Obrazloženje uz Godišnje izvješće odvodnja d.o.o. za 2016 ......Za izgradnju sustava odvodnje...
26
Transcript of Obrazloženje uz Godišnje izvješće odvodnja d.o.o. za 2016 ......Za izgradnju sustava odvodnje...
Obrazloženje uz Godišnje izvješće
trgovačkog društva „Usluga odvodnja" d.o.o. za 2016. godinu
Sukladno Zakonu o vodama, Grad Pazin i trgovačko društvo Usluga d.o.o. obavili su sve potrebne radnje te izdvojili djelatnost odvodnje iz drugih djelatnosti Usluge d.o.o. i osnovali novo trgovačko društvo - „Usluga odvodnja“ koje je počelo s radom 01. ožujka 2014. godine.
Planom podjele trgovačkog društva „Usluga“ d.o.o. dio imovine, obveza i pravnih odnosa prenesen je na novo društvo u cijelosti, a dio imovine prenesen je podjelom. Predmet poslovanja novoosnovanog trgovačkog društva je obavljanje javne odvodnje, odnosno prema NKD-u - uklanjanje otpadnih voda.
Društvo je tijekom 2016. godine imalo zaposleno dva djelatnika: voditeljicu uređaja za pročišćavanje otpadnih voda, VSS-dipl.ing.biol. koja ujedno obavlja i poslove laboranta te jednog djelatnika na održavanju, SSS, dok direktor obavlja poslove bez naknade.
Za ostale potrebe obavljanja djelatnosti koriste se usluge zajedničkih službi (uprava, stručno i administrativno osoblje), te zaposlenici i ostali radni resursi (vozila, strojevi i oprema) iz drugih uslužnih djelatnosti unutar pravnog prethodnika trgovačkog društva Usluga d.o.o.
Djelatnost javne odvodnje obuhvaća skupljanje otpadnih voda, njihovo dovođenje do uređaja za pročišćavanje, pročišćavanje i izravno ili neizravno ispuštanje u površinske vode ili iznimno u podzemne vode, obradu mulja koji nastaje u procesu njihova pročišćavanja, ako se ti poslovi obavljaju putem građevina za javnu odvodnju te upravljanje tim građevinama.
Ukupni rashodi društva iznosili su 1.955.023,15 kn što je za 4,43% manje nego 2015. godine te su i ukupni prihodi u visini od 1.956.564,53 kn manji za 4,92% nego u 2015. godini.
Bruto dobit društva iznosi 1.541,38 kn.
Tabela 1. Usporedba prihoda i rashoda u 2015. i 2016. godini
R.br. OPIS OSTVARENO OSTVARENO INDEKS
2015. 2016. (4/3*100)
1 2 3 4 5
I. RASHODI
1. MATERIJALNI TROŠKOVI 265.226,78 249.627,59 94,12
2. TROŠKOVI USLUGA 431.958,43 463.077,84 107,20
3. TROŠKOVI OSTALIH USLUGA 474.111,56 336.505,07 70,98
4. TROŠKOVI AMORTIZACIJE 657.971,85 689.757,11 104,83
5. NAKNADE TROŠKOVA RADNIKA 21.080,02 17.279,20 81,97
6. OSTALI TROŠKOVI POSLOVANJA 3.233,34 1.927,43 59,61
7. TROŠKOVI ZAPOSLENIH 178.850,56 196.606,51 109,93
8. OSTALI POSLOVNI RASHODI 13.269,41 242,40 1,83
UKUPNO RASHODI (1. do 8.) 2.045.728,95 1.955.023,15 95,57
II. PRIHODI
1. VODNE USLUGE: SKUPLJANJE I PROČIŠĆAVANJE (FIKSNI I VARIJABILNI DIO)
1.527.086,04 1.577.987,23 103,33
2. OSTALI POSLOVNI PRIHODI 530.787,65 378.577,30 71,32
UKUPNO PRIHODI (1. + 2.) 2.057.873,69 1.956.564,53 95,08
III. BRUTO DOBIT (II. – I.) 12.144,74 1.541,38 12,69
Najznačajnije poslovne aktivnosti u 2016. godini su; gradnja sustava javne odvodnje naselja Stancija Pataj, izgradnja sustava javne odvodnje u ulici Antuna Kalca, izgradnja sustava javne odvodnje u ulici Mečarski put, izgradnja sustava javne odvodnje uz državnu cestu DC44 na prolazu kroz Lupoglav, sustav javne odvodnje Stari Pazin i Dubravica i sustav javne odvodnje Motovun. Ukupna vrijednost investicija iznosi 4.617.523,31 kn, dok je za nabavu opreme utrošeno 29.617,90 kn.
Društvo je u 2016. godini sukladno dostupnim izvorima financiranja izvršila većinu planiranih projekata dok je uređaj za pročišćavanje otpadnih voda Grada Pazina radio bez zastoja te sa viskom kvalitetom izlaznih otpadnih voda.
Upravni odjel za gospodarstvo, financije i proračun
1
USLUGA ODVODNJA d.o.o.
Godišnje izvješće o
poslovanju 2016
Broj: 91-1/2017. Pazin, lipanj 2017.
2
S A D R Ž A J stranica __________________________________________________________________________________ 1. UVODNI DIO
3
1.1. Zakonska osnova
3
1.2. Osnivanje trgovačkog Društva
3
1.3. Predmet poslovanja
4
1.4. Način organizacije, opis proizvoda usluga i izvori financiranja 4
2. POSLOVNE I INVESTICIJSKE AKTIVNOSTI 5
2.1.
Poslovne aktivnosti 5
2.2. Pregled utrošenih financijskih sredstava u investicije 11
3. FINANCIJSKI IZVJEŠTAJ 11
3.1.
Okviri financijskog izvještavanja 11
3.2. Tablični prikaz i bilješke 12
3.3. Bilanca 12
3.4. Račun dobiti i gubitka 17
3.5. Struktura rashoda i prihoda (ostvareno 2015. – plan 2016. – ostvareno 2016.)
19
4. IZVJEŠTAJ UPRAVE
21
4.1. Značajni poslovni događaji nakon poslovne godine 21
4.2. Plan razvoja 22
4.3. Izloženost rizicima i upravljanje rizicima 22
3
1. UVODNI DIO
Usluga odvodnja društvo s ograničenom odgovornošću (dalje u tekstu: Društvo) obavlja vodne usluge javne odvodnje na području aglomeracije isporučitelja vodne usluge - Grad Pazin. Izvješće o poslovanju Društva sadrži pregled poslovanja od 1. siječnja 2016. godine do 31. prosinca 2016. godine.
1.1. Zakonska osnova
Pojam vodnih usluga podrazumijeva usluge javne vodoopskrbe i javne odvodnje. U tom smislu, isporučitelji vodnih usluga pravne su osobe ovlaštene za obavljanje javne službe vodoopskrbe i odvodnje.
Osnovni propisi koji reguliraju djelatnost vodnih usluga su:
- Zakon o vodama (NN 153/09, 63/11, 130/11, 56/13 i 14/14), - Zakon o financiranju vodnog gospodarstva (NN 153/09, 90/11, 56/13, 154/14, 119/15 i
120/16), - Pravilnik o posebnim uvjetima za obavljanje djelatnosti javne odvodnje (NN 28/11, 16/14 ), - Uredba o najnižoj osnovnoj cijeni vodnih usluga i vrsti troškova koje cijena vodnih usluga
pokriva (NN 112/10), - Uredba o mjerilima ekonomičnog poslovanja isporučitelja vodnih usluga (NN 112/10) - Uredba o uslužnim područjima (NN 67/14)
i drugi. Isporučitelji vodnih usluga djelatnost vodoopskrbe obavljaju na vodoopskrbnom području, a
djelatnost odvodnje otpadnih voda na području aglomeracije. Područje koje obuhvaća jedno ili više vodoopskrbnih područja i aglomeracija zove se uslužno područje. Granice uslužnih područja je Vlada Republike Hrvatske uspostavila Uredbom o uslužnim područjima.
1.2. Osnivanje trgovačkog društva
Društvo je nastalo prijenosom dijela imovine društva Usluga d.o.o. Pazin na novo društvo Usluga odvodnja (odvajanje sa osnivanjem). Društvo posluje kao samostalni poslovni subjekt od 1. ožujka 2014. godine.
