NOTAS Y REVELACIONES A LOS ESTADOS FINANCIEROS …

INFORMES GAF-FT-009

Fecha Vigencia 11/11/2019

Fecha Revisión 19/11/2019

DOCUMENTO ORIGINAL Versión 1

Página 1 de 24

NOTAS Y REVELACIONES A LOS ESTADOS FINANCIEROS DICIEMBRE 31 DE 2020

Carrera 29 No. 10 - 29 La Aurora.

Pasto - Nariño. Email: [email protected]

Celular: 3188352703

NOTAS Y REVELACIONES A LOS ESTADOS FINANCIEROS

DICIEMBRE 31 DE 2020

1- ENTIDAD REPORTANTE Y OBJETO SOCIAL.

Naturaleza Jurídica por acciones Simplificadas, Actividades que desarrolla la empresa

TELESALUD IPS S.A.S., prestar servicios de salud que cumplan con las normas de calidad.

Identificada con el NIT 901.290.010-5.

Registrada en la Cámara de comercio del municipio de Pasto Nariño Y Es vigilada por la

SUPERINTENDENCIA NACIONAL DE SALUD, la cual fija los mecanismos y procedimientos

contables que deben adoptar las instituciones prestadoras de servicios de salud, con el fin de

establecer un sistema contable uniforme que permita establecer el marco técnico y jurídico

que han de seguir en adelante estas instituciones.

TELESALUD TIENE COMO OBJETIVO: Ser una empresa prestadora de servicios de salud a distancia, que brinda un amplio portafolio de servicios de telemedicina en diversas especialidades y subespecialidades, además ofrece estudios de apoyo diagnostico con tecnología segura, de calidad y eficiente para un diagnostico confiable para el paciente 2- PRINCIPALES POLITICAS Y PRACTICAS CONTABLES. La Empresa TELESALUD IPS S.A.S. Pertenece al grupo 2 de preparadores de información financiera, realiza sus registros contables y prepara los Estados Financieros con 31 de diciembre de 2020 atendiendo las Normas Internacionales de Información Financiera (en adelante NIIF) emitidas por el Consejo de Normas Internacionales de Contabilidad (IASB) y adoptadas en Colombia según la Ley 1314 de 2009 y sus decretos reglamentarios aplicables 2784 de 2012, 3023 de 2013, 3024 de 2013 y 2420 de 2015, compilados y racionalizados en el Decreto Único Reglamentario de las Normas de Contabilidad, de Información Financiera y de Aseguramiento de la Información 2496 del 23 de diciembre de 2015. Con esta Ley 1314 del 13 de julio de 2009, expedida por el Gobierno Nacional, se regulan los principios y normas de contabilidad e información financiera y de aseguramiento de

mailto:[email protected]

INFORMES GAF-FT-009




Página 2 de 24




Celular: 3188352703

información aceptados en Colombia (NIIF-NIC), se señalan las autoridades competentes, el procedimiento para su expedición y se determinan las entidades responsables de vigilar su cumplimiento. Basados en la nueva normatividad y para la medición de las operaciones económicas, la elaboración y la presentación de los estados financieros, GRUPO de la EMPRESA TELESALUD IPS S.A.S., ha seguido los lineamientos del marco normativo definido para el cumplimiento de estándares internacionales de información financiera, el cual está conformado por: Las Normas Internacionales de Información Financiera - NIIF, emitidas por la Junta de Normas Internacionales de Contabilidad. Las Normas Internacionales de Contabilidad - NIC, emitidas por el Comité de Normas Internacionales de Contabilidad y, Las interpretaciones que son emitidas por el Consejo de Interpretaciones de Normas Internacionales de Contabilidad - CINIIF. El periodo de aplicación de las normas internacionales de información financiera para las entidades del grupo 2, es a partir del primero de enero del año 2017, pero con el año 2016 como periodo de transición, en el cual se preparan los estados financieros bajo la normatividad local y bajo los estándares internacionales de información financiera con propósitos de comparación. Los Estados Financieros de la empresa TELESALUD IPS S.A.S. Con corte al 31 de diciembre de 2020, cumplen con lo exigido por las Normas Internacionales de Información Financiera (NIIF-NIC) adoptadas en Colombia. BASES DE CAUSACION Y MEDICION. Las transacciones se registran sobre el principio de causación y los Estados Financieros han sido preparados sobre la base del costo histórico. El Costo Histórico, es la cantidad de efectivo o equivalente de efectivo pagado por un activo en el momento de su adquisición o construcción.


INFORMES GAF-FT-009




Página 3 de 24




Celular: 3188352703

ESTIMACIONES Y JUICIOS. La preparación y presentación de los Estados Financieros bajo NIIF, requiere el uso de

estimaciones y juicios por parte de la Administración, para determinar el valor de los activos y

pasivos en los estados financieros, cuando no es posible obtener dicho valor de otras fuentes.

Los resultados reales pueden diferir de dichos estimados.

TELESALUD IPS S.A.S. realizara estimaciones razonables sobre algunas partidas de los

estados financieros que no pueden ser medidos con precisión, tales como:

• Vida útil o pautas de consumo esperadas de los beneficios económicos futuros

incorporados de los activos depreciables

• Incluir otro tipo de estimaciones que TELESALUD IPS S.A.S requiera para elaborar

sus estados financieros.

En la medida que un cambio en la estimación contable de lugar a cambios en activos y pasivos,

o refiera a una partida de patrimonio neto, deberá ser reconocido ajustando el valor en libros

de la correspondiente partida del activo, pasivo o patrimonio neto en el periodo en que tiene

lugar el cambio; es decir, se reconocerá en forma prospectiva enfocada en la importancia de

la visión estratégica que debe servir a toda TELESALUD S.A.S como parte fundamental de

visión de futuro organizacional, afectando las transacciones, otros eventos y condiciones,

desde la fecha del cambio en una estimación.

PRINCIPALES POLITICAS CONTABLES. Las principales políticas contables implementadas en GRUPO 2 de la Empresa TELESALUD IPS S.A.S., de acuerdo con la normatividad vigente: 1. TELESALUD IPS S.A.S. Prepara los estados financieros utilizando como marco de

referencia las normas internacionales de información financiera (NIIF); adoptadas por el Consejo de Normas Internacionales de Contabilidad (IASB por sus siglas en ingles) y por el Consejo Técnico de la Contaduría Pública, en vigencia a la fecha del cierre del ejercicio contable.

2. TELESALUD Debe generar un conjunto completo de estados financieros que comprenderá: estado de situación financiera, estado de resultados, estado de flujo de efectivo y estado de cambios en el patrimonio, junto con el anexo de revelaciones (notas)


INFORMES GAF-FT-009




Página 4 de 24




Celular: 3188352703

en cada uno de los estados financieros que incluyen las correspondientes políticas contables.

3. La Empresa presenta sus activos y pasivos calificándolos en el balance general como “corrientes” y “no corrientes” además de reflejar la situación patrimonial.

4. Se clasificará como activos “corrientes” cuando:

• Se espera consumir en el trascurso de ciclo normal de la operación

• Se mantenga con fines de negociación

• Se trate de efectivo o equivalente al efectivo.

