PAG. PAG. - comfamiliar.com.co · millones para el pago del subsidio monetario, la suma de $5.762...

PA G . PA G .

Consejo Directivo .........................................................................5

Organización Administrativa........................................................6

Informe del Director.......................................................................7

B A L A N C E S O C I A L

Afiliaciones, Población, Apor tes y Subsidio .........................11

Salud, Educación y Cultura.........................................................19

Recreación, Depor te y Turismo................................................27

Créditos.............................................................................................31

Vivienda..............................................................................................33

Gestión Interna e Inversiones realizadas...............................35

Proyectos en realización..............................................................39

B A L A N C E F I N A N C I E R O

1. DICTAMEN DEL REVISOR FISCAL .............43Cer tificación de los estados financieros...............................45 2 . E S TA D O S F I N A N C I E R O S A. Balance General....................................................................46

B. Estado de Resultados..........................................................48

C. Estados de Cambio en el Patrimonio ..........................49

D. Estado de Cambio en la Situación Financiera.............50

E. Análisis de los Cambios en el Capital de Trabajo..............51

F. Estado de flujo de efectivo..................................................52

G. Notas a los estados financieros:

1. Naturaleza y Objeto Social...........................................53

2. Principales Políticas Contables.....................................53

3. Disponible......................................................................54

4. Inversiones......................................................................55

5. Deudores........................................................................55

6. Inventarios......................................................................56

7. Gastos pagados por anticipado..................................56

8. Propiedades, planta y equipo......................................56

9. Cargos diferidos..........................................................................57

10. Fondos con destinación específica...............................................57

11. Obligaciones financieras. .....................................................58

12. Ingresos recibidos para terceros........................................58

13. Subsidios por pagar..................................................................58

14. Costos y gastos por pagar....................................................59

15. Obligaciones laborales...........................................................59

16. Pasivos estimados y provisiones.........................................59

17. Ingresos recibidos por anticipado.................................................59

18. Fondos con destinación específica..................................................60

19. Patrimonio..................................................................................61

20. Ingresos operacionales por apor tes..................................61

21. Ingresos operacionales por mercadeo..............................61

22. Ingresos operacionales por salud IPS................................61

23. Ingresos operacionales por servicios sociales...............62

24. Costos de ventas y de prestación de servicios - subsidios.....62

25. Costos de ventas y de prestación de servicios

de mercadeo...................................................................................................63

26. Costos de ventas y de prestación de servicios

de salud IPS...........................................................................................................63

27. Costos operacionales por servicios sociales..................63

28. Gastos de administración y funcionamiento..............................63

29. Gastos por mercadeo....................................................................64

30. Gastos por salud IPS...............................................................64

31. Gastos operacionales de administración,

programas y servicios sociales ...................................................64

32. Apropiaciones de ley de transferencias...........................64

33. Ingresos no operacionales....................................................65

34. Gastos no operacionales......................................................65

35. Cuentas de orden...................................................................65

36. INFORMACION FINANCIERA..........................................66

CONTENIDO

4 BALANCE SOCIAL YFINANCIERO

PRESIDENTECarlos Yacamán Giacomán

VICEPRESIDENTEFernando Restrepo Insignares

MIEMBROS

REPRESENTANTES POR LOS EMPLEADORES

REPRESENTANTES POR LOS TRABAJADORES

PRINCIPALESCarlos Yacamán Giacomán

Fernando Restrepo InsignaresCarmen Alicia SalcedoCésar Valencia GaleanoBenjamín Payares Ortiz

SUPLENTESSandra Patín Cure

Fernando Roca DonadoAlberto Herazo CayónEduardo Barcha Bolívar

Teobaldo Ayala GutiérrezHéctor Ríos Quintero

Cristhian González SantiagoPablo Correa Castro

Marcos Prada Oviedo

Javier Bermúdez GómezAguedo Llorente ArteagaSergio de Alba OrozcoHernán Herrera Pautt

Carmen Padilla Coronell

CONSEJO DIRECTIVO

5BALANCESOCIAL Y

FINANCIERO

JAIRO CERTAIN DUNCANDirector Administrativo

ROCÍO ROSALES DE VILLAMIZARSecretaria General - Promoción y Comunicaciones

FABIO BENAVIDES LÓPEZDivisión Financiera y Administativa

ROBERTO HERAZO CAYÓNDivisión de Servicios Sociales

JOSÉ LUIS AVENDAÑO PUCHEDivisión Planeación y Programa de Vivienda

IVONNE GRAVINI YANCEAuditoría Interna

ORGANIZACIÓN ADMINISTRATIVA

6BALANCE SOCIAL YFINANCIERO

Señores afiliados

A los grandes retos que tuvo el Sistema de Seguridad Social en Colombia durante el año 2010, tales como la cobertura y el mejoramiento en los sectores de la salud y la educación, el desarrollo de más programas de vivienda social y el de la generación de empleos; se le sumó el de la inmensa catástrofe ocurrida desde el último trimestre en el territorio nacional por cuenta de la ola invernal, lo que conllevó a la solidaridad de diferentes ámbitos, como el privado y público, en pro de una rápida y efectiva solución hacia los millones de damnificados que aún sufren por esta calamidad.

Comfamiliar Atlántico, consciente de su responsabilidad social se vinculó como operador del proceso de entrega de las ayudas humanitarias, mediante el convenio firmado con la Gobernación del Atlántico, esto con el fin de atender a más de veintisiete mil familias afectadas en el Departamento.

No obstante estos acontecimientos que aún azotan con intensidad el territorio nacional, la economía Colombiana mantuvo su senda de crecimiento económico durante el 2010, con un aumento del 4,5% en el PIB, con unos niveles de inflación moderados apalancados, con una férrea política monetaria y un leve descenso en las tasas de desempleo. Sin embargo, existen indicadores que afectan algunos sectores de la economía, como es la tasa de revaluación que incide especialmente en los exportadores tradicionales. A pesar de esto, el indice anual nos indica un crecimiento de las exportaciones totales del 23,4% con respecto al año anterior.

Al analizar otros indices macroeconómicos podemos apreciar que Colombia en los últimos diez años ha mantenido un crecimiento del 3,9% por encima del promedio de América Latina que es del 3,4%, inclusive por encima de Chile, Brasil y México. Así mismo, el país experimentó baja inflación, y tasas de interés reducidas, lo cual estimuló el crecimiento económico. Colombia aprendió mucho de la crisis de los noventa, lo que fortaleció el mercado financiero, superando con éxito la crisis financiera de los Estados Unidos, generando mucha confianza en los inversionistas y trayendo nuevos participantes extranjeros dentro del sector bancario. Tanto a nivel regional como a nivel global tiene un comportamiento muy favorable en indicadores de endeudamiento y de déficit fiscal.

Estos y otros determinantes con signos positivos como el crecimiento de la minería, el de la construcción, el grado de apertura, la estructura de la balanza de pagos, el mercado laboral, son variables fundamentales en la productividad total que nos amplia el panorama de la recuperación económica del país para el año 2011.

Como podemos apreciar, estos elementos nos permiten indicar que Colombia tiene un gran reto para su consolidación, crecimiento y generación de empleo, pues cuenta todavía con uno de los mayores niveles de desempleo de la región y una informalidad muy alta; un reto importante en el sector salud y en garantizar la sostenibilidad fiscal.

Todos éstos indicadores han sido determinantes en el crecimiento social y en el for talecimiento financiero de Comfamiliar Atlántico; lo que nos ha permitido mantenernos en cuanto a aportes y afiliados se refiere, entre las ocho Cajas más grandes del país y la primera a nivel regional.

INFORME DEL DIRECTOR

7BALANCESOCIAL Y

FINANCIERO

Para Comfamiliar Atlántico los resultados económicos y sociales del año 2010, nos muestran un afianzamiento como

líderes en la región caribe colombiana. En cuanto a empresas afiliadas a corte del año se reportaron 8.316 con un

crecimiento de 272 nuevas empresas que corresponden a un aumento importante con respecto al año 2009; los

trabajadores afiliados tuvieron un incremento del 6,5% situándose en 147.895 y nuestra gran población de afiliados y

beneficiarios de servicios ascendió a 371.467 personas.

Con relación a los resultados operacionales de la Caja tenemos los siguientes indicadores: en cuanto a Ingresos se refiere,

los aportes tuvieron un crecimiento del 12,53% y ascendieron a la suma de $75.606 millones, los ingresos de mercadeo

aumentaron en el 40,33% y fueron de $3.502 millones, los ingresos del área de salud ascendieron a la suma de $1.456

millones y los ingresos de los diferentes Servicios Sociales representados por la educación, cultura, vivienda, recreación,

deportes, turismo y créditos sociales fueron de $16.120 millones con un crecimiento del 5,5%. Los ingresos no

operacionales, totalizaron $3.246 millones. El aumento consolidado de los ingresos de la Caja fue del 9.55% con respecto

al año 2009, alcanzando la suma de $99.931 millones.

En lo que respecta a los costos y gastos para la vigencia del año, Comfamiliar Atlántico destinó la suma de $29.603

millones para el pago del subsidio monetario, la suma de $5.762 millones para el pago de subsidios en especie,

representados por auxilios educativos, escolares y universitarios. El incremento de éstos subsidios con respecto al año

2009 fue del 19,54% lo que representa un encomiable esfuerzo por el bienestar de nuestros afiliados más necesitados. El

subsidio en los diferentes servicios sociales que presta la Corporación ascendió a la suma de $21.475 millones, para un

gran total consolidado de subsidios por $56.840 millones.

Del monto de los apor tes de las empresas, también se destinan par tidas impor tantes para la inversión social

representadas en el subsidio por transferencias de acuerdo a la Ley 789 del 2002 mediante la cual se apropian $2.825

millones y otra partida por excedentes del subsidio que ascienden a la suma de $1,723 millones que representaran una

inversión social adicional para el año 2011 de $4.548 millones.

No obstante, por la gran crisis del sector salud que agobia al país, Comfamiliar Atlántico sorteó con mucho éxito su

operación en éste campo, sus costos y gastos tuvieron una disminución con respecto al año anterior del 18% lo que

representó una posición de superávit en esta vigencia. Durante el año 2010 se atendieron 85.325 usuarios que

representaron 174.166 consultas.

En cuanto a los servicios sociales, que constituyen un gran reto para la administración de la Caja, con el fin de brindar a

todos los afiliados una mejor calidad de vida representada en nuevas alternativas de formación y capacitación; en un

crecimiento a nivel profesional; en un camino para fortalecer su cultura; en posibilidades de tener una vivienda digna y

propia; en una tranquilidad por ver crecer a sus hijos y mantener a sus familias en buenas condiciones de salud; en una

búsqueda del desarrollo integral de la persona; en el sano esparcimiento y en brindar la posibilidad de adquirir bienes,

productos y servicios mediante un crédito social, la Caja destinó la suma de $36.579 millones en costos y gastos para

atender integralmente a la familia Comfamiliar.


En cumplimiento con las regulaciones gubernamentales, se destinó durante el año 2010 la suma de $10.820 millones en

apropiaciones y transferencias que beneficiaron los siguientes servicios: para el Fondo de Vivienda de Interés Social, la

suma de $1.134 millones; para el Fondo de Niñez y Jornada Escolar Complementaria la suma de $1.890 millones; para el

Fondo de Fomento al Empleo y Protección al Desempleo, la suma de $2.268 millones; transferencias para la salud al

FOSYGA la suma de $3.779 millones; provisión para la Superintendencia del Subsidio Familiar la suma de $756 millones;

para la educación la suma de 237 millones y para fortalecimiento de la Corporación en Reserva Legal la suma de $756

millones. Por concepto de impuestos nacionales se pagaron $432 millones.

El resultado operacional de la Caja es nuestro compromiso social con los afiliados, en términos económicos representa

unos excedentes de $685 millones que sumados con las provisiones para inversión social por los excedentes del subsidio

ascienden en forma consolidada a la suma de $5.233 millones.

Durante el año 2010, Comfamiliar Atlántico ejecutó inversiones por valor de $9.656 millones que representan una mayor

capacidad y una mejor alternativa en beneficios de infraestructura para el bienestar social de nuestros afiliados. En el

Centro Recreacional de Turipaná se adecuaron 17 cabañas, se puso al servicio el restaurante “La Iguana Azul”, se

ampliaron y adecuaron las instalaciones de servicios, comedores, piscinas y áreas deportivas.

En la Sede Norte se construyó un nuevo salón con un área de 340 mts2 que facilita la integración con el gran salón y nos

permite ofrecer una mayor capacidad y mejor servicio para las empresas y los afiliados.

En el programa de vivienda se construyeron 72 unidades de vivienda de interés social la cuales han sido la solución

siempre esperada por un gran número de afiliados a la Caja. Este programa se encuentra apalancado con los subsidios de

vivienda que ofrece Comfamiliar y con los créditos hipotecarios que se otorgan a los afiliados que lo requieren.

