OFICIALÍA DE CUMPLIMIENTO

OFICIALÍA DE CUMPLIMIENTO

San José, Costa Rica/Teléfono: (506)2212-9986/Fax: (506) 2212-9972/Web: www.bncr.fi.cr/email: [email protected] Pág. 1 de 16

San José, 23 de junio de 2016

BNCS OC 049 06 16

Sr.

Carlos Solís Hidalgo

Gerente General

BN Corredora de Seguros, S.A.

Estimado señor:

En cumplimiento de lo dispuesto por la Contraloría General de la República en las “Directrices que

deben observar los funcionarios obligados a presentar el Informe Final de su Gestión, según lo

dispuesto en el inciso e) del artículo 12 de la Ley General de Control Interno (D-1-2005-CODFOE)”

hago de su conocimiento el informe final de mi gestión como Oficial de Cumplimiento de BN

Sociedad Corredora de Seguros, cargo que ocupé hasta el 23 de junio del 2016.

Sin otra consideración,

Hellen Blando Elizondo

Cédula: 1-1029-0144

C.c. Contraloría General de la República / Junta Directiva / Unidad Administrativa Financiera



BN CORREDORA DE SEGUROS, S.A


INFORME FINAL DE GESTIÓN

PERIODO COMPRENDIDO ENTRE JULIO 2010 A JUNIO 2016

HELLEN BLANDO ELIZONDO

OFICIAL DE CUMPLIMIENTO

JUNIO 2016



Contenido

Introducción ........................................................................................................................................ 4

Presentación ........................................................................................................................................ 5

A. Labor sustantiva de la Oficialía de Cumplimiento ....................................................................... 5

B. Otras Actividades Relevantes y/o Proyectos en curso desarrolladas en el periodo. ................10

C. Cambios ocurridos en el entorno durante el período de mi gestión, incluyendo principales

cambios acontecidos en el ordenamiento jurídico que afectaron el quehacer institucional o de la

unidad a mi cargo. .............................................................................................................................11

D. Estado de evaluación del sistema de control interno. ..............................................................12

E. Acciones emprendidas para establecer, mantener, perfeccionar y evaluar el sistema de

control interno institucional. ............................................................................................................12

F. Principales logros alcanzados durante mi gestión, de conformidad con la planificación

institucional o de la unidad, según corresponda. .............................................................................13

G. Estado de los proyectos más relevantes, existentes al inicio de mi gestión y los que dejó

pendiente de concluir y sugerencias para la buena marcha de la institución o de la unidad. .........14

H. Administración de los recursos financieros asignados durante mi gestión. .............................15

I. Activos asignados a mi persona y recibidos formalmente por la Administración. ...................15

J. Estado actual del cumplimiento de las disposiciones que durante mi gestión me hubiera

girado la Contraloría General de la República. .................................................................................15

K. Estado actual del cumplimiento de las disposiciones o recomendaciones que durante mi

gestión me hubiera girado algún otro órgano de control externo, según la actividad propia de cada

administración. ..................................................................................................................................16

L. Estado actual de cumplimiento de las recomendaciones que durante mi gestión me hubiera

formulado la Auditoría Interna. ........................................................................................................16

M. Estado actual de cumplimiento de las directrices definidas dentro del Código de Gobierno

Corporativo. ......................................................................................................................................16

N. Agradecimiento .........................................................................................................................16



Introducción

BN Sociedad Corredora de Seguros S.A. es una sociedad anónima del Banco Nacional de Costa

Rica, que opera bajo la figura de Sociedad Corredora de Seguros, autorizada por la

Superintendencia General de Seguros (SUGESE) en octubre de 2009, bajo el número de licencia SC-

09-102, de conformidad con lo indicado en el Artículo 22 de la Ley Reguladora del Mercado de

Seguros, creada con el fin primordial de brindar un servicio personalizado que se ajuste a las

necesidades que tiene cada persona y empresa en materia de seguros y de administración de

riesgos.

