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Service des ressources financières Téléphone : 418-542-7551 poste 4266 Télécopie : 418-542-2588 Messagerie: [email protected] 30 JUIN 2016 rapport FINANCIER
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30 JUIN 2016
rapport FINANCIER
COMMISSION SCOLAIRE DE LA JONQUIÈRE RAPPORT FINANCIER EXERCICE TERMINÉ LE 30 JUIN 2016
TABLE DES MATIÈRES SECTION 1
Rapport de la direction Rapport de l’auditeur indépendant et notes complémentaires aux états financiers SECTION 2 États financiers – Trafics (extraits) SECTION 3 États financiers « maison » SECTION 4 Analyses « maison » Effectifs scolaires Suivi du plan d’effectifs Détails des dépenses
400 Fournitures et matériel
500 Services, honoraires, contrats
SECTION 1
DÉPÔT DES ÉTATS FINANCIERS
RAPPORT DE LA DIRECTION
RAPPORT DE L’AUDITEUR INDÉPENDANT ET NOTES COMPLÉMENTAIRES AUX ÉTATS
FINANCIERS
SECTION 2
ÉTATS FINANCIERS – TRAFICS (EXTRAITS)
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État de la situation financièreau 30 juin 2016
A B C D
2016 2015Variation
$Variation
%
ACTIFS FINANCIERS
01100 Encaisse (Découvert bancaire) (page 20) 244 744.61 2 945 115.93 -2 700 371.32 -92%
01190 Placements temporaires (page 20) 0.00 0.00 0.00 0%
01200 Subvention de fonctionnement à recevoir (pages 21 et 22) 9 998 281.47 10 843 205.34 -844 923.87 -8%
01400 Subvention à recevoir affectée à l'acquisition d'immobilisations corporelles (page 21) 0.00 0.00 0.00 0%
01480 Subvention à recevoir - Financement (page 22) 28 520 244.85 31 353 633.44 -2 833 388.59 -9%
01300 Taxe scolaire à recevoir 832 931.98 782 394.21 50 537.77 6%
01500 Débiteurs (page 23) 1 681 240.54 1 538 027.04 143 213.50 9%
01600 Stocks destinés à la revente 133 648.44 149 472.01 -15 823.57 -11%
01700 Placements de portefeuille et prêts (page 24) 0.00 0.00 0.00 0%01450 Fonds d'amortissement afférent aux dettes à long terme faisant l'objet
d'une promesse de subvention (page 24) 0.00 0.00 0.00 0%
01990 Autres actifs (page 26) 1.00 1.00 0.00 0%
00000 TOTAL DES ACTIFS FINANCIERS 41 411 092.89 47 611 848.97 -6 200 756.08 -13%
PASSIFS03100 Emprunts temporaires (page 30) 10 000 000.00 6 100 000.00 3 900 000.00 64%
03500 Créditeurs et frais courus à payer (page 31) 11 703 099.04 12 917 592.61 -1 214 493.57 -9%
03450 Subvention d'investissement reportée (CS à statut particulier) (page 32) 0.00 0.00 0.00 0%
03460 Contributions reportées affectées à l'acquisition d'immobilisations corporelles (page 32) 56 827.02 61 685.86 -4 858.84 -8%
03400 Revenus perçus d'avance (page 33) 842 765.92 704 781.90 137 984.02 20%
03600 Provision pour avantages sociaux (page 34) 4 804 260.98 4 842 214.40 -37 953.42 -1%
03700 Dettes à long terme à la charge de la CS (page 35) 295 000.00 896 666.69 -601 666.69 -67%
03750 Dettes à long terme faisant l'objet d'une promesse de subvention (page 35) 113 966 370.50 111 361 879.00 2 604 491.50 2%
03250 Passif au titre des sites contaminés (page 36) 0.00 0.00 0.00 0%
03800 Autres passifs (page 36) 308 677.15 371 587.05 -62 909.90 -17%
00010 TOTAL DES PASSIFS 141 977 000.61 137 256 407.51 4 720 593.10 3%
00020 ACTIFS FINANCIERS NETS (DETTE NETTE) -100 565 907.72 -89 644 558.54 -10 921 349.18 12%
ACTIFS NON FINANCIERS01800 Immobilisations corporelles (page 40) 107 463 064.07 96 243 004.27 11 220 059.80 12%
01970 Stocks de fournitures 231 056.94 221 366.20 9 690.74 4%
01900 Charges payées d'avance (page 49) 383 404.01 254 971.70 128 432.31 50%
00030 TOTAL DES ACTIFS NON FINANCIERS 108 077 525.02 96 719 342.17 11 358 182.85 12%
03900 EXCÉDENT (DÉFICIT) ACCUMULÉ 7 511 617.30 7 074 783.63 436 833.67 6%
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État des résultatsExercice clos le 30 juin 2016
A B C D E
Budget2016
Résultatsréels2016
Résultatsréels2015
Variation$
Variation%
REVENUS00010 Subvention de fonctionnement du MEES (page 50) 79 543 426 79 293 590.37 80 449 212.43 -1 155 622.06 -1%
00020 Subvention d'investissement (CS à statut particulier) (page 51) 0 0.00 0.00 0.00 0%
00030 Autres subventions et contributions (page 52) 0 0.00 0.00 0.00 0%
00040 Taxe scolaire (page 53) 16 894 694 16 896 305.01 15 700 560.89 1 195 744.12 8%
00050 Droits de scolarité et frais de scolarisation (page 54) 1 911 221 1 764 082.15 1 802 680.44 -38 598.29 -2%
980 Ventes de biens et services (page 55) 6 002 480 6 210 222.22 6 379 574.80 -169 352.58 -3%
00060 Revenus divers (page 56) 581 662 521 651.40 573 160.29 -51 508.89 -9%966 Amortissement des contributions reportées affectées à l'acquisition d'immobilisations
corporelles (page 32) 4 850 4 858.84 4 858.83 0.01 0%
00000 Total des revenus 104 938 333 104 690 709.99 104 910 047.68 -219 337.69 0%
CHARGES10000 Activités d'enseignement et de formation (page 81) 49 632 341 49 285 314.92 48 623 745.09 661 569.83 1%
20000 Activités de soutien à l'enseignement et à la formation (page 82) 21 979 730 21 683 552.29 22 332 817.23 -649 264.94 -3%
30000 Services d'appoint (page 83) 10 440 937 10 126 204.40 10 301 366.73 -175 162.33 -2%
50000 Activités administratives (page 84) 5 166 828 5 557 847.12 5 380 986.05 176 861.07 3%
60000 Activités relatives aux biens meubles et immeubles (page 85) 12 955 983 12 596 125.84 13 260 639.57 -664 513.73 -5%
70000 Activités connexes (page 86) 4 686 514 5 042 785.17 5 575 849.85 -533 064.68 -10%
80000 Charges liées à la variation de la provision pour avantages sociaux 76 000 -37 953.42 -255 548.11 217 594.69 -85%
964 Perte (gain) sur disposition d'immobilisations corporelles (pages 100 et 101) 0 0.00 -446 793.73 446 793.73 -100%
00100 Total des charges 104 938 333 104 253 876.32 104 773 062.68 -519 186.36 0%
00200 EXCÉDENT (DÉFICIT) DE L'EXERCICE 0 436 833.67 136 985.00 299 848.67 219%
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État de l'excédent (déficit) accumuléExercice clos le 30 juin 2016
A B
2016 2015
00010 EXCÉDENT (DÉFICIT) ACCUMULÉ AU DÉBUT DE L'EXERCICE DÉJÀ ÉTABL 7 074 783.63 6 937 798.63
00020 Redressements affectant les exercices antérieurs (page 120) 0.00 0.00
00030 Solde redressé 7 074 783.63 6 937 798.63
00040 Excédent (déficit) de l'exercice (page 3) 436 833.67 136 985.00
90000 EXCÉDENT (DÉFICIT) ACCUMULÉ À LA FIN DE L'EXERCICE 7 511 617.30 7 074 783.63
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État de la variation des actifs financiers nets (dette nette)Exercice clos le 30 juin 2016
A B CBudget
2016Résultats réels
2016Résultats réels
2015
00010 ACTIFS FINANCIERS NETS (DETTE NETTE) AU DÉBUT DE L'EXERCICE -87 125 000 -89 644 558.54 -83 145 409.74
00020 Redressements affectant les exercices antérieurs (page 120) 0 0.00 0.00
00000 SOLDE REDRESSÉ -87 125 000 -89 644 558.54 -83 145 409.74
00030 Excédent (déficit) de l'exercice (page 3) 0 436 833.67 136 985.00
Variation due aux immobilisations corporelles00110 Acquisitions d'immobilisations corporelles (pages 41 et 42) -16 693 155 -16 449 567.24 -11 740 462.13
00115 Acquisitions d'immobilisations corporelles d'une entité du périmètre comptable (pages 41, 42 et 43) 0 0.00 0.00
00120 Amortissement des immobilisations corporelles (page 43) 5 227 465 5 229 507.44 5 068 400.01
00130 Perte (gain) sur disposition d'immobilisations corporelles (page 100) 0 0.00 -496 792.73
00140 Produits de disposition d'immobilisations corporelles (page 100) 0 0.00 496 792.73
00150 Réductions de valeur d'immobilisations corporelles (page 85) 0 0.00 0.00
00160 Transfert d'immobilisations dans les immobilisations destinées à être vendues (page 101) 0 0.00 0.00
00100 Total de la variation due aux immobilisations corporelles -11 465 690 -11 220 059.80 -6 672 062.12
00200 Variation due aux stocks et aux charges payées d'avance 30 000 -138 123.05 35 928.32
00300 AUGMENTATION (DIMINUTION) DES ACTIFS FINANCIERS NETS (DETTE NETTE) -11 435 690 -10 921 349.18 -6 499 148.80
90000 ACTIFS FINANCIERS NETS (DETTE NETTE) À LA FIN DE L'EXERCICE -98 560 690 -100 565 907.72 -89 644 558.54
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État des flux de trésorerieExercice clos le 30 juin 2016
A B2016 2015
ACTIVITÉS DE FONCTIONNEMENT00010 Excédent (déficit) de l'exercice (page 3) 436 833.67 136 985.00
Éléments sans effet sur la trésorerie00020 Créances douteuses 45 080.71 6 281.35
00030 Provisions liées aux placements 0.00 0.00
00040 Provision pour avantages sociaux futurs -37 953.42 -255 548.11
00050 Stocks et charges payées d'avance -138 123.34 35 928.32
00060 Amortissement des contributions reportées affectées à l'acquisition d'immobilisations corporelles -4 858.84 -4 858.83
00070 Amortissement des frais reportés liés aux dettes 87 454.00 83 694.00
00080 Amortissement et réductions de valeur des immobilisations corporelles 5 229 507.44 5 068 400.01
00090 Perte (gain) sur disposition d'immobilisations corporelles (page 3) 0.00 -446 793.73
00100 Perte (gain) sur disposition de placements (page 56) 0.00 0.00
00110 Variation des actifs financiers et passifs reliés au fonctionnement 2 852 295.63 2 954 145.00
00120 Autres éléments hors trésorerie 0.00 0.00
00121 Terrains reçus à titre gratuit 0.00 0.00
00122 Réservé au Ministère 0.00 0.00
00000 FLUX DE TRÉSORERIE LIÉS AUX ACTIVITÉS DE FONCTIONNEMENT 8 470 235.85 7 578 233.01
ACTIVITÉS D'INVESTISSEMENT EN IMMOBILISATIONS00210 Sorties de fonds pour l'acquisition d'immobilisations corporelles -16 985 977.98 -11 064 324.54
00220 Produits de disposition d'immobilisations corporelles 0.00 496 792.7300250 Transfert d'immobilisations dans les immobilisations destinées à être vendues
(sauf celles transférées à une entité du périmètre comptable) 0.00 0.00
00200 FLUX DE TRÉSORERIE LIÉS AUX ACTIVITÉS D'INVESTISSEMENT EN IMMOBILISATIONS -16 985 977.98 -10 567 531.81
ACTIVITÉS DE PLACEMENT00230 Sorties de fonds pour l'acquisition de placements de portefeuille et prêts 0.00 0.00
00240 Produits de disposition de placements de portefeuille et prêts 0.00 0.00
00249 FLUX DE TRÉSORERIE LIÉS AUX ACTIVITÉS DE PLACEMENT 0.00 0.00
ACTIVITÉS DE FINANCEMENT00310 Utilisation du fonds d'amortissement afférent aux dettes faisant l'objet d'une promesse de subvention 0.00 0.00
00320 Produits provenant de l'émission de dettes faisant l'objet d'une promesse de subvention 10 023 421.50 15 953 308.00
00330 Remboursement de dettes faisant l'objet d'une promesse de subvention -7 506 384.00 -14 302 384.00
00340 Produits provenant de l'émission de dettes à la charge de la CS 0.00 0.00