• Todos los demás activos deben clasificarse como “no corrientes” 5. Se clasifica como pasivos “corrientes” cuando:

• Se espera liquidar o cancelar el ciclo normal de operación

• Se mantenga con fines de negociación

• La entidad no tenga un derecho incondicional para aplazar la cancelación del pasivo durante al menos, doce (12) meses siguientes a la fecha del balance.

• Los demás pasivos deben clasificarse como “no corrientes” 6. Los estados financieros deben ser objeto de identificación clara y en su caso,

perfectamente distinguidos de cualquier otra información. Son preparados de forma mensual, en armonía con el periodo contable.

7. Cada clase de partidas similares que posean importancia relativa se presentan de manera sobresaliente en los estados financieros.

8. El estado de flujo de efectivo deberá informar acerca de la fluctuación de caja del valor presente y proyectado a valores futuros en un periodo de tiempo determinado, clasificándolos por actividades de operación y se utilizará el método indirecto.

9. TELESALUD IPS S.A.S. revela información comparativa respecto del periodo anterior cuando sea necesario de acuerdo a las necesidades internas de la empresa.

10. La información numérica incluida en los estados financieros, debe ser presentada en moneda funcional (peso) y en forma comparativa, respecto al periodo inmediatamente anterior.


INFORMES GAF-FT-009




Página 5 de 24




Celular: 3188352703

PRESENTACION DE ESTADO DE SITUACION FINANCIERA La preparación de los estados financieros de acuerdo con NIIF para Pymes requiere el uso de ciertos estimados contables críticos. También requiere que la gerencia ejerza su juicio en el proceso de aplicación de las políticas contables. Para la presentación de los Estados Financieros, TELESALUD S.A.S., aplicará las directrices de política contenidas en los estándares internacionales de presentación de reportes financieros para Pymes: Sección 3 Presentación de Estados Financieros y otros estándares relacionados como Sección 4 Estado De Situación Financiera, Sección 5 Estado de Resultado Integral y Estado de Resultado, Sección 6 Estado de Cambios en el Patrimonio y Estado de Resultado y Ganancias Acumuladas, Sección 7 Estado de Flujos de Efectivo y Sección 8 Notas a los Estados Financieros y otros estándares relacionados. En esta política contable se establecen los criterios generales para la presentación de Estados Financieros de TELESALUD S.A.S., las directrices para determinar su estructura y los requisitos mínimos sobre su contenido. La contabilidad debe ser suficientemente detallada para permitir el registro de todas las operaciones, conforme a las disposiciones previstas en los PCGA locales, así como para la preparación de la información financiera y económica establecida en las Normas Internacionales de Información Financiera. FINALIDAD DE LOS ESTADOS FINANCIEROS Los Estados Financieros deberán reflejar razonablemente la situación financiera de TELESALUD S.A.S., su desempeño financiero y sus flujos de efectivo, la gestión realizada por la administración, siendo de utilidad para los diferentes usuarios de la información en la toma de decisiones EFECTIVO Y LOS EQUIVALENTES DE EFECTIVO El efectivo y los equivalentes al efectivo incluyen los saldos de libre disposición en caja y en bancos, depósitos de ahorros, depósitos a plazo en entidades financieras, y otras inversiones a corto plazo de gran liquidez con vencimiento original de tres meses o menos. Los sobregiros bancarios se consideran normalmente actividades de financiación similares a los préstamos. Sin embargo, si son reembolsables a petición de la otra parte y forman una parte integral de la gestión de efectivo de una entidad, los sobregiros bancarios son componentes del efectivo y equivalentes al efectivo.


INFORMES GAF-FT-009




Página 6 de 24




Celular: 3188352703

INVERSIONES A VALOR RAZONABLE CON CAMBIOS EN RESULTADOS. Las inversiones a valor razonable con cambios en resultados serán aquellas que tengan como referencia un mercado activo. Las inversiones a valor razonable con cambios en resultados se contabilizan en el estado de situación financiera por su valor razonable y los cambios en dicho valor razonable son reconocidos como ingresos o costos financieros en el estado de resultados. Todas las demás inversiones se medirán al costo menos deterioro de valor. Al 31 de diciembre de 2020, TELESALUD S.A.S., no posee inversiones que deban ser clasificadas dentro de esta categoría. ANTICIPOS Y AVANCES. Esta política no aplica para los Anticipos y Avances relacionados con la prestación de servicios de atención en salud y demás servicios administrativos, tampoco incluye los anticipos para la adquisición de activos intangibles, adquisición de bienes, propiedades, planta y equipo, debido que estos dineros pagados en forma anticipada no representan un derecho a recibir efectivo o algún otro activo financiero, por tanto, deben registrarse en la cuenta que mejor reflejen su destinación u objeto por el cual fue otorgado el anticipo. En el desarrollo del objeto social, TELESALUD S.A.S., realiza anticipos correspondientes al pago para la prestación de servicios, para la compra de insumos médicos, Propiedades planta y Equipo, entre otros, los cuales no se constituyen en un instrumento financiero, razón por la cual se contabilizarán dentro del rubro de deudores, pero en la categoría de Activos No Financieros, hasta que las circunstancias permitan reclasificar el anticipo mencionado como un menor valor de la cuenta por pagar al tercero contratado. Los anticipos se reconocen en las cuentas contables de Otros Activos no Financieros (gastos pagados por anticipado), cuando el servicio o la actividad para la que se entrega el anticipo no se ha ejecutado a la fecha de presentación de las cifras a NIIF, también se registran en otros activos no financieros la proporción del anticipo relacionado con el porcentaje de ejecución pendiente al corte de presentación de cifras. DEUDORES COMERCIALES Las cuentas por cobrar que TELESALUD S.A.S., manejará como instrumentos financieros corresponden a deudores del Sistema General de Seguridad Social, que reúne aspectos como:


INFORMES GAF-FT-009




Página 7 de 24




Celular: 3188352703

• Clientes Nacionales con facturación Generada y pendiente por Radicar, que corresponde a los servicios prestados a las empresas promotoras de salud de régimen contributivo y subsidiado y régimen especial y/o y personas jurídicas que solicitan los servicios de TELESALUD S.A.S.

• Clientes Nacionales con facturación Radicada que corresponde a los servicios prestados a las empresas promotoras de salud de régimen contributivo y subsidiado y régimen especial. Se incluye en este rubro la facturación a particulares y personas jurídicas que solicitan los servicios de TELESALUD S.A.S.

PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO Alcance: Las propiedades, planta y equipo son activos tangibles que: Se mantienen para su uso en la producción o suministro de bienes o servicios, para arrendarlos a terceros o con propósitos administrativos, y Se esperan usar durante más de un periodo TELESALUD S.A.S., aplicará los criterios de reconocimiento para determinar si debe reconocer o no una partida de propiedades, planta o equipo. Por lo tanto, reconocerá el costo de un elemento de propiedades, planta y equipo como un activo si, y solo si: Es probable que obtenga los beneficios económicos futuros asociados con el elemento. El costo del elemento puede medirse con fiabilidad. DEPRECIACIÓN La depreciación se carga para distribuir el costo de los activos menos sus valores residuales a lo largo de la vida útil estimada, aplicando el método de línea recta, el cual refleja el mejor patrón de consumo de los beneficios económicos futuros que generará los activos. En la depreciación de las propiedades, planta y equipo se utilizan las siguientes vidas útiles (en Meses):

CONCEPTO MESES

Edificaciones y oficinas 504

Equipo de oficina 60

Equipo de computo 36

Equipo de transporte 84


INFORMES GAF-FT-009




Página 8 de 24




Celular: 3188352703

Maquinaria y equipo 60

Equipos biomédico Científico 60

Terrenos 0

Los demás grupos de inventario de Activos, conservaron su vida útil, y su medición inicial fue la del costo histórico.