Osnivač/član društva je Grad Pazin, jedini osnivač u stopostotnom udjelu u kapitalu društva. Društvo je upisano u Registar Trgovačkog suda u Rijeci - stalna služba u Pazinu, rješenjem Tt-14/513-2 od 28. siječnja 2014. godine sa slijedećim podacima:
Naziv: USLUGA ODVODNJA d.o.o. za obavljanje javne odvodnje
Adresa: Šime Kurelića 22, 52000 Pazin
Broj tel/fax: 052/ 622 350, 052/ 622 365, e-pošta: [email protected] ,
Registracija kod Trgovačkog suda u Rijeci Stalna služba u Pazinu,
MBS: 040319363, MB: 4165381, OIB: 04849628232
Žiro račun i naziv banke – IBAN: HR7824020061100688567, Erste & Steiermarkishe Bank d.d. Jadranski trg 3a, 51000 Rijeka.
Temeljni kapital: 4.716.500,00 kuna uplaćen u cijelosti
Osnivač/član društva: Grad Pazin, OIB:07969842379; Družba Sv. Ćirila i Metoda 10, 52000 Pazin,
Osoba ovlaštena za zastupanje: Dragan Šipraka, OIB: 46454455777, Bertoši, Maršeti 16J, 52000 Pazin; direktor, zastupa društvo samostalno i pojedinačno.
4
1.3. Predmet poslovanja
Predmet poslovanja Društva je obavljanje javne odvodnje. Temeljem obavijesti o razvrstavanju Državnog zavoda za statistiku od 10. veljače 2014.
godine: OZNAKA RAZREDA DJELATNOSTI PREMA NKD: 3700 – uklanjanje otpadnih voda BROJČANA OZNAKA PRAVO USTROJBENOG OBLIKA: 92
1.4. Način organizacije, opis proizvoda i usluga i izvori financiranja
Društvo trenutno ima zaposleno dvoje radnika: voditeljicu uređaja za pročišćavanje otpadnih voda, VSS-dipl.ing.biol., koja ujedno obavlja i poslove laboranta i radnika na održavanju sa srednjom stručnom spremom.
Direktor obavlja poslove Društva bez naknade.
Za ostale potrebe obavljanja djelatnosti koriste se usluge zajedničkih službi (uprava, stručno i administrativno osoblje), te zaposlenici i ostali radni resursi (vozila, strojevi i oprema) iz drugih uslužnih djelatnosti unutar pravnog prethodnika trgovačkog društva Usluga d.o.o. Redovni poslovi u sklopu predviđene djelatnosti obavljaju se kroz ugovore o poslovno-tehničkoj suradnji.
Na području aglomeracije isporučitelja vodne usluge koju čini Grad Pazin, pružaju se vodne usluge javne odvodnje sa uslugom pročišćavanja otpadnih voda u II. stupnju i usluga pražnjenja i odvoza otpadnih voda iz septičkih i sabirnih jama. Pod uslugom javne odvodnje podrazumijeva se: 1) skupljanje otpadnih voda i njihovo dovođenje do uređaja za pročišćavanje otpadnih voda, 2) pročišćavanje otpadnih voda na uređaju za pročišćavanje otpadnih voda Grada Pazina, 3) usluga pražnjenja, odvoza pročišćavanja otpadnih voda iz septičkih i sabirnih jama.
Financiranje djelatnosti obavlja se kroz cijenu vodne usluge javne odvodnje (skupljanje i pročišćavanje otpadnih voda) i usluge pražnjenja i odvoza otpadnih voda iz septičkih i sabirnih jama.
Cijena se sastoji se od fiksnog dijela cijene koji ne ovisi o količini ispuštene vode i mjesečno tereti korisnika i varijabilnog dijela osnovne cijene vodne usluge za odvodnju koji se obračunava po m³ isporučene vode.
Visinu cijene vodnih usluga i cijenu usluge pražnjenja, odvoza i pročišćavanja otpadnih voda iz septičkih i sabirnih jama, odlukom određuje isporučitelj vodne usluge, uz prethodnu suglasnost jedinice lokalne samouprave. U 2016. godini nije bilo izmjena Cjenika.
Zakonom o vodama propisano je da su komunalne vodne građevine javna dobra u vlasništvu javnog isporučitelja vodne usluge.
Na području aglomeracije Pazin, Društvo u dugotrajnoj imovini ima slijedeće građevine i uređaje:
I. Uređaj za pročišćavanje otpadnih voda (UPOV)
Kapacitet 7000 ES, u funkciji od 6. rujna 2005. godine, probni rad od 3 mjeseca, u stalnoj funkciji od 1. siječnja 2006. godine
II. Kanalizacijska mreža (m) 1. Miješani sustav 2.320 2. Separacijski sustav 40.140 a) Fekalni 30.250 b) Oborinski – u vlasništvu Usluga d.o.o.* 9.892 Sveukupno (1+2) 42.460
5
* Sukladno Zakonu o vodama jedinice lokalne samouprave nisu dužne na javne isporučitelje vodnih usluga prenijeti obavljanje djelatnosti oborinske odvodnje, niti su građevine oborinske odvodnje dužne prenijeti u vlasništvo isporučitelja vodnih usluga.
III. Crpne stanice 1. Pristava (Vrtlišće), Pazin, kapaciteta 10m3 2. Stari Pazin (Istarskih narodnjaka), Pazin, kapaciteta 49 m3 3. Pazinka II, Pazin, kapaciteta 21,60 m3 4. Industarijska Zona Ciburi, Pazin, kapaciteta 30 m3 5. Dubravica, Pazin, kapaciteta 12 m3
2. POSLOVNE I INVESTICIJSKE AKTIVNOSTI 2.1. Poslovne aktivnosti U izvještajnoj godini Društvo nastavlja sa Planom provedbe vodno-komunalnih direktiva
aglomeracije Pazin ka ostvarenju cilja izgradnje cjelovitog sustava odvodnje i pročišćavanja otpadnih voda što će za rezultat imati povećanje stupnja priključenosti korisnika na sustav.
Da bi se moglo pristupiti ostvarenju cilja potrebno je izraditi cjelovitu dokumentaciju potrebnu za prijavu infrastrukturnog projekta objedinjavanja i unapređenja cjelovitog sustava odvodnje i pročišćavanja otpadnih voda aglomeracije Pazin za sufinanciranje putem Europskih fondova.
S obzirom da se aktivnosti protežu kroz više planskih i financijskih razdoblja u nastavku navodimo realizirane/nerealizirane aktivnosti u 2016. godini.
2.1.1. Odvodnja sanitarnih otpadnih voda naselja Stancija Pataj
Za izgradnju sustava odvodnje sanitarnih otpadnih voda naselja Stancija Pataj u Pazinu UČKA KONZALTING d.o.o., Pazin, izradila je glavni i izvedbeni projekt; građevinski projekt – odvodnje sanitarnih otpadnih voda naselja Stancija Pataj, broj: 8/859-IP-2, a Društvo kao investitor ishodovalo je građevinsku dozvolu.
Projektno rješenje predviđa dva glavna kolektora sa ograncima, te dva pojedinačna kraka. Nastojalo se odvodnju fekalnih otpadnih voda riješiti gravitacionim sistemom, što je i postignuto projektom.
Po dovršetku kompletne izgradnje, izvršenih ispitivanja i ishođenju uporabne dozvole izvršiti će se priključivanje budućih korisnika sustava odvodnje.
Na novo izgrađeni sustav spojiti će se 90 kućnih priključaka. Ukupna dužina kolektora je 4397,87 m.
Izgradnju sufinanciraju Hrvatske vode i Grad Pazin. Društvo je po provedbom postupka javne nabave dodijelilo Ugovor (br. 33-25/16 od 2.
kolovoza 2016.) najpovoljnijem ponuditelju EKSPERT GRDANJA d.o.o. iz Buzeta na iznos od 4.498.859,57 kuna.
U postupku nabave bagatelne vrijednosti odabran je stručni nadzor građenja i koordinator zaštite na radu, VEMA -ING d.o.o., Pićan, ugovor br. 61-7/16 od 03. kolovoza 2016. na iznos od 108.500,00 kuna.
Radovi se izvode sukladno priljevu namjenskih sredstava za sufinanciranje koje se usmjeravaju preko računa Hrvatskih voda. Društvo je ovlašteno obustaviti radove ili jednostrano djelomično raskinuti ugovor sa izvoditeljem radova u slučaju nedostatka financijskih sredstava.
6
2.1.2. Izgradnja kanalizacijskog kolektora u ulici Antuna Kalca u Pazinu
Za izgradnju kanalizacijskog kolektora u ulici Antuna Kalca u Pazinu TERRAPROJEKT d.o.o., Buzet izradilo je glavni-izvedbeni projekt; građevinski projekt – projekt fekalne kanalizacije, broj: 05-4/GP, a 27. svibnja 2015. godine Društvo kao investitor ishodovalo je građevinsku dozvolu.