00350 Remboursement de dettes à la charge de la CS -601 666.69 -406 131.07
00360 Variation des emprunts temporaires non reliés aux immobilisations corporelles 3 900 000.00 4 700 000.00
00370 Produits provenant de l'émission d'emprunts temporaires liés aux immobilisations 0.00 0.00
00380 Remboursement d'emprunts temporaires liés aux immobilisations 0.00 0.00
00300 FLUX DE TRÉSORERIE LIÉS AUX ACTIVITÉS DE FINANCEMENT 5 815 370.81 5 944 792.93
00400 AUGMENTATION (DIMINUTION) DE LA TRÉSORERIE ET DES ÉQUIVALENTS DE TRÉSORERIE -2 700 371.32 2 955 494.1300510 Trésorerie et équivalents de trésorerie au début de l'exercice 2 945 115.93 -10 378.20
90000 TRÉSORERIE ET ÉQUIVALENTS DE TRÉSORERIE À LA FIN DE L'EXERCICE 244 744.61 2 945 115.93
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Actifs financiers nets (dette nette) exempts d'un financement du MEES ou d'un autre partenaire30 juin 2016
A B2016 2015
00010 TOTAL DES ACTIFS FINANCIERS NETS (DE LA DETTE NETTE) (page 2) -100 565 907.72 -89 644 558.54
Actifs financiers financés par le MEES ou un autre partenaire00110 Fonds d'amortissement afférent aux dettes à long terme faisant l'objet d'une promesse de
subvention (page 24) 0.00 0.00
00120 Subvention à recevoir - Financement (page 22) 32 320 743.36 35 159 742.81
00140 Subvention d'investissement à recevoir (CS à statut particulier) (page 21) 0.00 0.00
00100 Total des actifs financiers financés par le MEES 32 320 743.36 35 159 742.81
Passifs financés par le MEES ou un autre partenaire00210 Solde des allocations d'investissement à financer à long terme (page 300) 18 437 994.69 11 945 093.72
00220 Provision pour avantages sociaux financée par le MEES (page 22) 3 800 498.51 3 806 109.37
00230 Dettes à long terme faisant l'objet d'une promesse de subvention (pages 35, 36 et 26) 113 966 370.50 111 361 879.00
00240 Passif au titre des sites contaminés assumé par le MEES (page 36) 0.00 0.00
00200 Total des passifs financés par le MEES 136 204 863.70 127 113 082.09
Revenus reportés affectés aux immobilisations corporelles00310 Subvention d'investissement reportée (CS à statut particulier) (page 32) 0.00 0.00
00320 Contributions reportées affectées à l'acquisition d'immobilisations corporelles (page 32) 56 827.02 61 685.86
00300 Total des revenus reportés affectés aux immobilisations corporelles 56 827.02 61 685.86
90000 TOTAL DES ACTIFS FINANCIERS NETS (DETTE NETTE) EXEMPTS D'UN FINANCEMENT MEES OU D'UN PARTENAIRE 3 375 039.64 2 370 466.60
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Détails des revenus et charges liés au fonctionnement et à l'investissementExercice clos le 30 juin 2016
A B C = A + B D E F = D + EExercice terminé le 30 juin 2016 Exercice terminé le 30 juin 2015
Fonctionnement Investissement Total Fonctionnement Investissement TotalREVENUS
00010 Subvention de fonctionnement du MEES (page 50) 74 620 594.96 4 672 995.41 79 293 590.37 75 748 202.10 4 701 010.33 80 449 212.43
00020 Subvention d'investissement (CS à statut particulier) (page 51) 0.00 0.00 0.00 0.00
00030 Autres subventions et contributions (page 52) 0.00 0.00 0.00 0.00
00040 Taxe scolaire (page 53) 16 896 305.01 16 896 305.01 15 700 560.89 15 700 560.89
00050 Droits de scolarité et frais de scolarisation (page 54) 1 764 082.15 1 764 082.15 1 802 680.44 1 802 680.44
980 Ventes de biens et services (page 55) 6 210 222.22 0.00 6 210 222.22 6 374 967.40 4 607.40 6 379 574.80
00060 Revenus divers (page 56) 521 651.40 0.00 521 651.40 573 160.29 0.00 573 160.29
966 Amortissement des contributions reportées affectées à l'acquisition d'immobilisations corporelles (page 32) 4 858.84 4 858.84 4 858.83 4 858.83
00100 Total des revenus 100 012 855.74 4 677 854.25 104 690 709.99 100 199 571.12 4 710 476.56 104 910 047.68
CHARGES10000 Activités d'enseignement et de formation (page 81) 49 219 467.67 65 847.25 49 285 314.92 48 554 293.39 69 451.70 48 623 745.09
20000 Activités de soutien à l'enseignement et à la formation (page 82) 21 559 279.13 124 273.16 21 683 552.29 22 267 395.55 65 421.68 22 332 817.23
30000 Services d'appoint (page 83) 10 118 073.44 8 130.96 10 126 204.40 10 295 921.11 5 445.62 10 301 366.73
50000 Activités administratives (page 84) 5 495 523.39 62 323.73 5 557 847.12 5 351 343.59 29 642.46 5 380 986.05
60000 Activités relatives aux biens meubles et immeubles (page 85) 6 777 558.64 5 818 567.20 12 596 125.84 6 965 994.60 6 294 644.97 13 260 639.57
70000 Activités connexes (page 86) 4 886 466.93 156 318.24 5 042 785.17 5 451 344.94 124 504.91 5 575 849.85
80000 Charges liées à la variation de la provision pour avantages sociaux (page 3) -37 953.42 -37 953.42 -255 548.11 -255 548.11
964 Perte (gain) sur disposition d'immobilisations corporelles (pages 100 et 101) 0.00 0.00 -446 793.73 -446 793.73
00200 Total des charges 98 018 415.78 6 235 460.54 104 253 876.32 98 630 745.07 6 142 317.61 104 773 062.68
00300 EXCÉDENT (DÉFICIT) DE L'EXERCICE 1 994 439.96 -1 557 606.29 436 833.67 1 568 826.05 -1 431 841.05 136 985.00
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Calcul du déficit pour les fins de l'application de la règle d'appropriation de l'excédent accumuléExercice clos le 30 juin 2016
A B CBudget 2016 2015-2016 2014-2015
CALCUL DU DÉFICIT POUR LES FINS DE L'APPLICATION DE LA RÈGLE D'APPROPRIATION DE L'EXCÉDENT ACCUMULÉ
4000 Déficit de l'exercice 0 0.00 0.00
4100 plus: déficit dû aux obligations découlant des conventions collectives (page 260) 0 16 305.50 0.00
4150 plus : amortissement de la portion des immobilisations assumée par le gain sur disposition d'un autre actif (page 265) 0 0.00 0.00
4200 Déficit pour les fins de l'application de la règle d'appropriation de l'excédent accumulé 0 16 305.50 0.00
APPLICATION DE LA RÈGLE D'APPROPRIATION DE L'EXCÉDENT ACCUMULÉ
6000 Excédent accumulé au 30 juin 2014 6 937 799 6 937 798.63 6 626 743.09
6100 moins: Valeur comptable nette des terrains au 30 juin 2014 2 285 813 2 285 813.20 2 281 900.00
6150 moins: Subvention à recevoir - Financement (Avantages sociaux) au 30 juin 2014 3 806 109 3 806 109.37 3 806 109.37
6200 Excédent accumulé au 30 juin 2014 net de la valeur comptable nette des terrains et de la subvention à recevoir - Financement (Avantages sociaux) 845 877 845 876.06 538 733.72
6300 % d'appropriation de l'excédent accumulé 0.667 0.667 0.941
7000 Limite d'appropriation de l'excédent accumulé (L6200 (si positif) * L6300) -564 025 -564 025.00 -506 844.00
9000 LE DÉFICIT DÉPASSE LA LIMITE D'APPROPRIATION DE L'EXCÉDENT ACCUMULÉ DE 0 0.00 0.00
9500 Déficit autorisé par le Ministère pour l'adoption d'un budget déficitaire 0 0.00 0.00
9600 LE DÉFICIT DÉPASSE LE DÉFICIT AUTORISÉ PAR LE MINISTÈRE DE 0 0.00 0.00
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Subvention de fonctionnement à recevoir et Subventions à recevoir affectées aux immobilisations corporellesAu 30 juin 2016
A B C D E F = A + B + C + D - E G H I
Solde au début Reclassement Récupération Subvention Encaissement Solde au Solde au Variation Variationde l'exercice de l'exercice de l'exercice 30 juin 2016 30 juin 2015 $ %
SUBVENTION DE FONCTIONNEMENT À RECEVOIR
01210 Subvention de fonctionnement -Jeunes, adultes, FP et péréquation 6 639 868.82 0.00 0.00 67 890 057.00 68 765 465.00 5 764 460.82 6 639 868.82 -875 408.00 -13%
01230 Subvention - Service de la dette 541 204.15 0.00 0.00 11 188 622.72 11 105 685.73 624 141.14 541 204.15 82 936.99 15%
01232 Capital 0.00 0.00 0.00 7 506 384.00 7 506 384.00 0.00 0.00 0.00 0%
01234 Intérêts sur la dette à long terme faisant l'objet d'une promesse de subvention 485 043.15 0.00 0.00 3 611 782.72 3 493 035.73 603 790.14 485 043.15 118 746.99 24%
01236 Intérêts sur la dette à court terme - Investissement 56 161.00 0.00 0.00 70 456.00 106 266.00 20 351.00 56 161.00 -35 810.00 -64%
01238 Honoraires annuels du fiduciaire et autres 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0%
01240 Subvention pour le transport scolaire -143 977.00 0.00 0.00 3 038 518.00 3 085 360.00 -190 819.00 -143 977.00 -46 842.00 33%
01250 Ministère du Travail, de l'Emploi et de la Solidarité sociale (FDMT) 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0%
01530 Comptes à recevoir - Remboursement des dépenses liées aux sites contaminés 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0%
01290 Autres subventions 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0%
10000 TOTAL 7 037 095.97 0.00 0.00 82 117 197.72 82 956 510.73 6 197 782.96 7 037 095.97 -839 313.01 -12%
SUBVENTIONS À RECEVOIR AFFECTÉES AUX IMMOBILISATIONS CORPORELLES01430 Contributions à recevoir affectées aux immobilisations
corporelles 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0%
00010 Gouvernement du Québec 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0%
00015 Transferts fédéraux 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0%
00018 Municipalités 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0%
00020 Autres 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0%01400 Subvention d'investissement
(CS à statut particulier) 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0%
90000 TOTAL 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0%
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Subvention à recevoir - FinancementAu 30 juin 2016
A B C = A + B D E F
Solde au début Variation Solde au 30 juin 2016 Solde au 30 juin 2015 Variation Variationde l'exercice de l'exercice $ %
SUBVENTION - FINANCEMENT (AVANTAGES SOCIAUX)01485 Subvention à recevoir - Financement (Congés de maladie) 1 156 574.71 0.00 1 156 574.71 1 156 574.71 0.00 0%
01486 Subvention à recevoir - Financement (Vacances) 2 370 304.05 0.00 2 370 304.05 2 370 304.05 0.00 0%
01487 Subvention à recevoir - Financement (Indemnités de départ) 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0%
01488 Subvention à recevoir - Financement (Assurance-traitement) 268 807.24 0.00 268 807.24 268 807.24 0.00 0%
01489 Subvention à recevoir - Financement (Autres congés sociaux) 10 423.37 -5 610.86 4 812.51 10 423.37 -5 610.86 -54%
00100 TOTAL 3 806 109.37 -5 610.86 3 800 498.51 3 806 109.37 -5 610.86 0%
SUBVENTION - FINANCEMENT (IMMOBILISATIONS)01482 Subvention à recevoir - Financement (Immobilisations mises en service avant le 1er juillet
2008) 14 338 033.29 -3 016 739.95 11 321 293.34 14 338 033.29 -3 016 739.95 -21%