Durante la vigencia de 2010 se entregaron con recursos propios 247 subsidios de vivienda por la suma $2.715 millones y

con recursos del estado 106 subsidios por $1.618 millones para un total consolidado de soluciones en vivienda de 353

subsidios por un gran total de $4.333 millones.

Proyectos 2011

Conforme a lo autorizado por el Consejo Directivo de la Caja, las perspectivas de crecimiento para el año 2011 son muy

ambiciosas, continuaremos invir tiendo en programas sociales que les permitan a nuestros afiliados, optimizar sus

condiciones de vida, que les brinden mayores y mejores alternativas de recreación, salud, educación y poder obtener una

vivienda. Pensando en esto se aprobaron inversiones por valor de $15.522 millones representadas en los siguientes

rubros: En capacitación, educación y bibliotecas la suma de $ 793 millones, en Vivienda $1.304 millones, en Recreación

$9.678 millones, en administración y otros proyectos $ 3.747 millones.

9BALANCESOCIAL Y

FINANCIERO

Entre las obras a realizar destacamos las siguientes: La construcción de un hotel cinco estrellas y del parque temático

“Atlantis” en Turipaná; la adecuación y remodelación del Castillo de Salgar entregado en comodato por la Gobernación

del Atlántico; puesta en servicio del Centro Empresarial Calle 82, el cual será un centro integrado donde los afiliados

podrán solicitar y acceder a todos los servicios de la Caja.

Es para su Consejo Directivo, su Director y empleados, muy placentero poder entregar a la Asamblea de Afiliados

nuestro balance social, el cual muestra los programas desarrollados y proyectos en realización, encaminados

fundamentalmente en el for talecimiento de las estructuras de la familia, en el aumento de la productividad empresarial y

en satisfacer todas las aspiraciones de nuestras poblaciones menos favorecidas, ese es y seguirá siendo nuestro gran

objetivo.

Muchas gracias,

JAIRO CERTAIN DUNCAN

Director


AFILIACION POBLACIONAPORTES Y SUBSIDIO

AFILIACIONES, POBLACIÓN, APORTES Y SUBSIDIO

EMPRESAS Y POBLACIÓN

En el transcurso del año 2010, Colombia obtuvo un crecimiento económico del 4.2% con respecto al año 2009, de lo cual se puede concluir que Colombia generó un cierre económico mejor de lo esperado, impulsado principalmente por el buen comportamiento de sectores como la industria manufacturera y la explotación de minas y canteras.

Haciendo un marco comparativo del comportamiento económico de Colombia a nivel mundial se puede decir, con positivismo, que en medio de la crisis de los países desarrollados, Colombia cerró el año pasado con cifras favorables y un ambiente propicio para la inversión extranjera; por otro lado a nivel nacional el buen desempeño también registró resultados positivos, reflejados en crecimiento representativo en producción y ventas, bajos inventarios, buenos pedidos y un clima favorable para los negocios.

En cambio las noticias con respecto a la inflación no son tan alentadoras, ya que esta cerró el 2010 con el 3.17%, presionada por las alzas en los precios de salud, alimentos y vivienda. Uno de los causantes fue el fuerte impacto marcado por el invierno, afectando el incremento del costo en los alimentos, por lo cual las autoridades económicas manifiestan su preocupación por la tendencia al alza en los mismos, sin embargo los expertos pronostican que los precios se estabilizarán por su comportamiento cíclico. La carencia de insumos, el alza de la canasta familiar, la destrucción de las vías, la destrucción de viviendas, entre otros; son hechos que se registran a raíz de la ola invernal que se vivió en el año 2010, aumentando a su vez el desempleo en Colombia y generando una crisis socio- económica inesperada a nivel nacional.

Es así, como se puede concluir que el desarrollo económico colombiano en el año 2010, atravesó por cambios que lo marcaron tanto positiva como negativamente, sin embargo, el aspecto negativo del mismo fue causado por factores ajenos a su continuo trabajo. Por esta razón se puede aseverar abiertamente que Colombia cuenta con una población, valerosa que a pesar de las dificultades de desarrollo y tecnología que aún persisten, marca la diferencia con su empuje y tesón, y se esmera en desarrollar un arduo trabajo en aras de una mejor calidad de vida.

En COMFAMILIAR ATLÁNTICO, durante el 2010 se lograron resultados altamente positivos. A diciembre del año en mención, nuestra entidad contaba con un porcentaje de participación en las empresas del Atlántico del 52% dentro de su labor como Caja de Compensación Familiar, lo que nos muestra un representativo incremento en el número de empresas afiliadas. Durante el año pasado, se afiliaron 272 nuevas empresas y al terminar el mes de Diciembre la cifra ascendió las 8.316, es decir, un aumento del 4% con respecto al año 2010.

12Gráfica 1. Empresas afiliadas en Comfamiliar del Atlántico, durante los últimos cinco años.

EVOLUCIÓN EMPRESAS AFILIADAS

2006 2007 2008 2009

8.000

9.000

7.000

6.000

5.000

4.000

3.000

2.000

1000

0

7.544

2010

8.044

8.316

4.835

6.009

BALANCE SOCIAL YFINANCIERO

El 98.71% de las empresas afiliadas pertenecen al sector privado, 1.19% pertenecen al sector oficial y el 0,10% restante pertenecen al tipo de sector mixto.

Comfamiliar Atlántico, permanece como líder en el cubrimiento de la colectividad en el Departamento del Atlántico. A 31 de diciembre de 2010, la Caja registró 147.895 trabajadores afiliados, de los cuales 76.009 son beneficiarios y 71.886 no beneficiarios del subsidio familiar, el total de personas a cargo de esta población correspondió a 161.144 y los cónyuges fueron 58.839 en total.Entre los afiliados pensionados, facultativos y voluntarios encontramos 2.017 personas, entre personas a cargo y cónyuges tenemos un total de 1.572; para un gran total de población afiliada a Comfamiliar Atlántico de 371.467 personas. El crecimiento puede ser evidenciado en las gráficas presentadas a continuación.

TIPO DE SECTOR No. DE EMPRESASAFILIADAS

No. DE TRABAJADORESAFILIADOS

Oficial

Privado

Mixto

TOTAL

99

8.209

8

8.316

6.349

141.484

62

147.895

4,29%

95,66%

0,04%

100%

1.19%

98.71%

0,10%

100%

Tabla 1. Empresas y trabajadores afiliados por tipo de sector.

%%

13Gráfica 2. Total de trabajadores afiliados en Comfamiliar Atlántico durante los últimos cinco años.

2006 2007 2008 2009 2010

TRABAJADORES AFILIADOS

EMPRESAS Y TRABAJADORES AFILIADOS

160.000

140.000

120.000

100.000

80.000

60.000

40.000

20.000

0

120.126135.147

138.845 147.895

109.850

BALANCESOCIAL Y

FINANCIERO

TIPO DE ACTIVIDADNo. DE EMPRESAS

AFILIADASNo. DE TRABAJADORES

AFILIADOS

Agricultura, ganadería, caza, silvicultura, avicultura, apiculturaPescaExplotación de minas y canterasIndustria manufactureraSuministro de electricidad, gas, agua, vapor y agua calienteConstrucciónComercio al por mayor y al por menor, reparación de vehículos, motocicletas, efectos personales, enseres domésticosHoteles y restaurantesTransportes, almacenamiento y comunicacionesIntermediación financieraActividad inmobiliaria, empresarial y de alquilerAdministración pública y defensa; seguridad social de afiliación obligatoriaEducaciónServicios sociales y de saludOtras actividades de servicios comunitarios sociales y personalesHogares privados con servicio domésticoOrganizaciones, órganos extraterritorialesOtras y las no especificadasTOTAL

1520

2175251

618

2.99914951816250850

183432

1.486223

2108.316

12210

46412.9892.3066.601

34.9671.570

10.3463.3833.4744.0004.6708.304

49.3593311

4.197147.895

2010

Tabla 2. Empresas afiliadas según actividad económica durante el 2010

14

Gráfica 3. Población total cubier ta en Comfamiliar Atlántico durante los últimos cinco años

2006 2007 2008 2009 2010

70.000

60.000

50.000

40.000

30.000

150.000

100.000

50.000

0

338.506294.416 312.625

TOTAL POBLACIÓN AFILIADA

EMPRESAS AFILIADAS SEGÚN SU ACTIVIDAD ECONÓMICA

351.589371.467

En el siguiente cuadro se podrán observar las diversas actividades económicas de las empresas y trabajadores que se encuentran vinculados a Comfamiliar Atlántico. Algunos ejemplos de tales actividades son:El comercio, la industria manufacturera, transporte, almacenamiento, comunicaciones, servicios sociales, salud, actividades de servicios comunitarios, entre otras.


La población no aportante que se encuentra vinculada a Comfamiliar Atlántico, estuvo conformada para el 2010 de la siguiente forma, 3.288 desempleados, 1.872 niños y niñas beneficiarios del programa de Jornada Escolar Complementaria y 2.699 niños y niñas menores de 6 años que hacen parte del programa de Atención Integral a la Niñez.

Los aportes han ido en aumento para nuestra Caja de Compensación. Esto se ha logrado gracias al trabajo en equipo de cada uno de nuestros colaboradores, a su alto nivel de capacitación y al esmero incansable que invier ten por el crecimiento de la Caja en todas sus áreas, por tanto, la efectividad en el desarrollo de las afiliaciones se reflejan de manera notoria en este proceso, cumpliéndose así el objetivo y la meta propuesta para el año 2010.

A nivel salarial se clasifican los afiliados por sus ingresos, la Caja desembolsa subsidios a los trabajadores que no sobrepasen los 4 salarios mínimos legales vigentes. En el año 2010, la clasificación por ingresos se manifestó de la siguiente forma gráfica.

POBLACIÓN AFILIADA Y EN CONVENIO 2010

Trabajadores Afiliados, Pensionados, Independientes, Facultativos y

Voluntarios

Personas a Cargo y Cónyuges

Jornada Escolar Complementaria

Atención Integral a la Niñez

Desempleados (Postulantes)

Total

149.912

221.555

1.872

2.699

3.288

379.326

Tabla 3. Total de Población Afiliada y en Convenio durante el 2010

APORTES Y SUBSIDIOS

15

70.000

60.000

50.000

40.000

30.000

20.000

10.000

0

13.721

68.492

49.280

Más de 3 has ta 4SMMLV

Más de 4SMMLV

Más de 1has ta 2SMMLV

Has ta 1 SMMLV

Más de 2 has ta 3SMMLV

Gráfica 4. Trabajadores afiliados a la Caja por nivel de ingreso durante el año 2010.

AFILIADOS POR NIVEL DE INGRESOS

5.76710.635

BALANCESOCIAL Y

FINANCIERO

La cifra total de subsidios entregados en dinero fue por valor de $ 29.603.303 miles de pesos. En subsidio en especie otorgados para el 2010 fue de $ 5.762.387 miles de pesos y por subsidio en servicios sociales $ 21.474.778 miles de pesos.

Los recaudos por concepto de aportes ascendieron a $ 75.606.373 miles de pesos durante el 2010, mostrando un incremento del 12.53% con respecto a la cifra del año anterior2 .

Se realizaron transferencias y apropiaciones de ley por valor de $ 10.819.862 miles de pesos distribuidos de la siguiente forma:2 Aportes año 2009 $67.189.831 miles de pesos

16

80.000.000

70.000.000

60.000.000

50.000.000

40.000.000

30.000.000

20.000.000

10.000.000

0

APORTES

54.473.86961.084.082

67.189.831

75.606.373

2006 2007 2008 2009 2010

Gráfica 5. Compor tamiento de los Apor tes durante los últimos cinco años. (Valores expresados en miles de pesos).

48.818.022

30.000.000

25.000.000

20.000.000

15.000.000

10.000.000

5.000.000

0

SUBSIDIO MONETARIO

2006 2007 2008 2009 2010

Gráfica 6. Compor tamiento del Subsidio Monetario otorgado por la Caja durante los últimos cinco años. (Valores expresados en miles de pesos).

19.011.294

23.443.767

29.603.303

20.867.906

25.720.136


Tabla 5. Transferencias u Apropiaciones de ley giradas por Comfamiliar Atlántico durante el 2010(Valores expresados en miles de pesos).

Tabla 4. Total de ingresos obtenidos por la Caja durante el 2010 (Valores expresados en miles de pesos).

Fondo de Vivienda de Interés SocialApropiación Salud - Ley 100/93Transferencia FONEDEEducación Ley 115 de 1994Superintendencia del Subsidio FamiliarReserva LegalTotal

3.023.6083.779.5102.267.704

237.236755.902755.902

10.819.862

INGRESOSAportesMercadeoSaludServicios SocialesAdministración de AportesNo OperacionalesTotal Ingresos

75.606.3733.502.0771.456.475

16.199.329279

3.166.29099.930.823

COSTOS Y GASTOS

Tabla 6. Total de egresos y resultado del ejercicio de la Caja durante el 2010.(Valores expresados en miles de pesos).