Projektu izgradnje kanalizacijskog kolektora u ulici Antuna Kalca priključen je projekt izgradnje pristupne ceste Antuna Kalca, investitor je Grad Pazin. Projekt se sastoji od izgradnje pristupne ceste, izgradnje fekalne kanalizacije i izvođenja ostalih građevinskih radova. Za navedeni projekat UČKA KONZALTING d.o.o., Pazin, izradila je glavni projekt, broj: 8/1187-Z, a Grad Pazin je ishodovao građevinsku dozvolu. Prijenosom građevinske dozvole na Društvo kao investitora objedinjena je investicija i provedena jedinstvena javna nabava radova.
Društvo je po provedbom postupka javne nabave dodijelilo Ugovor (br. 48-2/16 od 27. svibnja 2016.) najpovoljnijem ponuditelju CPK d.d. iz Kopra, na iznos 799.020,53 kn bez PDV-a.
Izgradnju sufinanciraju Hrvatske vode u iznosu od 500.000,00 kuna i Grad Pazin u iznosu od 299.020,53 kuna.
Izvoditelj je uveden u posao 7. lipnja 2016. godine sa rokom izvođenja radova od 100 kalendarskih dana.
Ukupna dužina kolektora je 139,45 metara, a na novo izgrađeni kolektor spojiti će se 12 novih kućnih priključaka.
2.1.3. Izgradnja kanalizacijskog kolektora u ulici Mečarski put u Pazinu
Za izgradnju kanalizacijskog kolektora u ulici Mečarski put u Pazinu, SOLID PLUS d.o.o., Poreč
izradilo je glavni-izvedbeni projekt; građevinski projekt –projekt fekalne kanalizacije, broj: 088/2013, a i 28. svibnja 2015. godine Društvo kao investitor ishodovalo je građevinsku dozvolu.
Ovim projektom riješena je odvodnja fekalnih voda u ulici Mečarski put u Pazinu. Cjevovod će sakupljati sanitarno otpadnu vodu izgrađenih okolnih objekata naselja uz prometnicu. Na kolektor će spojiti 4 kućna priključka. Dužina kolektora je 171,39 metara.
Društvo je po provedbom postupku nabave bagatelne vrijednost dodijelilo Ugovor (br. 50-9/16 od 16. kolovoza 2016.) najpovoljnijem ponuditelju VLADIMIR GORTAN d.o.o., Pazin na iznos od 456.671,75 kuna.
Izgradnju kolektora sufinanciraju Hrvatske vode u 80 % i Grad Pazin u 20 % iznosa. Izvoditelj je uveden u posao 29. kolovoza 2016. godine, a rok izvođenja radova je 75
kalendarskih dana od dana uvođenja u posao.
2.1.4. Izgradnja fekalne kanalizacije uz državnu cestu DC 44 na prolazu kroz Lupoglav
Izgradnja kanalizacijskog kolektora Lupoglav provodi se u sklopu obnove državne ceste DC44 kroz Lupoglav te se uz obnovu ceste izvode i radovi na rekonstrukciji vodovoda i izgradnji fekalne kanalizacije. Projekt se provodi u suradnji sa Hrvatskim vodama, Općinom Lupoglav, Hrvatskim cestama d.o.o. i Istarskim vodovodom d.o.o.
Postupak javne nabave radova provele su Hrvatske ceste d.o.o., kao imenovano središnje tijelo za provedbu postupka javne nabave predmetnih radova. Kao najpovoljniji ponuditelj odabrana je Cesta d.o.o. Pula, a ugovor o izvođenju radova sklopljen je 25. siječnja 2016. Postupak nabave usluge stručnog nadzora također su provele Hrvatske ceste d.o.o., te oni u potpunosti financiraju uslugu stručnog nadzora.
Ovaj se projekt sufinancira djelomično iz programa Hrvatskih voda s kojima je Društvo sklopilo Ugovor o sufinanciranju, te djelomično iz proračuna Općine Lupoglav s kojim je Društvo sklopilo poseban Ugovor o prijenosu poslova i sredstava kapitalne pomoći za izgradnju fekalne
7
kanalizacije uz državnu cestu DC44 na prolazu kroz Lupoglav. Vrijednost radova izgradnje fekalne kanalizacije iznosi 1.400.413,05 kuna. Cjevovod kanalizacijskog kolektora dužine je 1900 metara na kojeg će se spojiti 140 kućnih priključaka.
U svibnju 2016. godine proveden je pregovarački postupak javne nabave bez prethodne objave, te sklopljen Dodatak 1. Ugovoru o izvođenju radova na izgradnji fekalne kanalizacije. Dodatkom 1., ugovoreni su dodatni radovi na izgradnji fekalne kanalizacije u dužini od 300 metara.
Ugovor br. 93-6/16 od 6. lipnja 2016 u iznosu od 202.692,95 kuna, dodijeljen je izvoditelju radova CESTA d.o.o. Pula.
2.1.5. Kanalizacija Stari Pazin i Dubravica
Društvo je u tijeku godine izvodilo radove na proširenju kanalizacije radi izvedbe priključenja odnosno spajanje instalacije građevine na sustav javne odvodnje na priključnom-kontrolnim oknima, a na temelju sklopljenih ugovora sa vlasnicima građevine o izvedbi i održavanju priključka.
Ukupna vrijednost izvedenih radova na priključcima kanalizacije Stari Pazin iznosi 112.631,55 kuna, a za Dubravicu 11.123,03 kuna.
2.1.6. Kanalizacija Motovun
Društvo je sa Općinom Motovun u rujnu 2016. godine sklopilo Sporazum o međusobnim pravima i obvezama u obavljanju vodne djelatnosti javne odvodnje - odvodnja i pročišćavanja otpadnih voda, za područje izgrađene I faze sustava odvodnje sanitarno-otpadnih voda Općine Motovun i uređaja za pročišćavanje otpadnih voda Općine Motovun (broj 137-1/16). Općina Motovun, u ulozi investitora, realizirala je I Fazu rekonstrukcije i izgradnje sustava odvodnje sanitarno-otpadnih voda Općine Motovun.
Daljnjim reguliranjem međusobnih prava i obveza Ugovorom o poslovnoj suradnji Društvo i Općina Motovun ugovorili su glede praćenje tehnološkog procesa stavljanja u funkciju sustava odvodnje sanitarno-otpadnih voda Općine Motovun i uređaja za pročišćavanje otpadnih voda sve do završetka probnog rada UPOV-a i postizanja zadovoljavajućih rezultata.
Nakon ostvarenja tehnoloških uvjeta za spajanje na sustav, Društvo je obavijestilo sve građene za čije je nekretnine ostvarena mogućnost spajanje, da podnesu zahtjev za priključenje.
U postupku priključenja, sukladno Odluci o priključenju na komunalne vodne građevine za javnu odvodnju Općine Motovun (SN Grada Pazina 30/2016) obrađeno je 20 zahtjeva vlasnika građevine za priključenje na sustav javne odvodnje na osnovi čega su donesene odluke o priključenju.
Korisnici kojima je izdano rješenje moći će se spojiti na sustav javne odvodnje u trenutku puštanja UPOV-a u probni rad.
Izgradnja sustava javne odvodnje aglomeracija Pazin i Lupoglav (aktivnosti u 2016. godini) u tablici koja slijedi na stranicama broj 8, 9, i 10.
8
Tablica broj 1.: Izgradnja sustava javne odvodnje aglomeracija Pazin i Lupoglav (aktivnosti u 2016. godini)
R. BR.
NAZIV PROJEKTA - DIONICA
VRIJEDNOST PROJEKTA U KN BEZ PDV-A STATUS 31.12.2016. AKTIVNOSTI - FAZA PROJEKTA 2016.
