Nota integrativa al Bilancio di esercizio · Web view- l’incremento di € mgl 271 per questo...

Nota integrativa al Bilancio di esercizio 2017

1. Criteri generali di formazione del bilancio di esercizio

Il bilancio di esercizio è costituito dallo stato patrimoniale, dal conto economico, dal rendiconto finanziario e dalla presente nota integrativa, ed è corredato dalla relazione sulla gestione. Esso è corredato, altresì, dei prospetti delle entrate e delle uscite dei dati SIOPE del mese di Dicembre contenenti i valori cumulati dell’anno di riferimento e la relativa situazione delle disponibilità liquide, per come disposto, dall’anno 2012 e seguenti, dal Provvedimento n. 64868 emanato dal Dipartimento della Ragioneria Generale dello Stato in data 31/08/2012. Il bilancio di esercizio è stato predisposto secondo le disposizioni del D. Lgs 118/2011, così come modificato dall’art. 1, comma 36 della Legge del 24/12/2012 n. 228, quindi facendo riferimento al Codice Civile e ai Principi Contabili Nazionali (OIC), fatto salvo quanto difformemente previsto dalle disposizioni sopra indicate. Sono state applicate le disposizioni della Direttiva per la chiusura dei bilanci d’esercizio 2017 delle aziende sanitarie pubbliche regionali di cui alla nota dell’Assessorato regionale della Salute prot. /Dip/n. 31956 del 20/04/2018. Si richiama la nota assessoriale prot. n. 5°/Dip.0033064 del 26/04/2018 “Trasmissione dati definitivi di mobilità attiva/passiva dell’anno 2017 e richiesta situazione economica al 31/12/2017” con la quale è dettata la tempistica necessaria per definire il risultato del bilancio di esercizio delle Aziende Sanitarie Regionali. Si evidenzia, altresì, che con nota prot.n.5°/Dip./_38505 del 17/05/2018 l’Assessorato Regionale della Salute ha trasmesso l’assegnazione definitiva del Fondo Sanitario indistinto e vincolato. Si è tenuto conto del DDG n. 109/2014 del 7.02.2014 emanato dall’Assessorato della Salute - Dipartimento per la Pianificazione Strategica - con il quale è stata disposta la modifica del Piano dei Conti approvato con il DDG 2852/2012 e l’applicazione, a decorrere dal bilancio d’esercizio al 31/12/2013, dei nuovi schemi di bilancio dello Stato Patrimoniale, del Conto Economico e della Nota Integrativa allegati al detto decreto ed elaborati sulla base del Decreto del Ministero della Salute del 20/3/2013. Per quanto riguarda il Rendiconto Finanziario previsto all’art. 26 del D. Lgs 118/2011 sono state applicate le disposizioni contenute nel D.D.G. n. 544 del 2/4/2015, contenente le linee guida per la predisposizione del Rendiconto Finanziario. La presente nota integrativa, in particolare, contiene tutte le informazioni richieste dalle disposizioni sopra richiamate. Fornisce inoltre tutte le informazioni supplementari, anche se non specificamente richieste da disposizioni di legge, ritenute necessarie a dare una rappresentazione veritiera e corretta dei fatti aziendali e in ottemperanza al postulato della chiarezza del bilancio. Lo stato patrimoniale, il conto economico, il rendiconto finanziario e la nota integrativa sono stati predisposti in unità di euro. L’arrotondamento è stato eseguito all’unità inferiore per decimali inferiori a 0,5 Euro e all’unità superiore per decimali pari o superiori a 0,5 Euro.

Eventuali deroghe all’applicazione di disposizioni di legge:

GEN01 – NO

Non si sono verificati casi eccezionali che impongano di derogare alle disposizioni di legge.

Eventuali deroghe al principio di continuità di applicazione dei criteri di valutazione:

GEN02 – NO

I criteri utilizzati nella formazione del bilancio non si discostano dai medesimi utilizzati per la formazione del bilancio del precedente esercizio, in particolare nelle valutazioni e nella continuità dei medesimi principi.

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Eventuali casi di non comparabilità delle voci rispetto all’esercizio precedente:

GEN03 – NO

Tutte le voci relative allo stato patrimoniale, al conto economico e al rendiconto finanziario dell’esercizio precedente sono comparabili con quelle del presente esercizio e non si è reso necessario alcun adattamento.

Altre informazioni di carattere generale, relative alla conversione dei valori

GEN04 – NO

Nel corso dell’esercizio non sono state effettuate conversioni di voci di bilancio espresse all’origine in moneta diversa dall’Euro.



2. Criteri di valutazione adottati per la redazione del bilancio di esercizio

Il bilancio di esercizio è lo strumento di informazione patrimoniale, finanziaria ed economica dell’azienda sanitaria. Perché possa svolgere tale funzione, il bilancio è stato redatto con chiarezza, così da rappresentare in modo veritiero e corretto la situazione patrimoniale e finanziaria dell’azienda e il risultato economico dell’esercizio.

Le caratteristiche sopra menzionate sono state assicurate, laddove necessario, dall’inserimento di informazioni complementari. Se vi è stata deroga alle disposizioni di legge, essa è stata motivata e ne sono stati esplicitati gli effetti sulla situazione patrimoniale, finanziaria ed economica dell’azienda nella presente nota integrativa.

La valutazione delle voci di bilancio è stata fatta ispirandosi ai principi di prudenza e competenza, tenendo conto della funzione economica dell’elemento attivo e passivo considerato e nella prospettiva della continuazione dell’attività.

L'applicazione del principio di prudenza ha comportato la valutazione individuale degli elementi componenti le singole poste o voci delle attività o passività, per evitare compensi tra perdite che dovevano essere riconosciute e utili da non riconoscere in quanto non realizzati.

In ottemperanza al principio di competenza, l'effetto delle operazioni e degli altri eventi è stato rilevato contabilmente e attribuito all'esercizio al quale tali operazioni ed eventi si riferiscono, e non a quello in cui si concretizzano i relativi movimenti di numerario (incassi e pagamenti).

I criteri di valutazione adottati sono sintetizzati nella tabella che segue.

Posta di bilancio Criterio di valutazioneImmobilizzazioni immateriali

Sono iscritte al costo di acquisto o di produzione, inclusi i costi accessori e l’IVA in quanto non detraibile. Sono esposte in bilancio al netto dei fondi di ammortamento.Le aliquote di ammortamento sono quelle fissate dal D. Lgs n. 118/2011.

Immobilizzazioni materiali

Sono iscritte al costo di acquisto o di produzione, inclusi i costi accessori e l’IVA in quanto non detraibile. Sono esposte in bilancio al netto dei relativi fondi di ammortamento.Le aliquote di ammortamento sono quelle fissate dal D. Lgs n. 118/2011.I costi di manutenzione e riparazione che non rivestono carattere incrementativo del valore e/o della funzionalità dei beni sono addebitati al conto economico dell’esercizio in cui sono sostenuti. Le spese di manutenzione e riparazione aventi natura incrementativa sono imputate all’attivo patrimoniale e, successivamente, ammortizzate. Le immobilizzazioni che, alla fine dell’esercizio, presentano un valore durevolmente inferiore rispetto al residuo costo da ammortizzare vengono iscritte a tale minor valore. Questo non viene mantenuto se negli esercizi successivi vengono meno le ragioni della svalutazione effettuata.Le immobilizzazioni materiali detenute in base a contratti di leasing finanziario vengono contabilizzate secondo quanto previsto dalla vigente normativa italiana, la quale prevede l’addebito a conto economico per competenza dei canoni,



l’indicazione dell’impegno per canoni a scadere nei conti d’ordine e l’inserimento del cespite tra le immobilizzazioni solo all’atto del riscatto.

Partecipazioni Sono iscritte al costo di acquisto o di sottoscrizione, eventualmente rettificato per riflettere perdite permanenti di valore. Tale minor valore non verrà mantenuto negli esercizi successivi qualora vengano meno le ragioni della svalutazione effettuata.

Rimanenze Sono iscritte al minore tra costo di acquisto o di produzione e valore desumibile dall’andamento del mercato. Per i beni fungibili il costo è calcolato con il metodo della media ponderata.

Crediti Sono esposti al presumibile valore di realizzo. L’adeguamento del valore nominale dei crediti al valore presunto di realizzo è ottenuto mediante apposito fondo al fine di tener conto dei rischi di inesigibilità.

Disponibilità liquide Sono iscritte in bilancio al loro valore nominale.Ratei e risconti Sono determinati in proporzione al periodo temporale di competenza del costo o

del ricavo comune a due o più esercizi.Patrimonio netto I contributi per ripiano perdite sono rilevati con le modalità previste dalla

direttiva assessoriale per la chiusura del bilancio 2017 delle aziende sanitarie regionali (nota prot./Dip./n.31956 del 20/04/2018 dell’Assessorato Regionale della Salute).I contributi in conto capitale sono rilevati sulla base dei provvedimenti di assegnazione. Essi sono iscritti in un’apposita voce di patrimonio netto, con contestuale rilevazione di un credito verso il soggetto erogatore (Regione, Ministero, etc.). Allorquando si impiegano per l’acquisizione di cespiti ammortizzabili,i contributi vengono stornati a proventi, con un criterio sistematico, commisurato all’ammortamento dei cespiti cui si riferiscono, producendo la sterilizzazione dell’ammortamento stesso.

Fondi per rischi e oneri

I fondi per quote inutilizzate di contributi sono costituiti da accantonamenti determinati con le modalità previste dalle disposizioni regionali, nonché facendo riferimento al Codice Civile e ai Principi Contabili Nazionali (OIC). I fondi per rischi e oneri sono costituiti da accantonamenti effettuati allo scopo di coprire perdite o debiti di natura determinata e di esistenza certa o probabile, che alla data di chiusura dell’esercizio sono però indeterminati nell’ammontare e/o nella data di sopravvenienza.

Premio operosità Medici SUMAI

È determinato secondo le norme e disposizioni contenute nella Convenzione Unica Nazionale che regolano la determinazione del premio di operosità dei medici SUMAI.

TFR Rappresenta l’effettivo debito maturato, in conformità alla legge e ai contratti vigenti, verso le seguenti figure professionali: personale del comparto ruolo sanitario. Il fondo corrisponde al totale delle singole indennità maturate alla data di chiusura del bilancio, al netto degli acconti erogati, ed è pari a quanto si sarebbe dovuto corrispondere nell’ipotesi di cessazione del rapporto di lavoro in tale data.

Debiti Sono rilevati al loro valore nominale.Ricavi e costi Sono rilevati secondo i principi della prudenza e della competenza economica,

anche mediante l’iscrizione dei relativi ratei e risconti.Imposte sul reddito Sono determinate secondo le norme e le aliquote vigentiConti d’ordine Impegni e garanzie sono indicati nei conti d'ordine al loro valore contrattuale

residuo. I beni di terzi sono indicati nei conti d’ordine in base al loro valore di mercato al momento dell’ingresso in azienda.



3. Dati relativi al personale

T12 T12 T13

Tipologia di personalePersonale al 31/12/2016

di cui Personale Part Time al 31/12/2016

Personale al 31/12/2017

Di cui Personale Part Time al 31/12/2017

Numero Mensilità

Totale spese a carattere

stipendiale

Totale Spese Accessorie

RUOLO SANITARIO Dirigenza 605 - 630 - 6.245,94 28.255.195,51 20.833.808,05 - Medico - veterinaria 555 579 5689,29 26.033.897,71 19.734.512,48 - Sanitaria 50 51 556,65 2.221.297,81 1.099.295,57 Comparto 1.578 16 1.606 12 17.456,80 41.767.533,76 9.390.938,62 Ruolo Atipico 8 8 95,88 3.229,82 524.304,78 - Categoria Ds 75 72 874,61 2.145.570,22 481.988,62 - Categoria D 1432 14 1468 10 15788,39 38.194.416,01 8.074.443,94 - Categoria C 62 1 57 1 691,92 1.411.960,23 308.575,66

- Categoria Bs 1 1 1 1 6 12.357,48 1.625,61 RUOLO PROFESSIONALE Dirigenza 3 3 - 129.991,13 27.346,11 Livello dirigenziale 3 3 0 129.991,13 27.346,11 Comparto 1 1 12 28.318,08 2.838,17 Ruolo Atipico 0 0 0 - - - Categoria D 1 1 12 28.318,08 2.838,17 RUOLO TECNICO Dirigenza 2 2 24 91.432,62 84.944,57 Livello dirigenziale 2 2 24 91.432,62 84.944,57 Comparto 419 2 400 2 4.826 8.377.010,17 1.695.028,15 Ruolo Atipico 1 1 12 1.768,23 57.141,57 - Categoria Ds 10 10 107,96 264.629,15 45.074,03 - Categoria D 22 22 263,77 603.181,22 105.397,26 - Categoria C 41 1 40 1 455,83 950.103,99 198.542,23 - Categoria Bs 39 133 560,96 847.412,32 222.568,73 - Categoria B 59 1 45 1 622,06 1.093.895,28 227.731,01 - Categoria A 247 149 2803,29 4.616.019,98 838.573,32 RUOLO AMMINISTRATIVO Dirigenza 9 9 73 362.645,28 310.672,11 Livello dirigenziale 9 9 72,64 362.645,28 310.672,11 Comparto 200 3 196 3 2.242 4.693.753,93 496.490,30 Ruolo Atipico - - Categoria Ds 21 19 205,85 506.276,57 89.414,38 - Categoria D 38 1 37 1 409,48 948.813,77 109.738,48 - Categoria C 89 1 87 1 1007,49 2.165.076,39 206.401,91 - Categoria Bs 7 7 84 151.823,50 10.931,32 - Categoria B 39 1 40 1 463,46 807.634,17 67.392,47 - Categoria A 6 6 72 114.129,54 12.611,73

2.817,00 21 2.847,00 17 30.879,53 83.705.880,49 32.842.066,07 (*) È necessario comprendere anche il personale dipendente del comparto a tempo determinato che però è rilevato nella tabella 2 del conto annuale

Dati sull'occupazione al 31.12.17

con diverso criterio (uomini - anno)

PERSONALE DIPENDENTE (*) (Conto Annuale)T1



T1A T1C T1A T1C

Tipologia di personale

Personale in comando al

31/12/2016 ad altri enti


31/12/2016 da altri enti

Personale in comando al 31/12/2017 ad altri enti


31/12/2017 da altri enti

RUOLO SANITARIO Dirigenza - Medico - veterinaria 4 4 3 3 - Sanitaria 2 Comparto - Categoria Ds - Categoria D 2 3 3 7 - Categoria C - Categoria BsRUOLO PROFESSIONALE Dirigenza Livello dirigenziale 1 Comparto - Categoria DRUOLO TECNICO Dirigenza Livello dirigenziale Comparto - Categoria Ds - Categoria D - Categoria C 1 - Categoria Bs - Categoria B - Categoria ARUOLO AMMINISTRATIVO Dirigenza Livello dirigenziale Comparto - Categoria Ds - Categoria D - Categoria C 1 - Categoria Bs - Categoria B 1 - Categoria A

6 8 7 14

Dati sull'occupazione al 31.12.17

PERSONALE DIPENDENTE (Conto Annuale)



Tipologia di personalePersonale al 31/12/2016

DI cui Personale a tempo parziale al

31/12/16

Personale al 31/12/2017

di cui Personale a tempo parziale al

31/12/17RUOLO SANITARIO Dirigenza 174 169 CompartoRUOLO PROFESSIONALE Dirigenza CompartoRUOLO TECNICO Dirigenza CompartoRUOLO AMMINISTRATIVO Dirigenza Comparto

PERSONALE UNIVERSITARIO (Conto Annuale T1B)

Tipologia di personaleuomini - anno

2016uomini - anno

anno 2017 RUOLO SANITARIO Dirigenza - Medico - veterinaria - Sanitaria non medica CompartoRUOLO PROFESSIONALE Dirigenza CompartoRUOLO TECNICO Dirigenza CompartoRUOLO AMMINISTRATIVO Dirigenza Comparto

PERSONALE CON ALTRO CONTRATTO - FORMAZIONE LAVORO (Conto Annuale T2)


2016uomini - anno


PERSONALE CON ALTRO CONTRATTO - CONTRATTO DI SOMMINISTRAZIONE (Conto Annuale T2)




2016uomini - anno


PERSONALE CON ALTRO CONTRATTO - LSU (Conto Annuale T2)


2016uomini - anno

anno 2017 MEDICINA DI BASE MMG PLS Continuità assistenziale Altro

PERSONALE IN CONVENZIONE (FLS 12 quadro E per MMG e PLS )



4. Immobilizzazioni materiali e immateriali

Rivalutazioni SvalutazioniFondo

ammortamento

Valore netto iniziale

Giroconti e Riclassificazioni Rivalutazioni Svalutazioni

Acquisizioni e costruzioni in

economia Manutenzioni

incrementativeInteressi

capitalizzati

Dismissioni

(valore netto)

Ammortamenti

AAA010 Costi d'impianto e di ampliamentodi cui soggetti a sterilizzazione

AAA040 Costi di ricerca e sviluppodi cui soggetti a sterilizzazione

AAA070 Diritti di brevetto e diritti di utilizzazione delle opere d'ingegno 1.483.134 - - 1.038.004 445.130 - - - 156.399 - - - 165.827 435.702 di cui soggetti a sterilizzazione 666.787 507.848 158.939 156.399 165.827 149.511

AAA120 Immobilizzazioni immateriali in corso e acconti - - -

AAA130 Altre immobilizzazioni immateriali 24.639.569 - - 23.472.769 1.166.800 - - - 37.840 - - - - 1.204.640 di cui soggette a sterilizzazione 24.377.492 - - 23.219.681 1.157.811 - - 1.157.811

AAA140 Concessioni, licenze, marchi e diritti simili 1.021.815 - - 1.021.815 - - - - - - - - - - di cui soggette a sterilizzazione 941.108 - 941.108 - - -

AAA160 Migliorie su beni di terzi 23.617.754 - - 22.450.954 1.166.800 - - - 37.840 - - - - 1.204.640 di cui soggette a sterilizzazione 23.436.384 - - 22.278.573 1.157.811 - - - - - - - - 1.157.811

AAA180 Pubblicità - - - - - - - - - - - - - - di cui soggette a sterilizzazione

AAA200 Altre immobilizzazioni immateriali 352.095 - - 352.095 - - - - - - - - - - di cui soggette a sterilizzazione - - TOTALE IMMOBILIZZAZIONI IMMATERIALI 26.122.703 - - 24.510.773 1.611.930 - - - 194.239 - - - 165.827 1.640.342

di cui soggette a sterilizzazione 25.044.279 - - 23.727.529 1.316.750 - - - 156.399 - - - 165.827 1.307.322

Costostorico

CODICE MOD. SP IMMOBILIZZAZIONI IMMATERIALI

MOVIMENTI DELL'ESERCIZIOValore Netto

Contabile

ESERCIZI PRECEDENTI

Tab. 1 – Dettagli e movimentazioni delle immobilizzazioni immateriali

Gli incrementi dell’anno, pari ad € 194.239, sono così composti:

- € 156.399 per diritti di utilizzazione opere dell’ingegno, con la seguente composizione in merito alla fonte di finanziamento:

€ 130.222 con il Fondo Sanitario indistinto,

€ 19.544 con il finanziamento “Adeguamento e completamento nuovo Pronto Soccorso”;

€ 1.093 con i Fondi PSN anno 2012;

€ 5.540 con i Fondi PSN anno 2013.

Il valore al 31/12/2017 dei “Diritti di brevetto e diritti di utilizzazione delle opere d’ingegno” è di € 435.702, al netto del Fondo di ammortamento.

- € 37.840 con riferimento alle “Altre Immobilizzazioni Immateriali” ed in particolare agli edifici in comodato d’uso, di proprietà dell’Università di Catania nel modo seguente:

quanto ad € 10.962 a saldo onorario a favore dell’Ing. Scaccianoce per competenze professionali relative alla redazione della 2^ fase della SCIA per l’Edificio dedicato alla Pediatria - finanziati con i fondi ex art. 71 L. 448/98 “Lavori di riqualificazione e messa a norma della Clinica Pediatrica - sottoconto n. 802/2013;

quanto ad € 26.878 per lavori eseguiti c/o U.O. Ortopedia dell’edificio 1 a cura della società La Gardenia, giusta deliberazione n. 1067/17, lavori finanziati con F.S. indistinto.

Il valore al 31/12/2017 delle “Altre Immobilizzazioni Immateriali” è di € 1.204.640, al netto del Fondo di ammortamento.

Valoreiniziale Incrementi Valore

finaleRagioni

iscrizioneDescrizione composizione….….

ALTRE INFORMAZIONI

Estremi del verbale del Collegio Sindacale

MOVIMENTI DELL'ESERCIZIODETTAGLIO COSTI D'IMPIANTO E DI AMPLIAMENTO

Tab. 2 – Dettaglio costi di impianto e di ampliamento




finaleRagioni

iscrizioneDescrizione composizione….…

ALTRE INFORMAZIONIEstremi del verbale del Collegio

Sindacale

MOVIMENTI DELL'ESERCIZIODETTAGLIO COSTI DI RICERCA E SVILUPPO

Tab. 3 – Dettaglio costi di ricerca e sviluppo


finaleRagioni

iscrizioneDescrizione composizione….…

Estremi del verbale del Collegio Sindacale

MOVIMENTI DELL'ESERCIZIO ALTRE INFORMAZIONIDETTAGLIO PUBBLICITA'

Tab. 4 – Dettaglio costi di pubblicità

Rivalutazioni Svalutazioni Fondoammortamento

Valore netto iniziale

Giroconti e Riclassificazioni Rivalutazioni Svalutazioni

Acquisizioni e costruzioni in economia

Manutenzioni incrementative

Interessi capitalizzati

Dismissioni (valore netto)

Ammortamenti

AAA290 Terreni disponibili 1.491.676 - - - 1.491.676 - - - - - - 5.850 - 1.485.826 di cui soggetti a sterilizzazione

AAA300 Terreni indisponibili 9.259.063 - - - 9.259.063 - - - - - - - - 9.259.063 di cui soggetti a sterilizzazione

AAA320 Fabbricati non strumentali (disponibili) 2.524.925 - - 2.513.091 11.834 - - - - - - - 366 11.468 di cui soggetti a sterilizzazione - 366 11.468

AAA350 Fabbricati strumentali (indisponibili) 160.260.277 119.999.368 40.260.909 362.475 - - 1.082.918 39.540.466 di cui soggetti a sterilizzazione 87.993.845 49.082.802 38.911.043 362.475 - 151.235 39.122.283

AAA380 Impianti e macchinari 14.647.163 7.872.966 6.774.197 - - - 490.439 - - - 177.771 7.086.865 di cui soggetti a sterilizzazione 9.006.321 3.154.516 5.851.805 - 490.439 - 125.558 6.216.686

AAA410 Attrezzature sanitarie e scientifiche 116.053.121 106.992.485 9.060.636 - - 9.085.646 8.015 2.449.419 15.688.848 di cui soggette a sterilizzazione 64.171.518 58.099.076 6.072.442 - 9.085.646 - 2.382.031 12.776.057

AAA440 Mobili e arredi 16.773.695 13.321.284 3.452.411 - 1.764.078 - 18.300 322.984 4.875.205 di cui soggetti a sterilizzazione 6.832.559 3.591.840 3.240.719 - - 1.764.078 - 268.965 4.735.832

AAA470 Automezzi 801.653 780.293 21.360 30.886 - 10.813 41.433 di cui soggetti a sterilizzazione 193.107 176.135 16.972 30.886 - 10.813 37.045

AAA500 Oggetti d'arte - - AAA510 Altre immobilizzazioni materiali 12.630.339 11.547.964 1.082.375 - - - 786.868 1.499 410.800 1.456.944

di cui soggetti a sterilizzazione 4.970.688 4.261.955 708.733 786.868 - 405.536 1.090.065 AAA540 Immobilizzazioni materiali in corso e acconti 167.879.526 167.879.526 379.831- 12.919.914 - 180.419.609

TOTALE IMMOBILIZZAZIONI MATERIALI 502.321.438 - - 263.027.451 239.293.987 17.356- - - 25.077.831 - - 33.664 4.455.071 259.865.727

di cui soggette a sterilizzazione 173.168.038 - - 118.366.324 54.801.714 362.475 - - 12.157.917 - - - 3.344.504 63.989.436

CODICE MOD. SP IMMOBILIZZAZIONI MATERIALI Costo

storico

ESERCIZI PRECEDENTI MOVIMENTI DELL'ESERCIZIOValore Netto

Contabile

Tab. 5 – Dettagli e movimentazioni delle immobilizzazioni materiali

L’incremento di € 25.077.831 dei beni materiali è composto come di seguito descritto in relazione alle singole tipologie di beni acquisiti.

Si inizia con l’elencazione dei finanziamenti ricevuti per il nuovo Pronto Soccorso del P.O. Rodolico per un totale di € 17.500.000,00 utilizzati per l’acquisto di beni strumentali e per lavori di edilizia.

Nell’ambito dei finanziamenti necessari alla creazione delle condizioni che consentano un’efficiente attivazione del Pronto Soccorso sono pervenute, nel corso dei vari anni, assegnazioni quali finanziamenti aggiuntivi a quello principale, ex art. 71 L. 448/98. Tali somme sono state contabilizzate per come indicato nelle note di assegnazione ovvero con iscrizione del contributo tra i ricavi al codice CE AA0030 voce A.1.A.1 “Contributi da Regione per quota FSR indistinta” e tra i costi al codice CE BA2780 voce B.16.C.1 “Accantonamenti per quote inutilizzate contributi da Regione per quota FSR vincolato”, per la quota non utilizzata nell’anno di assegnazione. Segue il dettaglio dei finanziamenti ricevuti:

€ 1.700.000,00 nell’anno 2012 con nota prot. n.5°/Dip./0037429 del 26.04.2013 “Assegnazione quote FSR 2012 - contributo adeguamento Pronto Soccorso”,

€ 5.000.000,00 nell’anno 2014 con note prot. n.5°/Dip./0038064 del 6.5.2015 “Trasmissione dati relativi all’assegnazione definitiva delle risorse di FSR 2014 ed ai ricavi e costi di mobilità



attiva/passiva dell’anno 2014” e prot. Servizio 5° n. 45911 del 29.5.2015 di “Integrazione finanziamento di FSR 2014”, quale finanziamento aggiuntivo necessario al completamento ed attivazione del Pronto Soccorso con particolare riferimento alla copertura dei costi di arredi ed attrezzature indispensabili per la funzionalità dello stesso,

€ 5.000.000 nell’anno 2015 con nota prot. n.5°/Dip./0042451 dell’11.05.2016 di “Trasmissione dati relativi all’assegnazione definitiva delle risorse di FSR 2015, Payback 2015 ed ai ricavi e costi di mobilità attiva/passiva dell’anno 2015”. In particolare, gli interventi previsti riguardano la riorganizzazione delle aree esterne per consentire un agevole accesso al Pronto Soccorso ed alla revisione dei layout distributivi interni. Sono previsti inoltre lavori edili ed impiantistici propedeutici sia all’installazione di alcune apparecchiature diagnostiche sia alla modulazione di interventi necessari al ripristino ed alla fruibilità dei cuniculi di accesso alla detta struttura.

€ 5.800.000 nell’anno 2016 con nota prot. /Dip./n.0039280 del 12.05.2017 di “Assegnazione definitiva delle risorse di FSR 2016 e Pay-back 2016”. In particolare, gli interventi previsti riguardano la messa in sicurezza del rischio idrogeologico (Rif. Nota prot. 1286 del 12/01/2017).

TERRENI. Il totale di € 10.744.889 esposto in bilancio è composto per € 1.485.826 da terreni disponibili e da € 9.259.063 da terreni indisponibili.

- TERRENI DISPONIBILI. La riduzione di € 5.850 riguarda la cessione, a seguito di espropriazione di parte dei terreni siti nel Comune di Misterbianco, identificati al catasto con il foglio 16 particelle 1612 (ex 102), 1610 (ex 691) e 1624 (ex 98), per la realizzazione di una “Pista ciclabile con sistemi combinati per la riduzione del traffico privato aree urbane”. L’acconto, pari al 90% del valore di esproprio, per € 5.269 è stato ricevuto nell’anno 2015. In data 24/03/2017, con Determinazione n. 936 è stato emanato il Decreto definitivo di esproprio (ex art. 23 T.U. 327/2001). Nello stesso esercizio l’Azienda ha ricevuto l’importo a saldo, pari ad € 581 del valore complessivo. In tal modo si è registrata contabilmente la riduzione del valore complessivo dei terreni.

- TERRENI INDISPONIBILI. E’ in corso di esecuzione la realizzazione del Nuovo Ospedale “San Marco” sito in località Librino (Catania) e per tale motivo non si registra alcuna variazione in questa voce nel corso dell’anno.

FABBRICATI DISPONIBILI. Nel corso dell’anno 2016, sono stati eseguiti dei lavori, per un totale di € 12.200, collaudati, sull’edificio sito in Catania via Crociferi 81 scala B, interessato da dissesto statico, giusta Ordinanza del Sindaco del Comune di Catania prot. 0033963 del 9/9/2016. La quota di ammortamento dell’anno è pari ad € 366. Il valore netto al 31/12/2017 è pari al valore iniziale di € 11.834, detratta la quota di ammortamento dell’anno di € 366 e dunque pari ad € 11.468.

FABBRICATI INDISPONIBILI. L’incremento dell’anno per € 362.475, deriva da un giroconto, con contropartita la voce SP AAA540 “Immobilizzazioni in corso ed acconti”, per effetto della chiusura dei lavori di ristrutturazione del lay out interno ed esterno nell’Area di Emergenza, lavori eseguiti sull’Edificio 7 “Pronto Soccorso” dall’Impresa Grasso e finanziati dal contributo ricevuto per il completamento e l’attivazione del nuovo Pronto Soccorso. Il valore al 31/12/2017 è di € 39.540.466, al netto del Fondo di ammortamento.



IMPIANTI. Il totale di € 7.086.865 esposto in bilancio, al netto del Fondo di ammortamento, è composto per € 91.818 da impianti sanitari e da € 6.995.047 da impianti non sanitari. L’incremento complessivo dell’anno, di € 490.439 è distinto come descritto di seguito.

- IMPIANTI SANITARI. L’incremento registrato nell’anno di € 51.470 è stato finanziato dal contributo FSR indistinto. Il valore esposto in bilancio al 31/12/2017 di € 91.818 è al netto delle dismissioni di € 830 per beni completamente ammortizzati.

- IMPIANTI NON SANITARI. L’incremento di € 438.969 riguarda anche gli impianti realizzati per il completamento ed il funzionamento del nuovo Pronto Soccorso del P.O. Rodolico. Nell’anno non si sono registrate dismissioni. In relazione alla fonte di finanziamento si rileva che € 328.071 sono stati acquistati con il Fondo Sanitario indistinto ed € 110.898 con il contributo ricevuto per il completamento e l’attivazione del nuovo Pronto Soccorso.

ATTREZZATURE SANITARIE. Il valore di € 15.688.848 esposto in bilancio al 31/12/2017 è al netto delle dismissioni registrate in questa voce per € 8.015 al netto del relativo fondo – con contropartita una minusvalenza trattandosi di beni non completamente ammortizzati. L’incremento complessivo dell’anno registrato è pari ad € 9.085.646, del quale si fornisce il dettaglio in relazione alla fonte di finanziamento:

€ 2.777.193 con il contributo “Completamento ed adeguamento nuovo Pronto Soccorso”,

€ 4.473.554 con il finanziamento ex DDG 1074/2014 – Art. 71 L. 448/98, destinato all’Edificio delle Attività Specialistiche – LOTTO A,

€ 1.774.020 utilizzando il Fondo Sanitario indistinto,

€ 5.240 con i Fondi di PSN anno 2013,

€ 12.261 con i fondi relativi al progetto “Arterial function and structure in inflammatory...” (SCMEDPED),

€ 43.378 oggetto di donazioni da privati.

MOBILI E ARREDI. Il valore di € 4.875.205 esposto in bilancio è al netto delle dismissioni sia di beni completamente ammortizzati, sia di € 18.300 per la restituzione di materassi antidecubito, con ricezione di nota credito da parte del fornitore, in conseguenza di un collaudo negativo su beni acquistati nel 2016, il cui processo di ammortamento non era stato avviato. L’incremento complessivo dell’anno registrato in questa voce è di € 1.764.078, del quale si dà evidenza in relazione alla fonte di finanziamento:

€ 677.432 con il contributo “Completamento ed adeguamento nuovo Pronto Soccorso”, (al lordo dell’importo di € 18.300 come sopra esposto),

€ 761.155 con il finanziamento ex DDG 1074/2014 – Art. 71 L. 448/98, per l’edificio delle attività specialistiche (Lotto A),




€ 525 oggetto di donazioni da privati.

AUTOMEZZI: Il valore esposto in bilancio di € 41.433, al netto del relativo Fondo di ammortamento, è al netto della dismissione di un automezzo completamente ammortizzato in dotazione al Settore Tecnico: trattasi di un porter combinato 1300 cc alimentato a benzina, completo di griglia portabagagli - targa BC 747 PS - acquistato nell’anno 1999 per € 10.441, inserito nella categoria E1 “Furgoni e camion” e dichiarato fuori uso con verbale del 27/6/2017, deliberazione n. 1141 del 11/7/2017. L’incremento dell’anno di € 30.886, finanziato dal Fondo Sanitario indistinto, riguarda i seguenti beni: 3 transpallet manuali del valore di € 1.281, 1 transpallet elettrico a timone del valore di € 10.455, 1 trattore elettrico con 3 carrelli del valore di € 15.738, tutti utilizzati dal Servizio “Farmacia” ed infine uno scooter del valore di € 3.412.

ALTRE IMMOBILIZZAZIONI MATERIALI. Il valore esposto in bilancio di € 1.456.944, al netto dei relativi Fondi di ammortamento, è anche al netto delle dismissioni del valore di € 1.499 - € 650 dismissione di strumentario chirurgico ed € 849 dismissione di macchine d’ufficio ed elettroniche – con contropartita una minusvalenza, trattandosi di beni non completamente ammortizzati. L’incremento complessivo dell’anno registrato in questa voce di € 786.868 concerne gli acquisti di Altri Beni, Macchine d’ufficio ed elettroniche, Strumentario Chirurgico. Si dà evidenzia della composizione degli acquisti per singola categoria ed in relazione alla fonte di finanziamento:

Altri Beni per un valore totale di € 202.887, dei quali


€ 67.632 con il contributo “Completamento ed adeguamento nuovo Pronto Soccorso”,

€ 386 con i Fondi di PSN anno 2012,


€ 287 oggetto di donazioni da privati.

Strumentario Chirurgico per un valore totale di € 436.244, dei quali

€ 356.873 con Fondo Sanitario indistinto,


Macchine d’ufficio ed Elettroniche per un valore totale di € 147.737, dei quali

€ 69.943 con Fondo Sanitario indistinto,


€ 1.283 con il Fondo “Sorveglianza farmaco vigilanza” (Progetto 42),

€ 2.977 con il Fondo “Malattie rare” (MALARARE),

€ 3.755 con il Fondo “Formazione permanente fuori sede (FORMSEDE),

€ 3.172 con i Fondi di PSN 2012,

€ 29.166 con i Fondi di PSN 2013,



€ 2.000 oggetto di donazioni da privati.

Si espone il dettaglio delle altre Immobilizzazioni materiali con i valori riportati nel Bilancio.

Altri beni 2.048.536 1.730.380 318.156 Strumentario Chirurgico 2.721.107 2.211.894 509.213 Macchine d'ufficio ed elettroniche 7.119.291 6.489.716 629.575 Materiale bibliografico 12.786 12.786 - Biancheria 227.633 227.633 - Strumenti tecnici d'ufficio 918.744 918.744 - Totale 13.048.097 11.591.153 1.456.944

DETTAGLIO ALTRE IMMOBILIZZAZIONI MATERIALI Valore lordo Fondo ammortamento Valore netto

Tab. 6 – Dettaglio altre immobilizzazioni materiali

IMMOBILIZZAZIONI IN CORSO ED ACCONTI. Il valore di questa voce esposto al 31/12/2017 è di € 180.419.609. Il valore complessivo degli incrementi dell’anno è di € 12.919.914. Il valore di -€ 379.831 esposto nella colonna “Giroconti e riclassificazioni” è dovuto per € 362.475 al giroconto alla voce “Fabbricati Indisponibili” per effetto della chiusura dei lavori di ristrutturazione dei lay out interni ed esterni nell’Area di Emergenza, lavori eseguiti sull’Edificio 7 “Pronto Soccorso” dall’Impresa Grasso e finanziati dal contributo ricevuto per il completamento e l’attivazione del nuovo Pronto Soccorso e per € 17.356 alla riclassificazione di alcuni interventi di anni precedenti inseriti come immobilizzazioni in corso ma qualificati successivamente come ordinari, con la creazione di una sopravvenienza passiva.

Si espone il dettaglio degli investimenti in relazione alla fonte di finanziamento:

€ 9.529.682 con il finanziamento ex art. 71 e 20 per la realizzazione del nuovo Ospedale “S. Marco” in località Librino (CT),

€ 1.891.717 con il finanziamento ex DDG 1074/2014 – Art. 71 L. 448/98, per l’edificio delle attività specialistiche (Lotto A), al lordo della fattura n. 16/2013 di € 17.356 della società Russello i cui lavori rientrano nella manutenzione ordinaria, giusta deliberazione n. 1149/2017,


€ 450.450 con il finanziamento ex art. 71 – DDG 1667/2015 “Completamento laboratorio di Oncoematologia e Crioconservazione”,

€ 154.972 con il Fondo Sanitario indistinto.

La tabella sottostante contiene la composizione e la descrizione dei singoli investimenti. Per quanto riguarda il dettaglio dei singoli lavori si rinvia alla descrizione nell’apposita sezione dalla Relazione del Direttore Generale: Parte 5. Analisi degli investimenti



Valore iniziale Incrementi Giroconti e

RiclassificazioniValore finale

Lavori Edificio Nuovo Ospedale S.Marco in Librino Art.20 L67/88, Art.71 L.448/98 117.632.876 9.529.681 127.162.557

Lavori Edificio Medicina Interna P.O. Rodolico

Contributi Ateneo di CT, Cassa DD.PP., Utili anni pregressi,Fondi 2.125.609 - - 2.125.609

Lavori Edificio Corpo Aule e Biblioteca P.O. RodolicoContributo Ateno di CT e Costi con Contributi in C/ Esercizio 95.701 - - 95.701

Lavori Edificio Aule Prefabbricate P.O. Rodolico

Contributi Ateneo di CT, Utili anni pregressi, Fondi 448.883 - - 448.883

Lavori Edificio Istituti Clinici P.O. Rodolico Art. 20 L.67/88 37.789.694 17.356- 244.813 38.017.151

Lavori Edificio Istituti Clinici P.O. Rodolico in danno SaisebCosti con Contributi in C/ Esercizio 6.709.115 154.972 - 6.864.087

Lavori Edificio Laboratorio Centralizzato analisi P.O. RodolicoUtili anni pregressi e Costi con Contributi in 361.906 - - 361.906

Lavori Edificio Oncoematologia Pediatrica P.O. RodolicoCosti con Contributi in C/ Esercizio 183.771 - - 183.771

Lavori Parcheggio Ovest P.O. RodolicoCosti con Contributi in C/ Esercizio 102.042 - - 102.042

Lavori in corso vari Edifici P.O. RodolicoContributo Ateno di CT e Costi con Contributi in C/ Esercizio 228.762 - - 228.762

Immobilizzazzioni in corso Lotto A DDG 1074/2014 Ampliamento Farmacia Art. 71 L.448/98 34.258 - 34.258 Immobilizzazzioni in corso Lotto A DDG 1074/2014 Ampliamento Radiologia Art. 71 L.448/98 16.494 388.851 - 405.345 Immobilizzazzioni in corso Lotto A DDG 1074/2014 Completamento ascensori Art. 71 L.448/98 265.867 262.169- 3.698 Immobilizzazzioni in corso Lotto A DDG 1074/2014 Completamento sale operatorie Art. 71 L.448/98 849.385 1.502.867 - 2.352.252

Lavori Adeguamento Pronto Soccorso P.O. "G. Rodolico"Contributi assegnazione Fondo Sanitario 945.207 910.449 362.474- 1.493.182

Lavori "Completamento U.O. laboratorio Oncoematologia e crioconservazione. DDG 1667/2015 Art. 71 L.448/98 89.956 450.450 540.406

Totali 167.879.526 12.919.914 379.831- 180.419.609

Tipologia finanziamento

MOVIMENTI DELL'ESERCIZIODETTAGLIO IMMOBILIZZAZIONI MATERIALI IN CORSO

Tab. 7 – Dettaglio immobilizzazioni materiali in corso

Si dà evidenza degli acquisti dell’anno con contributo FSR indistinto.



Diritti di brevetto e urilizzaz. Opere ingegno 130.222 100,00 130.222 Migliorie Beni di Terzi (manutenzione straordin.) 26.878 100,00 26.878 Attrezzature sanitarie 1.774.020 100,00 1.774.020 Mobli e arredi 324.966 100,00 324.966 Altri mezzi di trasporto 30.886 100,00 30.886 Altri Beni 129.540 100,00 129.540 Strumentario chirurgico 356.873 100,00 356.873 Macchine d'uffico ed elettroniche 69.943 100,00 69.943 Impianti e macchinari 379.541 100,00 379.541 Immobilizzazioni in corso 154.971 100,00 154.971 Totale 3.377.840 100,00 3.377.840

% Rettifica

Rettifica contrib. c/es.

2017 per acquisto beni strumentali

DETTAGLIO ACQUISTI CONTRIBUTO FSR INDISTINTO IMPORTI

Si riepiloga il quadro degli investimenti complessivi in relazione alle fonti di finanziamento:

€ 3.377.840 con Fondo Sanitario indistinto,

€ 9.529.682 con il finanziamento ex art. 71 e 20 per la realizzazione del nuovo Ospedale “S. Marco”

in località Librino (CT),

€ 4.659.660 con il contributo “Completamento ed adeguamento nuovo Pronto Soccorso” (al netto della dismissione di € 18.300 per beni consegnati nel 2016, ma restituiti per difformità nel 2017),

€ 7.127.371 con il finanziamento ex art. 71 L. 448/98 - DDG 1074/2014 – per l’edificio delle attività specialistiche (Lotto A), compresa la rettifica della fatt.Russello n. 16/2013 (manutenzione ordinaria),

€ 450.450 con il finanziamento ex art. 71 – DDG 1667/2015 “Completamento laboratorio di Oncoematologia e Crioconservazione”,

€ 10.962 con i fondi ex art. 71 (sottoconto n. 802/2013),



€ 46.190 con Donazioni da privati,

€ 12.261 con i fondi relativi al progetto “Arterial function and structure in inflammatory….” (SCMEDPED),

€ 1.283 con il Fondo “Sorveglianza farmaco vigilanza” (Progetto 42),

€ 2.977 con il Fondo “Malattie rare” (malarare),

€ 3.755 con il Fondo “Formazione permanente fuori sede” (formsede),

€ 25.272.070 INVESTIMENTI TOTALI ANNO 2017



Si precisa inoltre che, ai sensi e per gli effetti della norma contenuta nel D. Lgs 118/2011 e s.m.i., nonché della Direttiva regionale sulla chiusura dei bilanci d’esercizio 2017 delle aziende sanitarie regionali, sono state eseguite le seguenti scritture relative allo storno del valore dei cespiti acquisiti con contributi in c/esercizio:

- Gli utilizzi dei fondi relativi ai contributi in conto esercizio ricevuti in anni precedenti, ad eccezione di quelli relativi ai Progetti di PSN, sono stati stornati dai relativi Fondi con contropartita la voce AA0280 – A.3 del Conto Economico “Utilizzo fondi per quote inutilizzate di contributi vincolati di esercizi precedenti” ed inoltre, il controvalore è stato rettificato alla voce AA0260 – A.2.B del Conto Economico “Rettifica contributi in c/esercizio per destinazione ad investimenti – Altri contributi”, con contropartita la voce PAA090 – A.II.5 dello Stato Patrimoniale “Finanziamenti per investimenti da rettifica contributi in c/esercizio.

- Il controvalore dei beni strumentali, comprese le Immobilizzazioni in corso, acquistati con contributi di Fondo Sanitario Indistinto, è stato stornato alla voce AA0250 – A.2.A del Conto Economico “Rettifica contributi in c/esercizio per destinazione ad investimenti – da Regione per quota F.S.Regionale” con contropartita la voce PAA090 – A.II.5 dello Stato Patrimoniale “Finanziamenti per investimenti da rettifica contributi in c/esercizio.

Si dà evidenza con i valori degli acquisti 2017:

Investimenti eseguiti con Fondo Sanitario indistinto € 3.377.840 – importo che coincide con il valore esposto alla voce AA0250 – A.2.A del Conto Economico,

Investimenti eseguiti con utilizzo di quote di contributi ricevuti in anni precedenti:

€ 4.659.660 con contributo per il completamento e l’adeguamento del Pronto Soccorso,

€ 12.261 con contributo relativo al progetto “Arterial function and structure in infl..” (SCMEDPED),

€ 1.283 con in contributo “Sorveglianza farmaco vigilanza” (Progetto 42),

€ 3.755 con il contributo“Formazione permanente fuori sede (FORMSEDE),

€ 2.977 con il contributo“Malattie rare” (MALARARE),

€ 14.302 con progetti vari regionali (Studio prematuri, Prevenzione Drepanocitosi, Rischio

Cardiovascolare, valutazione precoce resistenza ai farmaci biologici…etc),

€ 4.694.238 totale utilizzi riportati in A.3.A – quota parte di € 6.571.409 - valore che coincide con il totale di € 4.694.238 contabilizzato alla voce A.2.B del Conto Economico.

Infine, sommando i due valori relativi alle diverse rettifiche – per contributi FSR indistinto e per contributi vincolati di esercizi precedenti - si ottiene il valore di € 8.072.078 (€ 3.377.840 + 4.694.238 ) che coincide con il valore di € 8.072.078 riportato alla voce AA0240 A.2 del Conto Economico.

IMM01 – Aliquote di ammortamento immobilizzazioni immateriali.

IMM01 – NO

Per le immobilizzazioni immateriali, sono state utilizzate le aliquote previste dal D.Lgs 118/2011. Non ci si è avvalsi della facoltà di adottare aliquote di ammortamento superiori.



Immobilizzazioni immateriali

Aliquota indicata nel D. Lgs. 118/2011

Aliquota utilizzata dall’azienda

Diritti di brevetto e diritti di utilizzazione di opere di ingegno

20,00% 20,00%

Migliorie su beni di terzi Aliquota maggiore tra bene e durata residua del contratto

Aliquota maggiore tra bene e durata residua del contratto

IMM02 – Aliquote di ammortamento immobilizzazioni materiali.

IMM02 – NO

Per le immobilizzazioni materiali, non ci si è avvalsi della facoltà di adottare aliquote di ammortamento superiori a quelle indicate a quelle indicate nel D. Lgs 118/2011.

Immobilizzazioni materiali

Aliquota indicata nel D. Lgs 118/2011

Aliquota utilizzata dall’azienda

fabbricati 3,00% 3,00%Costruzioni leggere 10,00% 10,00%impianti e macchinari adibiti all’attività istit. 12,50% 12,50%impianti e macchinari adibiti ad uso civ. non istituzionale 12,50% 12,50%impianti e macchinari audiovisivi 20,00% 20,00%impianti inseriti stabilmente nel fabbricato 3,00% 3,00%mobili ed arredi 12,50% 12,50%automezzi 25,00% 25,00%attrezzature sanitarie e scientifiche 20,00% 20,00%strumentario chirurgico 20,00% 20,00%altri beni 20,00% 20,00%macchine elettroniche 20,00% 20,00%

QUOTA AMMORTAMENTO. Il valore di € 4.455.070 registrato tra le immobilizzazioni materiali (Tab. 5) e di € 165.827 registrato tra le immobilizzazioni immateriali (Tab. 1), per un importo complessivo di € 4.620.897, coincide con il totale degli Ammortamenti di € 4.620.897 registrato alla voce BA2560 “Totale Ammortamenti” del Conto Economico.

QUOTA UTILIZZI CONTRIBUTI IN CONTO CAPITALE. Il valore di € 3.344.505 registrato tra le immobilizzazioni materiali (tab. 5) sommato al valore di € 165.827 registrato tra le immobilizzazioni immateriali (Tab.1), per un importo complessivo di € 3.510.332, coincide con il totale degli utilizzi di € 3.510.332 registrato alla voce AA0980 “Quota contributi in conto capitale imputata all’esercizio” del Conto Economico.

Si espone la differenza tra i valori delle due voci sopraelencate nell’esercizio in esame e nel precedente esercizio:

ESERCIZI 2017 2016

Quota contributi c/capitale imputata all’esercizio € 3.510.332 € 3.269.066

Totale ammortamenti € 4.620.897 € 4.729.589

Differenza/Saldo € 1.110.565 € 1.460.523



La differenza evidenzia una minore incidenza sul bilancio delle chiusure dei piani di ammortamento dei beni acquistati ante 2012, prima dell’entrata in vigore del D. Lgs 118/2011 e successive m.i..

In merito alle aliquote di ammortamento delle immobilizzazioni si richiama il D. Lgs 118/2011, modificato dall’art. 1, comma 36 della Legge del 24/12/2012, n. 228 – Legge di stabilità 2013 – la cui entrata in vigore a decorrere dal 1° gennaio 2014 nella Regione Siciliana, avviene ai sensi dell’art. 47, comma 12 della Legge di stabilità regionale n. 5 del 28/01/2014. Per effetto di tale norma le aliquote di ammortamento di cui all’allegato 3 si applicano per tutti i cespiti a prescindere dall’anno di acquisizione e indipendentemente dalla relativa fonte di finanziamento (conto capitale o conto esercizio) a partire dall’esercizio di entrata in ammortamento.

IMM03 – Eventuale ammortamento dimezzato per i cespiti acquistati nell’anno.

IMM03 – SI Per i cespiti acquistati nell’anno, ci si è avvalsi della facoltà di dimezzare forfettariamente l’aliquota normale di ammortamento.

IMM04 – Eventuale ammortamento integrale.

IMM04 – SI Per i cespiti di valore inferiore a € 516.46, ci si è avvalsi della facoltà di ammortizzare integralmente il bene nell’esercizio in cui il bene è divenuto disponibile e pronto per l’uso.

IMM05 – Svalutazioni.

IMM05 – NO

Nel corso dell’esercizio non sono state effettuate svalutazioni di immobilizzazioni materiali e/o immateriali.

IMM06 – Rivalutazioni.

IMM06 – NO

Nel corso dell’esercizio non sono state effettuate rivalutazioni di immobilizzazioni materiali e/o immateriali.

IMM07 – Incrementi delle immobilizzazioni per lavori interni.

IMM07 – NO

Nel corso dell’esercizio non si sono effettuate capitalizzazioni di costi (la voce CE “Incrementi delle immobilizzazioni per lavori interni” è pari a zero).

IMM08 – Oneri finanziari capitalizzati.

IMM08 – NO

Nel corso dell’esercizio non si sono capitalizzati oneri finanziari.



Altre informazioni relative alle immobilizzazioni materiali e immateriali

Informazione Caso presente in azienda?

Se sì, illustrare

IMM09 – Gravami. Sulle immobilizzazioni dell’azienda vi sono gravami quali ipoteche, privilegi, pegni, pignoramenti ecc?

NO

IMM10 – Immobilizzazioni in contenzioso iscritte in bilancio. Sulle immobilizzazioni iscritte in bilancio sono in corso contenziosi con altre aziende sanitarie, con altri enti pubblici o con soggetti privati?

SI 1) Contenzioso concernente i lavori di costruzione del Pronto soccorso del P.O. Rodolico con la società Tecnotre s.r.l. La società Tecnotre s.r.l., in proprio e nella qualità di mandataria del raggruppamento temporaneo di imprese costituito da Tecnotre s.r.l. (mandataria), Edil Multipianti – Coimel Impianti s.a.s., con sede in Napoli, V.le Gramsci, n. 23, ha citato in giudizio, innanzi al Tribunale di Napoli, l’A.O.U. “Policlinico-V. Emanuele”, per i motivi dettagliatamente rappresentati nell’atto di citazione, notificato in data 06/05/2013.

Nell’ambito del citato giudizio, il Tribunale di Napoli, con ordinanza del 05/12/2013, ha dichiarato ” la propria incompetenza per materia per essere competente la sezione specializzata per le imprese”. Avverso tale ordinanza, l’Azienda, tramite il proprio legale, ha proposto regolamento di competenza innanzi alla Corte di Cassazione, ancora pendente.

In data 28/11/2013, con atto di citazione notificato la Tecnotre s.r.l. ha convenuto in giudizio, innanzi al Tribunale delle Imprese di Napoli, per il giorno 01/03/2014, l’A.O.U. “Policlinico-V. Emanuele”, per i motivi dettagliatamente rappresentati nell’atto.

Successivamente, a seguito della suddetta ordinanza del 05/12/2013 del Tribunale di Napoli, la Tecnotre s.r.l ha notificato, in data 17/01/2014, un atto di citazione in riassunzione, innanzi al Tribunale delle Imprese di Napoli, con udienza per il 28/04/2014.

Infine, la società Tecnotre s.r.l., ha presentato istanza di nomina di sequestratario ex art.1216 c.c., 2 comma, al Presidente del Tribunale di Catania, per i motivi dettagliatamente



rappresentati nell’istanza, notificata all’Azienda in data 18/03/2014. Il procedimento è stato dichiarato, con provvedimento del 16/04/2014, inammissibile dal Tribunale di Catania.

Attualmente, pertanto, risultano essere pendenti i seguenti giudizi:

a) Giudizio innanzi al Tribunale delle Imprese di Napoli, con udienza rinviata per il 04/11/2014;

b) Giudizio in riassunzione innanzi al Tribunale delle Imprese di Napoli, i cui atti sono stati rimessi al Presidente per la riunione del giudizio già citato innanzi al Tribunale delle Imprese di Napoli. I giudizi innanzi al Tribunale delle imprese di Napoli (a-b) si sono conclusi con l’ordinanza n. 834/2016 del 6/4/2016 con cui è stata dichiarata la litispendenza dei due giudizi ed è stata disposta la cancellazione della causa dal ruolo, essendo stato il giudizio riassunto innanzi al Tribunale di Catania – Sez. Specializzata in materia di imprese. Quest’ultimo giudizio è ancora pendente e all’udienza del 11/12/2017 sono state precisate le conclusioni.

c) Regolamento di competenza innanzi la Corte di Cassazione: si è concluso con Ordinanza del 24/2/2015 con cui la Corte di Cassazione ha dichiarato la competenza del Tribunale di Catania.

2) Contenzioso concernente l’edificio destinato ad attività specialistiche – struttura sanitaria Lotto A con la società SAISEB lavori s.r.l.

A seguito della risoluzione in danno del contratto n. 144/03, (giusta deliberazione n. 354 del 21/07/2009) disposta nei confronti della SAISEB, detta impresa ha incardinato nei confronti dell’Azienda due contenziosi tuttora pendenti davanti al Tribunale Civile di Catania, con il n. 7030/09 R.G. e il n. 11700/09 R.G.

I giudizi, attualmente riuniti, hanno a oggetto la domanda di risoluzione del



contratto per presunto inadempimento dell’Azienda, le riserve, la richiesta di aggiornamento prezzi e le richieste risarcitorie di SAISEB, per un ammontare complessivo stimabile in circa 72 milioni di euro.

L’Azienda si è costituita nei suddetti giudizi, non soltanto contestando tutte le superiori richieste (con le motivazioni diffusamente argomentate in atti), ma eccependo, altresì, l’assoluta illegittimità dell’abbandono del cantiere e quindi dell’interruzione definitiva dei lavori da parte di SAISEB, e formulando, in relazione a tale specifica circostanza la priopria ed autonoma richiesta di risarcimento danni nei confronti della medesima.

In particolare, l’Azienda ha articolato domande riconvenzionali aventi ad oggetto il risarcimento dei danni derivanti dal grave inadempimento contrattuale della SAISEB discendente dall’interruzione ed abbandono dei lavori e dalla violazione del principio di correttezza e buona fede ex art. 1375 c.c. durante l’esecuzione del contratto.

Da ciò, le relative richieste risarcitorie per il danno patrimoniale derivante:

a) dai maggiori costi sopportati dall’Azienda con riguardo al costo complessivo dei lavori di completamento dell’opera;

b) dalla lesione dell’immagine dell’Azienda. Va precisato che al momento della scadenza dei termini processuali per il deposito delle comparse e delle ultime memorie (31.05.2010), l’Azienda non aveva ancora riaffidato i lavori (il contratto con l’attuale impresa esecutrice è stato infatti stipulato il 7.4.2011) e perciò non era in grado di quantificare i danni derivanti dai maggiori costi che avrebbe sostenuto per il completamento dei lavori. Il risarcimento di tali danni, dunque, è stato richiesto nei giudizi di cui sopra, ma con riserva di quantificarne l’entità, al momento non conosciuta,



né conoscibile.

Nel corso dei due giudizi riuniti è stata disposta dal giudice una complessa istruttoria mediante l’acquisizione di consulenza tecnica d’ufficio volta a verificare la fondatezza delle “riserve indicate negli atti di citazione, verificare la loro congruità tecnica ed economica avuto riferimento al contratto di appalto tra le parti; accertare se ed in quali termini vi sia stato ritardo nei pagamenti da parte della stazione appaltante nei confronti dell’appaltatrice ed a fronte dell’esecuzione dei lavori in questione; accertare se vi siano state ed, eventualmente, quali, cause di natura tecnica e fattuale ostative alla regolare esecuzione dei lavori oggetto dell’appalto; verificare se i lavori affidati, al momento in cui avvenne l’interruzione del rapporto contrattuale, erano tecnicamente ed effettivamente eseguibili secondo quanto previsto dal contratto di appalto; accertare se la perizia di variante n. 4 fosse conforme alla normativa antisismica vigente al momento della sua approvazione; accertare le somme versate dalla stazione appaltante all’appaltatrice e se vi siano stati ritardi nei pagamenti, in caso positivo quantificare gli interessi dovuti all’appaltatrice a tale titolo; accertare l’entità ed il valore dei lavori eseguiti facendo riferimento al contratto di appalto tra le parti….” (cfr. ordinanza del 7.12.2011).

