayatNyakepadamu supaya kamu berfikir.

Surah Al-Baqarah ayat219


19/38

Peka kepada keperluan masyarakat. Bukti:

Mereka bertanya kepadamu apa yang patutmereka belanjakan (utk kebajikan).

Jawablah: apa sahaja harta yang kamubelanjakan hendaklah diberikan kepadaibubapa, kaum kerabat, anak-anak yatim,orang-orang yang memerlukan dan orang-orang yang sedang dalam perjalanan. Dan

apa sahaja kebajikan yang kamu buat, makasesungguhnya Allah Maha Mengetahui.

Surah al-Baqarah ayat215


20/38

Mengutamakan keadilan.

Bukti:

Hai orang-orang yang beriman,

janganlah kamu haramkan apa-apayang baik yang telah Allah halalkanbagi kamu, dan janganlah kamumelampau batas. Sesungguhnya

Allah tidak menyukai orang yangmelampaui batas.

Surah al-Maidah ayat87


21/38

Konsep dan Teori Perbankan

Islam Fungsi asas penubuhan sesebuah bank

ialah untuk memudahkan orang ramaimenyimpan wang dan sebagai tempatbagi mereka mendapatkan kemudahan

bantuan pembiayaan kewangan.

Sekalipun wujud persamaan dari aspekfungsi dan aktiviti, namun konsep dan

teorinya tidak sama kerana perbezaanlandasan di sebalik penubuhan kedua-duanya.


22/38

Objektif penubuhan perbankan Islamialah berasaskan faktor agama dankeuntungan.

Kebanyakan pengkaji mengenaiperbankan Islam bersetuju bahawaperbankan Islam mestilah memenuhikriteria perlaksanaan tanpa melanggar

mana-mana hukum syariah dan iahendahlah membantu ke arahpencapaian objektif sosio-ekonomimasyarakat Islam.


23/38

Sesetengah ahli ekonomi Islam berpendapatbahawa prinsip yang diamalkan olehperbankan Islam itu Strongly Islamic danWeakly Islamic (diukur melalui pencapaian

objektif ekonomi Islam).

Strongly Islamic ialah Mudharabah danMusyarakah.

Prinsip-prinsip lain hanya dicadangkanapabila kedua prinsip tadi tidak dapatdilaksanakan. Dapat dibahagikan kepadatujuh iaitu;


24/38

Kontrak-kontrak memberi hakmilik(uqud al-Tamlikat) dimana kontrak iniadalah berhubung dengan pemberianhakmilik sesuatu harta Terbahagi

kepada dua iaitu uqud al-Muawadat(pertukaran antara dua pihak dalammemberikan hakmilik seperti kontrakjual beli, sewaan, pertukaran wang,

tempahan, jual dengan perintah) danuqudal-Tabarruat (memberikan hakmilik tanpa melibatkan pertukaranantara pihak yang terlibat iaitu Hibah,Hadiyah, Sadaqah, Qard Hassan).


25/38

Kontrak melepaskan hak (uqud al-Isqatat) iaitu melepaskan hak terhadappihak lain sama ada dengan pertukaran

seperti tebus talak, kemaafan daripadaQisas ataupun tidak dengan pertukaranseperti pelepasan hak terhadap hutang(al-ibra). Sekiranya pelepasan iti tanpa

pampasan, maka ia pelepasan mutlaktetapi jika wujud pampasan iamerupakan pelepasan pertukaran.


26/38

Kontrak memberi izin (uqud al-Itlaqat)

iaitu melibatkan pemberian kuasa

kepada seseorang untuk menguruskan

kerja-kerjanya. Kontrak ini sepertiwakalah.


27/38

Kontrak menyekat seseorang

menjalankan tugas (uqud al-taqyidat)

iaitu kontrak ini menegah seseorang

itu daripada menjalankan sesuatufungsi seperti yang dikenakan kepada

seseorang yang muflis, penarikan

tauliah atau menamatkan perlantikansebagai wakil atau agen.


28/38

Kontrak memberi kepercayaan atau

sekuriti (uqud al-Tawthiqat) iaitu kontrak

ini adalah untuk menjamin keselamatan

hutang terhadap tuan punya hutang danmemberi jaminan kepada si pemiutang

ke atas hutang yang dipunyainya seperti

kafalah, al-rahnu dan hiwalah.


29/38

Kontak perkongsian (uqud al-Isytirak)

iaitu kontrak ini adalah berkaitan dengan

perkongsian dalam sesuatu projek dan

keuntungan seperti al-mudharabah danmusyarakah.