TEHNIČKA DOKUMENTACIJA (PROJEKTI, GEODEZIJA) Iznos u kunama
RADOVI / NADZOR I KOODINATOR II Iznos u kunama
STUDIJSKA DOKUMENTACIJA I OSTALO (troškovi izdavanja dozvole) Iznos u kunama
1. KOLEKTOR FEKALNE KANALIZACIJE STANCIJA PATAJ I MARŠETI
Izmjena i dopuna lokacijske dozvole i izvođenje radova
Izrada izmjene i dopuna Idejnog projekta Ishodovana izmjena i dopuna lokacijske dozvole Provedena javna nabava radova Sklopljen ugovor o izvođenju radova Proveden postupak bagatelne nabave stručnog nadzora i koordinatora II- Sklopljen ugovor Prijavljen početak radova
Planirano u 2016. Izmjena i dopuna projekta 24.600,00/ dodatno geodetsko snimanje 8.220,00
4.500.000,00/ 112.000,00
Upravna pristojba-izmjena lokacijske dozvole- 10.000,00
Realizirano u 2016. Izmjena i dopuna ID, dodatno geodetsko snimanje 8.220,00
Ugovoreno= 4.498.859,57/ 108.500,00
Upravna pristojba-izmjena lokacijske dozvole- 10.000,00
2. KANALIZACIJSKI KOLEKTOR U ULICI ANTUNA KALCA
Izgrađeno ožujak 2017. -uporabna dozvola
Provedena javna nabava radova Sklopljen ugovor o izvođenju radova Sklopljen ugovor o i obavljanju stručnog nadzora i koordinatora II
Planirano u 2016. 799.020,53/ 19.975,00
Realizirano u 2016. 687.428,41/ 17.184,49
3. KANALIZACIJSKI KOLEKTOR U ULICI MEČARSKI PUT
Izgrađeno Provedena bagatelna nabava radova Sklopljen ugovor o izvođenju radova Sklopljen ugovor o i obavljanju stručnog nadzora i koordinatora II
Planirano u 2016. 456. 671,75 11.400,00
Realizirano u 2016. 395.986, 02/ 9.883,80
4. KANALIZACIJSKI KOLEKTOR KASTAVSKA
Izgrađeno Izgrađeno/ Siječanj 2016. Uporabna
9
ULICA dozvola
Planirano u 2016. 1.700.000,00/ 55.000,00
Upravna pristojba-uporabna dozvola- 1.000,00
Realizirano u 2016. 1.249.827,67 / 36.250,00
Upravna pristojba-uporabna dozvola dozvole- 1.000,00
5. KANALIZACIJSKI KOLEKTOR RIJAVAC
Građevinska dozvola
Izmjena i dopuna lokacijske dozvole/ Izrađen glavni projekt Izrađen parcelacijski elaborat crpne stanice Građevinska dozvola Rješavanje imovinsko pravnih odnosa
Planirano u 2016. DODATAK 1. UGOVORA O PROJEKTIRANJU-23.500,00 ELABORAT PARCELACIJE (CS) 5.820,00
/ EZO 23.000,00 Upravna pristojba-izmjena lokacijske dozvole- 15.000,00 Upravna pristojba građevinska dozvola-1.400,00
Realizirano u 2016. DODATAK 1. UGOVORA O PROJEKTIRANJU-23.500,00 ELABORAT PARCELACIJE (CS) 5.820,00
/ EZO 23.000,00 Upravna pristojba-izmjena lokacijske dozvole- 15.000,00 Upravna pristojba građevinska dozvola-1.400,00
6. KANALIZACIJSKI KOLEKTOR U ULICI ISTARSKIH NARODNJAKA
Lokacijska dozvola Idejni projekt/ Elaborat služnosti/ LOKACIJSKA DOZVOLA/ Rješavanje imovinsko pravnih odnosa
Planirano u 2016. DODATAK 1. UGOVORA O PROJEKTIRANJU 7.000,00 ELABORAT SLUŽNOSTI 3.600,00
/ Upravna pristojba- lokacijska dozvola- 10.000,00
Realizirano u 2016. DODATAK 1. UGOVORA O PROJEKTIRANJU =7.000,00 ELABORAT SLUŽNOSTI 3.600,00
/ Upravna pristojba- lokacijska dozvola- 10.000,00
7. KANALIZACIJSKI KOLEKTOR PODBERAM
Predan zahtjev za lokacijsku
Idejni projekt
Planirano u 2016.
Realizirano u 2016.
10
8. KANALIZACIJSKI KOLEKTOR MEČARI-RUSIJANI
Idejno rješenje
Planirano u 2016.
Realizirano u 2016.
9. KANALIZACIJSKI KOLEKTOR BERAM II FAZA
Idejno rješenje
Planirano u 2016.
Realizirano u 2016.
10. KANALIZACIJSKI KOLEKTOR ROGOVIĆI
Idejno rješenje
Planirano u 2016.
Realizirano u 2016.
11. KANALIZACIJSKI KOLEKTOR KLAONICA ŽBERILINI-TROŠTI-SLOKOVIĆI
Idejno rješenje
Planirano u 2016.
Realizirano u 2016.
12. FEKALNA KANALIZACIJA UZ DRŽAVNU CESTU DC44 NA PROLAZU KROZ LUPOGLAV
Izgrađena i faza- prema ugovoru i dodatki 1.ugovoru
Hrvatske ceste kao središnje tijelo, provelo postupak javne nabave radova 2015./ Ugovoreno izvođenje radova Proveden pregovarački postupak za nabavu dodatnih radova Radovi izvedeni
Planirano u 2016. 1.400.413,05
Realizirano u 2016. 1.597.210,34
11
2.2. Pregled utrošenih financijskih sredstava u investicije
Tablica broj 2.: Pregled utrošenih financijskih sredstava u investicije
R.br. Opis Iznos u kn bez PDV-a
I. Investicije u toku
1. Kolektor fekalne kanalizacije Stancija Pataj i Maršeti 1.650.619,49
2. Kanalizacijski kolektor u ulici Mečarski put 405.869,82
3. Kanalizacijski kolektor u Kastavskoj ulici 27.128,84
4. Kanalizacijski kolektor naselja Rijavac 79.967,34
5. Kanalizacijski kolektor u ulici Istarskih narodnjaka 27.600,00
6. Kanalizacijski kolektor u ulici Antuna Kalca 705.372,90
7. Priključci Stari Pazin 112.631,55
8. Priključci Dubravica 11.123,03
9. Kanalizacija Lupoglav 1.597.210,34
UKUPNO I: 4.617.523,31
II. Oprema
1. Kontejneri 4.798,80
2. Pumpa 9.998,00
3. Perač 14.821,10
UKUPNO II: 29.617,90
SVEUKUPNO I - II 4.647.141,21
3. FINANCIJSKI IZVJEŠTAJ 3.1. Okviri financijskog izvještavanja
Financijski izvještaji Društva za 2016. godinu sastavljeni su sukladno odredbama Zakona o
računovodstvu i Hrvatskim standardima financijskog izvještavanja. Društvo je započelo sa radom 1. ožujka 2014. godine. Primjenjivale su se računovodstvene
politike koje su se primjenjivale u društvu Usluga d.o.o. Financijski izvještaji izraženi su sukladno načelu povijesnog troška, prezentirani u hrvatskoj valuti (kuna), zaokruženi na najbližu tisućicu.
Sukladno članku 5. stavak 2. Zakona o računovodstvu (NN 78/15., 134/15. i 120/16.) te rema iskazanim stanjima iz poslovnih knjiga i financijskih izvještaja Društvo spada u mikro poduzetnike, sa ukupnom aktivom od 30.073.429 kuna, prihodom od 1.956.564 kuna, te prosječnim brojem radnika tijekom poslovne godine 2.
BILANCA
Dugotrajna imovina Dugotrajnu imovinu čine materijalna imovina čija je vrijednost veća od 3.500,00 kuna i vijek
trajanja duži od godinu dana. Obračun amortizacije vrši se linearnom metodom primjenom stopa koje ne prelaze porezno
dopustive stope određene Zakonom. Kratkotrajna imovina
Kratkotrajnu imovinu društva čine potraživanja od kupaca i potraživanja od države i drugih institucija.
12
Potraživanja obuhvaćaju potraživanja po osnovi prodaje kupcima u zemlji i potraživanja od Istarskog vodovoda koji naplaćuje odvodnju i pročišćavanje otpadnih voda uz svoje račune za isporučene vodne usluge.
Kapital i rezerve
Kapital i rezerve društva čine upisani kapital i gubitak prethodne godine i dobit poslovne godine. Kratkoročne obveze
Kratkoročne obveze čine obveze prema dobavljačima, obveze za bruto plaću te obveze za poreze, doprinose i slična davanja.
Obveze prema dobavljačima odnose se na obveze za sirovine i materijal, energiju, osiguranje i izvršene usluge na dan sastavljanja bilance.
Obveze za bruto plaće odnose se na obračunatu plaću za prosinac 2016. godine. Obveze za poreze, doprinose i ostalo odnosi se na obvezu poreza i doprinosa obračunato na
plaću za prosinac, porez na dodanu vrijednost i obveza za općekorisne funkcije šuma. Odgođeno plaćanje troškova i prihod budućeg razdoblja
Prihodi budućeg razdoblja čine namjenska sredstva primljena od Hrvatskih voda, za izgradnju kanalizacijske mreže koja će se iskazat kao prihod za pokriće amortizacije u narednim razdobljima.