01484 Subvention à recevoir - Financement (Immobilisations mises en service après le 30 juin 2008) 17 015 600.15 183 351.36 17 198 951.51 17 015 600.15 183 351.36 1%
00200 TOTAL 31 353 633.44 -2 833 388.59 28 520 244.85 31 353 633.44 -2 833 388.59 -9%
01483 SUBVENTION - FINANCEMENT (PASSIF AU TITRE DES SITES CONTAMINÉS) 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0%
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DébiteursAu 30 juin 2016
A B C D2016 2015 Variation Variation
$ %
01510 Comptes à recevoir des usagers - Droits de scolarité 0.00 0.00 0.00 0%
01520 Autres comptes à recevoir des usagers 205 492.71 214 419.80 -8 927.09 -4%
01920 Congés sabbatiques 6 180.92 0.00 6 180.92 100%
01540 Intérêts courus à recevoir 199.80 1 556.05 -1 356.25 -87%
01550 Avances aux commissions scolaires de l'île de MTL ou au CGTSIM 0.00 0.00 0.00 0%
01555 Allocations pour les milieux défavorisés à recevoir du CGTSIM 0.00 0.00 0.00 0%
01560 Avances à des employés de la commission scolaire 93 331.04 76 263.33 17 067.71 22%
01570 Taxes à la consommation à recevoir 333 383.95 340 216.57 -6 832.62 -2%
01575 Participation financière d'un particulier ou d'un organisme à recevoir 0.00 0.00 0.00 0%
01580 Transfert du gouvernement du Canada 0.00 0.00 0.00 0%
01585 Autres ventes de biens et services 1 072 090.03 957 170.61 114 919.42 12%
00010 Autres débiteurs 0.00 0.00 0.00 0%
00020 Réservé au Ministère 0.00
00030 Réservé au Ministère 0.00
00040 Réservé au Ministère 0.00
00100 Sous-total 1 710 678.45 1 589 626.36 121 052.09 8%
01590 Provision pour créances douteuses -29 437.91 -51 599.32 22 161.41 -43%
90000 TOTAL 1 681 240.54 1 538 027.04 143 213.50 9%
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Créditeurs et frais courus à payerAu 30 juin 2016
A B C D2016 2015 Variation Variation
$ %
03520 Salaires courus, déductions à la source et charges sociales 8 337 776.72 7 765 457.59 572 319.13 7%
03540 Fournisseurs 1 353 207.61 1 648 482.59 -295 274.98 -18%
03541 Comptes à payer et retenues sur contrats - Immobilisations 1 095 287.88 1 631 698.62 -536 410.74 -33%
03545 Taxes à la consommation à payer 0.00 0.00 0.00 0%
03510 Retenues sur contrats - Fonctionnement 0.00 1 028 592.65 -1 028 592.65 -100%
03560 Avances des commissions scolaires de l'île de MTL ou du CGTSIM 0.00 0.00 0.00 0%
03570 Intérêts courus sur les billets et les autres dettes à long terme à la charge de la CS 420.28 507.74 -87.46 -17%
03580 Intérêts courus sur les dettes à long terme faisant l'objet d'une promesse de subvention (Règles budgétaires) 603 790.14 485 043.15 118 746.99 24%
03585 Intérêts courus sur les dettes à long terme faisant l'objet d'une promesse de subvention (autres que règles budgétaires) 0.00 0.00 0.00 0%
03200 Subventions à rembourser 0.00 0.00 0.00 0%
03850 Congés sabbatiques 163 057.64 268 456.78 -105 399.14 -39%
03860 Dépôts de soumissions, de garanties et des usagers 149 558.77 89 353.49 60 205.28 67%
03590 Autres éléments créditeurs 0.00 0.00 0.00 0%
00010 Réservé au Ministère 0.00
00020 Réservé au Ministère 0.00
00030 Réservé au Ministère 0.00
90000 TOTAL 11 703 099.04 12 917 592.61 -1 214 493.57 -9%
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Subvention d'investissement reportée (CS à statut particulier) et contributions reportées affectées à l'acquisition d'immobilisations corporellesAu 30 juin 2016
A B C D = A+B-C E F G
Solde au débutde l'exercice
Revenus constatés à titre de revenus
reportés en
Revenus reportés constatés à titre de
revenus de l'exercice Solde au Solde au Variation Variation2015-2016 2015-2016 30 juin 2016 30 juin 2015 $ %
03450 SUBVENTION D'INVESTISSEMENT REPORTÉE (CS À STATUT PARTICULIER) 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0%
03460 CONTRIBUTIONS REPORTÉES AFFECTÉES À L'ACQUISITIOND'IMMOBILISATIONS CORPORELLES 61 685.86 0.00 4 858.84 56 827.02 61 685.86 -4 858.84 -8%
00010 Gouvernement du Québec 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0%
00015 Transferts fédéraux 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0%
00018 Municipalités 36 773.42 0.00 2 042.97 34 730.45 36 773.42 -2 042.97 -6%
00020 Autres 24 912.44 0.00 2 815.87 22 096.57 24 912.44 -2 815.87 -11%
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Revenus perçus d'avanceAu 30 juin 2016
A B C D
2016 2015 Variation Variation$ %
REVENUS PERÇUS D'AVANCE03300 Taxe scolaire perçue d'avance 106 142.32 130 712.10 -24 569.78 -19%
03350 Droits de scolarité perçus d'avance 0.00 0.00 0.00 0%
03360 Revenus perçus d'avance des usagers 652 764.50 474 818.60 177 945.90 37%
03365 Revenus perçus d'avance - autres que des usagers 0.00 0.00 0.00 0%
03475 Subvention reportée - Provision pour perfectionnement conventionné 83 859.10 99 251.20 -15 392.10 -16%
03485 Allocations pour les milieux défavorisés versées d'avance par le CGTSIM 0.00 0.00 0.00 0%
03490 Autres revenus perçus d'avance 0.00 0.00 0.00 0%00100 Réservé au Ministère 0.00
00110 Réservé au Ministère 0.00
00120 Réservé au Ministère 0.00
00130 Réservé au Ministère 0.00
00140 Réservé au Ministère 0.00
90000 TOTAL 842 765.92 704 781.90 137 984.02 20%
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Provision pour avantages sociauxAu 30 juin 2016
A B C D = A + B - C E F G
Solde au débutde l'exercice
Avantages sociaux gagnés au cours de
l'exercice
Avantages sociaux utilisés au cours de
l'exerciceSolde au
30 juin 2016Solde au
30 juin 2015Variation
$Variation
%
01000 Provision pour avantages sociaux 3 904 172.38 5 287 447.06 5 320 914.79 3 870 704.65 3 904 172.38 -33 467.73 -1%
03610 Autres congés de maladie (excluant contributions de l'employeur) 221 456.55 478 789.71 442 471.59 257 774.67 221 456.55 36 318.12 16%
03612 Autres congés de maladie (contributions de l'employeur) 51 258.36 53 877.85 47 786.93 57 349.28 51 258.36 6 090.92 12%
03620 Vacances (excluant contributions de l'employeur) 2 476 643.46 2 360 392.20 2 335 702.89 2 501 332.77 2 476 643.46 24 689.31 1%
03622 Vacances (contributions de l'employeur) 479 598.03 255 226.76 252 255.91 482 568.88 479 598.03 2 970.85 1%
03630 Heures supplémentaires accumulées (excluant contributions de l'employeur) 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0%
03632 Heures supplémentaires accumulées (contributions de l'employeur) 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0%
03640 Indemnités de départ (excluant contributions de l'employeur) 72 351.35 -72 351.35 0.00 0.00 72 351.35 -72 351.35 -100%
03642 Indemnités de départ (contributions de l'employeur) 8 682.00 -8 682.00 0.00 0.00 8 682.00 -8 682.00 -100%
03650 Assurance-traitement (excluant contributions de l'employeur) 494 631.07 1 923 677.20 1 929 616.78 488 691.49 494 631.07 -5 939.58 -1%
03652 Assurance-traitement (contributions de l'employeur) 79 366.54 207 207.12 208 398.61 78 175.05 79 366.54 -1 191.49 -2%
03660 Autres congés sociaux (excluant contributions de l'employeur) 17 737.07 80 325.73 94 478.41 3 584.39 17 737.07 -14 152.68 -80%
03662 Autres congés sociaux (contributions del'employeur) 2 447.95 8 983.84 10 203.67 1 228.12 2 447.95 -1 219.83 -50%
02000 Provision pour avantages sociaux futurs 938 042.02 1 182 863.00 1 187 348.69 933 556.33 938 042.02 -4 485.69 0%
03670 Congés de maladie monnayables du personnel enseignant (excluant contributions de l'employeur) 844 405.43 1 069 768.82 1 071 614.34 842 559.91 844 405.43 -1 845.52 0%
03672 Congés de maladie monnayables du personnel enseignant (contributions de l'employeur) 93 636.59 113 094.18 115 734.35 90 996.42 93 636.59 -2 640.17 -3%
90000 TOTAL 4 842 214.40 6 470 310.06 6 508 263.48 4 804 260.98 4 842 214.40 -37 953.42 -1%
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Dettes à long termeAu 30 juin 2016
A B C D E F = A+B-C-D-E G H I
Solde au débutNouveaux emprunts
et frais reportés
Remboursementde capital et
amortissement des frais reportés
Utilisation du fonds d'amortissement
Échéances de capital à refinancer Solde au Solde au Variation Variation
de l'exercice de l'exercice de l'exercice de l'exercice de l'exercice 30 juin 2016 30 juin 2015 $ %
DETTES À LONG TERME À LA CHARGE DE LA CS00010 Obligations 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0%
00020 Billets 896 666.69 0.00 601 666.69 0.00 0.00 295 000.00 896 666.69 -601 666.69 -67%
00025 Emprunts bancaires - Autres que des emprunts hypothécaires 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0%
00030 Emprunts hypothécaires 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0%
00040 Obligations découlant de contrats de location acquisition 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0%
00050 Obligations découlant de baux emphytéotiques 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0%
00060 Obligations découlant de partenariat public et privé 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0%
00070 Autres marchés financiers 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0%
00090 Moins: Frais reportés liés aux dettes à la charge de la CS 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0%
00000 TOTAL 896 666.69 0.00 601 666.69 0.00 0.00 295 000.00 896 666.69 -601 666.69 -67%
DETTES À LONG TERME FAISANT L'OBJET D'UNE PROMESSE DE SUBVENTION00110 Règles budgétaires 111 361 879.00 10 023 421.50 7 418 930.00 0.00 0.00 113 966 370.50 111 361 879.00 2 604 491.50 2%
00120 Billets 111 869 152.00 10 089 000.00 7 506 384.00 0.00 0.00 114 451 768.00 111 869 152.00 2 582 616.00 2%00130 Obligations 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0%00140 Hypothèques 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0%00150 Moins: Frais reportés liés aux dettes faisant l'objet
d'une promesse de subvention 507 273.00 65 578.50 87 454.00 485 397.50 507 273.00 -21 875.50 -4%
00200 Autres que règles budgétaires 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0%
00210 Billets 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0%00220 Obligations 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0%00230 Hypothèques 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0%00250 Moins: Frais reportés liés aux dettes faisant l'objet
d'une promesse de subvention autres que règles budgétaires 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0%
90000 TOTAL 111 361 879.00 10 023 421.50 7 418 930.00 0.00 0.00 113 966 370.50 111 361 879.00 2 604 491.50 2%
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Passif au titre des sites contaminés et Autres passifsAu 30 juin 2016