POLITICA DE LAS CUENTAS POR PAGAR

Para el Reconocimiento, Medición, Presentación y Revelación de los pasivos financieros, que

incluyen proveedores y cuentas por pagar, TELESALUD IPS S.A.S., aplicará las directrices

de política contenidas en los estándares internacionales de presentación de reportes

financieros para PYMES.

Sección 11 Instrumentos Financieros Básicos, Reconocimiento y Medición y otros estándares

relacionados. También aplicará lo establecido para la Presentación de Estados Financieros

Sección 3 Presentación de Estados Financieros, Sección 7 Estado de Flujos de Efectivo y

otros estándares relacionados. TELESALUD IPS S.A.S., reconocerá como pasivos

financieros de naturaleza acreedora (cuentas por pagar) los derechos de pago a favor de

terceros originados por la prestación de servicios o la compra de bienes a crédito y en otras

obligaciones contraídas a favor de terceros, en la medida en que se cumplan las siguientes

condiciones:

• Que el servicio o bien haya sido recibido a satisfacción.

• Que la cuantía del desembolso a realizar pueda ser verificada con fiabilidad, y Que sea probable que como consecuencia del pago de la obligación presente se derive la salida de recursos que llevan incorporados beneficios económicos futuros.

POLITICA DE PATRIMONIO. El patrimonio es el conjunto de bienes y derechos que tiene una persona jurídica o natural, para el caso de la Empresa TELESALUD IPS S.A.S. el capital social, la utilidad del ejercicio, utilidades o excedentes no son reembolsados, ni distribuidos bajo ninguna modalidad, ni directa o indirectamente, ni durante su existencia, ni en el momento de su disolución y liquidación, puesto que persiguen un fin social o comunitario. Los rendimientos o aportes obtenidos en una Entidad Sin Ánimo de Lucro son reinvertidos en el mejoramiento de sus


INFORMES GAF-FT-009




Página 9 de 24




Celular: 3188352703

procesos o en actividades que fortalecen la realización de su objeto social. Las políticas de asociados en cuanto a utilidades o perdida se definen cada año en la reunión ordinaria. POLITICA DE INGRESOS. Los Ingresos de TELESALUD IPS S.A.S. son por venta de servicios médicos a través de la plataforma de telemedicina habilitados por la Secretaría de Salud. 1. La gran mayoría de los ingresos de TELESALUD IPS S.A.S. son por prestación de

servicios de salud.

2. Cada mes se imprime listado de ventas por cliente con resumen de cuenta auxiliar del mismo, este permanecerá como soporte de venta, se emiten facturas electrónicas por los servicios prestados.

POLITICA DE COSTOS Y GASTOS. Dentro de este ítem se encuentran todos los decrementos de los activos o los incrementos de los pasivos de TELESALUD IPS S.A.S. Como política general todos los gastos incurridos por la Empresa sin excepción alguna, deben estar debidamente autorizados por Gerencia y/o Junta de socios. Todos los gastos deben tener revisión y firma de Gerencia para poder ser registrados. 1. Cada una de estas cuentas debe estar especificada dentro de la contabilidad de la empresa

y la misma persona encargada de las cuentas por pagar es quien se encarga de este ítem 2. La entidad representa un desglose de gastos, utilizando una clasificación basada en la

naturaleza o función de los gastos dentro de la entidad, para proporcionar información clara y precisa.

3. Como política general todos los gastos incurridos por la Empresa sin excepción alguna,

deben estar debidamente autorizados por Gerencia.


INFORMES GAF-FT-009




Página 10 de 24




Celular: 3188352703

NOTA A LOS ESTADOS FINANCIEROS: 1. A C T I V O S

11. DISPONIBLE: Representa los valores disponibles en caja, en cuentas corrientes y cuentas de ahorro bancarias al corte de cierre 31 de diciembre de 2020 de operaciones y se discriminan así:

13. DEUDORES: Comprende el valor de las deudas a cargo de terceros y a favor del ente económico, incluidas las comerciales y las no comerciales. Las cuentas por cobrar son al igual que cualquier activo recursos económicos propiedad de una institución o empresa que le genera un beneficio en el futuro; forma parte del activo corriente, cuya percepción se prevé para un tiempo máximo de doce meses. Están constituidas por créditos a favor de la entidad y originados por operaciones normales a TELESALUD IPS SAS, anticipos a empleados, saldos a favor, transferencias establecidas por Ley, cuentas por cobrar a entidades relacionadas, descontados los intereses no devengados, que provengan o no de operaciones y cuyo plazo de recuperación no excede a un año. Como medida de Control Financiero Contable, se recomienda conciliar las cuentas por cobrar a entes relacionados, con los saldos contables de la empresa.

CUENTAS NOMBRE DE LAS CUENTAS 2020

11 EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL EFECTIVO 11,191,171.00

1101 EFECTIVO 11,191,171.00

110101 CAJA GENERAL 15,690.00

11010106 PRESTADORES DE SERVICIOS DE SALUD 15,690.00

110102 CAJAS MENORES 6,500.00


110104 BANCOS CUENTAS CORRIENTES-MONEDA NACIONAL 11,168,981.00

11010406 PRESTADORES DE SERVICIOS DE SALUD 11,168,981.00


INFORMES GAF-FT-009




Página 11 de 24




Celular: 3188352703

15. PROPIEDADES, PLANTAS Y EQUIPOS: Corresponde a los saldos de activos fijos poseídos al corte de cierre de operaciones, discriminados así: Las partidas de propiedades, planta y equipo se miden al costo al momento inicial menos la depreciación acumulada y cualquier pérdida por deterioro del valor acumulada. reconoce los costos del mantenimiento diario de un elemento de propiedad, planta y equipo en los resultados del periodo en el que incurra en dichos costos.