Namjenska sredstva primljena od Grada Pazina i Županije Istarske za izgradnju komunalnih objekata koja će biti upisana u kapital društva.
3.2. Tablični prikaz i bilješke
Financijsko izvješće Društva za 2016. godinu u tablicama koje slijede sastavljeno je na osnovu knjigovodstvenih pokazatelja poslovanja od 1. siječnja do 31. prosinca 2016. godine.
Financijski izvještaji izraženi su sukladno načelu povijesnog troška, prezentirani u hrvatskoj valuti, kuni, zaokruženi na najbližu tisućicu.
3.3. Bilanca na dan 31. prosinca 2016. Tablica broj 3.: Bilanca
Obveznik: 04849628232; USLUGA ODVODNJA d.o.o.
Naziv pozicije AOP oznaka
Rbr. bilješke
Prethodna godina (neto)
Tekuća godina (neto)
1 2 3 4 5
AKTIVA
A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL 001
B) DUGOTRAJNA IMOVINA (AOP 003+010+020+031+036) 002 24.229.360 28.186.744
I. NEMATERIJALNA IMOVINA (AOP 004 do 009) 003 0 0
1. Izdaci za razvoj 004
2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, softver i ostala prava
005
3. Goodwill 006
4. Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine 007
5. Nematerijalna imovina u pripremi 008
6. Ostala nematerijalna imovina 009
II. MATERIJALNA IMOVINA (AOP 011 do 019) 010 24.229.360 28.186.744
13
1. Zemljište 011 74.451 74.451
2. Građevinski objekti 012 23.530.667 22.872.523
3. Postrojenja i oprema 013 4.235 1.280
4. Alati, pogonski inventar i transportna imovina 014 5.827 33.916
5. Biološka imovina 015
6. Predujmovi za materijalnu imovinu 016
7. Materijalna imovina u pripremi 017 614.180 5.204.574
8. Ostala materijalna imovina 018
9. Ulaganje u nekretnine 019
III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (AOP 021 do 030) 020 0 0
1. Ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe 021
2. Ulaganja u ostale vrijednosne papire poduzetnika unutar grupe
022
3. Dani zajmovi, depoziti i slično poduzetnicima unutar grupe 023
4.Ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim interesom
024
5. Ulaganja u ostale vrijednosne papire društava povezanih sudjelujućim interesom
025
6. Dani zajmovi, depoziti i slično društvima povezanim sudjelujućim interesom
026
7. Ulaganja u vrijednosne papire 027
8. Dani zajmovi, depoziti i slično 028
9. Ostala ulaganja koja se obračunavaju metodom udjela 029
10. Ostala dugotrajna financijska imovina 030
IV. POTRAŽIVANJA (AOP 032 do 035) 031 0 0
1. Potraživanja od poduzetnika unutar grupe 032
2. Potraživanja od društava povezanih sudjelujućim interesom 033
3. Potraživanja od kupaca 034
4. Ostala potraživanja 035
V. ODGOĐENA POREZNA IMOVINA 036
C) KRATKOTRAJNA IMOVINA (AOP 038+046+053+063) 037 1.462.720 1.886.685
I. ZALIHE (AOP 039 do 045) 038 690 17.310
1. Sirovine i materijal 039 690 17.310
2. Proizvodnja u tijeku 040
3. Gotovi proizvodi 041
4. Trgovačka roba 042
5. Predujmovi za zalihe 043
6. Dugotrajna imovina namijenjena prodaji 044
7. Biološka imovina 045
II. POTRAŽIVANJA (AOP 047 do 052) 046 1.192.608 1.701.230
1. Potraživanja od poduzetnika unutar grupe 047
2. Potraživanja od društava povezanih sudjelujućim interesom 048
3. Potraživanja od kupaca 049 875.660 1.405.322
4. Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika 050
5. Potraživanja od države i drugih institucija 051 6.504
6. Ostala potraživanja 052 310.444 295.908
III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (AOP 054 do 062) 053 0 0
1. Ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe 054
2. Ulaganja u ostale vrijednosne papire poduzetnika unutar grupe
055
14
3. Dani zajmovi, depoziti i slično poduzetnicima unutar grupe 056
4. Ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim interesom
057
5. Ulaganja u ostale vrijednosne papire društava povezanih sudjelujućim interesom
058
6. Dani zajmovi, depoziti i slično društvima povezanim sudjelujućim interesom
059
7. Ulaganja u vrijednosne papire 060
8. Dani zajmovi, depoziti i slično 061
9. Ostala financijska imovina 062
IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI 063 269.422 168.145
D) PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI PRIHODI 064
E) UKUPNO AKTIVA (AOP 001+002+037+064) 065 25.692.080 30.073.429
F) IZVANBILANČNI ZAPISI 066
PASIVA
A) KAPITAL I REZERVE (AOP 068 do 070+076+077+081+084+087) 067 4.489.958 4.491.499
I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL 068 4.716.500 4.716.500
II. KAPITALNE REZERVE 069
III. REZERVE IZ DOBITI (AOP 071+072-073+074+075) 070 0 0
1. Zakonske rezerve 071
2. Rezerve za vlastite dionice 072
3. Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka) 073
4. Statutarne rezerve 074
5. Ostale rezerve 075
IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE 076
V. REZERVE FER VRIJEDNOSTI (AOP 078 do 080) 077 0 0
1. Fer vrijednost financijske imovine raspoložive za prodaju 078
2. Učinkoviti dio zaštite novčanih tokova 079
3. Učinkoviti dio zaštite neto ulaganja u inozemstvu 080
VI. ZADRŽANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK (AOP 082-083) 081 -238.687 -226.542
1. Zadržana dobit 082
2. Preneseni gubitak 083 238.687 226.542
VII. DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE (AOP 085-086) 084 12.145 1.541
1. Dobit poslovne godine 085 12.145 1.541
2. Gubitak poslovne godine 086
VIII. MANJINSKI (NEKONTROLIRAJUĆI) INTERES 087
B) REZERVIRANJA (AOP 089 do 094) 088 0 0
1. Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze 089
2. Rezerviranja za porezne obveze 090
3. Rezerviranja za započete sudske sporove 091
4. Rezerviranja za troškove obnavljanja prirodnih bogatstava 092
5. Rezerviranja za troškove u jamstvenim rokovima 093
6. Druga rezerviranja 094
C) DUGOROČNE OBVEZE (AOP 096 do 106) 095 0 0
1. Obveze prema poduzetnicima unutar grupe 096
2. Obveze za zajmove, depozite i slično poduzetnika unutar grupe
097
3. Obveze prema društvima povezanim sudjelujućim interesom
098
15
4. Obveze za zajmove, depozite i slično društava povezanih sudjelujućim interesom
099
5. Obveze za zajmove, depozite i slično 100
6. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama 101
7. Obveze za predujmove 102
8. Obveze prema dobavljačima 103
9. Obveze po vrijednosnim papirima 104
10. Ostale dugoročne obveze 105
11. Odgođena porezna obveza 106
D) KRATKOROČNE OBVEZE (AOP 108 do 121) 107 859.921 1.008.820
1. Obveze prema poduzetnicima unutar grupe 108
2. Obveze za zajmove, depozite i slično poduzetnika unutar grupe
109
3. Obveze prema društvima povezanim sudjelujućim interesom
110
4. Obveze za zajmove, depozite i slično društava povezanih sudjelujućim interesom
111
5. Obveze za zajmove, depozite i slično 112
6. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama 113
7. Obveze za predujmove 114
8. Obveze prema dobavljačima 115 794.390 968.216
9. Obveze po vrijednosnim papirima 116
10. Obveze prema zaposlenicima 117 7.339 12.918
11. Obveze za poreze, doprinose i slična davanja 118 58.192 27.686
12. Obveze s osnove udjela u rezultatu 119
13. Obveze po osnovi dugotrajne imovine namijenjene prodaji 120
14. Ostale kratkoročne obveze 121
E) ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEGA RAZDOBLJA 122 20.342.201 24.573.110
F) UKUPNO – PASIVA (AOP 067+088+095+107+122) 123 25.692.080 30.073.429
G) IZVANBILANČNI ZAPISI 124
Bilješka broj 1. Dugotrajna materijalna imovina
Tablica broj 4.: Dugotrajna materijalna imovina
Red. broj
Opis Vrijednost na dan 31.12.2016.