Artículo 22 de la Ley Reguladora del Mercado de Seguros:

…“Las sociedades corredoras de seguros son personas jurídicas inscritas en el Registro

Mercantil como sociedades anónimas, cuyo objeto social exclusivo será la intermediación

de seguros bajo la figura de correduría de seguros. Dicha intermediación la realizará sin

que actúe en nombre ni por cuenta de una o varias entidades aseguradoras y la ejercerá

únicamente mediante corredores que cuenten con la licencia y acreditación

correspondientes.”…

Entre los requisitos de funcionamiento mínimo que deben cumplir las entidades una vez

autorizadas, según el acuerdo Sugese 01-08 “Reglamento sobre Autorizaciones, Registros y

Requisitos de Funcionamiento de Entidades Supervisadas por la Superintendencia General de

Seguros”, Anexo No. 3 Autorización de Sociedades Corredoras de Seguros, se encuentra la

solicitud de la documentación requerida para la autorización de la constitución, el cual indica en el

inciso d), que se debe contar con un Oficial de Cumplimiento para el inicio de las actividades de

intermediación.

Es por ello que ingresé a BN Sociedad Corredora de Seguros, el 12 de julio del 2010, como Oficial

de Cumplimiento, con el objetivo de crear y desarrollar el Departamento de la Oficialía de

Cumplimiento, lo cual conllevó un proceso de planeación y organización, que contemplaba una

serie de proyectos vitales para contar con una adecuada estructura, con el fin de vigilar el

cumplimiento de los programas y procedimientos internos en materia de legitimación de capitales

y financiamiento del terrorismo, según lo establecido en la ley No. 8204, “Ley sobre

estupefacientes, sustancias psicotrópicos, drogas de uso no autorizado, actividades conexas,

legitimación de capitales, actividades conexas y financiamiento del terrorismo”. En adelante Ley

No. 8204.



Presentación

Este informe constituye un documento con los resultados obtenidos durante mi gestión como

Oficial de Cumplimiento, con el fin de que sea uno de los medios para garantizar la transparencia

de mis actuaciones durante el desempeño de mis labores y que a la vez permitirá que los

respectivos sucesores cuenten con información relevante para el desempeño del puesto

designado.

Este informe se contiene las principales funciones realizadas, los proyectos desarrollados, la

contribución en procesos estratégicos y finalmente las labores pendientes y los asuntos que

requieren de continuidad, por parte de la Oficialía de Cumplimiento.

A. Labor sustantiva de la Oficialía de Cumplimiento

1. Recomendación, elaboración y ejecución de políticas y procedimientos para prevenir

riesgos relacionados con la legitimación de capitales y el financiamiento al terrorismo:

La elaboración, recomendación y ejecución de políticas y procedimientos es un proceso

continuo, que forma parte del ciclo de gestión de calidad, durante el periodo de mi gestión se

elaboraron internamente las siguientes políticas y procedimientos:

PR26CN01 Vinculación de clientes PEPS y Aplicación de la DDA

PR27CN01 Aplicación de la Política Corporativa Conozca a su Empleado

PR28CN01 Verificación de la política conozca a su cliente

Programa de Monitoreo de Clientes y Funcionarios.

Normativa Interna de Funcionamiento del Comité de Apoyo a la Oficialía de

Cumplimiento.

Procedimiento de vinculación de Clientes de Alto Riesgo.

Plan de Capacitación de la Oficialía de Cumplimiento para Funcionarios y Junta

Directiva BNCS.

Elaboración de la Política de Actualización de Expedientes y Archivo.



2. Contribución con el proyecto de homologación documental de las Oficialías de

Cumplimiento del Conglomerado Banco Nacional.

Este proyecto inició en el segundo semestre del año 2009, cuando el Comité de Cumplimiento

Corporativo solicitó que se consolidara en un solo documento el Manual de Cumplimiento,

haciéndolo por lo tanto Corporativo, posteriormente, cuando se concluyó este manual, solicitaron

nuevamente que se homologaran los procedimientos. La Oficialía de Cumplimiento de BN

Corredora de Seguros, se integró a este proyecto desde el mes de agosto del 2010 y en el cual

intervinieron los Oficiales de Cumplimiento de cada subsidiaria del Conglomerado BNCR y la

Dirección Corporativa de Riesgo.

A continuación se adjunta detalle de las políticas y procedimientos corporativos elaborados y

actualizados vigentes al periodo 2015-2016:

MC02GR02 Manual de Cumplimiento Corporativo.

AN01-MC02GR02 Metodología de Clasificación de Clientes por Riesgo.