13 CUENTAS POR COBRAR 93,773,769.00

1303 DEUDORES DEL SISTEMA AL VALOR PRESENTE PAGOS FUTUROS 44,263,804.00

130326 CUENTAS POR COBRAR POR PRESTACIÓN DE SERVICIOS- RADICADA 44,263,804.00


1313 ACTIVOS NO FINANCIEROS-ANTICIPOS 37,124,600.00

131301 PROVEEDORES 37,000,000.00


131303 TRABAJADORES 124,600.00


1314 ANTICIPO DE IMPUESTOS Y CONTRIBUCIONES O SALDOS A FAVOR 12,385,365.00

131401 ANTICIPO DE IMPUESTOS DE RENTA Y COMPLEMENTARIOS 3,550,000.00


131403 IMPUESTO A LAS VENTAS RETENIDO 8,822,057.00


131404 IMPUESTO DE INDUSTRIA Y COMERCIO RETENIDO 13,308.00



15 PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO 73,314,579.00

1501 PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO AL MODELO DEL COSTO 102,827,361.00

150106 MAQUINARIA Y EQUIPO EN MONTAJE-EQUIPO DE OFICINA 8,531,599.00


150107 MAQUINARIA Y EQUIPO EN MONTAJE-EQUIPO DE COMPUTACIÓN Y COMUNICACIÓN 41,584,295.00


150108 MAQUINARIA Y EQUIPO EN MONTAJE-EQUIPO MÉDICO-CIENTÍFICO 52,711,467.00


1503 DEPRECIACIÓN ACUMULADA PROPIEDADES PLANTA Y EQUIPO MODELO DEL COSTO (CR) -29,512,782.00

150302 MAQUINARIA Y EQUIPO -15,191,973.00

15030206 PRESTADORES DE SERVICIOS DE SALUD -15,191,973.00

150303 EQUIPO DE OFICINA -8,390,867.00


150304 EQUIPO DE COMPUTACIÓN Y COMUNICACIÓN -5,929,942.00



INFORMES GAF-FT-009




Página 12 de 24




Celular: 3188352703

2. P A S I V O S

23 CUENTAS POR PAGAR: Se deben de revelar aquellas partidas con vencimientos a doce meses siguientes a la fecha de las transacciones. Dinero que debe la institución o empresa de acuerdo a cuentas o recibos enviados por el acreedor por la compra de activos y servicios. Las cuentas y documentos por pagar representan todos los derechos a reclamar efectivo u otros bienes y servicios, como consecuencia de préstamos y otras operaciones a crédito.

RETENCIONES POR PAGAR Son deducciones efectuadas por los agentes de retención a los pagos de salarios, sueldos y otros ingresos en una cantidad determinada por leyes, reglamentos o las normas tributarias. Que la empresa tiene la obligación de retener por el servicio prestado que debe ser pagado a la DIAN (Dirección de impuestos y aduanas nacionales) de igual manera al departamento de Industria y Comercio del municipio de Pasto.


21 PASIVOS FINANCIEROS 318,515,917.00

2121 COSTOS Y GASTOS POR PAGAR AL COSTO AMORTIZADO 35,070,522.00

212104 HONORARIOS 30,123,000.00


212107 ARRENDAMIENTOS 1,544,000.00


212116 OTROS COSTOS Y GASTOS POR PAGAR 3,403,522.00


2127 CUENTAS POR PAGAR CON SOCIOS O ACCIONISTAS AL COSTO 283,445,395.00

212704 OTRAS CUENTAS POR PAGAR CON SOCIOS 283,445,395.00



22 IMPUESTOS, GRAVAMENES Y TASAS -1,064,626.00

2201 RETENCION EN LA FUENTE -1,064,626.00

220114 AUTORRETENCIONES -1,082,864.00


220116 RETENCIÓN POR ICA 18,238.00



INFORMES GAF-FT-009




Página 13 de 24




Celular: 3188352703

BENEFICIOS A EMPLEADOS TELESALUD S.A.S., reconoce sus obligaciones laborales en la medida en que se cumplan las siguientes condiciones:

• Que el servicio se haya recibido y haya sido prestado por el empleado de manera personal,

• Que el valor del servicio recibido se pueda medir con fiabilidad,

• Que esté debidamente contemplado por disposición legal o sea costumbre de TELESALUD S.A.S.

• Que sea probable que como consecuencia del pago de la obligación se derive la salida de recursos que llevan incorporados beneficios económicos.

3. C A P I T A L: 3101 aportes Sociales Representa el valor de los aportes de la empresa al cierre de operaciones del ejercicio:


23 BENEFICIOS A LOS EMPLEADOS 6,927,937.00

2301 BENEFICIOS A LOS EMPLEADOS A CORTO PLAZO 6,927,937.00

230102 CESANTIAS 2,895,221.00


230103 INTERESES SOBRE CESANTÍAS 393,975.00


230104 VACACIONES 1,702,194.00


230121 APORTES A SEGURIDAD SOCIAL EN SALUD - EMPLEADOR 1,936,547.00


25 OTROS PASIVOS- ANTICIPOS Y AVANCES RECIBIDOS -770,000.00

2501 OTROS PASIVOS -ANTICIPOS Y AVANCES RECIBIDOS -770,000.00

250101 POR SERVICIOS DE SALUD -770,000.00

25010106 PRESTADORES DE SERVICIOS DE SALUD -770,000.00


31 PATRIMONIO DE LAS ENTIDADES 10,000,000.00-

3101 CAPITAL SUSCRITO Y PAGADO 10,000,000.00-

310101 CAPITAL AUTORIZADO 10,000,000.00-

31010106 PRESTADORES DE SERVICIOS DE SALUD 10,000,000.00-


INFORMES GAF-FT-009




Página 14 de 24




Celular: 3188352703

3501 resultado del Ejercicio. Corresponde al valor acumulado de la utilidad o pérdida del periodo, a la fecha la Perdida desciende a la suma de:

4. INGRESOS: Representa los ingresos por la prestación del servicio de la Empresa TELESALUD IPS S.A.S. del año 2020. 4101. Ingresos de las instituciones prestadoras de salud


35 RESULTADOS DEL EJERCICIO -155,228,460.00

3501 RESULTADOS DEL EJERCICIO -144,805,562.00

350103 PÉRDIDA DEL EJERCICIO DE OPERACIONES CONTINUADAS -144,805,562.00


3502 RESULTADOS ACUMULADOS -10,422,898.00

350204 PÉRDIDAS ACUMULADAS -10,422,898.00



4 INGRESOS 94,410,474.00

41 INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS DE LAS ENTIDADES QUE CONFORMAN EL SGSSS 93,949,156.00

4101 INGRESOS DE LAS INSTITUCIONES PRESTADORAS DE SERVICIOS DE SALUD 93,949,156.00

410105 UNIDAD FUNCIONAL DE APOYO DIAGNOSTICO 93,806,156.00


410108 OTRAS ACTIVIDADES RELACIONADAS CON LA SALUD 143,000.00


42 OTROS INGRESOS DE OPERACIÓN 461,318.00

4214 DIVERSOS 461,318.00

421401 APROVECHAMIENTOS 461,318.00



INFORMES GAF-FT-009




Página 15 de 24




Celular: 3188352703

5. COSTOS: Representa los valores en que incurre la empresa para la prestación del servicio de telemedicina honorarios médicos y personal asistencial

OSCAR ALEJANDRO NARVÁEZ FLÓREZ DARWIN GABRIEL LOPEZ CORAL Representante Legal Contador Público C.C. 1.085.264.973 C.C. 1.087.618.123