A B C D2016 2015 Variation Variation
$ %
PASSIF AU TITRE DES SITES CONTAMINÉS
00010 Passif au titre des sites contaminés assumé par le MEES 0.00 0.00 0.00 0%
00020 Passif au titre des sites contaminés assumé par la CS 0.00 0.00 0.00 0%
10000 TOTAL 0.00 0.00 0.00 0%
AUTRES PASSIFS
03855 Provision pour passif éventuel 0.00 0.00 0.00 0%
03865 Provision pour indemnités à payer - Régime de gestion des risques (CGTSIM) 0.00 0.00 0.00 0%
03480 Solde du fonds du Régime de gestion des risques (CGTSIM) 0.00 0.00 0.00 0%
03870 Provision pour régime rétrospectif de la CNESST 0.00 0.00 0.00 0%
03880 Quote-part de la CS dans la dette à long terme faisant l'objet d'une promesse de subvention détenue par le CGTSIM 0.00 0.00 0.00 0%
03885 Quote-part de la CS dans la dette à long terme à la charge de la CS détenue par le CGTSIM 0.00 0.00 0.00 0%
03465 Comptes à fin déterminée (Entente Canada-Québec) 0.00 0.00 0.00 0%
00040 Solde au début de l'exercice 0.00 0.00 0.00 0%
00050 Plus: Subventions reçues 0.00 0.00 0.00 0%
00060 Moins: Transfert à titre de revenus 0.00 0.00 0.00 0%
03470 Comptes à fin déterminée (Fonds à destination spéciale) 308 677.15 353 040.64 -44 363.49 -13%
00070 Solde au début de l'exercice 353 040.64 331 548.71 21 491.93 6%
00080 Plus: Subventions, dons, legs, intérêts ou autres 134 832.01 169 168.32 -34 336.31 -20%
00090 Moins: Transfert à titre de revenus 179 195.50 147 676.39 31 519.11 21%03530 Comptes à payer relatifs aux activités pour lesquelles la CS agit à titre d'intermédiaire 0.00 18 546.41 -18 546.41 -100%00100 Entre le MEES et une autre CS ou un autre organisme 0.00 18 546.41 -18 546.41 -100%00110 Solde au début de l'exercice 18 546.41 -168.93 18 715.34 -11079%00120 Plus: Subventions reçues à titre d'intermédiaire 0.00 19 668.93 -19 668.93 -100%00130 Moins: Subventions versées à titre d'intermédiaire 18 546.41 953.59 17 592.82 1845%00300 Entre des organismes autres que le MEES 0.00 0.00 0.00 0%
03890 Autres 0.00 0.00 0.00 0%
00310 Réservé au Ministère 0.00
00320 Réservé au Ministère 0.00
00330 Réservé au Ministère 0.00
90000 TOTAL 308 677.15 371 587.05 -62 909.90 -17%
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Détail des immobilisations corporellesAu 30 juin 2016
A B C D E F G H I JCoût Amortissement accumulé
Solde au 30 juin 2015 Acquisitions
Dispositionset réduction
de valeurSoldeà la fin
Solde au 30 juin 2015 Amortissement
Dispositionset réductions
de valeurSoldeà la fin
Valeur comptablenette au
30 juin 2016
Valeur comptablenette au
30 juin 2015Terrains
01810 Terrains 2 285 813.20 0.00 0.00 2 285 813.20 2 285 813.20 2 285 813.20
Aménagements
01811 Aménagements de terrain (10 ans) 145 716.97 5 482.22 0.00 151 199.19 53 536.78 14 678.82 0.00 68 215.60 82 983.59 92 180.19
01813 Aménagements de terrain (20 ans) 1 975 052.31 357 626.32 0.00 2 332 678.63 380 336.37 110 658.89 0.00 490 995.26 1 841 683.37 1 594 715.94
Bâtiments
01801 Bâtiments acquis avant le 1er juillet 2008 (35 ans) 103 354 010.29 0.00 0.00 103 354 010.29 77 871 336.69 1 317 257.09 0.00 79 188 593.78 24 165 416.51 25 482 673.60
01820 Bâtiments (20 ans) 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
01822 Bâtiments (40 ans) 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
01824 Bâtiments (50 ans) 4 855 866.03 52 764.79 0.00 4 908 630.82 137 519.54 97 579.40 0.00 235 098.94 4 673 531.88 4 718 346.49
01826 Améliorations locatives 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Améliorations et transformations majeures
01878 Améliorations et rénovations majeures (15 ans) 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
01880 Améliorations et rénovations majeures (25 ans) 12 019 203.61 2 381 393.33 0.00 14 400 596.94 959 500.40 516 557.89 0.00 1 476 058.29 12 924 538.65 11 059 703.21
01882 Améliorations et rénovations majeures (30 ans) 9 130 255.26 982 184.89 0.00 10 112 440.15 1 242 127.48 312 361.20 0.00 1 554 488.68 8 557 951.47 7 888 127.78
01884 Améliorations et rénovations majeures (40 ans) 42 190 902.49 10 989 225.17 0.00 53 180 127.66 4 917 877.60 1 143 841.98 0.00 6 061 719.58 47 118 408.08 37 273 024.89
Matériel et équipement
01803 Équipements acquis avant le 1er juillet 2008 (5 ans) 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
01830 Mobilier et équipement de bureau 1 153 119.05 233 472.39 315 450.15 1 071 141.29 604 768.33 175 506.74 315 450.15 464 824.92 606 316.37 548 350.72
01832 Autres équipements 541 858.50 291 748.53 0.00 833 607.03 153 339.27 40 052.57 0.00 193 391.84 640 215.19 388 519.23
01840 Équipement informatique 3 467 870.40 788 442.91 644 458.95 3 611 854.36 1 983 047.24 927 559.87 644 458.95 2 266 148.16 1 345 706.20 1 484 823.16
01842 Équipement de communication multimédia 388 393.38 59 419.86 251 481.51 196 331.73 316 440.89 30 284.22 251 481.51 95 243.60 101 088.13 71 952.49
01844 Matériel roulant 78 093.10 0.00 0.00 78 093.10 39 265.34 12 942.56 0.00 52 207.90 25 885.20 38 827.76
01848 Documents de bibliothèque 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
01854 Documents de bibliothèque (Achats initiaux) 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
01850 Manuels scolaires (Achats initiaux) 1 009 921.88 0.00 628 315.04 381 606.84 951 278.80 58 643.08 628 315.04 381 606.84 0.00 58 643.08
Équipement spécialisé reliés à l'éducation
01834 Équipement spécialisé (10 ans) 4 231 208.54 307 806.83 0.00 4 539 015.37 1 363 727.53 434 476.49 0.00 1 798 204.02 2 740 811.35 2 867 481.01
01836 Équipement spécialisé (20 ans) 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Développement informatique
01846 Développement informatique 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
Réseaux complexes
01852 Réseau de télécommunication 742 134.53 0.00 0.00 742 134.53 352 313.01 37 106.64 0.00 389 419.65 352 714.88 389 821.52
90000 TOTAL 187 569 419.54 16 449 567.24 1 839 705.65 202 179 281.13 91 326 415.27 5 229 507.44 1 839 705.65 94 716 217.06 107 463 064.07 96 243 004.27
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DOCUMENT OFFICIEL RAPPORT FINANCIER 2015-2016 CS : 724 CS De La Jonquière REGION : 020 SE VERSION CS 192317516 DATE : 2016-9-22 12h:5
Charges payées d'avanceAu 30 juin 2016
A B C D2016 2015 Variation Variation
$ %
01940 Charges imputables aux prochains exercices 383 404.01 254 971.70 128 432.31 50%
01960 Droit d'utilisation d'un réseau de télécommunication 0.00 0.00 0.00 0%
00010 Solde au début de l'exercice 0.00 0.00
00020 Plus: Déboursés de l'exercice pour obtenir un droit d'utilisation d'un réseau de télécommunication 0.00 0.00
00030 Moins: Montant imputé à la dépense de l'exercice 0.00 0.00
01900 Autres 0.00 0.00 0.00 0%
00040 Réservé au Ministère 0.00
00050 Réservé au Ministère 0.00
00060 Réservé au Ministère 0.00
90000 TOTAL 383 404.01 254 971.70 128 432.31 50%
Page 49
SECTION 3
ÉTATS FINANCIERS « MAISON »
Service des ressources financières Téléphone : 418-542-7551 poste 4266 Télécopie : 418-542-2588 Messagerie: [email protected]
SEPTEMBRE 2016
États financiers « Maison » 2015-2016
COMMISSION SCOLAIRE DE LA JONQUIÈRE
ÉTAT DES RÉSULTATS
EXERCICE TERMINÉ LE 30 JUIN 2016
2015‐2016 2015‐2016 2014‐2015 2013‐2014
REVENUS
REVENUS GÉNÉRAUX
Subventions de fonctionnement
Subvention de péréquation 6 765 033 $ 6 765 033 $ 7 744 473 $ 9 541 410 $
Subvention du service de la dette 10 712 595 $ 11 188 623 $ 11 295 276 $ 11 259 159 $
Subvention de fonctionnement 65 202 105 $ 65 341 428 $ 64 817 349 $ 64 022 677 $
Ajustements récurrents (4 872 891) $ (4 201 012) $ (3 715 141) $ (2 402 723) $
Subvention pour le transport scolaire 3 172 629 $ 3 038 518 $ 3 178 630 $ 3 242 000 $
Subvention de financement ‐ variation (1 436 045) $ (2 838 999) $ (2 871 374) $ (2 458 396) $
79 543 426 $ 79 293 591 $ 80 449 213 $ 83 204 127 $
Taxe scolaire 16 894 694 $ 16 896 305 $ 15 700 561 $ 14 443 943 $
Droits de scolarité et frais de scolarisation 1 911 221 $ 1 764 083 $ 1 802 681 $ 1 810 171 $
Amortissement des contributions reportées
liées à l'acquisition d'immobilisations 4 850 $ 4 859 $ 4 859 $ 16 041 $
98 354 191 $ 97 958 838 $ 97 957 314 $ 99 474 282 $
REVENUS SPÉCIFIQUES (page 2) 6 584 142 $ 6 731 872 $ 6 952 734 $ 6 448 408 $
104 938 333 $ 104 690 710 $ 104 910 048 $ 105 922 690 $
CHARGES (par activité ‐ pages 3 à 8)
Enseignement et formation 49 632 341 $ 49 285 314 $ 48 623 744 $ 49 488 245 $
Soutien à l'enseignement et à la formation 21 979 730 $ 21 683 554 $ 22 332 817 $ 22 932 369 $
Services d'appoint 10 440 937 $ 10 126 204 $ 10 301 367 $ 10 197 986 $
Administratives 5 166 828 $ 5 557 847 $ 5 380 985 $ 5 347 772 $
Biens meubles et immeubles 12 955 983 $ 12 596 126 $ 13 260 640 $ 12 203 665 $
Connexes 4 686 514 $ 5 042 786 $ 5 575 852 $ 5 363 658 $
Avantages sociaux ‐ variation de la provision 76 000 $ (37 954) $ (255 548) $ ‐ $
Perte (gain) sur disposition d'immobilisations ‐ $ ‐ $ (446 794) $ 77 939 $
104 938 333 $ 104 253 877 $ 104 773 063 $ 105 611 634 $
SURPLUS (DÉFICIT) DE L'EXERCICE ‐ $ 436 833 $ 136 985 $ 311 056 $
Résultats réelsBudget
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COMMISSION SCOLAIRE DE LA JONQUIÈRE
REVENUS SPÉCIFIQUES
EXERCICE TERMINÉ LE 30 JUIN 2016
2015‐2016 2015‐2016 2014‐2015 2013‐2014
REVENUS SPÉCIFIQUES
10000 ACTIVITÉS D'ENSEIGNEMENT
ET DE FORMATION
11000 Éducation préscolaire 12 301 $ 12 801 $ 12 221 $ 11 866 $
12000 Enseignement primaire 64 820 $ 74 082 $ 75 939 $ 71 102 $
13000 Enseignement secondaire général 113 210 $ 135 988 $ 132 362 $ 159 512 $
14000 Formation professionnelle 541 707 $ 665 618 $ 643 189 $ 685 969 $
15000 Enseignement particulier ‐ $ 2 316 $ 3 474 $ 4 014 $
18000 Formation des adultes ‐ $ 22 011 $ 25 081 $ 31 629 $
732 038 $ 912 816 $ 892 266 $ 964 092 $
20000 ACTIVITÉS DE SOUTIEN À L'ENSEIGNEMENT
ET À LA FORMATION
21000 Gestion des écoles et des centres 287 786 $ 317 016 $ 319 602 $ 303 605 $
22000 Moyens d'enseignement ‐ $ 8 568 $ 14 524 $ 11 872 $
23000 Services complémentaires 3 800 $ 37 660 $ 74 492 $ 41 273 $
24000 Services pédagogiques et form. d'appoint ‐ $ 7 073 $ 12 069 $ 16 405 $
25000 Animation et dévelop. pédagogique ‐ $ 5 818 $ 246 $ ‐ $
26000 Perfectionnement ‐ $ 800 $ 4 349 $ 1 295 $
27000 Activités sportives, culturelles et sociales 1 347 339 $ 1 211 361 $ 1 514 173 $ 1 320 009 $
1 638 925 $ 1 588 296 $ 1 939 455 $ 1 694 459 $
30000 SERVICES D'APPOINT
32000 Services alimentaires ‐ $ ‐ $ 838 $ ‐ $