P001-CGGR02 Políticas Corporativas para la Prevención de Transacciones Financieras

Sospechosas.

PR61GR02 Procedimiento Corporativo para cumplir con la Política Conozca a su Cliente.

PR63GR02 Procedimiento Corporativo para el reportar transacciones inusuales (ROI).

PR64GR02 Procedimiento Corporativo para atender solicitudes de información de Entes

Externos Competentes.

PR66GR02 Procedimiento Corporativo para la Gestión del plan de Comunicación de

Cumplimiento.

PR72GR02 Procedimiento Corporativo para el análisis de alertas confección de ROS u

operaciones intentadas y codificación 15.

RG01-PR11RD01: Reglamento del Comité de Cumplimiento Corporativo.

3. Revisión y mejoramiento de los requisitos para clientes.

Durante mi gestión se han realizaron consultas a la Superintendencia, Aseguradoras, Corredoras

de Seguros, Dirección Jurídica, Comité de Cumplimiento Corporativo y la Dirección de Riesgos

Cumplimiento del Banco Nacional, con el fin de interpretar la norma en función de las necesidades

del negocio, algunos ejemplos son: “Respaldo de los Ingresos, Formulario Único del



Conglomerado, Definición de Cliente, Solicitud de la copia de la Cédula de identidad, Certificación

Accionaria, Relación con Pep’s.

4. Elaboración de planes de Trabajo y Capacitación.

Plan de Trabajo Anual :

El plan de trabajo anual, basado en las políticas, programas, normas y procedimientos internos

fue establecido durante mi gestión de forma permanente como un instrumento de planificación

para proyectar las actividades del periodo. Por lo tanto, este plan se elaboró y ejecutó con el

propósito llevar a cabo las labores de la Oficialía de Cumplimiento, mediante una adecuada

definición de los objetivos y metas que se pretendían alcanzar. De igual manera fueron aprobados

por la Junta Directiva y la Gerencia General de la sociedad.

Plan de Capacitación Anual:

Las Grandes Organizaciones deben encontrar mecanismos que den a sus colaboradores los

conocimientos, habilidades y actitudes que se requiere para lograr un desempeño óptimo.

Es por ello que la Oficialía de Cumplimiento, como parte de esta estrategia y su compromiso con la

sociedad en la lucha contra la Legitimación de Capitales y el Financiamiento al Terrorismo,

desarrollaba anualmente un Plan de Capacitación, que iba de la mano con la legislación

costarricense, tomando en cuenta las tendencias y regulaciones mundiales y las características del

mercado en el que se desenvuelve BN Corredora de Seguros.

El principal objetivo era que se conozca la importancia de la prevención de la Legitimación de

Capitales y Financiamiento del Terrorismo y de esta manera, garantizar la seguridad de los clientes

y fiel cumplimiento a las regulaciones que rigen la materia, así como las exigencias y directrices

emanadas por los entes reguladores.

Las herramientas y metodologías utilizadas consistían en el desarrollo de casos prácticos,

presentaciones virtuales y presenciales, que se impartían en dos modalidades: Capacitación de

Inducción, para el personal de nuevo ingreso y la Capacitación de Anual de Refrescamiento para

todo el personal y miembros de Junta Directiva.



5. Impulso y contribución en el desarrollo de la propuesta de inventario, actualización y

ordenamiento del archivo y expedientes de clientes y funcionarios.

Bajo mi gestión se crearon procedimientos para organizar y archivar la documentación que se

recibía de los clientes y se homogenizaron los criterios para el ingreso, registro, organización,

descripción, concentración, uso y custodia de los documentos, con el fin de resguardar y mantener

la calidad de la información.

Se inició el proceso de inventario de los expedientes de los clientes, con el fin de garantizar la

integridad, localización oportuna y conservación de los expedientes y documentos del cliente.

6. Adquisición de un Sistema de Riesgo y Monitoreo y la implementación de los

requerimientos para la integración del Sistema.

En este proceso se solicitó demostraciones de software de prevención y monitoreo con

proveedores nacionales e internacionales, además, se valoró la opción de implementar un sistema

desarrollado internamente, por lo que luego de realizar el análisis correspondiente y ser

descartado, se aprobó la contracción de un sistema de Monitoreo.