TP-254316-T


6 COSTOS DEL SISTEMA GENERAL DE SEGURIDAD SOCIAL EN SALUD 43,749,368.00

61 COSTOS POR ATENCIÓN EN SALUD 43,749,368.00

6101 PRESTACION DE SERVICIOS DE SALUD 31,049,000.00

610101 UNIDAD FUNCIONAL DE URGENCIAS 31,049,000.00


6103 ADMINISTRACIÓN DEL RÉGIMEN DE SEGURIDAD SOCIAL EN SALUD NO POS 12,700,368.00

610305 OTROS COSTOS OPERACIONALES 12,700,368.00



INFORMES GAF-FT-009




Página 16 de 24




Celular: 3188352703

Código cuenta Nombre cuenta contable Año actual Año anterior VARIACION

1 Activo 178,380,768.50 127,570,966.33 50,809,802.17

11 Efectivo y equivalentes de efectivo 11,191,171.08 9,241,247.33 1,949,923.75

1105 Caja 22,190.23 9,247,979.40 -9,225,789.17

110505 Caja general 15,690.23 9,247,979.40 -9,232,289.17

11050501 Caja general 15,690.23 9,247,979.40 -9,232,289.17

110510 Cajas menores 6,500.00 0.00 6,500.00

11051001 Cajas menores 6,500.00 0.00 6,500.00

1110 Bancos 11,168,980.85 -6,732.07 11,175,712.92

111005 CUENTA BANCOLOMBIA 11,168,980.85 -6,732.07 11,175,712.92

11100501 Trasferencia Cta Corriente 87900016321 11,168,980.85 -6,732.07 11,175,712.92

13 Deudores comerciales y otras cuentas por cobrar 93,773,769.00 83,996,000.00 9,777,769.00

1305 Clientes nacionales 44,263,803.84 74,818,171.00 -30,554,367.16

130505 Clientes nacionales 44,263,803.84 74,818,171.00 -30,554,367.16

13050501 Clientes Coemssanar IPS 28,476,578.84 70,529,830.00 -42,053,251.16

13050502 Clientes kumara 633,100.00 3,336,216.00 -2,703,116.00

13050503 Clientes Aimedic 15,154,125.00 952,125.00 14,202,000.00

1330 Anticipos y avances 37,124,600.00 0.00 37,124,600.00

133005 A proveedores 37,000,000.00 0.00 37,000,000.00

13300501 A proveedores 37,000,000.00 0.00 37,000,000.00

133015 A trabajadores 124,600.00 0.00 124,600.00

13301501 Anticipo Empleados 124,600.00 0.00 124,600.00

1355 Anticipo de impuestos y contribuciones o 12,385,365.16 9,177,829.00 3,207,536.16

135515 Anticipo Retención en la fuente 8,822,057.16 9,155,185.00 -333,127.84

13551501 Anticipo Retención en la fuente 2,5% 408,500.00 22,875.00 385,625.00

13551502 Devolución Retención en la fuente 2,5% -2,250.00 0.00 -2,250.00

13551509 Anticipo Retención en la fuente 11% 11,204,414.32 9,132,310.00 2,072,104.32

13551510 Devolución en ventas Retefuente 11% -2,801,607.16 0.00 -2,801,607.16

13551515 Anticipo Retención en la fuente 2% 13,000.00 0.00 13,000.00

135518 Impuesto de industria y comercio retenido 13,308.00 22,644.00 -9,336.00

13551811 Rete Ica 6.9 13,308.00 22,644.00 -9,336.00

135520 Sobrantes liquidación de impuestos 3,550,000.00 0.00 3,550,000.00

13552001 Saldo a favor declaración de Renta 3,550,000.00 0.00 3,550,000.00

14 Inventarios 101,249.00 0.00 101,249.00

1435 Mercancías no fabricadas por la empresa 101,249.00 0.00 101,249.00

143501 Mercancías no fabricadas 101,249.00 0.00 101,249.00

14350101 Mercancías no fabricadas 101,249.00 0.00 101,249.00

15 Propiedad planta y equipo 73,314,579.42 34,333,719.00 38,980,860.42

1524 Equipo de oficina 8,531,599.83 2,240,000.00 6,291,599.83

152405 Muebles y enseres 8,531,599.83 2,240,000.00 6,291,599.83

15240501 Muebles y enseres 8,531,599.83 2,240,000.00 6,291,599.83

1528 Equipo de computación y comunicación 41,584,294.99 6,127,000.00 35,457,294.99

152805 Equipos de procesamiento de datos 41,584,294.99 6,127,000.00 35,457,294.99

15280501 Equipos de procesamiento de datos 41,584,294.99 6,127,000.00 35,457,294.99

1532 Equipo Medico Cientifico 52,711,466.60 32,978,965.00 19,732,501.60

153205 Equipo Medico 52,711,466.60 32,978,965.00 19,732,501.60

1592 Depreciación acumulada -29,512,782.00 -7,012,246.00 -22,500,536.00

159215 Equipo de oficina -8,390,867.00 -2,240,000.00 -6,150,867.00


159220 Equipo de computación y comunicación -5,929,942.00 -1,137,834.00 -4,792,108.00


159225 Equipo Medico Cientifico -15,191,973.00 -3,634,412.00 -11,557,561.00

15922501 Equipo Medico Cientifica -15,191,973.00 -3,634,412.00 -11,557,561.00

Valor expresado en Peso colombiano

Comparativo

Estado de situación financieraTELESALUD IPS SAS

901290010

De Enero 2020 a Diciembre 2020


INFORMES GAF-FT-009




Página 17 de 24




Celular: 3188352703

2 Pasivo -323,609,228.47 -127,993,863.75 -195,615,364.72

23 Acreedores comerciales y otras cuentas por pagar -319,387,838.64 -124,793,934.40 -194,593,904.24

2335 Costos y gastos por pagar -35,070,522.15 -13,954,087.58 -21,116,434.57

233525 Honorarios -30,123,000.00 -7,037,705.00 -23,085,295.00

23352502 Honorarios -30,123,000.00 -7,037,705.00 -23,085,295.00

233540 Arrendamientos -1,544,000.00 0.00 -1,544,000.00

23354002 Arrendamientos -1,544,000.00 0.00 -1,544,000.00

233595 Otros -3,403,522.15 -14,700.00 -3,388,822.15

23359501 Otros -3,403,522.15 -14,700.00 -3,388,822.15

2355 Deudas con Accionistas y Socios -283,445,395.00 -109,771,326.00 -173,674,069.00

235510 Deuda Socio Edgar Narvaez -283,445,395.00 -109,771,326.00 -173,674,069.00

2365 Retenciones en la fuente 1,082,864.00 -700,690.82 1,783,554.82

236575 Autorretenciones 1,082,864.00 549,000.00 533,864.00

23657501 Autorretenciones 1,082,864.00 549,000.00 533,864.00

2368 Impuesto de industria y comercio retenido -18,238.49 0.00 -18,238.49

236802 Reteica en Servicios 6% -18,238.49 0.00 -18,238.49

2370 Aportes a empresas promotoras de salud eps -1,936,547.00 -367,830.00 -1,568,717.00

237045 Fondos -1,936,547.00 -367,830.00 -1,568,717.00

23704501 Fondos -1,936,547.00 -367,830.00 -1,568,717.00

24 Pasivos por impuestos 770,000.00 0.00 770,000.00

2495 Otros 770,000.00 0.00 770,000.00

249505 Otros impuestos Dian 770,000.00 0.00 770,000.00

24950505 Otros impuestos Dian 770,000.00 0.00 770,000.00

25 Beneficios a empleados -4,991,389.83 -3,199,929.35 -1,791,460.48

2510 Pasivo estimado para obligaciones laborales -4,991,389.83 -1,722,897.35 -3,268,492.48

251010 Pasivo estimado para obligaciones laborales -4,991,389.83 -1,722,897.35 -3,268,492.48