34000 Transport scolaire 419 800 $ 431 259 $ 405 562 $ 409 031 $
36000 Services de garde 2 737 987 $ 2 772 892 $ 2 651 945 $ 2 470 072 $
3 157 787 $ 3 204 151 $ 3 058 345 $ 2 879 103 $
50000 ACTIVITÉS ADMINISTRATIVES
51000 Conseil des commissaires et comités ‐ $ 2 976 $ 2 417 $ 1 804 $
52000 Gestion ‐ $ 15 264 $ 21 556 $ 21 721 $
53000 Services corporatifs ‐ $ ‐ $ ‐ $ 47 $
55000 Perfectionnement ‐ $ 2 105 $ 570 $ 525 $
‐ $ 20 345 $ 24 543 $ 24 097 $
60000 ACTIVITÉS RELATIVES AUX BIENS
MEUBLES ET IMMEUBLES
61000 Conservation des biens meubles ‐ $ 6 769 $ 20 732 $ 6 797 $
62000 Conservation des biens immeubles ‐ $ ‐ $ 655 $ 70 $
63000 Entretien ménager 234 000 $ 214 613 $ 192 125 $ 231 303 $
68000 Amélioration des immeubles ‐ $ ‐ $ 4 607 $ ‐ $
234 000 $ 221 382 $ 218 119 $ 238 170 $
70000 ACTIVITÉS CONNEXES
72000 Financement 138 000 $ 198 374 $ 158 209 $ 140 350 $
73000 Projets spéciaux 100 000 $ 15 279 $ 50 137 $ 56 112 $
79000 Autres activités connexes 583 392 $ 571 229 $ 611 660 $ 452 025 $
821 392 $ 784 882 $ 820 006 $ 648 487 $
TOTAL 6 584 142 $ 6 731 872 $ 6 952 734 $ 6 448 408 $
Résultats réelsBudget
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COMMISSION SCOLAIRE DE LA JONQUIÈRE
CHARGES PAR ACTIVITÉ ET NATURE
EXERCICE TERMINÉ LE 30 JUIN 2016
2015‐2016 2015‐2016 2014‐2015 2013‐2014
10000 ACTIVITÉS D'ENSEIGNEMENTET DE FORMATION
11000 ÉDUCATION PRÉSCOLAIRE
Rémunération 3 216 031 $ 2 861 161 $ 2 860 812 $ 2 800 089 $
Contributions de l'employeur 360 491 $ 313 976 $ 316 697 $ 308 541 $
Frais de déplacement ‐ $ ‐ $ ‐ $ 244 $
Fournitures et matériel 21 261 $ 24 337 $ 24 142 $ 28 937 $
Autres charges ‐ $ 20 $ ‐ $ 25 $
3 597 783 $ 3 199 494 $ 3 201 651 $ 3 137 836 $
12000 ENSEIGNEMENT PRIMAIRE
Rémunération 15 749 321 $ 15 984 490 $ 15 668 031 $ 14 966 639 $
Contributions de l'employeur 1 782 138 $ 1 703 401 $ 1 854 066 $ 1 645 847 $
Frais de déplacement 500 $ 775 $ ‐ $ 1 654 $
Fournitures et matériel 143 045 $ 172 459 $ 176 509 $ 220 871 $
Services, honoraires et contrats 5 686 $ 9 356 $ 9 899 $ 7 009 $
Autres charges ‐ $ 11 145 $ 17 158 $ 19 616 $
17 680 690 $ 17 881 626 $ 17 725 663 $ 16 861 636 $
13000 ENSEIGNEMENT SECONDAIRE GÉNÉRAL
Rémunération 11 484 966 $ 11 846 222 $ 11 924 200 $ 12 010 828 $
Contributions de l'employeur 1 356 962 $ 1 274 658 $ 1 294 006 $ 1 293 507 $
Frais de déplacement 1 000 $ 275 $ 475 $ 1 215 $
Fournitures et matériel 193 348 $ 182 253 $ 133 735 $ 235 087 $
Services, honoraires et contrats 2 000 $ 18 431 $ 14 383 $ 25 573 $
Autres charges 950 $ 5 129 $ 6 132 $ 6 911 $
13 039 226 $ 13 326 968 $ 13 372 931 $ 13 573 121 $
14000 FORMATION PROFESSIONNELLE
Rémunération 7 714 867 $ 7 516 478 $ 7 292 881 $ 8 221 151 $
Contributions de l'employeur 843 460 $ 802 195 $ 760 853 $ 870 937 $
Frais de déplacement 35 750 $ 99 471 $ 49 283 $ 106 819 $
Fournitures et matériel 1 265 281 $ 1 308 562 $ 1 237 386 $ 1 461 103 $
Services, honoraires et contrats 150 207 $ 165 335 $ 247 784 $ 260 094 $
Autres charges ‐ $ 391 $ 699 $ 40 $
10 009 565 $ 9 892 432 $ 9 588 886 $ 10 920 144 $
15000 ENSEIGNEMENT PARTICULIER
Rémunération 2 931 862 $ 2 543 087 $ 2 449 589 $ 2 593 250 $
Contributions de l'employeur 312 319 $ 269 162 $ 267 490 $ 284 331 $
Frais de déplacement 7 000 $ 7 185 $ 6 674 $ 9 258 $
Fournitures et matériel 9 883 $ 44 790 $ 40 688 $ 35 860 $
Services, honoraires et contrats ‐ $ ‐ $ ‐ $ 2 120 $
Autres charges ‐ $ ‐ $ 181 $ 292 $
3 261 064 $ 2 864 224 $ 2 764 622 $ 2 925 111 $
18000 FORMATION DES ADULTES
Rémunération 1 810 745 $ 1 870 262 $ 1 721 557 $ 1 833 349 $
Contributions de l'employeur 193 918 $ 218 360 $ 199 322 $ 212 999 $
Frais de déplacement ‐ $ 2 240 $ 1 905 $ 1 557 $
Fournitures et matériel 15 350 $ 8 087 $ 13 452 $ 11 170 $
Services, honoraires et contrats 24 000 $ 21 471 $ 33 755 $ 11 322 $
Autres charges ‐ $ 150 $ ‐ $ ‐ $
2 044 013 $ 2 120 570 $ 1 969 991 $ 2 070 397 $
10000 TOTAL 49 632 341 $ 49 285 314 $ 48 623 744 $ 49 488 245 $
Résultats réelsBudget
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CHARGES PAR ACTIVITÉ ET NATURE (SUITE)
EXERCICE TERMINÉ LE 30 JUIN 2016
2015‐2016 2015‐2016 2014‐2015 2013‐2014
20000 ACTIVITÉS DE SOUTIEN À L'ENSEIGNEMENT
ET À LA FORMATION
21000 GESTION DES ÉCOLES ET DES CENTRES
Rémunération 5 966 742 $ 6 117 802 $ 6 101 101 $ 6 279 823 $ Contributions de l'employeur 690 322 $ 701 710 $ 647 649 $ 722 883 $
Frais de déplacement 24 190 $ 15 226 $ 19 726 $ 24 813 $
Fournitures et matériel 198 780 $ 233 164 $ 256 633 $ 260 538 $
Services, honoraires et contrats 476 473 $ 350 815 $ 401 424 $ 386 467 $
Autres charges 41 929 $ 56 237 $ 52 433 $ 73 442 $
7 398 436 $ 7 474 954 $ 7 478 966 $ 7 747 966 $
22000 MOYENS D'ENSEIGNEMENT
Rémunération 1 652 043 $ 1 681 505 $ 1 736 293 $ 1 942 651 $ Contributions de l'employeur 203 347 $ 215 467 $ 221 256 $ 242 102 $
Frais de déplacement 9 100 $ 11 063 $ 13 868 $ 14 944 $
Fournitures et matériel 166 066 $ 276 616 $ 233 428 $ 181 188 $
Services, honoraires et contrats 160 964 $ 164 584 $ 162 129 $ 159 330 $
2 191 520 $ 2 349 235 $ 2 366 974 $ 2 540 238 $
23000 SERVICES COMPLÉMENTAIRES
Rémunération 5 670 921 $ 5 861 098 $ 5 790 724 $ 5 897 411 $ Contributions de l'employeur 643 260 $ 687 155 $ 618 322 $ 688 249 $
Frais de déplacement 19 000 $ 22 020 $ 23 854 $ 23 434 $
Fournitures et matériel 18 901 $ 27 658 $ 23 603 $ 25 166 $
Services, honoraires et contrats 87 582 $ 74 619 $ 89 684 $ 97 942 $
Autres charges 257 $ 2 194 $ 2 781 $ 8 923 $
6 439 921 $ 6 674 744 $ 6 548 968 $ 6 741 125 $
24000 SERVICES PÉDAGOGIQUES ET
DE FORMATION D'APPOINT
Rémunération 2 562 410 $ 2 524 649 $ 2 670 443 $ 2 672 150 $ Contributions de l'employeur 272 876 $ 280 005 $ 299 265 $ 296 821 $
Frais de déplacement ‐ $ 1 447 $ 151 $ 592 $
Services, honoraires et contrats 48 025 $ 1 956 $ 1 283 $ 1 380 $
Autres charges 1 993 $ ‐ $ ‐ $ 5 712 $
2 885 304 $ 2 808 057 $ 2 971 142 $ 2 976 655 $
25000 ANIMATION ET DÉVELOPPEMENT
PÉDAGOGIQUE
Rémunération 767 718 $ 643 878 $ 678 445 $ 719 552 $ Contributions de l'employeur 81 346 $ 70 565 $ 74 984 $ 80 595 $
Frais de déplacement 9 000 $ 3 128 $ 10 275 $ 14 957 $
Fournitures et matériel 798 $ 180 $ 21 $ 89 $
Services, honoraires et contrats 73 153 $ 25 302 $ 66 119 $ 62 327 $
Autres charges ‐ $ 1 451 $ 2 660 $ 926 $
932 015 $ 744 504 $ 832 504 $ 878 446 $
26000 PERFECTIONNEMENT
Rémunération 197 338 $ 152 722 $ 188 572 $ 215 237 $ Contributions de l'employeur 18 000 $ 18 554 $ 22 988 $ 25 766 $
Frais de déplacement 31 220 $ 31 378 $ 36 303 $ 55 865 $
Fournitures et matériel ‐ $ (141) $ 2 539 $ 1 115 $
Services, honoraires et contrats ‐ $ 9 910 $ 12 472 $ 18 352 $
Autres charges 42 421 $ 24 622 $ 33 015 $ 48 717 $
288 979 $ 237 045 $ 295 889 $ 365 052 $
27000 ACTIVITÉS SPORTIVES, CULTURELLES ET
SOCIALES
Rémunération 215 071 $ 216 055 $ 243 721 $ 223 379 $ Contributions de l'employeur 17 688 $ 31 576 $ 34 400 $ 30 074 $
Frais de déplacement ‐ $ 9 056 $ 2 913 $ 2 691 $
Fournitures et matériel 25 559 $ 52 750 $ 29 666 $ 66 220 $
Services, honoraires et contrats 1 220 248 $ 526 584 $ 857 650 $ 763 432 $
Autres charges 364 989 $ 558 994 $ 670 024 $ 597 091 $
1 843 555 $ 1 395 015 $ 1 838 374 $ 1 682 887 $
20000 TOTAL 21 979 730 $ 21 683 554 $ 22 332 817 $ 22 932 369 $
Résultats réelsBudget
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CHARGES PAR ACTIVITÉ ET NATURE (SUITE)
EXERCICE TERMINÉ LE 30 JUIN 2016
2015‐2016 2015‐2016 2014‐2015 2013‐2014
30000 SERVICES D'APPOINT
31000 HÉBERGEMENT DES ÉLÈVESAutres charges 45 000 $ 48 450 $ 31 725 $ 39 375 $
45 000 $ 48 450 $ 31 725 $ 39 375 $
32000 SERVICES ALIMENTAIRES
Rémunération ‐ $ ‐ $ 18 594 $ 6 486 $ Contributions de l'employeur ‐ $ 19 $ 1 867 $ 709 $
‐ $ 19 $ 20 461 $ 7 195 $
34000 TRANSPORT SCOLAIREServices, honoraires et contrats 6 729 558 $ 6 733 703 $ 6 800 845 $ 6 830 808 $
Autres charges ‐ $ 2 259 $ 3 015 $ 2 049 $
6 729 558 $ 6 735 962 $ 6 803 860 $ 6 832 857 $
36000 SERVICES DE GARDE
Rémunération 2 910 639 $ 2 850 409 $ 2 916 061 $ 2 806 242 $ Contributions de l'employeur 343 459 $ 351 081 $ 360 129 $ 347 733 $
Frais de déplacement ‐ $ 1 604 $ 1 723 $ 612 $
Fournitures et matériel 195 298 $ 99 218 $ 91 043 $ 80 654 $
Services, honoraires et contrats 45 427 $ 24 078 $ 29 870 $ 34 469 $
Autres charges 171 556 $ 15 383 $ 46 495 $ 48 849 $
3 666 379 $ 3 341 773 $ 3 445 321 $ 3 318 559 $
30000 TOTAL 10 440 937 $ 10 126 204 $ 10 301 367 $ 10 197 986 $
Résultats réelsBudget
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CHARGES PAR ACTIVITÉ ET NATURE (SUITE)
EXERCICE TERMINÉ LE 30 JUIN 2016
2015‐2016 2015‐2016 2014‐2015 2013‐2014
50000 ACTIVITÉS ADMINISTRATIVES
51000 CONSEIL DES COMMISSAIRES ET COMITÉS
Rémunération 104 372 $ 101 473 $ 185 130 $ 151 883 $ Contributions de l'employeur 8 193 $ 8 496 $ 16 087 $ 12 256 $
Frais de déplacement 7 600 $ 3 234 $ 6 236 $ 6 737 $
Fournitures et matériel ‐ $ ‐ $ 29 753 $ ‐ $
Services, honoraires et contrats 7 500 $ 7 437 $ 24 762 $ 4 143 $
Autres charges 36 625 $ 31 460 $ 37 913 $ 27 892 $
164 290 $ 152 100 $ 299 881 $ 202 911 $
52000 GESTION
Rémunération 3 027 048 $ 3 165 012 $ 2 944 423 $ 3 000 409 $ Contributions de l'employeur 347 106 $ 338 110 $ 345 339 $ 348 767 $
Frais de déplacement 19 300 $ 17 144 $ 24 347 $ 20 169 $
Fournitures et matériel 74 250 $ 67 036 $ 54 013 $ 55 306 $
Services, honoraires et contrats 552 603 $ 659 713 $ 700 081 $ 595 688 $
Autres charges 21 000 $ 33 198 $ 17 868 $ 38 913 $
4 041 307 $ 4 280 213 $ 4 086 071 $ 4 059 252 $
53000 SERVICES CORPORATIFS
Rémunération 531 926 $ 582 647 $ 493 701 $ 560 907 $ Contributions de l'employeur 62 305 $ 64 887 $ 59 901 $ 68 607 $
Frais de déplacement 3 100 $ 2 539 $ 1 889 $ 1 576 $
Fournitures et matériel 46 500 $ 98 504 $ 57 585 $ 103 508 $
Services, honoraires et contrats 276 928 $ 333 978 $ 350 750 $ 307 727 $
Autres charges 17 000 $ 18 000 $ 12 615 $ 20 357 $
937 759 $ 1 100 555 $ 976 441 $ 1 062 682 $
55000 PERFECTIONNEMENT
Rémunération ‐ $ 38 $ ‐ $ 72 $ Contributions de l'employeur ‐ $ 5 $ ‐ $ 6 $
Frais de déplacement 8 000 $ 12 146 $ 5 283 $ 11 835 $
Autres charges 15 472 $ 12 790 $ 13 309 $ 11 014 $
23 472 $ 24 979 $ 18 592 $ 22 927 $
50000 TOTAL 5 166 828 $ 5 557 847 $ 5 380 985 $ 5 347 772 $
Résultats réelsBudget
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CHARGES PAR ACTIVITÉ ET NATURE (SUITE)
EXERCICE TERMINÉ LE 30 JUIN 2016
2015‐2016 2015‐2016 2014‐2015 2013‐2014