Por lo que se procedió a dar trámite a la solicitud y se empezó a confeccionar el cartel, mismo que se

terminó y publicó en el primer trimestre del año 2012. Posteriormente se adjudicó el software y se

inició el proceso de implementación. Se llevó a cabo el desarrollo, configuración y parametrización

del sistema.

El 23 de diciembre del año 2013 se puso en producción, posteriormente se encontraron

inconsistencias que fueron informadas, sin embargo, después de varios intentos fallidos para que

el sistema funcionara no fue posible ponerlo 100% en ejecución, por lo que se acordó con el

contratista firmar un Finiquito de Rescisión por Mutuo Acuerdo e Indemnización de Daños y

Perjuicios.

7. Impulso y contribución en el desarrollo del Ciclo de Mapeo de Procedimientos de

Gestión de Calidad.

En agosto del año 2010 bajo mi gestión realicé la propuesta a la Administración de iniciar el

desarrollo del Ciclo de Mapeo de Procedimientos de BN Corredora de Seguros, con el fin de

elaborar los procedimientos internos y a su vez detectar cuales se requerían implementar o

modificar tomando como base de análisis las actividades de los departamentos y los procesos



críticos y no tan críticos que desarrollan dentro de las áreas de trabajo, así como levantar el

inventario de los procedimientos más importantes para sociedad.

Se definió el formato a utilizar para la elaboración de los procedimientos y la estructura encargada

de la administración de los procedimientos.

Y finalmente se gestionó con la Dirección de Calidad las capacitaciones sobre Fundamentos e

Interpretación Documental, con el fin de que los funcionarios hicieran una adecuada lectura e

interpretación de los procedimientos.

8. Coordinación con las Oficialías de Cumplimiento de las Aseguradoras con el fin de

estandarizar los requisitos de la Política Conozca a su Cliente.

Durante mi gestión se coordinaron reuniones con las Oficialías de Cumplimiento de las

Aseguradoras, para estandarizar la aplicación de la Política Conozca a su Cliente.

9. Presentación del Recurso de Revocatoria con Apelación en Subsidio ante la SUGESE.

Durante mi gestión se interpuso un Recurso de Revocatoria con Apelación en Subsidio relacionado

con el nombramiento del cargo de Oficial Adjunto de Cumplimiento, mismo que fue acogido por la

Superintendencia.

10. Consultas varias ante la Superintendencia de General de Seguros SUGESE para la emisión

de jurisprudencia relacionada a la Normativa de la ley No. 8204, en la figura del

intermediario, las pólizas colectivas y la aplicación de la política conozca a su cliente.

Con el fin de aclarar el alcance de la Normativa de la Ley No. 8204, en la figura del intermediario,

las pólizas colectivas y la aplicación de la política conozca a su cliente, la Oficialía de Cumplimiento

realizó varias consultas a la Superintendencia General de Seguros, mediante los siguientes oficios:

BNCS-GG-083-2010: Remisión de la información de las transacciones en efectivo o

mediante transferencias ya sean únicas o múltiples, que igualen o superen los US$

10,000.00.

BNCS-GG-041-2011, Respaldo de la fuente u origen de los fondos de las personas físicas y

Jurídicas.

BNCS-GG-179-2011: Diferencia que existe entre el manejo de seguros individuales y el de

seguros colectivos, SEGÚN LA Ley No. 8204.



BNCS-GG-074-2014:

1. Definición de Cliente según cada una de las personas involucradas en una póliza: al

tomador, pagador, beneficiarios, asegurados, así como también el dueño del bien

objeto del seguro; es decir la persona con legítimo interés asegurable.

2. Tratamiento de las Pólizas Colectivas.

BNCS-GG-011-2015:

1. Definición de la trasaccionalidad y la trasaccionalidad futura o esperada de los

clientes en seguros de un intermediario.

2. Relación existente de las cuentas de cada cliente con las de otros clientes u otros

productos y servicios dentro de la institución, en la figura de un intermediario.

3. Requisitos relacionados con la verificación del domicilio de los Clientes.

BNCS OC 113 11 15: Tratamiento se les debe dar a los asegurados en productos colectivos

en función de la entrega de informes relacionados con investigaciones y procesos por

delitos tipificados en la Ley 8204.