30/38

Kontrak Simpanan (uqud al-Hifz) iaitu

kontrak ini melibatkan penjagaan

keselamatan sesuatu harta bagi

pemiliknya dan juga sesetengahdaripada fungsi agensi seperti wadiah.


31/38

Ijarah Thumma Al-Bay

(AITAB) FinancingAITAB refers to Lease or Hire or Rent ending

with purchase. AITAB comprises twocontract;

al-ijarah; a contract whereby the lessor(bank) will rent the asset to the lessee over acertain period and at a monthly rentalamount as agreed by both parties

al-bay; upon completion of the rental period

or upon early settlement, the lessor will thenenter into the sale contract with the lessee tosell the asset at a pre-agreed selling price.

Modus Operandi of AITAB


32/38

32

Modus Operandi of AITABFinancing

Signing of al-bai contract

upon entire rental payment (8)

Requests for ijarah of the asset and

promises to buy asset upon expiry of

lease (3)

Rental payment based on the agrees

payment plan (7)

Quatation

with

agreed

price,

term&

condition(2)

Purchase

the assets

via cash

payment

at a

purchasaprice (4)

Ownershipof asset

(5a)

Seller

Customer

Bank

Determination of

need and negotiation

(1)

Delivery ofasset (5b)

Bank leases the asset to the customer

and the right to use on agreed rentalbasis. (6)

Bank transferthe ownership

to the customer

(9)


33/38

step1; the client approaches the seller/vendorand identifies the house or asset he wishesto buy. He requests the seller to provide aprice quotation and other relevant details.step2; the seller provides the pricequotation, brochure, terms and condition andother relevant details requested by thecustomer.step3; the customer approaches the bankfor financing and both agrees on financingusing AITAB as an underlying contract. Thecustomer promises to take the asset onlease for agreed time period and rental fromthe bank upon purchase.

step4; the bank purchase the asset from theseller based on the asset details provided bythe customer. The bank will purchase it viacash payment at a purchase price.


34/38

step5a; the seller transfers the ownership ofthe asset to the bank.step5b; the seller delivers the asset to thecustomer based on the agreed terms and

conditions and submits a proof of deliverywith the customers acceptance to the bankstep6; the bank lease the asset, transferspossession and right of specified use to thelessor. The bank enters into a ijarah contract,whereby the object, benefit, rental, and

period are clearly defined.step7; customer pays the agreed rentalbased on the agreed payment plan and timeperiodstep8; once the ijarah time period expires,the bank sign the al-bay agreement with the

customer to sell the assetstep9; banks transfer the ownership of assetto the client at the end of the ijarah periodbased on al-bay contract either through agift or sale based on the terms agreed.


35/38

Bay Bithaman Ajil (BBA)

BBA means sale of good with deferred payment, i.e.bay (sale), bithaman (price), ajil (defrement). BBA is asale with deferredpayment and is not a spot sale. It isa mode of Islamic financing used for property, vehicle,as well as financing of other consumer goods.

The asset that the customer wishes to purchase forexample, is bought by the bank and sold to thecustomer at an agreed price after the bank andcustomer determines the tenure and the manner of theinstallment. The price at which the bank sells that asset

to the customer will include the actual cost of the assetand will also incorporate the banks profit margin. Anychange in price will make the contract null and avoid.


36/38

step 1; the client approach the housingdeveloper and identifies the house he wishesto buy. He sign a Sale & Purchase

Agreement with the housing developer step2; the bank determines the

requirement of the customer in relation to thefinancing period and nature of repayment.The bank then purchase the house at apurchase price of RM300 000 and signs

Property Purchase Agreement with thecustomer. The bank pays the RM300 000 tothe developer.

step3; the bank subsequently , sell therelevant asset/property to the customer and

signs a Property sale Agreement at an agreeprice (including the profit margin) step4; the customer is to settle the

payment of RM300000 by equal staggeredinstallment payment throughout the financingperiod.

o us peran o ouse


37/38

37

o us peran o ouseFinancing

Bank sells the house to the

customer at RM450000 (4)

Bank purchase the house at

RM300k using developer (2)

Customer repay RM300k by equal

ao monthly instalment ofRM300/240 (5)

Customer

indentifies a

house to be

purchases

(sign S&Pagreement)

(1)

Payment

to housing

developerRM300k

(banks

purchase

Price ) (3)

Customer

Asset

Bank


38/38

Soal Jawab

Sek ian Terima

Kasih

Perbankan Islam-Konsep & Aplikasi

Documents

Transcript of Perbankan Islam-Konsep & Aplikasi