Subsidio en Dinero y en EspecieMercadeoSaludServicios SocialesAdministraciónImpuesto de Renta y ComplementariosTotal Costos - Gastos

Total Remanente del Ejercicio

Remanente del Subsidio

Disponible para Inversión Social

39.914.0353.406.6641.493.426

36.579.8846.599.651

432.62988.426.289

684.672

4.548.345

5.233.017

17

APROPIACIONES DE LEY Y TRANSFERENCIAS

BALANCESOCIAL Y

FINANCIERO

AUXILIOS EDUCATIVOS:


En el año 2010 se siguen efectuando los pagos de estos auxilios directamente a los centros educativos, con el ánimo de

mejorar los servicios y de agilizar los procesos es asi como en el año 2010 se pagaron $ 2.232.911 entre 46.482

estudiantes que cursan sus años en primaria y bachillerato; y $ 4.143.568 entre 13.167 estudiantes en auxilios

universitarios.

Se tiene proyectado el desarrollo del nuevo medio de pago de los auxilios y es el abono en las tarjetas multiservicios, para

que el trabajador retire el beneficio directamente en los centros educativos.

Valores expresados en miles de pesos.

SALUD EDUCACION Y CULTURA

20

EDUCACIÓN Y CULTURA

SALUD

SALUD, EDUCACIÓN Y CULTURA

En Comfamiliar Atlántico nos hemos caracterizado por la generación de herramientas para la capacitación del capital humano afiliado a nuestra Caja, por lo cual, siendo conscientes de la importancia que representa para el país formar y estimular el nivel educativo de la población, se mantienen vigentes los programas que a nivel social, educativo y cultural, se han venido desarrollando exitosamente.La Caja en su compromiso con la comunidad atlanticense, le proporciona a la población programas educativos cuyo objetivo se concentra en la generación de oportunidades de crecimiento y formación para cada uno de ellos.

ACTIVIDADES / MES

Medicina General

Pediatría

Medicina Especializada

Odontología General

Laboratorio Clínico

Rayos X

Salud Ocupacional

Otras Actividades Preventivas

Otras Actividades

Totales

CONSULTAS

1.036

129

1285

3670

162.034

95

384

2766

2767

174.166

VALOR

44.877

3.805

24.993

13.950

869.528

4.287

19.758

65.835

409.443

1.456.475

Tabla 7. Actividades IPS 47 durante el año 2010 (Valores expresados en miles de pesos)

Desde la certificación obtenida en el 2009, en laboratorio, citología e IPS con Bureau Veritas en ISO 9001: 2.008, el trabajo ha sido constante, consagrado y mejorado, lo cual nos ha permitido obtener excelentes resultados en diversas verificaciones.Comfamiliar IPS se encuentra comprometida con sus afiliados, clientes y usuarios brindándoles una atención amable, confiable y oportuna, buscando así el mejoramiento continuo de todos sus procesos y servicios por medio de la promoción y la prevención con el acompañamiento permanente y detección temprana de los principales factores de riesgo y alteraciones que afecten el estado de salud de los trabajadores. Esto lo hacemos con intervenciones oportunas que permiten mantener y mejorar la calidad de vida de los empleados.Durante el año 2010 la IPS 47 atendió 85.325 pacientes distribuidos en usuarios afiliados y no afiliados en las áreas de salud, laboratorios clínicos y citologías, odontología y brigadas; los cuales utilizaron 174.166 consultas.


COLEGIO COMFAMILIAR ATLÁNTICOContinuando con el esquema educativo de la Caja, encontramos el Colegio Comfamiliar Atlántico, institución que tiene el firme propósito de permitir a cada uno de sus estudiantes un desarrollo continuo en los procesos académicos, con la calidad, constancia y constante evolución de la educación, que nos caracteriza.

En el 2010 recibieron formación y educación 559 estudiantes distribuidos así:

De los 135 estudiantes correspondientes al nivel de educación media, 58 se graduaron con merecidos reconocimientos por su destacada participación en las pruebas ICFES.

Desde sus inicios la Corporación Educativa del Prado, busca brindar conocimientos para el progreso de la región formando líderes. Dicta para toda la comunidad y en especial para los afiliados a Comfamiliar, programas de educación continua que tienen como objetivo enseñar el manejo efectivo de las herramientas, aplicables en los procesos de dirección, comercialización y administración empresarial, actúa significativamente como apoyo a la población trabajadora que acude a sus aulas buscando capacitarse y poder lograr así sus objetivos profesionales y académicos. En el año 2010 se capacitaron 1.035 personas en las diferentes ramas de la Administración. Las carreras de Educación para el Trabajo y el Desarrollo Humano, que brindamos a la comunidad fueron: • Secretariado Ejecutivo• Auxiliar Contable y Financiero • Contabilidad Sistematizada• Análisis y programación de sistemas • Administración Financiera

Programas de formación laboral se trabajan en jornada diurna y nocturna con el fin de facilitarle a los estudiantes la asistencia a sus clases y disminuir el ausentismo por razones laborales.

TIPO DE EDUCACIÓN

Básica Primaria

Básica Secundaria

Media

TOTAL

Número de Estudiantes

207

217

135

559

Tabla 8. Estudiantes por tipo de educación Colegio Comfamiliar durante el 2010.

CORPORACIÓN EDUCATIVA DEL PRADO

21

ESTUDIANTES MATRICULADOS PARA EL 2010

BALANCESOCIAL Y

FINANCIERO

22

Institución

INSTENALCO

Institución Educativa

Distrital Las Américas


Distrital San Salvador

Fundación Las

Mercedes Colegio San Pablo

Corporación San Vicente

De Paul


Distrital Las Flores

Colegio Fundación

Huellas

Colegio Fundación

Pies Descalzos

Fundavé

Usiacurí

Tubará

Total

Feb

335

228

237

123

37

98

273

41

8

5

1385

Mar

502

180

259

160

160

348

302

137

67

20

25

2160

Abr

564

402

263

157

143

410

289

294

78

13

62

2675

May

569

332

248

145

160

354

319

273

75

46

46

2567

Jun

412

320

268

143

122

336

324

218

66

10

43

2262

Jul

330

775

453

141

80

691

631

398

88

39

15

3641

Ago

1428

1428

1131

537

330

31

869

672

89

24

52

6591

Sep

1904

1632

982

385

252

1042

1068

578

190

48

81

8162

Oct

2205

2400

908

283

367

1047

954

306

275

32

80

8857

Nov

596

38

327

262

156

348

128

320

122

11

20

2328

TOTAL

8845

7735

5076

2336

1807

4705

5157

3196

1091

251

429

40628

Tabla 9. Población beneficiaria del Programa Jornada Escolar Complementaria durante el 2010

PROGRAMAS ESPECIALES

JORNADA ESCOLAR COMPLEMENTARIA La Jornada Escolar Complementaria ofrece a los niños y adolescentes estudiantes de instituciones especiales y centros de formación básica, programas que complementen su formación integral, logrando un desarrollo físico, espiritual y social para que se instruyan como ciudadanos de paz y progreso.Durante el año 2010 la Jornada Escolar Complementaria ofreció a las instituciones educativas con las que tiene convenio, formación en las modalidades ar tísticas, culturales, ambientales, deportivas y tecnológicas.

En el año 2010, este programa trabajó en diferentes modalidades y benefició a la población así:

La Corporación Educativa Comfamiliar Calle 48, cuenta con excelentes instalaciones y un equipo de docentes ampliamente capacitados para ofrecer a la comunidad una gran variedad de cursos y talleres que les brinden la oportunidad de aprender una labor que contribuya a los ingresos del hogar. En el año 2010 se capacitaron 3.034 usuarios.

CORPORACIÓN EDUCATIVA CALLE 48

POBLACIÓN BENEFICIARIA DEL PROGRAMA JORNADA ESCOLAR COMPLEMENTARIA


23

PROGRAMA ACCIÓN SOCIAL – JUNTOS SOLEDAD

OPERADOR JUNTOS – ACCIÓN SOCIAL

En coordinación con la Agencia Presidencial para la Acción Social y la Cooperación Internacional, Comfamiliar

Atlántico, como operador social adelanta el programa JUNTOS, en el cual cuenta con un amplio número de

profesionales dedicados a brindar atención a más de 58.000 personas que integran 10.685 familias que hacen

parte de éste proyecto, el cual ar ticula esfuerzos de 17 entidades del estado, desarrollando diferentes fases

de acompañamiento y socialización con el propósito de cumplir con los objetivos de desarrollo del milenio

establecidos por el Gobierno Nacional.

ATENCIÓN INTEGRAL A LA NIÑEZ

Comfamiliar Atlántico a través del programa de Atención Integral a la Niñez ha ayudado a reforzar el desarrollo

integral de los menores de 6 años en condición de vulnerabilidad y de estratos 1 y 2 del suroccidente de Barranquilla.

El objetivo de este programa es promover la Atención Integral de la Niñez y la solución de conflictos al interior de la

familia y la comunidad, bajo los principios de compromiso, participación, equidad de género y respeto a las diferencias

culturales y regionales, tanto en las zonas urbanas como en las rurales.

Población programa Atención Integral a la Niñez 2010: La población de trabajo para el 2010 fue de1.989

Hogares Comunitarios, 3 Hogares Infantiles y 1 Hogar múltiple lo que corresponde a un total de 2.699 niños

menores de 6 años.

BALANCESOCIAL Y

FINANCIERO

En el programa de recreación se llevaron a cabo actividades por motivo del mes del niño entre las que se

realizó por primera vez una jornada, recreativa y pedagógica, sobre el afecto y el buen trato a los más

pequeños, en donde se enseñó a los niños el valor del buen trato y el reconocimiento de sus emociones para

hacer mejor uso de ellas. En estas dos actividades se cobijaron más de 2.699 niños por cada una.

Dentro del programa de salud y nutrición se atendieron 2.699 menores de 6 años en las actividades de

brigada de salud (Medicina General, Pediatría y Valoración Nutricional de peso y talla).

Las escuelas para padres se desarrollaron con el fin de reforzar los vínculos y valores dentro del sistema

familiar. En el 2010 asistieron un total de 1.185 padres usuarios a los diferentes talleres realizados por los

psicólogos del programa.

24

PROGRAMA PARA DISCAPACITADOS

La Caja de Compensación cuenta con una población de 332 beneficiarios con discapacidad, los cuales en su mayoria se beneficiaron del programa y de los auxilios educativos.

El objetivo principal es brindar a todos los afiliados que pertenecen al programa de discapacitados atención integral, encaminada al fortalecimiento de las herramientas que les permitan mejorar su calidad de vida y afianzarse dentro del sistema familiar.

Tabla 12. Población total hogares comunitarios e infantiles

Población hogares comunitarios

Población hogares infantiles

GRAN TOTAL

1.989

710

2.699

POBLACIÓN TOTAL HOGARES COMUNITARIOS E INFANTILES

Tabla 11. Hogares infantiles

COMUNIDAD

Malvinas

Olivos

El campito

Me quejo

TOTAL

NOMBRE DEL HOGAR INFANTIL

Hogar fé y alegría

Sala-cuna los olivos

Hogar infantil el campito

Hogar infantil me quejo

N. NIÑOS

260

150

150

150

710

HOGARES INFANTILES


Tabla 10. Hogares Comunitarios de Bienestar Familiar

COMUNIDAD

Malvinas

Malvinas

Olivos

Olivos

Olivos

Olivos

Por fin

Me quejo

Villa Del Rosario

ASOCIACION

Unidos en acción

Nuestro unión

Carolina de barco

Unido los olivos

Nuevo amanecer

Aguas cristalinas

Nueva esperanza

Vecinos de me quejo

Villa de rosario

Total

N. H.C.B.F

19

8

20

17

16

17

25

23

8

153

N. NIÑOS

247

104

260

221

208

221

325

299

104

1.989

HOGARES COMUNITARIOS DE BIENESTAR FAMILIAR

25

PROGRAMA DESEMPLEADOS

El Fondo para el Fomento del Empleo y Protección al Desempleo (FONEDE), es un apoyo otorgado por una sola vez, a las personas que han perdido su empleo. Este subsidio equivale a un salario y medio mínimo legal vigente, que se divide en seis (6) cuotas mensuales iguales, representado en bonos de alimentación, salud o educación.En el 2010 se asignaron con destino al Fondo del Fomento al Empleo y Protección al Desempleo, FONEDE, la suma de $ 4.004.414 miles de pesos.

Adicionalmente 3.288 desempleados con vínculo anterior a las diferentes Cajas de Compensación, recibieron capacitación.