B. Otras Actividades Relevantes y/o Proyectos en curso desarrolladas en el periodo.

Adicionalmente, a estos procesos en paralelo se fueron desarrollando otras labores:

a. Se atendieron las solicitudes de información por parte de las autoridades competentes

(ICD, Juzgados, etc.).

b. Se revisaron los requisitos documentales para la apertura de los clientes.

c. Se coordinó las tareas tales como el Comité de Cumplimiento, Sistemas, Capacitación,

Organización y Métodos, Auditorías Internas y Externas, etc.

d. Se formó parte de los siguientes comités y comisiones:

Comité de Cumplimiento Corporativo

Comité de Apoyo dela Oficialía de Cumplimiento

Comité Operativo de Oficiales de Cumplimiento



Equipo Gerencial

Comisión de Ética

Comisión de Presupuesto

Comisión de Innovación

C. Cambios ocurridos en el entorno durante el período de mi gestión, incluyendo

principales cambios acontecidos en el ordenamiento jurídico que afectaron el quehacer

institucional o de la unidad a mi cargo.

El mercado asegurador costarricense se abre a la competencia en el año 2008, a partir de ese

momento se dan una serie de cambios, entre ellos la entrada de nuevos participantes y

competidores, así como la creación de la Superintendencia General de Seguros SUGESE, con el fin

de regular el mercado creando normas específicas y generales para regular la actividad

aseguradora.

Entre los cambios que el ordenamiento jurídico sufrió se encuentran las reformas regulatorias en

materia de la prevención de la Legitimación de Capitales y Financiamiento al Terrorismo, así como

el Informe de Evaluación Mutua de la República de Costa Rica que emitió el GAFILAT.

Entre ellas las siguientes:

Reforma integral a la Normativa para el cumplimiento de la Ley 8204.

Reforma Integral al Reglamento general sobre legislación contra el narcotráfico,

actividades conexas, legitimación de capitales, financiamiento al terrorismo y delincuencia

organizada.

El GAFI presentó la versión final de las nuevas 40 Recomendaciones.

Informe de Evaluación Mutua de la República de Costa Rica en enero del 2015, que analiza

el nivel de cumplimiento con las 40 Recomendaciones del Grupo de Acción Financiera

(GAFI) y el nivel de eficacia del sistema ALA/CFT de Costa Rica, el cual plantea

recomendaciones respecto de cómo se pueden fortalecer algunos aspectos del sistema.

Actualmente se encuentra en proceso una nueva reforma regulatoria en materia de

Legitimación de Capitales y Financiamiento al Terrorismo, que pretende fortalecer y

subsanar algunas debilidades encontradas por el GAFILAT.



D. Estado de evaluación del sistema de control interno.

Como parte del compromiso de la Oficialía de Cumplimiento con el fortalecimiento del Sistema de

Control Interno se desarrollaron planes de acción para aquellas debilidades encontradas durante

los procesos anuales de autoevaluación.

Asimismo, durante mi gestión, siempre se veló por el fiel cumplimiento del marco regulatorio y las

normas establecidas en BN Corredora de Seguros, así como el cumplimiento de las

recomendaciones de Auditoría Interna, la Unidad de Control Interno y los acuerdos de la Junta

Directiva.

E. Acciones emprendidas para establecer, mantener, perfeccionar y evaluar el sistema de

control interno institucional.

La Oficialía de Cumplimiento llevaba un Plan de Trabajo y Capacitación Anual, que permitía el

logro de sus metas y proyectos.

La Oficialía de Cumplimiento vigilaba que BN Corredora de Seguros, contara con un esquema de

prevención de la Legitimación de Capitales y Financiamiento del Terrorismo, que le permitiera

atender con oportunidad los principios fundamentales establecidos en la Ley 8204, su Reglamento

y Normativa relacionada y las mejores prácticas en esta materia.

0

5

10

15

20

25

CumplimientoTotal

CumplimientoAlto

CumplimientoMedio

CumplimientoBajo

Incumplimiento

24

4 53 4

Resultados de la Autoevaluación del Sistema de Control Interno de la Oficialía de Cumplimiento periodo 2015



La Oficialía de Cumplimiento verificaba que al interior de la entidad, se adoptaran y se aplicaran

mecanismos y procedimientos adecuados y suficientes para disminuir la exposición al riesgo de

legitimación de Capitales y Financiamiento del Terrorismo a través de sus servicios y operaciones,

lo que fortalecía el Sistema de Control Interno.