Detta complessa consulenza è stata redatta dal CTU designato ed è stata formalmente depositata in atti all’udienza del 7.5.2013.

Entrando sinteticamente nel merito della consulenza, è chiaro che l’argomento principale sul quale vertono tutte le domande del Giudice è sostanzialmente quello inerente l’eseguibilità delle opere oggetto del contratto (quesito 3 – accertare se vi siano state ed, eventualmente, quali, cause di natura tecnica e fattuale ostative alla regolare esecuzione dei lavori oggetto dell’appalto; quesito 4 –



verificare se i lavori affidati, al momento in cui avvenne l’interruzione del rapporto contrattuale, erano tecnicamente ed effettivamente eseguibili secondo quanto previsto dal contratto di appalto) e quindi, in buona sostanza, la legittimità o meno dell’interruzione dei lavori da parte della SAISEB, dal cui riconoscimento dipende l’accoglimento delle richieste risarcitorie proposte dalla ditta ovvero di quelle formulate dall’Azienda in via riconvenzionale.

Orbene, a parere del CTU, esisterebbero:

a) una responsabilità dell’Ente appaltante (che peraltro i consulenti tecnici dell’Azienda hanno già provveduto a contestare con proprie osservazioni tecniche, così come farà la difesa legale dell’Azienda al primo atto utile) per i ritardi accumulati nella gestione del lavoro nel periodo che va dal 5.4.2007 al 9.4.2008, riconoscendo un diritto al risarcimento dei danni per un totale complessivo di € 744.493,058 su un totale di 22 milioni di euro richiesti a tale titolo;

b) il CTU ha inoltre riconosciuto alla SAISEB, in risposta ai quesiti n. 7 e 8 un importo netto di lavori eseguiti al 24.4.2009 e sino al SAL n. 32, pari ad € 22.253.461,34, a fronte di certificati di pagamento effettivamente corrisposti fino al SAL 29 per € 21.148.039, 46 attribuendo perciò all’impresa un credito nei confronti dell’Azienda di € 1.105.421,88.

Vi è però da precisare che il CTU ha operato tale riconoscimento sulla base dei documenti in atti, ossia dei documenti formatisi alla data di scadenza dei termini assegnati ex art. 183, comma 6, cpc, cioè il 31.05.2010;



tale riconoscimento viene specificatamente attribuito dal CTU, avendo dato espressamente atto che l’Azienda ha volutamente trattenuto i SAL 30-32 in attesa della definizione del contenzioso e che tale importo deriva da una “contabilità non definitiva e in partita provvisoria emessa dalla D.L., nel caso in cui le suddette opere siano state eseguite tutte secondo la regola d’arte e non presentino difetti o difformità tali da non permetterne la fruizione”.

Ciò corrisponde al vero: nelle more del giudizio è stato, infatti, definito e completato lo stato di consistenza delle opere, pervenuto all’Amministrazione il 18.03.2011 giusta nota a firma del D.L. e approvato dall’Azienda con delibera n. 352 del 23.03.2011.

Dal suddetto verbale di consistenza si evince che “…durante la verifica effettuata con lo stato di consistenza dei lavori, sono state rilevate le opere realmente eseguite misurandole con criteri di stima a misura per determinare con esattezza le percentuali di riferimento delle lavorazioni raggiunte. Gli scostamenti riscontrati in sede di verifica rispetto a quanto contabilizzato al 32° SAL derivano dal fatto che, come previsto dalla normativa in materia di contabilità delle opere a corpo e come previsto dalla tabella “B” in allegato ai documenti contrattuali, il pagamento degli stati di avanzamento dei lavori avviene per acconti contabili da applicarsi percentualmente sull’avanzamento stimato delle opere. Il lavoro documentato nello Stato di Consistenza ha, invece, determinato il quantitativo reale delle opere realizzate”.

Conseguentemente, l’entità dei lavori realizzati dalla SAISEB, al netto degli oneri della sicurezza e del ribasso d’asta, è di € 19.472.720,88, che sommati agli oneri della sicurezza e agli importi riconosciuti dal lodo arbitrale, determinano un totale finale e complessivo di € 20.837.787,50.



Onde, tenuto conto che è stato già corrisposto a SAISEB l’importo complessivo di € 21.148.039, 47 (fino al 29° SAL) si riscontra un credito a favore dell’A.O.U. Policlinico pari ad € 310.251,97 così come da quadro economico approvato dall’Azienda con la citata delibera n. 352 del 23.03.2011.

Ciò è stato sottoposto all’attenzione del giudice alla scorsa udienza del 29.10.2013.

c) per il periodo successivo, invece, una responsabilità della SAISEB, dal momento che “l’impresa avrebbe potuto esprimere tutta la sua capacità produttiva”, non esistendo cause addebitabili all’Ente appaltante, con la logica conseguenza che l’abbandono del cantiere da parte dell’impresa sarebbe avvenuto in un momento nel quale la stessa si trovava nelle idonee condizioni per poter lavorare e che quindi l’interruzione dei lavori, non giustificata da alcun valido motivo, ha determinato la legittima rescissione del contratto; per cui – scrive il CTU – lo scrivente è in grdo di asserire che i lavori previsti dal contratto d’appalto, al momento della sopra richiamata interruzione erano assolutamente eseguibili.

A fronte delle conclusioni raggiunte dal CTU ed essendo stati nelle more del giudizio riaffidati e riavviati i lavori, alla successiva udienza del 29.10.2013 la difesa dell’Azienda ha predisposto note a verbale recanti la specificazione delle richieste risarcitorie già avanzate nelle memorie di costituzione in giudizio con richiesta di quantificazione dei danni subiti dall’Azienda in seguito all’abbandono del cantiere, oramai dichiaratamente illegittimo, specificando e



quantificando in particolare le voci di danno che sono nel frattempo emerse in modo certo, in esito al riaffidamento dei lavori nei termini seguenti:

€ 310.251,97 oltre IVA al 10% per € 31.025,20 per un totale di € 341.277,17 quale credito nei confronti della SAISEB derivante dalla definizione dello stato di consistenza dell’appalto SAISEB;

€ 1.382.521,94 oltre IVA al 10% per € 138.252,20 per un totale di € 1.520.774,14 quale maggiore differenza del ribasso d’asta offerto dal nuovo appaltatore rispetto al ribasso d’asta originario, il tutto come da quadro economico approvato con delibera n. 352 del 23.03.2011;

€ 1.145.414,73 oltre IVA al 10% per € 114.541,473 quali maggiori costi dei lavori in economia, per un totale di € 1.259.956,2, quantificati come già eseguiti e pagati per € 888.414,73 oltre IVA e da eseguire e pagare per € 257.000 oltre IVA al 10%, connessi ad ammaloramenti derivanti dall’abbandono del cantiere , come da certificati di pagamento e documentazione allegata;

€ 78.541,088 oltre IVA al 21% 16.493,62 e CNPAIA al 4% 3.141,64 per un totale di € 98.176,348 quale maggior compenso per direzione lavori sul suddetto importo per opere in economia, come da art. 8 della convenzione del 27.04.20152, fatture e delibere di pagamento allegate;

Per un totale complessivo di € 3.220.183,86.

Il giudice dovrà riservarsi sull’ammissione delle suddette richieste.

Con ordinanza del 19/02/2018, il Tribunale ha ritenuto la causa matura per la decisione ed ha rinviato per la precisazione delle conclusioni all’udienza del 13/0/2018.

Parallelamente ai suddetti giudizi



l’Azienda ha altresì avviato la procedura per l’escussione della polizza fidejussoria cauzionale del tipo “a prima richiesta” n. DE0121736, rep. N. 611067989, prestata all’Azienda dall’A.T.I. SAISEB LAVORI s.r.l., quale capogruppo del R.T.I. EDOARDO LOSSA s.p.a. (mandante) e SIEMENS s.p.a. (mandante), a garanzia della corretta esecuzione del contratto d’appalto n. 144/2003 relativo ai lavori di “Realizzazione nuova costruzione per attività specialistiche-lottoA”.

Con nota prot. n. 23916 del 30.07.2009, l’Azienda ha infatti inoltrato alla società garante Atradius Insurance Credit N.V., già Gerling NCM, Società italiana cauzioni spa, richiesta di escussione della polizza de qua.

La superiore richiesta di pagamento della polizza fideiussoria, così come le successive (nota prot. n. 4990 del 6.10.2009), è stata però negativamente riscontrata, con pretestuose e strumentali argomentazioni dalla compagnia assicuratrice con nota prot. 2851 del 28.09.2009. _______________________________

In data 29.11.2010 l’Azienda, previa comunicazione dell’inadempimento all’ISVAP, ha notificato alla società assicurativa Atradius Credit Insurance il Decreto Ingiuntivo n. 2339/10 emesso dal Tribunale di Catania su ricorso della medesima Azienda, al fine di procedere all’escussione coattiva della polizza fideiussoria, per l’importo residuo di € 2.120.938,94.

Tale decreto ingiuntivo è stato opposto dall’Atradius con atto di citazione notificato all’Azienda in data 29.12.2010; cosicchè è attualmente pendente il giudizio di opposizione, che è in corso di riunione con i due precedenti.

La suddetta riunione dei tre giudizi pendenti sarebbe dovuta avvenire all’udienza fissata per il 18.03.2014, senonchè lo smarrimento da parte della cancelleria del fascicolo del



giudizio di opposizione al decreto ingiuntivo ha costretto il giudice a rinviare le cause a udienze successive, nelle more delle quali la SAISEB ha prodotto, peraltro fuori termine, nuova documentazione, chiedendo la riapertura dell’istruttoria e il richiamo del CTU.

Nell’udienza del 25.05.2016 è stata accolta la richiesta di integrazione del mandato al CTU per accertare l’esatto ammontare della fidejussione rilasciata dall’Atradius a garanzia dei lavori.

E’ stato disposto il rinvio all’udienza del giorno 13.02.2017. In quella sede, al fine di assicurare il contraddittorio sulla questione sottoposta all’attenzione delle parti in merito alle note depositate ed alla produzione del 13/02/2017, si rinvia all’udienza del 3 Ottobre 2017.

IMM11 – Immobilizzazioni in contenzioso non iscritte in bilancio. Esistono immobilizzazioni non iscritte nello stato patrimoniale perché non riconosciute come proprietà dell’azienda in seguito a contenziosi in corso con altre aziende sanitarie, con altri enti pubblici o con soggetti privati?

NO

IMM12 – Eventuali impegni significativi assunti con fornitori per l'acquisizione diimmobilizzazioni materiali. Esistono impegni già assunti, ma non ancora tradottisi in debiti?[SE SI’ ILLUSTRARE L’AMMONTARE PER SINGOLO IMPEGNO]

NO

IMM13 – Immobilizzazioni destinate alla vendita. Esistono immobilizzazioni destinate alla vendita con apposito atto deliberativo aziendale?

NO

IMM14 – Altro. Esistono altre informazioni che si ritiene necessario fornire per soddisfare la regola generale secondo cui “Se le informazioni richieste da specifiche disposizioni di legge non sono sufficienti a dare una rappresentazione veritiera e corretta, si devono fornire le informazioni complementari necessarie allo scopo” (art 2423 cc)?

SI Si segnala che il Protocollo d’Intesa, stipulato fra la Regione Siciliana e l’Università degli Studi di Catania in data 12 agosto 2009 e approvato con D.A. n. 1759 del 31 agosto 2009, disciplina il regime patrimoniale dei beni immobili di proprietà dell’Università di Catania concessi in uso all’ex Azienda Ospedaliero-Universitaria Policlinico, oggi Azienda



Ospedaliero – Universitaria “Policlinico – Vittorio Emanuele”. L’Università concede l’uso gratuito dei beni mobili ed immobili, con oneri di manutenzione ordinaria e straordinaria a carico dell’azienda e con vincolo di destinazione all’attività assistenziale (articolo 10 “Patrimonio”). Tali beni devono essere rilevati nell’analisi economica dell’azienda e negli atti di bilancio: sono, pertanto, rilevati fra i conti d’ordine al loro valore catastale, mentre le migliorie apportate dall’azienda sugli stessi in modo da tradursi in un significativo aumento della capacità produttiva, della sicurezza o della vita utile (cioè del loro valore), qualora separabili dai beni principali e dotati di autonoma funzionalità, vengono rilevate in questa categoria ed assoggettate ad ammortamento per il periodo di durata della concessione in uso.



5. Immobilizzazioni finanziarie

AAA660 Crediti finanziari v/StatoAAA670 Crediti finanziari v/RegioneAAA680 Crediti finanziari v/partecipate:

…

…

AAA690 Crediti finanziari v/altri:…

…

TOTALE CREDITI FINANZIARI

CREDITI FINANZIARI(VALORE NOMINALE) Valore iniziale Incrementi Decrementi Valore finaleCODICE

MOD. SP

Tab. 8 – Movimentazione dei crediti finanziari

AAA660 Crediti finanziari v/StatoAAA670 Crediti finanziari v/RegioneAAA680 Crediti finanziari v/partecipate:

…

…

AAA690 Crediti finanziari v/altri:…

…


Fondo svalutazione

finale

CREDITI FINANZIARI(FONDO SVALUTAZIONE)

Fondo svalutazione iniziale Accantonamenti UtilizziCODICE

MOD. SP

Tab. 9 – Movimentazione del fondo svalutazione dei crediti finanziari

Anno 2013 e precedenti Anno 2014 Anno 2015 Anno 2016 Anno 2017

AAA660 Crediti finanziari v/StatoAAA670 Crediti finanziari v/RegioneAAA680 Crediti finanziari v/partecipate:AAA690 Crediti finanziari v/altri:


CREDITI FINANZIARI

VALORE NOMINALE DEI CREDITI AL 31/12/2017PER ANNO DI FORMAZIONECODICE

MOD. SP

Tab. 10 – Valore nominale dei crediti finanziari distinti per anno di formazione

Entro12 mesi Tra 1 e 5 anni Oltre

5 anniAAA660 Crediti finanziari v/StatoAAA670 Crediti finanziari v/RegioneAAA680 Crediti finanziari v/partecipate:

AAA690 Crediti finanziari v/altri:


CREDITI FINANZIARI

VALORE NETTO DEI CREDITI AL 31/12/2017PER SCADENZACODICE

MOD. SP

Tab. 11 – Valore netto dei crediti finanziari distinti per scadenza

Rivalutazioni Svalutazioni Valore iniziale Giroconti e Riclassificazioni Rivalutazioni Svalutazioni Acquisizioni e

conferimenti Cessioni(valore

contabile)Valore contabile

AAA710 Partecipazioni: 177.135 177.135 177.135 Partecipazioni in imprese controllate Partecipazioni in imprese collegate Partecipazioni in altre imprese 177.135 177.135 177.135

AAA720 Altri titoli:AAA730 Titoli di StatoAAA740 Altre ObbligazioniAAA750 Titoli azionari quotati in BorsaAAA760 Titoli diversi

TOTALE

TITOLI CHE COSTITUISCONO IMMOBILIZZAZIONI FINANZIARIE

Costostorico

ESERCIZI PRECEDENTI MOVIMENTI DELL'ESERCIZIOCODICE MOD. SP

Tab. 12 – Dettagli e movimentazioni dei titoli iscritti nelle immobilizzazioni finanziarie



ELENCO PARTECIPAZIONI Sede Formagiuridica Capitale % capitale

pubblicoPatrimonio

netto incluso riserve

TotaleAttivo

Risultato di esercizio

% di possesso

Valore attribuito a

bilancio

Criterio di valorizzazione (costo / PN)

Partecipazioni in imprese controllate: Partecipazioni in imprese collegate: Partecipazioni in altre imprese:

Società Consortile per Azioni "S.E.U.S." PALERMOSocietà Consortile per Azioni 6.400.000 100% 9.245.849 43.090.747 369.016 2,75 176.000 Costo

Consorzio Aziende Sanitarie Siciliane s.r.l. PALERMO

Società a responsabilità Limitata - 100% 2,77 1.135 Costo

Tab. 13 – Informativa in merito alle partecipazioni iscritte nelle immobilizzazioni finanziarie

I valori contenuti nella superiore tabella sono relativi all’anno 2017.

Rivalutazioni Svalutazioni Valore iniziale Giroconti e Riclassificazioni Rivalutazioni Svalutazioni Acquisizioni e

conferimentiCessioni (valore

contabile)Valorefinale

Partecipazioni in imprese controllate: Partecipazioni in imprese collegate: Partecipazioni in altre imprese:Società Consortile per Azioni "S.E.U.S." 176.000 176.000 Consorzio Aziende Sanitarie Siciliane s.r.l. 1.135 1.135

MOVIMENTI DELL'ESERCIZIODETTAGLIO PARTECIPAZIONI Costo

storico

ESERCIZI PRECEDENTI

Tab. 14 – Dettagli e movimentazioni delle partecipazioni iscritte nelle immobilizzazioni finanziarie

IF01 – Svalutazione delle immobilizzazioni finanziarie.

IF01 – NO Nel corso dell’esercizio non sono state effettuate svalutazioni delle immobilizzazioni finanziarie.

Altre informazioni relative alle immobilizzazioni finanziarie


Se sì, illustrare

IF02 – Gravami. Su crediti immobilizzati, partecipazioni e altri titoli dell’azienda vi sono gravami quali pegni, pignoramenti ecc?

NO

IF03 – Contenzioso con iscrizione in bilancio. Su crediti immobilizzati, partecipazioni e altri titoli iscritti in bilancio sono in corso contenziosi con altre aziende sanitarie, con altri enti pubblici o con soggetti privati?

NO

IF04 – Contenzioso senza iscrizione in bilancio. Esistono partecipazioni o altri titoli non iscritti nello stato patrimoniale perché non riconosciuti come proprietà dell’azienda in seguito a contenziosi in corso con altre aziende sanitarie, con altri enti pubblici o con soggetti privati?

NO

IF05 – Altro. Esistono altre informazioni che si ritiene necessario fornire per soddisfare la regola generale secondo cui “Se le informazioni richieste da specifiche disposizioni di legge non sono sufficienti a dare una rappresentazione veritiera e corretta, si devono fornire le informazioni complementari necessarie allo scopo” (art 2423 cc)?

NO



6. Rimanenze

CODICE MOD. SP RIMANENZE Valore

inizialeGiroconti e

Riclassificazioni

Incrementi

Incrementi/ Utilizzi Fondo Svalutazione magazzino

Decrementi Valore finale

di cui presso terzi per

distribuzione per nome e per conto

di cui scorte di reparto

ABA020 Prodotti farmaceutici ed emoderivati: 10.453.416 - 86.832.343 - 85.517.478 11.768.281 1.344.216 Medicinali con AIC, ad eccezione di vaccini ed emoderivati di produzione regionale 10.301.825 86.045.149 84.634.182 11.712.792 1.199.022 Medicinali senza AIC 151.591 3.394 99.496 55.489 55.182 Emoderivati di produzione regionale - 783.800 783.800 - 90.012

ABA030 Sangue ed emocomponenti 2.708.493 2.708.493 ABA040 Dispositivi medici: 9.067.680 - 47.812.762 - 47.684.755 9.195.687 7.583.223

Dispositivi medici 9.067.680 37.139.527 37.011.520 9.195.687 5.548.319 Dispositivi medici impiantabili attivi - 2.714.745 2.714.745 57.044 Dispositivi medico diagnostici in vitro (IVD) - 7.958.490 7.958.490 1.977.860

ABA050 Prodotti dietetici 8.417 64.655 55.842 17.230 11.474 ABA060 Materiali per la profilassi (vaccini) 965 - 317 648 308 ABA070 Prodotti chimici - - - - - ABA080 Materiali e prodotti per uso veterinario - - - - - ABA090 Altri beni e prodotti sanitari 6.993 87.622 71.085 23.530 10.395 ABA100 Acconti per acquisto di beni e prodotti sanitari - - - -

RIMANENZE BENI SANITARI 19.537.471 - 137.505.875 136.037.970 21.005.376 8.949.616

ABA120 Prodotti alimentari - 2.909 2.909 - - ABA130 Materiali di guardaroba, di pulizia e di convivenza in genere 64.438 153.930 159.152 59.216 3.467 ABA140 Combustibili, carburanti e lubrificanti - 47.721 47.721 - - ABA150 Supporti informatici e cancelleria 97.062 282.652 270.689 109.025 23.186 ABA160 Materiale per la manutenzione 21.151 85.879 89.061 17.969 14.678 ABA170 Altri beni e prodotti non sanitari 3.165 15.205 18.370 - - ABA180 Acconti per acquisto di beni e prodotti non sanitari - - -

RIMANENZE BENI NON SANITARI 185.816 588.296 587.902 186.210 41.331

Tab. 15 – Movimentazioni delle rimanenze di beni sanitari e non sanitari

RIM01 – Svalutazioni.

RIM01 – NO Nel corso dell’esercizio non sono state effettuate svalutazioni di rimanenze obsolete o a lento rigiro

Altre informazioni relative alle rimanenze.


Se sì, illustrare

RIM02 – Gravami. Sulle rimanenze dell’azienda vi sono gravami quali pegni, patti di riservato dominio, pignoramenti ecc?

NO

RIM03 – Modifiche di classificazione. Nel corso dell’esercizio vi sono stati rilevanti cambiamenti nella classificazione delle voci?

NO

RIM04 – Valore a prezzi di mercato. Vi è una differenza, positiva e significativa, tra il valore delle rimanenze a prezzi di mercato e la loro valutazione a bilancio?

NO

RIM05 – Altro. Esistono altre informazioni che si ritiene necessario fornire per soddisfare la regola generale secondo cui “Se le informazioni richieste da specifiche disposizioni di legge non sono sufficienti a dare una rappresentazione veritiera e corretta, si devono fornire le informazioni complementari necessarie allo scopo” (art 2423 cc)?

SI Al punto 11. Rimanenze di magazzino della Direttiva sulla chiusura dei bilanci d’esercizio 2017, è richiesto il dettaglio informativo in merito alle giacenze iniziali e finali di magazzino e loro variazione con indicazione obbligatoria in analitico dei Magazzini Farmaceutici centrali e periferici e relativo distretto e /o presidio. Nella tabella seguente è



fornito il dettaglio richiesto.




DESCRIZIONE RIMANENZE

FARM. P.O. VITT. EM. 01/01/17

FARM. P.O. VITT.

EM. 31/12/17

FARM. P.O.

FERRAR 01/01/17

FARM. P.O.

FERRAR 31/12/17

FARM. P.O. G. RODOL 01/01/17

FARM. P.O. G. RODOL 31/12/17

RIMAN REPARTI 01/01/17

RIMAN REPARTI 31/12/17

MAG. ECON.

01/01/17

MAG. ECON.

31/12/17

TOTALI RIMAN. 1/1/2017

TOTALI RIMAN. 31/12/17

Med.-AIC- ecc. vacc… 804 1.458 4.539 4.670 2.702 3.701 1.250 885 - - 9.295 10.714 Mezzi contr. per rad. 22 36 37 37 3 8 127 123 - - 189 204 Ossigeno - con AIC - - - - - - 68 51 - - 68 51 Emod.AIC ad ecc.prod 266 83 106 91 99 178 279 140 - - 750 492 Ossigeno - senza AIC - - - - - - 150 54 - - 150 54 Medc.-s./AIC-ecc.oss. - - - - - - 1 1 - - 1 1 Emod.produz. reg.le - 94 - 24 - 44 - 90 - - 252 Sangue/emoc.Az.san.Reg.-Mob.intrareg. - - - - - - - - - - Sangue/emoc.Az.san.Reg.-Mob.extrareg. - - - - - - - - - - Sangue ed emoc.da altri - - - - - - - - - - Mater.profil.(vaccini) - - - - - - - - - - AREA FARMACO (A) 1.092 1.671 4.682 4.822 2.804 3.931 1.875 1.344 - - 10.453 11.768 Disp.somm. racc.(A) 56 49 29 38 93 70 379 390 1 - 558 547 Pres.med.Spec.(B,G,N,Q,R,U)

97 115 12 21 169 230 1.187 1.291 - 1 1.465 1.658 Pres.med.gen.(H,M,T01,T02,T03)

138 164 51 75 196 239 575 602 960 1.080 Dispos.cardiocirc.(C) 38 50 39 37 48 37 1.498 1.329 1.623 1.453 Dis.prod.disp.vari(D,S) 10 9 3 3 11 10 85 78 109 100 Mater.per dialisi (F) 7 16 1 - 4 4 150 194 162 214 Strum.chirurg.(K,L) 80 74 1 1 80 121 352 357 513 553 Mater. Radiogr.(Z 13) 7 6 1 1 4 7 15 18 - - 27 32 Supp/ausili disab(Y) 5 5 - - 4 7 18 22 27 34 Ausili incontin.(T04) 1 1 1 2 3 6 3 9 8 Disp.pr.osteos.(P) 35 38 - - 51 50 827 845 913 933 Dispositivi vari (V)e altro matr.(Z11 eb Z12)

24 25 3 2 15 26 383 423 10 3 435 479 Dispos. impiant.att(J) - - - - - - 573 54 573 54 Reag.Diagnost.(W1) 16 10 2 8 9 8 1.630 1.926 - - 1.657 1.952 Disp.diagn.vitro(IVD) (W2,W5)

1 10 2 6 3 26 25 51 6 6 37 99 AREA DISPOSITIVI MEDICI (B) 515 572 144 193 689 838 7.703 7.583 17 10 9.068 9.196 Prodotti dietetici 1 4 1 - 3 2 3 11 - - 8 17 Mater. Profil.(vaccini) - 1 - 1 Prodotti chimici - - - - - - - Farmaci per uso vet. - - - - Altri mater.prod.uso veter.

- - - - Beni-prod.San.Rg. - - - - Altri beni /prod.sanit. 2 3 1 4 8 2 11 - 1 8 24 ALTRI BENI SANITARI (C) 3 8 1 1 7 10 5 22 - 1 16 42

AREA SANITARIA (A+B+C) 1.610 2.251 4.827 5.016 3.500 4.779 9.583 8.949 17 11 19.537 21.006

Prodotti alimentari - - - - - - - - - - - - Mater.guard./pul./conv.

- - - - - - 6 4 58 55 64 59 Combust.carbur./lubrif. - - - - - - - - - - - - Supp.inform./cancell. - - - - - - 27 24 71 85 98 109 Mater.per la manut. 1 1 - - - - 18 15 2 2 21 18 Beni/prod.san.Rg - - - - - - - - - - - - Altri beni/prod.non s. - - - - - - 3 - - - 3 - AREA NON SANITARIA

1 1 - - - - 54 43 131 142 186 186

AREA SAN.+AREA NON SAN. 1.611 2.252 4.827 5.016 3.500 4.779 9.637 8.992 148 153 19.723 21.192


7. Crediti

Valoreiniziale Incrementi Decrementi Valore finale

di cui per fatture da emettere

CREDITI V/STATO - PARTE CORRENTE 747.053 224 747.053 224 Crediti v/Stato per spesa corrente e acconti:

ABA210 Crediti v/Stato per spesa corrente - Integrazione a norma del D.Lvo 56/2000

ABA220 Crediti v/Stato per spesa corrente - FSN

ABA230 Crediti v/Stato per mobilità attiva extraregionale

ABA240 Crediti v/Stato per mobilità attiva internazionale - - - - ABA250 Crediti v/Stato per acconto quota fabbisogno sanitario regionale standard

ABA260 Crediti v/Stato per finanziamento sanitario aggiuntivo corrente

Crediti v/Stato - altro: - - - - - ABA270 Crediti v/Stato per spesa corrente - altro

CREDITI V/STATO - INVESTIMENTIABA280 Crediti v/Stato per finanziamenti per investimenti: - - - -

……

……

CREDITI V/STATO - RICERCAABA300 Crediti v/Stato per ricerca corrente - Ministero della Salute - - - - ABA310 Crediti v/Stato per ricerca finalizzata - Ministero della Salute ABA320 Crediti v/Stato per ricerca - altre Amministrazioni centrali ABA330 Crediti v/Stato per ricerca - finanziamenti per investimentiABA340 CREDITI V/PREFETTURE 747.053 224 747.053 224 -

TOTALE CREDITI V/STATO 747.053 224 747.053 224 -

CREDITI V/REGIONE O P.A. PER SPESA CORRENTE 68.706.002 377.690.323 405.420.281 40.976.044 Crediti v/Regione o P.A. per finanziamento sanitario ordinario corrente: 63.197.596 361.200.660 396.929.539 27.468.717

ABA370 Crediti v/Regione o P.A. per spesa corrente - IRAP

ABA380 Crediti v/Regione o P.A. per spesa corrente - Addizionale IRPEF

ABA390 Crediti v/Regione o P.A. per quota FSR 60.971.053 358.469.160 396.825.436 22.614.777 ABA390 Crediti v/Regione o P.A. per quota FSR(progetti PSR anno 2013 956.990 - - 956.990 ABA390 Crediti v/Regione o P.A. per quota FSR(progetti PSR anno 2014 1.269.553 - 104.103 1.165.450 ABA390 Crediti v/Regione o P.A. per quota FSR(progetti PSR anno 2015 1.261.500 1.261.500 ABA390 Crediti v/Regione o P.A. per quota FSR(progetti PSR anno 2016 1.470.000 1.470.000 ABA400 Crediti v/Regione o P.A. per mobilità attiva intraregionale - - - ABA410 Crediti v/Regione o P.A. per mobilità attiva extraregionale - - - ABA420 Crediti v/Regione o P.A. per acconto quota FSR - - ABA430 Crediti v/Regione o P.A. per finanziamento sanitario aggiuntivo

corrente LEA - ABA440 Crediti v/Regione o P.A. per finanziamento sanitario aggiuntivo

corrente extra LEA - ABA450 Crediti v/Regione o P.A. per spesa corrente - altro (quote di

F.S. vincolato) 5.508.406 16.489.663 8.490.742 13.507.327 ABA460 CREDITI V/REGIONE O P.A. PER RICERCA:

CREDITI V/REGIONE O P.A. PER VERSAMENTI A PATRIMONIO NETTO 49.177.629 1.521.536 20.103.140 30.596.025

ABA480 Crediti v/Regione o P.A. per finanziamenti per investimenti 49.177.629 - 20.103.140 29.074.489 ABA480 D.A. 25841/98 Acquisto attrezzature sanitarie anno 1999 459.276 459.276 ABA480 D.A. 31799/2000 Acquisto attrezzature sanitarie - - - ABA480 DA 64, 67 e 68/2003 Acquisto attrezz. OVE, S.Marta e S. Bambino 31.160 - 31.160 ABA480 ART. 71 L. 448/98 DDG 3193/04 Terapia intensiva e rianimazione 49.944 49.944 ABA480 ART. 71 L. 448/98 DDG 3051/04 Diagnostica per immagini - - ABA480 ART. 71 L. 448/98 DDG 3052/04 Alta specialità cuore - - ABA480 ART. 71 L. 448/98 DDG 3194/04 Sviluppo struttura ambulatoriale integrata - - - ABA480 ART. 71 L. 448/98 DDG 3195/04 Impiantologica protesica - -

ABA480

Art. 71 L. 448/98 DDG 8605 del 15/9/2006 Trapianto di midollo osseo- Acquisto attrezzature e Manutenzione straordinaria. Con DDG 1667/2015 si approva l'intervento"Completamento lavori e dotazione di arredi e attrezz.medicali per U.O. Oncoematologia e Crioconservazione Edificio Attività specialistiche -Lotto A (Delib.320/2015)(prot./Serv.3/79226 del 16.10.2015) 58.445 - 58.445

CREDITI(VALORE NOMINALE)

MOVIMENTI DELL'ESERCIZIO

Segue tabella 16



ABA480 Art. 71 L. 448/98 DDG 7184/05 Finanziamento per Nuovo Ospedale S. Marco - Librino 29.901.721 15.023.019 14.878.702

ABA480 DDG 1596/2008 POR SICILIA 2000/2006 - Acquisto attrezzature sanitarie anno 2008

- - - ABA480 DDG 1378/3.9.2014 "Adeguam.sist. Informat. Ns prot. 36267/16.9.14(utilizzo

economie) 69.175 - - 69.175

Art. 71 L. 448/98 (DDG 8605 del 15/9/2006 Trapianto di midollo osseo- Acquisto attrezzature e Manutenzione straordinaria). Con DDG 1667/2015 si approva l'intervento"Completamento lavori e dotazione di arredi e attrezz.medicali per U.O. Oncoematologia e Crioconservazione Edificio Attività specialistiche -Lotto A (Delib.320/2015)(prot./Serv.3/79226 del 16.10.2015)

766.263 - 322.850 443.413 ABA480 DA 01881/2011 Completamento e messa a norma Edificio 9 Clinica

Pediatrica Fondi FESR 2007/2013 160.235 - 72.865 87.370 ABA480 DA 01881 Lavori e messa a norma quadri elettrici Edificio 1 ex 29 Fondi

FESR 2007/2013 45.350 - 45.350 - ABA480 DA 01881 Adeguamento e messa a norma U.O. Medicina Nucleare Presidio

Vittorio Emanuele Fondi FESR 2007/2013 105.315 105.315 - ABA480 DA 01881/2011 Adeguamento requisiti strutturali, tecnologici, ecc. del Centro

Emotrasfusionale (P.S.) Policlinico Fondi FESR 2007/2013 172.170 - 172.170 - ABA480 DA 01881/2011 Acquisto attrezzature sanitarie anni 2011 e 2012 - Fondi

FESR 2007/2013 - - -

ABA480Delibera Giunta Regionale n. 364/2002 Realizzazione Pronto Soccorso, Accettazione, emergenza, Medico Chirurgica e Poliambulatori. Fondi Art. 71 L. 448/98 665.924 - 665.924

ABA480 Delibera Giunta Regionale n. 364/2002 Riqualificazione e messa a norma Clinica Neuropsichiatrica ed Odontoiatrica. Fondi Art. 71 L. 448/98 84.021 84.021

ABA480Delibera Giunta Regionale n. 364/2002 Riqualificazione e messa a norma Clinica Pediatrica Poliambulatori. Fondi Art. 71 L. 448/98 (N.B. sottoconto n. 802/2013 di Euro 43.078,55: restano da pagare 26.941,41 e 16.345,05 sono economie da lavoro. Delib. Giroconto a edifici n. ) 19.311 16.038 3.273

ABA480 Decreto Dirigenziale Ministero Sanità 16/5/2003 Costruzione edificio per Attività specialistiche Lotto A. Fondi Art. 20 L. 67/88 349.609 - 349.609

ABA480 Decreto Dirigenziale Ministero Sanità 16/5/2003 Costruzione edificio per Parcheggio Multipiano Lotto B. Fondi Art. 20 L. 67/88 41.802 41.802

ABA480Delibera Giunta Regionale n. 417/2002 e DDG 4061/2004 Lavori per edificio "Oncoematologia Pediatrica" e Completamento attrezzature centro di accoglienza per famiglie "IBISCUS". Fondi Art. 20 L. 67/88 52.617 52.617

ABA480 Deliberazione n. 1085/1997 Acquisto attrezzature 1997/1998 363.735 363.735 ABA480 Contributo APQ energia concesso con Decreto Assessorato Industria

Risorse Minerarie ed Energetiche Regione Sicilia Nota 3473/2005 1.300.598 1.300.598

ABA480DDG 1074/2014 Acquisto attrezzature sanitarie ed opere di miglioramento Edificio "Lotto A" art. 71 L. 448/98 anche DDG 1666 per ampliamento Fartmacia (1.300.000) 14.480.958 - 4.345.533 10.135.425

ABA490 Crediti v/Regione o P.A. per incremento fondo dotazione

Crediti v/Regione o P.A. per ripiano perdite: - 1.521.536 - 1.521.536 ABA500 Crediti v/Regione o P.A. per ripiano perdite - 1.521.536 - 1.521.536 ABA510 Crediti v/Regione per copertura debiti al 31/12/2005

ABA520 Crediti v/Regione o P.A. per ricostituzione risorse da investimenti esercizi precedentiTOTALE CREDITI V/REGIONE O PROVINCIA AUTONOMA 117.883.631 379.211.859 425.523.421 71.572.069

Tab. 16 – Movimentazioni dei crediti (valore nominale) – I parte



Valoreiniziale Incrementi Decrementi Valore finale

di cui per fatture da emettere

ABA530 CREDITI V/COMUNI- 72.331 13.745 58.586

Comune di Catania - - - - Comune di Biancavilla - 10.470 2.634 7.836 Comune di Misterbianco 3.327 3.327 - Comune di Centuripe - 58.534 7.784 50.750

CREDITI V/AZIENDE SANITARIE PUBBLICHE DELLA REGIONE

ABA560 Crediti v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione - mobilità in compensazione

ABA570 Crediti v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione - mobilità non in compensazione

ABA580 Crediti v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione - altre prestazioni 7.043.059 5.194.275 5.924.463 6.312.871 1.145.848

ABA590 Acconto quota FSR da distribuire

ABA600 CREDITI V/AZIENDE SANITARIE PUBBLICHE FUORI REGIONE204.928 106.754 261.877 49.805 1.668

TOTALE CREDITI V/AZIENDE SANITARIE PUBBLICHE 7.247.987 5.301.029 6.186.340 6.362.676 1.147.516

CREDITI V/SOCIETA' PARTECIPATE E/O ENTI DIPENDENTIABA620 Crediti v/enti regionali:ABA630 Crediti v/sperimentazioni gestionali:ABA640 Crediti v/altre partecipate:

ABA650 CREDITI V/ERARIO 92.841 49 91.946 944 Credito c/ I.RE.S. 8.706 49 7.811 944 Erario c/credito iva 84.135 - 84.135 -

CREDITI V/ALTRI 30.607.097 14.496.790 6.471.493 38.632.394 1.651.326 ABA670 Crediti v/clienti privati 3.376.300 5.321.473 4.441.236 4.256.537 318.706

Fondo Svalutazione v/ Soggetti privati 634.016- - 6.491 627.525- ABA680 Crediti v/gestioni liquidatorie

ABA690 Crediti v/altri soggetti pubblici 25.873.502 8.114.849 673.391 33.314.960 1.332.620 INAIL 242.076 347.607 588.232 1.451 Istituti Previdenziali 33.264 - - 33.264 Amministrazioni Statali 9.675 33.520 31.591 11.604 Università di CT, Tribunali, Azienda Trasporti ed altri soggetti pubblici 25.588.487 7.733.722 53.568 33.268.641 1.332.620

Fondo Svalutazione v/ Soggetti pubblici 22.383.496- - - 22.383.496- ABA700 Crediti v/altri soggetti pubblici per ricerca

……

ABA710 Altri crediti diversi 1.357.295 1.060.468 1.356.866 1.060.897 Crediti v/personale 371.814 304.135 310.496 365.453 Anticipazione per conto terzi per contenzioso 121.830 - - 121.830 Anticipazioni all'Economo 50.000 45.000 50.001 44.999 Fornitori c/anticipi 24.015 35.154 22.413 36.756 Anticipazioni per conto ex dipendenti v/INPDAP 14.024 - - 14.024 Crediti di varia natura 775.612 676.179 973.956 477.835

CODICE MOD. SP

CREDITI(VALORE NOMINALE)


Tab. 17 – Movimentazioni dei crediti (valore nominale) – II parte



CODICE MOD. SP FONDO SVALUTAZIONE CREDITI Fondo svalutazione

iniziale Accantonamenti UtilizziFondo

svalutazione finale

CREDITI V/STATO - PARTE CORRENTE Crediti v/Stato per spesa corrente e acconti:




ABA240 Crediti v/Stato per mobilità attiva internazionale

ABA250 Crediti v/Stato per acconto quota fabbisogno sanitario regionale standard

ABA260 Crediti v/Stato per finanziamento sanitario aggiuntivo corrente Crediti v/Stato - altro:

ABA270 Crediti v/Stato per spesa corrente - altro

CREDITI V/STATO - INVESTIMENTI

ABA280 Crediti v/Stato per finanziamenti per investimenti: ……

CREDITI V/STATO - RICERCA

ABA300 Crediti v/Stato per ricerca corrente - Ministero della Salute

ABA310 Crediti v/Stato per ricerca finalizzata - Ministero della Salute

ABA320 Crediti v/Stato per ricerca - altre Amministrazioni centrali

ABA330 Crediti v/Stato per ricerca - finanziamenti per investimenti

ABA340 CREDITI V/PREFETTURETOTALE CREDITI V/STATO

CREDITI V/REGIONE O P.A. PER SPESA CORRENTE Crediti v/Regione o P.A. per finanziamento sanitario ordinario corrente:



ABA390 Crediti v/Regione o P.A. per quota FSR

ABA400 Crediti v/Regione o P.A. per mobilità attiva intraregionale

ABA410 Crediti v/Regione o P.A. per mobilità attiva extraregionale

ABA420 Crediti v/Regione o P.A. per acconto quota FSR

ABA430 Crediti v/Regione o P.A. per finanziamento sanitario aggiuntivo corrente LEA

ABA440 Crediti v/Regione o P.A. per finanziamento sanitario aggiuntivo corrente extra LEA

ABA450 Crediti v/Regione o P.A. per spesa corrente - altro

ABA460 CREDITI V/REGIONE O P.A. PER RICERCA:

…… CREDITI V/REGIONE O P.A. PER VERSAMENTI A PATRIMONIO NETTO

ABA480 Crediti v/Regione o P.A. per finanziamenti per investimenti

ABA490 Crediti v/Regione o P.A. per incremento fondo dotazione Crediti v/Regione o P.A. per ripiano perdite:

ABA500 Crediti v/Regione o P.A. per ripiano perdite

ABA510 Crediti v/Regione per copertura debiti al 31/12/2005

ABA520 Crediti v/Regione o P.A. per ricostituzione risorse da investimenti esercizi precedentiTOTALE CREDITI V/REGIONE O PROVINCIA AUTONOMA

Tab. 18 – Movimentazioni del fondo svalutazione crediti – I parte



CODICE MOD. SP FONDO SVALUTAZIONE CREDITI

Fondo svalutazione

inizialeAccantonamenti Utilizzi

Fondo svalutazione

finaleABA530 CREDITI V/COMUNI

……




ABA580 Crediti v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione - altre prestazioni


ABA600 CREDITI V/AZIENDE SANITARIE PUBBLICHE FUORI REGIONETOTALE CREDITI V/AZIENDE SANITARIE PUBBLICHE

CREDITI V/SOCIETA' PARTECIPATE E/O ENTI DIPENDENTI

ABA620 Crediti v/enti regionali:ABA630 Crediti v/sperimentazioni gestionali:ABA640 Crediti v/altre partecipate:

ABA650 CREDITI V/ERARIO

CREDITI V/ALTRIABA670 Crediti v/clienti privati 634.016 - 6.491 627.525 ABA680 Crediti v/gestioni liquidatorie

…… ……

ABA690 Crediti v/altri soggetti pubblici 22.383.496 - - 22.383.496 Fondo svalutazione v/Università degli studi di Catania 22.383.496 - - 22.383.496 ……

ABA700 Crediti v/altri soggetti pubblici per ricercaABA710 Altri crediti diversi

……

Tab. 19 – Movimentazioni del fondo svalutazione crediti – II parte

L’utilizzo del fondo svalutazione crediti verso privati è conseguente alla riscossione parziale di alcuni crediti verso soggetti privati con conseguente chiusura delle somme non riscosse con contropartita il fondo svalutazione.




CREDITI V/STATO - PARTE CORRENTE Crediti v/Stato per spesa corrente e acconti: - - - - -




ABA240 Crediti v/Stato per mobilità attiva internazionale

ABA250 Crediti v/Stato per acconto quota fabbisogno sanitario regionale standard

ABA260 Crediti v/Stato per finanziamento sanitario aggiuntivo corrente

Crediti v/Stato - altro: - - - - - ABA270 Crediti v/Stato per spesa corrente - altro

CREDITI V/STATO - INVESTIMENTI

ABA280 Crediti v/Stato per finanziamenti per investimenti:

…… CREDITI V/STATO - RICERCA

ABA300 Crediti v/Stato per ricerca corrente - Ministero della Salute ABA310 Crediti v/Stato per ricerca finalizzata - Ministero della Salute

ABA320 Crediti v/Stato per ricerca - altre Amministrazioni centrali

ABA330 Crediti v/Stato per ricerca - finanziamenti per investimentiABA340 CREDITI V/PREFETTURE - - - - 224

TOTALE CREDITI V/STATO - - - - 224

CREDITI V/REGIONE O P.A. PER SPESA CORRENTE 13.338.550 1.172.968 1.492.278 15.088.104 9.884.144 Crediti v/Regione o P.A. per finanziamento sanitario ordinario corrente: 11.464.230 1.165.450 1.492.278 12.289.780 1.056.979



ABA390 Crediti v/Regione o P.A. per quota FSR 2012 10.507.111 ABA390 Crediti v/Regione o P.A. per quota FSR 2013 129 ABA390 Crediti v/Regione o P.A. per quota FSR 2014

ABA390 Crediti v/Regione o P.A. per quota FSR 2015 230.778 ABA390 Crediti v/Regione o P.A. per quota FSR 2016 10.819.780 ABA390 Crediti v/Regione o P.A. per Progetti obiettivo PSN 2013 956.990 ABA390 Crediti v/Regione o P.A. per Progetti obiettivo PSN 2014 1.165.450 ABA390 Crediti v/Regione o P.A. per Progetti obiettivo PSN 2015 1.261.500 ABA390 Crediti v/Regione o P.A. per Progetti obiettivo PSN 2016 1.470.000 ABA390 Crediti v/Regione o P.A. per Quota assegnazione 2017 1.056.979 ABA400 Crediti v/Regione o P.A. per mobilità attiva intraregionale - ABA410 Crediti v/Regione o P.A. per mobilità attiva extraregionale - - - - - ABA420 Crediti v/Regione o P.A. per acconto quota FSR - - - - -

ABA430 Crediti v/Regione o P.A. per finanziamento sanitario aggiuntivo corrente LEA

ABA440 Crediti v/Regione o P.A. per finanziamento sanitario aggiuntivo corrente extra LEA

CODICE MOD. SP CREDITI

VALORE NOMINALE DEI CREDITI AL 31/12/2017PER ANNO DI FORMAZIONE

Segue tabella 20



ABA450 Crediti v/Regione o P.A. per spesa corrente - altro (quote di Fondo Sanitario vincolato) 1.874.320 7.518 - 2.798.324 8.827.165

ABA450 PRESTAZIONI EX POLICLINICO DA NOMENCLATORE TARIFFARIO 2005/2006 105.821

ABA450 Prog."Sviluppo e sperimentazione a costo standard" 2008 10 ABA450 Prog.Talassemia T14/3 (sott.87 del 15/2/08) 3.615 ABA450 Farmaci esteri anni 2006/07 (residuo credito) 161.896 ABA450 Prog.Talassemia T13/19 (anticipazione 20%) 2009 2.924 ABA450 Prog.Talassemia T13/20 (anticipazione 20%) 2009 2.469 ABA450 Prog.Talassemia T11/20 (anticipazione 20%) 2009 3.017 ABA450 Prog.Talassemia T11/1 (anticipazione 20%) 2009 3.236 ABA450 Prog.Talassemia T10/9 (anticipazione 20%) 2009 3.236 ABA450 Prog.Talassemia T7/24(anticipazione 20%) 2009 1.704 ABA450 Prog.Talassemia T11/19 (anticipazione 20%) 2009 2.479 ABA450 Prog.Talassemia T15/27 (anticipazione 20%) 2010 3.619 ABA450 Prog.Talassemia T14/7 (anticipazione 20%) 2010 2.395 ABA450 Prog.Talassemia T15/15 (sottoconto 679 del 10/6/10) 2010 21.848 ABA450 progetto di Farmacovigilanza (sott.871/12)2012 3.918 ABA450 progetto di Farmacovigilanza (sott.1488/13) 2013 1.494.328 - ABA450 Prog.Talassemia T14/10 (sottoconto 842 del 18/07/13) 2014 18 - ABA450 Prog."Sostegno alle iniziative di controllo tabagismo"(sott.1057 del 21/11/14

)2014 7.500 - - ABA450 Monitoraggio farmacovig,L.648/96 sott.1097/16 120.000,00 - ABA450 SERVIZIO 118 2016/2017 632.000,00 647.554,00 ABA450 Rimb.U.di sangue trasfusein reg.day H.ex DA6/6/2003 2016/2017 1.217.050 1.264.978 ABA450 Incentivazione produzione plasma - 2017 355.975 ABA450 Valvole aortiche 500.000 - ABA450 Tipizzazione midollo 2016/2017 53.428 19.080 ABA450 Registro tumori 2017 888.000 ABA450 Procurement organi 2016 54.350

ABA450 Prog. "Development of a new endovascular device for the treatment of occlusive disease of large veins" - 66.761

ABA450 Prog. "The gastric submucosal space (GSMS) and the lymph nodes (LN) novel sites for islet allo-transplantation using clinically-applicable immunosuppression" - 233.691

ABA450 Prog. "Arterial function and structure in inflammatory bovel disease" 103.426

ABA450 Prog. "Role of immunological impairment in progression from MGGUS to the multiple myeloma" - 165.795

ABA450 Q.Extracom.irreg.L.40/98 - quota Stato 2016 40.477 - ABA450 Q.Extracom.irreg.L.40/98 - quota Stato 2017 129.005 ABA450 Q.Extracom.irreg.L.40/98 - quota Regione 2017 124.492 ABA450 Q.Fondo esclusività L.488/99 - Quota Stato 2016-2017 92.120 89.443 ABA450 Q.Fondo esclusività L.488/99 - Quota Regione 2016-2017 88.898 86.314 ABA450 Screening neonatale - quota Stato 2016 1 - ABA450 Screening neonatale 2014/2015 25.148

ABA450 Prog. "Analisi multidisciplinare degli eventi avversi e corso FAD" sottoconto 1120/12 12.892

ABA450 Prog. "Studio reazioni avverse/monitoraggio prescrizione off-label nella popolazione neonatale" sottoconto 1309/16.11.2017 38.438

ABA450 Anticipazione per c/Regione su O/A 34.423 ABA450 Prog."Alterazioni retrovisive della drepanocitosi nest" Differenza 10.489 ABA450 Pay back ordinario 2017 1.654.000 ABA450 Finanziamento Area Emergenza D.A. 2726 del 22.11.2017 2.000.000 ABA450 Rimborso oneri per prestazioni sanitarie a favore di stranieri non in regola con

le norme di ingresso e soggiorno 935.065

ABA460 CREDITI V/REGIONE O P.A. PER RICERCA:

……

Segue Tabella 20



CREDITI V/REGIONE O P.A. PER VERSAMENTI A PATRIMONIO NETTO 18.426.475 10.135.426 512.588 - 1.521.536

ABA480 Crediti v/Regione o P.A. per finanziamenti per investimenti 18.426.475 10.135.426 512.588 - - ABA480 D.A. 25841/98 Acquisto attrezzature sanitarie anno 1999 459.276 ABA480 DA 64, 67 e 68/2003 Acquisto attrezz. OVE, S.Marta e S. Bambino 31.160 ABA480 ART. 71 L. 448/98 DDG 3193/04 Terapia intensiva e rianimazione 49.944 ABA480 Art. 71 L. 448/98 DDG 8605 del 15/9/2006 Trapianto di midollo osseo-

Acquisto attrezzature e Manutenzione straordinaria 58.445 ABA480 Art. 71 L. 448/98 DDG 7184/05 Finanziamento per Nuovo Ospedale S.