25101001 Cesantías -2,895,221.15 -665,163.85 -2,230,057.30

2510100102 Cesantías -2,895,221.15 -665,163.85 -2,230,057.30

25101002 Intereses sobre cesantías -393,974.68 -79,819.65 -314,155.03


25101003 Vacaciones -1,702,194.00 -312,750.00 -1,389,444.00

2510100302 Vacaciones -1,702,194.00 -312,750.00 -1,389,444.00

2510100401 Prima de servicios 2,895,221.15 0.00 2,895,221.15

2510100402 Prima de servicios -2,895,221.15 -665,163.85 -2,230,057.30

3 Patrimonio 145,228,459.97 422,897.42 144,805,562.55

31 Capital social -10,000,000.00 -10,000,000.00 0.00

3105 Capital suscrito y pagado -10,000,000.00 -10,000,000.00 0.00

310505 Capital suscrito y pagado -10,000,000.00 -10,000,000.00 0.00

31050501 Capital autorizado -10,000,000.00 -10,000,000.00 0.00

36 Resultados del Ejercicio 10,422,897.42 0.00 10,422,897.42

3605 Utilidad del Ejercicio 10,422,897.42 0.00 10,422,897.42

360505 Utilidad o Perdida del Ejercicio 10,422,897.42 0.00 10,422,897.42

Utilidad(-)/Pérdida del ejercicio(+) 144,805,562.55 10,422,897.42 134,382,665.13

-178,380,768.50 -127,570,966.33 -50,809,802.17TOTAL PASIVO + PATRIMONIO= ACTIVO


INFORMES GAF-FT-009




Página 18 de 24




Celular: 3188352703

Código cuenta

contableNombre cuenta contable Año actual Año anterior VARIACION

4 Ingresos 94,410,474.00 84,213,990.00 10,196,484.00

41 Ingresos de actividades ordinarias 93,949,156.00 83,996,000.00 9,953,156.00

4135 Comercio al por mayor y al detal 143,000.00 2,574,000.00 -2,431,000.00



4175 Devolución en ventas -25,559,156.00 0.00 -25,559,156.00

417505 Devolución -25,559,156.00 0.00 -25,559,156.00

41750502 Devolución en servicios -25,559,156.00 0.00 -25,559,156.00

4180 Servicios 119,365,312.00 81,422,000.00 37,943,312.00

418001 Servicios 119,365,312.00 81,422,000.00 37,943,312.00

41800101 Servicios 118,885,312.00 81,422,000.00 37,463,312.00

41800102 Descuentos en servicios 480,000.00 0.00 480,000.00

42 Otros ingresos de actividades ordinarias 461,318.00 217,990.00 243,328.00

4210 Financieros 340,803.37 0.00 340,803.37

421040 Descuentos comerciales condicionados 340,803.37 0.00 340,803.37

42104001 Descuentos comerciales condicionados 340,803.37 0.00 340,803.37

4295 Diversos 120,514.63 217,990.00 -97,475.37

429505 Aprovechamientos 62,309.32 218,230.00 -155,920.68

42950501 Aprovechamientos 62,309.32 218,230.00 -155,920.68

429581 Ajuste al peso 58,205.31 -240.00 58,445.31

42958101 Ajuste al peso 58,205.31 -240.00 58,445.31

5 Gasto -195,466,668.67 -60,472,525.42 -134,994,143.25

51 Administrativos -181,773,477.52 -58,395,780.46 -123,377,697.06

5105 Gastos de personal -51,940,810.73 -10,947,207.35 -40,993,603.38

510506 Sueldos -32,786,665.33 -7,500,000.00 -25,286,665.33

51050601 Sueldos -32,786,665.33 -7,500,000.00 -25,286,665.33

510524 Incapacidades -533,333.33 0.00 -533,333.33

51052401 Incapacidades -533,333.33 0.00 -533,333.33

510527 Auxilio de transporte -1,436,527.53 -485,160.00 -951,367.53

51052701 Auxilio de transporte -1,436,527.53 -485,160.00 -951,367.53

510530 Cesantías -2,895,221.15 -665,163.85 -2,230,057.30

51053001 Cesantías -2,895,221.15 -665,163.85 -2,230,057.30





510539 Vacaciones -1,389,444.00 -312,750.00 -1,076,694.00

51053901 Vacaciones -1,389,444.00 -312,750.00 -1,076,694.00

510551 Dotación y suministro a trabajadores -22,500.00 0.00 -22,500.00

51055101 Dotación y suministro a trabajadores -22,500.00 0.00 -22,500.00

510563 Capacitación al personal -2,393,025.21 0.00 -2,393,025.21

51056301 Capacitación al personal -2,393,025.21 0.00 -2,393,025.21

510568 Aportes a administradora de riesgos laborales -171,146.00 -39,150.00 -131,996.00

51056801 Aportes a administradora de riesgos laborales -171,146.00 -39,150.00 -131,996.00

510570 Aporte a fondos de pensión y/o cesantías -5,584,834.67 -900,000.00 -4,684,834.67

51057001 Aporte a fondos de pensión y/o cesantías -5,584,834.67 -900,000.00 -4,684,834.67

510572 Aportes cajas de compensación familiar -1,311,465.33 -300,000.00 -1,011,465.33

51057201 Aportes cajas de compensación familiar -1,311,465.33 -300,000.00 -1,011,465.33

510595 Otros -174,000.00 0.00 -174,000.00

51059501 Bienestar y atención a empleados -174,000.00 0.00 -174,000.00

Comparativo

Valor expresado en Peso colombiano

901290010

Estado de resultado integralTELESALUD IPS SAS

De Enero 2020 a Diciembre 2020


INFORMES GAF-FT-009




Página 19 de 24




Celular: 3188352703

5110 Honorarios -55,285,666.67 -16,651,230.00 -38,634,436.67

511005 Asesoria administrativa -14,689,000.00 -6,956,230.00 -7,732,770.00

511025 Asesoría jurídica -5,000,000.00 0.00 -5,000,000.00

51102501 Honorarios - Asesoría jurídica -5,000,000.00 0.00 -5,000,000.00

511030 Asesoria Financiera -8,700,000.00 -5,500,000.00 -3,200,000.00

51103005 Asesoria Financiera -8,700,000.00 -5,500,000.00 -3,200,000.00

511035 Asesoría técnica -15,896,666.67 -3,195,000.00 -12,701,666.67

51103501 Asesoría técnica -15,896,666.67 -3,195,000.00 -12,701,666.67

511095 Otros -11,000,000.00 -1,000,000.00 -10,000,000.00

51109501 Asesoria Calidad -11,000,000.00 -1,000,000.00 -10,000,000.00

5115 Impuestos -709,502.00 0.00 -709,502.00

511505 Industria y comercio -574,000.00 0.00 -574,000.00

51150501 Industria y comercio -499,000.00 0.00 -499,000.00

51150506 Avisos y tableros -75,000.00 0.00 -75,000.00

511535 Tasa Contribución Supersalud -135,502.00 0.00 -135,502.00

51153501 Tasa Contribución Supersalud -135,502.00 0.00 -135,502.00

5120 Arrendamientos -30,818,000.00 -13,740,000.00 -17,078,000.00

512010 Construcciones y edificaciones Telesalud -21,600,000.00 -12,060,000.00 -9,540,000.00

51201001 Arrendamientos Oficinas Telesalud -21,600,000.00 -12,060,000.00 -9,540,000.00

512025 Equipo de computación -9,218,000.00 0.00 -9,218,000.00

51202501 Arrendamiento - Equipo de computación y comunicación-9,218,000.00 0.00 -9,218,000.00

512095 Licencias 0.00 -1,680,000.00 1,680,000.00

51209502 Licencia siigo nube 0.00 -1,680,000.00 1,680,000.00