Bruto Ispravak Neto
1. Zemljište 74.451 74.451
2. Građevinski objekti 35.548.486 12.675.963 22.872.523
3. Postrojenje i oprema 21.189 19.910 1.280
4. Alati, pogonski inventari transportna sredstva
57.078 23.162 33.916
5. Materijalna imovina u pripremi 5.204.574 5.204.574
6. Ukupno 40.905.778 12.719.035 28.186.744
Nekretnine, postrojenja i oprema iskazane su po trošku nabave umanjenom za akumuliranu amortizaciju. Trošak amortizacije tereti račun dobiti i gubitka, a računa se linearnom metodom tijekom procijenjenog očekivanog vijeka upotrebe pojedinih stavaka nekretnina, postrojenja i oprema. Zemljište i imovina u pripremi se ne amortiziraju.
16
Najveća vrijednost materijalne imovine čine građevinski objekti fekalne kanalizacije i uređaj za pročišćavanje otpadnih voda grada Pazina. Materijalna imovina u pripremi odnosi se na započete investicije građenja vodnih građevina na području aglomeracije Pazin i Lupoglav.
Bilješka broj 2. Zalihe
Zalihe sirovina i materijala na dan 31. prosinca 2016. godine iznose 17.310 kuna i odnose se na zalihe materijala i sirovina.
Bilješka broj 3. Kratkotrajna potraživanja
Tablica broj 5.: Kratkotrajna potraživanja
Opis 31.12.2015. 31.12.2016.
Potraživanja od Istarskog vodovoda - Buzet 310.444 295.908
Potraživanja od pravnih i fizičkih osoba 25.046 58.166
Potraživanja za Grada Pazina za sufinanciranje rada pročistača i ulaganja u kanalizacijsku mrežu
850.614 1.347.156
Ostala potraživanja 6.504
Ukupno: 1.192.608 1.701.230
Potraživanja od Istarskog vodovoda Buzet odnosi se na vodne usluge javne odvodnje i naknade za razvoj sustava javne odvodnje na području Grada Pazina, koje obračunava putem svojih računa za isporučene vodne usluge.
Potraživanje od Grada Pazina odnosi se potraživanje za sufinanciranje rada uređaja za pročišćavanje otpadnih voda i kapitalna ulaganja u kanalizacijsku mrežu.
Ostala potraživanja odnosi se na potraživanja od HZZO u 2015. godini, dok ih u 2016. godini nije bilo.
Bilješka broj 4. Novac
Stanje na žiro računu Društva koji se vodi u Erste & Steiermarkische bank na dan 31. prosinca 2016. godine iznosi 168.145 kuna što u odnosu na prethodnu godinu pokazuje smanjenje od 37,60 %. Tablica broj 6.: Novac
Opis 31.12.2015. 31.12.2016.
Novac u banci 269.422 168.145
Bilješka broj 5. Kapital i rezerve
Temeljni kapital društva iznosi 4.716.500 kuna. Gubitak prethodnih razdoblja iznosi 226.542 kuna. Društvo je iskazalo dobit poslovne godine od 1.541 kuna.
Bilješka broj 6. Dugoročne i kratkoročne obveze
Društvo nema dugoročnih obveza.
Struktura kratkoročnih obveza:
Tablica broj 7.: Kratkoročnih obveze
Opis 31.12.2015. 31.12.2016.
Obveze prema dobavljačima 794.390 968.216
Obveze prema zaposlenima 7.339 12.918
Obveze za poreze i doprinose 58.192 27.686
Ukupno: 859.921 1.008.820
17
Obveze prema dobavljačima su obveze sa temelja nabave materijala i usluga za redovno poslovanje i ulaganja za izgradnju kanalizacijske mreže.
Promatrajući strukturu kratkoročnih obveza vidljivo je kako su se ukupne obveze u 2016. godini u odnosu na prethodnu godinu povećale za 17,31 %.
Bilješka broj 7. Odgođeno plaćanje troškova i prihod budućeg razdoblja.
Na ovoj poziciji evidentirana su sredstva koja su Grad Pazin i Istarska županija doznačila društvu za izgradnju kanalizacijske mreže grada Pazina i uređaja za pročišćavanje otpadnih voda Grada Pazina u iznosu od 6.976.382,74 kuna.
Na ovoj poziciji evidentirana su sredstva koja su društvu doznačile Hrvatske vode za izgradnju kanalizacije mreže grada Pazina i uređaja za pročišćavanje otpadnih voda Grada Pazina u iznosu od 17.099.517 kuna i Lupoglava u iznosu od 497.210 kuna.
3.4. Račun dobiti gubitka na dan 31.12.2016.
Tablica broj 8.: Račun dobiti gubitka
Obveznik: 04849628232; USLUGA ODVODNJA D.O.O.
Naziv pozicije AOP
oznaka Rbr.
bilješke Prethodna
godina Tekuća godina
1 2 3 4 5
I. POSLOVNI PRIHODI (AOP 126 do 130) 125 2.057.562 1.956.373
1. Prihodi od prodaje s poduzetnicima unutar grupe 126
2. Prihodi od prodaje (izvan grupe) 127 1.527.087 1.577.987
3. Prihodi na temelju upotrebe vlastitih proizvoda, robe i usluga 128 279.410 302.386
4. Ostali poslovni prihodi s poduzetnicima unutar grupe 129
5. Ostali poslovni prihodi (izvan grupe) 130 251.065 76.000
II. POSLOVNI RASHODI (AOP
132+133+137+141+142+143+146+153) 131 2.045.589 1.954.781
1. Promjene vrijednosti zaliha proizvodnje u tijeku i gotovih proizvoda
132
2. Materijalni troškovi (AOP 134 do 136) 133 1.171.324 1.049.211
a) Troškovi sirovina i materijala 134 265.227 249.628
b) Troškovi prodane robe 135
c) Ostali vanjski troškovi 136 906.097 799.583
3. Troškovi osoblja (AOP 138 do 140) 137 178.851 196.606
a) Neto plaće i nadnice 138 107.824 119.218
b) Troškovi poreza i doprinosa iz plaća 139 44.779 48.535
c) Doprinosi na plaće 140 26.248 28.853
4. Amortizacija 141 657.972 689.757
5. Ostali troškovi 142 24.313 19.207
6. Vrijednosna usklađenja (AOP 144+145) 143 13.129 0
a) dugotrajne imovine osim financijske imovine 144
b) kratkotrajne imovine osim financijske imovine 145 13.129
7. Rezerviranja (AOP 147 do 152) 146 0 0
a) Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze 147
b) Rezerviranja za porezne obveze 148
c) Rezerviranja za započete sudske sporove 149
d) Rezerviranja za troškove obnavljanja prirodnih bogatstava 150
e) Rezerviranja za troškove u jamstvenim rokovima 151
f) Druga rezerviranja 152
18
8. Ostali poslovni rashodi 153
III. FINANCIJSKI PRIHODI (AOP 155 do 164) 154 312 191
1. Prihodi od ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe
155
2. Prihodi od ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim interesima
156
3. Prihodi od ostalih dugotrajnih financijskih ulaganja i zajmova poduzetnicima unutar grupe
157
4. Ostali prihodi s osnove kamata iz odnosa s poduzetnicima unutar grupe
158
5. Tečajne razlike i ostali financijski prihodi iz odnosa s poduzetnicima unutar grupe
159
6. Prihodi od ostalih dugotrajnih financijskih ulaganja i zajmova 160
7. Ostali prihodi s osnove kamata 161
8. Tečajne razlike i ostali financijski prihodi 162
9. Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imovine 163
10. Ostali financijski prihodi 164 312 191
IV. FINANCIJSKI RASHODI (AOP 166 do 172) 165 140 242
1. Rashodi s osnove kamata i slični rashodi s poduzetnicima unutar grupe
166
2. Tečajne razlike i drugi rashodi s poduzetnicima unutar grupe 167
3. Rashodi s osnove kamata i slični rashodi 168
4. Tečajne razlike i drugi rashodi 169
5. Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imovine 170
6. Vrijednosna usklađenja financijske imovine (neto) 171
7. Ostali financijski rashodi 172 140 242
V. UDIO U DOBITI OD DRUŠTAVA POVEZANIH SUDJELUJUĆIM INTERESOM
173
VI. UDIO U DOBITI OD ZAJEDNIČKIH POTHVATA 174
VII. UDIO U GUBITKU OD DRUŠTAVA POVEZANIH SUDJELUJUĆIM INTERESOM
175
VIII. UDIO U GUBITKU OD ZAJEDNIČKIH POTHVATA 176
IX. UKUPNI PRIHODI (AOP 125+154+173 + 174) 177 2.057.874 1.956.564
X. UKUPNI RASHODI (AOP 131+165+175 + 176) 178 2.045.729 1.955.023
XI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (AOP 177-
178) 179 12.145 1.541
1. Dobit prije oporezivanja (AOP 177-178) 180 12.145 1.541
2. Gubitak prije oporezivanja (AOP 178-177) 181 0 0
XII. POREZ NA DOBIT 182
XIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 179-182) 183 12.145 1.541
1. Dobit razdoblja (AOP 179-182) 184 12.145 1.541
2. Gubitak razdoblja (AOP 182-179) 185 0 0
Bilješke uz račun dobiti i gubitka Bilješka broj 8. Prihodi
Tablica broj 9.: Prihodi
Opis 2015. 2016.
