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예천군민모두가 알기쉬운결산보고서

예천군

2

작년한해 동안 우리군의 살림은?우리군은 얼마의 수입으로 얼마의 지출을 적절하게 사용했는지우리군의 한해 동안 살림살이를 우리 모두가 이해하기 쉽고보기도 편하게 결산보고서를 만들었습니다.

목 차제 1 장 예천군 일반현황

제 2 장 회계현황

제 3 장 세입세출결산 요약・분석

제 4 장 기금결산 요약

제 5 장 재무제표 요약・분석

제 6 장 주요지표 비교

예천군민모두가 알기쉬운결산보고서

예천군

2

제 1 장 예천군 일반현황

기본현황

행정조직 (단위: 개소/ 명)

실·과 직속기관 사업소 의회 읍·면 공무원수

13 2 2 1 12 645

자세한 통계내용은 예천군 홈페이지(http://www.ycg.kr) 열린군정 > 통계현황 > 주요통계에서 확인하실 수 있습니다.

면적 661.455 ㎢

행정구역시·군·구 1개

행정리 281개

법정리 173개

반 1,345개

세대수전년도 23,504세대

현년도 25,273세대

인구수전년도 49,253명

현년도 53,274명

3

제 2 장 회계현황

현황우리군의 회계는 『지방재정법』에 따라 일반회계, 기타특별회계 및 기금으로 구분되어 운영되고 있으며, 구체적으

로는 일반회계 1개, 기타특별회계 9개 및 기금 9개가 설치되어 운영되고 있고, 그 내역은 다음과 같습니다.

【 예천군의 회계현황 】 종 류 근거법규 설치목적

일반회계 지방재정법 일반적인 군정운영활동 수행

상수도사업특별회계 조 례 상수도 관리

의료보호기금특별회계 조 례 의료급여사업의 효율적 수행

저소득주민생활안정기금관리특별회계 조 례 저소득주민생활안정자금 관리

새마을소득금고사업특별회계 조 례 새마을소득사업자금 융자지원

발전소주변지원사업특별회계 조 례 발전소주변지원사업

치수사업특별회계 조 례 하천관리

수질개선사업특별회계 조 례 낙동강 수계 상수원 적정관리 및 주민지원사업

농공지구조성사업특별회계 조 례 농공지구 조성

폐기물처리시설설치특별회계 조 례 폐기물 처리시설 설치촉진

자활기금 조 례 최저생활 보장 및 자활

저소득주민자녀장학기금 조 례 저소득주민자녀장학금 지급

노인복지기금 조 례 노인복지 기반조성

식품진흥기금 조 례 식품위생 향상

재난관리기금 조 례 재난·재해 예방

옥외광고발전기금 조 례 옥외광고물 정비 및 개선

폐기물처리시설주변지역지원기금 조 례 폐기물 처리시설 설치촉진

신청사 건립기금 조 례 신청사 건립 재원 확보

공무원주거안정기금 조 례 소속 공무원 주거마련 자금 대부

일반회계 기타특별회계 기금

1개9개 9개

4

제 3 장 세입세출결산 요약・분석

총세입5,794억원

총세출4,631억원

잉여금1,162억원

5

세입결산(재원별 현황)

지방세 255억원

세외수입 290억원

보조금

1,557억원

지방채 등

1,277억원

지방교부세

2,263억원

보조금

26.9%

조정교부금 및

재정보전금

152억원

총세입5,794억원

6

세출결산(기능별 현황)

농림해양수산

859억원

사회복지

761억원

문화 및 관광

550억원

환경보호

309억원

기타특별회계

300억원

일반공공행정

257억원

수송 및 교통

182억원

공공질서 및 안전

100억원

교육

35억원

보건

76억원

산업·중소기업

54억원

국토 및 지역개발

502억원

기타

646억원

보조금

26.9%

총세출4,631억원

7

최근 3년간 세입·세출결산 현황

5,000

5,200

5,400

5,600

5,800

2016 2017 2018

세입

단위 :억원

4,000

4,200

4,400

4,600

4,800

2016 2017 2018

세출

단위 :억원

250

300

350

400

450

2016 2017 2018

순세계잉여금

단위 :억원

5,059

3,965

448

5,461

4,326

328

5,794

4,631

304

8

(단위: 백만원)

구 분전년도말조성액

당해연도 증감액당해연도말

조성액증가 또는감소액

조성액 사용액

계 15,032 △13,163 1,212 14,375 1,868

자활기금 357 28 28 0 385

저소득주민자녀장학기금 100 △100 1 101 0

노인복지기금 335 4 4 0 339

식품진흥기금 106 1 16 15 106

재난관리기금 1,075 △427 248 674 648

옥외광고정비기금 11 300 300 0 311

폐기물처리시설주변지역지원기금

360 △290 0 290 69

신청사건립기금 12,689 △12,689 14 12,703 0

공무원주거안정기금 - 10 600 590 10

• 예천군 신청사 건립을 위해 신청사건립기금을 550억(지방채 60억 발행 포함) 조성하여 2018년 준공함에 따라

기금의 유지 필요성이 없어 2018년 기금 폐지하였으며, 저소득주민자녀장학기금은 유사 사업이 타 회계에 존재

하여 사업의 효율성을 고려해 폐지하였습니다.

• 2018년부터 공무원의 주거 안정을 위한 주택융자 기금(공무원주거안정기금)을 조성하여 조성액의 98.3%를

사용하였습니다.

