Nový zákon o trestní odpovědnosti právnických osob

Sdružení automobilového průmyslu9. února 2012

Nový zákon o trestní odpovědnosti právnických osob

This page can be used as a cover or a section title slide.

JUDr. Ladislav Smejkal

White & Case Trestní odpovědnost právnických osob 2

Nový zákon o trestní odpovědnosti právnických osob

Nový zákon č. 418/2011 Sb. začal platit od 1. ledna 2012

Účel nového zákona:

Postihovat kriminální jednání právnických osob, i když se nezjistí, která osoba konkrétně se trestného činu dopustila

Dosáhnout na majetky právnických osob získaných trestnou činností

Postihnout právnické osoby za jednání osob u ní a pro ni pracujících

Neuplatní se zpětně na jednání právnické osoby před 1. lednem 2012

Subsidiární použití trestního zákoníku a trestního řádu


1. Působnost zákona

Odpovědnost za trestní jednání či jeho následek na území ČR

Které právnické osoby budou trestně odpovědné podle nového zákona?

se sídlem v ČR

které mají v ČR pobočku nebo podnik

které v ČR vykonávají činnost nebo

Které v ČR mají svůj majetek

Postih trestního jednání české právnické osoby v zahraničí

Postih kriminálního jednání spáchaného v cizině cizí právnickou osobou ve prospěch české právnické osoby


2. Trestné činy

Výběr trestných činů, kterých se může právnická osoba dopustit podle nového zákona:

majetkové

hospodářské včetně daňových

ekologické

veřejné zakázky

korupční delikty

nelegální zaměstnávání


3. Vybrané trestné činy proti majetku

podvod (§ 209)

pojistný podvod (§ 210)

úvěrový podvod (§ 211)

dotační podvod (§ 212)

podílnictví (§ 214)

podílnictví z nedbalosti (§ 215)

legalizace výnosů z trestné činnosti (§ 216)


4. Vybrané trestné činy proti majetku – pokračování

legalizace výnosů z trestné činnosti z nedbalosti (§ 217)

neoprávněný přístup k počítačovému systému a nosiči informací (§ 230)

opatření a přechovávání přístupového zařízení a hesla k počítačovému systému a jiných takových dat (§ 231)

poškození záznamu v počítačovém systému a na nosiči informací a zásah do vybavení počítače z nedbalosti (§ 232)


5. Vybrané trestné činy hospodářské

zkrácení daně, poplatku a podobné povinné platby (§ 240)

neodvedení daně, pojistného na sociální zabezpečení a podobné povinné platby (§ 241)

nesplnění oznamovací povinnosti v daňovém řízení (§ 243)

zkreslování údajů o stavu hospodaření a jmění (§ 254)

sjednání výhody při zadání veřejné zakázky, při veřejné soutěži a veřejné dražbě (§ 256)

pletichy při zadání veřejné zakázky a při veřejné soutěži (§ 257)

vystavení nepravdivého potvrzení a zprávy (§ 259)

poškozování finančních zájmů Evropské unie (§ 260)

porušení autorského práva, práv souvisejících s právem autorským a práv k databázi (§ 270)


6. Vybrané trestné činy proti životnímu prostředí

poškození a ohrožení životního prostředí (§ 293)

poškození a ohrožení životního prostředí z nedbalosti (§ 294)

poškození vodního zdroje (§ 294a)

poškození lesa (§ 295)

neoprávněné vypuštění znečišťujících látek (§ 297)

neoprávněné nakládání s odpady (§ 298)

poškození chráněných částí přírody (§ 301)


7. Vybrané trestné činy proti pořádku ve věcech veřejných

přijetí úplatku (§ 331)

podplacení (§ 332)

nepřímé úplatkářství (§ 333)

neoprávněné zaměstnávání cizinců (§ 342)

křivá výpověď a nepravdivý znalecký posudek (§ 346)

padělání a pozměnění veřejné listiny (§ 348)

nedovolená výroba a držení pečetidla státní pečeti a úředního razítka (§ 349)


8. Principy trestní odpovědnosti

Trestný čin právnické osoby – formální podmínky:

protiprávní čin spáchaný (1) jejím jménem nebo (2) v jejím zájmu nebo (3) v rámci její činnosti za podmínky, že jednal:

1. statutární orgán nebo jeho člen

2. jiná osoba oprávněná za právnickou osobu jednat

3. kdo vykonává řídící nebo kontrolní činnost u právnické osoby

4. kdo vykonává rozhodující vliv na řízení právnické osoby (mj. majoritní akcionář, ovládající osoba atd.)

5. zaměstnanec při plnění pracovních úkolů


8. Principy trestní odpovědnosti - pokračování

Trestný čin právnické osoby – materiální podmínky:

právnické osobě lze přičítat spáchání trestného činu jestliže byl spáchán:

jednáním výše uvedených orgánů nebo osob (viz předchozí slide), kromě zaměstnance, nebo

zaměstnancem na podkladě (1) rozhodnutí, (2) schválení nebo (3) pokynu výše uvedených orgánů nebo osob anebo (4) proto, že orgány právnické osoby nebo osoby výše uvedené neprovedly taková opatření, (i) která měly provést podle jiného právního předpisu nebo (ii) která po nich lze spravedlivě požadovat, zejména (a) neprovedly povinnou nebo potřebnou kontrolu nad činností zaměstnanců nebo jiných osob, jimž jsou nadřízeny, anebo (b) neučinily nezbytná opatření k zamezení nebo odvrácení následků spáchaného trestného činu

není důležité, zda se podaří zjistit, která konkrétní fyzická osoba jednala způsobem uvedeným shora (!).