Iznos % Iznos %
Prihodi od prodaje 2.046.497 99,44 1.956.373 99,99
Financijski prihodi 312 0,02 191 0,01
Izvanredni prihodi 11.065 0,54 0 0
Sveukupno: 2.057.874 100,00 1.956.564 100,00
19
Poslovni prihodi odnose se na redovne prihode društva prodajom svojih usluga, sredstva Grada Pazina za sufinanciranje rada pročistača otpadnih voda te prijenos odgođenih prihoda koje pokrivaju amortizaciju imovine izgrađene sredstvima Hrvatskih voda. Financijske prihode čine prihodi od kamata po viđenju.
Bilješka broj 9. Rashodi
Tablica broj 10.: Rashodi
Opis 2015. 2016.
Iznos % Iznos %
Materijalni troškovi 1.171.324 57,26 1.049.211 53,66
Troškovi osoblja 178.851 8,74 196.606 10,05
Amortizacija 657.972 32,16 689.757 35,28
Ostali troškovi 37.442 1,83 19.207 0,98
Ukupno poslovi rashodi 2.045.589 1.954.781
Financijski rashodi 140 0,01 242 0,03
Izvanredni rashodi 0 0
Sveukupno: 2.045.729 100,00 1.955.023 100,00
Poslovne rashode čine najvećim dijelom materijalni troškovi sirovine i materijala, energije, troškovi korištenja tuđih usluga, amortizacije i troškovi osoblja. Financijske rashode čine troškovi kamata, dok izvanrednih rashoda nema.
Društvo je ostvarilo dobit poslovne godine u iznosu od 1.541 kuna, koja će biti raspoređena sukladno Odluci Skupštine društva.
3.5. Struktura rashoda i prihoda (ostvareno 2015. - plan 2016. - ostvareno 2016.)
Tablica broj 11.: Struktura rashoda i prihoda
Redni broj Naziv/opis pozicije OSTVARENO
2015.
PLANIRANO /IZMJENA/
2016. OSTVARENO
2016. indeks ostvarenja
Konto POSLOVNI RASHODI iznos u kn iznos u kn iznos u kn 5/3*100 5/4*100
1 2 3 4 5 6 7
1.- 40 MATERIJALNI TROŠKOVI 265.226,78 261.126,45 249.627,59 94,12 95,60
400 Utrošeni materijal 60.717,39 62.649,50 53.161,52 87,56 84,86
401 Potrošena energija 204.509,39 196.428,35 195.412,47 95,55 99,48
405 sitni inventar, auto gume, zaštita na radu 0,00 2.048,60 1.053,60 51,43
2. - 41 TROŠKOVI USLUGA 431.985,43 476.762,73 463.077,84 107,20 97,13
410 Prijevozne usluge, poštanske,telekomunikacijske 5.755,42 3.979,97 6.328,37 109,95 159,01
411, dio 418
Usluge na izradi proizvoda-kooperanti, crpljenje, odštopavanje 265.896,55 292.605,60 268.252,60 100,89 91,68
412 Usluge održavanja (tekuće i investicijsko) 39.019,33 55.407,00 44.005,45 112,78 79,42
416, 418 Komunalne usluge, utrošena voda, zbrinjavanje otpada 121.314,13 124.770,16 144.491,42 119,11 115,81
3. - 42 TROŠKOVI OSTALIH USLUGA 474.111,56 324.414,74 336.505,07 70,98 103,73
421 Bankarske usluge i usluge platnog prometa 2.483,26 2.924,16 2.702,06 108,81 92,40
4222 Prikupljanje naknade po fakt. naknadi za otpadne vode 72.900,39 74.084,16 71.925,99 98,66 97,09
4221-23- Ostale usluge(revizorske, administrativne, 303.938,80 204.144,40 229.624,40 75,55 112,48
20
28 pravne, računovodstvene, tehničke)
423 Premije osiguranja imovine i radnika 55.445,62 41.422,00 31.422,00 56,67 75,86
420, 427, 429 Ostale usluge (zdravstvene, grafičke…) 39.343,49 1.840,02 830,62 2,11 45,14
4. - 43 TROŠKOVI AMORTIZACIJE 657.971,85 688.567,56 689.757,11 104,83 100,17
430 Uređaji, objekti, oprema 657.971,85 688.567,56 689.757,11 104,83 100,17
5. - 44 NAKNADE TROŠKOVA RADNIKA I OSTALA MATERIJALNA PRAVA RADNIKA 21.080,02 13.358,93 17.279,20 81,97 129,35
6. - 46 OSTALI TROŠKOVI POSLOVANJA 3.233,34 1.799,00 1.927,43 59,61 107,14
7. - 47 TROŠKOVI ZAPOSLENOG OSOBLJA 178.850,56 199.282,82 196.606,51 109,93 98,66
Bruto plaće i ostale naknade, doprinosi na bruto 178.850,56 199.282,82 196.606,51 109,93 98,66
8. - 7 OSTALI POSLOVNI RASHODI 13.269,41 6.225,08 242,40 1,83 3,89
72 Financijski rashodi 139,93 4.131,00 242,40 173,23 5,87
74 Ostali poslovni rashodi - izvanredni 13.129,48 2.094,08 0,00 0,00 0,00
SVEUKUPNO 1. do 8. 2.045.728,95 1.971.537,31 1.955.023,15 95,57 99,16
POSLOVNI PRIHODI
I. - 75 Vodne usluge : skupljanje i pročišćavanje - varijabilni i fiksni dio 1.527.086,04 1.591.882,12 1.577.987,23 103,33 99,13
1. Skupljanje i pročišćavanje - varijabilni dio 1.069.878,85 1.088.311,34 1.085.447,37 101,46 99,74
2. Skupljanje i pročišćavanje - fiksni dio 104.355,85 108.154,74 105.959,47 101,54 97,97
3. Fiksni i varijabilni dio od korisnika bez potpunog mjerenja potrošnje 32.374,74 30.441,65 30.398,13 93,89 99,86
4. Usluge pražnjenja, odvoza i pročišćavanja otpadnih voda iz septičkih i sabirnih jama 320.476,60 340.024,39 358.430,39 111,84 105,41
5. Ostale usluge u domeni pružanja vodnih usluga javne odvodnje 24.950,00 28.150,00 112,83
II. 75,77,78
Ostali poslovni prihodi 530.787,65 387.442,32 378.577,30 71,32 97,71
1. Sufinanciranje - Grad Pazin 240.000,00 75.000,00 76.000,00 31,67 101,33
2. Amortizacijska sredstva Hrvatskih voda 279.409,81 302.251,23 302.386,21 108,22 100,04
3. -77,78 Ostali prihodi (financijski i izvanredni) 11.377,84 10.191,09 191,09 1,68 1,88
III. UKUPAN PRIHOD (I. + II.) 2.057.873,69 1.979.324,44 1.956.564,53 95,08 98,85
BRUTO DOBIT 12.144,74 7.787,13 1.541,38 12,69 19,79
Bilješka broj 10. Struktura rashoda i prihoda
Odlukom Skupštine Društva broj 206-2/16 od 29. prosinca 2016. godine donijeta je Izmjena financijskog plana poslovanja za 2016. godinu.
U cilju ostvarenja pozitivnog rezultata poslovanja u 2016. godini, odnosno minimalne dobiti iskazane u stupcu 4. gornje Tablice procijenjen je red veličina mogućih ostvarenih troškova i pokrića kroz ostvarene prihode.
S obzirom da nije bilo moguće utjecati na pojedine troškove kao što su: usluge tekućeg i investicijskog održavanja, neke od komunalnih usluga i dio ostalih usluga, u 2015. godini pristupilo se smanjenju obračuna troškova amortizacije na način da se amortizacija za građevinske objekte i UPOV obračunala po stopi od 2 %. Isto se primijenilo u Izvještaju za 2016. godinu.
Kako bi se ostvarilo poslovanje bez gubitka, uz smanjenje troškova na račun amortizacije, od Grada Pazina zatraženo je sufinanciranje rada UPOV-a u iznosu od 75.000,00 kn.