F. Principales logros alcanzados durante mi gestión, de conformidad con la planificación

institucional o de la unidad, según corresponda.

Proyectos relevantes de mi gestión:

a. Recomendación, elaboración y ejecución de políticas para prevenir riesgos relacionados

con la legitimación de capitales y el financiamiento al terrorismo.

b. Coordinación con las Oficialías de Cumplimiento de las Aseguradoras con el fin de

estandarizar los requisitos de la Política Conozca a su Cliente.

c. Revisión y mejoramiento de los requisitos para clientes.

d. Elaboración de planes de Trabajo y Capacitación.

e. Impulso y contribución en el desarrollo de la propuesta de inventario, actualización y

ordenamiento del archivo y expedientes de clientes y funcionarios.

f. La adquisición de un Sistema de Riesgo y Monitoreo y la implementación de los

requerimientos para la integración del Sistema.

g. Impulso y contribución en el desarrollo del Ciclo de Mapeo de Procedimientos de Gestión

de Calidad.

h. Contribución con el proyecto de homologación documental de las Oficialías de

Cumplimiento del Conglomerado Banco Nacional.

i. Presentación del Recurso de Revocatoria con Apelación en Subsidio ante la SUGESE,

relacionado con el nombramiento del Oficial Adjunto de Cumplimiento.

j. Consultas varias ante la SUGESE para la emisión de jurisprudencia relacionada al artículo

No. 7 de la Normativa de la ley No. 8204, en la figura del intermediario, las

pólizas colectivas y la aplicación de la política conozca a su cliente.

k. Participación activa en la formulación del Manual de Disposiciones Internas, hoy

Reglamento Autónomo de Servicio de BN Corredora de Seguros.

l. Participación en la formulación del Plan Estratégico, Modelo de Gestión y Presupuesto de

BN Corredora de Seguros.



G. Estado de los proyectos más relevantes, existentes al inicio de mi gestión y los que dejó

pendiente de concluir y sugerencias para la buena marcha de la institución o de la

unidad.

Existen algunos proyectos y procesos pendientes de continuidad o finalización para fortalecer al

área de cumplimiento, entre las responsabilidades del área.

Actualización del Modelo de Medición de Riesgo Institucional sobre Legitimación de

Capitales y Financiamiento al Terrorismo en conjuntos con la Unidad de Riesgo y Control

Interno y Evaluación de Riesgo Institucional de Legitimación de Capitales y Financiamiento

al Terrorismo.

Continuidad y seguimiento a las Recomendaciones de los Informes ACS-AI-003-2011

Cumplimiento Normativa Ley 8204, BNCS-AI-058-2012 Evaluación de Legitimación de

Capitales de la Auditoría Interna y las Cartas a la gerencia de la Auditoría Externa KPMG, a

las cuales se les solicito ampliación del plazo de implementación mediante el oficio BNCS

OC 050 06 2016 del 21 de junio del 2016.

Continuidad de la automatización y mejoramiento de la metodología de clasificación de

clientes por riesgo, con la Dirección de Modelos Matemáticos del Banco Nacional.

Seguimiento al plan de actualización de expedientes de la Dirección de Operaciones.

Capacitación para la Junta Directiva, misma que estaba programada para el segundo

semestre del año 2016 en conjunto con la Dirección de Cumplimiento del Banco Nacional.

Seguimientos a los Planes de Acción para el Fortalecimiento del Sistema de Control

Interno – Autoevaluación 2015.

Revisión de los resultados del mapeo de Riesgos de la Oficialía de Cumplimiento y

ejecución de los controles y planes existente para su mitigación.

Validación y Revisión de la Política de Selección y Reclutamiento.

Elaboración del Informe de Labores del I y II Semestre 2016 y presentación a la Junta

Directiva.

Capacitación a los funcionarios sobre Casos Prácticos de análisis de casos actuales,

tipologías de legitimación de capitales y financiamiento al terrorismo, misma que estaba

programada para el segundo semestre del año 2016.