Marco - Librino 14.878.702 ABA480 DA 01881/2011 Completamento e messa a norma Edificio 9 Clinica

Pediatrica Fondi FESR 2007/2013 87.369 - ABA480 DA 01881 Lavori e messa a norma quadri elettrici Edificio 1 ex 29 Fondi

FESR 2007/2013 - - ABA480 DA 01881 Adeguamento e messa a norma U.O. Medicina Nucleare Presidio

Vittorio Emanuele Fondi FESR 2007/2013 - - ABA480 DA 01881/2011 Adeguamento requisiti strutturali, tecnologici, ecc. del Centro

Emotrasfusionale (P.S.) Policlinico Fondi FESR 2007/2013 - -

ABA480Delibera Giunta Regionale n. 364/2002 Realizzazione Pronto Soccorso, Accettazione, emergenza, Medico Chirurgica e Poliambulatori. Fondi Art. 71 L. 448/98 665.924

ABA480 Delibera Giunta Regionale n. 364/2002 Riqualificazione e messa a norma Clinica Neuropsichiatrica ed Odontoiatrica. Fondi Art. 71 L. 448/98

84.021

ABA480Delibera Giunta Regionale n. 364/2002 Riqualificazione e messa a norma Clinica Pediatrica Poliambulatori. Fondi Art. 71 L. 448/98 (N.B. sottoconto n. 802/2013 di Euro 43.078,55: restano da pagare 26.941,41 e 16.345,05 sono economie da lavoro. Delib. Giroconto a edifici n. ) 3.273

ABA480 Decreto Dirigenziale Ministero Sanità 16/5/2003 Costruzione edificio per Attività specialistiche Lotto A. Fondi Art. 20 L. 67/88 349.609

ABA480 Decreto Dirigenziale Ministero Sanità 16/5/2003 Costruzione edificio per Parcheggio Multipiano Lotto B. Fondi Art. 20 L. 67/88 41.802

ABA480Delibera Giunta Regionale n. 417/2002 e DDG 4061/2004 Lavori per edificio "Oncoematologia Pediatrica" e Completamento attrezzature centro di accoglienza per famiglie "IBISCUS". Fondi Art. 20 L. 67/88 52.617

ABA480 Deliberazione n. 1085/1997 Acquisto attrezzature 1997/1998 363.735 ABA480 Contributo APQ energia concesso con Decreto Assessorato Industria

Risorse Minerarie ed Energetiche Regione Sicilia Nota 3473/2005 1.300.598 ABA480 DDG 1074/2014 Acquisto attrezzature sanitarie ed opere di miglioramento

Edificio "Lotto A" art. 71 L. 448/98 10.135.426,00 - - - ABA480 DDG 1378/2014 "Adeguamento sistemi informativi…"Ns prot. 36267 16/9/14

(Utilizzo economie) 69.175 - -

ABA480

Art. 71 L. 448/98 (DDG) 8605/2006 -(Trap. Midollo osseo-acq. Attrezz e manut. Straord.) Con DDG 1667/2015 si approva l'interv. "Completamento lavori e dotazione di arredi e attrezzat. Medicali per U.O. Oncoematologia e crioconservazione Edificio Attività specialistiche lotto A" (delib. 320/2015) (prot. Serv. 3/79226 del 16/10/2015 443.413 -

ABA490 Crediti v/Regione o P.A. per incremento fondo dotazione Crediti v/Regione o P.A. per ripiano perdite: - - - - 1.521.536

ABA500 Crediti v/Regione o P.A. per ripiano perdite - - - 1.521.536

ABA510 Crediti v/Regione per copertura debiti al 31/12/2005

ABA520 Crediti v/Regione o P.A. per ricostituzione risorse da investimenti esercizi precedentiTOTALE CREDITI V/REGIONE O PROVINCIA AUTONOMA 31.765.025 11.308.394 2.004.866 15.088.104 11.405.680

Tab. 20 – Valore nominale dei crediti distinti per anno di formazione – I parte




ABA530 CREDITI V/COMUNI - - - - 58.586 - - - - - - - - - -




ABA580 Crediti v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione - altre prestazioni 600.648 328.456 454.766 1.448.205 3.480.796


ABA600 CREDITI V/AZIENDE SANITARIE PUBBLICHE FUORI REGIONE 46.819 531 604 182 1.669 TOTALE CREDITI V/AZIENDE SANITARIE PUBBLICHE 647.467 328.987 455.370 1.448.387 3.482.465


ABA620 Crediti v/enti regionali: ……

ABA630 Crediti v/sperimentazioni gestionali: ……

ABA640 Crediti v/altre partecipate: ……

ABA650 CREDITI V/ERARIO 944 - Credito c/ I.RE.S. 944 Erario c/credito iva - -

CREDITI V/ALTRI7.374.939 4.645.832 6.816.211 8.720.714 11.074.698

ABA670 Crediti v/clienti privati787.564 257.730 683.965 579.385 1.947.893

ABA680 Crediti v/gestioni liquidatorie

……

ABA690 Crediti v/altri soggetti pubblici 5.919.412 4.375.897 5.875.061 8.129.067 9.015.523 INAIL 1.423 - 28 - Istituti Previdenziali 33.264 - - - - Amministrazioni Statali 5.815 2.349 - 690 2.749

Università di CT, Tribunali, Azienda Trasporti ed altri soggetti pubblici5.878.910 4.373.548 5.875.061 8.128.349 9.012.774

Fondo Svalutazione v/ Università di Catania 4.722.729- 4.341.559- 5.875.061- 7.444.147- - ABA700 Crediti v/altri soggetti pubblici per ricerca

……

……

ABA710 Altri crediti diversi 667.963 12.205 257.185 12.262 111.282 Crediti v/personale 104.128 - 252.115 - 9.210 Anticipazione per conto terzi per contenzioso 121.830 - - - - Anticipazioni all'Economo - - - - 44.999 Fornitori c/anticipi 18.259 - 5.070 - 13.427 Anticipazioni per conto ex dipendenti v/INPDAP 14.024 - - - - Crediti di varia natura 409.722 12.205 - 12.262 43.646

-


VALORE NOMINALE DEI CREDITI AL 31/12/2017PER ANNO DI FORMAZIONE

Tab. 21 – Valore nominale dei crediti distinti per anno di formazione – II parte




5 anni CREDITI V/STATO - PARTE CORRENTE - - - Crediti v/Stato per spesa corrente e acconti:

ABA210 Crediti v/Stato per spesa corrente - Integrazione a norma del D.Lvo 56/2000 - - -



ABA240 Crediti v/Stato per mobilità attiva internazionale - - - ABA250 Crediti v/Stato per acconto quota fabbisogno sanitario regionale standard - - - ABA260 Crediti v/Stato per finanziamento sanitario aggiuntivo corrente - - -

Crediti v/Stato - altro: - - - ABA270 Crediti v/Stato per spesa corrente - altro - - -

CREDITI V/STATO - INVESTIMENTI - - -

ABA280 Crediti v/Stato per finanziamenti per investimenti: - - -

……

CREDITI V/STATO - RICERCAABA300 Crediti v/Stato per ricerca corrente - Ministero della Salute - - - ABA310 Crediti v/Stato per ricerca finalizzata - Ministero della Salute - - - ABA320 Crediti v/Stato per ricerca - altre Amministrazioni centrali - - - ABA330 Crediti v/Stato per ricerca - finanziamenti per investimentiABA340 CREDITI V/PREFETTURE 224 - -

TOTALE CREDITI V/STATO 224 - -

CREDITI V/REGIONE O P.A. PER SPESA CORRENTE 9.884.144 31.091.900 - Crediti v/Regione o P.A. per finanziamento sanitario ordinario corrente: 1.056.979 26.411.738 -



ABA390 Crediti v/Regione o P.A. per quota FSR 1.056.979 26.411.738 - ABA400 Crediti v/Regione o P.A. per mobilità attiva intraregionale - ABA410 Crediti v/Regione o P.A. per mobilità attiva extraregionale - ABA420 Crediti v/Regione o P.A. per acconto quota FSR - ABA430 Crediti v/Regione o P.A. per finanziamento sanitario aggiuntivo

corrente LEAABA440 Crediti v/Regione o P.A. per finanziamento sanitario aggiuntivo

corrente extra LEA

ABA450 Crediti v/Regione o P.A. per spesa corrente - altro (quote F.S. vincolato) 8.827.165 4.680.162 -

ABA460 CREDITI V/REGIONE O P.A. PER RICERCA: …… CREDITI V/REGIONE O P.A. PER VERSAMENTI A PATRIMONIO NETTO - 10.648.014 19.948.011

ABA480 Crediti v/Regione o P.A. per finanziamenti per investimenti 10.648.014 18.426.475 ABA490 Crediti v/Regione o P.A. per incremento fondo dotazione - - -

Crediti v/Regione o P.A. per ripiano perdite: - 1.521.536 ABA500 Crediti v/Regione o P.A. per ripiano perdite - 1.521.536 ABA510 Crediti v/Regione per copertura debiti al 31/12/2005

ABA520 Crediti v/Regione o P.A. per ricostituzione risorse da investimenti esercizi precedenti - - - TOTALE CREDITI V/REGIONE O PROVINCIA AUTONOMA 9.884.144 41.739.914 19.948.011


VALORE NETTO DEI CREDITI AL 31/12/2017PER SCADENZA

Tab. 22 – Valore netto dei crediti per anno di scadenza – I parte




5 anniABA530 CREDITI V/COMUNI 58.586 - -

- - - - - -




ABA580 Crediti v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione - altre prestazioni 3.480.796 2.832.075 -


ABA600 CREDITI V/AZIENDE SANITARIE PUBBLICHE FUORI REGIONE1.668 2.467 45.670

TOTALE CREDITI V/AZIENDE SANITARIE PUBBLICHE 3.482.464 2.834.542 45.670


ABA620 Crediti v/enti regionali:

……ABA630 Crediti v/sperimentazioni gestionali:

……ABA640 Crediti v/altre partecipate:

……

ABA650 CREDITI V/ERARIO - 944 -

Credito c/ I.RE.S. - 944 Erario c/credito iva -

CREDITI V/ALTRI 11.074.698 25.854.821 1.702.875 ABA670 Crediti v/clienti privati 1.947.893 1.823.184 485.460

Fondo Svalutazione v/ clienti privati 627.525- ABA680 Crediti v/gestioni liquidatorie

……ABA690 Crediti v/altri soggetti pubblici 9.015.523 23.565.790 733.648

INAIL - 291 1.160 Istituti Previdenziali 13.131 20.133 Amministrazioni Statali 2.749 5.025 3.830 Università di CT, Tribunali, Azienda Trasporti ed altri soggetti pubblici 9.012.774 23.547.343 708.525 Fondo Svalutazione v/ Università di Catania 7.444.147- 14.939.349-

ABA700 Crediti v/altri soggetti pubblici per ricerca ……

……

ABA710 Altri crediti diversi 111.282 465.847 483.767 Crediti v/personale 9.210 328.498 27.745 Anticipazione per conto terzi per contenzioso - 121.829 Anticipazioni all'Economo 44.999 Fornitori c/anticipi 13.427 23.329 - Anticipazioni per conto ex dipendenti v/INPDAP - 14.024 Crediti di varia natura 43.646 114.020 320.169 Anticipazione per intervento sostitutivo -


VALORE NETTO DEI CREDITI AL 31/12/2017PER SCADENZA

Tab. 23 – Valore netto dei crediti per anno di scadenza – II parte



DETTAGLIO CREDITI INTRAREGIONALIPER SINGOLA AZIENDA

Mobilità in compensazione

Mobilità non in compensazione

Altre prestazioni

Azienda Sanitaria Provinciale di Agrigento 54.090 Azienda Sanitaria Provinciale di Caltanissetta 241.460 Azienda Sanitaria Provinciale di Catania 2.320.385 Azienda Sanitaria Provinciale di Enna 290.151 Azienda Sanitaria Provinciale di Messina 41.881 Azienda Sanitaria Provinciale di Palermo 7.099 Azienda Sanitaria Provinciale di Ragusa 101.883 Azienda Sanitaria Provinciale di Siracusa 124.934 Azienda Sanitaria Provinciale di Trapani 177.688 Azienda A.R.N.A.S. Civico di Palermo 82.161 Azienda A.R.N.A.S. Garibaldi di Catania 2.267.023 Azienda Ospedaliera Papardo-Piemonte 97.907 Azienda Ospedaliera per l'Emergenza Cannizzaro 256.793 Azienda Ospedaliera Villa Sofia -Cervello 92.546 Azienda Ospedaliera Umberto I di Siracusa - Azienda Osp.Univ. Policlinico G. Martino di Messina 139.797 Azienda Osp.Univ. Policlinico Paolo Giaccone di Palermo 16.552 IRCCS Istituto Neurolesi Bonino Pulejo - ME 521 TOTALE 6.312.871 ……

Tab. 24 – Dettaglio crediti intraregionali per mobilità (in compensazione e non) e per altre prestazioni



CODICE MOD. SP

DETTAGLIO CREDITI PER INCREMENTI DI PATRIMONIO NETTO DELIBERATI

Delibera n°/anno

Importo delibera

Riscosso negli esercizi

precedenti (-)/Altro

Consistenza iniziale

Importo nuove deliberazioni

Riscossioni(-)

Altro (Chius. crediti/Giroc.)

(+/-)

Consistenza finale

ABA280 Crediti v/Stato per finanziamenti per investimenti - - - - - - -

ABA480 Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per finanziamenti per investimenti 250.778.621 202.436.431 49.177.629 - 20.103.140 - 29.074.489

Realizzazione Pronto Soccorso,Accettazione,Emergenza Medico Chirurgica e Poliambulatori Fondi Art.71 L.448/98

Delibera Giunta Regionale n. 364/2002 18.075.991 17.410.067 665.924 - - 665.924

Adeguamento requisiti strutturali,tecnologici, ecc. del Centro Emotrasfusionale Fondi FERS 2007/2013 D.A. n.01881/2011 903.363 731.193 172.170 - 172.170 - -

Riqualificazione e messa a norma Clinica Neuropsichiatrica ed Odontoiatrica Art.71 L.448/98

Delibera Giunta Regionale n. 364/2002 5.164.569 5.080.548 84.021 - - 84.021

Riqualificazione e messa a norma Clinica Pediatrica Art.71 L.448/98Delibera Giunta Regionale n. 364/2002 4.906.341 4.887.030 19.311 16.038 3.273

Costruzione Edificio per Attività Specialistiche Lotto A Fondi Art.20 L.67/88Decreto Dirigenziale Ministero Sanità 16/05/2003 44.931.119 44.581.510 349.609 - - 349.609

Costruzione per Attività Specialistiche- Parcheggio Multipiano Lotto B Fondi Art.20 L.67/88

Decreto Dirigenziale Ministero Sanità 16/05/2003 4.994.434 4.952.632 41.802 - - 41.802

Lavori per Oncoematologia Pediatrica e Completamento e attrezzature centro di accoglienza per famiglia " IBISCUS" art.20 L. 67/88

Delibera Giunta Regionale n.417/2002 e D.D.G.4061/2004 774.685 722.068 52.617 - - 52.617

Completamento e messa a norma Ed. 9 Clinica Pediatrica Fondi FERS 2007/2013 D.A. n.01881/2011 1.235.000 1.074.766 160.234 - 72.865 87.369 Lavori e messa a norma quadri elettrici Ed.1 Fondi FERS 2007/2013 D.A. n.01881/2011 1.472.500 1.427.150 45.350 - 45.350 - - Adeguamento e messa a norma U.O. Medicina Nucleare presidio V.Emanuele Fondi FERS 2007/2013 D.A. n.01881/2011 495.284 389.969 105.315 - 105.315 0

Finanziamento per acquisto attrezzature Fondi FERS 2007/2013 -D.A.1672/10, D.D.G.2604/2010 e D.D.G. 02210/12

Delibera Giunta Regionale n. 539/2009 3.801.497 3.801.497 0 - - 0

Contributo APQ - Energia concesso con Decreto Assessorato Industrica Risorse Minerarie ed Energetiche Regione Sicilia Nota n. 3473/2005 1.998.668 698.070 1.300.598 - - 1.300.598 Finanziamenti Acquisto Attrezzature 1997/1998 Delib.ne 1085/1997 2.712.955 2.349.220 363.735 - - 363.735 Finanziamenti per acquisto attrezzature anno 1999 D.A.n. 25841/1998 459.276 - 459.276 459.276

Finanziamenti per acquisto attrezzature ex art. 20 L.67/88 anno 2003 D.A. n. 64/2003- 67/2003 - 68/2003 473.641 442.481 31.160 - 31.160

Finanziamenti per acquisto attrezzature ex art. 71 L.448/98 anno2004 D.A. n.3193/2004 3.004.240 2.954.296 49.944 - 49.944 Finanziamenti per Trapianto di midollo osseo ex art. 71 L. 448/98 anno 2006 D.D.G. n. 8605/2006 1.960.093 1.901.648 58.445 - - 58.445 Finanziamenti per realizzazione Nuovo Ospedale S. Marco ex art. 71 L. 448/98 anno 2005 D.D.G. n. 7184/2005 138.414.965 108.513.244 29.901.721 15.023.019 14.878.702 Finanziamento art.71 L.448/98 attività spec. Lotto A D.D.G. n. 1074/2014 15.000.000 519.042 14.480.958 - 4.345.533 10.135.425

Finanziamento art.71 L.448/98 adeguamento sistemi informativi aziendali Nota assessorato della salute servizio 3 Prot.68746/2014 97.308 28.133 69.175 - - - 69.175

Trapianto di midollo osseo ex art. 71 L. 448/98 anno 2006- Con DDG 1667/2015 si approva l'intervento "Completamento lavori e dotazione di arredi e attrezz. medicali U.O. Oncoematologia e Crioconservazione edificio Attività Specialist. Lotto A

D.D.G. n. 1667/2015; DDG 8605/2006 856.220 89.956 766.264 - 322.850 443.414

ABA490 Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per incremento fondo dotazione

ABA500 Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per ripiano perdite- - - - 1.521.536,00 - 1.521.536

Ripiano perdita anno 2007 - - - 1.521.536 - 1.521.536 ABA510 Crediti v/Regione per copertura debiti al 31/12/2005

ABA520 Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per ricostituzione risorse da investimenti esercizi precedenti

Tab. 25 – Dettagli crediti per incrementi di patrimonio netto

CRED01 – Svalutazione crediti iscritti nell’attivo circolante.

CRED01 – SI

Nel corso dell’esercizio non sono state effettuate svalutazioni di crediti verso soggetti pubblici in coerenza con il Piano di Efficientamento Aziendale.

Altre informazioni relative ai crediti.


Se sì, illustrare

CRED02 – Gravami. Sui crediti dell’azienda vi sono gravami quali pignoramenti ecc?

NO

CRED03 – Cartolarizzazioni. L’azienda ha in atto operazioni di cartolarizzazione dei crediti?

NO

CRED04 – Altro. Esistono altre informazioni che si ritiene necessario fornire per

SI I crediti verso la Regione al 31/12/2017 sono stati classificati



soddisfare la regola generale secondo cui “Se le informazioni richieste da specifiche disposizioni di legge non sono sufficienti a dare una rappresentazione veritiera e corretta, si devono fornire le informazioni complementari necessarie allo scopo” (art 2423 cc)?

per tipologia e per singola linea d’intervento (fondo sanitario indistinto, vincolato, ripiano perdita, extrafs, contributi c/capitale, etc) e stratificati per anno di competenza, per come richiesto al punto 10. Crediti v/Regione della Direttiva per la chiusura dei bilanci d’esercizio 2017. Inoltre, si rileva che i Crediti verso la Prefettura valorizzati in € 573.206 al 01-01-2017 sono composti: quanto ad € 572.982 per prestazioni sanitarie a favore di stranieri non in regola con le norme di ingresso e soggiorno e quanto ad € 224 per prestazioni sanitarie - analisi di piombemia - a favore della Questura di Caltanissetta. In esecuzione della Direttiva Regionale sulla chiusura dei Bilanci d’esercizio 2017, citata, punto 3. Prestazioni a stranieri irregolari (STP) ex D.Lgs. 286/1998, l’importo di € 572.982 è stato girocontato ai Crediti verso Regione nell’ambito della voce SP ABA450 “Crediti verso Regione o Provincia Autonoma per spesa corrente-altro”. Analogamente, Il valore relativo alle dette prestazioni per l’anno 2017, pari ad € 362.082, giusta D.D.S. n. 643/2018 del 17-04-2018, è stato contabilizzato alla voce SP ABA450 “Crediti verso Regione per spesa corrente – Altro”, con contropartita la voce CE AA0440 – A.4.A.2 “ricavi per prestazioni sanitarie e socio sanitarie erogate ad altri soggetti pubblici”. Sommando i due valori, si ottiene il totale di € 935.064 contabilizzato alla voce SP ABA450, quota parte di € 13.507.327.Si fornisce, nelle tabelle sottostanti, la specifica richiesta al punto 6. Schemi di bilancio e Nota Integrativa della Direttiva per la chiusura dei bilanci d’esercizio



2017, con riferimento alle voci di SP a carattere eterogeneo B.II.7) Crediti v/altri. Tale voce è valorizzata in € mgl 15.621, al netto sia del Fondo svalutazione crediti v/privati (€ mgl 627) sia del Fondo svalutazione crediti v/altri soggetti pubblici (€ mgl 22.383) per un totale al lordo degli stessi Fondi di € mgl 38.631. Tali crediti sono distinti nelle seguenti classificazioni: Crediti verso privati, voce B.II.7.a € mgl 3.629 al netto del fondo svalutazione crediti v/privati ed € mgl 4.256 al lordo dello stesso; Crediti verso altri soggetti pubblici, voce B.II.7.c € mgl 10.931 al netto del Fondo svalutazione crediti verso altri soggetti pubblici ed € mgl 33.314 al lordo dello stesso; Altri crediti diversi, voce B.II.7.e € mgl 1.061.

DETTAGLIO VOCE SP ABA670 - B.II.7 CREDITI V/ALTRI B.II.7.a CREDITI V/PRIVATI Importo

Crediti per attività libero professionale (ricoveri-sorveglianza sanitaria-refertazione, etc.) 728

Crediti per attività libero professionale (prestazioni di fisica sanitaria)

125

Crediti per cessione emocomponenti 1.729 Crediti per studi clinici e sperimentazioni 731 Crediti per FILE Z verso privati 7

Crediti per servizi sanitari e non sanitari prestati a soggetti privati 83

Crediti per installazione distributori automatici 136 Crediti per fitti attivi 361 Crediti per attività di formazione 6 Crediti per smaltimento lastre radiografiche 2

Crediti per recuperi e rimborsi vari anche spese legali 164

Crediti per applicazione penali per mancato rispetto contratto e per danni su beni mobili ed immobili 184

TOTALE LORDO 4.256 Fondo svalutazione crediti v/Clienti privati - 627

TOTALE NETTO VOCE SP ABA670 3.629



DETTAGLIO VOCE SP ABA690 - B.II.7 CREDITI V/ALTRI B.II.7.c CREDITI V/ALTRI SOGGETTI

PUBBLICI Importo

Crediti v/INAIL per certificazioni medico-legali, consulenze CTU e conguagli ex Aziende Policlinico e Vittorio Emanuele al 31/8/2009 1

Crediti verso INPS per consulenze specialistiche e consulenze CTU 33

Crediti per prestazioni sanitarie, perizie medico-legali e consulenze CTU verso Tribunali di CT, EN, Case Circondariali,

Ministero della Giustizia, Corte d'Appello di CT, Comando Legione Carabinieri

11

Crediti per visite per sorveglianza sanitaria e prestazioni sanitarie e attività di studio verso l'AMT di CT, Archivio di Stato,

Biblioteca Regionale di CT e CINAP-UNICT, Procura della Repubblica -ME, verso Università di Ferrara

259

Crediti verso l'Università degli Studi di Catania per rimborso costo personale universitario transitato ex art. 14 n. 6 del

Protocollo d'Intesa tra la Regione Siciliana e l'Università degli Studi di Catania e rimborso spese sotenute per edificio Comparto

10 (Convenzione del 7/11/2012).

32.403

Crediti verso l'Università degli Studi di Catania per completamento e manutenzione straordinaria edifici 562

Crediti verso l'Università degli Studi di Catania per cessione attrezzature 5

Crediti verso l'Università degli Studi di Catania per recupero emolumenti al personale universitario 40

TOTALE 33.314

Fondo svalutazione crediti v/altri soggetti pubblici - 22.383

TOTALE NETTO VOCE SP ABA690 10.931

DETTAGLIO VOCE SP B.II.7 CREDITI V/ALTRI B.II.7.e ALTRI CREDITI DIVERSI Importo

Crediti v/Personale per attività libero professionale, penali per mancato preavviso, anticipazioni per formazione 365

Anticipazione per conto terzi per 1) contenzioso acque Duca di Misterbianco, lavori di consolidamento scarpata terreno c/da

Scillà-Biancavilla € mgl 48, 2) per conto LLOYD'S a favore dei sigg.ri Scirè Senia ed avv. Incognito € mgl 48, 3) per conto

LLOYD'S al Sig. Sciacca Carmelo € mgl 26

122

Anticipazione all'Economo 45

Anticipazioni a fornitori per acquisto beni e servizi (GURS, altro) 37

Anticipazioni per conto dipendenti all'INPDAP 14 Crediti di varia natura verso soggetti diversi per gestione

parcheggio, consulenze medico-legali, canoni di locazione, attività libero professionale, rimborso somme anticipate per registrazione contratti, utenze, rimborso spese personale in

comando, ecc.

478

TOTALE VOCE SP ABA710 1.061



8. Attività finanziarie che non costituiscono immobilizzazioni

Rivalutazioni Svalutazioni Valoreiniziale

Giroconti e Riclassificazio

niRivalutazioni Svalutazioni Acquisizioni Cessioni

(valore netto)

Partecipazioni in imprese controllate Partecipazioni in imprese collegate Partecipazioni in altre imprese

ABA740 Altri titoli che non costituiscono immobilizzazioniTOTALE ATTIVITA' FINANZIARIE CHE NON COSTITUISCONO IMMOBILIZZAZIONI

MOVIMENTI DELL'ESERCIZIOValorenetto

ESERCIZI PRECEDENTICODICE MOD. SP

ATTIVITA' FINANZIARIE CHE NON COSTITUISCONO IMMOBILIZZAZIONI

Costostorico

ABA730

Tab. 26 – Movimentazioni delle attività finanziarie che non costituiscono immobilizzazioni

ELENCO PARTECIPAZIONI CHE NON COSTITUISCONO IMMOBILIZZAZIONI Sede Forma

giuridica Capitale % capitale pubblico

Patrimonio netto incluso

riserve

TotaleAttivo


% di possesso

Valore attribuito a

bilancio Partecipazioni in imprese controllate: … … Partecipazioni in imprese collegate: … … Partecipazioni in altre imprese: … …

Tab. 27 – Elenco e informativa delle partecipazioni che non costituiscono immobilizzazioni

Rivalutazioni Svalutazioni Valore inizialeGiroconti e

Riclassificazioni

Rivalutazioni Svalutazioni Acquisizioni Cessioni (valore netto)

Partecipazioni in imprese controllate: … … Partecipazioni in imprese collegate: … … Partecipazioni in altre imprese: … …

ABA740 Altri titoli (diversi dalle partecipazioni) … …

ESERCIZI PRECEDENTI MOVIMENTI DELL'ESERCIZIOValorefinale

CODICE MOD. SP

DETTAGLIO ATTIVITA' FINANZIARIE CHE NON COSTITUISCONO

IMMOBILIZZAZIONI

Costostorico

ABA730

Tab. 28 – Dettagli e movimentazioni delle attività finanziarie che non costituiscono immobilizzazioni

Altre informazioni relative alle attività finanziarie che non costituiscono immobilizzazioni


Se sì, illustrare

AF01 – Gravami. Sulle attività finanziarie che non costituiscono immobilizzazioni vi sono gravami quali pegni, pignoramenti ecc?

NO

AF02 – Contenzioso con iscrizione in bilancio. Sulle attività finanziarie che non costituiscono immobilizzazioni iscritte in bilancio sono in corso contenziosi con altre aziende sanitarie, con altri enti pubblici o con soggetti privati?

NO

AF03 – Contenzioso senza iscrizione in bilancio. Esistono attività finanziarie che non costituiscono immobilizzazioni non iscritte nello stato patrimoniale perché non riconosciute come proprietà dell’azienda in seguito a contenziosi in corso con altre aziende sanitarie, con altri enti pubblici o con soggetti privati?

NO



AF04 – Altro. Esistono altre informazioni che si ritiene necessario fornire per soddisfare la regola generale secondo cui “Se le informazioni richieste da specifiche disposizioni di legge non sono sufficienti a dare una rappresentazione veritiera e corretta, si devono fornire le informazioni complementari necessarie allo scopo” (art 2423 cc)?

NO



9. Disponibilità liquide

Incrementi DecrementiABA760 Cassa 687.453 7.001.658 6.934.898 754.213 ABA770 Istituto Tesoriere 146.889.112 434.251.481 400.501.138 180.639.455 ABA780 Tesoreria Unica - - - - ABA790 Conto corrente postale 56 6.366 380 6.042

MOVIMENTI DELL'ESERCIZIO Valorefinale

CODICE MOD. SP DISPONIBILITA' LIQUIDE Valore

iniziale

Tab. 29 – Movimentazioni delle disponibilità liquide

L’incremento delle disponibilità liquide deriva principalmente dalla costante erogazione, da parte della Regione, delle quote di Fondo Sanitario.

DL01 – Fondi vincolati.

DL01 – NO Le disponibilità liquide non comprendono fondi vincolati.

Altre informazioni relative alle disponibilità liquide.


Se sì, illustrare

DL02 – Gravami. Sulle disponibilità liquide dell’azienda vi sono gravami quali pignoramenti ecc?

SI Esiste un procedimento di pignoramento con ordinanza di assegnazione di € 334.393,04 a favore del sig. T. Giuseppe.

DL03 – Altro. Esistono altre informazioni che si ritiene necessario fornire per soddisfare la regola generale secondo cui “Se le informazioni richieste da specifiche disposizioni di legge non sono sufficienti a dare una rappresentazione veritiera e corretta, si devono fornire le informazioni complementari necessarie allo scopo” (art 2423 cc)?

NO



10. Ratei e risconti attivi

CODICE MOD. CE RATEI ATTIVI Importo di cui

oltre 12 mesiAA0660 Ricavi per prestazioni sanitarie a rilevanza sanitaria erogate a privati 2.329 AA0930 Cconcorsi, recuperi e rimborsi da privati 8.149 AA1090 Altri Proventi diversi 11.735

Tab. 30 – Ratei attivi – Dettaglio a livello di ricavo (codice CE)

CODICE MOD. CE RISCONTI ATTIVI Importo di cui

oltre 12 mesiBA1650 Utenze telefoniche 3.235 BA1700 Altri premi assicurativi 31.070 BA2030 Canoni di noleggio area non sanitaria 8.227 BA2040 Canoni di leasing 10.174 BA2510 Imposte e tasse (tasse circolazione per autovetture 262

Tab. 31 – Risconti attivi – Dettaglio a livello di costo (codice CE)

Altre informazioni relative a ratei e risconti attivi.


Se sì, illustrare

RR01 – Esistono altre informazioni che si ritiene necessario fornire per soddisfare la regola generale secondo cui “Se le informazioni richieste da specifiche disposizioni di legge non sono sufficienti a dare una rappresentazione veritiera e corretta, si devono fornire le informazioni complementari necessarie allo scopo” (art 2423 cc)?

NO



11. Patrimonio netto

Giroconti e Riclassificazio

ni

Assegnazioni nel corso

dell'esercizio

Utilizzi per sterilizzazioni

nel corso dell'esercizio

Altre variazioni(+/-)


(+/-)

Copertura perdite Sterilizzazioni Altre

motivazioni

PAA000 FONDO DI DOTAZIONE 73.515.071 73.515.071 PAA010 FINANZIAMENTI PER INVESTIMENTI: 255.482.969 - 8.309.772 3.325.466 504 - 260.467.779 39.520.056 1.464.590- PAA020 Finanziamenti per beni di prima dotazione - PAA030 Finanziamenti da Stato per investimenti 43.346.234 - 188.055 50.015 - - 43.484.274 6.361.466 - PAA040 Finanziamenti da Stato per investimenti - ex art. 20 legge 67/88 36.920.404 - - 15.685 - 36.904.719 4.680.590 - PAA050 Finanziamenti da Stato per investimenti - ricerca - - PAA060 Finanziamenti da Stato per investimenti - altro 6.425.830 - 188.055 34.330 - 6.579.555 1.680.876 - PAA070 Finanziamenti da Regione per investimenti 195.708.007 - - 741.878 - - 194.966.129 14.617.503 1.464.590- PAA080 Finanziamenti da altri soggetti pubblici per investimenti 3.730.519 - - 34.422 504 3.696.601 9.788.045 - PAA090 Finanziamenti per investimenti da rettifica contributi in conto esercizio 12.698.209 8.121.717 2.499.151 - 18.320.775 8.753.042 - PAA100 RISERVE DA DONAZIONI E LASCITI VINCOLATI AD INVESTIMENTI730.092 - 48.190 184.866 - 593.416 679.781 - PAA110 ALTRE RISERVE: - PAA120 Riserve da rivalutazioni - PAA130 Riserve da plusvalenze da reinvestire - PAA140 Contributi da reinvestire - PAA150 Riserve da utili di esercizio destinati ad investimenti - PAA160 Riserve diverse - PAA170 CONTRIBUTI PER RIPIANO PERDITE: - - 1.521.536 - - - 1.521.536 2.086.880 - - PAA180 Contributi per copertura debiti al 31/12/2005 - - PAA190 Contributi per ricostituzione risorse da investimenti esercizi precedenti - PAA200 Altro - 1.521.536 - - - 1.521.536 2.086.880 PAA210 UTILI (PERDITE) PORTATI A NUOVO 2.334.816 678.444 - - - 3.013.260 PAA220 UTILE (PERDITA) D'ESERCIZIO 678.444 678.444- - - 171.620 171.620

TOTALE PATRIMONIO NETTO 332.741.392 - 9.879.498 3.510.332 504 171.620 339.282.682 2.086.880 40.199.837 1.464.590-

RIEPILOGO DELLE UTILIZZAZIONI EFFETTUATE NEI TRE PRECEDENTI

ESERCIZIConsistenza finale



CODICE MOD. SP PATRIMONIO NETTO

Tab. 32 – Consistenza, movimentazioni e utilizzazioni delle poste di patrimonio netto

Vincolato o indistinto

Esercizio di assegnazione

Estremi del provvedimento

Destinazione (tipologia di

beni acquisiti)

Giroconti e Riclassificazion

i

Assegnazioni nel corso

dell'esercizio

Utilizzo a fronte di

sterilizzazioni nel corso

dell'esercizio

Altre variazioni

(+/-)Consistenza

finaledi cui

riscossidi cui

investiti

255.482.969 - 8.309.772 3.325.466 504 260.467.779 20.103.140 20.103.140 PAA020 Per beni di prima dotazione:

... assegnati in data antecedente al 2014 ... assegnati a partire dal 2014 (dettagliare)

PAA030 Da Stato: VINCOLATO 43.346.234 - 188.055 50.015 - 43.484.274 - -

... assegnati in data antecedente al 2015 VINCOLATO 2003, 2004 ################ 43.346.234 - 188.055 50.015 - 43.484.274 - - ... assegnati a partire dal 2015 (dettagliare) 0 - - - - - - - -

- - - - - - - - PAA070 Da Regione: VINCOLATO 195.708.007 - - 741.878 - 194.966.129 20.103.140 20.103.140

... assegnati in data antecedente al 2014 VINCOLATO ################ 189.397.114 - 667.370,00 - 188.729.744 20.103.140 20.103.140 ... assegnati a partire dal 2014 (dettagliare) 6.310.893 - - 74.508 - 6.236.385

- - - -

Contributo PSN 2012-2013, Prog. 42 Farmacovigilanza VINCOLATO 2015

D.A. 1901/2009; D.A.02175/2010; nota Ass.Salute prt.59696/30.7.2012 Macch.d'uff. elettr. 42.292 12.268 30.024

Contrib.PSN 2012-2013, Prog.10 Fibr.cistica, Prog. STEN-STAM VINCOLATO 2015 Attrezzat.Sanitarie 27.524 - 7.733 19.791 Contributo PSN 2013 VINCOLATO 2015 Altri Beni 4.481 - 1.412 3.069 Contributo PSN 2013 VINCOLATO 2015 Immobilizzaz. Immater. 17.985 - 3.845 14.140 Contrib.miglioram. ed adeguam.P.S.P.O. Rodolico (nota prot.5°/Dip./37429/2013;nota prot. n.5°/Dip./38064/2015; nota prot.serv.5 45911/2015) VINCOLATO 2015 Attrezzature sanitarie 2.652.269 - - 2.652.269 Contributo PSN 2013 VINCOLATO 2016 Attrezzature sanitarie 65.329 - 14.517 50.812 Contributo PSN 2013 VINCOLATO 2016 Macch.d'uff. elettr. 223.319 - 29.984 193.335 Contributo PSN 2013 e PSN 2012 VINCOLATO 2016 Immobilizzaz. Immater. 15.598 4.749 10.849 Completamento Lavori, U.O. Oncoematologia e Crioconservazione Lotto A DDG 1667/2015 VINCOLATO 2016 Lavori 856.220 - 856.220 Contrib.miglioram. ed adeguam.P.S.P.O. Rodolico (nota prot.5°/Dip./37429/2013;nota prot. n.5°/Dip./38064/2015; nota prot.serv.5 45911/2015) VINCOLATO 2016 Mobili e Arredi 1.136.738 - - - 1.136.738 Contrib.miglioram. ed adeguam.P.S.P.O. Rodolico (nota prot.5°/Dip./37429/2013;nota prot. n.5°/Dip./38064/2015; nota prot.serv.5 45911/2015) VINCOLATO 2016

Altri Beni, Impianti, Brevetti 275.253 - - 275.253

Contrib.miglioram. ed adeguam.P.S.P.O. Rodolico (nota prot.5°/Dip./37429/2013;nota prot. n.5°/Dip./38064/2015; nota prot.serv.5 45911/2015) VINCOLATO 2016 Lavori 993.885 - - 993.885

PAA080 Da altri soggetti pubblici: 3.730.519 - - 34.422 504 3.696.601 - - ... assegnati in data antecedente al 2015 VINCOLATO 3.691.209 - - 25.687 504 3.666.026 - - ... assegnati a partire dal 2015 (dettagliare) - - - - Contributo vincolato da Aziende SSR per acq. Beni strumentali Attrezzat. Sanitarie 39.310 8.735 30.575

PAA090 Per investimenti da rettifica contributi in conto esercizio: - 12.698.209 - 8.121.717 2.499.151 - 18.320.775 - - Finanziamento contributo PRONTO SOCCORSO P.O. RODOL. 4.659.661 511.724 4.147.937 Finanziamenti PSN ed altro acq. Attr. Sanit. 2017 17.501 524 16.977 Finanziamenti PSN ed altro acq. Altri Beni 2017 5.428 1.145 4.283 Finanziamenti PSN ed altro acq. Macchine d'uff. ed elettroniche 2017 54.655 4.489 50.166 Finanziamenti PSN ed altro acq. Immobilizzazioni Immateriali 2017 6.632 1.604 5.028 ... assegnati anno 2017 di provenienza anno 2012 2.331.135 - - 259.864 2.071.271 ... assegnati anno 2017 di provenienza anno 2013 3.208.791 - - 333.011 2.875.780 ... assegnati anno 2017 di provenienza anno 2014 2.901.193 - - 464.358 2.436.835 ... assegnati anno 2017 di provenienza anno 2015 3.404.594 459.420 - 2.945.174,00 ... assegnati anno 2017 di provenienza anno 2016 852.496 - - 144.739 - 707.757,00 ... assegnati anno 2017 di provenienza anno 2017 - - 3.377.840 318.273 - 3.059.567,00

INFORMAZIONI MOVIMENTI DELL'ESERCIZIO

Consistenza all'inizio

dell'esercizioCODICE MOD. SP

DETTAGLIO FINANZIAMENTI PER INVESTIMENTI RICEVUTI

NEGLI ULTIMI TRE ESERCIZI

Tab. 33 – Dettaglio finanziamenti per investimenti (ultimi 3 esercizi)



Valoreal 31/12/2014 e precedenti

Valoreal 31/12/2015

Valoreal 31/12/2016

(Valore iniziale)Valore inizialeIncrementiUtilizziValore finale

DETTAGLIO RISERVE DA PLUSVALENZE DA REINVESTIRE

ESERCIZI PRECEDENTI

Valore finale

Tab. 34 – Dettaglio riserve da plusvalenze da reinvestire

Valoreal 31/12/2014 e precedenti

Valoreal 31/12/2015

Valoreal 31/12/2016

(Valore iniziale)Valore inizialeIncrementiUtilizziValore finale

DETTAGLIO CONTRIBUTI DA REINVESTIREESERCIZI PRECEDENTI

Valore finale

Tab. 35 – Dettaglio contributi da reinvestire

Illustrazione analitica delle cause di variazione del patrimonio netto.Il Patrimonio Netto che ha un saldo di apertura alla data 1/1/2017 di € mgl 332.741 si incrementa complessivamente di € mgl 6.542 e presenta un saldo di € mgl 339.283 alla data del 31/12/2017.La variazione è determinata da incrementi per € mgl 10.052 e da riduzioni per € mgl 3.510.Si fornisce il dettaglio delle singole variazioniNel corso dell’anno si sono registrati incrementi per complessivi € mgl 10.052 così composti:

- € mgl 188 da Stato – Ministero ambiente, energie rinnovabili e risparmio energetico 2007/2013;

- € mgl 8.122 da Regione per Finanziamenti per investimenti da Rettifica contributi in conto esercizio, così composti: € mgl 4.660 per utilizzo Finanziamenti contributi Pronto Soccorso, € mgl 18 per Finanziamenti per investimenti da Rettifica contributi in conto esercizio per l’acquisto di attrezzature sanitarie (€ 5.239,90 Prog. PSN 2013, € 12.261 Prog. “Arterial function and structure in inflammatory….”(scmedped), € mgl 5 per utilizzo Finanziamenti PSN per l’acquisto di altri beni (€ 385,57 Prog. PSN 2012, € 5.041,99 Prog. PSN 2013), € mgl 55 per utilizzo Finanziamenti PSN ed altri per l’acquisto di macchine d’ufficio (€ 29.365,84 prog. PSN 2013, € 3.172,45 Prog. PSN 2012, € 14.302,06 vari progetti regionali, € 2.976,43 Prog. “Malformazioni congenite”, € 3.755,16 Prog. “Formazione fuori sede”, € 1.283 Prog. 42 “Farmacovigilanza”) € mgl 6 per utilizzo Finanziamenti PSN per l’acquisto di immobilizzazioni immateriali (€ 1.093,25 Prog. PSN 2012, € 5.539,32 Prog. PSN 2013), € mgl 3.378 per utilizzo contributi in conto esercizio FSR;

- € mgl 48 per donazioni ricevute da soggetti privati, come da prospetto sottostante; - € mgl 1.522 quale contributo per ripiano perdita anno 2007, giusta D.A. 391 del 7-3-2018,

come indicato nella Direttiva sulla chiusura dei bilanci d’esercizio 2017 punto 9.1 contabilizzazione dei contributi per ripiano perdite 2007;

- per € mgl 172 al risultato di periodo.

Nel corso dell’anno si sono registrati decrementi per € mgl 3.510. Essi sono dovuti agli utilizzi per le sterilizzazioni sia di finanziamenti statali (€ mgl 50) sia di finanziamenti regionali (€ mgl. 742), sia di finanziamenti da altri soggetti pubblici (€ mgl 34), sia di finanziamenti da rettifica di contributi in conto esercizio (€ mgl 2.499), sia di beni ricevuti in donazione da fornitori ed altri soggetti privati (€ mgl 185).Si è realizzato, pertanto, come enunciato sopra tra le variazioni in incremento, un risultato positivo



di periodo di € mgl 172. Nelle tabelle successive sono descritte nel dettaglio le donazioni e le perdite portate a nuovo.

PN01 – Donazioni e lasciti vincolati ad investimenti

PN 01 – SI

Nell’esercizio sono state rilevate donazioni e lasciti vincolati ad investimenti, come da prospetto di seguito riportato.

DONAZIONI E LASCITI VINCOLATI AD INVESTIMENTI IMPORTO

SOGGETTO EROGATORE

LIONS CLUB CATANIA ETNA (Delib. 2100/2016) 3.599

ASSOCIAZIONE "RESPIRARE" ONLUS (DELIB. 552/2017) 1.464

ASSOCIAZIONE "I DELFINI DI LUCIA" ONLUS (DELIB. 1180/2017) 17.000

LAGITRE SRL (DELIB. 901/2017) 6.337

J OHNSON & J OHNSON MEDICAL S.P.A (Fatt. 17072522/2017) 14.760

SIG. F.I.P. (Delib. 1004/2017) 175

FINDAZIONE RICERCA "OSPEDALE MAGGIORE DI BERGAMO" (Delib. 867/2017) 42

SIG. F.I.P. (Delib. 1004/2017) 525

J V R MEDICAL (Delib. 07/2017) 288

PFIZER (Delib. 1403/2017) 2.000 DIVERSI SOGGETTI PRIVATI (Versamaneti di somme in Tesoreria) 2.000 TOALE DONAZIONI 48.190

ATTREZZATURE SANITARIE VARIE

ATTREZZ. SANIT.- 1 SEDIA A ROTELLE PER ONCOLOGIA MEDICA

P.O. RODOL.ATTREZZ. SANIT.- 1 TERMOMETRO

DIGITALE PER EMATOLOGIA FERRAROTTO

TIPOLOGIA DI BENI RICEVUTI

ATTREZZ. SANIT.- 1 MONITOR MULTIPARAMETRICO PER U.O. EMATOLOGIA ED ONCOLOGIA PEDIATRICA P.O. RODOLICO

ATTREZZ. SANIT.- 1 POMPA DI INFUSIONE PER U.O. MALATTIE

RARE DEL POLMONE P.O. RODOL.

ATTREZZ. SANIT.- 1 AMPLIFICATORE DI SEQUENZE NUCLEOTIDICHE PER

U.O. EMATOLOGIA FERRAROTTOATTREZZ. SANIT.- 1 BISTURI AD

ULTRASUONI CON ACCESSORI PER U.O. CLINICA CHIRURGICA OVE

ATTREZZ. SANIT.- 1 ECOTOMOGRAFO PER

EMATOONCOLOGIA PEDIATRICA P.O. RODOLICO

ALTRI BENI - 1 TELEVISORE PER BLOCCO OPERATORIO EDIFICIO 3

P.O. RODOLICOMACCH. D'UFFICIO - 1 PC U.O.

DIABETOLOGIA CLINICA EDIFICIO 9 P.O. RODOLICO

MOBILI E ARREDI - 3 PANCHE PER SALA ATTESA ONCOLOGIA MEDICA

P.O. RODOLICO

PN02 – Fondo di dotazione

PN02 – NO Il fondo di dotazione non ha subito variazioni rispetto all’esercizio precedente.



Altre informazioni relative al patrimonio netto


Se sì, illustrare

PN03 – Altro. Esistono altre informazioni che si ritiene necessario fornire per soddisfare la regola generale secondo cui “Se le informazioni richieste da specifiche disposizioni di legge non sono sufficienti a dare una rappresentazione veritiera e corretta, si devono fornire le informazioni complementari necessarie allo scopo” (art 2423 cc)?

SI Si rileva che i contributi per ripiano perdite sono riportate nella misura segnalata dall’Assessorato nella Direttiva sulla chiusura dei bilanci d’esercizio 2017, al punto 9.1 “Contabilizzazione dei contributi per ripiano perdite 2007” ovvero pari ad € 1.521.536. Si riporta di seguito il prospetto dettagliato richiesto al punto 9.2 “Esposizione in Nota Integrativa degli Utili/Perdite portati a nuovo” della citata Direttiva.

UTILI PORTATI A NUOVO 2003 2.876.704 540.045 2.336.659 2.336.659 UTILI PORTATI A NUOVO 2012 47.148 - 47.148 47.148 UTILI PORTATI A NUOVO 2013 261.283 - 261.283 261.283 UTILI PORTATI A NUOVO 2014 788.936 - - 788.936 UTILI PORTATI A NUOVO 2015 422.326 - - 422.326 UTILI PORTATI A NUOVO 2016 678.444 678.444

TOTALE UTILI PORTATI A NUOVO 5.074.841 - 540.045 2.645.090 4.534.796 - - - - - -

TOTALE PERDITE PORTATE A NUOVO 2007 6.465.030- 4.943.494 - 1.521.536 1.521.536-

TOTALE UTILI/PERDITE PORTATE A NUOVO 1.390.189- 4.943.494 540.045 2.645.090 3.013.260

UTILI/PERDITE A NUOVO AL 31/12/2017

DI CUI PER DESTINAZIONE

AD INVESTIMENTI

CHIUSURA PERDITE

ESERCIZIO 2014

ANNO UTILI/PERDITE DA BILANCI

CONTRIBUTI PER RIPIANO

PERDITE INCASSATI AL

31/12/2016

CONTRIBUTI PER RIPIANO

PERDITE ASSEGNATI

ANNO 2017 DA INCASSARE

UTILI/PERDITE PORTATE A NUOVO

In merito agli utili di formazione anni ante 2014, per un totale complessivo di € 2.645.090, questa Azienda intende destinarli ad investimenti.

In merito alla perdita di provenienza anno 2007, con D.A. 391 del 7/3/2018 è stato assegnato il contributo per ripiano perdita e, ai sensi e per gli effetti della Direttiva sulla chiusura dei bilanci d’esercizio 2017 prot. 31956 del 20/04/2018, punto 9.1, è stata eseguita la seguente scrittura contabile:

Crediti v/Regione e Provincia Autonoma per ripiano perdite a Contributi per ripiano perdite - Altro



12. Fondi per rischi e oneri

PBA000 FONDI PER IMPOSTE, ANCHE DIFFERITEPBA010 FONDI PER RISCHI: 40.806.787 7.586.303 - 1.901.837 46.491.253 PBA020 Fondo rischi per cause civili e oneri processuali 17.762.830 1.257.004 - 706.694 18.313.140 PBA030 Fondo rischi per contenzioso personale dipendente 5.560.236 1.162.800 - 656.514 6.066.522 PBA040 Fondo rischi connessi all'acquisto di prestazioni sanitarie da privato - - PBA050 Fondo rischi per copertura diretta dei rischi (autoassicurazione) 13.147.637 5.166.499 234.190 18.079.946 PBA060 Altri fondi rischi: 4.336.084 - 304.439 4.031.645

PBA070 FONDI DA DISTRIBUIRE:PBA080 FSR indistinto da distribuirePBA090 FSR vincolato da distribuirePBA100 Fondo per ripiano disavanzi pregressiPBA110 Fondo finanziamento sanitario aggiuntivo corrente LEAPBA120 Fondo finanziamento sanitario aggiuntivo corrente extra LEAPBA130 Fondo finanziamento per ricercaPBA140 Fondo finanziamento per investimentiPBA150 QUOTE INUTILIZZATE CONTRIBUTI: 21.922.649 16.225.104 100.000 7.145.099 31.102.654 PBA160 Quote inutilizzate contributi da Regione o Prov. Aut. per quota F.S. vincolato 19.424.900 15.789.857 - 6.628.116 28.586.641 PBA170 Quote inutilizzate contributi vincolati da soggetti pubblici (extra fondo) 1.799.318 199.514 - 196.785 1.802.047 PBA180 Quote inutilizzate contributi per ricerca 107.960 - - 57.827 50.133 PBA190 Quote inutilizzate contributi vincolati da privati 590.471 235.733 100.000 262.371 663.833 PBA200 ALTRI FONDI PER ONERI E SPESE: 3.638.409 1.811.555 78.624- 105.950 5.265.390 PBA210 Fondi integrativi pensionePBA230 Fondo rinnovi contrattuali personale dipendente 2.570.638 1.632.000,00 - - 4.202.638 PBA240 Fondo rinnovi convenzioni MMG - PLS - MCA - PBA250 Fondo rinnovi convenzioni Medici SUMAI - PBA260 Altri fondi per oneri e spese 1.067.771 179.555 78.624- 105.950 1.062.752

TOTALE FONDI RISCHI E ONERI 66.367.845 25.622.962 21.376 9.152.886 82.859.297

CODICE MOD.

SPFONDO RISCHI E ONERI Utilizzi Valore

finaleRiclassifichedell'esercizio


Accantonamenti

dell'esercizio

Tab. 36 – Consistenza e movimentazioni dei fondi rischi e oneri

Per quanto riguarda i fondi rischi, l’accantonamento dell’anno è pari ad € 1.257.004 per le cause civili, € 1.162.800 per i contenziosi da lavoro ed € 5.166.499 per la copertura diretta dei rischi.

La consistenza delle prime due tipologie è stata determinata dai servizi legali dell’Azienda.

Il dettaglio analitico della composizione dei fondi per rischi di € 46.491.253 è esposto nella tabella A) “Fondi rischi distinti per tipologia e per anno di formazione” alle pagine 72 e seguenti della presente nota.

Si rileva che la differenza esistente tra gli incrementi dei Fondi nell’anno in esame di € 25.622.962 e gli accantonamenti dell’esercizio contabilizzati alla voce BA 2690 – B.16 del Conto Economico di € 16.482.934, pari ad € 9.140.028 è dovuta alla contabilizzazione delle quote di PSN 2015 e di altre somme assegnate dall’Assessorato nel corso dell’anno 2017 per un totale di € 8.989.857 e da altri soggetti pubblici per un totale di € 150.171. La composizione del totale complessivo di € 9.140.028 è elencata a seguire:

€ 244.475 Screening malattie metaboliche anno 2015 assegnati con nota prot. 5°/Dip./38616 del 10/5/2017;

€ 121.485 Screening malattie metaboliche anno 2014 assegnati con nota prot. 5°/Dip./38616 del 10/5/2017;



€ 253.336 Screening malattie metaboliche - Decreto n. 766 del 13/4/2017 di ripartizione dei Fondi di PSN 2014-2016-quota regionale – anno 2015;

€ 125.888 Screening malattie metaboliche - Decreto n. 766 del 13/4/2017 di ripartizione dei Fondi di PSN 2014-2016-quota regionale – anno 2014;

€ 4.205.000 Progetti PSN 2015 assegnati con nota 5°/Dip./0063343 del 1/8/2017;

€ 950.000 Progetti PSN 2016 assegnati con nota 5°/Dip./0079163 del 13/10/2017;

€ 520.000 Progetti PSN 2016 assegnati con nota 5°/Dip./0082377 del 26/10/2017;

€ 2.000.000 D.A. 2726/2017 per interventi nell’AREA DI EMERGENZA;

€ 66.761 per contributo extrafondo sanitario vincolato progetto “Development of a new endovascular device….” (Trapvasc1);

€ 233.691 per contributo extrafondo sanitario vincolato progetto “The gastric submucosal space (GSMS) and the…..” (Trapvasc2);

€ 103.426 per contributo extrafondo sanitario vincolato progetto “Arterial functional structure in inflammatory…..” (Scmedped);

€ 165.795 per contributo extrafondo sanitario vincolato progetto “Role of the immunological impairment in…..” (Ematology);

€ 8.989.857 totale delle somme iscritte a Fondo con contropartita Crediti verso Assessorato;

€ 150.171 per contributo Fibrosi Cistica relativo agli anni dal 2010 al 2016 con contropartita Crediti verso Azienda Ospedaliera “Civico” di Palermo;

€ 9.140.028 Totale complessivo incrementi di Fondi con contropartita Crediti anziché Accantonamenti.

Segue il dettaglio delle movimentazioni delle quote inutilizzate dei vari contributi contenute nelle tabelle 37, 38, 39 e 40.