Tabla 13. Población del programa por tipo de discapacidad durante el año 2010

TIPO DE DISCAPACIDADSíndrome de DownSíndrome de Padre WillyAutismoRetardo MentalSíndrome LarceBajo nivel de visiónRetardo psicomotorHiperactividadAuditivoEpilepsiaHipotoníaEsquizofreniaTrastorno Obs CompulsivoInvidenteEpilepsiaSíndrome de TurnerHidrocefaliaSordoParálisis CerebralDepresión Psicótica

Total Asistentes al ProgramaBeneficiarios del Auxilio Educativos EspecialesTOTAL BENEFICIADOS

No. PERSONAS1617341131121211211112

8047127

SUBSIDIO AL DESEMPLEO:

POBLACIÓN DEL PROGRAMA DISCAPACITADOS

Subsidios Otorgados

Con Vinculación a la Caja

Sin Vinculación a La Caja

CANTIDAD

1.615

263

VALOR

1.247.588

203.1678

Tabla 14. Subsidios otorgados (Valores expresados en miles de pesos)

SUBSIDIOS OTORGADOS

BALANCESOCIAL Y

FINANCIERO

26

Subsidios Otorgados


Sin Vinculación a la Caja

CANTIDAD

2.189

119

Tabla 15. Postulantes recibidos

POSTULANTES RECIBIDOS

Subsidios Otorgados


Sin Vinculación a la Caja

CANTIDAD

1.310

118

Tabla 16. Postulantes aceptados

POSTULANTES ACEPTADOS

POBLACIÓN BENEFICIARIA DEL PROGRAMA DE DESEMPLEADOS DURANTE EL 2010 (Educación)

Tabla 17 Población beneficiaria del Programa de Desempleados durante el 2010 en la Corporación Educativa Calle 48 y sede Corporación Educativa del Prado

CURSOSBelleza IntegralCocina Integral e internacionalPanadería y PasteleríaCalzado para damas y caballeroCorte y confecciónDecoración de camisetasJarrones y Mulatas y porcelanicrónCocteles y picadasRepostería y postresDecoración para fiestasOffice básicoOffice AvanzadoMercadeo y ventasCreación de empresasContabilidad básicaMantenimiento y reparación de computadoresPaquete contable SIIGOExcel intermedioLencería NavideñaTOTAL

INSCRITOS 122214239386447710513941162762031541611033741431520

2832

ALUMNOS QUE TERMINARON 42758219418324442209908540323413059513

1046

NIVEL DE PARTICIPACION4,027,177,8418,551,723,064,214,021,910,868,608,133,823,063,2512,425,640,481,24

100,00

CENTRO CULTURAL Y BIBLIOTECASEl Centro Cultural Comfamiliar es modelo social, cultural y educativo a nivel nacional. La Biblioteca posee actualmente más de 108.000 volúmenes de información, documentación y lectura. El objetivo principal, a través de los programas como: Leer en familia, Club de lectores, Maletines viajeros, Libro a tus manos y Lectura al Parque; es fomentar el hábito de lectura y el acercamiento de la comunidad a las manifestaciones artísticas y culturales.Durante el año 2010 atendimos a 199.126 personas, reportando 197.583 usos de nuestros servicios.


RECREACION DEPORTE Y TURISMO

28

Con el fin de brindarles a todos nuestros afiliados un entorno agradable y momentos de esparcimiento que puedan disfrutar en compañía de su familia, Comfamiliar Atlántico desarrolló con gran éxito cada uno de sus programas.

• Durante el 2010 asistieron 687.414 personas a nuestras sedes recreativas que reflejaron 1.446.193 usos de nuestras instalaciones.• En nuestros Gimnasios atendimos 3.462 usuarios.• Movilizamos a viajeros en los programas de turismo, los que llevamos a conocer nuevos destinos de Colombia y el Caribe, vía aérea, terrestre y marítima.• Un total de 98.104 niños disfrutaron de los programas y cursos recreativos ofrecidos durante el año 2010• En actividades deportivas, 19.584 personas participaron en las diferentes disciplinas, lo que reportó más de 78.758 actividades.

Tabla 18. Usos registrados en los diferentes Centros Recreacionales de la Caja durante el 2010

RECREACIÓN, DEPORTE Y TURISMO

Gráfica 7. Cober tura Total de usos en los Centros Recreacionales durante el 2010

493.79134.14%

104.1687.20%

257.82417.83%

386.18726.70%

78.7585.45%

103.1347.13%4.163

0.29

18.1681.26%

COBERTURA TOTAL DE USOS EN LOS CENTROS RECREACIONALES

USOS REGISTRADOS EN LOS DIFERENTES CENTROS RECREACIONALES

C.R. Turipa na

C.R. Sa lga rito

C.R. Cl le 48

Sede Norte

Sport Gym

G imnasio Cl le 48

Turismo

U.D. Calle 30


Nombre

C.R. TURIPANA

C.R. SALGARITO

C.R. CLLE 48

SEDE NORTE

SPORTGYM

GIMNASIO CLLE 48

TURISMO

U.D. Calle 30

TOTAL

USOS

493.791

104.168

257.824

386.187

18.168

4.163

103.134

78.758

1.446.193

AFILIADOS

162.268

38.799

136.708

192.069

2.611

851

134.524

19.584

687.414

29

TERCERA EDAD

El programa de tercera edad busca brindar a cada uno de sus miembros actividades motivacionales, que de manera dinámica preparen y cuiden a esta población en todas las áreas que involucran su desempeño y bienestar. Durante el año 2010 se contó con la participación de 223 personas, se realizaron actividades, proyectos, reuniones semales, programas de gimnasia, danza, natación, teatro, capacitación y turismo; también talleres espirituales, sociales, de salud y psicología, proyección comunitaria con voluntariado y gerontocultura; y además recibieron apoyo interintitucional y preparación para la jubilación.

BALANCESOCIAL Y

FINANCIERO

CREDITOS

32

Logramos excelentes resultados en nuestras líneas de crédito. En total colocamos 6.033 créditos a trabajadores y empresas afiliadas por valor de $ 4.213.863 miles de pesos.

En el año 2010 Comfamiliar dispuso un fondo especial para subsidiar las tasas de financiación en los créditos de consumo y libre inversión, estableciéndose las tasas diferenciales de acuerdo a los ingresos de los afiliados y favoreciendo aún más a las personas que cuentan con menores ingresos. Por esto, la difusión del programa de créditos se hace en forma permanente y por los diferentes medios publicitarios y de información.

En el año 2010 se celebró el convenio con el BANCO COLMENA CAJA SOCIAL, mediante el cual los afiliados a la Caja pueden acceder a créditos de libre inversión desde dos (2) salarios mínimos legales vigentes, hasta un monto determinado, según la capacidad de pago del solicitante con plazo de financiación hasta de cinco (5) años con amortización mensual mes vencido a una tasa de financiación preferencial. Así mismo para la compra de cartera que está dada según la capacidad de pago del afiliado.

CRÉDITOS COMFAMILIAR

Tabla 19. Número de Créditos y Montos otorgados por la Caja durante el 2010 (Valores expresados en miles de pesos)

Gráfica 8. Créditos Otorgados por la Caja durante el 2010 (Valores expresados en miles de pesos)

CRÉDITOS OTORGADOS

11.7700,28%

$ 77.5271,84%

93.1892,21%

$ 2999.8897,12%

26.2950,62%

$ 798.61518,95%2.906.576

68,98%

Salud

Educación Formal

Educación Informal

Recreación

Vivienda

Mercadeo

Otros


Tipo de Crédito

Salud

Educación Formal

Educación Informal

Recreación

Vivienda

Mercadeo

Otros

TOTAL

Número

30

205

43

175

97

1.065

4.418

6.033

Monto

11.770

299.889

26.295

93.189

77.527

798.615

2.906.576

4.213.863

VIVIENDA

VIVIENDA

Con el plan de vivienda de Comfamiliar Atlántico, se quiere mejorar la calidad de vida de los afiliados y brindarles soluciones de vivienda, acordes a sus necesidades, y que les permita acceder a tener casa propia. En el año 2010 en la Urbanización Los Almendros III etapa, se entregaron 53 viviendas, y quedaron 19 viviendas por entregar.

Durante el año 2010 se asignaron con recursos FOVIS 247 subsidios, para un valor de $2.715.338.oo miles de pesos. Nuestros afiliados cuentan con asignaciones de subsidios familiares de vivienda, como un complemento del ahorro, destinado a la adquisición de una solución de vivienda nueva en forma periódica, con recursos de apropiaciones de la Caja.

Se asignaron con recursos del Gobierno Nacional 106 Subsidios de vivienda, por un valor de $ 1.618.388.

Tabla 20. Subsidios otorgados en el año 2010 con recursos del FOVIS. (Valores expresados en miles de pesos)

Mes

Marzo

Junio

Septiembre

Diciembre

Total

# SUBSIDIOS MONTO

$ 262.908

$ 273.208

$ 496.460

$ 1.682.762

$ 2.715.338

Tabla 21. Subsidios otorgados en el año 2010 con recursos del Gobierno Nacional. (Valores expresados en miles de pesos)

BOLSA

Bolsa de Concejales

Población Desplazada

TOTAL

ASIGNADOS VALOR

$ 27.038

$ 1.591.350

$ 1.618.388

24

25

44

154

247

3

103

106

SUBSIDIOS OTORGADOS FOVIS

SUBSIDIOS OTORGADOS GOBIERNO


GESTION INTERNA E INVERSIONESREALIZADAS

36

Comfamiliar Atlántico, sostiene un dinamismo constante en el mantenimiento y construcción de su infraestructura,

todo con el fin de prestar un mejor servicio a los usuarios. Cada año se diseñan nuevos espacios o se construyen

edificaciones, cualidad que nos permite mantener el liderazgo en el Atlántico con el excelente servicio y calidad en

las diferentes sedes.

En el año 2010, Comfamiliar Atlántico ejecutó inversiones por valor de $ 8.480.854.oo, las cuales se aplicaron en su

mayoría en el Centro Recreacional Turipaná, Sede Norte y en el Programa de Vivienda.

Centro Recreacional TuripanáEn el Centro Recreacional Turipaná se adecuaron 17 cabañas. Esta adecuación consistió en convertir cada cabaña de

madera a mampostería con el fin de mejorar su apariencia y brindar mayor comodidad al usuario.

Centro Recreacional Sede NorteSe construyó un salón terraza-social, con un área de 340 mts2 con capacidad para 340 personas tipo auditorio, esto

con el fin de brindar un mejor servicio a nuestros usuarios.

ViviendaPara el programa de vivienda, durante el año 2010, fue un año dinámico, luego que se construyeron 72 unidades de

viviendas de interés social, 20 unidades más con respecto al año 2009, viviendas que son adquiridas en su mayoría

por favorecidos del subsidio vivienda otorgado por la Caja.

Es necesario mencionar también que el resto de inversiones fueron utilizadas en áreas de administración, servicios

sociales y biblioteca.

A continuación se detallan las inversiones realizadas durante el año 2010 por área:

GESTIÓN INTERNA E INVERSIONES REALIZADAS

Comfamiliar Atlántico busca capacitar y motivar a su personal constantemente, ya que tiene presente el talento

humano de sus empleados, y que pueden llegar hacer con los conocimientos y estrategias adquiridas, por esta razón

en el año 2010 se llevaron a cabo capacitaciones en las áreas correspondientes, llegándose a realizar 67 capacitaciones

a las cuales asistieron 243 participantes.

Por otra parte, el número de auxilios educativos otorgados por Comfamiliar Atlántico a sus trabajadores e hijos, fue el

siguiente: Para primaria y secundaria se entregaron 237 auxilios por valor de $ 29.427 miles de pesos y 143 auxilios

universitarios por valor de $ 243.571 miles de pesos.

GESTIÓN INTERNA

INVERSIONES REALIZADAS

Valores expresados en miles de pesos


37

Tabla 22. Distribución de las inversiones realizadas por la Caja durante el 2010.Valor expresados en miles de pesos

SERVICIO

Administración

Adulto Mayor

IPS

Vivienda

Mercadeo(Crédito Social)

Educación y Capacitación

Biblioteca

Cred. Fom. Ind. Familiar

Recreación

TOTAL

INVERSIONES 2010

2.210.647

27.496

37.252

1.175.336

1.018

781.388

454.095

14.749

4.954.740

9.656.721

%

22,89%

0,28%

0,39%

12,17%

0,02%

8,09%

4,70%

0,15%

51,31%

100.000

Gráfica 9. Inversiones realizadas por tipo de servicio en Comfamiliar del Atlántico durante el 2010

1.0180,02%

27.4960,28%

1.175.33612.17%

781.3888,09%

2.210.64722.89%

454.0954,70%

INVERSIONES REALIZADAS 2010

37.2520,39%

14.7490,15%

4.954.74051,31%

Administración

Adulto Mayor

IPS

Vivienda

Mercadeo (Crédito Social)

Educación y capacitación

Biblioteca

Créd. Fom. Ind. Familiar

Recreación

BALANCESOCIAL Y

FINANCIERO

PROYECTOS EN REALIZACION

40

Para nuestros proyectos del año 2011 se han tenido en cuenta inversiones que for talecen las áreas de recreación e infraestructura, con el único fin de proporcionar excelentes espacios para que nuestros afiliados se sientan confor tables en cada una de las sedes, y que además nos sigan eligiendo como su mejor opción.