Verificación del Cumplimiento de los Procedimientos y Políticas Corporativas e Internas y

finalización del procedimiento PR29CN01 Procedimiento para el monitoreo de los clientes



y confección del procedimiento PR30CN01 Aplicación de las Capacitaciones y Evaluaciones

de Aprovechamiento, efectuadas por la Oficialía de Cumplimiento.

H. Administración de los recursos financieros asignados durante mi gestión.

Durante el período de mi nombramiento, se asignó presupuesta para:

Plan de Capacitación del personal de la Oficialía de Cumplimiento y Junta Directiva, el cual se

ejecutó adecuadamente, siempre obedeciendo los principios de buen uso de los fondos públicos

en términos de economía, eficacia y eficiencia.

I. Activos asignados a mi persona y recibidos formalmente por la Administración.

De los activos asignados a mi persona se hace el respectivo descargo y entrega a la Unidad

Financiera Administrativa, que de por recibidos los mismos en perfecto estado de funcionamiento.

J. Estado actual del cumplimiento de las disposiciones que durante mi gestión me hubiera

girado la Contraloría General de la República.

La Contraloría General de la República no ha hecho observaciones para la Oficialía de

cumplimiento, durante mi gestión.

CONTROL DE ACTIVOS ASIGNADOS

Junio 2015

PLACA ACTIVO MARCA MODELO SERIE CARACTERISTICAS

G029 Silla de espera N/D N/D N/D Sin descansa brazos

G030 Silla de espera N/D N/D N/D Sin descansa brazos

109 Silla oficinista FELIX-O FELIX-O N/A Sin descansa brazos

0144 Computadora Portátil HP ProBook 650 G1 5CG423GHNF Ejecutiva

325533 Archivador para

Carpetas LEOGAR N/A N/A

Enviado a la Bodega de Bienes en desuso

del BN

371073 Mueble en madera FURSYS N/A N/A Dos Puertas

383802 Teléfono CISCO 7911G FCH11358NDE IP Administrativo

G0115 Disco Duro Externo Samsung Modelo HX-

M201TCB/G E2F2JJHG501B54 Color Negro



K. Estado actual del cumplimiento de las disposiciones o recomendaciones que durante mi

gestión me hubiera girado algún otro órgano de control externo, según la actividad

propia de cada administración.

El plan de acción a las recomendaciones de las Cartas a la gerencia de la Auditoría Externa KPMG,

se encontraba en ejecución, por lo que se solicitó ampliación del plazo de implementación

mediante el oficio BNCS OC 050 06 2016 del 21 de junio del 2016, a la Auditoría Interna y la

Unidad de Riesgo y Control Interno, con el fin de que la persona que ocupe el puesto de Oficial de

Cumplimiento pueda retomarlo.

L. Estado actual de cumplimiento de las recomendaciones que durante mi gestión me

hubiera formulado la Auditoría Interna.

El plan de acción a las recomendaciones de los Informes ACS-AI-003-2011 Cumplimiento

Normativa Ley 8204 y BNCS-AI-058-2012 Evaluación de Legitimación de Capitales de la Auditoría

Interna se encontraba en ejecución por lo que se le solicitó ampliación del plazo de

implementación a la Auditoría Interna, mediante el oficio BNCS OC 050 06 2016 del 21 de junio del

2016, con el fin de que la persona que ocupe el puesto de Oficial de Cumplimiento pueda

retomarlo.

M. Estado actual de cumplimiento de las directrices definidas dentro del Código de

Gobierno Corporativo.

Durante mi gestión la Oficialía de Cumplimiento cumplió con las políticas establecidas en el Código

de Gobierno Corporativo del Conglomerado Banco Nacional, aprobado anualmente por la Junta

Directiva General.

Asimismo, se dio seguimiento y cumplimiento a las recomendaciones realizadas por la Auditoría

Interna de la Corredora y además, se presentaron anualmente las Certificación de Cumplimiento

de las Políticas del Código de Gobierno Corporativo del Banco Nacional.

N. Agradecimiento

Por último debo mencionar un atento agradecimiento por el apoyo brindado en mi gestión a la

Gerencia General, al Equipo Gerencial, Auditoría Interna, mi Equipo de Trabajo y la Junta Directiva,

ya que fue de vital importancia para el desarrollo de mis funciones.

Saludos cordiales muy atentamente.

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