• 신청사 건립을 위한 신청사건립기금 조성에 따라 2016년부터 사용액 금액이 증가하였습니다. 2018년도에

기금 2개(저소득주민자녀장학기금, 신청사건립기금) 폐지에 따라 연도말 조성액이 급격하게 감소하였습니다.

제 4 장 기금결산 요약

전년도말조성액150억원

당해연도조성액12억원

사용액143억원

현재기금조성액

18억원

100

200

300

400

500

최근 3년간기금 조성·사용 현황

단위 :억원

2016

380

165

2017

407

257

2018

162143 조성액 : 전년도말 조성액 + 당해연도 조성액

당해연도 사용액 당해연도말 조성액

214

150

18

9

제 5 장 재무제표 요약・분석

총자산

2조 3,595억원

순자산

2조 2,959억원

총부채

635억원

총수익

4,493억원

총비용

3,132억원

운영차액

1,360억원

재정상태 재정운영

총자산

2조 2,205억원

순자산

2조 1,454억원

총부채

750억원

총수익

4,275억원

총비용

2,885억원

운영차액

1,389억원

재정상태 재정운영

2018

2017

재무제표 요약

10

재무제표 분석 (재정상태)

자산현황

부채현황

1,000

100

5,000

300

10,000

500

15,000

700

20,000

900

2016

7821,795

1,387

14,382

2016

535 512 487

112 16880

175 70

68

2017

1,310

3,178

1,381

16,283

2017

2018

1,711

3,639

1,286

16,902

2018

단위 :억원

단위 :억원

25,000

단위 :억원

계 23,595 100.0

유동자산 1,286 5.45

투자자산 47 0.20

일반유형자산 1,711 7.25

주민편의시설 3,639 15.42

사회기반시설 16,902 71.63

기타비유동자산 10 0.05

구 분 금 액 비 율

단위 :억원

계 635 100.0

유동부채 68 10.79

장기차입부채 80 12.58

기타비유동부채 487 76.63

구 분 금 액 비 율

유 동 자 산 현금 및 현금성 자산, 단기금융상품, 미수세금 등 일 반 유 형 자 산 공공청사와 관련된 토지, 건물, 구축물 등 주 민 편 의 시 설 도서관, 주차장, 공원, 체육시설 등 사 회 기 반 시 설 도로, 상수도시설, 농수산기반시설 등 투 자 자 산 장기금융상품, 장기대여금, 장기투자증권 등 기타비유동자산 보증금, 무형자산(전산소프트웨어) 등

유 동 부 채 단기차입금, 유동성장기차입금 등 장 기 차 입 부 채 장기차입금, 지방채증권 등 기 타 유 동 부 채 퇴직급여충당부채, 장기미지급금 등

11

재무제표 분석 (재정운영)

비용현황

수익현황

단위 :억원

단위 :억원

1,000

1,500

1,500

2,000

2,000

3,000

2,500

3,500

3,000

4,000

21

2016

2016

1,161 1,166 1,296

35 59

571

624

486540

602663

727

3,4793,788 3,952

709 732

2017

2017

2018

2018

3,500

4,500

단위 :억원

계 3,132 100.0

인건비 663 21.15

운영비 732 23.37

정부간 이전비용 59 1.89

민간등 이전비용 1,296 41.38

기타비용 382 12.21

구 분 금 액 비 율

단위 :억원

계 4,493 100.0

자체조달수익 540 12.04

정부간 이전수익 3,952 87.95

기타수익 1 0.01

구 분 금 액 비 율

인건비 급여, 복리후생비, 퇴직급여, 기타인건비 등 운영비 업무추진비, 교육훈련비, 제세공과금, 소모품비, 행사비 등 정부간이전비용 시도비보조금, 조정교부금, 재정보전금, 교육비특별회계 전출금 등 민간등이전비용 민간보조금, 민간장학금, 출연금, 전출금 등 기타비용 자산처분손실, 감가상각비, 대손상각비 등

자 체 조 달 수 익 지방세수익, 경상세외수익, 임시세외수익 등 정부간이전수익 지방교부세수익, 조정교부금·재정보전금수익, 보조금수익 등 기 타 수 익 전입금수익, 기부금수익, 외화환산이익 등

12

1.0

2016 2017 2018

2.0

3.0

4.0

80

2016 2017 2018

81

82

83

4.47

82.6

3.38

80.7

2.69

81

총부채 / 총자산 *100 단위 : %

세출액 / 예산액 * 100 단위 : %

총자산 대비 총부채 비율은낮을 수록 재정 안정성이양호하다고 볼 수 있습니다.

신속집행 등 불용액 최소화를 위한 노력으로 예산 대비 세출액 비율은 80%초반을 유지하고 있습니다.

제 6 장 주요지표 비교

13

400,000

2016 2017 2018

425,000

450,000

475,000

39,000

2016 2017 2018

41,000

43,000

45,000

404,995

39,846

413, 842

45,084

478,357

44,290

지방세수익 / 인구수 단위 : 원

총자산 / 인구수 단위 : 천원

주민의 지방세 부담, 우리군의지방세 확보 수준을 파악할 수있습니다.

14

1,000

2016 2017 2018

1,300

1,600

1,900

5,700

2016 2017 2018

5,800

5,900

6,000

8,500

2016 2017 2018

8,600

8,700

8,800

1,783

6,070

8,891

1,524

5,859

8,680

1,193

5,880

8,434

총부채 / 인구수 단위 : 천원

총비용 / 인구수 단위 : 천원

총수익 / 인구수 단위 : 천원

15

16

예천군