A continuación encontraremos una muestra de la programación que se desarrollará durante el año 2011:

Centro Recreacional Turipaná • Hotel: Para el 2011, se continuará con la la construcción de un hotel cinco estrellas, ubicado frente a las playas de Turipaná. Este hotel contará en la primera etapa con 50 habitaciones.

• Parque Temático Atlantis: En el 2011 se continuará la primera etapa del Parque Acuático Temático Atlantis. Este parque temático contará con una serie de juegos interactivos enfocados a niños de todas las edades.

• ViviendaDurante el 2011, se proyecta construir más de 100 unidades de viviendas de interés social.

PROYECTOS AÑO 2011

Tabla 23. Presupuesto de Inversión para la vigencia del año 2010 (Valores expresados en miles de pesos)

PRESUPUESTO DE INVERSIÓN 2010


FINANCIERO

A los señores de la Asamblea General de Afiliados de

LA CAJA DE COMPENSACION FAMILIAR COMFAMILIAR ATLANTICO

He auditado los balances generales de LA CAJA DE COMPENSACIÓN FAMILIAR COMFAMILIAR

ATLANTICO al 31 de diciembre de 2010 y 2009 y los correspondientes estados de resultados, de cambios en el

patrimonio, cambios en la situación financiera y flujos de efectivo por el período terminado en dicha fecha. Los

estados financieros son responsabilidad de la administración de la Caja de Compensación debido a que reflejan su

gestión. Mi responsabilidad sobre dichos estados financieros consiste en expresar una opinión con base en los

exámenes realizados.

Para la revisión de los estados financieros, obtuve las informaciones necesarias para cumplir mis funciones y

efectué mi examen de acuerdo con normas establecidas por la profesión para la revisión, las cuales incluyen los

procedimientos aconsejados por la técnica de interventoría de cuentas. Tales normas requieren que planifique y

efectúe la auditoría para satisfacerme de la razonabilidad de los estados financieros. Una auditoría comprende,

entre otras cosas, el examen con base en pruebas selectivas, de las evidencias que soportan los montos y las

correspondientes revelaciones en los estados financieros; además incluye el análisis de las normas contables

utilizadas y las estimaciones hechas por la administración de la Corporación, así como la evaluación de la

presentación de los estados financieros tomados en conjunto. Con base en lo anterior, considero que mi auditoría

proporciona una base razonable para fundamentar mi opinión del período.

En mi opinión, los estados financieros, tomados fielmente de los libros, y adjuntos a este dictamen, presentan

razonablemente la situación financiera de LA CAJA DE COMPENSACION FAMILIAR COMFAMILIAR

ATLANTICO a 31 de diciembre de 2010, el resultado de sus operaciones, los cambios en la situación financiera y

el flujo de efectivo por el período terminado en esa fecha, elaborados de conformidad con normas de contabilidad

generalmente aceptadas en Colombia y de acuerdo a las disposiciones legales vigentes.

Conceptúo que en dicho período, la contabilidad de la Caja ha sido llevada conforme a las normas legales y a la

técnica contable, las operaciones registradas en sus libros y los actos de los administradores, se ajustan a los

estatutos de la Corporación, a las disposiciones de la Asamblea General de Afiliados, a las decisiones del Consejo

Directivo y a las directrices impartidas por la Superintendencia del Subsidio Familiar ; que la correspondencia, los

DICTAMEN DEL REVISOR FISCAL

43BALANCESOCIAL Y

FINANCIERO

44

comprobantes de las cuentas y los libros de contabilidad se llevan y conservan debidamente. La Corporación ha

seguido medidas adecuadas de control interno, de conservación y custodia de sus bienes y los de terceros que

están en su poder, además los aportes al sistema de seguridad social son correctos y se pagaron oportunamente.

Barranquilla, 25 de febrero de 2011

ALFONSO ARGUELLES ALARCON

Revisor Fiscal Principal

Tarjeta Profesional No. 28623-T


45

DE LOS AÑOS TERMINADOS EN DICIEMBRE 31 DE 2010 Y 2009

Mediante la presente certificación declaramos que los estados financieros de Comfamiliar Atlántico han sido tomados fielmente de los libros de contabilidad o se han elaborado con base en los mismos y que hemos verificado previamente las afirmaciones explícitas e implícitas en ellos.

Las afirmaciones que se derivan de las normas básicas y de las normas técnicas de contabilidad son las siguientes:

Existencia: Los activos, pasivos de la sociedad existente en la fecha de corte y las transacciones registradas se han realizado durante el período.

Integridad: Todos los hechos económicos realizados han sido reconocidos.

Derechos y obligaciones: Los activos representan probables beneficios económicos futuros (derechos) y los pasivos representan probables sacrificios económicos futuros (obligaciones), obtenidos o a cargo de la sociedad a diciembre 31 de 2010 y 2009.

Valuación: Todos los elementos han sido reconocidos por importes apropiados.

Presentación y revelación: Los hechos económicos han sido correctamente clasificados, descritos y revisados en los estados financieros y en las notas a los mismos.

JAIRO CERTAIN DUNCAN ORLANDO ZULUAGA RODRÍGUEZDirector Administrativo Contador T.P. 2648-T

Dictaminado:

ALFONSO ARGUELLES ALARCONRevisor Fiscal PrincipalTarjeta Profesional No. 28623-T

Barranquilla, 25 de febrero de 2011

CERTIFICACION DE LOS ESTADOS FINANCIEROS

BALANCESOCIAL Y

FINANCIERO

46

ANEXO APERIODOS TERMINADOS EN DICIEMBRE 31

(Valores expresados en miles de pesos colombianos) ACTIVO CORRIENTE NOTAS 2010 2009

Disponible 3 3.254.883 1.726.825

Inversiones 4 8.098.554 6.057.273

Deudores 5 9.268.030 9.348.102

Inventarios 6 7.233.165 6.665.986

Gastos pagados por anticipado 7 1.411.642 1.555.808

Fondos de Ley con destinacion especifica y

fondos de cooperación 10 5.866.892 5.293.559

Total activo corriente 35.133.166 30.647.553 Propiedades, planta y equipo 8 44.775.504 39.587.203 Cargos diferidos 9 4.855.874 6.290.816 Otros activos 6.638.638 4.709.227 Valorizaciones 43.179.925 35.235.912

TOTAL ACTIVO 134.583.107 116.470.711 Cuentas de orden deudoras 35 11.208.520 11.253.829 Cuentas de orden acreedoras por contra 11.208.520 11.253.829

Las notas adjuntas forman parte integral de los estados financieros

El Director Administrativo, El Contador, El Revisor Fiscal

Jairo Certain Duncan Orlando Zuluaga Rodríguez Alfonso Arguelles Alarcón

Director T.P. 2648 - T T.P. 28623 - T

Arguelles Auditores & Asociados S.A.

Ver dictamen adjunto

BALANCE GENERAL


47

BALANCE GENERAL

ANEXO A-1PERIODOS TERMINADOS EN DICIEMBRE 31

(Valores expresados en miles de pesos colombianos) PASIVO CORRIENTE NOTAS 2010 2009 Obligaciones financieras 11 4.863.071 4.670.514Proveedores nacionales 12 1.646.202 1.485.602Subsidios por pagar 13 9.083.490 5.952.368Costos y gastos por pagar 14 5.567.486 3.351.975Cuentas por pagar 1.374.350 1.538.590Impuestos, gravámenes y tasas 377.444 252.093Obligaciones laborales 15 408.023 326.511Pasivos estimados y provisiones 16 291.240 214.979Ingresos recibidos por anticipado 17 608.533 864.931Fondos con destinación especifica 18 5.159.367 5.244.627Otros Pasivos 4.170.448 4.252.704Total pasivo corriente 33.549.654 28.154.894 PASIVO NO CORRIENTE Obligaciones financieras 11 13.108.882 9.386.466Cuentas por pagar 0 3.414.172Obligaciones laborales 15 246.691 198.179Fondos con destinación específica 18 3.706.436 1.493.914 Total pasivo no corriente 17.062.009 14.492.731 TOTAL PASIVO 50.611.663 42.647.625 PATRIMONIO 19 Obras y programas de beneficio social 24.418.404 20.489.724Activos Fijos adquiridos con fondos con dest.esp. 3.419.791 1.900.117Reserva legal 2.397.661 2.026.681Superavit por valorización 43.179.925 35.235.912Revalorización del patrimonio 9.870.991 9.870.991Remanente del ejercicio Anexo B 684.672 4.299.661

TOTAL PATRIMONIO Anexo C 83.971.444 73.823.086

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 134.583.107 116.470.711 Cuentas de orden deudoras por contra 35 11.208.520 11.253.829Cuentas de orden acreedoras 11.208.520 11.253.829 Las notas adjuntas forman parte integral de los estados financieros El Director Administrativo, El Contador, El Revisor Fiscal Jairo Certain Duncan Orlando Zuluaga Rodríguez Alfonso Arguelles Alarcón Director T.P. 2648 - T T.P. 28623 - T Arguelles Auditores & Asociados S.A. Ver dictamen adjunto

BALANCESOCIAL Y

FINANCIERO

48

ANEXO BPERIODOS COMPRENDIDOS ENTRE ENERO 1 Y DICIEMBRE 31

(Valores expresados en miles de pesos colombianos) NOTAS 2010 2009 INGRESOS OPERACIONALES Ingresos por aportes 20 75.606.373 67.189.831Ingresos por mercadeo 21 3.502.077 2.495.620Ingresos por salud 22 1.456.475 1.907.587Ingresos por servicios sociales 23 16.119.804 15.174.186Ingresos por administración de aportes 279 805Total ingresos operacionales 96.685.008 86.768.029 COSTOS OPERACIONALES Subsidios pagados 24 39.914.035 32.682.288Costo de mercadeo 25 2.986.457 2.098.790Costos por salud 26 922.336 1.080.467Costos por servicios sociales 27 13.718.792 12.741.388Total costos operacionales 57.541.620 48.602.933 Remanente Bruto 39.143.388 38.165.096 GASTOS OPERACIONALES Administración y funcionamiento 28 6.047.215 5.373.943Mercadeo 29 406.688 403.735Gastos por salud 30 485.639 582.509Gastos por servicios sociales 31 21.474.778 20.168.162Apropiaciones de ley y transferencias 32 10.819.862 9.404.400 Total gastos operacionales 39.234.182 35.932.749 Remanente o (Pérdida) en operación -90.794 2.232.347 INGRESOS NO OPERACIONALES 33 Administración 3.017.596 4.212.296Mercadeo 39.559 41.636Salud Ips 53.369 42.045Educación Formal 303 0FormaciónTrab.y Desarrollo humano 776 952Biblioteca 2.122 547Vivienda 84.438 108.303Recreación, deportey turismo 45.235 36.563Credito Social 2.417 4.867

Total ingresos no operacionales 3.245.815 4.447.209

GASTOS NO OPERACIONALES 34 Administración 552.436 152.843Mercadeo 13.519 3.946Salud Ips 85.451 15.819Educación Formal 30.322 53.898Formación Trab.y desarr.humano 72.359 89.161Biblioteca 112.578 35.352Cultura 6.749 3.374Vivienda 19.153 25.229Recreación 1.115.016 1.594.288Credito Social 30.137 1

Total Gastos no operacionales 2.037.720 1.973.911

Impuesto de renta y complementarios 432.629 405.984 Remanentes del ejercicio Anexo A-1 684.672 4.299.661 Las notas adjuntas son parte integral de los estados financieros El Director Administrativo, El Contador, El Revisor Fiscal Jairo Certain Duncan Orlando Zuluaga Rodríguez Alfonso Arguelles Alarcón Director T.P. 2648 - T T.P. 28623 - T Arguelles Auditores & Asociados S.A.