Uspoređujući financijske pokazatelje poslovanja za 2016. godinu sa ostvarenima iz prethodne izvještajne godine razvidno je da su ostvareni troškovi manji za 4,43%, a prihodi manji za 4,92%.
21
Ostvarena bruto dobit manja je za 87,31 % što ne predstavlja značajnu financijsku razliku. Uspoređujući financijske pokazatelje poslovanja za 2016. godinu sa planiranima, razvidno je
da su ostvareni troškovi manji za 0,84%, a prihodi manji za 1,15%. Ostvarena je minimalna bruto dobit u iznosu od 1.541,38 kn, odnosno manja za 80,21% od planirane.
4. IZVJEŠTAJ UPRAVE
4.1.Značajni poslovni događaji nakon poslovne godine
Od planiranih kanalizacijskih kolektora izgrađen je i dovršen sustav u ulici Antuna Kalca i u ulici Mečarski put. Izgradnja kanalizacijskog kolektora naselja Stancija Pataj i Maršeti je u tijeku izgradnje sukladno ugovoru o sufinanciranju građenja vodnih građevina s Hrvatskim vodama i priljevu sredstava.
Kako bi cijelo područje aglomeracije bilo pokriveno kanalizacijskom mrežom, nastavlja se sa daljnjom pripremom projektne dokumentacije za preuzete investicije iz proteklih godina i to u ulici: Istarskih narodnjaka te naseljima: Rijavac, Podberam, Beram, Rogovići te kolektor Heki-Žbrlini-Trošti-Slokovići.
Uređaj za pročišćavanje otpadnih voda Grada Pazina
Uređaj za pročišćavanje otpadnih voda Grada Pazina je uređaj za biološko pročišćavanje otpadnih voda. Projektirani kapacitet I. faze izgrađenosti je 7000 ES (ekvivalent stanovnika), a stvarni kapacitet je 4290 ES.
Analize ulazne i izlazne otpadne vode na pokazatelje onečišćenja sukladno izdanoj vodopravnoj dozvoli obavljaju se četiri puta godišnje. Od početka rada do danas nije bilo nikakvih nepravilnosti u radu uređaja. Kvarovi koji su se dešavali rješavani su promptno te nije došlo do nikakvog poremećaja, odnosno pogoršanja kvalitete izlazne vode. Iz navedenih analiza i redovitih inspekcijskih nadzora vidljivo je da je efikasnost rada UPOV-a visoka.
U 2016. godini rezultati kvalitete izlazne otpadne vode su bili izuzetno zadovoljavajući kao i svih prethodnih godina: prema analitičkim izvješćima postotak smanjenja ulaznog opterećenja KPK (kemijska potrošnja kisika) i BPK (biokemijska potrošnja kisika) iznosi 98- 99 posto, dok Pravilnik o graničnim vrijednostima emisija otpadnih voda određuje najmanje opterećenje od 75, odnosno 70 posto za navedene pokazatelje. Uređaj za pročišćavanje je biološkog tipa, II. stupnja, a postiže rezultate III. stupnja. To znači da se postiže uklanjanje nitrata 96 posto i fosfata 90 posto.
Svake godine vodopravna inspekcija kontrolira rad uređaja za pročišćavanje, a u svojem izvješću navodi da je rad izuzetno zadovoljavajući, čak među najboljima u Hrvatskoj. Zbog učinkovitog rada uređaja za pročišćavanje građanima je smanjena naknada za zaštitu voda sa 0,90 kuna na 0,27 kuna po m3.
U 2016. godini prosječno je dotjecalo od 400 do 600 m3 sirove otpadne vode kod suhog protoka, odnosno 800 do 1.600 m3 kod kišnog protoka. Godišnji protok je oko 227.000 m3.
Investicija izgradnje sustava za povrat izlazne otpadne vode u tehnološki proces završena u 2015. godini pokazala se kao kvalitetan projekt od iznimne važnosti s ciljem smanjenja operativnih troškova za buduće razdoblje, gdje je tako je u 2016. godini smanjena ušteda potrošnja vode za 96 posto u odnosu na 2015. godinu.
22
4.2. Plan razvoja U 2017. godini u planu je zamjena postojeće komunikacijske mreže nadzorno-upravljačkog
sustava UPOV-a svjetlovodnom mrežom. Društvo se odlučilo za ovu investiciju iz razloga što su bakreni interkonekcijski kabeli sadašnje mreže položeni u vanjske DTK kanale. Time je cijeli sustav izložen utjecajima atmosferskih pražnjenja i ostalih smetnji, zbog čega je dolazilo do pregaranja komunikacijskih modula i često ih je trebalo mijenjati, a to je povećavalo godišnji trošak održavanja. Planirani troškovi izgradnje uključujući opremu i radove iznose 46.000,00 kn.
U Planu poslovanja za 2017. godinu nisu predviđena odstupanja u odnosu na poslovanje u 2016. godini pošto se ne predviđa izmjena cijena vodnih usluga javne odvodnje. Predviđa se ostvarenje dodatnih prihoda od ostalih usluga obavljenih za općine: Motovun i Lupoglav, te od povećanje prihoda kućanstva ukoliko se poveća potrošnja vode na račun novo priključenih korisnika.
Sukladno prijedlogu Plana investicija za 2017. godinu i financijskim mogućnostima, a koje se većim dijelom odnose na sufinanciranje građenja vodnih građevina s Hrvatskim vodama i Gradom Pazinom, Društvo planira razvoj slijedećih investicija u sustavu javne odvodnje:
1. Nastavak izgradnje kanalizacijskog kolektora naselja Stancija Pataj i Maršeti, 2. Izgradnja kanalizacijskog kolektora u ulici Istarskih narodnjaka, 3. Izrada tehničke dokumentacije – geodezija i projektiranje za potrebe izgradnje
kanalizacijskog kolektora Rogovići, 4. Izrada tehničke dokumentacije – geodezija i projektiranje za potrebe izgradnje
kanalizacijskog kolektora u Muntriljskoj ulici (razdvajanje mješovite kanalizacije). U 2017. godini planiramo ostvariti ukupan prihod u iznosu od 2.037.000,00 kn, troškove u
iznosu od 2.032.700,00 i dobit u iznosu od 4.300,00 kn. U 2017. godini planira se uspješan završetak implementacije informatičkog e-sustava
poslovnih informacija kao i njihovo kompetentno korištenje u operativnom radu. Društvo će u 2017. godini krenuti s uspostavljanjem Geografsko – informacijskog sustava.
Uspostaviti će se registar vodnih građevina odnosno fekalne kanalizacije, septičkih i sabirnih jama na području djelovanja.
U 2017. godini Društvo planira izraditi novu mrežnu stranicu s ciljem kvalitetnijeg i ažurnijeg informiranja korisnika usluga. 4.3. Izloženost rizicima i upravljanje rizicima
Valutni rizik je rizik da će neka valuta imati manju ili veću vrijednost na tržištu u budućem vremenskom razdoblju te je kao takav vezan uz promjenu vrijednosti neke valute. Valutni rizik ugrožava društva koja su svojim poslovanjem povezana s inozemstvom. Društvo u 2016. godini nije bilo izloženo većem valutnom riziku.
Kamatni rizik povezuje se s promjenjivim kamatnim stopama na tržištu kapitala. Društvo nije izloženo riziku promjene kamatnih stopa.
Rizik likvidnosti i rizik tijeka gotovine određuje se kao opasnost od neusklađene dospjelosti sredstava u tvrtkama, što za posljedicu može imati teškoće s likvidnošću u vidu nedostatka novčanih sredstava za podmirenje dospjelih obveza. Društvo ima rizik likvidnosti zbog načina financiranja i realizacije projekata i različitih izvora financiranja.
Prema izvještaju o novčanim tijekovima za razdoblje od 1. siječnja do 31. prosinca vidi se neto smanjenje novca na kraju razdoblja u odnosu na prethodnu godinu. Društvo je tijekom godine redovno podmirivalo sve svoje kratkoročne obveze u zadanim rokovima.
23
Društvo nema valutni rizik jer uglavnom ne posluje na međunarodnoj razini i nije izloženo promjeni vrijednosti valute. Isto tako, Društvo nije izloženo riziku promjene kamatnih stopa i nema kreditnih obveza.
Uprava Društva podnosi ovo Izvješće Skupštini Društva, a nakon donošenja Odluke o utvrđivanju godišnjih financijskih izvještaja za 2016. godinu i Odluke o rasporedu dobiti, Uprava će Izvješća objaviti u skladu sa Zakonom o računovodstvu (NN 78/2015, 134/2015 i 120/2016). Pazin, 28. lipnja 2017. Direktor:
Dragan Šipraka, dipl. ing