5125 Contribuciones y afiliaciones 0.00 -23,000.00 23,000.00

512510 Afiliaciones y sostenimiento 0.00 -23,000.00 23,000.00

51251002 Afiliacion Telesalud Aportes en Linea 0.00 -23,000.00 23,000.00

5130 Seguros 0.00 -3,329,374.79 3,329,374.79

513010 Cumplimiento 0.00 -31,374.79 31,374.79

51301001 Cumplimiento 0.00 -31,374.79 31,374.79

513060 Responsabilidad civil y Extracontractual 0.00 -3,298,000.00 3,298,000.00

51306005 Responsabilidad Civil 0.00 -3,298,000.00 3,298,000.00

5135 Servicios -6,706,187.00 -2,315,971.83 -4,390,215.17

513505 Aseo y vigilancia -540,000.00 0.00 -540,000.00

51350501 Servicios - Aseo y vigilancia -540,000.00 0.00 -540,000.00

513525 Acueducto y alcantarillado -508,271.97 -180,966.00 -327,305.97

51352501 Servicios públicos - Acueducto y alcantarillado -508,271.97 -180,966.00 -327,305.97

513530 Energía eléctrica -424,500.00 -301,835.00 -122,665.00

51353001 Servicios públicos - Energía eléctrica -424,500.00 -301,835.00 -122,665.00

513535 Teléfono -1,465,705.03 -972,170.83 -493,534.20

51353501 Telefono e Internet -1,465,705.03 -972,170.83 -493,534.20

513550 Transporte fletes y acarreos -607,310.00 0.00 -607,310.00

51355001 Transporte fletes y acarreos -607,310.00 0.00 -607,310.00

513595 Otros -3,160,400.00 -861,000.00 -2,299,400.00

51359502 OTROS -3,160,400.00 -861,000.00 -2,299,400.00

5140 Gastos legales -892,694.12 -317,400.00 -575,294.12

514010 Registro mercantil -390,800.00 -17,400.00 -373,400.00

51401001 Registro mercantil -390,800.00 -17,400.00 -373,400.00

514015 Tramites y licencias -501,894.12 -300,000.00 -201,894.12

51401502 Certificado Digital -501,894.12 -300,000.00 -201,894.12

5145 Mantenimiento y reparaciones -210,000.00 -547,000.00 337,000.00

514525 Equipo de computación y comunicación -210,000.00 0.00 -210,000.00

51452501 Mantenimiento - Equipo de computación y comunicación-210,000.00 0.00 -210,000.00

514540 Flota y equipo de transporte 0.00 -547,000.00 547,000.00

51454001 Flota y equipo de transporte 0.00 -547,000.00 547,000.00

5150 Adecuación e instalación -7,839,779.75 -1,127,949.58 -6,711,830.17

515005 Instalaciones eléctricas -552,569.00 -725,000.00 172,431.00

51500501 Instalaciones eléctricas -60,000.00 -25,000.00 -35,000.00

51500502 Instalaciones Electricas -492,569.00 -700,000.00 207,431.00

515010 Arreglos ornamentales -80,000.00 0.00 -80,000.00

51501001 Arreglos ornamentales -80,000.00 0.00 -80,000.00

515015 Reparaciones locativas -3,689,134.99 -1,848.74 -3,687,286.25

51501501 Reparaciones locativas Telesalud -3,689,134.99 -1,848.74 -3,687,286.25

515020 Adecuación de puestos de trabajo -3,518,075.76 -401,100.84 -3,116,974.92

51502001 Adecuación Equipos de oficina -3,518,075.76 -401,100.84 -3,116,974.92

5155 Gastos de viaje -221,400.00 -434,300.00 212,900.00

515505 Alojamiento y manutención -221,000.00 -276,300.00 55,300.00

51550501 Gastos de viaje - Alojamiento y manutención -221,000.00 -276,300.00 55,300.00

515530 Peajes 0.00 -158,000.00 158,000.00

515595 Otros gastos de viaje -400.00 0.00 -400.00

51559501 Otros gastos de viaje -400.00 0.00 -400.00


INFORMES GAF-FT-009




Página 20 de 24




Celular: 3188352703

5160 Depreciaciones -22,500,536.00 -7,012,246.00 -15,488,290.00





516025 Equipo medico -11,557,561.00 -3,634,412.00 -7,923,149.00

51602501 Equipo Medico Cientifico -11,557,561.00 -3,634,412.00 -7,923,149.00

5195 Diversos -4,648,901.25 -1,950,100.91 -2,698,800.34

519525 Elementos de aseo y cafetería -444,607.14 -374,502.94 -70,104.20

51952501 Elementos de aseo y cafetería -444,607.14 -374,502.94 -70,104.20

519530 Útiles papelería y fotocopias -588,761.34 -108,836.97 -479,924.37

51953001 Útiles papelería y fotocopias -588,761.34 -108,836.97 -479,924.37

519535 Combustibles y lubricantes -422,600.00 -467,361.00 44,761.00

51953501 Combustibles y lubricantes -422,600.00 -467,361.00 44,761.00

519545 Taxis y buses -43,000.00 -10,000.00 -33,000.00

51954501 Taxis y buses -43,000.00 -10,000.00 -33,000.00

519560 Casino y restaurante -593,500.00 0.00 -593,500.00

51956001 Restaurante -593,500.00 0.00 -593,500.00

519565 Parqueaderos 0.00 -9,900.00 9,900.00

51956501 Parqueaderos Y Peajes 0.00 -9,900.00 9,900.00

519595 Otros -2,556,432.77 -979,500.00 -1,576,932.77

51959502 Otros -2,556,432.77 -979,500.00 -1,576,932.77

53 Otros gastos de actividades ordinarias -8,272,191.15 -2,076,744.96 -6,195,446.19

5305 Financieros -2,937,781.72 -425,705.07 -2,512,076.65

530505 Gastos bancarios -2,544,327.72 -210,595.07 -2,333,732.65

53050501 Gastos bancarios -2,544,327.72 -210,595.07 -2,333,732.65

530520 Intereses -393,454.00 -215,110.00 -178,344.00

53052001 Intereses corrientes -393,454.00 -215,110.00 -178,344.00

5315 Gastos extraordinarios -4,294,409.43 -1,651,039.89 -2,643,369.54

531520 Impuestos asumidos -4,294,409.43 -1,651,039.89 -2,643,369.54

53152003 Iva mayor Valor -3,819,597.01 -970,594.89 -2,849,002.12

53152005 Retencion en la Fuente Asumida -474,812.42 -680,445.00 205,632.58

5395 Gastos diversos -1,040,000.00 0.00 -1,040,000.00

539520 Multas sanciones y litigios -1,040,000.00 0.00 -1,040,000.00

53952001 Multas sanciones y litigios -1,040,000.00 0.00 -1,040,000.00

54 Impuesto de renta y complementarios -5,421,000.00 0.00 -5,421,000.00




6 Costos de venta -43,749,367.88 -34,164,362.00 -9,585,005.88

61 Costo de ventas y de prestación de servicios -43,749,367.88 -34,164,362.00 -9,585,005.88

6110 Honorarios Medicos -31,049,000.00 -22,341,000.00 -8,708,000.00

611005 Honorarios Medicos Especialistas -31,049,000.00 -22,341,000.00 -8,708,000.00

6180 Servicios -12,700,367.88 -11,823,362.00 -877,005.88

618005 Servicios calibracion -1,149,747.88 -920,400.00 -229,347.88

61800502 Servicios calibracion Equipos -1,149,747.88 -920,400.00 -229,347.88

618010 Servicio Lectura de Electros -11,550,620.00 -10,902,962.00 -647,658.00

Utilidad(+)/Pérdida del ejercicio(-) -144,805,562.55 -10,422,897.42 -155,228,459.97