60000 ACTIVITÉS RELATIVES AUX BIENS
MEUBLES ET IMMEUBLES
61000 CONSERVATION & AMORTISSEMENT
DES BIENS MEUBLES
Rémunération ‐ $ 771 $ 4 284 $ 488 $ Contributions de l'employeur ‐ $ 329 $ 612 $ 543 $
Fournitures et matériel 45 972 $ 59 056 $ 62 381 $ 75 268 $
Services, honoraires et contrats 21 000 $ 16 644 $ 11 495 $ 17 735 $
Amortissement 1 719 018 $ 1 716 572 $ 1 837 632 $ 1 665 041 $
1 785 990 $ 1 793 372 $ 1 916 404 $ 1 759 075 $
62000 CONSERVATION & AMORTISSEMENT
DES BIENS IMMEUBLES
Rémunération 580 506 $ 584 520 $ 612 684 $ 604 213 $ Contributions de l'employeur 71 142 $ 74 545 $ 79 828 $ 78 065 $
Frais de déplacement 15 000 $ 13 795 $ 12 250 $ 15 448 $
Fournitures et matériel 170 150 $ 153 393 $ 137 066 $ 119 229 $
Services, honoraires et contrats 595 308 $ 629 184 $ 625 192 $ 560 676 $
Autres charges ‐ $ ‐ $ ‐ $ 252 497 $
Amortissement 3 508 447 $ 3 512 935 $ 3 230 768 $ 2 877 185 $
4 940 553 $ 4 968 372 $ 4 697 788 $ 4 507 313 $
63000 ENTRETIEN MÉNAGER
Rémunération 2 423 535 $ 2 212 189 $ 2 252 876 $ 2 211 480 $ Contributions de l'employeur 314 879 $ 280 882 $ 285 249 $ 280 693 $
Frais de déplacement 2 400 $ 1 572 $ 3 205 $ 2 525 $
Fournitures et matériel 206 071 $ 167 849 $ 148 656 $ 162 763 $
Services, honoraires et contrats 101 000 $ 160 089 $ 150 252 $ 144 308 $
3 047 885 $ 2 822 581 $ 2 840 238 $ 2 801 769 $
64000 CONSOMMATION ÉNERGÉTIQUEFournitures et matériel 2 463 000 $ 2 255 905 $ 2 441 705 $ 2 372 174 $
2 463 000 $ 2 255 905 $ 2 441 705 $ 2 372 174 $
65000 LOCATION D'IMMEUBLESFournitures et matériel ‐ $ 14 125 $ 16 841 $ 14 951 $
Services, honoraires et contrats 115 000 $ 135 940 $ 101 500 $ 95 180 $
115 000 $ 150 065 $ 118 341 $ 110 131 $
66000 PROTECTION ET SÉCURITÉFournitures et matériel 17 500 $ 17 541 $ 16 074 $ 17 716 $
Services, honoraires et contrats 53 500 $ 45 349 $ 48 530 $ 41 240 $
71 000 $ 62 890 $ 64 604 $ 58 956 $
67900 CONSTRUCTION ET ACQUISITION
D'IMMEUBLES NON CAPITALISABLESServices, honoraires et contrats ‐ $ 3 634 $ 361 456 $ 26 735 $
‐ $ 3 634 $ 361 456 $ 26 735 $
68000 AMÉLIORATION, TRANSFORMATION
ET RÉNOVATION MAJEURE
Rémunération ‐ $ ‐ $ ‐ $ 1 872 $ Contributions de l'employeur ‐ $ ‐ $ ‐ $ 234 $
Fournitures et matériel ‐ $ 22 788 $ 54 147 $ 71 495 $
Services, honoraires et contrats 367 862 $ 351 826 $ 600 208 $ 328 497 $
367 862 $ 374 614 $ 654 355 $ 402 098 $
69000 SYSTÈMES D'INFORMATION ET
DE TÉLÉCOMMUNICATION
Rémunération 125 500 $ 125 500 $ 125 500 $ 125 500 $ Contributions de l'employeur 13 600 $ 13 600 $ 13 600 $ 13 600 $
Services, honoraires et contrats 25 593 $ 25 593 $ 26 649 $ 26 314 $
164 693 $ 164 693 $ 165 749 $ 165 414 $
60000 TOTAL 12 955 983 $ 12 596 126 $ 13 260 640 $ 12 203 665 $
Résultats réelsBudget
SECTION 3 / États financiers "maison" / Page 7 de 11
COMMISSION SCOLAIRE DE LA JONQUIÈRE
CHARGES PAR ACTIVITÉ ET NATURE (SUITE)
EXERCICE TERMINÉ LE 30 JUIN 2016
2015‐2016 2015‐2016 2014‐2015 2013‐2014
70000 ACTIVITÉS CONNEXES
72000 FINANCEMENTAutres charges 3 827 119 $ 3 861 920 $ 3 890 717 $ 4 040 626 $
3 827 119 $ 3 861 920 $ 3 890 717 $ 4 040 626 $
73000 PROJETS SPÉCIAUX
Rémunération 21 500 $ 3 533 $ 6 831 $ 20 123 $ Contributions de l'employeur 2 150 $ 447 $ 783 $ 2 790 $
Frais de déplacement ‐ $ 3 062 $ 473 $ 1 533 $
Fournitures et matériel 27 500 $ 10 527 $ 9 963 $ 18 481 $
Services, honoraires et contrats 20 812 $ 7 554 $ 39 744 $ 37 536 $
Autres charges 48 850 $ 30 245 $ 62 990 $ 63 530 $
120 812 $ 55 368 $ 120 784 $ 143 993 $
74000 RÉTROACTIVITÉ
Rémunération ‐ $ 210 676 $ 24 313 $ 72 068 $ Contributions de l'employeur ‐ $ 16 901 $ 2 623 $ 4 319 $
‐ $ 227 577 $ 26 936 $ 76 387 $
76000 SÉCURITÉ D'EMPLOI
Rémunération ‐ $ 129 073 $ 584 913 $ 423 657 $ Contributions de l'employeur ‐ $ 13 864 $ 88 591 $ 50 326 $
‐ $ 142 937 $ 673 504 $ 473 983 $
77000 VARIATION DES PROVISIONSAutres charges 14 200 $ 45 080 $ 6 281 $ (12 551) $
14 200 $ 45 080 $ 6 281 $ (12 551) $
78000 PRÊTS DE SERVICES
Rémunération 149 486 $ 84 497 $ 189 695 $ 167 852 $ Contributions de l'employeur 16 405 $ 38 400 $ 22 002 $ 19 647 $
Frais de déplacement ‐ $ 2 299 $ 4 247 $ 8 339 $
Autres charges ‐ $ ‐ $ 64 759 $ 100 $
165 891 $ 125 196 $ 280 703 $ 195 938 $
79000 AUTRES ACTIVITÉS CONNEXES
Rémunération 9 600 $ 4 750 $ 2 343 $ 1 852 $ Contributions de l'employeur ‐ $ 1 368 $ 1 481 $ 189 $
Frais de déplacement ‐ $ ‐ $ ‐ $ 15 $
Fournitures et matériel 546 892 $ 555 281 $ 554 434 $ 423 650 $
Services, honoraires et contrats ‐ $ 19 403 $ 12 845 $ 2 956 $
Autres charges 2 000 $ 3 906 $ 5 824 $ 16 620 $
558 492 $ 584 708 $ 576 927 $ 445 282 $
70000 TOTAL 4 686 514 $ 5 042 786 $ 5 575 852 $ 5 363 658 $
Résultats réelsBudget
SECTION 3 / États financiers "maison" / Page 8 de 11
Enseignement et formation
49 285 314 $47.28%
(46.40% en 14‐15)
Soutien à l'enseignement et à la
formation21 683 554 $
20.80% (21.32% en 14‐15)
Services d'appoint10 126 204 $
9.71% (9.83% en 14‐15)
Administratives 5 557 847 $
5.33% (5.14% en 14‐15)
Biens meubles et immeubles 12 596 126 $
12.08% (12.66% en 14‐15)
Connexes 5 042 786 $
4.84%(5.32% en 14‐15)
Avantages sociaux ‐variation de la
provision‐37 954 $ ‐0.04%
(‐0.24% en 14‐15)
Perte (gain) sur disposition
d'immobilisations 0 $
0.00% (‐0.43% en 14‐15)
Charges104 253 877 $
Subventions de fonctionnement79 293 591 $
75.74%(76.68% en 14‐15)
Taxe scolaire 16 896 305 $
16.14% (14.97% en 14‐15)
Amortissement des contributions
reportées liées à l'acquisition
d'immobilisations 4 859 $ 0.00%
(0.00% en 14‐15)
Revenus spécifiques 6 731 872 $
6.43% (6.63% en 14‐15)
Droits de scolarité et frais de scolarisation
1 764 083 $ 1.69%
(1.72% en 14‐15)
Revenus104 690 710 $
SECTION 3 / États financiers "maison" / Page 9 de 11
69 874 497 $
7 789 718 $
260 659 $
5 851 938 $
10 522 488 $
5 229 507 $
4 763 024 $
‐37 954 $
0 $
‐500 000 $ 19 500 000 $ 39 500 000 $ 59 500 000 $ 79 500 000 $
Rémunération
Contributions de l'employeur
Frais de déplacement
Fournitures et matériel
Services, honoraires et contrats
Amortissement
Autres charges
Avantages sociaux ‐ Variation de la provision
Perte (gain) sur disposition d'immobilisations
67.01% ( 66.52% en 14‐15)
7.47% (7.53% en 14‐15)
0.25% (0.21% en 14‐15)
5.62% (5.58% en 14‐15)
10.10% (11.24% en 14‐15)
5.02% (4.84% en 14‐15)
4.57% (4.75% en 14‐15)
0.00% (‐0.43% en 14‐15)
‐0.04% (‐0.24% en 14‐15)
Nature des charges104 253 877 $
Gestionnaires 5 525 301 $
7.90% (7.45% en 14‐15)
Enseignants 44 723 001 $
64.00% (63.98% en 14‐15)
Professionnels 4 273 197 $
6.12% (6.28% en 14‐15)
Soutien 15 251 525 $
21.83% (22.12% en 14‐15)
Commissaires 101 473 $ 0.15%
(0.17% en 14‐15)
Rémunération69 874 497 $
SECTION 3 / États financiers "maison" / Page 10 de 11
COMMISSION SCOLAIRE DE LA JONQUIÈRE
RÉSULTATS PAR SECTEUR EN FONCTION DES RÈGLES INTERNES DE LA CSDLJ
EXERCICE TERMINÉ LE 30 JUIN 2016
2015‐2016 2015‐2016 2014‐2015 2013‐2014
PERSONNEL ENSEIGNANT (Jeunes)
REVENUS
Allocations du Ministère 39 674 943 $ 39 740 490 $ 39 149 370 $ 38 889 432 $
Autres revenus ‐ $ 34 488 $ 64 571 $ 103 313 $
39 674 943 $ 39 774 978 $ 39 213 941 $ 38 992 745 $
CHARGES
Salaires 35 715 290 $ 35 603 141 $ 35 157 226 $ 34 897 211 $
Contributions de l'employeur 3 857 251 $ 3 923 466 $ 3 874 326 $ 3 872 917 $
Autres charges 102 402 $ 66 411 $ 128 859 $ 133 100 $
39 674 943 $ 39 593 018 $ 39 160 411 $ 38 903 228 $
SURPLUS (DÉFICIT) DE L'EXERCICE ‐ $ 181 960 $ 53 530 $ 89 517 $
CENTRE DE FORMATION PROFESSIONNELLE JONQUIÈRE
SECTEUR ‐ FORMATION PROFESSIONNELLE (FP)
REVENUS
Allocations du Ministère 8 073 770 $ 7 637 944 $ 8 047 870 $ 8 951 354 $
Autres revenus 636 695 $ 1 018 726 $ 972 401 $ 945 227 $
8 710 465 $ 8 656 670 $ 9 020 271 $ 9 896 581 $
CHARGES "OC" 8 710 465 $ 8 643 960 $ 8 900 313 $ 9 553 530 $
SURPLUS (DÉFICIT) DE L'EXERCICE ‐ $ 12 710 $ 119 958 $ 343 051 $
SURPLUS (DÉFICIT) CUMULÉ ‐ FP s/o 828 492 $ 815 782 $ 695 824 $
SECTEUR ‐ SERVICE AUX ENTREPRISES (SAE)
CHIFFRE D'AFFAIRES
Allocations du Ministère 390 307 $ 395 924 $ 635 508 $ 727 183 $
Autres revenus 2 083 928 $ 1 774 530 $ 1 974 021 $ 1 922 317 $
2 474 235 $ 2 170 454 $ 2 609 529 $ 2 649 500 $
CHARGES 2 474 235 $ 2 303 665 $ 2 689 622 $ 3 187 593 $
SURPLUS (DÉFICIT) DE L'EXERCICE ‐ $ (133 211) $ (80 093) $ (538 093) $
SURPLUS (DÉFICIT) CUMULÉ ‐ SAE s/o (1 151 371) $ (1 018 160) $ (938 067) $
SURPLUS (DÉFICIT) CUMULÉ s/o (322 879) $ (202 378) $ s/o
CENTRE DE FORMATION GÉNÉRALE DES ADULTES
REVENUS
Allocations du Ministère 2 244 199 $ 2 326 909 $ 2 132 394 $ 2 247 690 $
Autres revenus 99 947 $ 150 304 $ 214 232 $ 220 129 $
2 344 146 $ 2 477 213 $ 2 346 626 $ 2 467 819 $
CHARGES "OC" 2 344 146 $ 2 437 636 $ 2 264 525 $ 2 389 505 $
SURPLUS (DÉFICIT) DE L'EXERCICE ‐ $ 39 577 $ 82 101 $ 78 314 $
SURPLUS (DÉFICIT) CUMULÉ s/o 243 768 $ 204 191 $ 122 090 $
Budget Résultats réels
SECTION 3 / États financiers "maison" / Page 11 de 11
SECTION 4
ANALYSES « MAISON »
EFFECTIFS SCOLAIRES
COMMISSION SCOLAIRE DE LA JONQUIÈRE
ÉTATS FINANCIERS 2015‐2016
*L'effectif réel provient du dernier bilan disponible du Ministère.
ÉVOLUTION DES EFFECTIFS SCOLAIRES
1
1
1
0
1
1
2
4
1
0
4
2
1
0
0
9
1
0
2
8
9
5
9
9
5
0
‐
100
200
300
400
500
600
700
800
900
1 000
1 100
1 200
Budget
Réel
Budget
Réel
Budget
Réel
Budget
Réel
2013‐2014 2014‐2015 2015‐2016 2016‐2017
FORMATION PROFESSIONNELLE
3
8
3
4
2
2
3
7
6
4
2
8
4
0
2
4
4
6
4
3
4
‐
25
50
75
100
125
150
175
200
225
250
275
300
325
350
375
400
425
450
475
500
525
550
575
600
Finan
cés
Réalisés
Finan
cés
Réalisés
Finan
cés
Réalisés
Finan
cés
Réalisés
2013‐2014 2014‐2015 2015‐2016 2016‐2017
FORMATION GÉNÉRALE DES ADULTES
4
3
6
5
4
4
0
8
4
4
9
4
4
4
9
2
4
6
0
0
4
5
9
7
4
6
2
1
3
0
5
5
2
9
9
3
2
8
8
9
2
8
5
7
2
8
0
4
2
8
1
6
2
9
3
3
7
4
2
0
7
4
0
1
7
3
8
3
7
3
4
9
7
4
0
4
7
4
1
3
7
5
5
4
‐
1 000
2 000
3 000
4 000
5 000
6 000
7 000
8 000
Budget
Réel
Budget
Réel
Budget
Réel
Budget
Réel
2013‐2014 2014‐2015 2015‐2016 2016‐2017
JEUNESPréscolaire et primaire Secondaire Total des jeunes
SECTION 4 / Effectifs scolaires / Page 1 de 1
SUIVIS DES PLANS D’EFFECTIFS
COMMISSION SCOLAIRE DE LA JONQUIÈRE
CHARGES SALARIALES ‐ SOMMAIRE EN DOLLARS
EXERCICE TERMINÉ LE 30 JUIN 2016
2015‐2016 2015‐2016 2014‐2015 2013‐2014
COMMISSION SCOLAIRE À 100%
Enseignants ‐ Jeunes 36 367 362 $ 36 280 132 $ 36 070 238 $ 35 634 791 $
Enseignants ‐ Éducation des adultes 1 817 897 $ 1 915 866 $ 1 783 275 $ 1 898 937 $
Enseignants ‐ Formation professionnelle 6 820 406 $ 6 527 003 $ 6 747 459 $ 6 897 734 $