Ver dictamen adjunto

ESTADO DE RESULTADO

49

ESTADOS DE CAMBIO EN EL PATRIMONIO

ANEXO CPERIODOS COMPRENDIDOS ENTRE ENERO 1 Y DICIEMBRE 31

(Valores expresados en miles de pesos colombianos)

2010 2009 OBRAS Y PROGRAMAS DE BENEFICIO SOCIAL

Saldo inicial del período 20.489.724 19.989.175Aumento en el periodo 3.928.680 500.549 Saldo final de período 24.418.404 20.489.724 SUPERAVIT Saldo inicial del período 1.900.117 0Activos Fijos Adq.con Recursos de Fondos Dest.Esp. 1.519.674 1.900.117Total Superavit 3.419.791 1.900.117 RESERVA LEGAL Saldo inicial del período 2.026.681 2.026.681Distribución remanente 370.980 0 Saldo final de período 2.397.661 2.026.681 REMANENTE DEL EJERCICIO Saldo inicial del período 4.299.661 1.440.656Disminución -3.614.989 2.859.005 Saldo final del período 684.672 4.299.661 SUPERAVIT POR VALORIZACIÓN Saldo inicial del período 35.235.912 35.250.466Aumento en valorización de Activos 7.944.013 -14.554 Saldo final del período 43.179.925 35.235.912 REVALORIZACIÓN DEL PATRIMONIO Saldo inicial del período 9.870.991 9.870.991Incremento por efecto de la inflación 0 0Corrección monetaria acumulada 0 0 Saldo final de período 9.870.991 9.870.991 Total del patrimonio Anexo A-1 83.971.444 73.823.086 Las notas adjuntas forman parte integral de los estados financieros El Director Administrativo, El Contador, El Revisor Fiscal

Jairo Certain Duncan Orlando Zuluaga Rodríguez Alfonso Arguelles Alarcón Director T.P. 2648 - T T.P. 28623 - T Arguelles Auditores & Asociados S.A. Ver dictamen adjunto BALANCE

SOCIAL YFINANCIERO

50

ESTADOS DE CAMBIO EN LA SITUACION FINANCIERA

ANEXO DPERIODOS COMPRENDIDOS ENTRE ENERO 1 Y DICIEMBRE 31

(Valores expresados en miles de pesos colombianos) 2010 2009 LOS RECURSOS FINANCIEROS FUERON PROVISTOS POR:

Remanente del período 684.672 4.299.661Más : Cargos a operaciones que no afectaron el capital de trabajo Depreciación 2.574.446 2.247.289Amortización de diferidos 1.632.459 1.636.411Utilidad (pérdida) en venta de propiedad, planta y equipo 0 Aumento de recursos por ajustes por transferencias 1.519.674 0Apropiaciones Fondos de Ley con destinacion especifica 2.212.522 2.048.923Capital de trabajo provisto por las operaciones del período 8.623.773 10.232.284 RECURSOS FINANCIEROS PROVISTOS POR OTRAS FUENTES: Aumento en obligaciones financieras 12.780.000 7.224.705Aumento -disminucion- otros pasivos -978.609 1.028.262Aumentos de obligaciones laborales 48.512 1.030.454Total Recursos provistos por otras fuentes 11.849.903 9.283.421 Total de recursos provistos 20.473.676 19.515.705 RECURSOS FINANCIEROS FUERON UTILIZADOS PARA: Compra de activos fijos -7.762.748 6.227.303Adición a cargos diferidos -8.235.505 2.944.181Aumento en otros activos -1.929.411 28.284Pago obligaciones financieras a largo plazo -11.493.147 9.060.414Pago Fondos de Ley con destinacion especifica 0 865.146Retiro de cargos diferidos 8.037.988 0Pago de obligaciones laborales 0 4.091Total recursos aplicados -21.382.823 19.129.419 AUMENTO (DISMINUCION) EN EL CAPITAL DE TRABAJO Anexo E -909.147 386.287CAPITAL DE TRABAJO (DEFICIT) AL INICIAR EL PERÍODO 2.492.659 2.106.372CAPITAL DE TRABAJO (DEFICIT) AL FINALIZAR EL PERÍODO 1.583.512 2.492.659

Las notas adjuntas forman parte integral de los estados financieros


Jairo Certain Duncan Orlando Zuluaga Rodríguez Alfonso Arguelles Alarcón T.P. 2648 - T T.P. 28623 - T Miembro Arguelles Auditores & Asociados S.A. Ver dictamen adjunto

BALANCESOCIAL YFINANCIERO

51

ANEXO EPERIODOS COMPRENDIDOS ENTRE ENERO 1 Y DICIEMBRE 31

(Valores expresados en miles de pesos colombianos)

2010 2009 AUMENTO (DISMINUCION) EN EL ACTIVO CORRIENTE Disponible 1.528.058 -749.406Inversiones realizables 2.041.281 1.152.540Deudores -80.072 -115.864Inventarios 567.179 797.201Gastos pagados por anticipado -144.166 -516.318Fondos de Ley Con destinacion especifica 573.333 936.328Total aumento en el activo corriente 4.485.613 1.504.481

DISMINUCION (AUMENTO) EN EL PASIVO CORRIENTE

Obligaciones financieras 192.557 -366.454Subsidios por pagar 1.407.666 -633.804Proveedores nacionales 160.600 -191.115Cuentas por pagar 1.559.216 -312.017Impuestos, gravámenes y tasas 125.351 91.174Costos y gastos por pagar 2.215.511 523.534Fondos con destinacion especifica -85.260 900.145Obligaciones laborales 81.512 -9.300Pasivos estimados y provisiones 76.261 155.361Ingresos recibidos por anticipado -256.398 523.048Diversos -82.256 437.622

Total aumento en el pasivo corriente 5.394.760 1.118.194Aumento (disminución ) en el capital de trabajo Anexo D -909.147 386.287 Las notas adjuntas son parte integral de los estados financieros El Director Administrativo, El Contador, El Revisor Fiscal Jairo Certain Duncan Orlando Zuluaga Rodríguez Alfonso Arguelles AlarcónDiector T.P. 2648-T T.P. 28623 - T Arguelles Auditores & Asociados S.A. Ver dictamen adjunto

ANALISIS DE LOS CAMBIOS EN EL CAPITAL DE TRABAJO

BALANCESOCIAL Y

FINANCIERO

52

ESTADOS DE FLUJOS DE EFECTIVO

ANEXO FPERIODOS COMPRENDIDOS ENTRE ENERO 1 Y DICIEMBRE 31

(Valores expresados en miles de pesos colombianos) 2010 2009 FLUJOS DE EFECTIVO DE ACTIVIDADES DE OPERACION:Remanente del período 684.672 4.299.661Ajustes para conciliar el remanente del año con el efectivo neto provisto por actividades de operación: Depreciación de propiedades y equipo 2.574.446 2.247.289Provisión para protección de inventarios, neto 0 1.636.411Apropiación para fondos con destinacin especifica 2.212.522 2.048.923Amortización de diferidos 1.632.459 1.636.411Utilidad (pérdida) en venta de propiedad, planta y equipo 0 2.048.923Aumento de recursos de ajustes por transferencias 1.519.674 Incremento en provisión pensión de jubilación 0 4.998 8.623.773 10.237.282Cambios en activos y pasivos operacionales Disminución (aumento) en inversiones obligatorias temporales -2.041.281 -936.328Disminución (aumento) deudores 80.072 115.864Disminución (aumento) inventarios -567.179 -797.201Disminución (aumento) gastos pagados por anticipado 144.166 516.318Disminución (aumento) Fondos de ley con destinacion esp -573.333 0Aumento de obligaciones financieras a corto plazo 192.557 -366.454Aumento (disminución) subsidios por pagar, proveedores, cuentas por pagar, recaudos para terceros, impuestos por pagar y obligaciones laborales 5.202.203 1.484.648 Efectivo neto provisto por actividades de operación 11.060.978 10.254.129 Flujos de efectivo de actividades de inversión: Adquisición de propiedades y equipo -7.762.748 -6.227.303Adquisición de otros activos -1.929.411 28.284Adición a cargos diferidos -8.235.505 -2.944.181Retiro de cargos diferidos 8.037.988 0Otros recursos -171.241 1.025.456Efectivo neto utilizado en actividades de inversión -10.060.917 -8.117.744 Flujos de efectivo de actividades de financiación: Nuevas obligaciones financieras 12.780.000 7.224.705Aumento otros pasivos y obligaciones laborales 48.512 1.028.262Pago de otras obligaciones -978.609 Cancelación de obligaciones financieras -11.493.147 -9.060.414Pagos a Fondo de Ley con destinacion especifica 2.212.522 -865.146Efectivo neto provisto (utilizado) en actividades de financiación 2.569.278 -1.672.593 Aumento (disminución) en el efectivo e inversiones temporales 3.569.339 403.134Efectivo e inversiones temporales al inicio del año 7.784.098 7.380.964Efectivo e inversiones temporales al final del año 11.353.437 7.784.098 Las notas adjuntas forman parte integral de los estados financieros




53

NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS

NOTA 1. NATURALEZA Y OBJETO SOCIAL

Naturaleza

Comfamiliar Atlántico es una Caja de Compensación Familiar, organizada como Corporación Privada sin ánimo de lucro, con personería jurídica, de nacionalidad Colombiana, con domicilio en Barranquilla, Capital del Departamento del Atlántico, República de Colombia. Cumple funciones de seguridad social y se halla sometida al control y vigilancia de la Superintendencia del Subsidio Familiar, de acuerdo a lo establecido por la Constitución Nacional y a las leyes de la República. Su personería jurídica le fue reconocida por Resolución No. 2794 del 11 de octubre de 1957 del Ministerio de Justicia. La Corporación durará por espacio de noventa y nueve años (99) que empiezan a contarse desde la fecha de la Asamblea General de Afiliados celebrada el 11 de marzo de mil novecientos ochenta y dos (1982).

Objeto SocialComfamiliar Atlántico tiene como objetivos:

1. Promover la solidaridad social entre patronos y trabajadores por medio del otorgamiento de subsidios en dinero, especie y servicios a las familias de éstos, con base en el número de personas a cargo, a fin de mejorar de manera integral sus condiciones de vida.

2. Contribuir con el Gobierno, con los empleadores y con los trabajadores en el fiel cumplimiento de los temas relacionados al subsidio familiar, a la actividad financiera, a la protección y a la seguridad social.

3. Colaborar con instituciones públicas y/o privadas que sin ánimo de lucro, trabajen por la justicia social, la paz y las armonías sociales, o que por su naturaleza y objetivos puedan contribuir a un mejor logro de los propósitos de la Corporación.

4. Trabajar en la ejecución de las leyes 21 de 1982, 100 de 1993, 789 de 2002, 920 de 2004 y 115 de 1994.

NOTA 2. PRINCIPALES POLITICAS CONTABLESLos registros contables de la Corporación se efectúan siguiendo las normas prescritas por la Superintendencia del Subsidio Familiar y otras normas complementarias.

De acuerdo con la Resolución número 0271 del 3 de agosto de 2005, por la cual se actualiza y amplía el Plan Único de Cuentas para el Sistema de Subsidio Familiar en Colombia, con ocasión de las nuevas unidades de negocio, programas y servicios sociales que están ejecutando según los ordenamientos actuales del Gobierno Nacional.

Así mismo, la Caja adoptó los cambios introducidos en la Resolución número 0246 del 22 de mayo de 2008 de la Superintendencia de Subsidio, la cual rige a partir del primero de enero de 2009.

InversionesLas Inversiones están compuesta por las acciones y títulos valores, que ha adquirido la Caja con la finalidad de tener reservas de

liquidez y cumplir con las disposiciones legales, el valor de las inversiones, incluye los costos ocasionados por su adquisición, tales

como comisiones, honorarios e impuestos.

Cuentas de dudoso recaudoLa provisión para cuentas de dudoso recaudo se revisa y actualiza al fin de cada ejercicio, con base en el análisis de edades de saldos y evaluaciones de cobrabilidad de las cuentas individuales. Periódicamente se castiga contra la provisión las sumas que son consideradas incobrables.

PERIODOS TERMINADOS EN DICIEMBRE 31 DE 2010 Y DICIEMBRE 31 DE 2009

BALANCESOCIAL Y

FINANCIERO

54


Inventario

Está compuesto por materiales y suministros que la Caja tiene a su disposición para la venta y consumo, dentro de las actividades propias de la entidad.Los inventarios están valorizados utilizando el método de costeo promedio y el costo de venta se determina mediante el sistema de inventario permanente.

Propiedades, planta y equipo y su depreciación

Las propiedades planta y equipo son valorizadas al costo, el cual incluye todas las erogaciones y cargos necesarios hasta colocarlos en condiciones de utilización, tales como los de ingeniería, supervisión, impuestos, intereses, corrección monetaria y ajustes por diferencia en cambio. El valor histórico se incrementa con el de aquellas adiciones, mejoras y reparaciones que aumentan su vida útil. Los demás gastos menores de reparación y mantenimiento se cargan al resultado de las operaciones a medida en que se incurren.

Las depreciaciones se determinan sobre el costo de los activos, utilizando el método de la línea recta con base en la vida útil probable de los activos. La corporación no estima ningún valor residual para dichos activos por considerar que este no es significativo, siendo por consiguiente, depreciados en su totalidad. Las tasas de depreciación utilizadas son las siguientes:

Construcciones y edificaciones 5%

Maquinaria y equipo 10%

Muebles, enseres y equipo de oficina 10%

Equipo de computación y electrónicos 20%

Vehículos 20%

Activos de corta duración 33%

Reconocimiento de ingresos, costos y gastos

Los ingresos, costos y gastos se reconocen de tal manera que se logre el adecuado registro de las operaciones en las cuentas apropiadas, por el monto correcto y en el período correspondiente, para obtener el justo cómputo del resultado neto del período, excepto en lo referente a los ingresos por aportes de subsidio que son registrados por el sistema de contabilidad de caja.