Esercizio 2013 e

Esercizio2014

Esercizio2015

Esercizio2016

Esercizio2017

B.1) Acquisti di beni 8.260 3.155 B.2) Acquisti di servizi sanitari

176.214 2.194 6.624 B.3) Acquisti di servizi non sanitari

29.779

Costi del personale 168.473 Irap 16.357 118 456 AAA410)Attrezzature sanit. 12.399 AAA520)Altri beni mater 29.957

Totale 441.438 - - 5.468 7.079 B.1) Acquisti di beni 3.827 16.000 48.800 B.2) Acquisti di servizi sanitari 127.028 34.091 5.909 9.350 2.121 B.3) Acquisti di servizi non sanitari

9.890

Costi del personale 369.147 11.069 390 Irap 27.104 520 650 164 AAA410)Attrezzature sanit. 98.804 15.494 AAA520)Altri beni mater 344

Totale 635.800 61.518 21.909 58.800 2.675 B.1) Acquisti di beni 24.399 26.060 36.779 2.948 7.727 B.2) Acquisti di servizi sanitari

32.177 223.927 167.904 123.858 240.730 B.3) Acquisti di servizi non sanitari

12.551 25.937 48.038

Costi del personale 376.213 6.188 Irap 276 36.443 7.396 2.439 1.199 AAA100(Diritti brevetto/op.ingegno) 1.026 1.093 AAA420)Attrezzature sanit. 19.971 18.148 1.030 AAA520)Altri beni mater 4.348 3.833 82.340 3.558

Totale 56.852 699.513 240.247 239.579 302.345 B.1) Acquisti di beni 29.069 79.720 17.471 B.2) Acquisti di servizi sanitari

122.237 465.119 548.603 B.3) Acquisti di servizi non sanitari

13.176 47.061 193.653 151.689 B.4) Godimento beni di terzi 1.922 1.442

Costi del personale 145.818 123.389 8.965 Irap 15.208 25.575 15.448 AAA100(Diritti brevetto ed utilizz.op.ingegno) 18.790 18.081 5.539

AAA420)Attrezzature sanit. 21.461 71.844 5.240 AAA520(Altre immob.mat.) 75.125 137.781 34.208

Totale 13.176 474.769 1.117.084 788.605 B.1) Acquisti di beni 66.433 B.2) Acquisti di servizi sanitari

210.909 B.3) Acquisti di servizi non sanitari

129.364

B.6) Costi del personale 132.922 Irap 17.074

Totale - 556.702 B.1) Acquisti di beniB.2) Acquisti di servizi sanitari

6.000 B.3) Acquisti di servizi non sanitariB.6) Costi del personale

Irap

Totale 6.000 B.1) Acquisti di beniB.2) Acquisti di servizi sanitariB.3) Acquisti di servizi non sanitariB.6) Costi del personale

Irap

Totale - B.1) Acquisti di beniB.2) Acquisti di servizi sanitariB.3) Acquisti di servizi non sanitariB.6) Costi del personale 61.544 somma restituita 16.000

Totale 77.544 - - - - B.1) Acquisti di beniB.2) Acquisti di servizi sanitariB.3) Acquisti di servizi non sanitariB.6) Costi del personale 120.744 AAA410)Attrezzature sanit. 28.558 AAA450)Mobili e Arredi 18.698

Totale 168.000 - - - - B.1) Acquisti di beniB.2) Acquisti di servizi sanitari 57.500 62.500 18.760 151.875 34.611 B.3) Acquisti di servizi non sanitari 1.316 842

B.6) Costi del personale

AAA410)Attrezzature sanit. 21.780 115.894 244 Totale 79.280 179.710 19.846 151.875 34.611

B.1) Acquisti di beniB.2) Acquisti di servizi sanitari

101.484 B.3) Acquisti di servizi non sanitari 16.437 64.015


AAA100 (BREVETTI) 56.022 19.544 AAA390(IMPIANTI) 38.618 110.898 AAA420)Attrezzature sanit. 188.449 2.572.298 2.777.193 AAA450)Mobili e Arredi 1.187.316 659.132 AAA520(MACCH.D'UFF.) 187.941 182.444 AAA540(LAV.IN CORSO) 993.885 910.449

Totale 188.449 5.154.002 4.723.675

Tipologia

3.328.131

4.199.000

2.456

42.000

801.831

7.433.874

1.470.000

425.457

FONDO AL 31/12/17

348

6.431

UTILIZZI / COSTI

3.884.833,00

3.195.464,00

2015

1.963.992,00

2014

4.205.000,00

4.679 470.000,00

17.500.000,00

80.000,00

1.470.000,00

2011

2009

210.000,00

2012

PROGETTI OBIETTIVO DI PSN

Adeguamento Pronto soccorso 2012-2014-2015-2016


ASSEGNAZIONE INIZIALE CONTRIBUTO

2010 454.333,00

787.133,00



Servizi STEN e STAM

Incentivo trapianti 2009 DA 1901/09

Incentivo trapianti 2010 DA 1901/09

2016

2010


Importocontributo


EsercizioDETTAGLIO QUOTE INUTILIZZATE CONTRIBUTI


2013

2011

Segue Tabella 37



B.1) Acquisti di beni 235.941 52.029 B.2) Acquisti di servizi sanitari 31246,28B.3) Acquisti di servizi non sanitari

2.876 10.032

B.6) Costi del personale 198.671 manutenz.attrezz,sanit 12.349 irap 9.548 AAA450)Mobili e Arredi 3.054 licenze d'uso 135.600

Totale 629.286 62.061 - - - B.1) Acquisti di beni 5.921 2.475 286 B.2) Acquisti di servizi sanitari

40.777 85.223 B.3) Acquisti di servizi non sanitari

16.849 33.445 2.704

B.6) Costi del personale 3.335 1.600 AAA450)Mobili e Arredi 1.177 AAA520)Altri beni mater 5.212 3.694 5.579 1.283

Totale 49.324 107.365 46.122 2.475 4.273

B.1) Acquisti di beniB.2) Acquisti di servizi sanitariB.3) Acquisti di servizi non sanitari

33.054


AAA450)Mobili e Arredi 2.468 Totale 35.522 - - - -

B.1) Acquisti di beniB.2) Acquisti di servizi sanitari 31.890 B.3) Acquisti di servizi non sanitari

3.487 5.496 16.504

B.6) Costi del personalePBA160)F.do acc.to quote non utilizzate

35.660

Totale 35.377 35.660 - 5.496 16.504 B.1) Acquisti di beni 42.801 B.2) Acquisti di servizi sanitari

5.000 7.000 B.3) Acquisti di servizi non sanitari 149.828 8.404 2.115 12.479


AAA440)Mobili e Arredi 12.190 Totale 204.819 - 13.404 9.115 12.479



22.795

AAA520)Macch.uff.eletrr. 3.755

Totale 22.795 - - - 10.965 B.1) Acquisti di beni 5.470 B.2) Acquisti di servizi sanitari


AAA440)Mobili e Arredi 557 Totale 24.026 - - - -

B.1) Acquisti di beni 19.692 B.2) Acquisti di servizi sanitari


AAA520)Macch.uff.eletrr. 310

Totale 59.690 - - - 310 B.1) Acquisti di beniB.2) Acquisti di servizi sanitariB.3) Acquisti di servizi non sanitariB.6) Costi del personale

AAA410)Attrezzature sanit. 28.764 AAA520)Macch.uff.eletrr. 1.236

Totale 28.764 - - - 1.236 B.1) Acquisti di beniB.2) Acquisti di servizi sanitariB.3) Acquisti di servizi non sanitariAAA520)Altri beni mater 17.177

Totale 17.177 - B.1) Acquisti di beniB.2) Acquisti di servizi sanitariB.3) Acquisti di servizi non sanitariB.6) Costi del personale

AAA520)Altri beni mater 19.489 5.159 2.976 Totale 19.489 5.159 - - 2.976

B.1) Acquisti di beni 11.828 B.2) Acquisti di servizi sanitariB.3) Acquisti di servizi non sanitariB.6) Costi del personale

AAA410)Attrezzature sanit. 17.880 AAA520)Altri beni mater 292

Totale 29.708 - - - 292

5.804,42

-

-

2.440

21.455

3.653

114.492,62

60.000,00

30.000,00

Formazione permanente fuori sede 50.400,00 2008

2008

2008

2008

30.000,00

Valutazione precoce della resistenza ai farmaci biologici

20.000,00

16.641

9,81

10.183

35.532,24

695.000,00

212.000,00

250.000,00

2012

2007 e 2010

2007/2008

2012

Contributo come da nota prot./serv.5 n.0082820 del 14/11/12 relativo alla linea progettuale 9 per realizz.ed attiv.procedure per la gestione delle malattie rare e malformazioni congenite

2008

2008

Rischio cardiovascolare ed osteoporosi postmenopausale

Prevenzione primaria dell'infertilità

Sperimentazione modello organizzativo e di un software per la prevenzione del rischio in sala operatoria

PROGETTO FARMACOVIGILANZA

Funzionamento centro di coordinamento Cabina di Regia

Screening metabolico 2007/2008

5.974

Raealizzazione manuale per desease management paziente con IMA

progetto sviluppo e sperimentazione a costo standard 2007

2.823

0

33.429,71

Progetto tecniche avanzate diagnostica 30.000,00

Segue Tabella 37




471 B.3) Acquisti di servizi non sanitari

19.187

B.6) Costi del personale 57.578 AAA520)Macch.uff.eletrr. 767

Totale 76.765 - - 471 767 B.1) Acquisti di beniB.2) Acquisti di servizi sanitari 19.200 B.3) Acquisti di servizi non sanitari

2.607


AAA450)Mobili e Arredi 3.000 noleggio attrezzature 30.000 irap 85 AAA070) licenze d'uso 2.496 AAA520)Macch.uff.eletrr. 2.613

Totale 57.387 - - - 2.613 B.1) Acquisti di beni 1.000 B.2) Acquisti di servizi sanitariB.3) Acquisti di servizi non sanitariB.6) Costi del personale

AAA520)Macch.uff.eletrr. 821 AAA450)Mobili e Arredi 1.000 AAA070) licenze d'uso 2.880

Totale 5.700 - - - - B.1) Acquisti di beni 2.929 B.2) Acquisti di servizi sanitari


18.334


irap 514 AAA520)Macch.uff.eletrr. 737

Totale 29.263 - - - 737 B.1) Acquisti di beniB.2) Acquisti di servizi sanitariB.3) Acquisti di servizi non sanitari

14.900


AAA520)Macch.uff.eletrr. 64 Totale 14.900 - - - 64

B.1) Acquisti di beniB.2) Acquisti di servizi sanitariB.3) Acquisti di servizi non sanitari

11.227


11.227 - B.1) Acquisti di beniB.2) Acquisti di servizi sanitari

4.500 4.138 B.3) Acquisti di servizi non sanitariB.6) Costi del personale

Totale 4.500 - 4.138 B.1) Acquisti di beni 4.621 B.2) Acquisti di servizi sanitari 20.660 32.095 B.3) Acquisti di servizi non sanitari

6.293


Totale 25.281 38.387 B.1) Acquisti di beniB.2) Acquisti di servizi sanitari

9.772 24.066 22.512 B.3) Acquisti di servizi non sanitariB.6) Costi del personale

AAA410)Attrezzature sanit. 12.261 Totale 9.772 24.066 34.773



Totale 59.630 75.910 B.1) Acquisti di beniB.2) Acquisti di servizi sanitariB.3) Acquisti di servizi non sanitariB.6) Costi del personale

Totale B.1) Acquisti di beniB.2) Acquisti di servizi sanitariB.3) Acquisti di servizi non sanitariB.6) Costi del personale


Totale - B.1) Acquisti di beniB.2) Acquisti di servizi sanitariB.3) Acquisti di servizi non sanitariB.6) Costi del personale


Totale

TOTALE 47.331.409 TOTALE 3.018.783 1.164.162 1.032.434 6.901.274 6.628.116 28.586.641

501.827

2.000.000

2016

AREA EMERGENZA (RISORSE GSA ES.FIN.2016 AREA SOTTOS.EDIF.8-EDIF.3-CLIN.PED.) D.A.2726 DEL22/1217

2014

2015/2017

6.800.000,00 Finanziamento per investimenti per attivazione nuove strutture sanitarie (nota prot.n.588 del 4/1/2018)

PROGETTO "ROLE OF THE IMMUNOLOGICAL IMPAIRIMENT IN PROGRESSION FROM MGGUS TO THE MULTIPLE MYELOMA"

247.373,00

294.209,16

2.000.000,00

497.811,00

501.827,00

2017

60.000,00

86.352,00

128.109,16

2008

2008

Progetto malattie immuno del S.N.C

2015/2017

Progetto studio dell'attivita' tumorale

14.000,00

331.541

5.037

247.373

0-

158.670

106.299

8.349

-

24.300

2.773

119.471

6.800.000

PROGETTO DI RICERCA QUALITY OF LIFE OF COGNITY

2008

Progetto RETCAM

2008

Progetto stress ossidativo

2014

2007/2008 Progetto drepanacitosi nest

SCREENING NEONATALE (QUOTA STATO + REGIONE)

20.000,00

PROGETTO "THE GASTRICS SUBMUCOSAL SPACE (GSMS) AND THE LYMPH NODES (LN) AS NOVELSITES FOR ISLET ALLO-TRANSPLATION USING CLINICALLY-APPLICABLE IMMUNOSUPPRESSION"

395.209,16

PROGETTO "DEVELOPMENT OF A NEW ENDOVASCULAR DEVICE FOR THE TRATMENT OF OCCLUSIVE DISEASE OF LARGE VEINS"

2015/2017

30.000,00

30.000,00

PROGETTO "ARTERIAL FUNCTION AND STRUCTURE IN INFLAMMATORY BOVEL DISEASE"

2017

497.811

SCREENING NEONATALE (QUOTA STATO + REGIONE)

2015 SCREENING NEONATALE (QUOTA STATO + REGIONE)

174.909,16 2015/2017

Tab. 37 – Dettaglio movimentazioni quota inutilizzata contributi da Regione o P.A. per quota F.S.R. vincolato



Esercizio 2013 e

Esercizio2014

Esercizio2015

Esercizio2016

Esercizio2017

B.1) Acquisti di beni 298 B.2) Acquisti di servizi sanitari

6.347 2.586 B.3) Acquisti di servizi non sanitari

18.148


AAA410)Attrezzature sanit. 1.383 Totale 18.148 8.028 - 2.586


1.807 14.935 6.813 B.3) Acquisti di servizi non sanitariB.6) Costi del personaleAltri costi (dettagliare)

Totale 1.807 14.935 6.813 - - B.1) Acquisti di beniB.2) Acquisti di servizi sanitari 4.200 B.3) Acquisti di servizi non sanitari 4.346

B.6) Costi del personale 7.688 Altri costi (dettagliare)

Totale 11.888 4.346 - - B.1) Acquisti di beniB.2) Acquisti di servizi sanitari

6.915 700 385 B.3) Acquisti di servizi non sanitariB.6) Costi del personale

Altri costi (dettagliare)

Totale 6.915 700 - 385 B.1) Acquisti di beniB.2) Acquisti di servizi sanitari



Totale 6.013 - - B.1) Acquisti di beniB.2) Acquisti di servizi sanitari 8.301 B.3) Acquisti di servizi non sanitari Costi del personale 99.384 128.798 132.059 185.566 B.9)Altri oneri di gestione

Totale 107.685 128.798 132.059 185.566 B.1) Acquisti di beniB.2) Acquisti di servizi sanitariB.3) Acquisti di servizi non sanitari 4.706 1.327


B.9)Altri oneri di gestioneTotale 4.706 - - - 1.327

B.1) Acquisti di beniB.2) Acquisti di servizi sanitari 4.500 3.749 B.3) Acquisti di servizi non sanitariB.6) Costi del personale

Altri costi (dettagliare)Totale 4.500 3.749

B.1) Acquisti di beniB.2) Acquisti di servizi sanitariB.3) Acquisti di servizi non sanitari 3.589 1.723

B.6) Costi del personaleAltri costi (dettagliare)

Totale 3.589 1.723 B.1) Acquisti di beniB.2) Acquisti di servizi sanitari 1.450 B.3) Acquisti di servizi non sanitariB.6) Costi del personaleAltri costi (dettagliare)

Totale 1.450 B.1) Acquisti di beniB.2) Acquisti di servizi sanitariB.3) Acquisti di servizi non sanitariB.6) Costi del personaleAltri costi (dettagliare)

Totale

B.1) Acquisti di beniB.2) Acquisti di servizi sanitariB.3) Acquisti di servizi non sanitariB.6) Costi del personaleAltri costi (dettagliare)

Totale

B.1) Acquisti di beniB.2) Acquisti di servizi sanitariB.3) Acquisti di servizi non sanitariB.6) Costi del personale


Totale

B.1) Acquisti di beniB.2) Acquisti di servizi sanitariB.3) Acquisti di servizi non sanitari 34.095



Totale 34.095 TOTALE 2.536.356,96 TOTALE 6.513 162.340 174.853 159.724 230.880 1.802.047

30.000 30.000,00

4.343

9.751

2.000.000,00

38.438,19

PREVENZ.SALUTE RIPROD.DEL GIOVANE MASCHIO DA AZIENDA OSP.DI PADOVA 2017

Studio delle reazioni avverse e monitoraggio delle prescrizioni off label nella popolazione pediatrica neonatale 2017

15.000,00 2017

150.170,70

120.000,00

2016 1.588 6.900,00

118.550

15.000

150.171

UTILIZZI / COSTI

Tipologia

2013

2013

Contributo da ARNAS Civico di Palermo per la prevenzione e cura della FIBROSI CISTICA

2013

Contributo per U.O.di Neuropsichiatria infantile (Da Università di Catania)

2012

2013

Progetto J AK per U.O.complessa di Emostasi (Da Università di Catania)

972

1.445.893

8.000,00

6.985,00

2012 Contributo da policlinico di Messina "Reazioni avverse da farmaci(ADR) causa di accesso al P.S." 24.000,00

Progetto Farmacogenetica malattia di Parkinson (Da Università di Catania)

19.982,22

Importocontributo

35.746,40

IMPLEMENTAZIONE CODICE ROSA DA PAPARDO DI MESSINA

2016 Farmacovigilanza monitoraggio L. 648/96

Sostegno alle iniziative di controllo al tabagismo

2017

Progetto di analisi statistica della Regione Puglia

2014 18.000,00

20.634,45

DETTAGLIO QUOTE INUTILIZZATE CONTRIBUTI


Esercizio

6.984

FONDO AL 31/12/17

-

3.748

445

14.601

Rete regionale farmacovigilanza

Progetto analisi multidisciplinare degli evanti avversi e corso FAD 2013

PROGETTO FIBROSI CISTICA da CIVICO DI PA anni 2010-2011-2015 e 2016 (Delibera Civico n.759/17Tab.B)

Tab. 38 – Dettaglio movimentazioni quota inutilizzata contributi vincolati da soggetti pubblici (extrafondo)



Esercizio 2013 e

Esercizio2014

Esercizio2015

Esercizio2016

Esercizio2017

B.1) Acquisti di beni 5.287 B.2) Acquisti di servizi sanitari


somma restituita 24.625 Totale 16.664 5.287 - - 24.625




Totale 2.382 - B.1) Acquisti di beniB.2) Acquisti di servizi sanitari


AAA520)macch.uff.elettr 181 Totale 36.486 3.333 - - 181




Totale 3.887 - - B.1) Acquisti di beniB.2) Acquisti di servizi sanitariB.3) Acquisti di servizi non sanitariB.6) Costi del personale


Totale - - B.1) Acquisti di beniB.2) Acquisti di servizi sanitariB.3) Acquisti di servizi non sanitariB.6) Costi del personale

somma restituita 33.021 Totale - 33.021











Totale - TOTALE 176.000,00 TOTALE 53.150 8.621 3.887 2.382 57.826 50.134

10.000

5.900

2016

9.000,00

2016

9.000

5.000

10.000

4.500,00

35.400,00

1.000,00

10.000,00 2015

2.379

5.000,00

10.000,00

2015

Contrib.Universita' di Torino Prog.Ricerca 2013/R/20

5.900,00

2015

2015

Progetto "Atheriosclerosis and Osteoporisis common pathogenetic factors"

Contrib.Universita' di Ferrara 5 rata AIFA

Contrib.Universita' di Cagliari convenz.dipartim.di pedagogia

Contrib.A.O.Bianchi Melacrino Morelli di Reggio Calabria

Contrib.Universita' di Cagliari convenz.dipartim.di pedagogia

40.000,00

Progetto AIFA

Progetto "Atheriosclerosis and Osteoporisis common pathogenetic factors"

2012

Importocontributo

PROGETTO PER LO SVILUPPO DELLA FARMACOVIGILANZA

613

2013

1.000 2013

0

Progetto Ricerca Cellule Staminali (da Foncanesa) 2013

Progetto AR-BIOM (da O.E.G Osservatorio Epidemiologico)

5.618 8.000,00

623 2012 47.200,00

FONDO AL 31/12/17

Esercizio

ASSEGNAZIONE INIZIALE CONTRIBUTO UTILIZZI / COSTI

TipologiaDETTAGLIO QUOTE INUTILIZZATE CONTRIBUTI

Tab. 39 – Dettaglio movimentazioni quota inutilizzata contributi per ricerca



Esercizio 2012 e

Esercizio2014

Esercizio2015

Esercizio2016

Esercizio2017

B.1) Acquisti di beni 9.538,53 719 B.2) Acquisti di servizi sanitari

12.999 B.3) Acquisti di servizi non sanitari Costi del personale 15.234 15.016 28.962 AAA410)Attrezzature sanit. 13.285 AAA520)macch.uff.elettr 930

Totale 38.988 - 13.718 15.016 28.962 B.1) Acquisti di beniB.2) Acquisti di servizi sanitariB.3) Acquisti di servizi non sanitariB.6) Costi del personale


AAA520)macch.uff.elettr 3.167 Totale 3.167 - -


AAA410)Attrezzature sanit. 9.776 Totale 9.776 - - - -



Totale 15.000 - - - 8.333 B.1) Acquisti di beniB.2) Acquisti di servizi sanitariB.3) Acquisti di servizi non sanitariB.6) Costi del personale


AAA520)Macch.uff.eletrr. 1.801 2.936 Totale 1.801 2.936 -



Totale - - B.1) Acquisti di beni 4.636 B.2) Acquisti di servizi sanitariB.3) Acquisti di servizi non sanitariB.6) Costi del personale

Totale 4.636 - - B.1) Acquisti di beniB.2) Acquisti di servizi sanitari


Totale 2.500 - - B.1) Acquisti di beniB.2) Acquisti di servizi sanitariB.3) Acquisti di servizi non sanitari

81.953


Totale 81.953 - - - B.1) Acquisti di beniB.2) Acquisti di servizi sanitariB.3) Acquisti di servizi non sanitariB.6) Costi del personale 5.000

Totale 5.000 - - - -

2.000 7.000,00 PROGETTO SORVEGLIANZA BATTERICA

2008 PROGETTO VERIFICA SISMICA

5.000,00

10.000,00

7.500

38.416 120.369,00

2013 10.000,00

2003

CONTRIB.ALLERGOPHARMA-RICERCA ED AGG.TO MEDICI U.O.MED.INT.S.MARTA 2009

CONTRIBUTO DA CREDITO SICILIANO PER IL CENTRO MALATTIE GENETICHE 2012

CONTRIBUTO BECTON DICKINSON ITALIA PER U.O.ENDOCRINOLOGIA PEDIATRICA 2012

CONTRIBUTO MSD ITALIA DA DESTINARE ALLA U.O.DI MEDICINA INTERNA E MEDICINA D'URGENZA 2012

2012

CONTRIBUTO CSL BEHRING PER U.O.DI REUMATOLOGIA OVE

CONTRIBUTO BIAL SARM SRL DA DESTINARE ALLA U.O.DI MEDICINA INTERNA E MED.D'URGENZA

10.000,00

10.000

264 5.000,00

10.000

364

3.000

2008 224

1.667 CONTRIB.WHYETH PER U.O.DI REUMATOLOGIA (STUDIO SPONTANEO) 25.000,00

10.000,00 CONTRIBUTO PFIZER PER U.O.DI CARDIOLOGIA PER AGG.TECNOL.

2008

3.000,00

CONTRIBUTO PFIZER PER U.O.DI MEDICINA S.MARTA 15.000,00 11.833

CONTRIBUTO NOVARTIS PER OFTALMOLOGIA S.MARTA

PROGETTO AIRC STUDIO LEUCEMIE CON GENE MIL RIARANGIATO NEI BAMBINI 53.312

7.500

2008 e 2011

FONDO AL 31/12/17

Tipologia

UTILIZZI / COSTI

2008

149.996,38

Importocontributo

2008-2009-2010

7.500,00

DETTAGLIO QUOTE INUTILIZZATE CONTRIBUTIEsercizio


Segue Tabella 40



B.1) Acquisti di beniB.2) Acquisti di servizi sanitariB.3) Acquisti di servizi non sanitariB.6) Costi del personale 8.000 AAA520)macch.uff.elettr 7.000

Totale 8.000 - - - 7.000 B.1) Acquisti di beniB.2) Acquisti di servizi sanitari 6.597 B.3) Acquisti di servizi non sanitariB.6) Costi del personale

Totale 6.597 - - - - B.1) Acquisti di beniB.2) Acquisti di servizi sanitari

6.500 B.3) Acquisti di servizi non sanitariB.6) Costi del personaleAAA520)macch.uff.elettr 3.213

Totale 9.713 - - - - B.1) Acquisti di beni 11.280 B.2) Acquisti di servizi sanitariB.3) Acquisti di servizi non sanitariB.6) Costi del personale 5.500 AAA520)macch.uff.elettr 718

Totale 16.780 - - - 718 B.1) Acquisti di beni 69.256 11.424 B.2) Acquisti di servizi sanitari 53.009 12.802 B.3) Acquisti di servizi non sanitariB.6) Costi del personale



11.936 10.785 7.056 B.3) Acquisti di servizi non sanitariB.6) Costi del personaleAltri costi (dettagliare)

Totale 11.936 10.785 7.056 - B.1) Acquisti di beniB.2) Acquisti di servizi sanitari



Totale 11.250 - 3.750 B.1) Acquisti di beniB.2) Acquisti di servizi sanitari 3.500 2.500 B.3) Acquisti di servizi non sanitariB.6) Costi del personale


Totale 3.500 - 2.500 B.1) Acquisti di beniB.2) Acquisti di servizi sanitari

11.268 8.732 B.3) Acquisti di servizi non sanitariB.6) Costi del personaleAltri costi (dettagliare)




Totale 12.483 - B.1) Acquisti di beniB.2) Acquisti di servizi sanitariB.3) Acquisti di servizi non sanitariB.6) Costi del personale


Totale - B.1) Acquisti di beniB.2) Acquisti di servizi sanitari

2.800 B.3) Acquisti di servizi non sanitariB.6) Costi del personaleAltri costi (dettagliare)

Totale - 2.800

2.800,00 CONTRIB.ANMR ASS.NAZ.MALATI REUMAT.X U.O REUMATOLOGIA 2015

5.000,00 5.000

-

CONTRIB.CSL BEHRING X U.O REUMATOLOGIA 2015

CONTRIB.UCB PHARMA SPA X U.O.REUMATOLOGIA

2015

2015 20.000,00

CONTRIB.MSD X U.O REUMATOLOGIA 7.517 20.000,00

6.000,00

CONTRIB.ABBVIE X U.O. DI DERMATOLOGIA (DSSA LONGO VALENTINA)

-

-

CONTRIB.AILS PER PROG.AMB.ALLA GEST.ULCERE

2014

2014

CONTRIBUTO FONDAZIONE MORGAGNI PROGETTO GASTRITI STROFICHE

CONTRIBUTO PER INTERVENTOPSICOLOGICO FARMACOLOGICO

2014

2009

CONTRIB.ABBVIE X REUMATOLOGIA OVE VALUT.PREC.PAZ.CON A.R

2014

CONTRIBUTO PER PROGETTO MALATTIA DI FABRY

CONTRIBUTO WYETH PER PROGETTO SU DERMATOLOGIA

2009

CONTRIBUTO BRISTOL MYERS "ATTIVITA' DI VALUTAZIONE DEL TRATTAMENTO DELLA LEUCEMIA

MIELOIDE CRONICA ECC.ECC"

15.000,00 -

0-

3.508

3.401

15.000,00

9.998,19

30.000,00

286

0- 17.498,19

150.000,00

224

9.998,19

2003

2009

Segue Tabella 40




25.331 B.3) Acquisti di servizi non sanitariB.6) Costi del personaleAltri costi (dettagliare)

Totale - 25.331 B.1) Acquisti di beniB.2) Acquisti di servizi sanitari 1.400 B.3) Acquisti di servizi non sanitariB.6) Costi del personale

Altri costi (dettagliare)Totale - 1.400


250 9.750 B.3) Acquisti di servizi non sanitariB.6) Costi del personale


Totale 250 9.750 B.1) Acquisti di beniB.2) Acquisti di servizi sanitariB.3) Acquisti di servizi non sanitariB.6) Costi del personaleAltri costi (dettagliare)

Totale - B.1) Acquisti di beniB.2) Acquisti di servizi sanitari 833 38.332 B.3) Acquisti di servizi non sanitariB.6) Costi del personale


Totale 833 38.332 B.1) Acquisti di beniB.2) Acquisti di servizi sanitariB.3) Acquisti di servizi non sanitariB.6) Costi del personaleAltri costi (dettagliare)

Totale B.1) Acquisti di beniB.2) Acquisti di servizi sanitari 4.371 B.3) Acquisti di servizi non sanitariB.6) Costi del personale

Altri costi (dettagliare)Totale 4.371

B.1) Acquisti di beniB.2) Acquisti di servizi sanitariB.3) Acquisti di servizi non sanitariB.6) Costi del personaleAltri costi (dettagliare)


Altri costi (dettagliare)Totale








Totale 16.667 B.1) Acquisti di beniB.2) Acquisti di servizi sanitari 19.360 20.640 B.3) Acquisti di servizi non sanitariB.6) Costi del personaleAltri costi (dettagliare)

Totale 19.360 20.640 B.1) Acquisti di beniB.2) Acquisti di servizi sanitariB.3) Acquisti di servizi non sanitariB.6) Costi del personale


Totale B.1) Acquisti di beniB.2) Acquisti di servizi sanitariB.3) Acquisti di servizi non sanitariB.6) Costi del personaleAltri costi (dettagliare)



30.000,00

6.000

-

6.000,00

2016

2016

Contrib.ROCHE A SOSTEGNO DELL’ATTIVITÀ ISTITUZIONALE DELLA U.O.P.I. PER LA DIAGNOSI E CURA

DELLE INTERSTIZIOPATIE E MALATTIE RARE DEL POLMONE DEL P.O. G. RODOLICO

Contrib. BIAL SARM S.R.L. DA DESTINARE ALL’U.O. MEDICINA INTERNA E MEDICINA D’URGENZA – PROF.

RICCARDO POLOSA.

2016

2016

Contrib.ABBVIE PER IL FINANZIAMENTO DI UN CONTRATTO LIBERO – PROFESSIONALE DA DESTINARE

AD UN MEDICO SPECIALISTA IN DERMATOLOGIA PER LO SVOLGIMENTO DI UNA ATTIVITÀ ANNUALE PRESSO LA

U.O.C. DI DERMATOLOGIA DEL P.O. VITTORIO EMANUELE

Contrib.BAYER HEALTHCARE PER IL PROF TAMBURINO

2016

Contrib.DEKA SRL PER DERMATOLOGIA POLICLINICO

Contributo ditta BAXTER per farmacia Policlinico

Contributo FISHER & PAYKEL HEALTHCARE, DI UN CONTRIBUTO DA DESTINARE ALL’ATTIVITÀ DELLA UOC DI

CHIRURGIA TORACICA DEL P.O. VITTORIO EMANUELE

Contrib.ABBVIE PER REUMATOLOGIA OVE

2016

5.000

5.000,00

15.000,00

0-

20.000,00

2015

2016

20.000,00

100.000,00

20.000

2016

2016 5.000,00

3.333

40.000,00

5.000

7.641

Contrib.ABBVIE PER U.O.DI EPATOLOGIA DEL P.O."G.RODOLICO"

CONTRIBUTO DITTA CSL BEHRING PER U.O.REUMATOLOGIA OVE 5.000,00 2016

15.000,00


MIELOIDE CRONICA ECC.ECC"

2016

CONTRIBUTO DITTA MSD PER U.O.REUMATOLOGIA OVE

15.000,00

4.500,00 4.500

10.000,00 -

15.000

60.835

629

15.000

2015 45.000,00

Contrib.AILS x u.o.di reumatologia 2015

2015

Contrib.PfiZER ITALIA X U.O.REUMATOLOGIA OVE

Contrib.AMGEN per oncologia Policlinico

2015 CONTRIBUTO FONCANESA ONLUS

1.600 3.000,00

19.670

Segue Tabella 40



B.1) Acquisti di beniB.2) Acquisti di servizi sanitari 5.000 B.3) Acquisti di servizi non sanitariB.6) Costi del personale


Totale 5.000 B.1) Acquisti di beniB.2) Acquisti di servizi sanitari

624 9.126 B.3) Acquisti di servizi non sanitariB.6) Costi del personale


Totale 624 9.126 B.1) Acquisti di beniB.2) Acquisti di servizi sanitari



Totale 7.374 B.1) Acquisti di beniB.2) Acquisti di servizi sanitari









Totale 3.333 B.1) Acquisti di beniB.2) Acquisti di servizi sanitari 2.806 B.3) Acquisti di servizi non sanitariB.6) Costi del personale










Totale B.1) Acquisti di beniB.2) Acquisti di servizi sanitari





Totale B.1) Acquisti di beniB.2) Acquisti di servizi sanitari











Totale

TOTALE 1.697.659,95 TOTALE 191.806 15.102 134.569 400.212 292.138 663.833

4.000

10.000,00

25.000,00

40.000,00 20.617

20.960

10.000

23.000,00

20.000,00 20.000

4.000

Contributo BAXTER per farmacia Policlinico 2017

Contributo SIMBA Onlus per U.O.Reumatologia Ove

Contributo lro pharma per Dermatologia Ove

2017Contributo ALLERGAN per Borsa di studio U.O. di Oculistica

2017

Contributo HASTELLAS per Oncologia Medica 2017

1.667

15.000

22.194

CONTRIBUTO ABBVIE PER U. O. BRONCOPNEUMOALL. P.O. RODOLICO 5.000,00 5.000

CONTRIBUTO MSD U.O.ONCOL PROF.SOTO PARRA

2017

Contributo Pfizer x U.O.di Dermatologia Ove

5.000,00

Contributo ITALFARMACO per Reumatologia Ove

2017

2017 4.000,00

2017

2017 15.000,00

2017 4.000,00

CONTRIBUTO CSL BEHRING REUMATOLOGIA OVE-

15.000,00

Contrib.ST.J ude medical Italia cardiologia ferrarotto 2016 5.000,00

Contrib.MERCK SERONO S.P.A., PER PROGETTO DI RICERCA DAL TITOLO: “MIGLIORAMENTO DEI SERVIZI DIAGNOSTICI E ACCESSO A TRATTAMENTI BIOLOGICI INNOVATIVI E PROMETTENTI A FAVORE DEI PAZIENTI ONCOLOGICI CON TUMORI SOLIDI CHE PRESENTANO

TARGET BIOMOLECOLARI”

50.000,00

25.000,00

5.249

-

ASTRA ZENECA -PROGETTO PRESSO ONCOL.MEDICA DEL DR SOTOPARRA

25.000,00

CONTRIBUTO ABBVIE PER U. O. DI DERMATOLOGIA P.O. RODOLICO

22.795

17.626

2017

2017 50.000

DOMPE' FARMACEUTICI -PROGETTO PROF ZAPPIA 1 TRANCHE 2016

2016

19.500 Contributo MSD per U.O.Reumatologia Ove

Contributo PHARMAFAR per Oncologia Medica 2017 15.000,00

19.500,00

75.000

ContributoNOVARTIS per Oncologia Medica 2017 5.000,00


MIELOIDE CRONICA ECC.ECC" 2017

2017

75.000,00

5.000

15.000

Tab. 40 – Dettaglio movimentazioni quota inutilizzata contributi vincolati da privati



Si fornisce l’informazione richiesta nella Direttiva Regionale per la chiusura dei bilanci d’esercizio 2017, al punto 14. Rettifiche contributi in c/esercizio per destinazione ad investimenti. Nella tabella sottostante sono indicati i valori relativi ai Fondi per la destinazione ad investimenti: attrezzature, lavori ed altro, inclusi nella voce di SP PBA160 ”Quote inutilizzate contributi da Regione o Prov. Aut. per quota F.S. vincolato” il cui valore complessivo è di € 8.680.880.

FONDI PER QUOTE INUTILIZZATE DI CONTRIBUTI C/ESERCIZIO PER DESTINAZIONE AD INVESTIMENTI

22401047Fondo "Quote inutilizzate di contributo PSN 2012 per destinazione ad investimenti" 62.193 - 4.651 57.542

22401048Fondo "Quote inutilizzate di contributo PSN 2013 per destinazione ad investimenti" 143.451 10.000- 44.987 88.464

22401049Fondo "Quote inutilizzate di contributo PSN 2014 per destinazione ad investimenti" 751.000 - - 751.000

22401059Fondo "Quote inutilizzate di contributo PSN 2015 per destinazione ad investimenti" - 350.000 350.000

22311048

Fondo accantonamento quota anni 2012 e 2014 inutilizzata contributo per adeguamento P.S. P.O. Rodolico 2.351.434 - 1.887.193 464.241

22311050Fondo accantonamento quota anno 2015 inutilizzata contributo per adeguamento P.S. P.O. Rodolico 4.006.115 - 2.836.482 1.169.633

22311051

Fondo accantonamento quota anno 2016 inutilizzata contributo per interventi necessari all'attivazione del P.S. P.O. Rodolico e messa in sicurezza del rischio idrogeologico (Nota prot./Dip./n.39280/12.5.2017 5.800.000 - - 5.800.000 TOTALI 13.114.193 340.000 4.773.313 8.680.880

VALORE 31/12/2017CONTI VALORE

1/1/2017INCREMENTI/GIROCONTIDESCRIZIONE UTILIZZI

Fondo Criteri di determinazione Estremi del verbale del Collegio Sindacale

Si rimanda alla Relazione del Collegio Sindacale al bilancio di esercizio.

Altre informazioni relative a fondi rischi e oneri.


Se sì, illustrare

FR01. Con riferimento ai rischi per i quali è stato costituito un fondo, esiste la possibilità di subire perdite addizionali rispetto agli ammontari stanziati?

NO

FR02. Esistono rischi probabili, a fronte dei quali non è stato costituito un apposito fondo per l’impossibilità di formulare stime attendibili?

NO

FR03. Esistono rischi (né generici, né remoti) a fronte dei quali non è stato costituito un apposito fondo perché solo possibili, anziché

NO



probabili? Da tali rischi potrebbero scaturire perdite significative?FR04 – Altro. Esistono altre informazioni che si ritiene necessario fornire per soddisfare la regola generale secondo cui “Se le informazioni richieste da specifiche disposizioni di legge non sono sufficienti a dare una rappresentazione veritiera e corretta, si devono fornire le informazioni complementari necessarie allo scopo” (art 2423 cc)?

SI Si riportano prospetti analitici concernenti l’informazione richiesta al punto 12. Fondi Rischi della Direttiva per la chiusura dei bilanci d’esercizio 2017 delle aziende sanitarie (nota prot. 31956 del 20/04/2018): tabella A) in cui sono elencati i vari contenziosi distinti per anno di formazione, per tipologia, con evidenza degli accantonamenti dell’esercizio e della disponibilità a fondo; tabella B) in cui sono elencati i vari contenziosi distinti per anno di formazione, per tipologia con indicazione del valore del petitum e della % di soccombenza considerata nella valutazione.

Segue Tabella A) Fondi distinti per tipologia e per anno di formazione al 31/12/2017



Tabella A) Fondi distinti per tipologia e per anno di formazione al 31/12/2017.

FONDO RISCHI PER CAUSE CIVILI ED ONERI PROCESSUALI 2002 353.701 10.388 343.313 2003 646.550 51.199 595.351 2004 582.007 - 582.007 2005 667.293 - 667.293 2006 16.733 - 16.733 2009 1.008.523 160.000 848.523 2010 193.316 103.700 89.616 2010 1.078.912 - 1.078.912 2011 1.061.275 82.850 978.425 2011 669.094 62.500 606.594 2012 634.522 113.175 521.347 2013 769.038 319.645 449.393 2013 1.120.558 53.495 1.067.063 2013 1.000.000 - 1.000.000 2013 1.000.000 - 1.000.000 2014 1.397.536 6.879 - 1.390.657 2014 1.000.000 - - 1.000.000 2014 1.000.000 - - 1.000.000 2015 1.793.595 20.726 - 1.772.869 2015 1.500.000 - 1.500.000 2015 750.000 - 750.000 2016 1.856.259 26.574 - 1.829.685 2016 1.000.000 1.000.000 2016 1.000.000 1.000.000

Az.C/aggressori P.S. Dott. P. Rosario 2017 4.000 4.000 Az.C/società SIAC - Civile 2017 6.277 6.277 Az.C/Eredi D'A.S. 2017 755.738 755.738 Dott. I. Gabriele - Civile 2017 3.000 3.000 Az. c/Azienda metropolitana Trasporti CT - Civile 2017 2.506 2.506 Az.c/To.Mi.Bu.Sf. - Penale 2017 8.000 8.000 L.Raimondo - Amministrativo 2017 28.000 28.000 Az. c/Soc. M & S - 2017 2.317 2.317 Az. c/Soc. GAD distributori 2017 3.000 3.000 Az. c/Soc. Celgene International 2017 3.000 3.000 Az. c/Soc. Serono International 2017 8.000 8.000 Az. c/Grasso Carmelo - D.I. 2017 4.655 4.655 Az. c/Soc. Molnlycke health care 2017 9.462 9.462 Az. c/ Seriana 2000 soc. Coop. 2017 55.462 55.462 Az. c/Pa-Cu-Ca- Penale 2017 4.194 4.194 Soc. La Nuova invincibile - Amministrativo I 2017 21.000 21.000 Az.C/aggressori P.S. Dott. P. Rosario - Penale 2017 11.000 11.000 Az.C/S. Elvia - Penale 2017 5.000 5.000 Az. c/Ristora Food & service 2017 5.405 5.405 Az.C/Ga e So. aggressori P.S. Dott. P. Rosario 2017 3.220 3.220 Az. c/Calderone Tindaro (Croce Amica) 2017 5.082 5.082 Az. c/R. Francesca - Civile 2017 5.000 5.000 Soc. La Nuova invincibile - Amministrativo II 2017 5.462 5.462 Az. c/Rak. R. Annabella 2017 5.000 5.000 Soc. Edel di Lucio Sinatra - Civile 2017 38.000 38.000 Az. c/Pe-Gr-Ca-Cu-Pa - Penale 2017 1.022 1.022 T. Giuseppe - Amministrativo I 2017 8.000 8.000 Az. c/Prof. T. Corrado - Penale 2017 8.000 8.000 IFIITALIA 2017 18.000 18.000 Az. c/T. Giuseppe 2017 1.202 1.202 Az. c/T. Giuseppe - Cassazione 2017 8.000 8.000 Az. c/D. M. Grazia 2017 5.000 5.000 Az. c/Sa-Cu-Sp-NI-D.M-L.C - Civile 2017 2.000 2.000 Soc. Edel di Lucio Sinatra - Cassazione 2017 41.000 41.000 Az.C/aggressori Dott. R. - Penale 2017 8.000 8.000 Sa-Lu-Gu-Az-Ga-Gr-Le Ric.straord.Pres.Repubbl. 2017 8.000 8.000 Or-Me-Tr Amministrativo I 2017 88.000 88.000 Az. c/Fallimento Tecnoservice - Amministrativo II 2017 11.000 11.000 Az. c/Prof. R. Martino Amministrativo I 2017 28.000 28.000 Az. c/Dirigenti Amministrativi - Penale 2017 20.000 20.000

Totale anno 2017 1.257.004 1.257.004 TOTALE FONDI PER RISCHI CAUSE CIVILI ED

ONERI PROCESSUALI 22.098.912 1.011.131 1.257.004 22.344.785

FONDO RISCHI PER COPERTURA DIRETTA DEI RISCHI2014-2015-2016-

2017 13.147.637 234.190 5.166.499 18.079.946 - - TOTALE FONDO RISCHI PER COPERTURA DIRETTA DEI RISCHI 13.147.637 234.190 5.166.499 18.079.946

UTILIZZIVALORE A FONDO AL 31/12/2017

ILLUSTRAZIONE/COMPOSIZIONE DEI VALORI PATRIMONIALI DEI FONDI RISCHI

ANNO DI FORMAZIONE

VALORE 1/1/2017

ACCANTONAMENTO

DELL'ESERCIZIO



Segue TABELLA A

Fondo Rischi personale dipendenteC. GINO 2005 17.351 - 17.351 T. GIOSUE' 2008 18.062 - 18.062 D. P. ROSARIA + 3 2008 80.000 80.000 M. EUSTACHIA 2010 20.486 20.486 P. - C. + 3 2010 49.284 - 49.284 S. MARIA 2011 100.000 100.000 B. GIOVANNI 2012 95.205 - 95.205 D. G. AULO 2012 10.000 10.000 D. V. FERDINANDO 2012 46.136 - 46.136 G. ANTONIO 2012 3.000 3.000 - L. M. MICHELE 2012 6.500 6.500 L. AGATA 2012 30.000 30.000 M. EMANUELA 2012 85.000 85.000 M. ANTONELLA 2012 5.000 - 5.000 M. GIOVANNI 2012 220.000 220.000 M. ROBERTO 2012 20.500 20.500 N. VINCENZA 2012 20.000 20.000 O.S. UIL RUA 2012 5.000 5.000 - OO.SS. CGIL-CISL-UIL-SNALS 2012 5.910 5.910 - P. CATERINA ANNA 2012 6.500 6.500 S. AGATA 2012 50.000 50.000 S. VINCENZO 2012 6.500 6.500 V. ROSANNA 2012 10.000 10.000 - C. GIOVANNI 2013 18.000 18.000 M. GIOVANNI 2013 28.000 28.000 P. ANNA + 6 2013 13.000 - 13.000 C. + 8 2013 28.000 28.000 B. GIOVANNA 2013 18.000 18.000 - A. SALVATORE 2013 18.000 18.000 P. ARTURO 2013 13.000 13.000 P. GAETANO 2013 21.991 3.830 18.161 C. AURELIO + 31 2013 78.000 78.000 R. GRAZIA 2013 13.000 13.000 - M. SANTA 2013 13.000 13.000 C. ROSA 2013 13.000 13.000 A. ADRIANA + ALTRI (UNIV) 2013 13.000 - 13.000 D. B. MARCO 2013 19.500 - 19.500 C. IGNAZIO 2013 28.622 - 28.622 S. PIETRA 2013 2.780 2.780 B. P. 2013 34.000 34.000 R. ANNAMARIA 2013 19.828 - 19.828 G. VINCENZO 2013 258.000 258.000 L. MAURIZIO 2013 14.500 - 14.500 D. VALERIA 2013 38.000 38.000 F. ANNA GIOVANNA 2013 58.000 58.000 - G. IOLE 2013 38.000 38.000 - T. VALERIA 2013 65.340 65.340 - C. CINZIA 2013 3.829 - 3.829 G. CARMELO 2013 8.000 6.179 1.821 S. TIZIANA 2014 58.000 58.000 T. MARCELLO 2014 158.000 3.806 154.194 M. ing. FRANCO 2014 158.000 158.000 B. ANTONINO 2014 28.000 10.918 17.082 R. ESTER 2014 58.000 58.000 - F. FILIPPO 2014 53.000 53.000 C. FLAVIA 2014 10.500 - 10.500 M. CARMELA 2014 45.289 - 45.289 Z. LORENZA 2014 18.000 3.172 14.828 F. MICHELANGELO 2014 28.000 28.000 - V. dott. MICHELE 2014 62.731 - 62.731 F. VINCENZO 2014 58.000 58.000 C. dott. GIACOMO 2014 108.000 6.179 101.821 P. MARCO 2014 58.000 3.807 54.193 D. P. Dott. GIUSEPPE 2014 108.000 21.778 - 86.222 I. Dr.DOMENICO 2014 38.000 38.000 - U. dott.ssa AGATA 2015 58.000 58.000 L. + altri 2015 158.000 4.000 154.000 G. GIUSI 2015 84.194 - 84.194 M. MARCELLO 2015 208.000 208.000 L. SALVATORE 2015 38.000 38.000 G. RITA 2015 44.821 - 44.821 A. VINCENZO 2015 74.828 - 74.828 C. CINZIA 2015 23.000 23.000 P. EGIDIO 2015 208.000 4.162 203.838 C. GIUSEPPINA 2015 204.828 - 204.828 P. ROSALIA AGATA 2015 54.828 54.828 - D. S. MARIA ELENA 2015 10.313 - 10.313 G. IOLE 2015 208.000 8.000 200.000 L. ALFREDO 2015 58.000 58.000 - C. LUCA 2015 1.029 - 1.029 D. L. prof. FRANCESCO 2015 48.000 48.000 P. TERESA 2015 93.000 93.000 - S. Maurizio 2016 20.000 20.000 B. Paola 2016 61.000 61.000 L. Barbara 2016 61.000 61.000 M. Laura 2016 61.000 61.000 P. Mario 2016 13.281 13.281 M. Giuliano 2016 16.000 16.000 R. Antonella 2016 48.000 48.000 M. Salvatore 2016 33.000 33.000 C. Andrea 2016 104.000 104.000 V. Lucia 2016 108.000 108.000 M. Anna Rita 2016 103.768 103.768 C. Alfio 2016 20.000 20.000 P. Rosario 2016 8.000 8.000 eredi M. A. 2016 161.000 161.000 P. Salvatore 2016 83.000 83.000 I. Maria 2016 58.000 2.626 55.374 UIL- RUA 2016 18.000 18.000 C. Caterina 2016 28.000 28.000 - UNI-CT/F. Vincenzo 2016 37.000 37.000 P. Rosario 2016 61.000 61.000 C. Vincenzo 2016 48.000 3.977 44.023

TOTALI FINO AL 31/12/2016 5.560.236 656.512 - 4.903.722

VALORE 1/1/2017 UTILIZZI

ACCANTONAMENTO

DELL'ESERCIZIO

VALORE A FONDO AL 31/12/2017


ANNO DI FORMAZIONE



Segue TABELLA A

Fondo Rischi personale dipendenteDott. M.Elisa 2017 28.000 28.000 Dott. R.Giuseppe 2017 15.000 15.000 R.Francesca 2017 23.000 23.000 S. Rosa 2017 58.000 58.000 S. Davide 2017 18.000 18.000 S.Andrea 2017 18.000 18.000 Dr. C. Paola 2017 18.000 18.000 G.Parisi 2017 24.800 24.800 B.Angelo 2017 36.000 36.000 C.Alfio 2017 208.000 208.000 Dott. L.F. Francesco 2017 8.000 8.000 I.Maria 2017 8.000 8.000 Tri.N.Ar. 2017 158.000 158.000 G.Antonio 2017 8.000 8.000 T. M.Antonella 2017 28.000 28.000 F.Michelangelo 2017 36.000 36.000 P.R.Agata 2017 141.000 141.000 C.Gina 2017 58.000 58.000 C.Maria 2017 28.000 28.000 P.A.Daniela 2017 38.000 38.000 L.Raimondo 2017 58.000 58.000 V.Rosanna 2017 31.000 31.000 Prof. L.D.Giovanni 2017 58.000 58.000 N.Giovanni 2017 58.000 58.000

Totale anno 2017 - 1.162.800 1.162.800 TOTALE FONDO RISCHI PER CONTENZIOSO

PERSONALE DIPENDENTE 5.560.236 656.512 1.162.800 6.066.522 TOTALE FONDI PER RISCHI 40.806.785 1.901.833 7.586.303 46.491.253

VALORE 1/1/2017 UTILIZZI ACCANTONAME

NTO VALORE A FONDO AL


ANNO DI FORMAZIONE

Tabella B) Fondi distinti per tipologia e per anno di formazione al 31/12/2017, con indicazione del valore del petitum e della percentuale di soccombenza considerata nella valutazione.

FONDO RISCHI PER CAUSE CIVILI ED ONERI PROCESSUALI 2002 343.313 2003 595.351 2004 582.007 2005 667.293 2006 16.733

TOTALE ANNI 2002-2006 2.204.697 4.150.000 55%ANNO 2009 2009 848.523 1.000.000 50%

2010 89.616 - 100%2010 1.078.912 72.000.000 1,5%

ANNO 2010 1.168.528 72.000.000 2011 978.425 2011 606.594 100%

ANNO 2011 1.585.019 ANNO 2012 2012 521.347 -

2013 449.393 2013 1.067.063 1.604.168 2013 1.000.000 - 2013 1.000.000 8.549.736 12%

ANNO 2013 3.516.456 10.153.904 2014 1.390.657 2014 1.000.000 - 2014 1.000.000 -

ANNO 2014 3.390.657 2015 1.772.869 1.336.591 57%2015 1.500.000 2015 750.000

ANNO 2015 4.022.869 11,84%2016 1.829.685 2016 1.000.000 2016 1.000.000

ANNO 2016 3.829.685 13,17%ANNO 2017 2017 1.257.004

TOTALE FONDI PER RISCHI CAUSE CIVILI ED ONERI PROCESSUALI 22.344.785 87.303.904 -

TOTALE FONDO RISCHI PER COPERTURA DIRETTA DEI RISCHI

2014 - 2015 - 2016 - 2017 18.079.946

VALORE PETITUM

% DI SOCCOMBENZA



ANNO DI FORMAZIONE




Segue TABELLA B



FONDO RISCHI PER CONTENZIOSO PERSONALE DIPENDENTEC.GINO 2005 17.351 T.GOISUE' 2008 18.062 D. P. ROSARIA + 3 2008 80.000 210.526 M. EUSTACHIA 2010 20.486 53.910 P.C. + 3 2010 49.284 S. MARIA 2011 100.000 260.000

TOTALE ANNI 2005-2011 285.183 524.436 38%B. GIOVANNI 2012 95.205 D. G. AULO 2012 10.000 - D.V. FERDINANDO 2012 46.136 LA MAGNA MICHELE 2012 6.500 5.185 L. AGATA 2012 30.000 150.000 M. EMANUELA 2012 85.000 - M. ANTONELLA 2012 5.000 M. GIOVANNI 2012 220.000 880.000 M. ROBERTO 2012 20.500 20.271 N. VINCENZA 2012 20.000 - P. CATERINA ANNA 2012 6.500 5.185 S. AGATA 2012 50.000 43.867 S. VINCENZO 2012 6.500 5.185

TOTALE ANNO 2012 601.341 1.109.693 62%C. GIOVANNI 2013 18.000 3.745 M. GIOVANNI 2013 28.000 15.727 P. ANNA + 6 2013 13.000 - C. + 8 2013 28.000 - A. SALVATORE 2013 18.000 4.708 P. ARTURO 2013 13.000 42.613 P. GAETANO 2013 18.161 - C. AURELIO + 31 2013 78.000 - M. SANTA 2013 13.000 - C. ROSA 2013 13.000 - A. ADRIANA + ALTRI (UNIV) 2013 13.000 - D. B. MARCO 2013 19.500 15.494 C. IGNAZIO 2013 28.622 25.000 S. PIETRA 2013 2.780 1.698 B. PIETRO 2013 34.000 49.974 R. ANNAMARIA 2013 19.828 15.000 G. VINCENZO 2013 258.000 230.000 L. MAURIZIO 2013 14.500 5.734 D. VALERIA 2013 38.000 - C- CINZIA 2013 3.829 - G. CARMELO 2013 1.821 -

TOTALE ANNO 2013 674.041 409.693 80%S. TIZIANA 2014 58.000 T. MARCELLO 2014 154.194 M. ing.FRANCO 2014 158.000 B. ANTONINO 2014 17.082 F. FILIPPO 2014 53.000 C. FLAVIA 2014 10.500 M. CARMELA 2014 45.289 Z. LORENZA 2014 14.828 V. dott.MICHELE 2014 62.731 F. VINCENZO 2014 58.000 C. dott.GIACOMO 2014 101.821 P. MARCO 2014 54.193 D. P. Dott.GIUSEPPE 2014 86.222

TOTALE ANNO 2014 873.860

U. dott.ssa AGATA 2015 58.000 38.530 50%L. + altri 2015 154.000 Indeterminato 50%G. GIUSI 2015 84.194 20.000 50%M. MARCELLO 2015 208.000 Indeterminato 50%L. SALVATORE 2015 38.000 31.674 50%G. RITA 2015 44.821 31.684 50%A. VINCENZO 2015 74.828 70.000 50%C. CINZIA 2015 23.000 15.000 50%P. EGIDIO 2015 203.838 Indeterminato 50%C. GIUSEPPINA 2015 204.828 Indeterminato 50%D. S. MARIA ELENA 2015 10.313 Indeterminato 50%G. IOLE 2015 200.000 Indeterminato 50%C. LUCA 2015 1.030 Indeterminato 100%D. L. prof. FRANCESCO 2015 48.000 Indeterminato 50%

TOTALE ANNO 2015 1.352.852 206.888


VALORE PETITUM

% DI SOCCOMBENZA


ANNO DI FORMAZIONE


VALORE PETITUM



ANNO DI FORMAZIONE

% DI SOCCOMBENZA


segue TABELLA B



S. Maurizio 2016 20.000 38,30%B. Paola 2016 61.000 L. Barbara 2016 61.000 M. Laura 2016 61.000 P. Mario 2016 13.282 M. Giuliano 2016 16.000 R. Antonella 2016 48.000 M. Salvatore 2016 33.000 C. Andrea 2016 104.000 V. Lucia 2016 108.000 M. Anna Rita 2016 103.768 C. Alfio 2016 20.000 P. Rosario 2016 8.000 eredi M. A. 2016 161.000 P. Salvatore 2016 83.000 I. Maria 2016 55.374 UIL- RUA 2016 18.000 UNI-CT/F. Vincenzo 2016 37.000 P. Rosario 2016 61.000 C. Vincenzo 2016 44.023

TOTALE ANNO 2016 1.116.447 Dott. M.Elisa 2017 28.000 Dott. R.Giuseppe 2017 15.000 R.Francesca 2017 23.000 S. Rosa 2017 58.000 S. Davide 2017 18.000 S.Andrea 2017 18.000 Dr. C. Paola 2017 18.000 G.Parisi 2017 24.800 B.Angelo 2017 36.000 C.Alfio 2017 208.000 Dott. L.F. Francesco 2017 8.000 I.Maria 2017 8.000 Tri.N.Ar. 2017 158.000 G.Antonio 2017 8.000 T. M.Antonella 2017 28.000 F.Michelangelo 2017 36.000 P.R.Agata 2017 141.000 C.Gina 2017 58.000 C.Maria 2017 28.000 P.A.Daniela 2017 38.000 L.Raimondo 2017 58.000 V.Rosanna 2017 31.000 Prof. L.D.Giovanni 2017 58.000 N.Giovanni 2017 58.000

TOTALE ANNO 2017 1.162.800 TOTALE FONDO RISCHI PER CONTENZIOSO

PERSONALE DIPENDENTE 6.066.522

TOTALE FONDI PER RISCHI AL 31/12/2017 46.491.253


ANNO DI FORMAZIONE


VALORE PETITUM

% DI SOCCOMBENZA




13. Trattamento di fine rapporto

PBA250 Fondo per premi operosità medici SUMAIPCA010 Fondo per trattamento di fine rapporto dipendente 888.359 12.771 - 901.130

TOTALE TRATTAMENTO DI FINE RAPPORTO

CODICE MOD. SP TRATTAMENTO DI FINE RAPPORTO Valore finaleUtilizzi

dell'esercizioConsistenza

inizialeAccantonamenti

dell'esercizio

Tab. 41 – Consistenza e movimentazioni del Trattamento di Fine Rapporto

Illustrazione dei criteri utilizzati per la determinazione dell’entità dei fondi, come specificato nella seguente tabella.

Fondo Criteri di determinazioneTFR Alla consistenza rilevata alla data del 1/1/2017, è stato applicato il

coefficiente di rivalutazione (indice ISTAT FOI).

Altre informazioni relative a trattamento di fine rapporto.


Se sì, illustrare

TR01 - Altro. Esistono altre informazioni che si ritiene necessario fornire per soddisfare la regola generale secondo cui “Se le informazioni richieste da specifiche disposizioni di legge non sono sufficienti a dare una rappresentazione veritiera e corretta, si devono fornire le informazioni complementari necessarie allo scopo” (art 2423 cc)?

SI L’accantonamento dell’esercizio è riferito a 16 unità di personale del ruolo sanitario, proveniente dalla ex Azienda Rodolico, attualmente in servizio.



14. Debiti

PDA000 MUTUI PASSIVI

DEBITI V/STATO - PDA020 Debiti v/Stato per mobilità passiva extraregionale - PDA030 Debiti v/Stato per mobilità passiva internazionale - PDA040 Acconto quota FSR v/Stato - PDA050 Debiti v/Stato per restituzione finanziamenti - per ricerca: -

… - PDA060 Altri debiti v/Stato -

… - DEBITI V/REGIONE O PROVINCIA AUTONOMA -

PDA080 Debiti v/Regione o Provincia Autonoma per finanziamenti - - - PDA090 Debiti v/Regione o Provincia Autonoma per mobilità passiva intraregionale - PDA100 Debiti v/Regione o Provincia Autonoma per mobilità passiva extraregionale - PDA110 Acconto quota FSR da Regione o Provincia Autonoma - PDA120 Altri debiti v/Regione o Provincia Autonoma - PDA130 DEBITI V/COMUNI: -

COMUNE DI CATANIA 28.190 356.455 356.455 28.190 - - COMUNE DI BIANCAVILLA - 3.902 3.902 - COMUNE DI CENTURIPE 8.192 8.192 - COMUNE DI MISTERBIANCO 2.140 2.140 - … -

DEBITI V/AZIENDE SANITARIE PUBBLICHE DELLA

PDA160 Debiti v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione - per quota FSR - PDA170 Debiti v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione -

finanziamento sanitario aggiuntivo corrente LEA - PDA180 Debiti v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione -

finanziamento sanitario aggiuntivo corrente extra LEA - PDA190 Debiti v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione - mobilità

in compensazione - PDA200 Debiti v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione - mobilità

non in compensazione - PDA210 Debiti v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione - altre

prestazioni 2.155.381 3.120.302 3.276.893 1.998.790 327.367 - PDA220 Debiti v/Aziende Sanitarie pubbliche fuori Regione 133.281 138.257 162.116 109.422 13.951 - PDA230 Debiti v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione per

versamenti - TOTALE DEBITI V/AZIENDE SANITARIE PUBBLICHE 2.288.662 3.258.559 3.439.009 2.108.212 341.318 - DEBITI V/SOCIETA' PARTECIPATE E/O ENTI -

PDA250 Debiti v/enti regionali: - …… -

PDA260 Debiti v/sperimentazioni gestionali: - …… -

PDA270 Debiti v/altre partecipate: - …… -

PDA280 DEBITI V/FORNITORI:

PDA290 Debiti verso erogatori (privati accreditati e convenzionati) di prestazioni sanitarie

PDA300 Debiti verso altri fornitori 69.002.279 249.765.425 256.932.803 61.834.901 24.808.789 PDA310 DEBITI V/ISTITUTO TESORIERE 39.697 703.643 79.967 663.373 - PDA320 DEBITI TRIBUTARI: 14.234.943 76.515.122 76.670.073 14.079.992

Debiti per IVA - 737.965 720.474 17.491 Altri debiti tributari 457 389 457 389 Ritenute Irpef su redditi assimilati al lavoro dipendente 3.010 48.530 48.088 3.452 Ritenute Irpef su redditi lavoro dipendente 3.469.550 32.200.730 32.091.659 3.578.621 Ritenute Irpef su redditi lavoro autonomo 80.702 190.551 164.297 106.956 Ritenute Irpef addizionale regionale 325 1.440 1.542 223 Ritenute Irpef addizionale comunale 137 708 764 81 Debiti v/Regione Sicilia per IRAP 4.122.450 12.302.658 12.149.210 4.275.898 Ritenute Irpef al personale universitario 207.277 3.223.075 3.099.012 331.340 Erario IVA a debito c/split payment 6.351.035 27.809.076 28.394.570 5.765.541

PDA330 DEBITI V/ISTITUTI PREVIDENZIALI, ASSISTENZIALI E SICUREZZA SOCIALE: 15.247.449 54.030.461 54.328.871 14.949.039

Debiti v/INAIL 27.321 38.112 27.321 38.112 Debit v/Istituti Previdenziali 14.731.723 50.763.867 50.880.547 14.615.043 Ritenute previdenziali Personale Universitario 252.364 720.855 887.457 85.762 Debiti v/Enti Previdenziali Personale Universitario 236.041 2.507.627 2.533.546 210.122

- PDA340 DEBITI V/ALTRI: 41.147.844 216.823.390 216.856.902 41.114.332 - - PDA350 Debiti v/altri finanziatori - PDA360 Debiti v/dipendenti 27.198.715 204.097.663 203.273.854 28.022.524 - PDA370 Debiti v/gestioni liquidatorie - PDA380 Altri debiti diversi: 13.949.129 12.725.727 13.583.048 13.091.808

Debiti v/personale Università 9.314.152 1.182.818 2.328.438 8.168.532 Debiti v/amministratori e revisori 640.628 861.466 1.069.616 432.478 Debiti v/Enti statali 344.538 1.092.216 783.954 652.800 Debiti v/Economo 48.993 130.406 134.400 44.999 Debiti per anticipi da clienti 292.198 197.760 165.265 324.693 Debiti per cauzioni 41.828 11.314 10.896 42.246 Ritenute c/terzi da liquidare 77.984 4.104.332 4.022.436 159.880 Debiti v/altri creditori 1.144.927 5.121.415 5.044.043 1.222.299 Altri debiti v/Università 2.043.881 24.000 24.000 2.043.881 …… -

di cui per acquisti di beni

iscritti tra le immobilizzazioni

Valoreiniziale Valore finale

di cui per fatture da ricevere

MOVIMENTI DELL'ESERCI

ZIO

CODICE MOD.