Professionnels 4 074 182 $ 4 273 197 $ 4 428 803 $ 5 085 216 $
Soutien 15 465 612 $ 15 251 525 $ 15 315 575 $ 15 418 182 $
Commissaires 104 372 $ 101 473 $ 119 081 $ 173 864 $
Gestionnaires 5 174 316 $ 5 525 301 $ 5 223 286 $ 5 421 889 $
69 824 147 $ 69 874 497 $ 69 687 718 $ 70 530 613 $
BUDGETS DÉCENTRALISÉS (FONDS 3 & 4)
Enseignants ‐ Jeunes 652 072 $ 676 991 $ 796 842 $ 822 903 $
Enseignants ‐ Éducation des adultes 1 817 897 $ 1 915 866 $ 1 783 275 $ 1 898 937 $
Enseignants ‐ Formation professionnelle 6 820 406 $ 6 527 003 $ 6 747 175 $ 6 896 956 $
Professionnels 881 970 $ 932 518 $ 1 094 930 $ 1 534 624 $
Soutien 3 504 078 $ 3 472 794 $ 3 466 848 $ 3 371 504 $
Gestionnaires 173 167 $ 162 916 $ 165 771 $ 166 426 $
13 849 590 $ 13 688 088 $ 14 054 842 $ 14 691 350 $
BUDGETS CENTRALISÉS (FONDS 1 & 9)
Enseignants ‐ Jeunes 35 715 290 $ 35 603 141 $ 35 273 396 $ 34 811 888 $
Enseignants ‐ Formation professionnelle ‐ $ ‐ $ 284 $ 778 $
Professionnels 3 192 212 $ 3 340 679 $ 3 333 873 $ 3 550 592 $
Soutien 11 961 534 $ 11 778 731 $ 11 848 727 $ 12 046 678 $
Commissaires 104 372 $ 101 473 $ 119 081 $ 173 864 $
Gestionnaires 5 001 149 $ 5 362 385 $ 5 057 515 $ 5 255 463 $
55 974 557 $ 56 186 409 $ 55 632 876 $ 55 839 263 $
LOCATION ET PRÊT DE SALLES
Soutien 105 071 $ 90 153 $ 86 929 $ 100 616 $
105 071 $ 90 153 $ 86 929 $ 100 616 $
PRÊTS DE SERVICES
Enseignants ‐ Jeunes 76 486 $ 75 673 $ 101 102 $ ‐ $
Professionnels 73 000 $ ‐ $ 88 593 $ ‐ $
149 486 $ 75 673 $ 189 695 $ ‐ $
VERSEMENT DE L'ÉQUITÉ (FINANCÉ)
Soutien ‐ $ ‐ $ ‐ $ 369 $
Gestionnaires ‐ $ ‐ $ ‐ $ 74 937 $
‐ $ ‐ $ ‐ $ 75 306 $
SPORT
Enseignants ‐ Jeunes ‐ $ 13 082 $ 28 764 $ 26 532 $
Soutien ‐ $ 205 $ 3 379 $ 2 875 $
‐ $ 13 287 $ 32 143 $ 29 407 $
FEU ÉCOLE Ste‐Cécile
Soutien ‐ $ ‐ $ 2 135 $ 12 543 $
‐ $ ‐ $ 2 135 $ 12 543 $
PERFECTIONNEMENT
Enseignants ‐ Jeunes ‐ $ 309 $ 1 277 $ 11 912 $
Soutien ‐ $ 6 932 $ 3 885 $ 6 211 $
‐ $ 7 241 $ 5 162 $ 18 123 $
ABSENTÉISME
Enseignants ‐ Jeunes 1 828 116 $ 1 884 774 $ 1 953 400 $ 2 041 710 $
Professionnels 101 510 $ 71 254 $ 47 705 $ 161 478 $
Soutien 723 728 $ 602 364 $ 631 105 $ 795 343 $
Gestionnaires 45 000 $ 247 049 $ 51 151 $ 184 897 $
2 698 354 $ 2 805 441 $ 2 683 361 $ 3 183 428 $
PRÉSENCE AU TRAVAIL (FONDS 1 & 9)
Enseignants ‐ Jeunes 33 810 688 $ 33 629 303 $ 33 188 853 $ 32 731 734 $
Enseignants ‐ Formation professionnelle ‐ $ ‐ $ 284 $ 778 $
Professionnels 3 017 702 $ 3 269 425 $ 3 197 575 $ 3 389 114 $
Soutien 11 132 735 $ 11 079 077 $ 11 121 294 $ 11 128 721 $
Commissaires 104 372 $ 101 473 $ 119 081 $ 173 864 $
Gestionnaires 4 956 149 $ 5 115 336 $ 5 006 364 $ 4 995 629 $
53 021 646 $ 53 194 614 $ 52 633 451 $ 52 419 840 $
Budget Résultats réels
SECTION 4 / Analyses "maison" ‐ Suivi du plan d'effectifs ‐ Page 1 de 10
COMMISSION SCOLAIRE DE LA JONQUIÈRE
CHARGES SALARIALES ‐ SOMMAIRE EN ETC
EXERCICE TERMINÉ LE 30 JUIN 2016
2015‐2016 2015‐2016 2014‐2015 2013‐2014
COMMISSION SCOLAIRE À 100%
Enseignants ‐ Jeunes 485.8 518.7 535.7 534.7
Enseignants ‐ Éducation des adultes 24.2 30.1 28.2 29.6
Enseignants ‐ Formation professionnelle 85.4 90.2 96.0 96.2
Professionnels 54.6 56.3 61.2 69.4
Soutien 325.9 341.7 352.3 359.4
Commissaires 13.0 13.0 15.7 20.9
Gestionnaires 55.5 58.7 59.1 60.4
1 044.4 1 108.7 1 148.2 1 170.6
BUDGETS DÉCENTRALISÉS (FONDS 3 & 4)
Enseignants ‐ Jeunes 9.6 15.1 16.1 17.1
Enseignants ‐ Éducation des adultes 24.2 30.1 28.2 29.6
Enseignants ‐ Formation professionnelle 85.4 90.2 96.0 96.2
Professionnels 12.5 13.1 14.4 21.2
Soutien 76.3 79.7 82.0 80.7
Gestionnaires 2.0 2.0 2.2 2.0
210.0 230.2 238.9 246.8
BUDGETS CENTRALISÉS (FONDS 1 & 9)
Enseignants ‐ Jeunes 476.2 503.6 519.6 517.6
Professionnels 42.1 43.2 46.8 48.2
Soutien 249.6 262.0 270.3 278.7
Commissaires 13.0 13.0 15.7 20.9
Gestionnaires 53.5 56.7 56.9 58.4
834.4 878.5 909.3 923.8
LOCATION ET PRÊT DE SALLES
Soutien ‐ 1.9 1.9 2.2
‐ 1.9 1.9 2.2
PRÊTS DE SERVICES AU MELS
Enseignants ‐ jeunes 4.4 1.0 4.7 ‐
Professionnels 1.0 ‐ 1.4 ‐
5.4 1.0 6.1 ‐
SPORT
Enseignants ‐ Jeunes ‐ 0.3 0.5 0.5
Soutien ‐ ‐ 0.1 0.1
‐ 0.3 0.6 0.6
FEU ÉCOLE Ste‐Cécile
Soutien ‐ 0.1 0.3
‐ ‐ 0.1 0.3
PERFECTIONNEMENT
Enseignants ‐ Jeunes ‐ 0.1 0.1 ‐
Soutien ‐ 0.2 0.1 0.1
‐ 0.3 0.2 0.1
ABSENTÉISME
Enseignants ‐ Jeunes ‐ 31.8 43.2 41.3
Professionnels ‐ 0.8 2.7 1.8
Soutien ‐ 14.1 16.6 19.2
Gestionnaires ‐ 2.6 2.1 3.2
‐ 49.3 64.6 65.5
PRÉSENCE AU TRAVAIL (FONDS 1 & 9)
Enseignants ‐ Jeunes 471.8 470.4 471.1 475.8
Professionnels 41.1 42.4 42.7 46.4
Soutien 249.6 245.8 251.5 256.8
Commissaires 13.0 13.0 15.7 20.9
Gestionnaires 53.5 54.1 54.8 55.2
829.0 825.7 835.8 855.1
Budget Résultats réels
SECTION 4 / Analyses "maison" ‐ Suivi du plan d'effectifs ‐ Page 2 de 10
COMMISSION SCOLAIRE DE LA JONQUIÈRE
ABSENTÉISME
EXERCICE TERMINÉ LE 30 JUIN 2016
ABSENTÉISME ‐ 30 JUIN 2016
Budget initial Charges réelles
Assurance‐
traitement
provisionné
non‐ financé
Total des
charges
Revenus CSST‐
SAAQ‐Autres
Charges
absentéisme
nettes des
revenus
% de
charges
engagées
Variation du
budget vs réel
Enseignants ‐ Jeunes 1 828 116 $ 1 884 774 $ 1 884 774 $ (34 488) $ 1 850 286 $ 101% (22 170) $
Professionnels 101 510 $ 71 254 $ 71 254 $ 71 254 $ 70% 30 256 $
Soutien 723 728 $ 602 364 $ 602 364 $ 10 100 $ 612 464 $ 85% 111 265 $
Gestionnaires 45 000 $ 247 049 $ 247 049 $ 247 049 $ 549% (202 049) $
2 698 354 $ 2 805 441 $ 0 $ 2 805 441 $ (24 388) $ 2 781 053 $ (82 698 $)
ABSENTÉISME ‐ 30 JUIN 2015
Budget initial Charges réelles
Assurance‐
traitement
provisionné
non‐ financé
Total des
charges
Revenus CSST‐
SAAQ‐Autres
Charges
absentéisme
nettes des
revenus
% de
charges
engagées
Variation du
budget vs réel
Enseignants ‐ Jeunes 1 875 227 $ 1 953 400 $ 1 953 400 $ (28 116) $ 1 925 284 $ 103% (50 057) $
Professionnels 68 422 $ 50 397 $ 50 397 $ 50 397 $ 74% 18 025 $Soutien 733 664 $ 631 251 $ 631 251 $ (4 564) $ 626 687 $ 85% 106 977 $
Gestionnaires 45 000 $ 51 151 $ 51 151 $ 51 151 $ 114% (6 151) $
2 722 313 $ 2 686 199 $ 0 $ 2 686 199 $ (32 680) $ 2 653 519 $ 68 794 $
ABSENTÉISME ‐ 30 JUIN 2014
Budget initial Charges réelles
Assurance‐
traitement
provisionné
non‐ financé
Total des
charges
Revenus CSST‐
SAAQ‐Autres
Charges
absentéisme
nettes des
revenus
% de
charges
engagées
Variation du
budget vs réel
Enseignants ‐ Jeunes 1 842 785 $ 1 861 832 $ 179 878 $ 2 041 710 $ (52 377) $ 1 989 333 $ 111% (146 548) $
Professionnels 125 119 $ 68 012 $ 93 466 $ 161 478 $ 161 478 $ 129% (36 359) $
Soutien 741 193 $ 719 642 $ 75 701 $ 795 343 $ (24 627) $ 770 716 $ 110% (29 523) $
Gestionnaires 45 000 $ 166 713 $ 18 184 $ 184 897 $ 184 897 $ 411% (139 897) $
2 754 097 $ 2 816 199 $ 367 229 $ 3 183 428 $ (77 004) $ 3 106 424 $ (352 327) $
ABSENTÉISME ‐ 30 JUIN 2013
Budget initial Charges réelles
Assurance‐
traitement
provisionné
non‐ financé
Total des
charges
Revenus CSST‐
SAAQ‐Autres
Charges
absentéisme
nettes des
revenus
% de
charges
engagées
Variation du
budget vs réel
Enseignants ‐ Jeunes 1 680 837 $ 2 047 370 $ 2 047 370 $ (27 399) $ 2 019 971 $ 120% (339 134) $
Professionnels 115 740 $ 57 614 $ 57 614 $ 57 614 $ 50% 58 126 $
Soutien 732 262 $ 574 591 $ 574 591 $ (20 614) $ 553 977 $ 76% 178 286 $
Gestionnaires 45 000 $ 76 765 $ 76 765 $ 76 765 $ 171% (31 765) $
2 573 839 $ 2 756 340 $ 0 $ 2 756 340 $ (48 013) $ 2 708 327 $ (134 487) $
ABSENTÉISME ‐ 30 JUIN 2012
Budget initial Charges réelles
Assurance‐
traitement
provisionné
non‐ financé
Total des
charges
Revenus CSST‐
SAAQ‐Autres
Charges
absentéisme
nettes des
revenus
% de
charges
engagées
Variation du
budget vs réel
Enseignants ‐ Jeunes 1 367 479 $ 1 896 001 $ 1 896 001 $ (68 680) $ 1 827 321 $ 134% (459 842) $
Professionnels 108 792 $ 90 763 $ 90 763 $ 90 763 $ 83% 18 029 $
Soutien 690 979 $ 691 225 $ 691 225 $ (43 940) $ 647 285 $ 94% 43 694 $
Gestionnaires 40 100 $ 118 013 $ 118 013 $ 118 013 $ 294% (77 913) $
2 207 350 $ 2 796 002 $ 0 $ 2 796 002 $ (112 620) $ 2 683 382 $ (476 032) $
SECTION 4 / Analyses "maison" ‐ Suivi du plan d'effectifs ‐ Page 3 de 10
COMMISSION SCOLAIRE DE LA JONQUIÈRE
PRÉSENCE AU TRAVAIL ET RÉSULTATS FINAUX (FONDS 1)
EXERCICE TERMINÉ LE 30 JUIN 2016
ETC $ ETC $
Enseignants ‐ Jeunes 471.8 33 810 688 $ 466.4 33 629 303 $ 5.4 181 385 $
4.0 (4.0) 22 745 $
(22 170) $
471.8 33 810 688 $ 470.4 33 629 303 $ 1.4 181 960 $
Professionnels
Analyste 1.0 1.0 ‐
Anim. de vie spirituelle et d'engagement communaut 3.6 3.6 ‐
Attaché d'administration 1.9 2.4 (0.5)
Conseiller pédagogique 6.5 6.9 (0.4)
Conseillère ou conseiller d'orientation 7.0 7.0 ‐
Conseillère ou conseiller en communication 1.0 1.0 ‐
Orthopédagogue 1.6 1.6 ‐
Orthophoniste ou audiologiste 3.0 3.0 ‐
Psychoéducatrice ou psychoéducateur 6.0 6.4 (0.4)
Psychologue 9.5 9.5 ‐
41.1 3 017 702 $ 42.4 3 269 425 $ (1.3) (251 723) $
161 714 $ Absentéisme (net des revenus) 30 256 $
(59 753) $
Soutien
Soutien administratif
Acheteur 2.0 1.0 1.0
Agent de bureau (cl.princ) 14.0 13.4 0.6
Agent de bureau (clas.I) 3.0 3.0 ‐
Auxiliaire bureau 0.3 0.3 ‐
Secrétaire 19.0 19.0 ‐
Secrétaire d'école 21.9 22.0 (0.1)
Secrétaire gestion 2.0 3.0 (1.0)
Technicien en administration 8.0 7.5 0.5
Technicien en audio‐visuel 3.0 3.0 ‐
Opér. informatique (clas.I) ‐ 0.1 (0.1)
Technicien en informatique 8.0 7.7 0.3
Technicien en informatique(cl.princ) 2.0 2.1 (0.1)
83.2 82.1 1.1
Soutien manuel
Aide‐conducteur véhicule lourd 1.0 0.4 0.6
Conducteur véhicule lourd 1.0 1.0 ‐
Concierge (‐9275m2) 50.3 48.6 1.7
Magasinier(cl. princ) 2.0 3.0 (1.0)
Magasinier(clas.I) 5.6 5.6 ‐
Ouvrier certifié d'entretien 8.0 7.3 0.7
Ouvrier entretien (cl II) 3.0 2.9 0.1
Spécialiste en mécanique d'ajustage 1.0 1.0 ‐
Technicien en batiment 2.0 2.0 ‐
73.9 71.8 2.1
Soutien EHDAA
Préposé élèves handicapés 11.0 10.6 0.4
Technicien en éducation spécialisée 36.7 35.9 0.8
47.7 46.5 1.2
Soutien aux élèves
Surveillant d'élèves 10.8 11.1 (0.3)
Surveillant sauveteur 0.7 0.7 ‐
Technicien en documentation 8.9 9.9 (1.0)
Technicien en loisirs 2.8 2.8 ‐
Technicien en organisation scolaire 9.0 9.0 ‐
Technicien en transport scolaire ‐ 0.4 (0.4)
Technicien en travaux pratiques 11.7 11.5 0.2
43.9 45.4 (1.5)
248.7 11 132 735 $ 245.8 11 079 777 $ 2.9 52 958 $
59 399 $
Absentéisme (net des revenus) 111 265 $
248.7 245.8 2.9 223 622 $
Budget Réel Variation budget vs réel
2015‐2016 2015‐2016
Absentéisme (net des revenus)
Allocations additionnelles, variation des banques de