NOTA 3 DISPONIBLEEste rubro está conformado por recursos de liquidez inmediata, total o parcial, con que cuenta la Corporación y puede utilizar para fines generales o específicos.

2010 2009

Caja 756.438 1.116.252Bancos 2.098.575 583.420Cuentas de Ahorro 399.870 27.153Total disponible 3.254.883 1.726.825


55


NOTA 4 INVERSIONESEste rubro a 31 de diciembre, comprende las acciones y títulos valores, negociables adquiridos por la Caja con carácter temporal o permanente, con la finalidad de mantener una reserva secundaria de liquidez, establecer relaciones económicas con otras entidades y para cumplir con disposiciones legales o reglamentarias.

2010 2009Certificados 1.145.613 1.330.585Titulos 4.166.000 2.157.902Derechos fiduciarios 383.474 535.353Inver. Obligatorias-Reserva Legal 2.403.467 2.033.433Inverionses Corto Plazo 8.098.554 6.057.273

2010 2009Acciones- Central de Abastos 8.025 8.025Inverionses Largo Plazo 8.025 8.025

Total Inversiones 8.106.579 6.065.298

NOTA 5 DEUDORESEsta cuenta a 31 de diciembre, comprende el valor de las deudas a cargo de terceros, icluidas las comerciales y no comerciales. En este grupo también se incluye el valor de la provisión pertinente, de naturaleza crédito, constituida para cubrir las contingencias de pérdidas siempre que sean justificables, cuantificables y confiables. De estre grupo hacen parte, entre otras, las siguientes cuentas:

2010 2009 Clientes 7.011.605 7.437.451Anticipos 487.778 117.817Promesas de compraventa 1.065.006 605.730Ingresos por cobrar 14.394 24.771Anticipos de impuesto o saldo a favor 263.135 198.700Reclamaciones 2.890 2.890Cuentas por cobrar a empleados 88.958 100.136Documentos por cobrar 43.844 30.550Deudores varios 829.486 1.308.700Deudas de dificil cobro 459.676 672.198Subtotal 10.266.772 10.498.943

Menos: provisión para protección de cuentas por cobrar (998.742) (1.150.841)

Total deudores (neto) 9.268.030 9,348,102

BALANCESOCIAL Y

FINANCIERO

56

NOTA 7 GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO

Este rubro corresponde al valor de los gastos pagados por anticipado, en el desarrollo de actividades realizadas, que por su naturaleza no constituyen gastos del período en que se pagan y se difieren para ser amortizados cuando se reciban los servicios o se causen los costos o gastos y comprenden los siguientes conceptos a 31 de diciembre:

2010 2009

Impuestos 4.931 24.370

Seguros 68.267 53.297

Mantenimiento de equipos 5.590 0

Servicios 5.366 0

Afiliaciones y suscripciones 0 7.099

Uniformes 24.376 84.017

Industria y Comercio 10.230 18.890

Otros pagos anticipados 1.292.880 1.368.135

Total gastos pagados por anticipado 1.411.642 1.555.808

NOTA 8 PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO

Este rubro corresponde al conjunto de las cuentas que registran los bienes que posee la Corporación como se explica en la nota No 2. La depreciación acumulada corresponde al deterioro que sufren las propiedades, planta y equipos en el desarrollo normal de las operaciones como consecuencia del desgaste natural y obsolescencia no compensados con el mantenimiento normal del correspondiente activo, se utiliza el método de línea recta, con base en la vida útil probable de los activos. A continuación detallamos las propiedades y su depreciación a 31 de diciembre:

NOTA 6 INVENTARIOSLos inventarios están valorizados al costo promedio, tal como se explica en la Nota 2 y comprende los siguientes saldos a 31 de diciembre:

2010 2009Obras de construcción en curso 1.038.783 1.017.784Inventario para la venta 592.018 578.486Bienes Raices para la venta 463.832 246.394Terrenos 582.211 915.407Materiales, Repuestos y accesorios 4.473.536 3.860.077Envases y empaques 56.564 54.501Inventarios en Tránsito 42.774 9.920Provisiones (16.583) (16.583)

Total inventario (neto) 7.233.165 6.665.986



57


2010 2009

Terrenos 4.943.676 4.943.676Construcciones en Curso 3.419.791 1.900.142Construcciones y edificaciones 43.724.863 38.741.231Maquinaria y equipo 6.683.563 6.195.298Equipo de oficina 1.490.737 1.362.697Equipo de computación y comunicación 2.353.560 2.033.038Equipo médico científico 1.065.393 1.065.393Equipo de hotelería, restaurante y cafetería 1.909.896 1.634.445Equipo de transporte 263.035 215.846Subtotal 65.854.514 58.098.766Menos: Depreciación acumulada (21.079.010) (18.504.563)

Total propiedad, planta y equipo 44.775.504 39.587.203

NOTA 9 CARGOS DIFERIDOSEste rubro a 31 de diciembre comprende, los costos y gastos de los programas de inversión en desarrollo, que no tienen el carácter de capitalizables, no son recuperables, se deben amortizar en varios períodos y corresponde a los siguientes:

2010 2009Estudios,investigaciones y proyectos 3.493.816 4.441.789Mejoras en propiedad ajena 650.794 738.687Programas para computador 27.007 54.201Otros 684.255 1.056.139

Total cargos diferidos 4.855.874 6.290.816

NOTA 10 FONDOS CON DESTINACION ESPECIFICA Registra los recursos provenientes de apropiaciones y que son manejados en cuentas corrientes, de ahorros e inversiones sobre los cuales existen restricciones de tipo legal que impiden su libre utilización.

Parte corriente 2010 2009 Vivienda 4.105.192 4.308.945Fosyga 137.592 93.387Educación 239.046 Fonede 530.842 891.227Foniñez 166.961 Total Fondos Con destinación especifica. 5.179.633 5.293.559

Parte corriente 2010 2009 Fondos y/o convenios de Cooperación 687.259 0Total Fondos con destinación especifica y Fondos de Cooperación 5.866.892 0

BALANCESOCIAL Y

FINANCIERO

58


NOTA 11 OBLIGACIONES FINANCIERASEsta cuenta corresponde a compromisos financieros adquiridos por la Corporación mediante la obtención de recursos provenientes de establecimientos de crédito o de otras instituciones financieras u otros entes distintos de los anteriores, del país, a 31 de diciembre presenta las siguientes obligaciones con las entidades que se relacionan a continuación:

2010 2009Pagares Parte Corriente 4.863.071 4.670.514Total 4.863.071 4.670.514 Pagares Parte no Corriente 13.080.192 11.822.029Arrendamientos Financieros 28.690 0Total 13.108.882 11.822.029 Total Obligaciones Financieras 17.971.953 16.492.430

NOTA 12 INGRESOS RECIBIDOS PARA TERCEROS

Esta cuenta corresponde a todas aquellas obligaciones a cargo de la Corporación por concepto de la adquisición de bienes y/o servicios para la fabricación o comercialización de los productos para la venta, en desarrollo de las operaciones relacionadas directamente con la explotación del objeto social y comprenden los siguientes saldos a 31 de diciembre:

2010 2009Proveedores Administración 364.888 457.716Proveedores Mercadeo 549.525 374.307Proveedores Créditos cmfamiliar 219.953 209.745Proveedores Recreación 511.836 443.834Total proveedores 1.646.202 1.485.602

NOTA 13 SUBSIDIOS POR PAGAR

Esta cuenta está conformada por el valor de los subsidios a pagar en dinero a los trabajadores beneficiarios, los cuales son causados de acuerdo con la cuota monetaria de subsidio familiar establecida por persona a cargo y corresponde a las siguientes, a 31 de diciembre:

2010 2009Emitidos no entregados 1.320.649 870.778Emitidos no cobrados 3.214.496 1.983.956Ajustes por transferencia (Art.5 Ley 789/02, Dec 1769/03 2.824.889 3.097.634Subsidio en exceso del cuociente dptal.(Art.9 Dec.1769/03) 1.723.456 0

Total subsidio por pagar 9.083.490 5.952.368


59


NOTA 14 COSTOS Y GASTOS POR PAGAREsta cuenta registra los pasivos originados en la prestación de servicios y honorarios, a 31 de diciembre esta compuesta así:

2010 2009Acreedores por servicios 5.454.813 4.246.394Honorarios Profesionales 95.596 55.917Honorarios Consejo 17.077 18.817Credito de Vivienda Findeter 9.456Total Recaudos para terceros 5.567.486 4.336.584

NOTA 15 OBLIGACIONES LABORALESEste rubro registra las obligaciones de la corporación con cada uno de sus empleados, por concepto de prestaciones sociales, como consecuencia de los derechos adquiridos de conformidad con las disposiciones legales vigentes y los convenios laborales existentes, comprende las siguientes, a 31 de diciembre:

Parte corriente 2010 2009Cesantías consolidadas 257.287 199.518Vacaciones consolidadas 73.746 64.121Intereses sobre cesantías 35.043 28.316Prestaciones extra legales 41.946 34.555 408.023 326.511

Parte no corriente 2010 2009Prestaciones extra legales 43.435 38.065Pensiones de jubilación por pagar 203.256 160.114 246.691 198.179

NOTA 16 PASIVOS ESTIMADOS Y PROVISIONESComprende los valores provisionados por concepto de obligaciones para costos y gastos tales como intereses, comisiones, honorarios, servicios, así como para atender acreencias laborales no consolidadas, determinadas en vir tud de la relación con sus empleados; igualmente para multas, sanciones, litigios, indemnizaciones, demandas, imprevistos, reparaciones y mantenimiento. A 31 de diciembre comprende las siguientes:

2010 2009Para costos y gastos 23.750 23.750Para obligaciones fiscales 252.122 175.861Para contingencias 15.368 15.368Total pasivos estimados 291.240 214.979

NOTA 17 INGRESOS RECIBIDOS POR ANTICIPADOEsta cuenta corresponde a los ingresos que la Corporación ha recibido por anticipado en el desarrollo de sus actividades, los cuales deben amortizarse durante el período en que se causen o presten los servicios.

BALANCESOCIAL Y

FINANCIERO

60


2010 2009Aportes 24.260 8.981Matrículas y pensiones 77.756 70.601Otros ingresos 506.517 785.349Total Ingresos recibidos por anticipado 608.533 864.931

NOTA 18 FONDOS CON DESTINACION ESPECIFICAComprende los recursos que se originan por los valores de los porcentajes apropiados con base en las normas legales y los actos administrativos establezca la Superintendencia de Subsidio y, el conjunto de obligaciones contraidas en el desarrollo de las actividades que no pueden ser incluidas en los demas grupos del pasivo tales como:

Parte corriente 2010 2009Asignaciones y otros recursos por pagar fovis 4.104.891 4 .307.215Recursos por pagar Fosyga 124.668 92.138Asignaciones y otros recursos por pagar Ley 115 237.236 0Recursos por pagar Foniñez 163.423 876Asignaciones y otros recursos por pagar Fonede 529.149 844.398Total Parte Corriente 5.159.367 5.244.627

Parte no Corriente Fondo Subsidio Familiar de Vivienda FOVIS 1.682.762 93Fondo F/to Empleo Protec. Desemp. FONEDE 1.767.154 1.433.693Fondos y/o convenios de Cooperación 256.520 60.128

Total Parte no corriente 3.706.436 1.493.914

Total fondos con destinación específica 8.865.803 6.738.541

Fondo de vivienda:Durante el año se apropiaron $ 1.133.854, sobre la apropiación del fovis. Así mismo, durante el presente año se continuó la apropiación del 0.5% para constituir la provisión del SIVIS, el 12% para Desastres y Emergencias según instrucciones efectuadas por la Superintendencia del Subsidio Familiar en Sept.2009.

Se recibieron recursos por transferencia interna del Fonede por $1.517.753.

En el año se asignaron 248 subsidios por un total de $ 2.751.613 y se efectuaron pagos por $1.243.869.

Generó rendimientos por $182.041 y transfirieron a otras Cajas $4.439 (recursos para atender segunda prioridad).

Fondo para la niñez y jornada complementaria: Durante el año se apropiaron $1.889.755 y se efectuaron pagos por un valor de $1.730.312. Generó rendimientos $5.327.

Fondo de solidaridad y garantía:

Durante el año se apropiaron $3.779.510 y se efectuaron pagos al Fondo de solidaridad y garantía por $3.655.089.


61


Fondo para el fomento del Empleo

Durante el año se apropiaron $3.896.007, se efectuaron pago por un valor de $2.452.371, se asignaron $1.565.162 y se obtuvo rendimientos por $108.407.

Así mismo, la Corporación transfirió a otras Cajas $4.439, con una transferencia interna de $1.517.753 para el Fovis.