SPDEBITI



Tab. 42 – Consistenza e movimentazioni dei debiti


PDA000 MUTUI PASSIVI

DEBITI V/STATOPDA020 Debiti v/Stato per mobilità passiva extraregionalePDA030 Debiti v/Stato per mobilità passiva internazionalePDA040 Acconto quota FSR v/StatoPDA050 Debiti v/Stato per restituzione finanziamenti - per ricerca:

…PDA060 Altri debiti v/Stato

… DEBITI V/REGIONE O PROVINCIA AUTONOMA - - - - -

PDA080 Debiti v/Regione o Provincia Autonoma per finanziamenti - PDA090 Debiti v/Regione o Provincia Autonoma per mobilità passiva intraregionalePDA100 Debiti v/Regione o Provincia Autonoma per mobilità passiva extraregionalePDA110 Acconto quota FSR da Regione o Provincia AutonomaPDA120 Altri debiti v/Regione o Provincia AutonomaPDA130 DEBITI V/COMUNI:

COMUNE DI CATANIA 14.190 14.000 - …

DEBITI V/AZIENDE SANITARIE PUBBLICHE DELLA PDA160 Debiti v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione - per quota FSR

PDA170 Debiti v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione - finanziamento sanitario aggiuntivo corrente LEA

PDA180 Debiti v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione - finanziamento sanitario aggiuntivo corrente extra LEA

PDA190 Debiti v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione - mobilità in compensazione

PDA200 Debiti v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione - mobilità non in compensazione

PDA210 Debiti v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione - altre prestazioni 178.634,00 106.993 69.714 190.764 1.452.686

PDA220 Debiti v/Aziende Sanitarie pubbliche fuori Regione 9.923 16.010 14.567 11.508 57.413 PDA230 Debiti v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione per

versamenti TOTALE DEBITI V/AZIENDE SANITARIE PUBBLICHE 188.557 123.003 84.281 202.272 1.510.099

DEBITI V/SOCIETA' PARTECIPATE E/O ENTI PDA250 Debiti v/enti regionali:

……PDA260 Debiti v/sperimentazioni gestionali:

……PDA270 Debiti v/altre partecipate:

……

PDA280 DEBITI V/FORNITORI:PDA290 Debiti verso erogatori (privati accreditati e convenzionati) di

prestazioni sanitariePDA300 Debiti verso altri fornitori 3.510.581 1.906.931 825.019 14.923.982 40.668.388 PDA310 DEBITI V/ISTITUTO TESORIERE 32.218 - - - 631.155 PDA320 DEBITI TRIBUTARI: - 459.726 793.216 1.152.188 11.674.862

Debiti per IVA 17.491 Altri debiti tributari 389 Ritenute Irpef su redditi assimilati al lavoro dipendente 2.359 - 1.093 Ritenute Irpef su redditi lavoro dipendente 3.578.621 Ritenute Irpef su redditi lavoro autonomo 106.956 Ritenute Irpef addizionale regionale - - 223 Ritenute Irpef addizionale comunale 81 Debiti v/Regione Sicilia per IRAP - 457.367 793.216 1.152.188 1.873.127 Ritenute Irpef al personale universitario 331.340 Erario IVA a debito c/split payment 5.765.541,00

PDA330 DEBITI V/ISTITUTI PREVIDENZIALI, ASSISTENZIALI E SICUREZZA SOCIALE: 2.696.305 648.280 860.334 903.519 9.840.601

Debiti v/INAIL 38.112 Debit v/Istituti Previdenziali 2.331.461 648.280 860.334 903.519 9.506.605 Ritenute previdenziali Personale Universitario 295.884 Debiti v/Enti Previdenziali Personale Universitario 364.844 - - - -

…PDA340 DEBITI V/ALTRI: 14.941.831 2.785.164 3.712.681 4.029.948 15.644.708 PDA350 Debiti v/altri finanziatoriPDA360 Debiti v/dipendenti 8.799.446 1.284.579 2.304.248 2.961.601 12.672.649 PDA370 Debiti v/gestioni liquidatoriePDA380 Altri debiti diversi: 6.142.385 1.500.585 1.408.433 1.068.347 2.972.059

Debiti v/personale Università 3.568.649 1.394.265 1.250.852 771.947 1.182.818 Debiti v/amministratori e revisori 285.974 7.767 21.979 18.363 98.395 Debiti v/Enti statali 72.715 43.344 81.265 110.172 345.306 Debiti v/Economo 44.999 Debiti per anticipi da clienti 107.738 40.464 31.569 68.601 76.322 Debiti per cauzioni 35.027 2.283 752 817 3.367 Ritenute c/terzi da liquidare 30.161 8.022 6.074 5.874 109.749 Debiti v/altri creditori 16.540 4.440 6.792 83.423 1.111.103 Altri debiti v/Università 2.025.581 - 9.150 9.150 -

……

DEBITI PER ANNO DI FORMAZIONECODICE MOD.

SPDEBITI



Tab. 43 – Dettaglio dei debiti per anno di formazione


5 anniPDA000 MUTUI PASSIVI

DEBITI V/STATOPDA020 Debiti v/Stato per mobilità passiva extraregionalePDA030 Debiti v/Stato per mobilità passiva internazionalePDA040 Acconto quota FSR v/StatoPDA050 Debiti v/Stato per restituzione finanziamenti - per ricerca:

…PDA060 Altri debiti v/Stato

… DEBITI V/REGIONE O PROVINCIA AUTONOMA

PDA080 Debiti v/Regione o Provincia Autonoma per finanziamentiPDA090 Debiti v/Regione o Provincia Autonoma per mobilità passiva intraregionalePDA100 Debiti v/Regione o Provincia Autonoma per mobilità passiva extraregionalePDA110 Acconto quota FSR da Regione o Provincia AutonomaPDA120 Altri debiti v/Regione o Provincia AutonomaPDA130 DEBITI V/COMUNI: - 28.190 -

COMUNE DI CATANIA - 28.190 - …

DEBITI V/AZIENDE SANITARIE PUBBLICHE DELLA

PDA160 Debiti v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione - per quota FSR

PDA170 Debiti v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione - finanziamento sanitario aggiuntivo corrente LEA

PDA180 Debiti v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione - finanziamento sanitario aggiuntivo corrente extra LEA

PDA190 Debiti v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione - mobilità in compensazione

PDA200 Debiti v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione - mobilità non in compensazione

PDA210 Debiti v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione - altre prestazioni 1.452.686 546.104

PDA220 Debiti v/Aziende Sanitarie pubbliche fuori Regione 57.413 47.657 4.352 PDA230 Debiti v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione per

versamenti TOTALE DEBITI V/AZIENDE SANITARIE PUBBLICHE 1.510.099 593.761 4.352

DEBITI V/SOCIETA' PARTECIPATE E/O ENTI PDA250 Debiti v/enti regionali:

……PDA260 Debiti v/sperimentazioni gestionali:

…… ……

PDA270 Debiti v/altre partecipate: ……

PDA280 DEBITI V/FORNITORI:

PDA290 Debiti verso erogatori (privati accreditati e convenzionati) di prestazioni sanitarie

PDA300 Debiti verso altri fornitori 40.668.388 18.970.132 2.196.381

PDA310 DEBITI V/ISTITUTO TESORIERE 631.154 32.218 -

PDA320 DEBITI TRIBUTARI: 11.674.862 2.405.130 - Debiti per IVA 17.491 Altri debiti tributari 389 Ritenute Irpef su redditi assimilati al lavoro dipendente 1.093 2.359 Ritenute Irpef su redditi lavoro dipendente 3.578.621 Ritenute Irpef su redditi lavoro autonomo 106.956 Ritenute Irpef addizionale regionale 223 Ritenute Irpef addizionale comunale 81 Debiti v/Regione Sicilia per IRAP 1.873.127 2.402.771 Ritenute Irpef al personale universitario 331.340 Erario IVA a debito c/split payment 5.765.541

…

PDA330 DEBITI V/ISTITUTI PREVIDENZIALI, ASSISTENZIALI E SICUREZZA SOCIALE: 9.840.600 4.743.595 364.844

Debiti v/INAIL 38.112 Debit v/Istituti Previdenziali 9.506.604 4.743.595 - Ritenute previdenziali Personale Universitario 295.884 - Debiti v/Enti Previdenziali Personale Universitario - - 364.844

…PDA340 DEBITI V/ALTRI: 15.644.708 18.997.844 6.471.780 PDA350 Debiti v/altri finanziatoriPDA360 Debiti v/dipendenti 12.672.649 12.495.935 2.853.939 PDA370 Debiti v/gestioni liquidatoriePDA380 Altri debiti diversi: 2.972.059 6.501.909 3.617.841

Debiti v/personale Università 1.182.818 5.590.322 1.395.392 Debiti v/amministratori e revisori 98.395 72.243 261.841 Debiti v/Enti statali 345.306 307.495 - Debiti v/Economo 44.999 Debiti per anticipi da clienti 76.322 248.372 Debiti per cauzioni 3.367 7.491 31.388 Ritenute c/terzi da liquidare 109.749 30.068 20.063 Debiti v/altri creditori 1.111.103 97.655 13.540 Altri debiti v/Università - 148.263 1.895.617

DEBITI PER SCADENZACODICE MOD.

SPDEBITI



Tab. 44 – Dettaglio dei debiti per scadenza

Ai sensi e per gli effetti della Direttiva per la chiusura dei bilanci d’esercizio 2017 delle aziende sanitarie pubbliche regionali (nota Assessorato Regionale della Salute prot./Dip./n.31956 del 20/04/2018), punto 6. Schemi di Bilancio e Nota Integrativa, si fornisce il dettaglio richiesto per i debiti la cui composizione è di carattere eterogeneo, voce SP D.XI “Debiti v/altri”, così rappresentato: Debiti v/dipendenti, voce D.XI.2 e “Altri debiti diversi”, voce D.XI.4 la cui articolazione è indicata nelle sottostanti tabelle, rispettivamente 1 e 2.

Tabella 1 - Dettaglio composizione della voce “Debiti verso dipendenti” per anno di formazione

CONTENZIOSO CON DIPENDENTI PER APPLICAZIONE Legge 267/76 (anni 1999 e retro) 1.621 COMPETENZE AL PERSONALE PER AGGIORNAMENTI (Quote regolamento ALPI anno 2004) 37

INCENTIVI PROGETTAZIONE AL PERSONALE ANNO 2005 3 COMPENSI QUALI DOCENTI PER EVENTI FORMATIVI, RETRIBUZIONE DI RISULTATO DIRIGENTE AMMINISTRATIVO, QUOTE ALPI - ANNO 2006 27 ADDENDUM, COLLEGIO TECNICO, EREDI DOTT. ARCIDIACONO ANNO 2007 502

ADDENDUM, COLLEGIO TECNICO, QUOTE ALPI ANNO 2008 453 FONDI PERSONALE, INCENTIVI PERSONALE UFFICIO TECNICO, QUOTE PER SPERIMENTAZIONE FARMACI, QUOTE ALPI E FONDO PEREQUAZIONE - ANNO 2009 173 FONDI PERSONALE, INCENTIVI PERSONALE UFFICIO TECNICO, QUOTE PER SPERIMENTAZIONE FARMACI - ANNO 2010 847 FONDI PERSONALE, INCENTIVI PERSONALE UFFICIO TECNICO, QUOTE PER SPERIMENTAZIONE FARMACI, QUOTE ALPI E FONDO PEREQUAZIONE - ANNO 2011 1.894 FONDI PERSONALE, INCENTIVI PERSONALE UFFICIO TECNICO, QUOTE PER SPERIMENTAZIONE FARMACI, FONDO PEREQUAZIONE - ANNO 2012 1.077 FONDI PERSONALE, INCENTIVI PERSONALE UFFICIO TECNICO, QUOTE PER SPERIMENTAZIONE FARMACI, FONDO PEREQUAZIONE - ANNO 2013 2.165 FONDI PERSONALE, INCENTIVI PERSONALE UFFICIO TECNICO, QUOTE PER SPERIMENTAZIONE FARMACI, FONDO PEREQUAZIONE - ANNO 2014 1.285 FONDI PERSONALE, INCENTIVI PERSONALE UFFICIO TECNICO, QUOTE PER SPERIMENTAZIONE FARMACI, FONDO PEREQUAZIONE - ANNO 2015 2.304 FONDI PERSONALE, INCENTIVI PERSONALE UFFICIO TECNICO, QUOTE PER SPERIMENTAZIONE FARMACI, FONDO PEREQUAZIONE - ANNO 2016 2.962 FONDI PERSONALE, INCENTIVI PERSONALE UFFICIO TECNICO, QUOTE PER SPERIMENTAZIONE FARMACI, FONDO PEREQUAZIONE - ANNO 2017 12.673

TOTALI 28.023

DETTAGLIO VOCE SP D.XI.2 "DEBITI VERSO DIPENDENTI"

Valoreal 31/12/2017

€ mgl

Tabella 2 - Dettaglio composizione della voce “Altri debiti diversi”



DEBITI V/PERSONALE DIPENDENTE UNIVERSITA' (Fondi al personale universitario, compensi per attività di sperimentazione clinica, per comitato etico) 8.169 DEBITI V/AMMINISTRATORI E REVISORI (somme per raggiungimento obiettivi vari anni, compensi e rimborso spese al Collegio Sindacale) 432 DEBITI V/ENTI STATALI (trasferimenti a favore dei Dipartimenti Universitari per sperimentazioni cliniche svolte dal personale universitario, contributi a fav. AVCP per gare attivate dall'Azienda anno 2015, contributi a favore FIASO anni 2014, 2015, debiti v/Dipartimento di Biologia Molecolare - UNICT - per le indagini di biologia molecolare anno 2015 in convenzione) 653 DEBITI V/ECONOMO 45 DEBITI PER ANTICIPI DA CLIENTI (Scritture di fine anno per ricezione somme per comitati etici ed altro) 325 DEBITI PER CAUZIONI 42 RITENUTE VARIE C/TERZI (Ritenute al personale per cessione quinto, pignoramenti, quote sindacali, quote assicurative ecc. da versare) 160 DEBITI V/ALTRI CREDITORI (trasferimento somme al Registro Tumori integrato di CT-MR-SR-EN anno 2016, versamento quote a favore AIL-sezione Catania) 1.222 DEBITI V/UNIVERSITA' DI CATANIA (Debiti per spese comuni, debiti per spese CINECA) 2.044

TOTALI 13.092

DETTAGLIO VOCE SP D.XI.4 "ALTRI DEBITI DIVERSI"

Valoreal 31/12/2017

…………………TOTALE MUTUI

Garanziereali

Riferimenti delibera di

autorizzazione regionale

Tasso di interesse

DebitoresiduoScadenzaDestinazione Soggetto

erogatoreImportoinizialeDETTAGLIO MUTUI

Tab. 45 – Dettaglio mutui

DETTAGLIO DEBITI INTRAREGIONALIPER SINGOLA AZIENDA

Mobilità in compensazione

Mobilità non in compensazione

Altre prestazioni

ASP di Agrigento - - 3.366 ASP di Catania - - 69.042 ASP di Enna - - 107.675 ASP di Messina - - 503 ASP di Palermo - - - ASP di Ragusa - - 726.105 ASP di Siracusa - - 21.905 ASP di Trapani - - 36 ASP di Caltanissetta - Azienda ARNAS Garibaldi di Catania - - 164.976 Azienda per l'Emergenza Cannizzaro di Catania - - 742.057 Azienda AOR Papardo Piemonte di Messina - - - Azienda AOR Villa Sofia - Cervello di Palermo - - 2.073 Azienda RNAS Civico di Palermo 115.098 Policlinico di Palermo 19.047 Policlinico di Messina - - 26.908 TOTALE 1.998.791

Tab. 46 – Dettaglio debiti intraregionali per mobilità (in compensazione e non) e per altre prestazioni

DB01 – Transazioni

DB01 – NO I debiti verso fornitori non sono sottoposti a procedure di transazione regionali.

Altre informazioni relative a debiti.




Se sì, illustrare

DB02 - Altro. Esistono altre informazioni che si ritiene necessario fornire per soddisfare la regola generale secondo cui “Se le informazioni richieste da specifiche disposizioni di legge non sono sufficienti a dare una rappresentazione veritiera e corretta, si devono fornire le informazioni complementari necessarie allo scopo” (art 2423 cc)?

SI Si richiama, a proposito dei debiti, la normativa concernente l’indicatore di tempestività dei pagamenti delle pubbliche amministrazioni. L’art. 8 del D.L. 24/4/2014, n. 66, convertito, con modificazioni, dalla legge 23/6/2014, n. 89, introduce la disciplina riguardante gli obblighi di pubblicità, trasparenza e diffusione di informazioni da parte di pubbliche amministrazioni, stabilita dal d. Lgs 14/3/2013, n. 33. Il DPCM del 22/9/2014 di “Definizione degli schemi e delle modalità per la pubblicazione su internet dei dati relativi alle entrate e alla spesa dei bilanci preventivi e consuntivi dell’indicatore annuale di tempestività dei pagamenti delle pubbliche amministrazioni” provvede all’attuazione degli elementi innovativi apportati dal detto art. 8 del D.L. 66. Agli articoli 9 e 10 del DPCM vengono specificati lo schema tipo e le modalità di pubblicazione dell’indicatore annuale e trimestrale di tempestività dei pagamenti, indicando cosa calcolare, in quale formato pubblicare il dato ed entro quali tempi. Con nota prot.n.5°/Dip./0006333 del 26.01.2015, l’Assessorato Regionale della Salute, rammenta l’obbligo di pubblicazione: a decorrere dall’anno 2015 deve essere pubblicato l’indicatore trimestrale dei tempi medi di pagamento relativi agli acquisti di beni, servizi e forniture denominato indicatore trimestrale di tempestività dei pagamenti. L’obbligo derivante dalla normativa citata è stato rispettato da questa Azienda e, di seguito, si elencano gli indicatori relativi



all’anno 2017:1° TRIM. 2017 -7,992° TRIM. 2017 8,223° TRIM. 2017 11,894° TRIM. 2017 4,63ANNO 2017 -1,66.Si fornisce, nella tabella sottostante, anche il dato dei pagamenti relativi a transazioni commerciali effettuati oltre il termine di 60 giorni (art. 41, comma 1, d.l. n. 66/2014).Si richiama anche la normativa contenuta nella Legge di stabilità 2015 L. 23/12/2014 n. 190, art. 1 , comma 629 lettera b), che introduce l’articolo 17-ter del Decreto n. 633 del 1972 in materia di “Scissione dei pagamenti” ai fini IVA c.d. SPLIT PAYMENT. In applicazione di tale disposizione a decorrere dal 1° Gennaio 2015 per le cessioni di beni e le prestazioni di servizi effettuate nei confronti di talune pubbliche amministrazioni...omissis… l’imposta è in ogni caso versata dalle medesime secondo i tempi e le modalità stabilite dal Ministero dell’Economia e delle Finanze. Pertanto, nell’ambito dei debiti tributari si ritrova l’importo di € mgl 5.766 relativo alla scissione operata nel mese di Dicembre 2017 che è stata versata nel mese di Gennaio 2018.

ANTE 2014 2014 2015 2016 2017 TOTALE1 2 3 4 5 (6)= (1)+(2)+(3)+(4)+(5)

79.062 346.524 2.410.291 32.007.850 151.990.596 186.834.324

IMPORTO PAGAMENTI EFFETTUATI OLTRE I TERMINI PREVISITI DAL

PDCM DEL 22/9/2014PAGAMENTI EFFETTUATI DURANTE L'ANNO SOLARE 2017 PER ANNO DI

EMISSIONE FATTURA

7

39.941.640



15. Ratei e risconti passivi

CODICE MOD.

CERATEI PASSIVI Importo di cui

oltre 12 mesi

BA0100 ACQUISTO SANGUE DA SOGGETTI PRIVATI 72.898 BA1210 COMPARTECIP.AL PERSONALE INTRAMOENIA 6.605 BA1330 ALTRI RIMBORSI ASSEGNI E CONTRIBUTI 2.325 BA1530 SERVIZI SANITARI DA PRIVATI 14.764 - BA1650 UTENZE TELEFONICHE 1.872 - BA1730 SERVIZI NON SANITARI DA PUBBLICO 1.394 - BA1740 SERVIZI NON SANITARI DA PRIVATO - BA1830 ALTRE COLLAB./PRESTAZIONI DI LAVORO AREA NON SANITARIA 11.500 - BA1920 MANUTENZ. ORDIN. IMMOBILI E PERTINENZE 11.438 - BA1940 MANUTENZ. ORDIN. ATTREZZATURE SANITARIE 2.535 - BA1950 MANUTENZ. ORDIN. MACCHINE D'UFFICIO 3.569 - BA2020 CANONI DI NOLEGGIO AREA SANITARIA 8.805 BA2030 CANONI DI NOLEGGIO AREA NON SANITARIA (MACCH.D'UFF.) 6.520 - BA2510 IMPOSTE E TASSE (ESCLUSO IRAP) 128

Totale Ratei Passivi PEA000 144.353

Tab. 47 – Ratei passivi – Dettaglio a livello di costo (codice CE)

CODICE MOD.

CERISCONTI PASSIVI Importo di cui

oltre 12 mesiAA0660 RICAVI PER PRESTAZIONI SANITARIE A RILEVANZA SANITARIA

EROGATE A SOGGETTI PRIVATI 54 -

Tab. 48 – Risconti passivi – Dettaglio a livello di ricavo (codice CE)

Altre informazioni relative a ratei e risconti passivi.


Se sì, illustrare

RP01 – Altro. Esistono altre informazioni che si ritiene necessario fornire per soddisfare la regola generale secondo cui “Se le informazioni richieste da specifiche disposizioni di legge non sono sufficienti a dare una rappresentazione veritiera e corretta, si devono fornire le informazioni complementari necessarie allo scopo” (art 2423 cc)?

NO



16. Conti d’ordine

PFA000 F.1) CANONI DI LEASING ANCORA DA PAGARE 362.340 - 120.780 241.560 PFA010 F.2) DEPOSITI CAUZIONALI 23.381.235 28.400.190 23.381.235 28.400.190 PFA020 F.3) BENI IN COMODATO 36.152.020 1.728.387 1.418.246 36.462.161 PFA030 F.4) ALTRI CONTI D'ORDINE 388.364 - - 388.364

Canoni di leasing a scadere - Depositi cauzionali - Beni presso terzi 187.452 - - 187.452 Garanzie prestate (fideiussioni, avalli, altre garanzie personali e reali) - Garanzie ricevute (fideiussioni, avalli, altre garanzie personali e reali) - Beni in contenzioso 200.912 - - 200.912 Altri impegni assunti - …

Valore finaleValore iniziale Incrementi DecrementiCONTI D'ORDINECODICE MOD.

SP

Tab. 49 – Dettagli e movimentazioni dei conti d’ordine

Altre informazioni relative a conti d’ordine.


Se sì, illustrare

CO01. Sono state attivate operazioni di project finance?

NO

CO02. Esistono beni dell’Azienda presso terzi (in deposito, in pegno o in comodato)?

NO

CO03 – Altro. Esistono altre informazioni che si ritiene necessario fornire per soddisfare la regola generale secondo cui “Se le informazioni richieste da specifiche disposizioni di legge non sono sufficienti a dare una rappresentazione veritiera e corretta, si devono fornire le informazioni complementari necessarie allo scopo” (art 2423 cc)?

SI 1) Si segnala che il Protocollo d’Intesa, stipulato fra la Regione Siciliana e l’Università degli Studi di Catania in data 12 agosto 2009 e approvato con D.A. n. 1759 del 31 agosto 2009, disciplina il regime patrimoniale dei beni immobili di proprietà dell’Università di Catania concessi in uso all’ex Azienda Ospedaliero-Universitaria Policlinico, oggi Azienda Ospedaliero – Universitaria “Policlinico – Vittorio Emanuele”. L’Università concede l’uso gratuito dei beni mobili ed immobili, con oneri di manutenzione ordinaria e straordinaria a carico dell’azienda e con vincolo di destinazione all’attività assistenziale (articolo 10 “Patrimonio”). Tali beni devono essere rilevati nell’analisi economica dell’azienda e negli atti di bilancio: sono, pertanto, rilevati fra i conti d’ordine al loro valore catastale, mentre le migliorie



apportate sugli stessi in modo da tradursi in un significativo aumento della capacità produttiva, della sicurezza o della vita utile (cioè del loro valore), qualora separabili dai beni principali e dotati di autonoma funzionalità, vengono rilevate in questa categoria ed assoggettate ad ammortamento per il periodo di durata della concessione in uso.

2) Il valore di € 187.452 riguarda beni consegnati presso altre strutture sanitarie per acquisti sui progetti regionali “Braccialetto elettronico” e “Cabina di regia”. La composizione, la struttura di destinazione e l’anno di formazione sono i seguenti:

€ 12.189 per acquisto nell’anno 2007 di Arredi e PC per la segreteria scientifica Prog.Cabina di regia;

€ 128.110 per acquisto nell’anno 2010 di Beni diversi Progetto Braccialetto elettronico presso le Aziende Ospedaliere “Civico” di Palermo, Policlinici di Messina e Palermo, e l’azienda ARNAS “Garibaldi “ di Catania;

€ 24.400 per l’acquisto nell’anno 2010 di n. 4 sistemi informatici ed accessori presso le Aziende Ospedaliere “Civico” di Palermo, Policlinici di Messina e Palermo, e l’azienda ARNAS “Garibaldi “ di Catania;

€ 22.753 per l’acquisto nell’anno 2011 di sistemi informatici per l’ASP di Caltanissetta.

3) Il valore di € 200.912 riguarda azioni risarcitorie in corso così composte:

€ 61.764 Asec – ddg 740/04, € 45.261 Serop – ddg 853/04,



€ 68.123 Siac – ddg 225/04, € 25.763 Penta – ddg 552/04.



17. Contributi in conto esercizio

AA0030Contributi da Regione o Prov. Aut. per quota F.S. regionale indistinto - Finanziamento per funzioni massimo ammissibile 124.585.319 - -

AA0080 Contributi da Regione o Prov. Aut. (extra fondo) - Risorse aggiuntive da bilancio regionale a titolo di copertura LEA

AA0090Contributi da Regione o Prov. Aut. (extra fondo) - Risorse aggiuntive da bilancio regionale a titolo di copertura extra LEA

CODICE MOD. CE NoteCONTRIBUTI IN C/ESERCIZIO Quota

capitaria Funzioni Altro

Tab. 50 – Dettagli contributi in conto esercizio

In merito alla voce AA0030 – A.1.A.1 del Conto Economico, si rileva che con decorrenza dall’anno 2017 si applica il contenuto dell’art. 8-sexies del D. Lgs 30 dicembre 1992, n. 502 e s.m.i. che è stato esplicitato nel D.M. Ministero della Salute 21/6/2016 sui “Piani di cui all’articolo 1, comma 528, della Legge 28 dicembre 2015, n. 208 per le Aziende Ospedaliere (AO), le Aziende Ospedaliere Universitarie (AOU), gli Istituti di Ricovero e cura a carattere scientifico pubblico (IRCCS), e gli altri enti pubblici”. La stessa norma è stata esplicitata, altresì nel D.A. Assessorato Regionale della Salute n. 1649 del 13/9/2016, trasmesso a questa azienda con nota prot. 5°/Dip./n.0074110 del 16/9/2016.

Nel Piano di efficientamento aziendale 2017 - 2019, inoltrato da questa azienda all’Assessorato Regionale della Salute con nota prot. n. 46819 del 20/12/2016, è stata data esecuzione alle disposizioni contenute in entrambi i provvedimenti.

Pertanto,la voce AA030 accoglie la quota di Fondo Sanitario indistinto , valore indicato nella nota prot. n. 5°/Dip./_08505 del 17-05-2018 avente per oggetto “Assegnazione definitiva delle risorse FSR e Payback 2017”.

Segue il dettaglio dei contributi in conto esercizio contenuti nella tabella 51.



AA0020 DA REGIONE O P.A. PER QUOTA F.S. REGIONALE:

AA0030 Quota F.S. regionale - indistintoNota n.5°/Dip/38505 Ass.to Salute 17/05/2018

Ass.def.risorse FSR 2017 124.585.319 40111105

AA0040 Quota F.S. regionale - vincolato:Nota n.5°/Dip/38505 Ass.to Salute 17/05/2018

Ass.def.risorse FSR 2017 3.604.841 40121207

Progetto 1Progetto ….

AA0050 EXTRA FONDO: 83.438 34.095 AA0070 Contributi da Regione o Prov. Aut. (extra fondo) vincolati: 38.438 34.095

Studio reazioni avverse/monitoraggio prescriz.off-label nella popol.ped.neonat. Nota Ass.to Salute Serv.7 n.86131 13/11/2017 38.438 34.095 40111126

-

AA0080 Contributi da Regione o Prov. Aut. (extra fondo) - Risorse aggiuntive da bilancio regionale a titolo di copertura LEA

AA0090 Contributi da Regione o Prov. Aut. (extra fondo) - Risorse aggiuntive da bilancio regionale a titolo di copertura extra LEA

AA0100 Contributi da Regione o Prov. Aut. (extra fondo) - Altro

AA0120 Contributi da Aziende sanitarie pubbliche della Regione o Prov. Aut. (extra fondo) vincolati: 15.000 - Da Azienda Papardo di Messina - Implementazione codice rosa Delib.A.O.Papardo-ME

n.457 25/05/2017 15.000 40111125AA0130 Contributi da Aziende sanitarie pubbliche (extra fondo) altro:

….….

AA0150 Contributi da altri soggetti pubblici (extra fondo) vincolati: 30.000 - Da Azienda Osp,di Padova - "PREVENZ.SALUTE RIPROD.DEL GIOVANE MASCHIO" Delib.aziendale 1006/17 27/06/2017 30.000 40101140

AA0160 Contributi da altri soggetti pubblici (extra fondo) L.210/92:AA0170 Contributi da altri soggetti pubblici (extra fondo) altro:

….….

PER RICERCA: 89.000 5.011 AA0190 Contributi da Ministero della Salute per ricerca corrente:

….….

AA0200 Contributi da Ministero della Salute per ricerca finalizzata:Progetto ….Progetto ….

AA0210 Contributi da Regione ed altri soggetti pubblici per ricerca:

AA0220 Contributi da privati per ricerca: 89.000 5.011 Contributo per U.O.Oncologia "G.Rodolico"da MSD ITALIA Delib.aziendale 85/17 20/01/2017 25.000 2.806 41111104Contributo per Dermatologia "Vitt.Emanuele"da LEO PHARMA Delib.aziendale 8/17 05/01/2017 4.000 - 41111104Contributo per U.O.Oncologia "G.Rodolico"da ASTRAZENECA Delib.aziendale 553/17 03/04/2017 25.000 2.205 41111104Contributo per U.O.Oncologia "G.Rodolico"da HASTELLAS PHARMA Delib.aziendale 1743/16 27/10/2016 20.000 - 41111104Contributo per U.O.Oncologia "G.Rodolico"da PHARMA MAR Delib.aziendale 1925/17 20/11/017 15.000 41111104

AA0230 Contributi da privati 176.500 24.756 Contributo Abbvie per U.O.di Dermatologia P.O."G.Rodolico" Delib.aziendale 81/17 20/01/2017 50.000 - 40101145Contributo Abbvie per U.O.di Broncopneumo allergologia P.O."G.Rodolico" Delib.aziendale 121/17 23/01/2017 5.000 - 40101145Contributo Csl Behring per Reumatologia Vitt.Emanuele Delib.aziendale 295/17 21/02/2017 5.000 3.333 40101145Contributo Pfizer per Dermatologia Vitt.Emanuele Delib.aziendale 1742/16 27/10/2017 15.000 - 40101145Contributo Italfarmaco per Reumatologia Vvitt.Emanuele Delib.aziendale 125/17 23/01/2017 4.000 - 40101145Contributo Allergan per Oculistica P.O."G.Rodolico" Delib.aziendale 120/17 23/01/2018 23.000 2.040 40101145Contributo Simba onlus per Reumatologia Vitt.Emanuele Delib.aziendale 1559/17 27/09/2017 10.000 - 40101145Contributo Msd Italia per Reumatologia Vitt.Emanuele Delib.aziendale 1308/17 03/08/2017 19.500 40101145Contributo Novartis per U.O.Oncologia "G.Rodolico" Delib.aziendale 1978/17 22/11/2017 5.000 - 40101145Contributo Baxter per borsa di studio Farmacia 40.000 19.383 40101145

-

TOTALE CONTRIBUTI IN C/ESERCIZIO 128.539.098 63.862

CODICE MOD. CE Data Codice

contoDETTAGLIO CONTRIBUTI IN C/ESERCIZIO Importo utilizzato

Importo assegnatoOggettoAtto

Tab. 51 – Informativa contributi in conto esercizio

Si riporta di seguito il dettaglio dell’assegnazione definitiva delle risorse di FSR 2017 nonché quella dell’anno 2016.

Con nota prot./Dip./n.31956 del 20.04.2017, integrata con nota prot.n.5°/Dip./0033064 del 26.04.2018 l'Assessorato Regionale per la Salute trasmette la Direttiva sulla chiusura dei bilanci d'esercizio 2017 delle aziende sanitarie pubbliche regionali, comunicando altresì i valori relativi a



ricavi e costi di mobilità attiva/passiva intra, extra regionale ed internazionale – c.d. “ Tabella A – Consuntivo 2017”.

Con nota prot.n. 5°/Dip./_38505 del 17.05.2018 avente per oggetto “Assegnazione definitiva delle risorse FSR e Payback 2017” l’Assessorato Regionale della Salute trasmette i valori relativi al contributo di Fondo Sanitario indistinto e vincolato.

Si elenca, di seguito, la composizione del Fondo sanitario indistinto e vincolato, secondo lo schema Allegato 1 alla nota 38505, citata.

A QUOTE FINALIZZATE

2) Rinnovi contrattuali personale dipendente - DIRIGENTI MEDICI - 624.000 624.000

3) Rinnovi contrattuali personale dipendente - DIRIGENTI NON MEDICI - 57.000 57.000

4) Rinnovi contrattuali personale dipendente - COMPARTO - 951.000 951.000 Quota per screening neonatale - anno 2017 442.319 - 442.319

1) Finanziamento per Investimenti per attivazione nuove strutture sanitarie giusta Nota prot. N. 588 del 4.1.2018 - 6.800.000 6.800.000

B FUNZIONI

B1 Finanziamento per Funzioni massimo ammissibile ai sensi dell'art. 8 - sexies D.Lgs 502/92 101.647.000 1.559.000- 100.088.000 SUBTOTALE QUOTA FSR ANNO 2017 102.089.319 6.873.000 108.962.319 Quota per riequilibrio 15.864.000 1.559.000 17.423.000 Recupero maggiori risorse - 1.800.000- 1.800.000- TOTALE QUOTA FSR INDISTINTO ANNO 2017 (voce CE AA0030) 117.953.319 6.632.000 124.585.319 per incentivazione corrisposta al personale dipend. Sanit.su mezzi SEUS 118 632.000 15.554 647.554 Incentivazione produzione plasma ex DA 15/12/2010 - 355.975 355.975 Tipizzazione del midollo - 19.080 19.080 Registro tumori anno 2017 888.000 - 888.000 Rimborso unità di sangue trasfuse in regime di DH ex DA 6 giugno 2003-"Linee guida per l'erogazione delle prestazioni di day surgery e day hospital". GURS 32 del 18 luglio 2003 1.217.050 47.928 1.264.978 Quota per extracomunitari irregolari : 40/98 - anno 2017-QUOTA STATO (D.D.S. n° 660/2018) 44.604 84.401 129.005 Quota per extracomunitari irregolari : 40/98 - anno 2017-QUOTA REGIONE (D.D.S. n° 661/2018) 43.044 81.448 124.492 Quota per fondo esclusività L.488/99 - anno 2017 - QUOTA STATO (D.D.S. n° 2581/2017) 89.443 - 89.443 Quota per fondo esclusività L.488/99 - anno 2017 - QUOTA REGIONE (D.D.S. n° 2580/2017) 86.314 - 86.314 TOTALE QUOTA FSR VINCOLATO ANNO 2017 (VOCE CE AA0040) 3.000.455 604.386 3.604.841

5) Valorizzazione emoderivati ricevuti in eccesso rispetto al conferito 1.693.000- 909.200 783.800- TOTALE ASSEGNAZIONE DI COMPETENZA 2017 119.260.774 8.145.586 127.406.360 SALDO DI MOBILITA' 229.605.721 4.134.628- 225.471.093 TOTALE ASSEGNAZIONE DI CASSA 2017 348.866.495 4.010.958 352.877.453

6) Payback ordinario 2017 - voce AA0920 - 1.654.000 1.654.000 TOTALE 348.866.495 5.664.958 354.531.453

Variazioni da riparto

definitivo

Assegnazione definitiva

2017

DETTAGLIO ASSEGNAZIONE QUOTA FSR INDISTINTO E VINCOLATO ANNO 2017

Importi Negoziazione

2017

1)

2)3)4)

5)

6)

NOTE AI FINI DELLA ISCRIZIONE NEL BILANCIO 2017

Iscrizione del contributo tra i ricavi e tra i costi (accantonamento quote inutilizzate BA2780) per la spesa nion sostenuta nel 2017Indennità vacanza contrattuale dirigenza medica anno 2017 - Accantonamento del contributo alla voce BA2860Indennità vacanza contrattuale dirigenza non medica anno 2017-Accantonamento del contributo alla voce BA2870Indennità vacanza contrattuale Comparto anno 2017 - Accantonamento del contributo alla voce BA2880Ai sensi della Circolare prot. 84687 del 27/10/2016, il corrispettivo dovuto dall'Azienda alla Regione per gli emoderivati ricevuti in eccesso rispetto al conferito, va esposto alla voce BA0060 del Modello CE "emoderivati di produzione regionale" in contropartita alla voce SP PDA090 "D.III.2) Debiti v/Regione o Provincia Autobnoma per mobilitàContributo per Payback ordinario da iscrivere nella voce del modello CE "AA0920" in contropartita a "Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per spesa corrente - altro" - voce ABA450 del Modello SP



Per facilità di lettura si riporta il dettaglio relativo all’assegnazione dell’anno 2016.

A QUOTE FINALIZZATEregistro tumori 894.000 Valorizzazione unità di sangue con tecnica NAT 1.167.000 Incentivazione produzione plasma 465.075 Emocomponenti labili 140 Tipizzazione midollo - Procurement organi D.A.n. 1735 del 22/10/2014 - Finanziamento Pronto Soccorso P.O. Rodolico 5.800.000 Rinnovi contrattuali personale dipendente - DIRIGENTI MEDICI 229.000 Rinnovi contrattuali personale dipendente - DIRIGENTI NON MEDICI 21.000 Rinnovi contrattuali personale dipendente - COMPARTO 349.000 Contributo per finanziamenti investimenti 2012-2015 1.837.000 Valorizzazione maggiori costi indotti sulle attività assistenziali dalle funzioni di didattica e di ricerca 3.896.000

TOTALE QUOTE FINALIZZATE 14.658.215 B FUNZIONI

B1 Prestazioni non tariffabiliGiornate di transito in terapia intensiva 20.413.000 Complessità del case mix (media) 15.300.000 Complessità del case mix (alta) 20.600.000 Contributo pronto soccorso 23.643.000 Contributo prestazioni ambulatoriali in P.S. -

B2 Obiettivi strategici - B3 Altre funzioni

Farmaci antiblastici (File T) - Valorizzazione maggiori costi indotti sulle attività assistenziali dalle funzioni di didattica e di ricerca - Contributo per finanziamenti investimenti 2012-2013-2014 -

TOTALE FUNZIONI 79.956.000 SUBTOTALE QUOTA FSR - ANNO 2016 94.614.215 Accesso al fondo di sostegno 44.260.245 TOTALE QUOTA FSR INDISTINTO ANNO 2016 (voce CE - AA0030) 138.874.460

Tipizzazione midollo 53.428 Procurement organi 54.350 per incentivazione corrisposta al personale dipend. Sanit.su mezzi SEUS 118 632.000 Rimborso unità di sangue trasfuse in regime di DH ex DA 6 giugno 2003-"Linee guida per l'erogazione delle prestazioni di day surgery e day hospital". GURS 32 del 18 luglio 2003 1.217.050 valvole aortiche 2015 500.000 Quota per extracomunitari irregolari : 40/98 - anno 2016-QUOTA STATO 40.477 Quota per extracomunitari irregolari : 40/98 - anno 2016-QUOTA REGIONE 39.062 Quota per fondo esclusività L.488/99 - anno 2016 - QUOTA STATO 92.120 Quota per fondo esclusività L.488/99 - anno 2016 - QUOTA REGIONE 88.898 Quota per screening neonatale - anno 2016 - QUOTA STATO 255.380 Quota per screening neonatale - anno 2016 - QUOTA REGIONE 246.447 TOTALE QUOTA FSR VINCOLATA ANNO 2016 (voce CE - AA0040) 3.219.212

TOTALE ASSEGNAZIONE DI COMPETENZA 2016 142.093.672 SALDO DI MOBILITA' 226.737.991

Valorizzazione emoderivati ricevuti in eccesso rispetto al conferito 1.067.600-

TOTALE QUOTA INDISTINTA (voce CE - AA0030) 367.764.063

DETTAGLIO ASSEGNAZIONE QUOTA FSR 2016 ANNO 2016

Si riporta la composizione della Tabella A (mobilita’ sanitaria) - Consuntivo anno 2017 - allegata alla nota prot./Dip./n.31956, citata.



prestazioni di ricovero 132.477.000 AA0350 prestazioni di ricovero intraregione 130.816.000 AA0460 prestazioni di ricovero extraregione 1.661.000

prestazioni ambulatoriali 22.613.000 AA0360 prestazioni ambulatoriali intraregione FLUSSO C 15.737.000 AA0360 prestazioni ambulatoriali intraregione FLUSSO DSAO 6.712.000 AA0470 prestazioni ambulatoriali extraregione FLUSSO C 134.000 AA0470 prestazioni ambulatoriali extraregione FLUSSO DSAO 30.000

prestazioni file F 72.529.000 AA0380 prestazioni file F intraregione FLUSSO F 62.284.000 AA0380 prestazioni file F intraregione FLUSSO T 9.742.000 AA0490 prestazioni file F extraregione FLUSSO F 398.000 AA0490 prestazioni file F extraregione FLUSSO T 105.000 AA0600 mobilità internazionale 861.000 AA0340 TOTALE MOBILITA' INTRAREGIONE 225.291.000 AA0450 TOTALE MOBILITA' EXTRAREGIONE 2.328.000

TOTALE MOBILITA' 228.480.000

AA0830

Rimborso per attività del Centro di qualificazione biologica - 2° semestre 2016 ex D.A. 1179/2016 1.799.000 SUBTOTALE 230.279.000

BA1340Riaddebito note di credito su Farmaci epatite C dalle AA.OO. Erogatrici 4.807.540-

Valore del saldo di Mobilità Consuntivo - Anno 2017 225.471.460

MOBILITA' - TABELLA A CONSUNTIVO ANNO 2017 ANNO 2017CODICE

CE

Si segnalano le novità introdotte con decorrenza anno 2016:

Flusso DSAOE- i ricavi ed i costi da mobilità attiva e passiva da prestazioni in regime di day service sono stati classificati nell’ambito delle voci relative all’Assistenza specialistica ambulatoriale;

Flusso T - i ricavi ed i costi da mobilità attiva e passiva da File T sono stati classificati nell’ambito delle voci relative all’Assistenza da File F;

Quota di accredito/addebito per attività del Centro di Qualificazione Biologica relativa al 2° semestre 2016 – Ai sensi del D.A. 1179/2016, le aziende sanitarie sono tenute a sostenere, a far data dal 1° Luglio 2016 i costi refluenti dalla qualificazione biologica del sangue intero e degli emocomponenti prodotti, dall’esecuzione di test di chimica, dalla prequalificazione degli aspiranti donatori e trasporto campioni. Sulla base della rendicontazione della spesa fornita dalle 4 aziende sede di CQB, l’Assessorato della Salute ha operato la compensazione sulle aziende sedi di strutture trasfusionali afferenti.

Riaddebito note di credito su Farmaci Epatite C – Con specifico riferimento alla somministrazione dei Farmaci antivirali diretti necessari al trattamento, con terapie innovative, dei pazienti inseriti nella rete regionale in quanto affetti da Epatite C, si rappresenta che nel conteggio delle note di credito da contabilizzare sono incluse quelle relative all’erogazione, a partire dal mese di Luglio 2017 del nuovo farmaco “Epclusa”. Il conteggio delle note di credito emesse dalle case farmaceutiche Gilead, Abbvie, e Bristol è stato determinato dalla Regione in misura pari al 90% dell’importo complessivo, allo scopo di tenere in considerazione gli oneri correlati alla distribuzione diretta in



argomento e sulla base dei seguenti importi comunicati dagli stessi fornitori (i valori sono stati trasmessi a questa Azienda con nota prot. n. 5°/Dip./_0021153 del 13/3/2018 dell’Assessorato della Salute,per la validazione definitiva):

A.O.UNIVERSITARIA "POLICLINICO-VITTORIO EMANUELE" DI CATANIA 5.154.347,93 157.666,59 29.697,03 5.341.711,55

VALORE DA ISCRIVERE A

CE

4.807.540,40

NOTE DI CREDITO FARMACI ANTIVIRALI DIRETTI PER IL TRATTAMENTO

DELL'EPATITE CGILEAD

BRISTOL - MEYERS

SQUIBB s.p.a.ABBVIE spa TOTALE 2017

CODICE MOD. CE

DETTAGLIO RETTIFICA CONTRIBUTI C/ESERCIZIOPER DESTINAZIONE AD INVESTIMENTI

Contributoassegnato

Quota destinata ad investimenti

Incidenza %

AA0020 Contributi in c/esercizio da Regione o P.A. per quota F.S. regionale 128.190.160 3.377.840 2,63 AA0060 Contributi in c/esercizio da Regione o P.A. extra fondo 38.438 AA0110 Contributi in c/esercizio da aziende sanitarie pubbliche (extra fondo) 15.000 AA0140 Contributi in c/esercizio da altri soggetti pubblici (extra fondo) 30.000 AA0180 Contributi in c/esercizio per ricerca 89.000 AA0230 Contributi in c/esercizio da privati 176.500 -

Totale 128.539.098 3.377.840 2,63

Tab. 52 – Dettaglio rettifica contributi in conto esercizio per destinazione ad investimenti

La quota dei contributi in conto esercizio destinata ad investimenti per l’anno 2017 è pari d € 3.377.840.

Complessivamente il valore della rettifica dei contributi in conto esercizio per destinazione ad investimenti valorizzata nella voce CE AA0240 - A.2 “Rettifica dei contributi in conto esercizio per destinazione ad investimenti” - è pari ad € 8.072.078, come si evince dalla seguente tabella

CODICE A.2 RETTIFICA CONTRIBUTI IN C/ESERCIZIO PER DESTINAZIONE AD INVESTIMENTI

DETT

Quota destinata ad investimenti

AA0240 A.2 Rettifica contributi in c/esercizio per destinazione ad investimenti 8.072.078

AA0250A.2.A Rettifica contributi in c/esercizio per destinazione ad investimenti - da Regione o Prov. Aut. per quota F.S. regionale

Cont 3.377.840

AA0260 A.2.B Rettifica contributi in c/esercizio per destinazione ad investimenti - altri contributi

Con

4.694.238

Si precisa che, ai sensi e per gli effetti della norma contenuta nel D. Lgs 118/2011 e s.m.i.,nonché del contenuto del punto 14. Rettifiche di contributi c/esercizio per destinazione ad investimenti della Direttiva per la Chiusura dei Bilanci d’esercizio 2017 delle Aziende Sanitarie Pubbliche Regionali prot. 31956/2018, citata, sono state eseguite le seguenti scritture relative allo storno del valore dei cespiti acquisiti con contributi in c/esercizio:

- Gli utilizzi dei fondi relativi ai contributi in conto esercizio ricevuti in anni precedenti, ad eccezione dei PSN, sono stati stornati dai relativi Fondi iscritti alla voce SP PBA160 con



contropartita la voce AA0280 – A.3 del Conto Economico “Utilizzo fondi per quote inutilizzate di contributi vincolati di esercizi precedenti” ed inoltre, il controvalore è stato rettificato alla voce AA0260 – A.2.B del Conto Economico “Rettifica contributi in c/esercizio per destinazione ad investimenti – Altri contributi”, con contropartita la voce PAA090 – A.II.5 dello Stato Patrimoniale “Finanziamenti per investimenti da rettifica contributi in c/esercizio.

- Il controvalore dei beni strumentali, comprese le Immobilizzazioni in corso, acquistati con contributi di Fondo Sanitario Indistinto, è stato stornato alla voce AA0250 – A.2.A del Conto Economico “Rettifica contributi in c/esercizio per destinazione ad investimenti – da Regione per quota F.S.Regionale” con contropartita la voce PAA090 – A.II.5 dello Stato Patrimoniale “Finanziamenti per investimenti da rettifica contributi in c/esercizio.

Il dettaglio degli utilizzi è fornito alla pagina 16 della presente nota all’interno del punto 4. IMMOBILIZZAZIONI MATERIALI ED IMMATERIALI e, per facilità di lettura, si riporta di seguito.

Si dà evidenza con i valori degli acquisti 2017:

Investimenti eseguiti con Fondo Sanitario indistinto € 3.377.840 – importo che coincide con il valore esposto alla voce AA0250 – A.2.A del Conto Economico,

Investimenti eseguiti con utilizzo di quote di contributi ricevuti in anni precedenti:

€ 4.659.660 con contributo per il completamento e l’adeguamento del Pronto Soccorso,

€ 12.261 con contributo relativo al progetto “Arterial function and structure in infl..” (SCMEDPED),

€ 1.283 con in contributo “Sorveglianza farmaco vigilanza” (Progetto 42),

€ 3.755 con il contributo“Formazione permanente fuori sede (FORMSEDE),

€ 2.977 con il contributo“Malattie rare” (MALARARE),

€ 14.302 con progetti vari regionali (Studio prematuri, Prevenzione Drepanocitosi, Rischio

Cardiovascolare, valutazione precoce resistenza ai farmaci biologici…etc),

€ 4.694.238 totale utilizzi riportati in A.3.A – quota parte di € 6.571.409 - valore che coincide con il totale di € 4.694.238 contabilizzato alla voce A.2.B del Conto Economico.

Infine, sommando i due valori relativi alle diverse rettifiche – per contributi FSR indistinto e per contributi vincolati di esercizi precedenti - si ottiene il valore di € 8.072.078 (€ 3.377.840 + 4.694.238 ) che coincide con il valore di € 8.072.078 riportato alla voce AA0240 A.2 del Conto Economico.

Altre informazioni relative a contributi in conto esercizio.


Se sì, illustrare

CT01. Sono state rilevate significative variazioni rispetto all’esercizio precedente?

SI La consistente variazione rispetto allo scorso esercizio è da attribuire



all’applicazione, con decorrenza dall’anno 2017, della norma contenuta nell’art. 8-sexies del D. Lgs 30/12/92 n. 502 e s.m.i. in merito all’iscrizione dei contributi di Fondo sanitario indistinto per come sopra evidenziato.



18. Proventi e ricavi diversiASP 1 ASP 2 ASP 3 ASP 4 ASP 5 ASP 6 ASP 7 ASP 8 ASP 9 Totale

RICAVI DA MOBILITA' SANITARIA INFRAREGIONALE (A) 225.291.000,00€ AA0350 Prestazioni di ricovero 2.112.278,54€ 4.887.678,74€ 96.770.959,14€ 7.014.503,40€ 3.888.818,14€ 535.556,26€ 3.706.554,68€ 11.698.539,52€ 201.111,58€ 130.816.000,00€ AA0360 Prestazioni di specialistica ambulatoriale 223.283,00€ 660.089,91€ 18.095.021,23€ 965.929,00€ 472.948,00€ 91.296,00€ 362.659,00€ 1.553.073,86€ 24.700,00€ 22.449.000,00€ AA0370 Prestazioni di psichiatria residenziale e semiresidenziale -€ -€ -€ -€ -€ -€ -€ -€ -€ -€ AA0380 Prestazioni di File F 1.195.242,49€ 3.391.654,98€ 48.479.751,17€ 5.150.809,65€ 2.249.686,68€ 657.314,12€ 2.567.135,15€ 8.183.353,82€ 151.051,95€ 72.026.000,00€ AA0390 Prestazioni servizi MMG, PLS, Contin. assistenziale -€ AA0400 Prestazioni servizi farmaceutica convenzionata -€ AA0410 Prestazioni termali -€

AA0420 Prestazioni trasporto ambulanze ed elisoccorso

-€ AA0430 Altre prestazioni sanitarie e socio-sanitarie 1.471.531,00€

RICAVI DA MOBILITA' SANITARIA EXTRAREGIONALE (B)

2.328.000,00€ AA0460 Prestazioni di ricovero 1.661.000,00€ AA0470 Prestazioni di specialistica ambulatoriale 164.000,00€ AA0480 Prestazioni di psichiatria residenziale e semiresidenziale -€ AA0490 Prestazioni di File F 503.000,00€ AA0500 Prestazioni servizi MMG, PLS, Contin. assistenziale

AA0510 Prestazioni servizi farmaceutica convenzionata

AA0520 Prestazioni termali

AA0530 Prestazioni trasporto ambulanze ed elisoccorso

AA0540 Altre prestazioni sanitarie e socio-sanitarie

AA0550 Ricavi per cessione di emocomponenti e cellule staminali

AA0560 Ricavi per differenziale tariffe TUC

TOTALE RICAVI DA MOBILITA' (A+B) 227.619.000,00€

RICAVI PER PRESTAZIONI OGGETTO DI FATTURAZIONE DIRETTA INFRAREGIONALE (C) 1.471.531,00€

RICAVI PER PREST. OGGETTO DI FATTUR. DIRETTA EXTRAREGIONALE (D) -€

TOTALE RICAVI PER PREST. OGGETTO DI FATTURAZ. DIRETTA (C+D) 1.471.531,00€

TOTALE RICAVI AZIENDE REGIONE (A+C) 226.762.531,00€ TOTALE RICAVI AZIENDE EXTRA REGIONE (B+D) 2.328.000,00€ TOTALE RICAVI AZIENDE SANITARIE PUBBLICHE (A+B+C+D) 229.090.531,00€

CODICE MOD.

CE

DETTAGLIO RICAVI PER PRESTAZIONI SANITARIE IN MOBILITA'

Tab. 53 – Dettaglio ricavi per prestazioni sanitarie in mobilità



AA0680 Ricavi per prestazioni sanitarie intramoenia - Area ospedaliera 1.418.626 1.704.053 285.427- 17-

AA0690 Ricavi per prestazioni sanitarie intramoenia - Area specialistica 3.341.988 3.324.692 17.296 1

AA0700 Ricavi per prestazioni sanitarie intramoenia - Area sanità pubblica - -

AA0710Ricavi per prestazioni sanitarie intramoenia - Consulenze (ex art. 55 c.1 lett. c), d) ed ex art. 57-58) 323.153 140.160 182.993 131

AA0720Ricavi per prestazioni sanitarie intramoenia - Consulenze (ex art. 55 c.1 lett. c), d) ed ex art. 57-58) (Aziende sanitarie pubbliche della Regione) -

AA0730 Ricavi per prestazioni sanitarie intramoenia - Altro 210.051 234.962 24.912- 11-

AA0740Ricavi per prestazioni sanitarie intramoenia - Altro (Aziende sanitarie pubbliche della Regione) 1.322.857 1.130.913 191.944 17 Comfort alberghiero 136.394 191.109 54.714- 29- Altri proventi intramoenia 283.911 283.911- 100- Quota DRG 922.107 1.107.634 185.527- 17-

TOTALE RICAVI INTRAMOENIA 7.675.176 8.117.434 442.258- 5-

BA1210Compartecipazione al personale per att. libero professionale intramoenia - Area ospedaliera 1.516.366 1.898.283 381.918- 20-

BA1220Compartecipazione al personale per att. libero professionale intramoenia- Area specialistica 2.501.581 2.471.561 30.021 1

BA1230Compartecipazione al personale per att. libero professionale intramoenia - Area sanità pubblica - - -

BA1240Compartecipazione al personale per att. libero professionale intramoenia - Consulenze (ex art. 55 c.1 lett. c), d) ed ex Art. 57-58) 137.434 286.629 149.194- 52-

BA1250Compartecipazione al personale per att. libero professionale intramoenia- Consulenze (ex art. 55 c.1 lett. c), d) ed ex Art. 57-58) (Aziende sanitarie pubbliche della Regione) - - - -

BA1260 Compartecipazione al personale per att. libero professionale intramoenia - Altro 721.276 115.894 605.382 522

BA1270Compartecipazione al personale per att. libero professionale intramoenia- Altro (Aziende sanitarie pubbliche della Regione) - 541.378 541.378-

TOTALE COSTO DEL PERSONALE ATTIVITA' INTRAMOENIA (ESCLUSO IRAP) 4.876.657 5.313.744 437.087- 8- Indennità di esclusività medica per attività di libera professione - - - - IRAP relativa ad attività di libera professione (intramoenia) 456.624 396.364 60.260 15 Costi indiretti aziendali farmaci e dispositivi 883.478 1.025.630 142.152- 14- Costi indiretti aziendali 997.977 843.035 154.942 18 Costi generali aziendali 162.699 152.454 10.245 7 Fondo di perequazione e prevenzione 217.254 363.328 146.074- 40- TOTALE ALTRI COSTI INTRAMOENIA 2.718.031 2.780.811 62.780- 2-

SALDO GESTIONE INTRAMOENIA 80.487 22.878 57.609 5

Variazioni%CODICE MOD. CE

PRESTAZIONI SANITARIE EROGATE

IN REGIME DI INTRAMOENIA

Valore CEal 31/12/2017


Variazioniimporto

Tab. 54 – Dettaglio ricavi e costi per prestazioni sanitarie erogate in regime di intramoenia



DETTAGLIO RIMBORSI DA AZIENDE SANITARIE PUBBLICHE DELLA REGIONE

PER ACQUISTI DI BENI Azienda … Azienda

… Azienda … Azienda … Azienda … Azienda … Azienda … TOTALE

Prodotti farmaceutici ed emoderivati:Medicinali con AIC, ad eccezione di vaccini ed emoderivati di produzione regionaleMedicinali senza AICEmoderivati di produzione regionaleSangue ed emocomponentiDispositivi medici:Dispositivi mediciDispositivi medici impiantabili attiviDispositivi medico diagnostici in vitro (IVD)Prodotti dieteticiMateriali per la profilassi (vaccini)Prodotti chimiciMateriali e prodotti per uso veterinarioAltri beni e prodotti sanitari:……Prodotti alimentariMateriali di guardaroba, di pulizia e di convivenza in genereCombustibili, carburanti e lubrificantiSupporti informatici e cancelleriaMateriale per la manutenzioneAltri beni e prodotti non sanitari:……TOTALE

Tab. 55 – Dettaglio rimborsi da aziende sanitarie pubbliche della Regione per acquisti di beni

Altre informazioni relative a proventi e ricavi diversi.