INFORMES GAF-FT-009




Página 21 de 24




Celular: 3188352703


TP-254316-T

CAPITAL REVALORIZACION PERDIDA DEL PERDIDA DEL SUPERAVIT

PAGADO DEL PATRIMONIO EJERCICIO 2019 EJERCICIO 2020 DONAC Y VALORIZ

Saldo a diciembre 31 /2019-10,000,000.0 0.0 10,422,897.0 422,897.0

Apropiaciones de la Asamblea 0.0

Distribucion Utilidades 0.0

Capitalizacion accionistas 0.0 0.0

Aumentos 2020 0.0 144,805,562.0 144,805,562.0

SALDO DICIEMBRE 2020 -10,000,000.0 0.0 0.0 10,422,897.0 144,805,562.0 0.0 145,228,459

TELESALUD IPS SAS

ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO

CORTE A:

COMPONENTE RESERVA TOTAL

901290010-5

A 31 DE DICIEMBRE DE 2020


INFORMES GAF-FT-009




Página 22 de 24




Celular: 3188352703

ACTIVIDADES DE OPERACIÓN

(+/-) UTILIDAD (PERDIDA) DEL PERIODO 144,805,563-$

PARTIDAS QUE NO AFECTAN EL EFECTIVO 22,500,536$

(+) DEPRECIACION 22,500,536$

(+) AMORTIZACION DE DIFERIDOS -$

(+/-) CORRECCION MONETARIA EN CUENTAS REALES (PAGO IMPUESTO PATRIMONIO)

(+/-) INGRESOS QUE NO AFECTAN LE EFECTIVO -$

=EFECTIVO GENERADO EN LA OPERACIÓN 122,305,027-$

CAMBIOS EN PARTIDAS OPERACIONALES

(+/-) DISMINUCION EN DEUDORES 9,777,769-$

(+/-) DISMINUCION EN INVENTARIOS -$

(+/-) AUMENTO EN IMPUESTOS X PAGAR 770,000-$

(+/-) AUMENTO EN PROVEEDORES 173,674,069$

(+/-) AUMENTO EN CUENTAS POR PAGAR 21,116,434$

(+/-) AUMENTO EN OBLIGACIONES LABORALES 1,568,717$

(+/-) AUMENTO PASIVOS ESTIMADOS 726,835$

(+/-) AUMENTO EN OTROS PASIVOS -$

= FLUJO NETO EN ACTIVIDADES DE OPERACIÓN 186,538,286$

ACTIVIDADES DE INVERSION

(+/-) ADQUISICION DE PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO -$

(+/-) AUMENTO DE GASTOS PAGADOS X ANTICIPADO -$

(+/-) DISMINUCION DE DIFERIDOS -$

(+/-) AUMENTO EN OTROS ACTIVOS INTANGIBLES -$

(+/-) AUMENTO EN INVERSIONES -$

(+/-) AUMENTO DE CAPITAL -$

= FLUJO NETO EN ACTIVIDADES DE INVERSION -$

TELESALUD IPS SAS

ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO

CORTE A:

901290010-5



INFORMES GAF-FT-009




Página 23 de 24




Celular: 3188352703


TP-254316-T

ACTIVIDADES DE FINANCIACION

(+/-) DISMINUCION EN OBLIGACIONES FRAS CORRIENTES -$

(+/-) DISMINUCION EN OBLIGACIONES FRAS NO CORRIENTES -$

= FLUJO NETO EN ACTIVIDADES DE FINANCIACION -$

= AUMENTO EN EL EFECTIVO 64,233,259$

SALDO INICIAL DISPONIBLE A 31/12/2020 11,191,171$

SALDO FINAL DISPONIBLE A 31/12/2019 9,241,247$

(+/-) AUMENTO EN EL EFECTIVO 1,949,924$


INFORMES GAF-FT-009




Página 24 de 24




Celular: 3188352703

RECURSOS FINANCIEROS GENERADOS

(+/-) UTILIDAD (PERDIDA) DEL PERIODO 144,805,563-$

(+) DEPRECIACION 22,500,536$

(+) AMORTIZACION DE DIFERIDOS -$

= TOTAL CAPITAL DE TRABAJO GENERADO POR LA OPERACIÓN 122,305,027-$

OTRAS FUENTES -$

(+) INCREMENTO DE CAPITAL -$

(+) INCREMENTO DE SUPERAVIT

(+) INCREMENTO DE OBLIGACIONES A LARGO PLAZO -$

= TOTAL FUENTES 122,305,027-$

RECURSOS FINANCIEROS UTILIZADOS

(+/-) ADQUISICION DE ACTIVOS FIJOS -$

(+/-) AUMENTO DE DIFERIDOS -$

(+/-) AUMENTO EN OTROS ACTIVOS INTANGIBLES NO CORRIENTES -$

= TOTAL RECURSOS FINANCIEROS UTILIZADOS -$

= AUMENTO EN EL CAPITAL DE TRABAJO 122,305,027-$

CAMBIOS EN EL CAPITAL DE TRABAJO

AUMENTO (DISMINUCION) EN EL ACTIVO CORRIENTE

(+/-) DISPONIBLE 1,949,924$

(+/-) INVERSIONES -$

(+/-) INVENTARIOS -$

(+/-) DEUDORES DE CORTO Y LARGO PLAZO 9,777,769$

(+/-) GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO -$

= TOTAL AUMENTO (DISMINUCION) ACTIVO CORRIENTE 11,727,693$

AUMENTO (DISMINUCION) EN EL PASIVO CORRIENTE

(+/-) OBLIGACIONES FINANCIERAS -$

(+/-) PROVEEDORES -$

(+/-) IMPUESTOS POR PAGAR 770,000-$

(+/-) OBLIGACIONES LABORALES 1,568,717$

(+/-) OTROS PASIVOS 21,843,269$

= TOTAL AUMENTO (DISMINUCION) EN EL PASIVO CORRIENTE 22,641,986$

(+/-) AUMENTO /DISMINUCION EN EL CAPITAL DE TRABAJO 10,914,293-$

-$

TELESALUD IPS SAS

ESTADO DE CAMBIOS EN LA SITUACIÓN FINANCIERA

CORTE A:


901290010-5


NOTAS Y REVELACIONES A LOS ESTADOS FINANCIEROS …

Documents

Transcript of NOTAS Y REVELACIONES A LOS ESTADOS FINANCIEROS …