NOTA 19 PATRIMONIOEl patrimonio de la Corporación lo constituyen las reservas, los remanentes, las obras de beneficio social, las donaciones, las valorizaciones y las revalorizaciones, conforme a las prescripciones legales y las directrices de la Superintendencia del Subsidio Familiar.

La distribución de los remanentes de cada año por el Consejo Directivo, se ciñe a lo dispuesto en la Ley 21/82 y los estatutos de la Corporación. 2010 2009Obras y Prog. Beneficio Social 24.418.404 20.489.724Superavit-Activos adquiridos con recursos de Fondos con dest.especifica 3.419.791 1.900.117Revalorización del Patrimonio 9.870.991 9.870.991Resultado del Ejecicio 684.672 4.299.661Superavit-Valorizaciones 43.179.925 35.235.912

Total Patrimonio 83.971.444 73.823.086

NOTA 20 INGRESOS OPERACIONALES POR APORTESEste rubro comprende los aportes recibidos de las empresas afiliadas, de independientes y pensionados para proveer el pago del subsidio familiar en dinero, especie y servicios de conformidad con lo establecido por las normas legales y comprende a 31 de diciembre, los siguientes: 2010 2009Empresas afiliadas 75.590.191 67.174.288Independientes 13.840 11.789Pensionados 2.342 1.555Independientes y Voluntarios 0 2.199Total ingresos por aportes 75.606.373 67.189.831

NOTA 21 INGRESOS OPERACIONALES POR MERCADEOEsta cuenta registra el valor de la venta de bienes efectuada a través de los almacenes, restaurantes y cafeterias, otros y devoluciones, rebajas y descuentos originados en esta actividad, a 31 de diciembre muestra los siguientes resultados:

2010 2009

Total ingresos por mercadeo 3.502.077 2.495.620

NOTA 22 INGRESOS OPERACIONALES POR SALUD IPSEste rubro a 31 de diciembre, registra los ingresos recibidos por concepto de capitación, copagos, cuotas moderadoras, no capitados, otros y devoluciones, rebajas y descuentos originados en esta actividad:

BALANCESOCIAL Y

FINANCIERO



2010 2009

Total ingresos por salud IPS 1.456.475 1.907.587

NOTA 23 INGRESOS OPERACIONALES POR SERVICIOS SOCIALESEste rubro corresponde a los ingresos por la prestación de los servicios sociales que la Corporación presta a sus afiliados y beneficiarios y comprende a 31 de diciembre los siguientes:

2010 2009

Educación 545.256 452.788Educacion para el Trab. y Des.hum 1.858.542 2.087.851Biblioteca 832.143 774.307Cultura 135.371 110.385Vivienda 1.458.511 834.262Recreación 10.433.759 10.039.411Crédito social 834.979 846.536Fomento al emprendimiento y la empresarialidad 21.243 28.646Total ingresos Operacionales por servicios sociales 16.119.804 15.174.186

NOTA 24 COSTO DE VENTAS Y DE PRESTACION DE SERVICIOS – SUBSIDIOS.

A 31 de diciembre este rubro está integrado en:

Subsidio en dinero: Registra los valores que como cuota monetaria son cancelados a cada una de las personas a cargo que dan derecho a percibirlo. El valor que resulte de aplicar el porcentaje determinado sobre las personas a cargo mayores de 18 años y los subsidios de transferencia de acuerdo a lo establecido en la ley 789/02.

Subsidio en especie: Registra los costos por concepto de alimentos, vestidos, becas de estudio, textos escolares y demás frutos o géneros diferentes del dinero de acuerdo a las disposiciones legales vigentes y aprobado por el Consejo Directivo.

Ajuste por transferencia: Corresponde a los valores objeto de transferencia en cumplimiento de lo dispuesto en el ar tículo 5 del decrero 1769 de 2003, cuando no ha sido alcanzado el porcentaje del 55%.

Subsidio en exceso cuociente departamental: Corresponde a los valores que se deben girar a las Cajas de Compensación Familiar con cuociente particular inferior al 80% del cuociente nacional en proporción a las personas a cargo beneficiarias de la cuota monetaria en cada Caja de Compensación para el pago de un valor adicional como cuota monetaria, sin que esta supere la cuota de referencia departamental. Estas transferencias se hacen mediante acto administrativo del ente de control.

Presenta los siguientes saldos:

2010 2009Subsidio en dinero 29.603.303 25.720.136Subsidio en especie 5.762.387 3.864.518Subsidios por transferencias (Ley 789/2002) 2.824.889 3.097.634Subsidio en exceso cuociente dptal. 1.723.456 0

Total Costos subsidios pagados 39.914.035 32.682.288

63BALANCESOCIAL Y

FINANCIERO


NOTA 25 COSTOS DE VENTAS Y DE PRESTACIÓN DE SERVICIOS DE MERCADEORegistra el valor de los costos incurridos en la adquisición , manejo y venta de bienes y productos que no sufren transformación, a través de los almacenes, restaurantes y cafeterias y demás establecimientos de la Caja de Compensación, también se registra en esta cuenta los costos de material de empaque que directamente se utilizan en los productos que permiten identificarlo individualmente o es para su propia presentación, incluye las mermas y filtraciones que se presenten en el punto de venta.

2010 2009

Total costos de Mercadeo 2.986.457 2.098.790

NOTA 26 COSTOS DE VENTAS Y DE PRESTACIÓN DE SERVICIOS DE SALUD IPSA 31 de diciembre este rubro registra el valor de los costos incurridos en la prestación de servicios de salud relacionados con el servicio del régimen subsidiado, IPS. 2010 2009

Total costos de salud IPS 922.336 1.080.467

NOTA 27 COSTOS OPERACIONALES POR SERVICIOS SOCIALESEste rubro corresponde a los costos por la prestación de los servicios sociales que la Corporación presta a sus afiliados y beneficia-rios y comprende a 31 de diciembre los siguientes saldos: 2010 2009Educación 457.707 513.252Educacion Para el trab.y Desa.huma 754.532 730.993Biblioteca 428.338 349.610Cultura 0 1.566Vivienda 1.220.248 690.111Recreación, deporte y turismo 10.684.916 10.123.649Crédito social 173.051 332.207

Costos oper. por servicios sociales 13.718.792 12.741.388

NOTA 28 GASTOS DE ADMINISTRACIÓN Y FUNCIONAMIENTOEste rubro corresponde a los gastos realizados por la administración central, que sirve de soporte a las áreas de servicios sociales y comprende a 31 de diciembre los siguientes conceptos: 2010 2009Gastos de personal 6.447.495 6.295.796Honorarios 363.180 340.884Impuestos 213.521 416.232Arrendamientos 166.528 140.085Contribuciones y afiliaciones 132.365 113.700Seguros 136.168 134.481Servicios 3.658.306 2.991.525Gastos legales 2.836 1.435Mantenimientos y reparaciones 172.785 172.792Adecuación e instalación 1.680 760Gastos de viajes 47.084 67.757Depreciaciones 566.778 431.517Amortizaciones 534.656 519.991Publicidad, propaganda y promocion 252.049 202.943Diversos 862.610 758.930Provisiones 18.780 116.058Traslados y transferencias (7.529.609) (7.330.940)

Total gastos de administración y funcionamientos 6.047.215 5.373.943

64

NOTA 29 GASTOS POR MERCADEOEste rubro está conformado a 31 de Diciembre de la siguiente manera:

2010 2009Total gastos mercadeo 406.688 403.735

NOTA 30 GASTOS POR SALUD IPS

Este rubro está conformado a 31 de Diciembre de la siguiente manera:

2010 2009Salud I.P.S. 485.639 582.509

Total gastos por salud IPS 485.639 582.509

NOTA 31 GASTOS OPERACIONALES DE ADMINISTRACION, PROGRAMAS Y SERVICIOS SOCIALES Este rubro corresponde a los gastos por la prestación de los servicios sociales que la Corporación presta a sus afiliados y beneficiarios, comprende a 31 de diciembre los siguientes:

2010 2009 Educación 750.296 814.019Formación y capacitación 1.377.984 1.395.907Biblioteca 1.254.090 1.403.554Cultura 206.347 235.864Vivienda 304.046 219.414Recreación, deporte y turismo 17.129.053 15.621.384Crédito Social 452.962 478.020

Total 21.474.778 20.168.162

NOTA 32 APROPIACIONES DE LEY Y TRANSFERENCIAS Registra el valor de los porcentajes por las transferencias y apropiaciones efectuadas con base en las normas legales para proferir recursos con destinación específica regulados por el Gobiernos Nacional. Este rubro está conformado a 31 de Diciembre de la siguiente manera: 2010 2009 Apropiacion Fovis-Vivienda 1.133.853 1.007.614Apropiacion Foniñez 1.889.755 1.679.357Apropiacion Fonede 755.902 671.743Apropiación salud 3.779.510 3.358.714Educación Ley 115/94 237.236 0Transferencias Fonede 1.511.802 1.343.486Contribución Superinten. Subsidio Familiar 755.902 671.743Apropiación reserva legal 755.902 671.743

Total apropiaciones de ley y transferencias 10.819.862 9.404.400



65

NOTA 33 INGRESOS NO OPERACIONALES Este rubro corresponde a aquellos ingresos provenientes de transacciones diferentes a los del objeto social o giro normal de los negocios de la Corporación e incluye entre otros, los conceptos relacionados con operaciones de carácter financiero en moneda nacional o extranjera, arrendamientos, servicios, honorarios, utilidad en venta de propiedades, planta y equipo e inversiones, dividendos y participaciones, indemnizaciones, recuperaciones de deducciones e ingresos de ejercicios anteriores, a 31 de diciembre sus saldos son: 2010 2009 Administración 3.017.596 4.212.296Mercadeo 39.559 41.636Salud Ips 53.369 42.045Educacion Formal 303 0Form.Trabaj.y desarrollo humano 776 952Biblioteca 2.122 547Recreacion, deporte y turismo 36.563 45.235Credito Social 2.417 4.867

Total 3.245.815 4.447.209

NOTA 34 GASTOS NO OPERACIONALES Comprende las sumas pagadas y/o causadas por gastos no relacionados directamente con la operación. Se incorporan conceptos tales como: financieros, pérdidas en venta y retiro de bienes, gastos extraordinarios y gastos diversos. Está conformado a 31 de diciembre de la siguiente manera: 2010 2009 Administración 552.436 152.843Mercadeo 13.519 3.946Salud IPS 85.451 15.819Educación 30.322 53.898Form. para el trab.y desarr.huma 72.359 89.161Biblioteca 112.578 35.352Cultura 6.749 3.374Vivienda 19.153 25.229Recreación, deporte y turismo 1.115.016 1.594.288Crédito Social 30.137 1

Total gastos financieros y otros 2.037.720 1.973.911

NOTA 35 CUENTAS DE ORDENDeudoras de Control

Comprende el registro de los compromisos o contratos de los cuales se pueden derivar derechos a favor de la Corporación y a cargo de terceros, las cuales sirven como medio informativo a la administración y pueden afectar en un futuro la estructura financiera de la Caja y comprenden los siguientes conceptos a 31 de diciembre :


BALANCESOCIAL Y

FINANCIERO

66

2010 2009 Propiedad planta y equipo totalmente Depreciados y amortizados 9.520.025 9.569.873Bienes y valores entregados en garantia 1.678.502 1.678.502Diversos 9.993 5.454

Total cuentas de orden deudoras 11.208.520 11.253.829

NOTA 36 INFORMACIÓN FINANCIERA

En cumplimiento de la disposición legal, a continuación se suministra la siguiente información de la Corporación, a 31 de diciembre:

RAZONES E INDICES FINANCIEROS 2010 2009

LIQUIDEZ Razón corriente Activo corriente 1.05 1.09 Pasivo corrientePrueba Acida Act. Cte. - Inventario 0.83 0.85 Pasivo corriente Capital Neto de Trabajo (Activo corriente – Pasivo corriente) 1.583.512 2.492.659 ENDEUDAMIENTO Endeudamiento Pasivo total con terceros 38% 37% Activo total Autonomía Pasivo total con terceros 60% 58% Patrimonio

Concentración endeudamiento a Corto plazo Pasivo corriente 70% 66% Pasivo total con terceros

Las notas forman parte integral de los estados financieros.




67BALANCESOCIAL Y

FINANCIERO

68BALANCESOCIAL YFINANCIERO

69BALANCESOCIAL Y

FINANCIERO

Arte y Diagramación: ComascreativosInformación Estadística: Departamento de Planeación

Impresión: Graficas del Litoral

VIGILADO SUPERSUBSIDIO

70BALANCESOCIAL YFINANCIERO

PAG. PAG. - comfamiliar.com.co · millones para el pago del subsidio monetario, la suma de $5.762...

Documents

Transcript of PAG. PAG. - comfamiliar.com.co · millones para el pago del subsidio monetario, la suma de $5.762...