Se sì, illustrare

PR01. Sono state rilevate significative variazioni rispetto all’esercizio precedente?

SI

Per quanto concerne la produttività aziendale, si registra un decremento complessivo rispetto al consuntivo 2016, come evidenziato nella Tabella relativa al fatturato sanitario aziendale riportata alla pagina 93 della presente nota. Per le motivazioni si rinvia a quanto esposto nella Relazione del Direttore Generale.



19. Acquisti di beni

Diretta Per contoProdotti farmaceutici ed emoderivati:Medicinali con AIC, ad eccezione di vaccini ed emoderivati di produzione regionale 86.045.149 86.045.149 Medicinali senza AIC 3.394 3.394 Emoderivati di produzione regionale 783.800 783.800 Prodotti dietetici - - TOTALE 86.832.343 86.832.343

DETTAGLIO ACQUISTI DI BENI SANITARIPER TIPOLOGIA DI DISTRIBUZIONE

DistribuzioneTOTALE

Tab. 56 – Dettaglio acquisti di beni sanitari per tipologia di distribuzione

CODICE MOD.

CE

DETTAGLIO ACQUISTI DI BENI DA AZIENDE SANITARIE PUBBLICHE

DELLA REGIONE

Azienda 203 ASP CT

Azienda 204 ASP EN

Azienda 205 ASP ME

Azienda 207 ASP RG

Azienda 208 ASP SR

Azienda 202 ASP CL

Azienda 921 Cannizzaro

Azienda 922 Garibaldi

Azienda 924 AOR ME

Azienda 925 Policlin. ME

Azienda 928

Policlin. PA

TOTALE

BA0030 Prodotti farmaceutici ed emoderivati:

BA0040 Medicinali con AIC, ad eccezione di vaccini ed emoderivati di produzione regionale

BA0050 Medicinali senza AICBA0060 Emoderivati di produzione regionaleBA0070 Sangue ed emocomponenti 33.132 270.298 - 1.448.043 41.353 - 14.422 33.967 - - 5.613 1.846.828 BA0210 Dispositivi medici:BA0220 Dispositivi mediciBA0230 Dispositivi medici impiantabili attiviBA0240 Dispositivi medico diagnostici in vitro (IVD)BA0250 Prodotti dieteticiBA0260 Materiali per la profilassi (vaccini)BA0270 Prodotti chimici

BA0280 Materiali e prodotti per uso veterinario

BA0290 Altri beni e prodotti sanitari:…

BA0320 Prodotti alimentari

BA0330 Materiali di guardaroba, di pulizia e di convivenza in genere

BA0340 Combustibili, carburanti e lubrificanti

BA0350 Supporti informatici e cancelleriaBA0360 Materiale per la manutenzioneBA0370 Altri beni e prodotti non sanitari:

…TOTALE

Tab. 57 – Dettaglio acquisti di beni da aziende sanitarie pubbliche

AB01 – Acquisti di beni

AB01 – NO Ciascuna tipologia di bene, compreso nelle voci relative agli acquisti di beni sanitari e non sanitari, è monitorata attraverso il sistema gestionale del magazzino, che rileva ogni tipologia di movimento, in entrata e in uscita.

Altre informazioni relative agli acquisti di beni


Se sì, illustrare

AB02. Sono stati rilevati costi per acquisto di beni da altre Aziende Sanitarie della Regione? Se sì, di quali tipologie di beni si tratta?

SI Sangue ed emocomponenti da aziende sanitarie per come dettagliato nella tabella 57



AB03. Sono state rilevate significative variazioni rispetto all’esercizio precedente?

SI L’acquisto di beni sanitari risulta quasi costante rispetto al dato consuntivo dell’anno 2016, con un modesto decremento di € mgl 1.423, passando dal valore di € mgl 139.517 del 2016 al valore di € mgl 138.094 dell’esercizio in esame.

Analizzando le singole voci e le principali variazioni rispetto al Consuntivo 2016, si rileva che la voce “Prodotti farmaceutici ed emoderivati” si decrementa di € mgl 139, la voce “Sangue ed emocomponenti” si riduce di € mgl 154, la voce “Dispositivi medici” si riduce di € mgl 1.108, altri beni sanitari – Prodotti dietetici ed altri beni sanitari - si incrementa di € mgl 92 e l’aggregato di CE “Acquisti di beni non sanitari” si riduce di € mgl 114. Nell’ambito dei Prodotti Farmaceutici ed emoderivati, con riferimento al costo dei “farmaci antivirali diretti” questa azienda ha iscritto il costo sostenuto al 31 dicembre 2017 (comprensivo delle fatture da ricevere ed al netto delle note di credito ricevute e/o da ricevere, ivi compreso il V scaglione di sconto al Servizio Sanitario Nazionale Tali note di credito sono pervenute dai fornitori Bristol-Meyers-Squibb s.p.a., Gilead e ABBVIE s.p.a).

Per quanto riguarda i beni non sanitari, la riduzione è dovuta principalmente ad un minore fatturato di gas combustibile in relazione all’aggiudicazione alla società Engie Servizi spa ( già Cofely Italia spa), utilizzando la convenzione CONSIP, del “multiservizio tecnologico integrato per la fornitura di



energia degli immobili adibiti ad uso sanitario”. Tale soggetto provvede all’erogazione dell’energia termica sia per quanto riguarda i combustibili, sia per l’energia necessaria per le centrali di calore. In corrispondenza alla riduzione del costo di questa voce si è registrato un incremento del costo alla voce “servizi non sanitari”-altre utenze. L’andamento in riduzione di € mgl 114 dei beni non sanitari è composto nel modo seguente: combustibili e carburanti -€ mgl 204, altri beni -€ mgl 4, materiali di guardaroba +€ mgl 16, supporti informatici e cancelleria +€ mgl 38, materiali per la manutenzione +€ mgl 40.



20. Acquisti di servizi

COSTI DA MOBILITA' SANITARIA INFRAREGIONALE (A)BA0470 Acquisti servizi sanitari per medicina di baseBA0510 Acquisti servizi sanitari per farmaceuticaBA0540 Acquisti servizi sanitari per assistenza specialistica ambulatorialeBA0650 Acquisti servizi sanitari per assistenza riabilitativaBA0710 Acquisti servizi sanitari per assistenza integrativaBA0760 Acquisti servizi sanitari per assistenza protesicaBA0810 Acquisti servizi sanitari per assistenza ospedalieraBA0910 Acquisto prestazioni di psichiatria residenziale e semiresidenzialeBA0970 Acquisto prestazioni di distribuzione farmaci File FBA1040 Acquisto prestazioni termali in convenzioneBA1100 Acquisto prestazioni trasporto sanitarioBA1150 Acquisto prestazioni Socio-Sanitarie a rilevanza sanitaria

COSTI DA MOBILITA' SANITARIA EXTRAREGIONALE (B)BA0480 Acquisti servizi sanitari per medicina di baseBA0520 Acquisti servizi sanitari per farmaceuticaBA0560 Acquisti servizi sanitari per assistenza specialistica ambulatorialeBA0730 Acquisti servizi sanitari per assistenza integrativaBA0780 Acquisti servizi sanitari per assistenza protesicaBA0830 Acquisti servizi sanitari per assistenza ospedalieraBA0990 Acquisto prestazioni di distribuzione farmaci e File FBA1060 Acquisto prestazioni termali in convenzioneBA1120 Acquisto prestazioni trasporto sanitario

TOTALE COSTI DA MOBILITA' (A+B)

COSTI PER PRESTAZIONI OGGETTO DI FATTURAZIONE DIRETTA INFRAREGIONALE (C)

COSTI PER PREST. OGGETTO DI FATTUR. DIRETTA EXTRAREGIONALE (D)

TOTALE COSTI PER PREST. OGGETTO DI FATTURAZ. DIRETTA (C+D)

TOTALE COSTI AZIENDE REGIONE (A+C)TOTALE COSTI AZIENDE EXTRA REGIONE (B+D)TOTALE COSTI AZIENDE SANITARIE PUBBLICHE (A+B+C+D)

CODICE MOD. CE TOTALEDETTAGLIO ACQUISTI DI SERVIZI SANITARI IN MOBILITA' Azienda … Azienda … Azienda … Azienda … Azienda … Azienda … Azienda …

Tab. 58 – Dettaglio acquisti di servizi sanitari in mobilità



ACQUISTI DI SERVIZI SANITARI - MEDICINA DI BASE

BA0420 - da convenzioneBA0430 Costi per assistenza MMG

BA0440 Costi per assistenza PLS

BA0450 Costi per assistenza Continuità assistenziale

BA0460 Altro (medicina dei servizi, psicologi, medici 118, ecc)

BA0470 - da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione) - Mobilità intraregionale

BA0480 - da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche Extraregione) - Mobilità extraregionaleACQUISTI DI SERVIZI SANITARI - FARMACEUTICA

BA0500 - da convenzione

BA0510 - da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione)- Mobilità intraregionale

BA0520 - da pubblico (Extraregione)ACQUISTI DI SERVIZI SANITARI PER ASSITENZA SPECIALISTICA AMBULATORIALE

BA0540 - da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione)BA0550 - da pubblico (altri soggetti pubbl. della Regione)BA0560 - da pubblico (Extraregione)BA0570 - da privato - Medici SUMAIBA0580 - da privato

BA0590 Servizi sanitari per assistenza specialistica da IRCCS privati e Policlinici privati

BA0600 Servizi sanitari per assistenza specialistica da Ospedali Classificati privati

BA0610 Servizi sanitari per assistenza specialistica da Case di Cura private

BA0620 Servizi sanitari per assistenza specialistica da altri privati

BA0630 - da privato per cittadini non residenti - Extraregione (mobilità attiva in compensazione)ACQUISTI DI SERVIZI SANITARI PER ASSISTENZA RIABILITATIVA

BA0650 - da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione)BA0660 - da pubblico (altri soggetti pubbl. della Regione)

BA0670 - da pubblico (Extraregione) non soggetti a compensazione

BA0680 - da privato (intraregionale)BA0690 - da privato (extraregionale)

ACQUISTI DI SERVIZI SANITARI PER ASSISTENZA INTEGRATIVA

BA0710 - da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione)BA0720 - da pubblico (altri soggetti pubbl. della Regione)BA0730 - da pubblico (Extraregione)BA0740 - da privato

ACQUISTI DI SERVIZI SANITARI PER ASSISTENZA PROTESICA


ACQUISTI DI SERVIZI SANITARI PER ASSISTENZA OSPEDALIERA


BA0850 Servizi sanitari per assistenza ospedaliera da IRCCS privati e Policlinici privati

BA0860 Servizi sanitari per assistenza ospedaliera da Ospedali Classificati privati

BA0870 Servizi sanitari per assistenza ospedaliera da Case di Cura private

BA0880 Servizi sanitari per assistenza ospedaliera da altri privati

BA0890 - da privato per cittadini non residenti - Extraregione (mobilità attiva in compensazione)ACQUISTI PRESTAZIONI DI PSICHIATRICA RESIDENZIALE E SEMIRESIDENZIALE

BA0910 - da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione)BA0920 - da pubblico (altri soggetti pubbl. della Regione)

BA0930 - da pubblico (Extraregione) - non soggette a compensazione

BA0940 - da privato (intraregionale)BA0950 - da privato (extraregionale)

ACQUISTI PRESTAZIONI DI DISTRIBUZIONE FARMACI FILE F


BA0980 - da pubblico (altri soggetti pubbl. della Regione)BA0990 - da pubblico (Extraregione)BA1000 - da privato (intraregionale)BA1010 - da privato (extraregionale)

BA1020 - da privato per cittadini non residenti - Extraregione (mobilità attiva in compensazione)ACQUISTI PRESTAZIONI TERMALI IN CONVENZIONE


BA1050 - da pubblico (altri soggetti pubbl. della Regione)BA1060 - da pubblico (Extraregione)BA1070 - da privato

BA1080 - da privato per cittadini non residenti - Extraregione (mobilità attiva in compensazione)

Variazioni%DETTAGLIO ACQUISTI DI SERVIZI SANITARI Valore CE

al 31/12/2017Valore CE

al 31/12/2016

Variazioniimporto

CODICE MOD. CE

Tab. 59 – Dettaglio acquisti di servizi sanitari – I parte



ACQUISTI PRESTAZIONI DI TRASPORTO SANITARIO 1.201.614 1.223.467 21.853- 1,79-

BA1100 - da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione) - Mobilità intraregionale -

BA1110 - da pubblico (altri soggetti pubbl. della Regione) - BA1120 - da pubblico (Extraregione) - BA1130 - da privato 1.201.614 1.223.467 21.853- 1,79-

ACQUISTI PRESTAZIONI SOCIO-SANITARIE A RILEVANZA SANITARIA - -

BA1150 - da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione) - Mobilità intraregionale - - -

BA1160 - da pubblico (altri soggetti pubblici della Regione) -

BA1170 - da pubblico (Extraregione) non soggette a compensazione -

BA1180 - da privato (intraregionale) - BA1190 - da privato (extraregionale) -

COMPARTECIPAZIONE AL PERSONALE PER ATT. LIBERO-PROF. (INTRAMOENIA) 4.876.657 5.576.205 699.548- 12,55- RIMBORSI ASSEGNI E CONTRIBUTI SANITARI 4.822.775 7.235.785 2.413.010- 33,35-

BA1290 Contributi ad associazioni di volontariato - BA1300 Rimborsi per cure all'estero -

BA1310 Contributi a società partecipate e/o enti dipendenti della Regione -

BA1320 Contributo Legge 210/92 - BA1330 Altri rimborsi, assegni e contributi 15.130 11.680 3.450 29,54 BA1340 Rimborsi, assegni e contributi v/Aziende sanitarie

pubbliche della Regione 4.807.645 7.224.105 2.416.460- 33,45- CONSULENZE, COLLABORAZIONI, INTERINALE, ALTRE PRESTAZIONI DI LAVORO SANITARIE E SOCIOSANITARIE 8.370.323 9.994.307 1.623.985- 16,25-

BA1360 Consulenze sanitarie e sociosan. da Aziende sanitarie pubbliche della Regione - - -

BA1370 Consulenze sanitarie e sociosanit. da terzi - Altri soggetti pubblici - - - -

BA1380Consulenze, Collaborazioni, Interinale e altre prestazioni di lavoro sanitarie e socios. da privato 8.370.323 9.994.307 1.623.985-

BA1390 Consulenze sanitarie da privato - articolo 55, comma 2, CCNL 8 giugno 2000 -

BA1400 Altre consulenze sanitarie e sociosanitarie da privato -

BA1410 Collaborazioni coordinate e continuative sanitarie e socios. da privato - - -

BA1420 Indennità a personale universitario - area sanitaria 7.600.649 9.255.331 1.654.682- 17,88- BA1430 Lavoro interinale - area sanitaria -

BA1440 Altre collaborazioni e prestazioni di lavoro - area sanitaria 769.674 738.977 30.697 4,15 BA1450 Rimborso oneri stipendiali del personale sanitario in

comando -

BA1460 Rimborso oneri stipendiali personale sanitario in comando da Aziende sanitarie pubbliche della Regione -

BA1470 Rimborso oneri stipendiali personale sanitario in comando da Regioni, soggetti pubblici e da Università -

BA1480 Rimborso oneri stipendiali personale sanitario in comando da aziende di altre Regioni (Extraregione) - ALTRI SERVIZI SANITARI E SOCIOSANITARI A RILEVANZA SANITARIA 8.208.511 7.213.397 995.113 13,80

BA1500 Altri servizi sanitari e sociosanitari a rilevanza sanitaria da pubblico - Aziende sanitarie pubbliche della Regione 496.477 418.692 77.785 18,58

BA1510 Altri servizi sanitari e sociosanitari a rilevanza sanitaria da pubblico - Altri soggetti pubblici della Regione 85.500 131.683 46.183- 35,07-

BA1520 Altri servizi sanitari e sociosanitari a rilevanza sanitaria da pubblico (Extraregione) 51.976 63.865 11.889- 18,62-

BA1530 Altri servizi sanitari da privato 7.574.558 6.599.157 975.400 14,78 BA1540 Costi per servizi sanitari - Mobilità internazionale passiva - - - BA1550 COSTI PER DIFFERENZIALE TARIFFE TUC

TOTALE 27.479.880 31.243.162 3.763.282- 12,05-

Variazioni%

CODICE MOD. CE DETTAGLIO ACQUISTI DI SERVIZI SANITARI Valore CE


al 31/12/2016Variazioniimporto

Tab. 60 – Dettaglio acquisti di servizi sanitari – II parte



Denominazione Struttura ….

Budget / Tetto annuale

Importo liquidato/ certificato

Importo Rilevato in Co.Ge.

Importo delle note di credito

richieste

Importo delle note di credito

ricevute

Importo pagatoDETTAGLIO ACQUISTI DI SERVIZI SANITARI - DA PRIVATO

Codice Struttura da classificazione

NSIS

PartitaIVA

(o Codice Fiscale)

Tipologia di prestazione

Anno di competenza Importo fatturato

Tab. 61 – Dettaglio acquisti di servizi sanitari da privato

Altre informazioni relative a servizi sanitari.


Se sì, illustrare

AS01. Sono state rilevate significative variazioni rispetto all’esercizio precedente?

SI Il valore si presenta in riduzione rispetto al Consuntivo 2016 per € mgl 3.763. Si elencano di seguito le principali variazioni, con il rilievo che le voci esaminate si presentano tutte in riduzione ad eccezione della voce “Altri servizi sanitari e socio sanitari a rilevanza sanitaria, che presenta un incremento di € mgl 995. Segue l’analisi dettagliata.Trasporti sanitari da privato - € mgl 22;Compartecipazione al personale per attività Intramoenia -€ mgl 700, con il correlato decremento di ricavi;Rimborsi, assegni e contributi sanitari - € mgl 2.413 collegato quasi esclusivamente alla minore valorizzazione, riportata nella Tabella A allegata alla Direttiva regionale per la chiusura dei bilanci d’esercizio 2017, con riferimento al riaddebito delle note di credito su Farmaci innovativi per la cura dell’Epatite C: in particolare, le note di credito sono conseguenti alle Determine AIFA n. 547, 1231 e 2065/2017, in attuazione del meccanismo prezzo/volume, per i medicinali SOVALDI e HARVONI. Il valore delle note di credito di € 4.807.540 è stato determinato dall’Assessorato nella misura del 90% dell’importo delle note di credito ricevute dalle



società GILEAD (€5.154.348), BRISTOL-MEYERS-SQUIBB s.p.a (€157.667) ed ABBVIE s.p.a (€ 29.697) per un totale complessivo di € 5.341.712;Consulenze, collaborazioni ed altre prestazioni di lavoro sanitarie e socio sanitarie -€ mgl 1.624 dovuto sia alla rideterminazione in riduzione del costo per il personale universitario cessato ( -€ mgl 1.654), sia all’incremento delle altre collaborazioni (+€ mgl 30), correlate ai co.co.co. finanziati da progetti di PSN e ad altri finanziamenti, anche da privati, che trovano corrispondenza e contropartita tra i ricavi dell’esercizio;Altri servizi sanitari e socio sanitari a rilevanza sanitaria (+€ mgl 995). L’incremento è dovuto:per € mgl 20 a maggiori prestazioni eseguite da parte di soggetti pubblici (Aziende sanitarie della Regione +€ mgl 78, altri soggetti pubblici - Università di Catania - -€ mgl 46, Aziende sanitarie extraregione -€ mgl 12);per € mgl 975 all’acquisto di servizi sanitari da privato: in particolare +€ mgl 377 all’incremento dell’attività collegata alle sperimentazioni cliniche nell’anno in esame rispetto al precedente e +€ mgl 598 all’incremento delle prestazioni da altri soggetti privati (+€ mgl 140 per l’attività svolta dai liberi professionisti a contratto, con finanziamenti da Regione, da altri enti pubblici, da soggetti privati, con contestuale iscrizione dell’importo corrispondente tra i ricavi dell’esercizio, +€ mgl 135 per l’acquisto di tessuti umani dalla Fondazione Banca tessuti di Treviso, +€ mgl 4 per l’acquisto di cornee dalla Fondazione Banca degli occhi del Veneto, +€ mgl 343 all’attività di facchinaggio, per un maggior ricorso al servizio, -€ mgl



24 per prestazioni da soggetti privati - analisi esterne, ecc. - per un minor ricorso al servizio).

AS02 – Costi per prestazioni sanitarie da privato

AS02 – NO Nell’esercizio non sono stati rilevati disallineamenti tra valore fatturato dalla struttura privata e valore di budget autorizzato dalla Regione.

AS03 – Consulenze, Collaborazioni, Interinale e altre prestazioni di lavoro sanitarie e sociosanitarie

AS03 – SI

All’interno della voce CE BA1350 - B.2.A.15 “Consulenze, Collaborazioni, Interinale ed altre prestazioni di lavoro sanitarie e sociosanitarie da privato” sono valorizzate le seguenti voci: BA1420 - B.2.A.15.3.D “ Indennità a personale universitario – area sanitaria” per € mgl 7.601 e BA1440 - B.2.A.15.3.F “Altre collaborazioni e prestazioni di lavoro – area sanitaria”, per € mgl 770. Si elencano, in modo dettagliato, le “Altre collaborazioni e prestazioni di lavoro – area sanitaria” voce BA1440, contabilizzate per € mgl 770 complessive. La voce è costituita da collaboratori e borsisti finanziati da progetti regionali e/o da privati, come si evince dal dettaglio riportato nella tabella sottostante, il cui costo è correlato ad una voce di ricavo.



Codice Voce Modello CE Conto Importo

BA1440B.2.A.15.3.F) Altre collaborazioni e prestazioni di lavoro - area sanitaria

30111408 € 769.673,66

Nominativo Tipologia/Qualifica Compenso annuo riconosciuto erogato

Data di entrata in carico

Aiello Marco Maria Co.Co.Co (contributo Amgen S.r.l.)

€ 23.111,39 28/11/2016

Amato Roberta Borsa di Studio (Progetto Dompè Farmaceutici) € 18.229,00 15/10/2016

Andriano Nellina Maria AusiliaCo.Co.Co (Progetto Obiettivo di ricerca scientifica - contributo AIRC)

€ 11.046,75 08/02/2017

Avola Giuseppe Co.Co.Co (Progetto Obiettivo PSN 2013)

€ 4.558,00 01/03/2016

Bellissimo Francesco Lucio Co.Co.Co (Progetto Obiettivo PSN 2012)

€ 12.397,00 15/09/2016

Benfatto Giuseppe Borsa di Studio (Progetto Farmacovigilanza)

€ 1.153,23 02/11/2017

Bonaccorso Chiara Benedetta Co.Co.Co (Progetto Obiettivo STEN e STAM)

€ 6.385,00 04/03/2016

Bonaccorso PaolaCo.Co.Co (Progetto Obiettivo di ricerca scientifica - contributo AIRC)

€ 6.688,80 20/01/2016

Brancato Fabio Maria Gaetano Co.Co.Co (Progetti Obiettivo di Piano Sanitario Nazionale)

€ 16.712,00 07/03/2016

Calì Anna Rita Giulia Damiana Co.Co.Co (Progetti Obiettivo di Piano Sanitario Nazionale) € 7.745,88 07/03/2016

Cavalli Giuseppina Co.Co.Co (Progetti Obiettivo di Piano Sanitario Nazionale) € 15.186,50 01/09/2016

Condorelli Antonio Borsa di Studio (Studio Clinico St. Jude Medical Italia S.P.A.) € 3.495,21 01/06/2016

Consoli Maria LetiziaCo.Co.Co. Ricerca Finalizzata bando Anno 2011-2012 (Ministero Salute)

€ 19.775,30 05/03/2015

Corona Daniela Co.Co.Co. Ricerca Finalizzata bando Anno 2011-2012

€ 12.767,00 02/05/2016

Costanzo Luca Borsa di Studio (contributo Astra Zeneca S.p.A.)

€ 6.707,32 18/05/2015

Costanzo Maria Giovanna Borsa di Studio (Progetto Obiettivo PSN 2013)

€ 10.138,50 01/08/2016

Cutuli Maria Antonietta Borsa di Studio (contributo Baxter S.p.A.)

€ 18.240,00 09/06/2014

De Luca Denise Co.Co.Co (Progetto Obiettivo STEN e STAM) € 6.385,00 04/03/2016

Di Gregorio Sandra Borsa di Studio (contributo Merck Serono S.p.A.) € 5.972,00 01/06/2017

Di Marco Anna Lia Co.Co.Co. (Progetto di ricerca finaziamento Sanofi S.p.A.) € 18.985,00 15/09/2016

Ferlito Rita Co.Co.Co (Progetto Obiettivo STEN e STAM)

€ 6.385,00 04/03/2016

Francavilla Attilio Borsa di Studio (Progetto Obiettivo PSN 2013)

€ 13.922,00 01/12/2016

Guarnaccia Fabio Borsa di Studio (Progetto Obiettivo PSN 2014)

€ 7.552,00 02/08/2017

Guddo Matteo Co.Co.Co. (Progetto Obiettivo PSN 2008)

€ 9.531,67 26/10/2016

Gulisano Mariangela Co.Co.Co (Progetto Obiettivo PSN 2013)

€ 21.649,00 15/09/2015

Lombardo Rita Co.Co.Co (Progetto Obiettivo PSN 2013) € 6.076,00 01/04/2016

Martorana Emanuele Assegno di ricerca (Progetto Obiettivo PSN 2014) € 6.064,00 02/08/2017

Massimino Michele Co.Co.Co (Progetto Obiettivo PSN 2014) € 15.083,00 15/02/2017

Maugeri Nicoletta Borsa di Studio (Progetto Obiettivo PSN 2013) € 7.594,00 04/01/2017

Mazzarisi Claudia Borsa di Studio (fondi studi clinici)

€ 12.436,00 15/09/2015

Meschis Davide Borsa di Studio (Progetto Obiettivo PSN 2013)

€ 11.397,50 01/09/2016

Messina Maria Anna Co.Co.Co (Progetto Obiettivo PSN 2013)

€ 22.881,00 07/01/2017

Micieli Valentina Co.Co.Co (Progetto Obiettivo PSN 2013)

€ 11.074,96 03/08/2015

Mociskyte Dovile Borsa di Studio Ricerca Finalizzata bando Anno 2011-

€ 3.771,52 01/06/2017

Morello Roberta Borsa di Studio (Studio Clinico Panda Sicily) € 394,00 15/02/2016

Noto Laura Borsa di Studio (Progetto Regionale Farmacovigilanza) € 1.717,26 03/11/2014

Paratore Sabrina Borsa di Studio (contributo Merck Serono) € 954,00 16/11/2017

Parisi Egidio Co.Co.Co (Progetti Obiettivo di Piano Sanitario Nazionale) € 10.950,50 01/09/2016

Parrinello Nunziatina Laura Co.Co.Co. Ricerca Finalizzata bando Anno 2011-2012

€ 22.788,00 15/12/2015

Pezzino Paola Co.Co.Co (Progetto Obiettivo PSN 2010)

€ 10.125,50 01/04/2016

Puglisi Fabrizio Co.Co.Co (Progetto Obiettivo PSN 2013)

€ 10.194,00 03/08/2015

Pumo Vitalinda Assegno di Ricerca (Finanziamento MSD Italia

€ 2.557,94 01/09/2017

Raudino Federica Co.Co.Co (Progetto Obiettivo PSN 2014)

€ 17.397,00 01/01/2017

Romano Chiara Borsa di Studio (contributo Bristol Myers Squibb s.r.l.) € 10.207,03 18/07/2015

Romeo Demetria Borsa di Studio (contributo Baxter S.p.A.) € 18.240,00 09/06/2014

Saitta Roberta Co.Co.Co (Progetto Obiettivo STEN e STAM) € 7.158,00 25/03/2016

Scuderi Chiara Co.Co.Co. (Progetto Obiettivo PSN 2008)

€ 16.707,00 01/09/2016

Stella Stefania Borsa di Studio (contributo Bristol Myers Squibb s.r.l.)

€ 15.161,50 15/11/2015

Tambè Loredana Co.Co.Co (Progetto Obiettivo PSN 2013)

€ 18.987,50 12/06/2016

Tardino Lucia Giovanna Borsa di Studio (Progetto Regionale Fibrosi Cistica)

€ 8.928,71 15/12/2016

Tibullo Daniele Co.Co.Co. Ricerca Finalizzata bando Anno 2011-2012

€ 18.886,00 15/12/2015

Tirrò Elena Borsa di Studio (contributo Bristol Myers Squibb s.r.l.)

€ 15.194,00 18/07/2015

Toro Mario Damiano Borsa di Studio (contributo Allergan) € 1.546,74 30/10/2017

Toscano Sebastiana Co.Co.Co (Progetto Obiettivo PSN 2013) € 20.070,00 20/03/2015

Tummino Veronica Borsa di Studio (Progetto Obiettivo PSN 2013) € 10.138,50 01/08/2016

Zanoli Luca Maria

Assegno di Ricerca (Progetto di Ricerca Finalizzata bando Anno 2011-2012 Ministero della Salute)

€ 19.206,00 05/08/2015

Zerbo DomenicoCo.Co.Co. Ricerca Finalizzata bando Anno 2011-2012 (Ministero Salute)

€ 14.622,00 02/05/2016

Latella Pietro Marco Co.Co.Co. (Progetto Obiettivo PSN 2012)

€ 3.167,66 09/05/2016

TOTALE € 656.395,37INPS € 98.945,45INAIL Saldo 2016 e Acconto 2017 € 14.332,84

TOTALE € 769.673,66

Inoltre, alla voce CE BA1530 – B.2.A.16.4 “Servizi sanitari da privati” valorizzata per € mgl 7.575 sono contabilizzati anche i costi per incarichi libero professionali per un totale di € mgl 681 del tutto finanziati da progetti regionali di PSN ed altri e da contributi erogati da privati, con correlata voce di ricavo, come di seguito elencati in dettaglio.



Codice Voce Modello CE Importo + Ratei

Nominativo Tipologia/Qualifica Importo

Aloisio Donatella Incarico libero professionale (Progetto Obiettivo PSN 2013)

€ 12.378,80

Amaro Vincenzo Incarico libero professionale (Progetto Obiettivo PSN 2013)

€ 24.975,96

Amato Giorgio Incarico libero professionale (contributo MSD Italia s.r.l.)

€ 32.539,34

Balsamo Francesca Maria Incarico libero professionale (Progetto Obiettivo PSN 2012)

€ 13.353,30

Benenati Alessia Debora Incarico libero professionale (contributo AbbVie s.r.l.)

€ 19.739,57

Bertolino MarcellaIncarico libero professionale (Progetto Obiettivo PSN 2013) € 14.046,67

Certo FrancescoIncarico libero professionale (contributo Medtronic Italia S.p.A.)

€ 12.750,00

Cino Nicolò Incarico libero professionale (contributo ANMAR-AILS)

€ 5.346,09

D'Agate Carmela Cinzia Incarico libero professionale (Progetto Obiettivo PSN 2012)

€ 17.500,08

Dall'Oglio FedericaIncarico libero professionale (contributo AbbVie S.r.l.) € 3.729,62

Disilvestro Ivano Carmine Incarico libero professionale (Fondi Università)

€ 14.286,00

Fenizia Elisa Incarico libero professionale (Progetto Obiettivo PSN 2012)

€ 4.613,42

Fichera GraziaIncarico libero professionale (Fondi Università) € 4.996,00

Frazzetto EveliseIncarico libero professionale (contributo AbbVie s.r.l.) € 403,23

Garzia Valentina Incarico libero professionale (Progetto Obiettivo PSN 2013)

€ 11.666,69

Grasso Elena Noemi Incarico libero professionale (Progetto Obiettivo PSN 2013)

€ 19.999,92

Grasso Valeria Incarico libero professionale (Progetto Obiettivo PSN 2012)

€ 15.999,96

Gugliotta Enrico Incarico libero professionale (Progetto Obiettivo PSN 2013)

€ 15.000,00

Intravaia RossellaIncarico libero professionale (Fondi Sperimentazioni) € 925,83

Latina Concetta Incarico libero professionale (Progetto Obiettivo PSN 2013)

€ 22.000,00

Leocata Carmelo Incarico libero professionale (Progetto Obiettivo PSN 2013)

€ 24.000,00

Leonardi Ester Carmelita MariaIncarico libero professionale (contributo Pfizer Italia S.p.A.) € 9.166,74

Lingenti Maria ValeriaIncarico libero professionale (studio osservazionale UCB Pharma S.p.A.)

€ 12.672,97

Longo ValentinaIncarico libero professionale (contributo AbbVie S.r.l.) € 1.250,00

Maglia Marilena GiovannaIncarico libero professionale (Progetto Regionale CCM 2006) € 3.749,09

Mancuso Salvatore Incarico libero professionale (contributo Sanofi S.p.A.)

€ 5.000,00

Marano CleliaIncarico libero professionale (Progetto Obiettivo PSN 2013) € 12.031,25

Marchese Chiara Rita Incarico libero professionale (Progetto Obiettivo PSN 2012)

€ 4.716,57

Moschetto MariaIncarico libero professionale (Progetto Obiettivo PSN 2012 e 2013)

€ 12.000,00

Nicolosi Federica Stefania Incarico libero professionale (Progetto Obiettivo PSN 2012)

€ 16.344,06

Orofino AnnaIncarico libero professionale (Progetto Obiettivo PSN 2012) € 15.999,96

Palermo Concetta Ilenia Incarico libero professionale (Progetti Obiettivo PSN 2013)

€ 19.333,36

Porto Morena Incarico libero professionale (Fondi Sperimentazioni)

€ 907,91

Pellico AlessandraIncarico libero professionale (Progetto Obiettivo PSN 2013) € 7.500,00

Pino Raffella Incarico libero professionale (Progetto Obiettivo PSN 2012)

€ 17.500,03

Ragusa PaolaIncarico libero professionale (Progetto Obiettivo PSN 2012) € 15.999,89

Raineri MicheleIncarico libero professionale (Progetto Obiettivo PSN 2013) € 15.000,00

Rapisarda RosarioIncarico libero professionale (Progetto Obiettivo PSN 2014) € 21.000,00

Reitano Giuseppe MassimoIncarico libero professionale (Progetto Obiettivo PSN 2013) € 34.333,35

Saggio Anna LuisaIncarico libero professionale (Progetto Obiettivo PSN 2013) € 10.750,00

Scoglio AlessandraIncarico libero professionale (Progetto Obiettivo PSN 2013 - 2014)

€ 36.026,00

Tedeschi Aurora Incarico libero professionale (contributo AbbVie S.r.l.)

€ 3.787,25

Timpanaro Tiziana Antonia Incarico libero professionale (Progetto Obiettivo PSN 2013)

€ 22.008,00

Tosto Giuseppe Ezio Maria Incarico libero professionale (Progetto Obiettivo PSN 2012)

€ 16.192,00

Trovato Evelyne Giusy MartinaIncarico libero professionale (Progetto Obiettivo PSN 2012) € 15.999,96

Trovato LauraIncarico libero professionale (Progetti Obiettivo PSN 2014) € 19.335,16

Visalli Elisa Incarico libero professionale (contributo CSL Behring S.p.A.)

€ 5.303,49

Volpe Matteo Incarico libero professionale (Progetto Obiettivo PSN 2012)

€ 15.999,96

Xourafa Anastasia Incarico libero professionale (Progetto Obiettivo PSN 2014)

€ 21.000,00

TOTALE € 681.157,48

BA1530 (Conto 30101401) B.2.A.16.4) Altri Servizi Sanitari da privato

6.704.796,12

Nella tabella sottostante si elenca, nel dettaglio, la composizione della voce BA 1530 “Altri servizi sanitari da privato”, valorizzata in € mgl 7.575, che comprende il valore di € mgl 681 relativo ai costi per incarichi libero professionali, elencati nella tabella precedente.



Servizi sanirtari per incarichi professionali finaziati da contributi regionali di PSN ed altri e da contributi ricevuti da privati 681 Servizi socio assistenziali 5.646 Servizio di fornitura di tessuti umani (occhi, membrana amniotica) 410 Esecuzione analisi presso laboratori esterni 1 Competenze al personale dipendente per sperimentazione farmaci 181 Competenze al personale universitario per sperimentazione farmaci 644 Costi per attività amministrative relative alla sperimentazione farmaci 12

TOTALI 7.575

DETTAGLIO VOCE BA 1530 "ALTRI SERVIZI SANITARI DA PRIVATO"

Valore in € mgl al 31/12/2017



SERVIZI NON SANITARI 28.262.123 27.555.860 706.263 2,56 BA1580 Lavanderia 985.044 1.144.325 159.281- 13,92- BA1590 Pulizia 5.511.032 5.412.406 98.626 1,82 BA1600 Mensa 3.905.927 4.130.426 224.499- 5,44- BA1610 Riscaldamento - BA1620 Elaborazione dati - - - - BA1630 Servizi trasporti (non sanitari) 869.530 834.499 35.031 4,20 BA1640 Smaltimento rifiuti 627.100 530.337 96.764 18,25 BA1650 Utenze telefoniche 314.791 297.813 16.977 5,70 BA1660 Utenze elettricità 5.532.713 6.601.728 1.069.015- 16,19- BA1670 Altre utenze 3.822.635 3.080.934 741.701 24,07 BA1680 Premi di assicurazione 205.499 236.175 30.676- 12,99-

BA1720 Altri servizi non sanitari da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione) 13.646 9.322 4.324 46,39

BA1730 Altri servizi non sanitari da altri soggetti pubblici 160.371 190.634 30.263- 15,88- BA1740 Altri servizi non sanitari da privato 6.313.836 5.087.262 1.226.574 24,11

CONSULENZE, COLLABORAZIONI, INTERINALE, ALTRE PRESTAZIONI DI LAVORO NON SANITARIE 11.500 - 11.500 100

BA1760 Consulenze non sanitarie da Aziende sanitarie pubbliche della Regione -

BA1770 Consulenze non sanitarie da Terzi - Altri soggetti pubblici -

BA1780 Consulenze, Collaborazioni, Interinale e altre prestazioni di lavoro non sanitarie da privato -

BA1790 Consulenze non sanitarie da privato - - - BA1800 Collaborazioni coordinate e continuative non

sanitarie da privato - - - BA1810 Indennità a personale universitario - area non

sanitaria - - - BA1820 Lavoro interinale - area non sanitaria - BA1830 Altre collaborazioni e prestazioni di lavoro - area non

sanitaria 11.500 - 11.500 100,00 BA1840 Rimborso oneri stipendiali del personale non

sanitario in comando - - -

BA1850Rimborso oneri stipendiali personale non sanitario in comando da Aziende sanitarie pubbliche della Regione -

BA1860Rimborso oneri stipendiali personale non sanitario in comando da Regione, soggetti pubblici e da Università -

BA1870Rimborso oneri stipendiali personale non sanitario in comando da aziende di altre Regioni (Extraregione) - 100,00 FORMAZIONE 109.635 139.960 30.324- 21,67-

BA1890 Formazione (esternalizzata e non) da pubblico 83.613 49.440 34.173 69,12 BA1900 Formazione (esternalizzata e non) da privato 26.022 90.519 64.497- 71,25-

TOTALE 28.383.259 27.695.819 687.439 2,48


Valore CEal

31/12/2016

Variazioniimporto

Variazioni%

CODICE MOD.

CE

DETTAGLIO ACQUISTI DI SERVIZI NON SANITARI

Tab. 62 – Dettaglio acquisti di servizi non sanitari

Si esamina di seguito, con indicazione delle motivazioni più significative, il dettaglio dei servizi non sanitari, il cui andamento viene correlato a quello dell’esercizio precedente:Lavanderia- il costo si presenta in riduzione per € mgl 159 rispetto allo scorso esercizio in quanto si è proceduto ad una revisione dei criteri utilizzati per il calcolo del costo unitario;



Pulizia – Il costo si presenta in incremento per € mgl 98 a causa dell’utilizzo di maggiori superfici, conseguenti al trasferimento di alcune unità operative nell’Edificio 8 “Istituti Clinici”;Mensa – La riduzione di costo per € mgl 224 è conseguente ad un minore utilizzo del servizio; Smaltimento rifiuti – L’incremento del costo per € mgl 97 è dovuto sia all’aumento delle quantità oggetto di smaltimento, sia alla presa d’atto di una sentenza CGA, per effetto della quale si risolve il contratto con il fornitore Progetto Ecologia e subentra il fornitore Medieco Servizi, la cui offerta di costo unitario della quantità di smaltimento è di poco superiore rispetto al precedente fornitore;Utenze elettricità – La riduzione del costo per € 1.069 è dovuta al cambio del fornitore. Con decorrenza Maggio 2017 si è avviata la nuova convenzione CONSIP sempre con lo stesso fornitore ENEL Energia, ma con le nuove tariffe: il risparmio di costo rispetto al Consuntivo 2016 è dovuto alla mancata applicazione nel periodo in esame delle tariffe di salvaguardia (nel 2016 per 4 mesi); inoltre si rileva che il consumo di energia elettrica, misurata in KW, è notevolmente aumentato registrando un consumo di 44.421.161 KW nell’anno 2017, contro 43.007.867 KW nell’anno 2016 (+3,3%): tale aumento è stato compensato e neutralizzato in misura più che proporzionale, in termini di incidenza sul risultato economico dell’esercizio, da una riduzione delle tariffe unitarie, che sono passate da 0,1657 €/KW dell’anno 2016 a 0,1403 €/KW dell’anno 2017 (-15%). Altre utenze-L’incremento di € mgl 742 complessivi è da attribuire quanto ad € mgl 91 all’utenza acqua per una perdita verificatasi durante l’esercizio e quanto ad € mgl 651 ad un aumento collegato alla fornitura di energia termica: il fornitore Engie Servizi s.p.a., aggiudicatario del “multiservizio tecnologico integrato per la fornitura di energia termica degli immobili adibiti ad uso sanitario” fornisce sia i combustibili, sia l’energia necessaria per le centrali di calore ed inoltre si registra un aumento delle superfici utilizzate dovuto al trasferimento di alcune unità operative all’interno dell’Edificio 8 “Istituti Clinici”;Altri servizi non sanitari da altri soggetti pubblici – la riduzione di costo di € mgl 30 è collegata ad una ridotta fatturazione sottostante una convenzione con l’Università degli Studi di Palermo – Dipartimento di Scienze economiche aziendali e statistiche - nell’ambito del Progetto di PSN 2014;Altri servizi non sanitari da privato – L’incremento di costo di € 1.227 è dovuto ad una serie di motivazioni e di situazioni che si alternano sia nell’aspetto dell’incremento che della riduzione dei costi che di seguito si elencano:

- Servizi non sanitari da Istituto Tesoriere - si registra la riclassificazione in questo aggregato di costo (+ € mgl 594) con provenienza dalla voce “Oneri finanziari” delle somme spettanti all’Istituto Tesoriere per i servizi offerti a questa Azienda, correlati sia al servizio CSA (Commissione di Affidamento) sia al servizio relativo alla Commissione forfetaria annuale calcolata sul movimento finanziario effettivo dell’Ente per le Entrate Correnti. La riclassificazione è stata oggetto di indicazioni dell’Assessorato Regionale della Salute con nota Prot.n. 5° /Dip./5368 del 22/01/2018 avente per oggetto “Dettaglio composizione voci CE al IV trimestre 2017”. In merito alla consistenza dei costi in esame, si rileva che la Unipol Banca, in riscontro alla richiesta di rinegoziazione formulata da questa Azienda, ha proposto con nota PEC del 22/12/2017 le seguenti condizioni, a modifica delle precedenti, con decorrenza 1/01/2018: CSA 0,25 punti percentuali su base annua, calcolata sull’importo dell’anticipazione richiesta ed accordata; Commissione forfetaria annuale di gestione del servizio di tesoreria pari ad € 250.000 oltre IVA. Servizio di vigilanza - l’incremento di € mgl 271 per questo servizio è da attribuire sia all’aggiunta di personale per la vigilanza del Pronto Soccorso del Presidio Vittorio Emanuele, sia all’attivazione di nuove postazioni per l’apertura di nuove unità operative, come ad esempio gli ambulatori di Cardiologia situati all’interno dell’edificio 8 “Istituti Clinici”, con decorrenza Dicembre 2016.

- Servizi non sanitari da privati – l’incremento di € mgl 435 è dovuto alle collaborazioni ricevute da soggetti privati, Il cui costo è finanziato sia da progetti regionali- PSN ed altri – sia da contributi ricevuti da privati e/o da altri soggetti pubblici con la relativa contropartita iscritta tra i ricavi dell’esercizio;



- Personale religioso convenzionato – la riduzione di € mgl 22 è dovuta alla cessazione di una unità di personale;

- Costi per la sicurezza – Si assiste ad una riduzione di costi di € mg 44;- Spese postali – La riduzione è pari ad € mgl 5;- Spese condominiali – La riduzione è pari ad € mgl 2.

Consulenze, collaborazioni ed altre prestazioni di lavoro non sanitarie – Il valore di € mgl 12 è dovuto a prestazioni di lavoro occasionali.Formazione – La riduzione di € mgl 30 è da collegare alla mancata effettuazione, nell’esercizio in esame, di corsi destinati all’apertura del Nuovo pronto Soccorso, realizzati nell’esercizio precedente.

AS04 – Consulenze, Collaborazioni, Interinale e altre prestazioni di lavoro non sanitarie

AS04 – SI Nell’esercizio sono stati rilevati costi al codice BA1740 “Altri servizi non sanitari da privato” per € mgl 6.314, all’interno dei quali si trovano contratti di collaborazione, totalmente finanziati da risorse di Progetti PSN ed altro, per un totale di € mgl 219 come indicato nell’elenco sottostante.

Codice Voce Modello CE Importo + Ratei

Nominativo Tipologia/Qualifica Importo

Accardo Ilenia AngelaIncarico libero professionale (Progetto Obiettivo PSN 2014)

€ 1.250,00

Adragna SaraIncarico libero professionale (Progetto Obiettivo PSN 2014)

€ 1.252,00

Anfuso AnthonyIncarico libero professionale (Progetto Obiettivo PSN 2012)

€ 18.478,57

Arena LuciaIncarico libero professionale (Progetto Obiettivo PSN 2013)

€ 11.666,62

Donato CarmeloIncarico libero professionale (Progetto Obiettivo PSN 2012)

€ 837,41

Giacobbe TheaIncarico libero professionale (Progetto Obiettivo PSN 2012)

€ 8.340,54

Indelicato CarmelaIncarico libero professionale (Progetto Obiettivo PSN 2013)

€ 15.000,00

Intravaia RossellaIncarico libero professionale (fondi sperimentazioni cliniche)

€ 16.850,13

Longo Valentina Incarico libero professionale (contributo AbbVie S.r.l.)

€ 18.333,26

Monopoli Pinuccia CaterinaIncarico libero professionale (Progetto Obiettivo PSN 2013)

€ 15.000,00

Nicosia DamianoIncarico libero professionale (Progetto Obiettivo PSN 2013)

€ 15.000,00

Oliva GiorgioIncarico libero professionale (Progetto Obiettivo PSN 2013)

€ 15.000,00

Oliveri ValentinaIncarico libero professionale (Progetto Obiettivo PSN 2013)

€ 15.000,00

Porto MorenaIncarico libero professionale (fondi sperimentazioni cliniche)

€ 16.850,13

Privitera DarioIncarico libero professionale (Progetto Obiettivo PSN 2014)

€ 1.327,04

Putrino FrancescaIncarico libero professionale (Progetto Obiettivo PSN 2014)

€ 1.250,00

Strazzeri SalvatoreIncarico libero professionale (Progetto Obiettivo PSN 2013)

€ 19.999,80

Torrisi AnnaIncarico libero professionale (Progetto Obiettivo PSN 2012)

€ 14.021,97

Virduzzo CristinaIncarico libero professionale (Progetto Obiettivo PSN 2012)

€ 13.999,85

TOTALE € 219.457,32

BA1740 (Conto 30101404) B.2.B.1.12.C) Servizi non Sanitari da privato

1.660.992,58



Nella tabella sottostante si elenca, nel dettaglio, la composizione della voce BA 1740 “Altri servizi non sanitari da privato”, valorizzata in € mgl 6.314, che comprende il valore di € mgl 219 relativo ai costi per incarichi libero professionali, elencati nella superiore tabella.

TOTALE COLLABORAZIONI NON SANITARIE 219 Costi accessori per organizzazione convegni, finanziati anche da Progetti PSN e contributi da privati 174 visite ispettive per la qualità e costi accessori 3 movimentazione bombole osigeno/azoto 215 Archiviazione e custodia cartelle cliniche 146 Fornitura toner stampanti B/N 137 decontaminazione dalla "Legionella Pneumophila" 50 gestione Centro Unico di Prenotazione con ASP CT 428 Rilevazione campi magnetici 4 Servizi di interoperabilità (Olivetti) 23 CLINI CLIK360pack 9 pulizia e decontaminazione letti elettrici 18 servizio dosimetrico 55 servizi fiscali 15 Rilocazione, trasporto e reinstallazione beni (trasferimento UU.OO.) 154 spese economali 9 altro 2 abbonamenti a riviste, libri 20 assistenza e manutenzione software 477 servizi software per Pronto Soccorso Rodolico 15 Servizi non sanitari da Istituto Tesoriere 594 servizi non sanitari da privati per Pr. Soccorso O.O. Rodolico 8 costi per commissioni 14 spese postali 30 costi per la pubblicità (avvisi di gara, bandi concorso) 56 spese legali e notarili 284 spese condominiali 3 servizio di vigilanza 3.060

competenze al personale per missioni e formazione 33 costi per il personale religioso 59

TOTALI 6.314

Valore in € mgl al 31/12/2017

DETTAGLIO VOCE BA 1740 "ALTRI SERVIZI NON SANITARI DA PRIVATO"

I costi rilevati alla voce CE BA1750 “consulenze, collaborazioni, interinale e altre prestazioni di lavoro non sanitarie” attengono a prestazioni occasionali da privati, dei quali si fornisce il dettaglio nella tabella sottostante (codice CE B.2.B.2.3.E – BA1830)



Codice Voce Modello CE Conto Importo

BA1830B.2.B.2.3.E) Altre collaborazioni e prestazioni di lavoro - area non sanitaria

30111421 € 11.500,00

Nominativo Tipologia/QualificaCompenso annuo

riconosciuto erogato

Data di entrata in carico

Avincoa Gabriele Prestazione Occasionale (Progetto Obiettivo PSN 2012)

€ 600,00 01/11/2017

Borzì Santo Riccardo Prestazione Occasionale (Progetto Obiettivo PSN 2012)

€ 600,00 01/11/2017

Conti Bellocchi Federica Prestazione Occasionale (Progetto Obiettivo PSN 2012)

€ 600,00 01/11/2017

Coppola Jessica Prestazione Occasionale (Progetto Obiettivo PSN 2012)

€ 600,00 01/11/2017

Corsaro Giulia Prestazione Occasionale (Progetto Obiettivo PSN 2012)

€ 600,00 01/11/2017

Denaro Regina Prestazione Occasionale (Progetto Obiettivo PSN 2012)

€ 600,00 01/11/2017

Ferlito Annalisa Giulia Prestazione Occasionale (Progetto Obiettivo PSN 2012)

€ 600,00 01/11/2017

Geraci Luca Prestazione Occasionale (Progetto Obiettivo PSN 2012)

€ 600,00 01/11/2017

Isaia Ivan Nunzio Prestazione Occasionale (Progetto Obiettivo PSN 2012)

€ 600,00 01/11/2017

Landolina Davode Prestazione Occasionale (Progetto Obiettivo PSN 2012)

€ 600,00 01/11/2017

L'Episcopo Giuseppe Prestazione Occasionale (Progetto Obiettivo PSN 2012)

€ 600,00 01/11/2017

Patanè Alberto Prestazione Occasionale (Progetto Obiettivo PSN 2012)

€ 600,00 01/11/2017

Pulvirenti Sarah Prestazione Occasionale (Progetto Obiettivo PSN 2012)

€ 600,00 01/11/2017

Raffo carmelo Prestazione Occasionale (Progetto Obiettivo PSN 2012)

€ 600,00 01/11/2017

Rizzo Veronica Vanessa Prestazione Occasionale (Progetto Obiettivo PSN 2012)

€ 600,00 01/11/2017

Sciannaca Emanuela Prestazione Occasionale (Progetto Obiettivo PSN 2012)

€ 600,00 01/11/2017

Seminara Carmelo Prestazione Occasionale (Progetto Obiettivo PSN 2012)

€ 600,00 01/11/2017

Violini Hillary Anastasia Prestazione Occasionale (Progetto Obiettivo PSN 2012)

€ 600,00 01/11/2017

Anastasy Jessica Prestazione Occasionale (finanziamento AbbVie s.r.l.)

€ 700,00 11/12/2017

TOTALE € 11.500,00

AS05 –Manutenzioni e riparazioni

L’Azienda nell’allocare la spesa per manutenzione ha adottato i seguenti criteri:- i costi per manutenzione ordinaria sono quelli sostenuti per mantenere in efficienza le immobilizzazioni materiali al fine di garantire la loro vita utile prevista, nonché la capacità e produttività iniziale; tali costi vengono appostati nel Conto economico;- i costi per le manutenzioni incrementative rivolte all’ampliamento, ammodernamento o miglioramento di un’immobilizzazione volte ad aumentare la rispondenza agli scopi per cui essa è stata acquisita, vengono capitalizzati se si traducono in aumento significativo di capacità produttività o della vita utile del cespite.I costi complessivi si presentano con un modesto decremento di € mgl 413 (-4,32%) rispetto al consuntivo 2016 in quanto sono stati realizzati molti interventi di edilizia di natura incrementativa (investimenti).



BA1920 Manutenzione e riparazione ai fabbricati e loro pertinenze

1.954.585 2.278.327 323.742- 14,21- BA1930 Manutenzione e riparazione agli impianti e

macchinari2.500.328 2.906.609 406.281- 13,98-

BA1940 Manutenzione e riparazione alle attrezzature sanitarie e scientifiche

4.543.088 4.207.868 335.220 7,97 BA1950 Manutenzione e riparazione ai mobili e arredi 67.782 59.805 7.978 13,34 BA1960 Manutenzione e riparazione agli automezzi 29.709 49.474 19.765- 39,95- BA1970 Altre manutenzioni e riparazioni 57.515 64.329 6.815- 10,59-

BA1980 Manutenzioni e riparazioni da Aziende sanitarie pubbliche della Regione - TOTALE 9.153.007 9.566.412 413.406- 4,32-


Valore CEal

31/12/2016Variazioniimporto

Variazioni%

CODICE MOD.

CEDETTAGLIO MANUTENZIONI E

RIPARAZIONI

Tab. 63 – Dettaglio manutenzioni e riparazioni

Multiservizio Altro

SERVIZI NON SANITARI 28.371.759

BA1580 Lavanderia 985.044 XBA1590 Pulizia 5.511.032 XBA1600 Mensa 3.905.927 XBA1610 Riscaldamento

BA1620 Servizi di elaborazione dati

BA1630 Servizi trasporti (non sanitari) 869.530 XBA1640 Smaltimento rifiuti 627.100 XBA1650 Utenze telefoniche 314.791 XBA1660 Utenze elettricità 5.532.713 XBA1670 Altre utenze 3.822.635 XBA1680 Premi di assicurazione 205.499 XBA1720 Altri servizi non sanitari da pubblico (Aziende

sanitarie pubbliche della Regione): 13.646 XBA1730 Altri servizi non sanitari da altri soggetti pubblici: 160.371 XBA1740 Altri servizi non sanitari da privato: 6.313.836 XBA1890 Formazione (esternalizzata e non) da pubblico 83.613 XBA1900 Formazione (esternalizzata e non) da privato 26.022 X

BA1910 Manutenzione e riparazione (ordinaria esternalizzata): 9.153.007

BA1920 Manutenzione e riparazione ai fabbricati e loro pertinenze

1.954.585 XBA1930 Manutenzione e riparazione agli impianti e

macchinari 2.500.328 XBA1940 Manutenzione e riparazione alle attrezzature

sanitarie e scientifiche 4.543.088 XBA1950 Manutenzione e riparazione ai mobili e arredi 67.782 XBA1960 Manutenzione e riparazione agli automezzi 29.709 XBA1970 Altre manutenzioni e riparazioni 57.515 XBA1980 Manutenzioni e riparazioni da Aziende sanitarie

pubbliche della RegioneTOTALE 37.524.765

% di incidenza

multiservizio


TIPOLOGIA DI CONTRATTODETTAGLIO COSTI PER

CONTRATTI MULTISERVIZIO (GLOBAL SERVICE)

CODICE MOD.