9. Trestnost fyzické a právnické osoby

trestní odpovědností právnické osoby není dotčena trestní odpovědnost fyzických osob a trestní odpovědností těchto fyzických osob není dotčena trestní odpovědnost právnické osoby


10. Právní nástupnictví

převzato z rakouské právní úpravy

trestní odpovědnost PO přechází na všechny její právní nástupce

více právních nástupců

soud při rozhodování o druhu a výměře trestu přihlédne i k tomu, v jakém rozsahu na každého z nich přešly výnosy, užitky a jiné výhody ze spáchaného trestného činu

nadále odpovědná i původní PO, pokud nezanikne


11. Promlčení trestní odpovědnosti

obdobné použití trestního zákoníku - § 34 TZ

promlčecí doby 3 roky, 5 let, 10 let, 15 let a 20 let


12. Druhy trestů

zrušení právnické osoby

propadnutí majetku

peněžitý trest (1.000 – 2 mil. Kč za den)

propadnutí věci nebo jiné majetkové hodnoty

zákaz činnosti (1 – 20 let)

zákaz plnění veřejných zakázek, účasti v koncesním řízení nebo ve veřejné soutěži (1 – 20 let)

zákaz přijímání dotací a subvencí (1 – 20 let)

uveřejnění rozsudku (veřejný sdělovací prostředek)


13. Trest zrušení právnické osoby

nejpřísnější

pouze PO se sídlem v České republice

nelze uložit těm PO, u kterých to vylučuje jejich povaha (např. osoby zřízené zákonem)

v některých případech nutné vyjádření ČNB (např. u bank, pojišťoven, obchodníků s cennými papíry atd.) či příslušného orgánu státní správy

vstup do likvidace

z majetku PO mohou být uspokojeny pohledávky věřitelů


14. Místní příslušnost

příslušný soud (státní zastupitelství) dle:

místa spáchání trestného činu

sídla obviněné PO / podniku nebo organizační složky obviněné zahraniční PO

místa, kde čin vyšel najevo


15. Informační povinnost

o zahájení trestního stíhání proti PO vyrozumí policejní orgán:

příslušný orgán veřejné moci, které udělují licence a povolení k činnosti PO a vykonávají dozor nad takovou PO (např. dozor ČNB, MF atd.)

osoby, které vedou rejstříky, registry nebo evidence atd. (např. obchodní rejstřík, nadační rejstřík, MV atd.)

vyrozumění o skončení věci a o skončení vykonávacího řízení


16. Společné řízení

proti obviněné PO a obviněné FO, jestliže jejich trestné činy spolu souvisejí

trestní odpovědnost PO a FO se posuzuje samostatně

úkony trestního řízení se zpravidla provádějí nejprve ve vztahu k FO


17. Zrušení, zánik a přeměna společnosti

přísný evidenční a rozhodovací režim

oznamovací povinnost PO, která je trestně stíhaná, před provedením úkonů směřujících k jejímu zrušení, zániku nebo k přeměně x návrh na vyslovení neplatnosti takových úkonů

princip relativní neplatnosti

PO nemůže být do doby pravomocného skončení trestního stíhání zrušena, ani nemůže dojít k její přeměně x výjimky

povolení státního zástupce nebo předsedy senátu


18. Zajišťovací opatření

podmínky pro předstižnou vazbu (odkaz na § 67 písm. c) TŘ) :

pozastavení výkonu činnosti

omezení nakládání s majetkem

+ další zajišťovací instituty dle trestního řádu

nutno přihlédnout k důsledkům pro třetí osoby

podmínka přiměřenosti

PO může kdykoli žádat o zrušení nebo omezení zajištění

přípustná stížnost


19. Společnost v postavení poškozeného

společnost jako poškozený v trestním řízení – vznik majetkové nebo jiné škody

možnost domoci se náhrady škody v trestním řízení

práva společnosti jako poškozeného v trestním řízení

výhody využití právního zastoupení – zmocněnec poškozeného

výhody nového zákona pro poškozeného

zajištění nároku poškozeného v trestním řízení


20. Zastoupení v rámci trestního řízení a obhajoba

ten, kdo je k tomu oprávněn v řízení před soudem podle předpisů civilního práva (o.s.ř.) – jen jedna osoba

vyloučeny osoby, které jsou obviněným, poškozeným nebo svědkem v téže věci

zmocněnec – pouze jeden

opatrovník

za splnění podmínek zákona může soud provést hlavní líčení v nepřítomnosti výše uvedených osob

obhájce - nepoužijí se ustanovení trestního řádu o nutné obhajobě


21. Rejstřík trestů

bude se evidovat odsouzení právnické osoby v Rejstříku trestů

veřejnost této části evidence Rejstříku trestů

nebrání tomu ochrana osobních údajů tak, jako u FO

ohled na práva třetích osob

údaje budou přístupné komukoli, a to v rozsahu, v jakém mohou být uváděny ve výpisech z evidence RT

u PO se namísto zahlazení odsouzení zaznamená zánik účinků odsouzení


22. Naše doporučení

společnost musí učinit maximum proto, aby se vyhnula nebo alespoň minimalizovala možnost, že bude trestně odpovědná podle nového zákona! Nový zákon může zničit váš business! Za tím účelem je vhodně dodržovat následující principy:

důsledné hohodnocení rizik

zapojení vrcholného vedení

jasné, praktické a funkční interní předpisy a postupy

příměřené procesy

komunikace a školení

efektivní implementace interních předpisů a postupů

efektivní monitoring a audit vnitřních předpisů a postupů

White & Case Trestní odpovědnost právnických osob

JUDr. Ladislav Smejkal

advokát

Tel: +420 255 771 341

E-mail: [email protected]

Děkuji za pozornost.

Nový zákon o trestní odpovědnosti právnických osob

Documents

Transcript of Nový zákon o trestní odpovědnosti právnických osob