congés et contributions de l'employeur
Allocations additionnelles, variation des banques de
congés et contributions de l'employeur
Allocations additionnelles, variation des banques de
congés et contributions de l'employeur
SECTION 4 / Analyses "maison" ‐ Suivi du plan d'effectifs ‐ Page 4 de 10
COMMISSION SCOLAIRE DE LA JONQUIÈRE
PRÉSENCE AU TRAVAIL ET RÉSULTATS FINAUX (FONDS 1)
EXERCICE TERMINÉ LE 30 JUIN 2016
ETC $ ETC $
Commissaires 13.0 104 372 $ 13.0 101 473 $ 2 899 $
Gestionnaires
Gestionnaires d'établissements
Directeur d'école primaire 14.0 14.0 ‐
Directeur d'école secondaire 3.0 3.0 ‐
Directeur de centre d'éducation aux adultes 1.0 0.8 0.2
Directeur de centre formation professionnelle 1.0 0.9 0.1
Dir.ad.d'école secondaire 6.0 7.4 (1.4)
Directeur adjoint de centre éducation aux adultes 0.8 1.0 (0.2)
Dir.adj.centre form.prof. 4.0 4.3 (0.3)
Adj. administratif d'établissement 3.0 3.0 ‐
Adj.ad.d'école secondaire 3.0 3.0 ‐
35.8 37.4 (1.6)
Gestionnaires ‐ Services éducatifs
Directeur des services éducatifs 1.0 1.0 ‐
Directeur adjoint des services éducatifs 2.0 1.8 0.2
Coordonnateur des services éducatifs 1.0 0.6 0.4
4.0 3.4 0.6
Gestionnaires administratifs
Directeur général 1.0 1.0 ‐
Directeur général adjoint ‐ 0.4 (0.4)
Directeur des services autres que SE et RH 3.0 3.0 ‐
Directeur du service des ressources humaines 1.0 1.0 ‐
Directeur adjoint des services autres que SE et RH 1.0 1.0 ‐
Dir. adj. des services RH ‐ 0.4 (0.4)
Coordonnateur des services autres que SE et RH 3.7 3.0 0.7
Coordonnateur du services ressources humaines 2.0 1.5 0.5
Chef de secrétariat 1.0 1.0 ‐
Régisseur de services 1.0 1.0 ‐
13.7 13.3 0.4
53.5 4 956 149 $ 54.1 5 115 336 $ (0.6) (159 187) $
170 936 $
Absentéisme (net des revenus) (202 049) $
(190 300) $
158 429 $
Allocations additionnelles, variation des banques de
congés et contributions de l'employeur
Budget Réel Variation budget vs réel
2015‐2016 2015‐2016
SECTION 4 / Analyses "maison" ‐ Suivi du plan d'effectifs ‐ Page 5 de 10
COMMISSION SCOLAIRE DE LA JONQUIÈRE
ÉVOLUTION DES ETC "ADMINISTRATIFS"
JUIN 2016
Réel Réel Réel Réel Réel
2011‐2012 2012‐2013 2013‐2014 2014‐2015 2015‐2016
Direction générale 2.0 2.0 2.0 2.0 2.4
Secrétariat général & communications 6.6 5.9 5.7 3.9 4.0
Archives 1.5 1.5 1.7 1.7 2.3
Transport scolaire 2.0 2.4 2.2 1.9 2.3
Ressources financières 8.9 8.0 7.9 7.6 7.2
Paie 5.1 5.1 5.0 4.7 4.7
Ressources humaines 10.0 9.8 9.5 9.4 9.2
Ressources matérielles 11.6 9.7 9.7 9.9 9.8
Atelier 14.0 13.0 11.9 11.4 10.6
Informatique 13.0 13.0 13.0 11.9 11.8
74.7 70.4 68.6 64.4 64.3
60
62
64
66
68
70
72
74
76
78
80
2011‐2012 2012‐2013 2013‐2014 2014‐2015 2015‐2016
Sommaire
ETC
‐
2.0
4.0
6.0
8.0
10.0
12.0
14.0
Direction générale Secrétariatgénéral &
communications
Archives Transport scolaire Ressourcesfinancières
Paie Ressourceshumaines
Ressourcesmatérielles
Atelier Informatique
2011‐2012
2012‐2013
2013‐2014
2014‐2015
2015‐2016
SECTION 4 / Analyses "maison" ‐ Suivi du plan d'effectifs ‐ Page 6 de 10
COMMISSION SCOLAIRE DE LA JONQUIÈRE
ÉVOLUTION DES ETC "SERVICES ÉDUCATIFS"
JUIN 2016
Réel Réel Réel Réel Réel
2011‐2012 2012‐2013 2013‐2014 2014‐2015 2015‐2016
Services éducatifs ‐ jeunes 21.4 19.2 20.7 17.5 14.5
Gestionnaires 3.4 3.4 3.3 3.3 2.7
Professionnels 9.0 8.4 10.1 7.1 6.8
Soutien 9.0 7.4 7.3 7.1 5.0
Service éducatif ‐ adultes 2.6 1.9 0.7 0.7 0.5
Gestionnaires 1.6 0.9 0.7 0.7 0.5
Soutien 1.0 1.0 ‐ ‐ ‐
24.0 21.1 21.4 18.2 15.0
5
10
15
20
25
2011‐2012 2012‐2013 2013‐2014 2014‐2015 2015‐2016
Sommaire
ETC
Linéaire(ETC)
0
2
4
6
8
10
12
Gestionnaires Professionnels Soutien Gestionnaires Soutien
Services éducatifs ‐ jeunes Services éducatifs ‐ jeunes Services éducatifs ‐ jeunes Services éducatifs ‐ adultes Services éducatifs ‐ adultes
2011‐2012
2012‐2013
2013‐2014
2014‐2015
2015‐2016
SECTION 4 / Analyses "maison" ‐ Suivi du plan d'effectifs ‐ Page 7 de 10
COMMISSION SCOLAIRE DE LA JONQUIÈRE
ÉVOLUTION DES ETC "ÉTABLISSEMENTS ‐ SOUTIEN"
JUIN 2016
Réel Réel Réel Réel Réel
2011‐2012 2012‐2013 2013‐2014 2014‐2015 2015‐2016
Centre de formation générale des adultes 10.4 10.2 10.0 10.5 10.5
Soutien administratif 7.0 6.9 6.8 7.0 7.0
Soutien aux élèves 1.4 1.3 1.2 1.2 1.2
Soutien EHDAA ‐ ‐ ‐ 0.3 0.3
Soutien manuel 2.0 2.0 2.0 2.0 2.0
Centre de formation professionnelle 30.9 31.2 31.6 30.5 29.5
Soutien administratif 21.1 20.9 20.9 20.1 19.1
Soutien aux élèves 1.5 1.6 1.7 1.5 1.5
Soutien manuel 8.3 8.7 9.0 8.9 8.9
Secteur des jeunes ‐ préscolaire et primaire 76.1 73.2 72.4 72.6 72.2
Soutien administratif 19.6 18.9 18.0 18.2 18.2
Soutien aux élèves 8.1 6.8 6.1 5.3 5.3
Soutien EHDAA 27.0 25.8 26.2 27.1 26.7
Soutien manuel 21.4 21.7 22.1 22.0 22.0
Secteur des jeunes ‐ Secondaire 81.8 85.5 84.2 83.7 83.5
Soutien administratif 15.0 15.1 14.8 15.1 15.1
Soutien aux élèves 30.7 29.9 28.0 27.9 27.8
Soutien EHDAA 16.4 20.8 21.6 21.0 21.0
Soutien manuel 19.7 19.7 19.8 19.7 19.6
199.2 200.1 198.2 197.3 195.7
150
160
170
180
190
200
2011‐2012 2012‐2013 2013‐2014 2014‐2015 2015‐2016
Sommaire
ETC
Linéaire (ETC)
0
5
10
15
20
25
30
Soutien
administratif
Soutien
aux élèves
Soutien
EHDAA
Soutien
man
uel
Soutien
administratif
Soutien
aux élèves
Soutien
man
uel
Soutien
administratif
Soutien
aux élèves
Soutien
EHDAA
Soutien
man
uel
Soutien
administratif
Soutien
aux élèves
Soutien
EHDAA
Soutien
man
uel
CFGA CFGA CFGA CFGA CFP CFP CFP Préscolaireprimaire
Préscolaireprimaire
Préscolaireprimaire
Préscolaireprimaire
Secondaire Secondaire Secondaire Secondaire
2011‐2012
2012‐2013
2013‐2014
2014‐2015
2015‐2016
SECTION 4 / Analyses "maison" ‐ Suivi du plan d'effectifs ‐ Page 8 de 10
COMMISSION SCOLAIRE DE LA JONQUIÈRE
ÉVOLUTION DES ETC "ÉTABLISSEMENTS ‐ PROFESSIONNELS" (sans SAE)
JUIN 2016
Réel Réel Réel Réel Réel
2011‐2012 2012‐2013 2013‐2014 2014‐2015 2015‐2016
Professionnels
Centre de formation générale des adultes 3.0 3.6 2.2 3.0 3.1
Centre de formation professionnelle 2.0 2.0 2.0 2.0 2.0
Secteur des jeunes ‐ préscolaire et primaire 12.0 12.2 13.4 13.6 14.1
Secteur des jeunes ‐ secondaire 16.0 15.5 16.0 14.2 14.2
33.0 33.3 33.6 32.8 33.4
0
10
20
30
40
2011‐2012 2012‐2013 2013‐2014 2014‐2015 2015‐2016
Sommaire
ETC
Linéaire (ETC)
0
2
4
6
8
10
12
14
16
Professionnels Professionnels Professionnels Professionnels
CFGA CFP Préscolaire primaire Secondaire
2011‐2012
2012‐2013
2013‐2014
2014‐2015
2015‐2016
SECTION 4 / Analyses "maison" ‐ Suivi du plan d'effectifs ‐ Page 9 de 10
COMMISSION SCOLAIRE DE LA JONQUIÈRE
ÉVOLUTION DES ETC "GESTIONNAIRES"
JUIN 2016
Réel Réel Réel Réel Réel
2011‐2012 2012‐2013 2013‐2014 2014‐2015 2015‐2016
Gestionnaires ‐ Établissements
Centre de formation générale des adultes 3.0 3.0 2.8 3.0 2.8
Centre de formation professionnelle 10.0 9.6 9.0 9.0 9.2
Secteur des jeunes ‐ préscolaire et primaire 14.0 14.0 14.4 14.0 14.0
Secteur des jeunes ‐ Secondaire 13.0 13.0 13.0 13.4 13.4
40.0 39.6 39.2 39.4 39.4
Gestionnaires ‐ Services éducatifs 5.0 4.3 4.0 4.0 3.4
Gestionnaires ‐ Administratifs
Direction générale 2.0 2.0 2.0 2.0 2.4
Secrétariat général & communications 2.0 1.0 1.0 1.0 1.0
Ressources financières 3.0 3.0 3.0 2.4 2.0
Ressources humaines 3.0 3.0 3.1 3.0 2.9
Ressources matérielles et informatiques 5.0 5.0 5.0 5.0 5.0
15.0 14.0 14.1 13.4 13.3
60.0 57.9 57.3 56.8 56.1
10
15
20
25
30
35
40
45
50
55
60
2011‐2012 2012‐2013 2013‐2014 2014‐2015 2015‐2016
Sommaire
ETC
Linéaire (ETC)
0
2
4
6
8
10
12
14
16
Gestionnaires Gestionnaires Gestionnaires Gestionnaires Gestionnaires Gestionnaires
CFGA CFP Préscolaire primaire Secondaire Services éducatifs Aministratifs
2011‐2012
2012‐2013
2013‐2014
2014‐2015
2015‐2016
SECTION 4 / Analyses "maison" ‐ Suivi du plan d'effectifs ‐ Page 10 de 10
DÉTAILS DES CHARGES 400 FOURNITURES ET MATÉRIEL
500 SERVICES, HONORAIRES, CONTRATS
DOCUMENT OFFICIEL RAPPORT FINANCIER 2015-2016 CS : 724 CS De La Jonquière REGION : 020 SE VERSION CS 192317516 DATE : 2016-9-22 14h:57
Détails concernant certaines dépensesExercice clos le 30 juin 2016
A B C D E F G HENSEIGNEMENT SOUTIEN À SERVICES ACTIVITÉS ACTIVITÉS ACTIVITÉS TOTAL TOTALET FORMATION L'ENSEIGNEMENT ET D'APPOINT ADMINISTRATIVES BIENS MEUBLES CONNEXES 2016 2015
À LA FORMATION ET IMMEUBLES
400 Fournitures et matériel 1 674 641.02 465 952.24 91 087.45 103 215.70 2 633 271.71 563 698.38 5 531 866.50 5 618 367.1104100 Matériel didactique 296 548.74 121 458.22 418 006.96 424 833.69
04110 Manuels scolaires 100 451.96 0.00 100 451.96 31 238.52
04120 Documents de bibliothèque 6 330.24 130 873.00 617.52 0.00 137 820.76 142 564.54
04130 Électricité 0.00 1 672 956.26 0.00 1 672 956.26 1 739 506.10
04140 Gaz 0.00 597 074.30 0.00 597 074.30 719 040.49
04150 Mazout 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
04160 Matériel d'entretien et de réparation 0.00 0.00 6 159.63 0.00 345 700.46 0.00 351 860.09 350 168.70
04170 Autres fournitures et matériel 1 271 310.08 213 621.02 84 310.30 103 215.70 17 540.69 563 698.38 2 253 696.17 2 211 015.07
500 Services, honoraires, contrats 214 593.21 1 153 770.02 6 757 781.36 1 001 128.10 1 368 258.18 26 956.67 10 522 487.54 11 780 762.1705100 Assurances 0.00 0.00 0.00 45 407.82 0.00 45 407.82 47 307.09
05110 Honoraires juridiques 284 066.38 0.00 284 066.38 273 418.44
05120 Honoraires d'architecture et d'ingénierie 320.66 320.66 24 890.79
05130 Honoraires d'audit externe 32 600.47 32 600.47 35 389.12
05140 Autres honoraires 0.00 0.00 0.00 178 449.49 0.00 0.00 178 449.49 235 363.06
05150 Location d'immeubles et de biens meubles (non capitalisable) 19 011.52 0.00 0.00 0.00 48 740.00 0.00 67 751.52 67 431.22
05160 Télécommunications 37 905.78 23 142.06 61 047.84 47 304.00
05170 Téléphonie 62 988.72 17 232.50 80 221.22 86 926.13
05180 Licences et logiciels 0.00 126 646.32 13 131.06 208 131.41 0.00 0.00 347 908.79 343 308.58
05190 Transport scolaire 224.46 30 531.68 6 733 703.21 1 263.85 6 765 723.20 6 833 318.39
05200 Services d'entretien et de réparation 0.00 0.00 0.00 0.00 1 308 165.09 0.00 1 308 165.09 1 819 266.75
05210 Cotisations et affiliations 0.00 39 386.52 0.00 74 534.89 450.00 0.00 114 371.41 108 798.38
05230 Avis, annonces et publications 0.00 0.00 0.00 11 422.55 0.00 0.00 11 422.55 12 595.03
05240 Publicité 6 340.54 112 369.44 0.00 17 966.28 0.00 0.00 136 676.26 167 480.63
05250 Autres services et contrats 189 016.69 743 941.56 10 947.09 108 174.25 10 582.43 25 692.82 1 088 354.84 1 677 964.56
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