CE

Tab. 64 – Dettaglio costi per contratti multiservizio



Leasing finanziari attivati con fondi aziendali:

- R.M. TOTAL BODY A BASSO CAMPO per U.O. Radiologia OVE (collaudo 29/10/2014) n. 1624/2012 01/10/2014 603.900 30/09/2019 120.780 241.560 Leasing finanziari finanziati dalla Regione:……

Canoni a scadere

Decorrenza contrattoDETTAGLIO LEASING Delibera

Costo imputato

all'esercizio

Valore contratto con IVA

Scadenza contratto

Tab. 65 – Dettaglio canoni di leasing



21. Costi del personale

BA2090 PERSONALE DEL RUOLO SANITARIO 129.292.291 127.285.135 2.007.156 1,58 BA2100 Costo del personale dirigente ruolo

sanitario 63.147.274 60.947.582 2.199.693 3,61 BA2110 Costo del personale dirigente medico 59.078.884 56.898.989 2.179.895 3,83

BA2120 Costo del personale dirigente medico - tempo indeterminato 52.304.987 52.609.565 304.578- 0,58- Voci di costo a carattere stipendiale 27.562.827 28.478.014 915.187- 3,21- Retribuzione di posizione 9.674.086 8.902.765 771.321 8,66 Indennità di risultato 1.642.034 1.725.303 83.269- 4,83- Altro trattamento accessorio 1.560.929 1.664.096 103.166- 6,20- Oneri sociali su retribuzione 11.506.457 11.578.743 72.286- 0,62- Altri oneri per il personale 358.654 260.644 98.010 37,60

BA2130 Costo del personale dirigente medico - tempo determinato 6.773.897 4.289.424 2.484.474 57,92 Voci di costo a carattere stipendiale 3.867.967 2.472.434 1.395.533 56,44 Retribuzione di posizione 762.882 472.091 290.791 61,60 Indennità di risultato 287.017 185.948 101.069 54,35 Altro trattamento accessorio 310.434 192.645 117.789 61,14 Oneri sociali su retribuzione 1.543.910 966.170 577.739 59,80 Altri oneri per il personale 1.688 135 1.552 1.146,19

BA2140 Costo del personale dirigente medico - altro - - - BA2150 Costo del personale dirigente non medico 4.068.390 4.048.593 19.797 0,49 BA2160 Costo del personale dirigente non medico -

tempo indeterminato 3.853.190 3.919.787 66.596- 1,70- Voci di costo a carattere stipendiale 2.479.510 2.558.264 78.755- 3,08- Retribuzione di posizione 366.362 334.166 32.196 9,63 Indennità di risultato 118.093 120.759 2.666- 2,21- Altro trattamento accessorio 43.029 44.738 1.709- 3,82- Oneri sociali su retribuzione 843.500 858.021 14.520- 1,69- Altri oneri per il personale 2.696 3.840 1.143- 29,78-

BA2170 Costo del personale dirigente non medico - tempo determinato 215.200 128.806 86.394 67,07 Voci di costo a carattere stipendiale 145.998 89.103 56.895 63,85 Retribuzione di posizione 7.137 1.266 5.871 463,78 Indennità di risultato 8.159 4.993 3.166 63,40 Altro trattamento accessorio 5.175 3.966 1.209 30,47 Oneri sociali su retribuzione 48.460 29.478 18.982 64,39 Altri oneri per il personale 270,35 - 270 100,00

BA2180 Costo del personale dirigente non medico - altro - - -

BA2190 Costo del personale comparto ruolo sanitario 66.145.017 66.337.553 192.537- 0,29-

BA2200 Costo del personale comparto ruolo sanitario - tempo indeterminato 61.870.908 63.514.742 1.643.833- 2,59- Voci di costo a carattere stipendiale 40.910.100 41.613.082 702.982- 1,69- Straordinario e indennità personale 3.612.051 4.208.253 596.202- 14,17- Retribuzione per produttività personale 2.515.780 2.552.677 36.897- 1,45- Altro trattamento accessorio - - - - Oneri sociali su retribuzione 13.942.521 14.232.034 289.513- 2,03- Altri oneri per il personale 890.457 908.696 18.239- 2,01-

BA2210 Costo del personale comparto ruolo sanitario - tempo determinato 4.274.108 2.822.811 1.451.297 51,41 Voci di costo a carattere stipendiale 2.598.759 1.777.342 821.418 46,22 Straordinario e indennità personale 492.023 266.104 225.919 84,90 Retribuzione per produttività personale 178.586 122.179 56.407 46,17 Altro trattamento accessorio - Oneri sociali su retribuzione 970.611 631.887 338.724 53,61 Altri oneri per il personale 34.129 25.300 8.830 34,90

BA2220 Costo del personale comparto ruolo sanitario - altro - - -

CODICE MOD. CE COSTI DEL PERSONALE Valore CE


al 31/12/2016Variazioni importo

Variazioni%



Tab. 66 – Costi del personale – ruolo sanitario

BA2230 PERSONALE DEL RUOLO PROFESSIONALE 328.330 384.040 55.710- 14,51-

BA2240 Costo del personale dirigente ruolo professionale 283.748 339.671 55.923- 16,46-

BA2250 Costo del personale dirigente ruolo professionale - tempo indeterminato 29.583 161.295 131.712- 81,66- Voci di costo a carattere stipendiale - Retribuzione di posizione 19.932 94.918 74.986- 79,00- Indennità di risultato 3.098 30.162 27.065- 89,73- Altro trattamento accessorio 185 1.803 1.618- 89,73- Oneri sociali su retribuzione 6.369 34.413 28.044- 81,49- Altri oneri per il personale -

BA2260 Costo del personale dirigente ruolo professionale - tempo determinato 254.165 178.376 75.789 42,49 Voci di costo a carattere stipendiale 117.248 134.992 17.744- 13,14- Retribuzione di posizione 67.921 1.791 66.130 3.692,61 Indennità di risultato 24.302 - 24.302 100,00 Altro trattamento accessorio 1.452 - 1.452 100,00 Oneri sociali su retribuzione 43.241 41.593 1.648 Altri oneri per il personale -

BA2270 Costo del personale dirigente ruolo professionale - altro -

BA2280 Costo del personale comparto ruolo professionale 44.582 44.369 213 0,48

BA2290 Costo del personale comparto ruolo professionale - tempo indeterminato 44.582 44.369 213 0,48 Voci di costo a carattere stipendiale 28.663 27.656 1.007 3,64 Straordinario e indennità personale 2.588 2.588 0 - Retribuzione per produttività personale 1.699 1.699 0 - Altro trattamento accessorio - Oneri sociali su retribuzione 11.633 12.427 794- 6,39- Altri oneri per il personale -

BA2300 Costo del personale comparto ruolo professionale - tempo determinato - - - - Voci di costo a carattere stipendiale - - Straordinario e indennità personale - - Retribuzione per produttività personale - - Altro trattamento accessorio - - Oneri sociali su retribuzione - - Altri oneri per il personale - - - -

BA2310 Costo del personale comparto ruolo professionale - altro - - - -

Variazioni%

Variazioniimporto



CODICE MOD.

CECOSTI DEL PERSONALE

Tab. 67 – Costi del personale – ruolo professionale



BA2320 PERSONALE DEL RUOLO TECNICO 13.480.868 13.660.661 179.793- 1,32-

BA2330 Costo del personale dirigente ruolo tecnico 224.749 226.628 1.878- 0,83- BA2340 Costo del personale dirigente ruolo tecnico -

tempo indeterminato 116.160 123.495 7.336- 5,94- Voci di costo a carattere stipendiale 43.768 44.532 764- 1,72- Retribuzione di posizione 36.092 40.866 4.773- 11,68- Indennità di risultato 10.477 10.562 85- 0,81- Altro trattamento accessorio 626 631 5- 0,81- Oneri sociali su retribuzione 25.196 26.904 1.708- 6,35- Altri oneri per il personale -

BA2350 Costo del personale dirigente ruolo tecnico - tempo determinato 108.590 103.132 5.457 5,29 Voci di costo a carattere stipendiale 42.799 42.799 - - Retribuzione di posizione 30.411 26.178 4.232 16,17 Indennità di risultato 10.264 10.348 84- 0,81- Altro trattamento accessorio 613 618 5- 0,81- Oneri sociali su retribuzione 23.502 22.188 1.314 5,92 Altri oneri per il personale 1.000 1.000 - -

BA2360 Costo del personale dirigente ruolo tecnico - altro -

BA2370 Costo del personale comparto ruolo tecnico 13.256.119 13.434.033 177.914- 1,32-

BA2380 Costo del personale comparto ruolo tecnico - tempo indeterminato 13.182.159 13.339.411 157.253- 1,18- Voci di costo a carattere stipendiale 8.668.013 8.705.000 36.988- 0,42- Straordinario e indennità personale 861.593 878.544 16.951- 1,93- Retribuzione per produttività personale 565.644 573.490 7.846- 1,37- Altro trattamento accessorio - Oneri sociali su retribuzione 2.959.996 2.966.975 6.980- 0,24- Altri oneri per il personale 126.914 215.401 88.488- 41,08-

BA2390 Costo del personale comparto ruolo tecnico - tempo determinato 73.960 94.622 20.662- 21,84- Voci di costo a carattere stipendiale 40.912 65.646 24.734- 37,68- Straordinario e indennità personale 4.207 1.961 2.246 114,57 Retribuzione per produttività personale 2.762 4.570 1.808- 39,56- Altro trattamento accessorio - Oneri sociali su retribuzione 24.475 20.975 3.501 16,69 Altri oneri per il personale 1.605 1.471 133 9,07

BA2400 Costo del personale comparto ruolo tecnico - altro - - -

Variazioni%



Variazioniimporto

CODICE MOD.


Tab. 68 – Costi del personale – ruolo tecnico



BA2410 PERSONALE DEL RUOLO AMMINISTRATIVO 8.211.176 7.920.900 290.276 3,66

BA2420 Costo del personale dirigente ruolo amministrativo 908.693 880.929 27.764 3,15

BA2430 Costo del personale dirigente ruolo amministrativo - tempo indeterminato 400.711 407.998 7.287- 1,79- Voci di costo a carattere stipendiale 146.665 129.636 17.029 13,14 Retribuzione di posizione 130.093 161.346 31.252- 19,37- Indennità di risultato 34.960 26.001 8.959 34,46 Altro trattamento accessorio 2.089 1.554 535 34,46 Oneri sociali su retribuzione 86.902 89.461 2.559- 2,86- Altri oneri per il personale -

BA2440 Costo del personale dirigente ruolo amministrativo - tempo determinato 507.982 472.931 35.051 7,41 Voci di costo a carattere stipendiale 214.530 214.558 28- 0,01- Retribuzione di posizione 147.230 106.580 40.650 38,14 Indennità di risultato 51.533 57.561 6.028- 10,47- Altro trattamento accessorio 3.080 3.440 360- 10,47- Oneri sociali su retribuzione 90.609 89.792 818 0,91 Altri oneri per il personale 1.000 1.000 - 100,00

BA2450 Costo del personale dirigente ruolo amministrativo - altro - - -

BA2460 Costo del personale comparto ruolo amministrativo 7.302.483 7.039.971 262.513 3,73

BA2470 Costo del personale comparto ruolo amministrativo - tempo indeterminato

7.166.820 6.850.223 316.597 4,62 Voci di costo a carattere stipendiale 4.798.037 4.873.533 75.496- 1,55- Straordinario e indennità personale 449.386 60.167 389.220 646,90 Retribuzione per produttività personale 295.026 302.104 7.077- 2,34- Altro trattamento accessorio - Oneri sociali su retribuzione 1.549.777 1.496.343 53.434 3,57 Altri oneri per il personale 74.593 118.077 43.484- 36,83-

BA2480 Costo del personale comparto ruolo amministrativo - tempo determinato 135.664 189.748 54.084- 28,50- Voci di costo a carattere stipendiale 82.308 117.458 35.149- 29,93- Straordinario e indennità personale 8.172 12.404 4.232- 34,11- Retribuzione per produttività personale 5.365 8.143 2.778- 34,11- Altro trattamento accessorio - Oneri sociali su retribuzione 26.861 37.819 10.959- 28,98- Altri oneri per il personale 12.957 13.924 966- 6,94-

BA2490 Costo del personale comparto ruolo amministrativo - altro -



Variazioni%

Variazioniimporto

CODICE MOD.


Tab. 69 – Costi del personale – ruolo amministrativo

CP01 – Costi del personale



CP01 – NO I dati esposti in nota integrativa relativi al personale evidenziano un incremento del numero dei dipendenti nel ruolo sanitario, in particolare dirigenti medici e personale del comparto, in ottemperanza delle disposizioni regionali in tema di assunzioni del personale (direttive prott. nn. 28551 del 28/05/2016, 39607 del 14/05/2017, 51731 del 22/06/2017, del 64238 del 03/08/2017 e n. 77276 del 06/10/2017) e prediligendo le aree di emergenza urgenza. Quanto sopra è avvenuto in coerenza dell’Atto aziendale e della dotazione organica, così come approvata dai competenti organi regionali con D.A. n. 1490/2017 del 26/07/2017, fermo restando il rispetto del tetto di spesa fissato dal D.A. 1380/2015 a livello regionale ed aziendale e secondo il fabbisogno di personale per l’anno 2017.

Inoltre la cessazione dal servizio nel corso dell'anno di n. 108 unità di personale di ruolo ha ulteriormente determinato ed accentuato le condizioni di disagio del personale dipendente addetto all’assistenza, tanto che per l’assolvimento dei turni di servizio necessari a garantire l’assistenza sulle 24 ore, sulla scorta delle richieste da parte delle UU.OO. di volta in volta interessate, nonché da parte degli uffici Infermieristici, si è dovuto ricorrere a turni di servizio aggiuntivi ed ad all'incremento del numero del personale assunto a tempo determinato.

Tuttavia, l’Azienda ha contenuto il ricorso all’utilizzo del personale assunto a tempo determinato, in applicazione delle politiche di contenimento al fine di ottemperare alle disposizioni dell’art. 9 comma 28 del D.L. 31/5/2010 n. 78, convertito nella Legge n. 122/2010.

Si specifica che l’incremento, in valore assoluto dei costi sostenuti per il personale di cui trattasi, è giustificato dalla necessità di garantire il rispetto delle disposizioni dell'Unione europea in materia di articolazione dell'orario di lavoro, qualora si evidenzino criticità nell'erogazione dei livelli essenziali di assistenza, con la possibilità di ricorrere, in deroga a quanto previsto dall'articolo 9, comma 28, del decreto-legge 31 maggio 2010, n. 78, convertito, con modificazioni, dalla legge 30 luglio 2010, n. 122, e successive modificazioni, a forme di lavoro flessibile, nel rispetto delle disposizioni vigenti in materia sanitaria, ivi comprese quelle relative al contenimento del costo del personale e in materia di piani di rientro.

Pertanto, in relazione a tale deroga, l'Azienda, oltre alla prosecuzione dei rapporti di cui al precedente periodo, ha provveduto a stipulare nuovi contratti di lavoro flessibile esclusivamente ai sensi del comma 542 dell'art. 1 della L. 208/2015 fino al termine massimo del 31 ottobre 2018.



Con Deliberazioni nn. 888, 889, 890 e 891 del 04/05/2018 è stata determinata in via definitiva la consistenza dei fondi contrattuali del personale appartenente alle aree della dirigenza medica, sanitaria, professionale, tecnica ed amministrativa e del comparto relativa all’anno 2017.

I fondi contrattuali per l’anno 2017 sono stati costituiti in applicazione dell’art. 23, comma 2, del D. Lgs. 75/2017 secondo il quale “Nelle more di quanto previsto dal comma 1, al fine di assicurare la semplificazione amministrativa, la valorizzazione del merito, la qualità dei servizi e garantire adeguati livelli di efficienza ed economicità dell'azione amministrativa, assicurando al contempo l'invarianza della spesa, a decorrere dal 1° gennaio 2017, l'ammontare complessivo delle risorse destinate annualmente al trattamento accessorio del personale, anche di livello dirigenziale, di ciascuna delle amministrazioni pubbliche di cui all'articolo 1, comma 2, del decreto legislativo 30 marzo 2001, n. 165, non può superare il corrispondente importo determinato per l'anno 2016. A decorrere dalla predetta data l'articolo 1, comma 236, della legge 28 dicembre 2015, n. 208 e' abrogato.”.

ANNO 2016

Fondo ANNO 2017 costituito secondo

le regole contrattuali

Riduzione per superamento

tetto fondo anno 2016

FONDO ANNO 2017

AREA DELLA DIRIGENZA MEDICA 17.217.103,52 17.438.958,73 -221.855,21 17.217.103,52

Fondo per l'indennità di specificità medica, retribuzione di posizione, equiparazione, specifico tratt . e ind. Direz. Strutt. Compl. 12.440.405,73 12.662.260,94 -221.855,21 12.440.405,73

Fondo per il trattamento accessorio legato alle particolari condizioni di lavoro 2.154.375,51 2.154.375,51 0,00 2.154.375,51

Fondo per la retribuzione di risultato e per la qualità della prestazione individuale 2.622.322,28 2.622.322,28 0,00 2.622.322,28

AREA DELLA DIRIGENZA SANITARIA NON MEDICA 567.765,83 579.390,82 -11.624,99 567.765,83

Fondo per la retribuzione di posizione, equiparazione, specifico tratt . E ind. Direz. Strutt. Complessa 383.504,60 391.809,57 -8.304,97 383.504,60

Fondo per il trattamento accessorio legato alle particolari condizioni di lavoro 48.204,15 49.072,69 -868,54 48.204,15

Fondo per la retribuzione di risultato e per la qualità della prestazione individuale 136.057,08 138.508,56 -2.451,48 136.057,08

AREA DELLA DIRIGENZA PROFESSIONALE, TECNICA, AMMINISTRATIVA 574.359,77 574.359,77 0,00 574.359,77

Fondo per la retribuzione di posizione, equiparazione, specifico tratt . E ind. Direz. Strutt. Complessa 431.678,68 431.678,68 0,00 431.678,68

Fondo per il trattamento accessorio legato alle particolari condizioni di lavoro 8.046,50 8.046,50 0,00 8.046,50

Fondo per la retribuzione di risultato e per la qualità della prestazione individuale 134.634,59 134.634,59 0,00 134.634,59

AREA DEL COMPARTO (SPTA) 16.906.627,81 17.003.064,71 -96.436,90 16.906.627,81

Fasce retr. - valore comune indenn. Qualif. Prof. - ind. Prof. Spec. - art.20 CCNL 7/4/99 - art.10 c.4 CCNL 20/9/01 7.911.745,79 8.008.182,69 -96.436,90 7.911.745,79

Fondo per lavoro straordinario e disagio 5.430.020,15 5.430.020,15 0,00 5.430.020,15

Fondo per la retribuzione della produttività collettiva 3.564.861,87 3.564.861,87 0,00 3.564.861,87

TOTALE FONDI 35.265.856,93 35.595.774,03 -329.917,10 35.265.856,93

Tab. 70 – Consistenza e movimentazione dei fondi del personale

In riferimento a quanto indicato al punto 13 “Costo del personale” della nota prot. n. 31956 del 20/04/2018, Direttiva per la chiusura dei bilanci d’esercizio 2017 delle aziende sanitarie pubbliche regionali, citata, si rappresenta quanto segue:

a) Con deliberazione n. 1325 del 08/08/2017, si è preso atto del D.A. n. 1490/2017 del 26/07/2017, con cui l’Assessorato alla Salute Regionale – Dipartimento per la pianificazione strategica - ha rideterminato la dotazione organica dell’A.O.U.P. di Catania indicando il numero complessivo di unità di personale pari a 3371 ed ha fissato il tetto di spesa in € 157.406.000,00, così come indicato nell’allegato B del D.A. n. 1380/2015, che costituiscono limiti invalicabili ed inderogabili.



L'ammontare complessivo della spesa del personale dell'esercizio 2017 è stata pari ad €/mgl 142.320 (Fonte D 1.2 consuntivo), risultando così inferiore di €/mgl 15.086 rispetto al tetto di spesa fissato con il D.A. n. 1380/2015.

b) L'ammontare complessivo della spesa del personale a tempo determinato dell'esercizio 2017 risulta essere pari ad €/mgl 12.713 che, rispetto al limite fissato dall'art. 9 comma 28 del D.L. 31/5/2010 n. 78, convertito nella Legge n. 122/2010, pari ad €/mgl 5.740, ha avuto un incremento in valore di €/mgl 6.973. Tale incremento è giustificato, per come già detto, dalla necessità, in concomitanza del blocco del turn over, di garantire il rispetto delle disposizioni dell'Unione europea in materia di articolazione dell'orario di lavoro, qualora si fossero evidenziate criticità nell'erogazione dei livelli essenziali di assistenza, con la possibilità di ricorrere, in deroga a quanto previsto dall'articolo 9, comma 28, del decreto-legge 31 maggio 2010, n. 78, convertito, con modificazioni, dalla legge 30 luglio 2010, n. 122, e successive modificazioni, a forme di lavoro flessibile, nel rispetto delle disposizioni vigenti in materia sanitaria, ivi comprese quelle relative al contenimento del costo del personale e in materia di piani di rientro.

In relazione a tale deroga, l'Azienda, oltre alla prosecuzione dei rapporti di cui al precedente periodo non trasformati a tempo indeterminato, ha provveduto a stipulare nuovi contratti di lavoro flessibile esclusivamente ai sensi del comma 542 dell'art. 1 della L. 208/2015 fino al termine massimo del 31 ottobre 2018 , per un importo complessivo ammontante ad €/mgl 11.171.

Dall'esame complessivo dei dati su menzionati si sottolinea, tuttavia, che i costi sostenuti dall'Azienda da considerare ai fini del limite imposto dall'art. 9 comma 28 del D.L. 31/5/2010 n. 78, convertito nella Legge n. 122/2010 sono per l'anno 2017 solo € /mgl 1.542 (€ /mgl 12.713 - € /mgl 11.171), pertanto inferiori del 73,14% rispetto al limite di €/mgl 5.740.

Si rappresentano di seguito i costi sostenuti negli anni per il personale a tempo determinato:Deduzione

Tot. SPESE ED EMOLUMENTI Oneri riflessi Irap Tot

Tot. SPESE ED EMOLUMENTI

Oneri riflessi Irap Tot.

Tot. Compl.

art. 1 c542 L208/2015

Tot. Compl.

2010 4.833 1.338 409 6.580 155 20 12 187 6.767 6.767 2011 6.059 2.829 635 9.523 - - - - 9.523 9.523 2012 5.534 1.626 508 7.668 70 12 6 88 7.756 7.756 2013 5.706 1.552 471 7.729 78 14 7 99 7.828 7.828 2014 4.905 1.413 416 6.734 19 3 2 24 6.758 6.758 2015 4.908 1.467 419 6.794 - - - - 6.794 6.794 2016 6.144 1.725 524 8.393 66 14 6 86 8.479 1.880- 6.599 2017 9.226 2.697 790 12.713 12.713 11.171- 1.542

Anno PERSONALE A TEMPO DETERMINATO CO.CO.CO



22. Oneri diversi di gestione

BA2510 Imposte e tasse (escluso IRAP e IRES) 383.333 383.699 365- 0,10- BA2520 Perdite su crediti - BA2540 Indennità, rimborso spese e oneri sociali per gli Organi

Direttivi e Collegio Sindacale 1.030.590 959.509 71.082 7,41 … - … -

BA2550 Altri oneri diversi di gestione 1.248.529 1.092.245 156.284 14,31 … - … - TOTALE 2.662.452 2.435.452 227.000 9,32

CODICE MOD.

CE


Variazioniimporto

Variazioni%DETTAGLIO ONERI DIVERSI DI GESTIONE Valore CE

al 31/12/2017

Tab. 71 – Dettaglio oneri diversi di gestione

Ai sensi della Direttiva per la chiusura dei bilanci d’esercizio 2017 delle aziende sanitarie pubbliche regionali (nota prot./Dip./n.31956 del 20/04/2017) punto 6. Schemi di Bilancio e Nota Integrativa, si fornisce il dettaglio richiesto per gli altri oneri diversi di gestione la cui composizione è di carattere eterogeneo.

Spese per liti, arbitraggi e risarcimenti (Pagamenti provvisionali sentenze) 59.692 Acquisti valori bollati 47.799 Arrotondamenti passivi 253 Rimborsi ai dipendenti per spese legali 249.883 Spese amministrative e generali 2.531 Multe, penalità e ammende 371 Regiastro tumori 888.000

TOTALI 1.248.529

Valoreal

31/12/2017

DETTAGLIO VOCE CE BA2530 B.9.C "ALTRI ONERI DIVERSI DI GESTIONE"

Altre informazioni relative agli oneri diversi di gestione.


Se sì, illustrare

OG01. Sono state rilevate significative variazioni rispetto all’esercizio precedente?

NO



23. Accantonamenti

Accantonamenti per rischi: 7.586.303 11.033.309 3.447.005- 31,24-

BA2710 Accantonamenti per cause civili ed oneri processuali 1.257.004 3.896.259 2.639.255- 67,74- BA2720 Accantonamenti per contenzioso personale dipendente 1.162.800 1.241.049 78.250- 6,31- BA2730 Accantonamenti per rischi connessi all'acquisto di prestazioni

sanitarie da privato - BA2740 Accantonamenti per copertura diretta dei rischi (autoassicurazione) 5.166.499 5.896.000 729.501- 12,37- BA2750 Altri accantonamenti per rischi -

Accantonamenti per premio di operosità (SUMAI)Accantonamenti per quote inutilizzate di contributi vincolati: 7.085.076 6.617.054 468.022 7,07

BA2780 Accantonamenti per progetti finalizzati con FSR indistinto e vincolato 6.800.000 6.301.827 498.173 7,91 BA2790 Accantonamenti per quote inutilizzate contributi da soggetti pubblici

(extra fondo) vincolati 49.343 123.311 73.968- 59,98- BA2800 Accantonamenti per quote inutilizzate contributi da soggetti pubblici

per ricerca- 15.900 15.900- 100,00-

BA2810 Accantonamenti per quote inutilizzate contributi vincolati da privati 235.733 176.016 59.717 33,93 Altri accantonamenti: 1.811.555 817.224 994.331 121,67

BA2830 Accantonamenti per interessi di mora - BA2840 Acc. Rinnovi convenzioni MMG/PLS/MCA - BA2850 Acc. Rinnovi convenzioni Medici Sumai - BA2860 Acc. Rinnovi contratt.: dirigenza medica 624.000 229.000 395.000 100,00 BA2870 Acc. Rinnovi contratt.: dirigenza non medica 57.000 21.000 36.000 100,00 BA2880 Acc. Rinnovi contratt.: comparto 951.000 349.000 602.000 100,00 BA2890 Altri accantonamenti 179.555 218.224 38.669- 17,72-

TOTALE 16.482.934 18.467.586 1.984.652- 10,75-

DETTAGLIO ACCANTONAMENTI Valore CEal 31/12/2017


Variazioniimporto

CODICE MOD. CE

Variazioni%

Tab. 72 – Dettaglio accantonamenti

La consistenza degli accantonamenti dell’anno per rischi da contenziosi civili e cause da lavoro è stata determinata dai servizi legali dell’Azienda.

Il dettaglio analitico della composizione dei fondi per rischi dell’anno è esposto alle pagine 72 e seguenti della presente Nota.

Si fornisce l’informazione di dettaglio richiesta dalla Direttiva per la chiusura dei bilanci d’esercizio 2017 delle aziende sanitarie pubbliche regionali (nota prot./Dip./n.31956 del 20/04/2018) punto 6. Schemi di Bilancio e Nota Integrativa, ultimo comma punto 1) “Accantonamenti per quote inutilizzate di contributi vincolati”, di cui al codice di CE BA2770, che accoglie le somme non spese nell’anno e correlate a contributi assegnati nel 2017 per un totale complessivo di € 7.085.076.

Preso atto che nell’anno 2017 sono stati contabilizzati all’interno della voce AA0030 – A.1.A “Contributi da Regione per quota F.S.Regionale” per € 6.800.000, essendo tali contributi non utilizzati, il relativo valore è stato accantonato alla voce BA2780 B.16.C.1 “Accantonamenti per quote inutilizzate di contributi da Regione e Prov. Aut. per quota F.S. vincolato”, ai sensi e per gli effetti della nota Assessorato della Salute prot. n.5°/Dip./_38505 avente per oggetto “Assegnazione definitiva delle risorse FSR e Payback 2017”. Si dà evidenza nel prospetto sottostante:



CONTRIBUTI DELL'ESERCIZIO VINCOLATI DA REGIONE

BA2780Finanziamento per investimenti per attivazione nuove strutture sanitarie giusta Nota prot. n. 588 del 4 gennaio 2018 2017 6.800.000 - 6.800.000

COD. CE DESCRIZIONE VALORE COSTIANNO ACCANTONAMENTO

Preso atto che nell’anno 2017 sono stati contabilizzati alla voce AA0050 – A.1.B “Contributi c/esercizio extrafondo” per un valore di € 83.348, dei quali utilizzati € 34.095, la quota non utilizzata per € 49.343 è stata accantonata alla voce BA2790 B.16.C.2 “Accantonamenti per quote inutilizzate di contributi da soggetti pubblici” come si evince dal seguente prospetto:

CONTRIBUTI DELL'ESERCIZIO VINCOLATI DA ALTRI SOGGETTI PUBBLICI

BA2790 Implementazione dei codici rosa - da Az.Osp.PAPARDO-ME 2017 15.000 - 15.000

BA2790Prevenzione della salute riproduzione del giovane maschio - da Azienda Ospedaliera di PADOVA 2017 30.000 - 30.000

BA2790Studio reazioni avverse/monitoraggio prescrizione off label nella popolazione pediatrica neonatale - da Regione 2017 38.438 34.095 4.343 TOTALI 83.438 34.095 49.343

COD. CE DESCRIZIONE ANNO VALORE COSTI ACCANTONAMENTO

Preso atto che nell’anno 2017 sono stati contabilizzati alla voce AA0220 – A.1.C.4 “Contributi c/esercizio per ricerca” contributi per un valore di € 89.000, dei quali utilizzati € 5.011, la quota non utilizzata per € 83.989 è stata accantonata alla voce BA2810 B.16.C.4 “Accantonamenti per quote inutilizzate di contributi vincolati da privati” come si evince dal seguente prospetto:

CONTRIBUTI DELL'ESERCIZIO DA PRIVATI PER LA RICERCA

VALORE COSTI ACCANTONAMENTO

BA2810CONTRIBUTO PHARMA MAR PER U.O. ONCOLOGIA MEDICA P.O. RODOLICO 2017 15.000 - 15.000

BA2810CONTRIBUTO HASTELLAS PER U.O. ONCOLOGIA MEDICA P.O. RODOLICO 2017 20.000 - 20.000

BA2810CONTRIBUTO ASTRA ZENECA PER U.O. ONCOLOGIA MEDICA P.O. RODOLICO 2017 25.000 2.205 22.795

BA2810 CONTRIBUTO LEO PHARMA PER U.O.DERMATOLOGIA OVE 2017 4.000 - 4.000

BA2810CONTRIBUTO MSD PER U.O.ONCOLOGIA MEDICA P.O. RODOLICO 2017 25.000 2.806 22.194 TOTALI 89.000 5.011 83.989

COD. CE DESCRIZIONE ANNO

Preso atto che nell’anno 2017 sono stati contabilizzati alla voce AA0230 – A.1.D “Contributi c/esercizio da privati” contributi per un valore di € 176.500, dei quali utilizzati € 24.756, la quota non utilizzata per € 151.744 è stata accantonata alla voce BA2810 B.16.C.4 “Accantonamenti per quote inutilizzate di contributi vincolati da privati” come si evince dal seguente prospetto:



CONTRIBUTI DELL'ESERCIZIO DA PRIVATI

BA2810CONTRIBUTO DITTA ABBVIE SRL PER U.O.DERMATOLOGIA P.O. RODOLICO 2017 50.000 - 50.000

BA2810CONTRIBUTO DITTA ABBVIE SRL PER U.O.BRONCOPNEUMOLOGIA P.O. RODOLICO 2017 5.000 - 5.000

BA2810 CONTRIB. CSL BEHRING SPA PER U.O.DI REUMATOLOGIA OVE 2017 5.000 3.333 1.667

BA2810 CONTRIB.PFIZER ITALIA SRL PER U.O.DERMATOLOGIA OVE 2017 15.000 - 15.000 BA2810 CONTRIB.ITALFARMACO SPA PER U.O. REUMATOLOGIA OVE 2017 4.000 - 4.000 BA2810 CONTRIB.ALLERGAN SPA PER U.O.CLINICA OCULISTICA 2017 23.000 2.040 20.960

BA2810CONTRIB. SIMBA - ASSOCIAZIONE ITALIANA SINDROME E MALATTIA DI BECHET - PER U.O. REUMATOLOGIA OVE 2017 10.000 - 10.000

BA2810 CONTRIB. MSD ITALIA SRL PER U.O. REUMATOLOGIA OVE 2017 19.500 - 19.500

BA2810 CONTRIB. NOVARTIS FARMA SPA PER U.O. ONCOLOGIA MEDICA 2017 5.000 - 5.000

BA2810 CONTRIB. BAXTER SPA PER U.O. FARMACIA - IV TRANCHE 2017 40.000 19.383 20.617 TOTALI 176.500 24.756 151.744

COD. CE DESCRIZIONE ANNO VALORE COSTI ACCANTONAMENTO

Infine, Il valore di € 83.989 accantonato per quote inutilizzate di contributi da privati per la ricerca, sommato al valore di € 151.744 accantonato per quote inutilizzate di contributi da privati, somma il totale di € 235.733 contabilizzato alla voce BA2810 – B.16.C.4 “Accantonamenti per quote inutilizzate di contributi vincolati da privati”.

Per quanto riguarda il dettaglio richiesto dalla Direttiva citata al punto 6. Schemi di bilancio e Nota integrativa, ultimo comma, punto 2) “Utilizzo fondi per quote inutilizzate contributi vincolati di esercizi precedenti” si rinvia alle tabelle da n. 37 a n. 40 della presente Nota.

AC01 –Altri accantonamenti


Se sì, illustrare

AC01. La voce “Altri accantonamenti” è stata movimentata? Se sì, a fronte di quali rischi?

SI In tale voce, valorizzata per € 1.811.555 si trovano sia i valori assegnati dall’Assessorato della Salute con nota prot. 38505/2018, citata, per un totale di € 1.632.000, sia l’accantonamento del 5% della quota ALPI finalizzata ad interventi di prevenzione o mirato alla riduzione delle liste d’attesa per un valore di € 146.675, sia l’accantonamento del 2% della quota ALPI finalizzata alla contribuzione dei costi per la realizzazione delle infrastrutture di rete per € 32.880, come dalle sottostanti evidenze.



BA2860 Accantonamento rinnovi contrattuali Dirigenza Medica 624.000

BA2870 Accantonamentorinnovi contrattuali Dirigenza non Medica 57.000

BA2880 Accantonamentorinnovi contrattuali Comparto 951.000

Totale valori assegnati da Assessorato 1.632.000

BA2890

Accantonamento quota 5% ALPI per interventi di prevenzione o mirate alla riduzione delle liste d'attesa D.L. 13.9.2012 n. 158) voce B.16.D.7 146.675

BA2890Accantonamento 2% ALPI (Contributi individ. Costi per la realizzazione di infrastrutture di rete) voce B.16.D.7 32.880

Totale altro 179.555 BA2820 TOTALE ALTRI ACCANTONAMENTI 1.811.555

COD. CE

Valoreal 31/12/2017DETTAGLIO VOCE "ALTRI ACCANTONAMENTI"



24. Proventi e oneri finanziari

OF01 – Proventi e oneri finanziari


Se sì, illustrare

OF01. Sono state rilevate significative variazioni rispetto all’esercizio precedente?

SI La consistenza degli oneri finanziari nell’anno in esame si è ridotta di € mgl 1.200 rispetto all’esercizio precedente, passando da un valore di € mgl 1.594 dell’anno 2016 ad un valore di € mgl 394 all’anno in esame, per tre motivi:1)La riduzione di € mgl 8 degli interessi attivi, che sono passati da € mgl 9 nell’anno 2016 ad € mgl 1 nell’anno in esame;2)La riduzione nella consistenza degli oneri finanziari - voce C.3.C “Altri interessi passivi”, valorizzati in € mgl 318, rispetto ad € mgl 949 dell’esercizio precedente (-631), che è da attribuire al fatto che i pagamenti dei debiti avvengono con maggiore tempestività. Ne rappresenta testimonianza l’andamento dell’ indice di tempestività dei pagamenti, che nell’anno 2016 è pari a gg 9,88 e nel 2017 è pari a gg. -19,93: ciò implica di fatto una minore ricezione di note debito per interessi di mora da parte dei fornitori. A tal proposito si rileva che si è conclusa in data 1-12-2017 una transazione con la società di factoring Banca Farmafactoring, per effetto della quale sono state contabilizzate delle note di credito anche in questa voce. Si rileva che gli effetti di tale accordo si esplicano soprattutto in termini di risparmio di pagamento di debiti e, conseguentemente, sono state ricevute note di credito relative a note di debito per interessi moratori emessi negli anni precedenti a storno totale, contabilizzate correttamente tra le



sopravvenienze attive alla voce “ EA0140 –E.1.B.2.2.G “Altre sopravvenienze attive verso terzi”, quale quota parte di € mgl 1.589. Il Decreto Ingiuntivo presentato dalla Società Farmafactoring, pervenuto in Azienda, prevedeva un importo pari ad € 1.624.400, dei quali € 812.200 pagati quale sorte capitale ed interessi moratori, ed € 812.200 stornati con note credito registrate per la maggior parte tra le sopravvenienze attive, come sopra indicato, in quanto rettifiche di documenti ricevuti in anni precedenti;3)La riduzione di € mgl 577 della voce C.4.A “Altri oneri finanziari”, che passa da € mgl 654 dell’anno 2016 ad € mgl 77 nell’anno in esame, è dovuta alla riclassificazione nella voce BA1740 “Altri servizi non sanitari da privato” dei costi (pari ad € mgl 594) relativi alle somme spettanti all’Istituto Tesoriere per i servizi offerti a questa Azienda - servizio CSA (Commissione di Affidamento), servizio relativo alla Commissione forfetaria annuale calcolata sul movimento finanziario effettivo dell’Ente per le Entrate Correnti. La riclassificazione è stata oggetto di indicazioni dell’Assessorato Regionale della Salute con nota Prot.n.5°/Dip. /5368 del 22/01/2018 avente per oggetto “Dettaglio composizione voci CE al IV trimestre 2017”.

OF02. Nell’esercizio sono stati sostenuti oneri finanziari? Se sì, da quale operazione derivano?

SI 1) Interessi di mora verso fornitori;2) Oneri bancari.

Si dettagliano i proventi ed oneri finanziari:CA0010 INTERESSI ATTIVI + € 1.042CA0020 C.1.A Interessi attivi su c/tesoreria € 1.039CA0030 C.1.B Interessi attivi su c/c postale e bancario € 3CA0040 C.1.C Altri interessi attivi _Totale proventi finanziari + € 1.042CA0110 INTERESSI PASSIVI - € 394.830CA0140 C.3.C Altri interessi passivi (interessi di mora) € 317.776



CA0160 C.4.A Altri oneri finanziari (oneri bancari) € 77.054Totale oneri finanziari - € 394.830 TOT. PROVENTI/ONERI FINANZIARI - € 393.788



25. Rettifiche di valore di attività finanziarie

RF01 –Rettifiche di valore di attività finanziarie


Se sì, illustrare

RF01. Nell’esercizio sono state rilevate rettifiche di valore di attività finanziarie?

NO



26. Proventi e oneri straordinari

Plusvalenze - 7.001 - 7.001 - 100,00 Proventi da donazioni e liberalità diverse 7.000 7.000 100,00 Sopravvenienze attive 3.050.375 497.500 2.552.875 513,14 Insussistenze attive 462.464 237.683 224.781 94,57 Altri proventi straordinari 3.478 73.915 - 70.437 - 95,29 E1) Totale Proventi straordinari 3.523.318 816.099 2.707.218 331,73

Minusvalenze 9.514 7.813 1.702 21,78 Oneri tributari da esercizi precedenti - - - - Sopravvenienze passive 514.582 1.439.324 - 924.742 - 64,25 Insussistenze passive 30.453 13.723 16.730 121,92 Altri oneri straordinari - - - - E2) Totale Oneri straordinari 554.549 1.460.860 - 906.311 - 62,04 Totale Proventi e Oneri straordinari 2.968.769 - 644.760 3.613.529 - 560,45

Variazioni%

Componenti straordinarie attive Valore CEal 31/12/2017


Variazioniimporto

Variazioni%

Componenti straordinarie passive Valore CEal 31/12/2017


Variazioniimporto

PS01 –Plusvalenze/Minusvalenze


Se sì, illustrare

PS01. Nell’esercizio sono state rilevate plusvalenze/minusvalenze?

SI

plusvalenza da alienazione di altri beni materiali -€ Totale plusvalenze -€

dismissione attrezzature sanitarie 8.015€ dismissione mobili e arredi -€ dismissione altri beni 1.499€ Totale minusvalenze 9.514€

PLUSVALENZE/MINUSVALENZE ANNO 2017



PS02 –Sopravvenienze attive

Illustrare la composizione delle sopravvenienze attive, per anno di riferimento, per soggetto e per evento contabile, indicando quanto di esse è già stato incassato dall’Azienda.



CONTO DESCRIZIONE CONTO ANNO DI

RIFERIMENTO SOGGETTO EVENTO CONTABILE IMPORTO INCASSO

40401106 Sopravvenienze attive v/Aziende sanitarie pubbliche della regione 2016 Azienda Sanitaria Provinciale di Siracusa FILE Z 42 SI

40401106 Sopravvenienze attive v/Aziende sanitarie pubbliche della regione 2016 Azienda Sanitaria Provinciale di Siracusa FILE Z 18 NO


40401106 Sopravvenienze attive v/Aziende sanitarie pubbliche della regione 2016 Azienda Sanitaria Provinciale di Siracusa FILE Z 3.128 SI

40401106 Sopravvenienze attive v/Aziende sanitarie pubbliche della regione 2016 Azienda Sanitaria Provinciale di Siracusa FILE Z 1.363 NO












40401106 Sopravvenienze attive v/Aziende sanitarie pubbliche della regione 2016 Azienda Sanitaria Provinciale di Siracusa FILE Z 342 SI

40401106 Sopravvenienze attive v/Aziende sanitarie pubbliche della regione 2015 Azienda Sanitaria Provinciale di Catania FILE Z 41 NO

40401106 Sopravvenienze attive v/Aziende sanitarie pubbliche della regione 2016 Azienda Sanitaria Provinciale di Catania FILE Z 4.622 SI

40401106 Sopravvenienze attive v/Aziende sanitarie pubbliche della regione 2016 Azienda Sanitaria Provinciale di Catania FILE Z 567 SI















40401106 Sopravvenienze attive v/Aziende sanitarie pubbliche della regione 2016 Azienda Sanitaria Provinciale di Catania FILE Z 5.645 NO





40401106 Sopravvenienze attive v/Aziende sanitarie pubbliche della regione 2016 Azienda Sanitaria Provinciale di Catania FILE Z 4.835 NO




40401106 Sopravvenienze attive v/Aziende sanitarie pubbliche della regione 2015

Az.Osp.di Rilievo Naz.e di Alta Spec.Garibaldi FILE Z 62 SI


Az.Osp.di Rilievo Naz.e di Alta Spec.Garibaldi FILE Z 929 NO


Az.Osp.di Rilievo Naz.e di Alta Spec.Garibaldi FILE Z 1.954 NO









40401106 Sopravvenienze attive v/Aziende sanitarie pubbliche della regione 2016 Azienda Sanitaria Provinciale di Enna FILE Z 420 NO


40401106 Sopravvenienze attive v/Aziende sanitarie pubbliche della regione 2016 Azienda Sanitaria Provinciale di Enna FILE Z 1.079 NO



40401106 Sopravvenienze attive v/Aziende sanitarie pubbliche della regione 2016 Azienda Sanitaria Provinciale di Enna NOTA CREDITO PRELIEVO ORGANI 328 SI

40401106 Sopravvenienze attive v/Aziende sanitarie pubbliche della regione 2016 Azienda Ospedaliera Papardo FILE Z 78 NO






40401106 Sopravvenienze attive v/Aziende sanitarie pubbliche della regione 2016 Azienda Ospedaliera Papardo PRESTAZIONI DI FISICA NUCLEARE 4.455 SI


Azienda Sanitaria Provinciale di Caltanissetta FILE Z 32 NO


Azienda Ospedaliera per l' Emergenza Cannizzaro FILE Z 100 SI


Azienda Ospedaliera per l' Emergenza Cannizzaro FILE Z 6.822 SI


Azienda Ospedaliera per l' Emergenza Cannizzaro FILE Z 7.354 NO







Segue sopravvenienze attive




Azienda Ospedaliera per l' Emergenza Cannizzaro 2016 6.089 NO


Azienda Ospedaliera per l' Emergenza Cannizzaro

N.C.ADEG.NUOVO NOMENCLATORE 633 SI












N.C.ADEG.NUOVO NOMENCLATORE 979 NO




40401106 Sopravvenienze attive v/Aziende sanitarie pubbliche della regione 2016 Azienda Sanitaria Provinciale di Ragusa FILE Z 1.226 SI

40401106 Sopravvenienze attive v/Aziende sanitarie pubbliche della regione 2016 Azienda Sanitaria Provinciale di Ragusa FILE Z 315 SI


40401106 Sopravvenienze attive v/Aziende sanitarie pubbliche della regione 2016 Azienda Sanitaria Provinciale di Ragusa FILE Z 3.482 NO




40401106 Sopravvenienze attive v/Aziende sanitarie pubbliche della regione 2016 Azienda Sanitaria Provinciale di Ragusa FILE Z 384 NO










Azienda Osp.Univ.Policlinico G. Martino - Messina FILE Z 281 NO





40401106 Sopravvenienze attive v/Aziende sanitarie pubbliche della regione 2016 Azienda Sanitaria Provinciale di Agrigento FILE Z 96 NO

40401106 Sopravvenienze attive v/Aziende sanitarie pubbliche della regione 2016 Azienda Sanitaria Provinciale di Messina FILE Z 722 SI

40401106 Sopravvenienze attive v/Aziende sanitarie pubbliche della regione 2016 Azienda Sanitaria Provinciale di Messina FILE Z 299 SI

40401106 Sopravvenienze attive v/Aziende sanitarie pubbliche della regione 2016 Azienda Sanitaria Provinciale di Trapani PRESTAZIONI DI FISICA NUCLEARE 53.786 NO

40401106 Sopravvenienze attive v/Aziende sanitarie pubbliche della regione 2016 Azienda Sanitaria Provinciale di Trapani

RIMBORSO SPESE PRESTAZIONI DI FISICA NUCLEARE 5.198 NO

TOTALE 208.582

CONTO DESCRIZIONE CONTOANNO DI


40401108

Sopravvenienze attive v/terzi relative all'acquisto di beni e

servizi 2016 BECKMAN COULTER S.R.L. Ric.Nota di Credito 407 SI

40401108


servizi 2013-2016 BIOMERIEUX ITALIA S.P.A. Ric.Nota di Credito 7.881 SI

40401108


servizi 2013 IST. LUSOFARMACO D'ITALIA S.P.A. Nota accr.Ricevuta 22 SI

40401108


servizi 2013-2014 MONICO S.P.A. Ric.Nota di Credito 521 SI

40401108


servizi 2016 ROCHE S.P.A. Ric.Nota di Credito 70.583 SI

40401108


servizi 2016 SIFI S.P.A. Ric.Nota di Credito 35 SI

40401108


servizi 2015 TAKEDA ITALIA SPA Ric.Nota di Credito 24.476 SI

40401108


servizi 2014 SPA- Società Prodotti Antibiotici S.P.A. Ric.Nota di Credito 660 SI

40401108


servizi1995-1999-2015-

2016 BAXTER S.P.A. Ric.Nota di Credito 6.640 SI

40401108


servizi 2013-2016 BRISTOL MYERS SQUIBB S.R.L. Ric.Nota di Credito 14.302 SI

40401108


servizi 2015 SORIN GROUP ITALIA S.R.L. Nota accr.Ricevuta 8.320 SI

40401108


servizi 2016 AVIS SEZIONE COM.LE ACIREALE Nota accr.Ricevuta 348 SI

40401108


servizi 2016 MEDTRONIC ITALIA S.P.A Ric.Nota di Credito 265 SI

40401108


servizi 2015 THERMO FISHER DIAGNOSTICS S.P.A. Ric.Nota di Credito 44 SI

40401108


servizi 2016FONDAZIONE BANCA DEGLI OCCHI DEL VENETO ONLUS Ric.Nota di Credito 44 SI

40401108


servizi 2016CEFPAS CENTRO FORM.PERM.AGG.PERS.SANIT. Ric.Nota di Credito 10.799 SI

40401108


servizi 2016FRESENIUS MEDICAL CARE ITALIA S.P.A. Ric.Nota di Credito 499 SI

40401108


servizi 2010 OLYMPUS ITALIA S.R.L. Ric.Nota di Credito 175 SI

40401108


servizi 2016 ZIMMER BIOMET ITALIA S.R.L. Ric.Nota di Credito 156 SI

40401108


servizi 2011-2016 QIAGEN S.R.L. Ric.Nota di Credito 2.755 SI

40401108


servizi 2016NACATUR INTERNATIONAL IMPORT EXPORTS.R.L. Ric.Nota di Credito 63 SI

40401108


servizi 2015 MAGGIOLI S.P.A. Ric.Nota di Credito 915 SI

40401108


servizi 2015 MIGLIORI SRL (EX BIOGLOBE SUD SRL) Nota accr.Ricevuta 287 SI

40401108


servizi 2011-2012-2016 JOHNSON & JOHNSON MEDICAL S.P.A Ric.Nota di Credito 12.049 SI

40401108


servizi 2015 DIA SORIN S.P.A. Ric.Nota di Credito 598 SI

40401108


servizi 2015-2016 SEBIA ITALIA S.R.L. Ric.Nota di Credito 10.701 SI

40401108


servizi 2016 SAPIO LIFE SRL Ric.Nota di Credito 18 SI

40401108


servizi 2015 HENRY SCHEIN KRUGG SRL Ric.Nota di Credito 5.097 SI

40401108


servizi 2015 CARESTREAM HEALTH ITALIA S.R.L. Ric.Nota di Credito 191 SI

40401108


servizi 2009-2011 ENEL ENERGIA S.P.A. Ric.Nota di Credito 460.033 SI

40401108


servizi 2016 CELGENE S.R.L. Ric.Nota di Credito 2.548 SI

40401108


servizi 2016 BELLCO S.R.L. Ric.Nota di Credito 2.013 SI

40401108


servizi 2016 PFE S.p.A. Ric.Nota di Credito 365 SI

40401108


servizi 2015 PHADIA SRL Ric.Nota di Credito 1.495 SI

40401108


servizi 2016 EDISON ENERGIA SPA Ric.Nota di Credito 596.251 SI

40401108


servizi 2016 INTRAPRESA SAS.DI PUCCIA G. & C. Ric.Nota di Credito 122 SI

40401108


servizi 2016 AIESI HOSPITAL SERVICE SAS Ric.Nota di Credito 964 SI

40401108


servizi 2015 PHARMA MAR.S.R.L Ric.Nota di Credito 7.767 SI

40401108


servizi 2013 BAXALTA ITALY S.R.L. Ric.Nota di Credito 525 SITOTALE 1.250.935



Segue sopravvenienze attive





40411001Sopravvenienze attive da

prestazioni di servizi 2015 SALE' DANIEL ROBERT Prestazioni sanitarie 1.169 SI


prestazioni di servizi 2014 LINARDI SEVERINO Prestazioni sanitarie 319 SI


prestazioni di servizi 2016CENTRO CLINICO DIAGNOSTICO "G.B. MORGAGNI" S.R.L. Prestazioni sanitarie 149 SI

TOTALE 1.638



40401007Sopravvenienze attive attività

intramoenia 2015ISTITUTO ONCOLOGICO DEL MEDITERRANEO S.p.A.

CONTROLLI DI QUALITA' DIAGNOTICA PER IMMAGINI 1.000 NO


intramoenia 2015CENTRO MEDICO DIAGNOSTICO TERAPEUTICO S.R.L.

ATTIVITA' DI RADIOPROTEZIONE E FISICA MEDICA 7.000 SI


intramoenia 2016PARCO SCIENTIFICO E TECNOLOGICO DELLA SICILIA

ATTIVITA' DI PREVENZIONE E PROTEZIONE 4.083 NO


intramoenia 2016STUDIO DI RADIOPROTEZIONE E INFORMATICA GUARINO

ATTIVITA' DI FISICA MEDICA E CONTROLLI 11.522 SI


intramoenia 2016 CARCACI ALDO VISITA SPECIALISTICA 128 SITOTALE 23.733



40401008Sopravvenienze attive per attività

commerciale 2015 ROCHE S.P.A. STUDIO CLINICO 6.500 NO


commerciale 2016 PPD ITALY S.R.L. STUDIO CLINICO 5.941 SI


commerciale 2016 PPD ITALY S.R.L. STUDIO CLINICO 145 SI


commerciale 2012 NOVARTIS FARMA S.P.A. STUDIO CLINICO 15.700 SI


commerciale 2012-2013 NOVARTIS FARMA S.P.A. STUDIO CLINICO 9.300 SI


commerciale 2013 NOVARTIS FARMA S.P.A. STUDIO CLINICO 5.700 SI


commerciale 2016 NOVARTIS FARMA S.P.A. STUDIO CLINICO 400 SI


commerciale 2016 NOVARTIS FARMA S.P.A. STUDIO CLINICO 4.400 NO










commerciale 2016 BOEHRINGER INGELHEIM ITALIA S.P.A. STUDIO CLINICO 1.800 SI


commerciale 2016 BOEHRINGER INGELHEIM ITALIA S.P.A. STUDIO CLINICO 2.500 SI


commerciale 2016 SANOFI S.P.A. STUDIO CLINICO 5.220 SI


commerciale 2016 SANOFI S.P.A. STUDIO CLINICO 840 SI






commerciale 2016 QUINTILES s.r.l. STUDIO CLINICO 8.940 SI


commerciale 2016 QUINTILES s.r.l. STUDIO CLINICO 921 SI


commerciale 2016 GENZYME EUROPE B.V. STUDIO CLINICO 300 SI


commerciale 2013MEDICAL TRIALS ANALYSIS ITALY S.R.L. STUDIO CLINICO 1.000 SI






commerciale 2016 OPIS S.R.L. STUDIO CLINICO 12.600 SI


commerciale 2016 PAREXEL International (IRL) Limited STUDIO CLINICO 3.626 NO


commerciale 2016 ROCHE S.P.A. STUDIO CLINICO 1.000 SI


commerciale 2016 COVANCE STUDIO CLINICO 3.756 SITOTALE 125.818



40410000Sopravvenienze attive relative ad

interesssi di mora 2016 ID & COnota credito per storno interessi di mora 56 SI


interesssi di mora 2013-2016 CARDIOVASCULARnota credito per storno interessi di mora 32.495 SI


interesssi di mora 2016 UNICREDITFACTORINGnota credito per storno interessi di mora 8.145 SI


interesssi di mora 2016 JOHNSON & JOHNSONnota credito per storno interessi di mora 284.434 SI


interesssi di mora 2016 BANCA IFISnota credito per storno interessi di mora 127.700 SI


interesssi di mora 2016 ELI LILLYnota credito per storno interessi di mora 1.768 SI


interesssi di mora 2014 NOEMALIFEnota credito per storno interessi di mora 1.055 SI


interesssi di mora 2014 EISAInota credito per storno interessi di mora 37.554 SI


interesssi di mora 2014-2015 BIOINDISTRIAnota credito per storno interessi di mora 1.272 SI


interesssi di mora 2016 BECTON DICKINSON ITALIA S.P.A.nota credito per storno interessi di mora 4.497 SI


interesssi di mora 2016 G&V HOSPITAL S.R.L.nota credito per storno interessi di mora 7.607 SI


interesssi di mora 2012ABBOTT VASCULAR KNOLL-RAVIZZA S.P.A.

Quietanza liberatoria BFF del 29.12.17 - Accordo bonario del 01.12.2017 918 SI


interesssi di mora 2012-2013BIOFUTURA PHARMA S.P.A. - GRUPPO SIGMA TAU



interesssi di mora 2013-2014 BIOMERIEUX ITALIA S.P.A.

Quietanza liberatoria BFF del 29.12.17 - Accordo bonario del 01.12.2017 2.747 SI


interesssi di mora 2001 BRACCO S.P.A.



interesssi di mora 2012 DASIT S.P.A.



interesssi di mora 2013-2014 FARMAFACTORING SPV II S.R.L.



interesssi di mora 2013-2014 FF FINANCE S.R.L.



interesssi di mora 2003-2011 GLAXOSMITHKLINE SpA



interesssi di mora 2013SIGMA TAU- Ind.Farmaceutiche Riunite S.p.A.



interesssi di mora 2012-2014 SMITHS MEDICAL ITALIA S.R.L.



interesssi di mora 2015-2016 TELEFLEX MEDICAL S.R.L.



interesssi di mora 2012-2015 ZIMMER BIOMET ITALIA S.R.L.



interesssi di mora 2002 BRACCO S.P.A.



interesssi di mora 1996-2016 BANCA FARMAFACTORING S.P.A. Accordo bonario del 01.12.2017 542.468 SI


interesssi di mora 2013-2016 FARMAFACTORING SPV I S.R.L. Accordo bonario del 01.12.2017 166.794 SITOTALE 1.293.723



40411012 Altre sopravvenienze attive v/terzi 2011 E RETRO ABATE PROF.MAURO oneri giudiziali 25.500 SI

40411012 Altre sopravvenienze attive v/terzi 2016ASS.REG.SAN.CONTRIB.VINC.C/ES.EXTRAFONDO restituzione somma erroneamente versata nota prot.51930/164.509 SI

40411012 Altre sopravvenienze attive v/terzi 2013 CASA DI CURA S. RITA 139/08 per rimborso CONTRIB.UNIF.proced. esec. v.bonif. CLIENTE del 2/5/13330 SI

40411012 Altre sopravvenienze attive v/terzi 2012-2015 COMUNE DI MISTERBIANCO rimborso ICI Comune di Misterbianco sosp. 6676 del 21/11/20171.672 SI

40411012 Altre sopravvenienze attive v/terzi 2012-2015 SCRITT.RETT.E ASSEST credito imu 2012-2015 v/Comuni Biancavilla, Centuripe e Misterbianco 70.074 SI

40411012 Altre sopravvenienze attive v/terzi 2016 SCRITT.RETT.E ASSEST IRES per rideterminazkone redditi 49 SI

40411012 Altre sopravvenienze attive v/terzi 2016 SCRITT.RETT.E ASSEST Ristorante Costa Azzurra indennizzo anno 2016 33.640 SI

40411012 Altre sopravvenienze attive v/terzi 2016PRES.CON.MINISTRI - Dipartimento Protezione Civile rimborso per dipendenti partecipazione IO NON RISCHIO566 SI

40411012 Altre sopravvenienze attive v/terzi 2017 SCRITT.RETT.E ASSEST Dismiss. beni strument.anno 2017 STRUM. Chir. v.nn.cc.3117 e 3118 Dental Word823 SI

40411012 Altre sopravvenienze attive v/terzi 2017 SCRITT.RETT.E ASSEST Dismissione attr. sanit.fornit.Radioprotex v.n.c.1790004/28.2.17su ft1500693/178.784 SITOTALE 145.946

TOTALE SOPRAVVENIENZE ATTIVE 3.050.375



PS03 –Insussistenze attive

Illustrare la composizione delle insussistenze attive, per anno di riferimento, per soggetto e per evento contabile.


RIFERIMENTO SOGGETTO EVENTO CONTABILE IMPORTO

40411010

Insussistenze attive v/terzi relative all'acquisto di beni e servizi 2015-2016 ALFA WASSERMAN S.P.A. cessione gratuita non registrata 206

40411010

Insussistenze attive v/terzi relative all'acquisto di beni e servizi 2006 A.DE MORI STRUMENTI S.P.A.

Nota Provv.to 2893/2017 e nota A. DE MORI prot.11377/2017 3.643

40411011

Insussistenze attive v/terzi relative all'acquisto di beni e servizi 2013 BIOMERIEUX ITALIA S.P.A. errata registrazione importo 100

40411012

Insussistenze attive v/terzi relative all'acquisto di beni e servizi 2017 SANOFI S.P.A. chiusura debiti nota provv. 9681/17 e 2753/18 16

40411017

Insussistenze attive v/terzi relative all'acquisto di beni e servizi 2016 UNIPHARMA SA chiusura debito somma non dovuta 6

40411018

Insussistenze attive v/terzi relative all'acquisto di beni e servizi 2016 MED ITALIA BIOMEDICA S.R.L. cessione gratuita non registrata 1.953

40411019

Insussistenze attive v/terzi relative all'acquisto di beni e servizi 2016 MED ITALIA BIOMEDICA S.R.L. chiusura debito somma non dovuta 20

40411020

Insussistenze attive v/terzi relative all'acquisto di beni e servizi 2014 MEDTRONIC ITALIA S.P.A

NOTA PROT. 9819 DEL 30.10.2017 PROVVEDITORATO 12

40411021

Insussistenze attive v/terzi relative all'acquisto di beni e servizi 2012

MOLNLYCKE HEALTH CARE S.R.L. chiusura debito somma non dovuta 6

40411023

Insussistenze attive v/terzi relative all'acquisto di beni e servizi 2012 ASEC TRADE S.R.L.

NOTA SERV.LEG.7126/17-CONCIL.GIUDIZ.VERB.339/17 ASEC TRADE FT.124319/12 8.846

40411024


ENI S.P.A. DIVISIONE REFINING & MARKETING

Chius.contratto 1.9.13-31.12.14 ENI Delibera 641 del 21.04.2017 304

40411026

Insussistenze attive v/terzi relative all'acquisto di beni e servizi 2010 PHARMATEX ITALIA S.R.L. chiusura debito per somma contestata 18

40411027


MENARINI A. DIAGNOSTICS S.R.L. cessione gratuita non registrata 276

40411028

Insussistenze attive v/terzi relative all'acquisto di beni e servizi 2013 PFE S.p.A.

Sconto 15% Delibera 577/15.4.2016. Nota PFE prot. 43196/11.12.2014. 24.407

40411029

Insussistenze attive v/terzi relative all'acquisto di beni e servizi 2015 PKSUD S.R.L.

Ft 832 PK SUD sk 130922 già pagata dalla dott.ssa Ferrante (di pertinenza) 134

40411031

Insussistenze attive v/terzi relative all'acquisto di beni e servizi 2015-2016 INFOCAMERE

fatture già pagate con cassa econonomale ord.5466/15 E 4766/16 60

TOTALE 40.006


RIFERIMENTO SOGGETTO EVENTO CONTABILE IMPORTO40411011 Altre Insussistenze attive 2016 SCRITTURE DI RETT. E ASSEST. insussistenza su ricalcolo TFR sigra Astuto 3.748

40411011 Altre Insussistenze attive 2012 SCRITTURE DI RETT. E ASSEST.contenzioso anno 2012 G. Antonio. Sentenza 1421/17 1.177

40411011 Altre Insussistenze attive 2012 SCRITTURE DI RETT. E ASSEST.contenzioso anno 2012 O.S. UIL RUA. Ordinanza 2012 5.000

40411011 Altre Insussistenze attive 2012 SCRITTURE DI RETT. E ASSEST.contenzioso anno 2012 OO.SS. CGIL-CISL-UIL-SNALS. Ordinanza 2012 5.910

40411011 Altre Insussistenze attive 2012 SCRITTURE DI RETT. E ASSEST.contenzioso anno 2012 V. Rosanna. Sentenza 2017 di rigetto del ricorso 5.166

40411011 Altre Insussistenze attive 2013 SCRITTURE DI RETT. E ASSEST.contenzioso anno 2013 B. Giovanna. Sentenza 2944/2017 di rigetto del ricorso 10.705

40411011 Altre Insussistenze attive 2013 SCRITTURE DI RETT. E ASSEST.contenzioso anno 2013 R. Grazia. Sentenza 2855/2017 di accoglimento del ricorso 5.000

40411011 Altre Insussistenze attive 2013 SCRITTURE DI RETT. E ASSEST.contenzioso anno 2013 F. Anna Giovanna. Sottoscriz. verbale di conciliazione 45.931

40411011 Altre Insussistenze attive 2013 SCRITTURE DI RETT. E ASSEST.contenzioso anno 2013 G. Iole. Sentenza 2795/2017 di rigetto del ricorso. 2.159

40411011 Altre Insussistenze attive 2014 SCRITTURE DI RETT. E ASSEST.contenzioso anno 2014 R. Ester. Sentenza 849/2017 di accoglimento del ricorso. 49.840

40411011 Altre Insussistenze attive 2014 SCRITTURE DI RETT. E ASSEST.contenzioso anno 2014 F. Michelangelo. Contenzioso definito. 20.070

40411011 Altre Insussistenze attive 2014 SCRITTURE DI RETT. E ASSEST.contenzioso anno 2014 Dott. I. Domenico. Rigetto ricorso ex art. 700 cpc 30.513

40411011 Altre Insussistenze attive 2015 SCRITTURE DI RETT. E ASSEST.contenzioso anno 2015 P. Rosalia Agata.Sentenza 974/2017 di rigetto del ricorso 50.007

40411011 Altre Insussistenze attive 2015 SCRITTURE DI RETT. E ASSEST.contenzioso anno 2015 L. Alfredo. Contenzioso definito 53.509

40411011 Altre Insussistenze attive 2015 SCRITTURE DI RETT. E ASSEST.contenzioso anno 2015 P. Teresa. Contenzioso definito 85.325

40411011 Altre Insussistenze attive 2016 SCRITTURE DI RETT. E ASSEST.contenzioso anno 2016 C. Caterina. Contenzioso definito 22.784

40411012 Altre Insussistenze attive 2013 SCRITTURE DI RETT. E ASSEST.contenz.civ., amm.vo etc 2013-Az.c/Toro G.Revoc.-Compet.legali imputate es.prec 10.081

40411012 Altre Insussistenze attive 2015 SCRITTURE DI RETT. E ASSEST.contenzioso civ., amm.vo etc 2015-Az.c/ASEC Trade definito 2017 8.065

40411012 Altre Insussistenze attive 2016 SCRITTURE DI RETT. E ASSEST.contenzioso civ., amm.vo etc 2016-Procedim. penale RGNR 11019/2016 Definito 2017 2.164

40411012 Altre Insussistenze attive 2016 SCRITTURE DI RETT. E ASSEST.contenzioso civ., amm.vo etc 2016-Az. c/ C.S. Union spa D.I. Definito 2017 5.000

40411012 Altre Insussistenze attive 2016 SCRITTURE DI RETT. E ASSEST.contenzioso civ., amm.vo etc 2016-Az. c/SVAS Biosana spa D.I. Definito 2017 306

TOTALE 422.458 TOTALE INSUSSISTENZE ATTIVE 462.464

PS04 –Sopravvenienze passive



Illustrare la composizione delle sopravvenienze passive, per anno di riferimento, per soggetto e per evento contabile.



30412011Altre sopravvenienze passive

v/Asp,AO,Irccs,Policlinici 2012-2013 AZIENDA SANITARIA PROVINCIALE DI CALTANISSETTA VISITE FISCALI 899


v/Asp,AO,Irccs,Policlinici 2016 AZIENDA SANITARIA PROVINCIALE DI CATANIAVISITE FISCALI, VERIFICHE ASCENSORI E CESSIONI DI SANGUE ED EMOCOMPONENTI 40.957


v/Asp,AO,Irccs,Policlinici 2014-2016 AZIENDA SANITARIA PROVINCIALE DI SIRACUSA PRELIEVO ORGANI,VISITE FISCALI 8.118


v/Asp,AO,Irccs,Policlinici 2011-2016 AZIENDA OSPEDALIERA A.R.N.A.S CIVICO DI PALERMO PRELIEVO ORGANI 104.590


v/Asp,AO,Irccs,Policlinici 2016 AZIENDA SANITARIA PROVINCIALE DI ENNA VISITE FISCALI OTT-DIC/2016 172


v/Asp,AO,Irccs,Policlinici Ric.Fattura AZIENDA OSP.UNIV.POLICL."G.MARTINO" DI MESSINA CONSULENZA U.O.MAXILLO FACCIALE 600 TOTALE 155.336



30412012

Sopravvenienze passive v/terzi relative al personale -

dirigenza medica - varie 2014 PERSONALE DIRIGENTE MEDICO - RUOLO SANITARIOLIQUIDAZIONE SOMME PROGETTO "DONAZIONE E TRAPIANTI" 30.181

TOTALE 30.181



30412016

Sopravvenienze passive v/terzi relative al personale -

comparto - varie 2014-2016 PERSONALE COMPARTOINCENTIVI TRAPIANTI, ARRETRATI ASSEGNI FAMILIARI 12.940

TOTALE 12.940



30412006Sopravvenienze passive da

acquisto di beni sanitari 2015 SIFI MEDTEH SRL ACQUISTO BENI 728


acquisto di beni sanitari 2011-2015 FONDAZIONE POLICLINICO UNIVERSITARIO A. GEMELLI DONAZIONE RENE 5.917


acquisto di beni sanitari 2016 AZIENDA OSP.CITTA' SAL. E SCIENZA DI TORINO EPIFISI STECCA FEMORALE 537 TOTALE 7.182




acquisti di servizi non sanitari 2010 ENEL ENERGIA S.P.A. conguagli energia elettrica 755


acquisti di servizi non sanitari 2015 EBMT/Prof.Jan Cornelissen Contributo Associativo anno 2015 900


acquisti di servizi non sanitari 2011 I.N.A.I.L. SEDE DI CATANIAIntegrazione denuncia anno 2011 Delibera n.1672 del 12/10/2017 30.998


acquisti di servizi non sanitari 2013 SCRITTURE DI ASSEST.E RETTIFICADelibera 1949/20.11.17 Rettif. imput.ft 16/2013 Russello 17.356


acquisti di servizi non sanitari 2015 SCRITTURE DI ASSEST.E RETTIFICADelibera 1949/20.11.17 Rettif. imput.ft 22/15 Russello 1.695

TOTALE 51.705



30402007Sopravvenienze passive

attività intramoenia 2014-2015 PERSONALE DIPENDENTE Liquidazione compensi per ALPI 100.824TOTALE 100.824



30402008Sopravvenienze passive per

attività commerciale 2015-2016 PERSONALE DIPENDENTE Competenze per sperimentazione farmaci 51.036


attività commerciale 2016 ROCHE SPA Nota Accredito studio clinico 1.000


attività commerciale 2016 COVANCE CAPS Ltd Osprey House Nota Accredito studio clinico 7.089


attività commerciale 2016 SCRITTURE DI ASSEST. E RETTIFICA Studi clinici quote per le unità operative 3.294


attività commerciale 2016 DIPARTIMENTI UNIVERSITARI Studi clinici quote per i dipartimenti universitari 6.117 TOTALE 68.536


RIFERIMENTO SOGGETTO EVENTO CONTABILE IMPORTO35214010 Altre sopravvenienze passive 2010 GLAXOSMITHKLINE SpA Interessi di mora 372

35214010 Altre sopravvenienze passive 1996-2000 BANCA FARMAFACTORING S.P.A.Accordo bonario del 01/12/2017 - interessi di mora fatture mai pervenute 10.292

35214010 Altre sopravvenienze passive 2006-2009 I.N.P.D.A.P. SOVVENZIONIRegolarizzazione dichiarazioni mensili prestazioni creditizie Delibera 1911/17 378

35214010 Altre sopravvenienze passive 2012-2015 COMUNE DI CENTURIPE - TRIBUTIIMU-TASI non pagata da compensare con il credito per magg.versam.IMU/TASI 2011-15 1.246

35214010 Altre sopravvenienze passive 2012-2015 AGENZIA DELLE DOGANEConguaglio canoni 2012/2015 - Gruppi elettrogeni Delibera 2089/16 2.686

35214010 Altre sopravvenienze passive 2012 AGENZIA DELLE ENTRATEDef.agev.controv.tribu.pend.art.11 D.L.50/17.Ric.2012.Cartella 29320120007501540 13.759

35214010 Altre sopravvenienze passive 2015 RISTORANTE "COSTA AZZURRA" di Alioto G.&C.s.n.c.Nota credito su canone affito partita iva non esistente 33.640

35214010 Altre sopravvenienze passive 2017 SCRITTURE DI ASSEST. E RETTIFICAIntegrazione contributo vincolato Policlinico Immob.ne in corso Medicina Interna 504

35214010 Altre sopravvenienze passive 2017 SCRITTURE DI ASSEST. E RETTIFICAMancato accantonamento contributo Dompè progetto di ricerca 25.000

TOTALE 87.877TOTALE SOPRAVVENIENZE PASSIVE 514.582

PS05 –Insussistenze passive



Illustrare la composizione delle insussistenze passive, per anno di riferimento, per soggetto e per evento contabile.CONTO DESCRIZIONE CONTO

ANNO DI RIFERIMENTO SOGGETTO EVENTO CONTABILE IMPORTO

30402016

Insussistenze passive v/Asp,AO,Irccs,

Policlinici della Regione 2016AZ. OSPEDAL. OSP. RIUNITI VILLA SOFIA-CERVELLO

Somma non dovuta per errore di calcolo ed Irap non dovuta su comp.Guzzo G. 1.349

TOTALE 1.349



30402019

Insussistenze passive v/terzi relative a beni e

servizi 2016 BECTON DICKINSON ITALIA S.P.A. chiusura a seguito riconciliazione 70

30402019


servizi 2010-2017 SANOFI S.P.A. chiusura a seguito riconciliazione 11

30402019


servizi 2011 SINI-MEDIK Niederreiter GmbH chiusura a seguito riconciliazione 281

30402019


servizi 2016COMANDO LEGIONE CARABINIERI "SICILIA -SERV. AMM.VO note credito a storno fatture per errata emissione 349

TOTALE 711



35212010Altre insussistenze

passive v/terzi 2009 INAILChiusura crediti Inail anno 2009 ex Aziende Policlinico e Vittorio Emanuele a seguito di rimborso 28.393

TOTALE 28.393TOTALE INSUSSISTENZE PASSIVE 30.453

Altre informazioni


Se sì, illustrare

PS06. Esistono altre informazioni che si ritiene necessario fornire per soddisfare la regola generale secondo cui “Se le informazioni richieste da specifiche disposizioni di legge non sono sufficienti a dare una rappresentazione veritiera e corretta, si devono fornire le informazioni complementari necessarie allo scopo” (art 2423 cc)?

NO



CONSIDERAZIONI SUL RISULTATO ECONOMICO DELL’ESERCIZIO

Il bilancio al 31/12/2017 chiude con un risultato positivo, utile d’esercizio di € mgl 172.

Si evidenzia che con decorrenza dall’anno 2017 si applica il disposto dell’art. 8-sexies del D. Lgs 30 dicembre 1992, n. 502 e s.m.i. esplicitato nel D.M. Ministero della Salute 21/6/2016 sui “Piani di cui all’articolo 1, comma 528, della Legge 28 dicembre 2015, n. 208 per le Aziende Ospedaliere (AO), le Aziende Ospedaliere Universitarie (AOU), gli Istituti di Ricovero e cura a carattere scientifico pubblico (IRCCS), e gli altri enti pubblici” e nel D.A. Assessorato Regionale della Salute n. 1649 del 13/9/2016, trasmesso a questa azienda con nota prot. 5°/Dip./n.0074110 del 16/9/2016.

Nel Piano di efficientamento aziendale 2017 - 2019, inoltrato da questa azienda all’Assessorato Regionale della Salute con nota prot. n. 46819 del 20/12/2016, è stata data esecuzione alle disposizioni contenute in entrambi i provvedimenti.

Il risultato è coerente con il risultato negoziato con l’Assessorato, giusta verbale del 6 Dicembre 2017.

IL DIRETTORE GENERALE F.F. (Dr. GIAMPIERO BONACCORSI)

Si allegano i modelli ministeriali CE ed SP dell’anno 2017 e dell’anno 2016.



MINISTERO DELLA SALUTEDirezione Generale della Programmazione SanitariaDirezione Generale del Sistema Informativo e Statistico Sanitario

REGIONE 1 9 0 AZIENDA / ISTITUTO 9 2 3 ANNO 2 0 1 7

1 2 3 4

X

SI NO

importi in Euro

235.069.507 26.613.697 1.611.930 28.412 - -

- -

- - - -

445.130 -9.428

-

-

1.483.134 156.399 1.038.004 165.827

- 1.166.800 37.840 1.021.815 - 1.021.815 - 23.617.754 37.840 22.450.954 -

- -

352.095 - 352.095 - - -

- - - -

233.280.442 26.585.285 10.750.739 -5.850 1.491.676 -5.850 9.259.063 - 40.272.743 -720.809 11.834 -366 2.524.925 - 2.513.091 366 40.260.909 -720.443 160.260.278 362.475 119.999.369 1.082.918 6.774.197 312.668 14.646.739 489.609 7.872.542 176.941 9.060.636 6.628.212 113.973.018 8.402.746 104.912.382 1.774.534 3.452.411 1.422.794 16.662.338 1.733.361 13.209.927 310.567 21.360 20.073 586.025 20.446 564.665 373

- 1.082.375 374.569 12.369.309 678.788 11.286.934 304.219 161.865.981 18.553.628 - -

- - - - - - - -

Anno 2016

7.086.865

AAA350 A.II.2.a.2) F.do Amm.to Fabbricati non strumentali (disponibili)

AAA380 A.II.3) Impianti e macchinari

AAA360 A.II.2.b) Fabbricati strumentali (indisponibili) A.II.2.b.1) Fabbricati strumentali (indisponibili) 160.622.753

435.702

AAA340

1.639.533

AAA060 A.I.2.b) F.do Amm.to costi di ricerca e sviluppo

AAA080 A.I.3.a) Diritti di brevetto e diritti di utilizzazione delle opere d'ingegno - derivanti dall'attività di ricerca

22.450.954

AAA050

39.540.466

A.I.5.c) Migliorie su beni di terzi 23.655.594 AAA170 A.I.5.d) F.do Amm.to migliorie su beni di terzi

A.I.5) Altre immobilizzazioni immateriali A.I.5.a) Concessioni, licenze, marchi e diritti simili

AAA090

AAA100

AAA370 A.II.2.b.2) F.do Amm.to Fabbricati strumentali (indisponibili)

AAA330 A.II.2.a.1) Fabbricati non strumentali (disponibili) 2.524.925

AAA070 A.I.3) Diritti di brevetto e diritti di utilizzazione delle opere d'ingegno

A.I.2.a) Costi di ricerca e sviluppo

AAA160

APPROVAZIONE BILANCIO DA PARTE DEL COLLEGIO SINDACALE

TRIMESTRE:

PREVENTIVO CONSUNTIVO

AAA000 A.I) IMMOBILIZZAZIONI IMMATERIALI

A T T I V I T A' importi in Euro

A) IMMOBILIZZAZIONI

AAA030

-

A.I.1.b) F.do Amm.to costi di impianto e di ampliamentoAAA040

AAA020 A.I.1.a) Costi di impianto e di ampliamento

Cons CODICE DESCRIZIONE Anno 2017

SP

MODELLO DI RILEVAZIONE DELLO STATO PATRIMONIALEAZIENDE SANITARIE LOCALI - AZIENDE OSPEDALIERE

IRCCS - AZIENDE OSPEDALIERE UNIVERSITARIE

STRUTTURA RILEVATA OGGETTO DELLA RILEVAZIONE

261.683.204

AAA010 1.640.342

AAZ999

1.203.831

- A.I.2) Costi di ricerca e sviluppo

A.I.1) Costi di impianto e di ampliamento

AAA110 A.I.3.d) F.do Amm.to diritti di brevetto e diritti di utilizzazione delle opere d'ingegno - altri

A.I.3.b) F.do Amm.to diritti di brevetto e diritti di utilizzazione delle opere d'ingegno - derivanti dall'attività di ricerca A.I.3.c) Diritti di brevetto e diritti di utilizzazione delle opere d'ingegno - altri

AAA150 A.I.5.b) F.do Amm.to concessioni, licenze, marchi e diritti simili 1.021.815

AAA120 A.I.4) Immobilizzazioni immateriali in corso e acconti

1.021.815 1.204.640

AAA140AAA130

AAA320

259.865.727 AAA280

AAA300AAA310

AAA250 A.I.6.c) F.do Svalut. Diritti di brevetto e diritti di utilizzazione delle opere d'ingegno

AAA270

AAA240

AAA180 A.I.5.e) Pubblicità

-

352.095

A.I.6) Fondo Svalutazione immobilizzazioni immateriali A.I.5.h) F.do Amm.to altre immobilizzazioni immateriali 352.095

A.I.6.a) F.do Svalut. Costi di impianto e di ampliamento

AAA190 A.I.5.f) F.do Amm.to pubblicitàAAA200 A.I.5.g) Altre immobilizzazioni immateriali

A.I.6.b) F.do Svalut. Costi di ricerca e sviluppoAAA230

AAA220AAA210

AAA390 A.II.3.a) Impianti e macchinari 15.136.348 AAA400 A.II.3.b) F.do Amm.to Impianti e macchinari

AAA410 A.II.4) Attrezzature sanitarie e scientifiche 15.688.848

A.II.2.a) Fabbricati non strumentali (disponibili) 11.468

121.082.287

2.513.457

8.049.483

A.II.2) Fabbricati 39.551.934 A.II.1.b) Terreni indisponibili 9.259.063

AAA290 A.II.1.a) Terreni disponibili 1.485.826

AAA260 A.I.6.d) F.do Svalut. Altre immobilizzazioni immateriali

A.II.1) Terreni 10.744.889 A.II) IMMOBILIZZAZIONI MATERIALI

AAA440 A.II.5) Mobili e arredi 4.875.205

A.II.4.a) Attrezzature sanitarie e scientificheAAA430 A.II.4.b) F.do Amm.to Attrezzature sanitarie e scientifiche 106.686.916 AAA420 122.375.764

AAA480 A.II.6.a) Automezzi 606.471

AAA450 A.II.5.a) Mobili e arredi 18.395.699 AAA460 A.II.5.b) F.do Amm.to Mobili e arredi 13.520.494

AAA470

AAA490 A.II.6.b) F.do Amm.to Automezzi 565.038 AAA500 A.II.7) Oggetti d'arte

A.II.6) Automezzi 41.433

AAA570 A.II.10.b) F.do Svalut. Fabbricati

AAA510 A.II.8) Altre immobilizzazioni materiali 1.456.944 AAA520 A.II.8.a) Altre immobilizzazioni materiali 13.048.097 AAA530 A.II.8.b) F.do Amm.to Altre immobilizzazioni materiali 11.591.153

AAA540 A.II.9) Immobilizzazioni materiali in corso e acconti 180.419.609

AAA560 A.II.10.a) F.do Svalut. TerreniAAA550 A.II.10) Fondo Svalutazione immobilizzazioni materiali -

AAA620AAA630

A.II.10.g) F.do Svalut. Oggetti d'arte A.II.10.h) F.do Svalut. Altre immobilizzazioni materiali

AAA610

AAA580 A.II.10.c) F.do Svalut. Impianti e macchinariAAA590 A.II.10.d) F.do Svalut. Attrezzature sanitarie e scientifiche

A.II.10.f) F.do Svalut. AutomezziAAA600 A.II.10.e) F.do Svalut. Mobili e arredi

variazione



177.135 - - -

- - - -

177.135 - 177.135 - - -

- - - -

300.861.006 -4.653.838 19.723.287 1.468.299 19.537.471 1.467.905 10.453.416 1.314.865 - - 9.067.680 128.007 8.417 8.813 965 -317

- -

6.993 16.537 -

185.816 394 - -

64.438 -5.222 - -

97.062 11.963 21.151 -3.182 3.165 -3.165

- 133.561.098 -39.945.226 747.053 -746.829

SS - SS - S -

- SS - SS - SS - SS -

- - SS - SS - SS - SS -

747.053 -746.829 117.883.631 -46.311.562 68.706.002 -27.729.958

RR - RR - RR 63.197.596 -32.124.038 R - S - RR -

RR -

RR -

RR 5.508.406 4.394.080 RR -

49.177.629 -18.581.604 RR 49.177.629 -20.103.140 RR - RR - 1.521.536 RR -

RR -

AAA640 A.III) IMMOBILIZZAZIONI FINANZIARIE 177.135

AAA680 A.III.1.c) Crediti finanziari v/partecipate

A.III.1.a) Crediti finanziari v/StatoAAA670 A.III.1.b) Crediti finanziari v/Regione

AAA710 A.III.2.a) Partecipazioni 177.135

AAA690 A.III.1.d) Crediti finanziari v/altriAAA700 A.III.2) Titoli 177.135

- AAA650 A.III.1) Crediti finanziariAAA660

AAA740 A.III.2.b.2) Altre Obbligazioni

AAA720 A.III.2.b) Altri titoli - AAA730 A.III.2.b.1) Titoli di Stato

ABA040 B.I.1.c) Dispositivi medici 9.195.687

ABA000 B.I) RIMANENZE 21.191.586 ABA010

AAA750 A.III.2.b.3) Titoli azionari quotati in BorsaAAA760 A.III.2.b.4) Titoli diversi

B) ATTIVO CIRCOLANTE 296.207.168 ABZ999

B.I.1.a) Prodotti farmaceutici ed emoderivatiABA030 B.I.1.b) Sangue ed emocomponenti -

11.768.281 B.I.1) Rimanenze beni sanitari 21.005.376

ABA020

ABA070 B.I.1.f) Prodotti chimiciABA080 B.I.1.g) Materiali e prodotti per uso veterinario

ABA050 B.I.1.d) Prodotti dietetici 17.230 ABA060 B.I.1.e) Materiali per la profilassi (vaccini) 648

ABA110 B.I.2) Rimanenze beni non sanitari 186.210 ABA120 B.I.2.a) Prodotti alimentari -

ABA090 B.I.1.h) Altri beni e prodotti sanitari 23.530 ABA100 B.I.1.i) Acconti per acquisto di beni e prodotti sanitari

ABA150 B.I.2.d) Supporti informatici e cancelleria 109.025 ABA160 B.I.2.e) Materiale per la manutenzione 17.969

ABA130 B.I.2.b) Materiali di guardaroba, di pulizia, e di convivenza in genere 59.216 ABA140 B.I.2.c) Combustibili, carburanti e lubrificanti -

ABA190 B.II) CREDITI 93.615.872 ABA200 B.II.1) Crediti v/ Stato 224

ABA170 B.I.2.f) Altri beni e prodotti non sanitari - ABA180 B.I.2.g) Acconti per acquisto di beni e prodotti non sanitari

ABA230 B.II.1.c) Crediti v/Stato per mobilità attiva extraregionaleABA240 B.II.1.d) Crediti v/Stato per mobilità attiva internazionale

ABA210 B.II.1.a) Crediti v/Stato per spesa corrente - Integrazione a norma del D.L.vo 56/2000ABA220 B.II.1.b) Crediti v/Stato per spesa corrente - FSN

ABA270 B.II.1.g) Crediti v/Stato per spesa corrente - altroABA280 B.II.1.h) Crediti v/Stato per finanziamenti per investimenti

ABA250 B.II.1.e) Crediti v/Stato per acconto quota fabbisogno sanitario regionale standardABA260 B.II.1.f) Crediti v/Stato per finanziamento sanitario aggiuntivo corrente

ABA310 B.II.1.i.2) Crediti v/Stato per ricerca finalizzata - Ministero della SaluteABA320 B.II.1.i.3) Crediti v/Stato per ricerca - altre Amministrazioni centrali

ABA290 B.II.1.i) Crediti v/Stato per ricerca - ABA300 B.II.1.i.1) Crediti v/Stato per ricerca corrente - Ministero della Salute

ABA350 B.II.2) Crediti v/ Regione o Provincia Autonoma 71.572.069 ABA360 B.II.2.a) Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per spesa corrente 40.976.044

ABA330 B.II.1.i.4) Crediti v/Stato per ricerca - finanziamenti per investimentiABA340 B.II.1.l) Crediti v/prefetture 224

ABA390 B.II.2.a.3) Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per quota FSR 31.073.558 ABA400 B.II.2.a.4) Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per mobilità attiva intraregionale

ABA370 B.II.2.a.1) Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per spesa corrente - IRAPABA380 B.II.2.a.2) Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per spesa corrente - Addizionale IRPEF

ABA430 B.II.2.a.7) Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per finanziamento sanitario aggiuntivo corrente LEA

ABA440 B.II.2.a.8) Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per finanziamento sanitario aggiuntivo corrente extra LEA

ABA410 B.II.2.a.5) Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per mobilità attiva extraregionaleABA420 B.II.2.a.6) Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per acconto quota FSR

ABA470 B.II.2.b) Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per versamenti a patrimonio netto 30.596.025 ABA480 B.II.2.b.1) Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per finanziamenti per investimenti 29.074.489

ABA450 B.II.2.a.9) Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per spesa corrente - altro 9.902.486 ABA460 B.II.2.a.10) Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per ricerca

ABA510 B.II.2.b.4) Crediti v/Regione per copertura debiti al 31/12/2005ABA520 B.II.2.b.5) Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per ricostituzione risorse da investimenti

esercizi precedenti

ABA490 B.II.2.b.2) Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per incremento fondo dotazioneABA500 B.II.2.b.3) Crediti v/Regione o Provincia Autonoma per ripiano perdite 1.521.536



- 58.586 7.247.987 -885.311 7.043.059 -730.188

R -

RR -

RR 7.043.059 -730.188 RR - S 204.928 -155.123

- - - - -

92.841 -91.897 7.589.586 8.031.787 2.742.285 886.727

- 3.490.006 7.441.458

- 1.357.295 -296.398 - -

- -

147.576.621 33.823.089 687.453 66.760 146.889.112 33.750.344 - -

56 5.985 87.967 -12.786 2.233 19.980 2.233 19.980

R - 85.734 -32.766 85.734 -32.766

R - 60.283.959 5.208.316 362.340 -120.780 23.381.235 5.018.955 36.152.020 310.141 388.364 -

IL Direttore Generale F.F. (Dott. Giampiero Bonaccorsi)

Data ……………………

ABA550 B.II.4.a) Crediti v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione 6.312.871 ABA560 B.II.4.a.1) Crediti v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione - per mobilità in compensazione

ABA530 B.II.3) Crediti v/ Comuni 58.586 ABA540 B.II.4) Crediti v/ Aziende sanitarie pubbliche 6.362.676

ABA590 B.II.4.b) Acconto quota FSR da distribuireABA600 B.II.4.c) Crediti v/Aziende sanitarie pubbliche Extraregione 49.805

ABA570 B.II.4.a.2) Crediti v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione - per mobilità non in compensazione

ABA580 B.II.4.a.3) Crediti v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione - per altre prestazioni 6.312.871

ABA630 B.II.5.b) Crediti v/sperimentazioni gestionaliABA640 B.II.5.c) Crediti v/altre partecipate

ABA610 B.II.5) Crediti v/ società partecipate e/ o enti dipendenti della Regione - ABA620 B.II.5.a) Crediti v/enti regionali

ABA670 B.II.7.a) Crediti v/clienti privati 3.629.012 ABA680 B.II.7.b) Crediti v/gestioni liquidatorie

ABA650 B.II.6) Crediti v/ Erario 944 ABA660 B.II.7) Crediti v/ altri 15.621.373

ABA710 B.II.7.e) Altri crediti diversi 1.060.897 ABA720 B.III) ATTIVITA' FINANZIARIE CHE NON COSTITUISCONO IMMOBILIZZAZIONI -

ABA690 B.II.7.c) Crediti v/altri soggetti pubblici 10.931.464 ABA700 B.II.7.d) Crediti v/altri soggetti pubblici per ricerca

ABA750 B.IV) DISPONIBILITA' LIQUIDE 181.399.710 ABA760 B.IV.1) Cassa 754.213

ABA730 B.III.1) Partecipazioni che non costituiscono immobilizzazioniABA740 B.III.2) Altri titoli che non costituiscono immobilizzazioni

ABA790 B.IV.4) Conto corrente postale 6.041 ACZ999 C) RATEI E RISCONTI ATTIVI 75.181

ABA770 B.IV.2) Istituto Tesoriere 180.639.456 ABA780 B.IV.3) Tesoreria Unica

22.213

ACA030 C.II) RISCONTI ATTIVI 52.968 ACA020 C.I.2) Ratei attivi v/ Aziende sanitarie pubbliche della Regione

ADA030 D.IV) ALTRI CONTI D'ORDINE 388.364

ADA010 D.II) DEPOSITI CAUZIONALI 28.400.190 ADA020 D.III) BENI IN COMODATO 36.462.161

65.492.275 ADA000 D.I) CANONI DI LEASING ANCORA DA PAGARE 241.560

ACA000 C.I) RATEI ATTIVI 22.213 ACA010 C.I.1) Ratei attivi

ACA040 C.II.1) Risconti attivi 52.968 ACA050 C.II.2) Risconti attivi v/ Aziende sanitarie pubbliche della RegioneADZ999 D) CONTI D'ORDINE



MINISTERO DELLA SALUTE

Direzione Generale della Programmazione SanitariaDirezione Generale del Sistema Informativo e Statistico Sanitario

REGIONE 1 9 0 AZIENDA / ISTITUTO 9 2 3 ANNO 2 0 1 7

1 2 4

X

SI NO

332.741.392 6.541.290 73.515.071 - 255.482.970 4.984.809

- 43.346.234 138.040 36.920.404 -15.685 - -

6.425.830 153.725 195.708.007 -741.878 3.730.520 -33.919 12.698.209 5.622.566 730.091 -136.675 - -

- - - - -

- 1.521.536 - -

- 1.521.536 2.334.816 678.444 678.444 -506.824 66.367.843 16.491.454

- 40.806.785 5.684.468 17.762.830 550.310 5.560.236 506.286

- 13.147.637 4.932.310 4.336.082 -304.438 - -

- - - - - - -

21.922.649 9.180.005 19.424.900 9.161.741 1.799.318 2.729 107.960 -57.827 590.471 73.362 3.638.409 1.626.981

- 2.570.638 1.632.000 2.570.638 1.632.000

- -

1.067.771 -5.019 888.359 12.771

- 888.359 12.771 141.989.063 -7.211.025

- - -

S - -

SS - SS - SS -

- - RR - R - S -

RR - -

A.II.3) Finanziamenti da Regione per investimenti 3.696.601 194.966.129

-

Cons CODICE DESCRIZIONE Anno 2017

PAA070

PAA030

PAA060 6.579.555

PAA040 A.II.2.a) Finanziamenti da Stato per investimenti - ex art. 20 legge 67/88 A.II.2) Finanziamenti da Stato per investimenti 43.484.274

PAA050 A.II.2.b) Finanziamenti da Stato per investimenti - ricerca

73.515.071 A.II) FINANZIAMENTI PER INVESTIMENTI

PAA000PAZ999 A) PATRIMONIO NETTO 339.282.682

SP

MODELLO DI RILEVAZIONE DELLO STATO PATRIMONIALEAZIENDE SANITARIE LOCALI - AZIENDE OSPEDALIERE


STRUTTURA RILEVATA OGGETTO DELLA RILEVAZIONE

36.904.719

A.II.2.c) Finanziamenti da Stato per investimenti - altro

260.467.779 PAA020 A.II.1) Finanziamenti per beni di prima dotazionePAA010

A.I) FONDO DI DOTAZIONE

TRIMESTRE:

PREVENTIVO CONSUNTIVO

P A S S I V I T A' importi in Euro


PAA110 A.IV) ALTRE RISERVE -

PAA080 A.II.4) Finanziamenti da altri soggetti pubblici per investimentiPAA090 A.II.5) Finanziamenti per investimenti da rettifica contributi in conto esercizio 18.320.775 PAA100 A.III) RISERVE DA DONAZIONI E LASCITI VINCOLATI AD INVESTIMENTI 593.416

PAA140 A.IV.3) Contributi da reinvestirePAA130PAA120 A.IV.1) Riserve da rivalutazioni

A.IV.2) Riserve da plusvalenze da reinvestire

PAA200 A.V.3) Altro 1.521.536 PAA210 A.VI) UTILI (PERDITE) PORTATI A NUOVO 3.013.260

PAA150 A.IV.4) Riserve da utili di esercizio destinati ad investimenti

PAA180 A.V.1) Contributi per copertura debiti al 31/ 12/ 2005PAA190 A.V.2) Contributi per ricostituzione risorse da investimenti esercizi precedenti

PAA160 A.IV.5) Riserve diversePAA170 A.V) CONTRIBUTI PER RIPIANO PERDITE 1.521.536

PBA000 B.I) FONDI PER IMPOSTE, ANCHE DIFFERITEPBA010 B.II) FONDI PER RISCHI 46.491.253

PAA220 A.VII) UTILE (PERDITA) D'ESERCIZIO 171.620 PBZ999 B) FONDI PER RISCHI E ONERI 82.859.297

PBA060 B.II.5) Altri fondi rischi 4.031.644

PBA040 B.II.3) Fondo rischi connessi all'acquisto di prestazioni sanitarie da privatoPBA050 B.II.4) Fondo rischi per copertura diretta dei rischi (autoassicurazione) 18.079.947

PBA020 B.II.1) Fondo rischi per cause civili ed oneri processuali 18.313.140 PBA030 B.II.2) Fondo rischi per contenzioso personale dipendente 6.066.522

PBA070 B.III) FONDI DA DISTRIBUIRE

PBA160 B.IV.1) Quote inutilizzate contributi da Regione o Prov. Aut. per quota F.S. vincolato

PBA120 B.III.5) Fondo finanziamento sanitario aggiuntivo corrente extra LEA

PBA140 B.III.7) Fondo finanziamento per investimentiPBA130

PBA080

50.133

B.III.6) Fondo finanziamento per ricerca

-

PBA170 B.IV.2) Quote inutilizzate contributi vincolati da soggetti pubblici (extra fondo) 1.802.047

B.III.1) FSR indistinto da distribuirePBA090 B.III.2) FSR vincolato da distribuire

PBA190 B.IV.4) Quote inutilizzate contributi vincolati da privati 663.833

28.586.641

PBA100 B.III.3) Fondo per ripiano disavanzi pregressi

B.IV) QUOTE INUTILIZZATE CONTRIBUTI 31.102.654

PBA180 B.IV.3) Quote inutilizzate contributi per ricerca

PBA200 B.V) ALTRI FONDI PER ONERI E SPESE 5.265.390

4.202.638

PBA110 B.III.4) Fondo finanziamento sanitario aggiuntivo corrente LEA

PBA150

4.202.638 PBA210

PCA000 C.I) FONDO PER PREMI OPEROSITA' MEDICI SUMAI

PBA250 B.V.2.c) Fondo rinnovi convenzioni medici SumaiPBA260 B.V.3) Altri fondi per oneri e spese 1.062.752 PCZ999 C) TRATTAMENTO FINE RAPPORTO 901.130

PBA240 B.V.2.b) Fondo rinnovi convenzioni MMG/PLS/MCAPBA230 B.V.2.a) Fondo rinnovi contrattuali personale dipendente

B.V.1) Fondi integrativi pensionePBA220 B.V.2) Fondi rinnovi contrattuali

PDA000 D.I) DEBITI PER MUTUI PASSIVIPDA010 D.II) DEBITI V/ STATO -

PCA010 C.II) FONDO PER TRATTAMENTO DI FINE RAPPORTO DIPENDENTI 901.130 PDZ999 D) DEBITI 134.778.038

PDA040 D.II.3) Acconto quota FSR v/ StatoPDA050 D.II.4) Debiti v/ Stato per restituzione finanziamenti - per ricerca

PDA020 D.II.1) Debiti v/ Stato per mobilità passiva extraregionalePDA030 D.II.2) Debiti v/ Stato per mobilità passiva internazionale

PDA080 D.III.1) Debiti v/ Regione o Provincia Autonoma per finanziamentiPDA090 D.III.2) Debiti v/ Regione o Provincia Autonoma per mobilità passiva intraregionale

PDA060 D.II.5) Altri debiti v/ StatoPDA070 D.III) DEBITI V/ REGIONE O PROVINCIA AUTONOMA -

PDA120 D.III.5) Altri debiti v/ Regione o Provincia Autonoma

PDA100 D.III.3) Debiti v/ Regione o Provincia Autonoma per mobilità passiva extraregionalePDA110 D.III.4) Acconto quota FSR da Regione o Provincia Autonoma

Anno 2016

importi in Euro

variazione



28.190 - 2.288.662 -180.450

2.155.381 -156.590

RR -

RR -

RR -

R -

RR -

RR 2.155.381 -156.590 SS 133.281 -23.860 R -

- -

-

- -

69.002.279 -7.167.378

-

69.002.279 -7.167.378 39.697 623.676 14.234.943 -154.951 15.247.449 -298.411 41.147.844 -33.512

- 27.198.715 823.808

- 13.949.129 -857.320 45.366 99.040 45.313 99.040 45.313 99.040

R - 53 - 53 -

R - 60.283.959 5.208.316 362.340 -120.780 23.381.235 5.018.955 36.152.020 310.141 388.364

Data ……………………

IL Direttore Generale F.F.

PDA130 D.IV) DEBITI V/ COMUNI 28.190

PDA190 D.V.1.d) Debiti v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione - per mobilità in compensazione

PDA200 D.V.1.e) Debiti v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione - per mobilità non in compensazione

PDA140 D.V) DEBITI V/ AZIENDE SANITARIE PUBBLICHE 2.108.212

PDA150 D.V.1) Debiti v/ Aziende sanitarie pubbliche della Regione 1.998.791

PDA180 D.V.1.c) Debiti v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione - per finanziamento sanitario aggiuntivo corrente extra LEA

PDA160 D.V.1.a) Debiti v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione - per quota FSR

PDA170 D.V.1.b) Debiti v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione - per finanziamento sanitario aggiuntivo corrente LEA

PDA230 D.V.3) Debiti v/ Aziende sanitarie pubbliche della Regione per versamenti c/ patrimonio nettoPDA240 D.VI) DEBITI V/ SOCIETA' PARTECIPATE E/ O ENTI DIPENDENTI DELLA REGIONE -

PDA210 D.V.1.f) Debiti v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione - per altre prestazioni 1.998.791 PDA220 D.V.2) Debiti v/ Aziende sanitarie pubbliche Extraregione 109.421

D.VI.3) Debiti v/ altre partecipatePDA280 D.VII) DEBITI V/ FORNITORI 61.834.901

PDA320 D.IX) DEBITI TRIBUTARI 14.079.992

PDA270

PDA310

PDA250 D.VI.1) Debiti v/ enti regionali

PDA260 D.VI.2) Debiti v/ sperimentazioni gestionali

PDA350 D.XI.1) Debiti v/ altri finanziatori

PDA290 D.VII.1) Debiti verso erogatori (privati accreditati e convenzionati) di prestazioni sanitarie

PDA300 D.VII.2) Debiti verso altri fornitori 61.834.901 663.373 D.VIII) DEBITI V/ ISTITUTO TESORIERE

D.XI.3) Debiti v/ gestioni liquidatorie 13.091.809

PDA330 D.X) DEBITI V/ ISTITUTI PREVIDENZIALI, ASSISTENZIALI E SICUREZZA SOCIALE 14.949.038 PDA340 D.XI) DEBITI V/ ALTRI 41.114.332

PDA380

65.492.275

PEA000 E.I) RATEI PASSIVI 144.353 E.I.1) Ratei passivi 144.353

53

PEA010 E.I.2) Ratei passivi v/ Aziende sanitarie pubbliche della Regione

E.II.1) Risconti passivi

PDA360 D.XI.2) Debiti v/ dipendenti 28.022.523

PEZ999 E) RATEI E RISCONTI PASSIVI 144.406

F.I) CANONI DI LEASING ANCORA DA PAGARE

D.XI.4) Altri debiti diversiPDA370

PEA020

PEA050 E.II.2) Risconti passivi v/ Aziende sanitarie pubbliche della Regione

PEA030 E.II) RISCONTI PASSIVIPEA040

36.462.161 388.364 PFA030 F.IV) ALTRI CONTI D'ORDINE

28.400.190 F.III) BENI IN COMODATOPFA020

(Dott. Giampiero Bonaccorsi)

241.560 PFA010 F.II) DEPOSITI CAUZIONALI

53

PFZ999PFA000

F) CONTI D'ORDINE



MINISTERO DELLA SALUTE

Direzione Generale della Programmazione SanitariaDirezione Generale del Sistema Informativo e Statistico Sanitario

REGIONE 1 0 AZIENDA / ISTITUTO 9 2 3 ANNO 2 0 1 7

1 2 3 4

CONSUNTIVO X

SI NO

importi in Euro

142.795.399 -14.256.301 142.093.672 -13.903.512 138.874.460 -14.289.141 3.219.212 385.629 452.756 -369.318 125.067 -86.629 125.067 -86.629

- -

- -

- - 320.789 -305.789

R 320.789 -305.789 R - -

6.900 23.100 6.900 23.100 - - - - 88.971 29 - - - - 27.971 -27.971 61.000 28.000 160.000 16.500 -2.810.092 -5.261.986

-2.810.092 -567.748

- -4.694.238

2.061.724 4.976.091

1.535.915 5.035.494

146.845 57.190

33.728 -24.602

345.236 -91.991

243.092.536 -4.309.262 235.182.784 -4.865.213

R 231.532.816 -4.770.285

R 134.982.000 -4.166.000 R 22.372.000 77.000 R - - R 72.406.000 -380.000 R - - R - - R - - R - - R 1.772.816 -301.285

283.602 82.438 AA0430 A.4.A.1.9) Altre prestazioni sanitarie e socio-sanitarie a rilevanza sanitaria

A.4.A.2) Ricavi per prestaz. sanitarie e sociosanitarie a rilevanza sanitaria erogate ad altri soggetti pubblici

AA0420

366.040 1.471.531

-

72.026.000

-

- -

22.449.000

AA0320

-

AA0400

AA0380A.4.A.1.5) Prestazioni servizi MMG, PLS, Contin. assistenzialeA.4.A.1.4) Prestazioni di File F

AA0370

AA0350

AA0340

A.4.A.1.3) Prestazioni di psichiatria residenziale e semiresidenziale

AA0440

AA0390A.4.A.1.6) Prestazioni servizi farmaceutica convenzionata

A.4.A.1.8) Prestazioni trasporto ambulanze ed elisoccorsoA.4.A.1.7) Prestazioni termaliAA0410

A.1.B.1.2) Contributi da Regione o Prov. Aut. (extra fondo) - Risorse aggiuntive da bilancio regionale a titolo di copertura LEA

A.1.B.1) da Regione o Prov. Aut. (extra fondo)

A.3) Utilizzo fondi per quote inutilizzate contributi vincolati di esercizi precedenti

A.1.B.1.3) Contributi da Regione o Prov. Aut. (extra fondo) - Risorse aggiuntive da bilancio regionale a titolo di copertura extra LEA

A.1.B.2.2) Contributi da Aziende sanitarie pubbliche della Regione o Prov. Aut. (extra fondo) altro

A.1.C) Contributi c/ esercizio per ricerca

A.1.B.3.2) Contributi da altri soggetti pubblici (extra fondo) L. 210/92

AA0040

AA0020

AA0360

A.1.C.3) Contributi da Regione ed altri soggetti pubblici per ricercaA.1.C.4) Contributi da privati per ricerca

AA0280

A.4.A.1.2) Prestazioni di specialistica ambulatoriale

AA0290

A.3.C) Utilizzo fondi per quote inutilizzate contributi di esercizi precedenti per ricercaAA0300

AA0330

7.037.815

89.000 176.500

A.3.B) Utilizzo fondi per quote inutilizzate contributi di esercizi precedenti da soggetti pubblici (extra fondo) vincolati

A.2.B) Rettifica contributi in c/ esercizio per destinazione ad investimenti - altri contributi

253.245

9.126

A.3.A) Utilizzo fondi per quote inutilizzate contributi di esercizi precedenti da Regione o Prov. Aut. per quota F.S. regionale vincolato

204.035

6.571.409

AA0050A.1.A.2) da Regione o Prov. Aut. per quota F.S. regionale vincolato

A.1.B.1.1) Contributi da Regione o Prov. Aut. (extra fondo) vincolati

AA0090

A.1.B) Contributi c/ esercizio (extra fondo)

AA0080

15.000

-

AA0200

AA0110

A.1.B.3) Contributi da altri soggetti pubblici (extra fondo)

AA0230A.2) Rettifica contributi c/ esercizio per destinazione ad investimenti

AA0260

AA0240

AA0180

AA0140

A.1.B.2.1) Contributi da Aziende sanitarie pubbliche della Regione o Prov. Aut. (extra fondo) vincolatiAA0130

A.4.A) Ricavi per prestazioni sanitarie e sociosanitarie a rilevanza sanitaria erogate a soggetti pubblici A.4.A.1) Ricavi per prestaz. sanitarie e sociosanitarie a rilevanza sanitaria erogate ad Aziende sanitarie pubbliche della RegioneA.4.A.1.1) Prestazioni di ricovero

CE

MODELLO DI RILEVAZIONE DEL CONTO ECONOMICOAZIENDE SANITARIE LOCALI - AZIENDE OSPEDALIERE


STRUTTURA RILEVATA PERIODO DI RILEVAZIONE

AA0310 A.3.D) Utilizzo fondi per quote inutilizzate contributi vincolati di esercizi precedenti da privati

AA0100

-8.072.078

-3.377.840

A.1.D) Contributi c/ esercizio da privati

AA0250 A.2.A) Rettifica contributi in c/ esercizio per destinazione ad investimenti - da Regione o Prov. Aut. per quota F.S. regionale

130.816.000

A.4) Ricavi per prestazioni sanitarie e sociosanitarie a rilevanza sanitaria

226.762.531

230.317.571

238.783.274

-

TRIMESTRE:

38.438

-4.694.238

A.1.C.1) Contributi da Ministero della Salute per ricerca corrente - A.1.C.2) Contributi da Ministero della Salute per ricerca finalizzata

-

-

-

AA0270

AA0150 A.1.B.3.1) Contributi da altri soggetti pubblici (extra fondo) vincolati

AA0070

AA0220AA0210

AA0160

AA0190

AA0170

A.1) Contributi in c/ esercizio

variazione

124.585.319 128.190.160

Anno 2017 Anno 2016

A.1.A) Contributi da Regione o Prov. Aut. per quota F.S. regionale

AA0120

PREVENTIVO

importi in Euro

128.539.098


A.1.A.1) da Regione o Prov. Aut. per quota F.S. regionale indistintoAA0030

-

Cons CODICE VOCE MODELLO CE

38.438

A) Valore della produzione

83.438 3.604.841

AA0010

AA0060

-

A.1.B.2) Contributi da Aziende sanitarie pubbliche della Regione o Prov. Aut. (extra fondo) 15.000

30.000

89.000

30.000

- A.1.B.3.3) Contributi da altri soggetti pubblici (extra fondo) altro

A.1.B.1.4) Contributi da Regione o Prov. Aut. (extra fondo) - Altro



3.366.366 -177.366

S 1.887.000 -226.000 S 204.000 -40.000 SS - - S 447.000 56.000 S - - S - - S - - S - - S - - S - - S - - SS 117.366 -117.366 SS -

SS 117.366 -117.366

711.000 150.000

S - -

S - S - S -

S -

1.374.972 653.152 6.534.780 -97.201 1.704.053 -285.427 3.324.692 17.296 - -

140.160 121.479

R - -

234.962 -142.493 R 1.130.913 191.944

10.104.979 2.227.195 150.000 -150.000 130.336 -4.495

130.336 -4.495

- - R 1.284.909 810.917

R 127.139 -35.083

R - - R 1.157.770 846.000

8.314.758 -439.184

- -

- - 8.314.758 -439.184 224.976 2.009.957 - 1.654.000 - - - - - 1.654.000 224.976 355.957 3.916.815 -331.063

3.912.865 -329.709

3.950 -1.354 - -

3.583.156

2.596

7.875.574

-

AA0880

AA0900

AA0950

A.6.B) Compartecipazione alla spesa per prestazioni sanitarie - Ticket sul pronto soccorso

92.056

AA0890

A.6.A) Compartecipazione alla spesa per prestazioni sanitarie - Ticket sulle prestazioni di specialistica ambulatoriale

AA0960 - AA0970 A.6.C) Compartecipazione alla spesa per prestazioni sanitarie (Ticket) - Altro

AA0800

AA0940 A.6) Compartecipazione alla spesa per prestazioni sanitarie (Ticket)

- A.5.E.1.1) Pay-back per il superamento del tetto della spesa farmaceutica territoriale

A.5.E.1.3) Ulteriore Pay-back

3.585.752 580.933

A.5.E.1.2) Pay-back per superamento del tetto della spesa farmaceutica ospedaliera

1.654.000 2.234.933 A.5.E) Concorsi, recuperi e rimborsi da privati

A.5.E.1) Rimborso da aziende farmaceutiche per Pay back

- 1.654.000

A.5.C.1) Rimborso degli oneri stipendiali del personale dipendente dell'azienda in posizione di comando presso Aziende sanitarie pubbliche della Regione

A.5.E.2) Altri concorsi, recuperi e rimborsi da privatiAA0930

A.5.D.2) Rimborsi per acquisto beni da parte di altri soggetti pubbliciAA0870

AA0910AA0920

AA0860A.5.D.3) Altri concorsi, recuperi e rimborsi da parte di altri soggetti pubblici

125.841 AA0770

AA0740

7.875.574 2.003.770

A.5.D) Concorsi, recuperi e rimborsi da altri soggetti pubbliciA.5.C.3) Altri concorsi, recuperi e rimborsi da parte di Aziende sanitarie pubbliche della Regione

A.5.C) Concorsi, recuperi e rimborsi da Aziende sanitarie pubbliche della Regione

AA0830A.5.C.2) Rimborsi per acquisto beni da parte di Aziende sanitarie pubbliche della Regione

AA0710

A.4.D.5) Ricavi per prestazioni sanitarie intramoenia - Consulenze (ex art. 55 c.1 lett. c), d) ed ex art. 57-58) (Aziende sanitarie pubbliche della Regione)

AA0840

A.4.D.4) Ricavi per prestazioni sanitarie intramoenia - Consulenze (ex art. 55 c.1 lett. c), d) ed ex art. 57-58)

AA0730

AA0760

A.5.B.2) Altri concorsi, recuperi e rimborsi da parte della Regione

A.5.B) Concorsi, recuperi e rimborsi da Regione

AA0810

AA0820

-

A.5.D.1) Rimborso degli oneri stipendiali del personale dipendente dell'azienda in posizione di comando presso altri soggetti pubblici

AA0780 A.5.B.1) Rimborso degli oneri stipendiali del personale dell'azienda in posizione di comando presso la Regione

2.095.826

125.841

AA0850

-

- AA0790

-

A.4.A.3.13) Altre prestazioni sanitarie a rilevanza sanitaria - Mobilità attiva Internazionale

A.4.A.3.12.A) Prestazioni di assistenza riabilitativa non soggette a compensazione Extraregione

- A.4.A.3.12.B) Altre prestazioni sanitarie e socio-sanitarie a rilevanza sanitaria non soggette a compensazione Extraregione

861.000

AA0750

A.4.D.2) Ricavi per prestazioni sanitarie intramoenia - Area specialisticaA.4.D.3) Ricavi per prestazioni sanitarie intramoenia - Area sanità pubblica

3.341.988

-

12.332.174 1.322.857

AA0690

AA0720

AA0700

A.5.A) Rimborsi assicurativi -

A.4.D.7) Ricavi per prestazioni sanitarie intramoenia - Altro (Aziende sanitarie pubbliche della Regione)A.5) Concorsi, recuperi e rimborsi

92.469

-

A.4.D.6) Ricavi per prestazioni sanitarie intramoenia - Altro

261.639

1.418.626 A.4.D.1) Ricavi per prestazioni sanitarie intramoenia - Area ospedaliera 6.437.579 A.4.D) Ricavi per prestazioni sanitarie erogate in regime di intramoenia

A.4.B) Ricavi per prestazioni sanitarie e sociosanitarie a rilevanza sanitaria erogate da privati v/ residenti Extraregione in compensazione (mobilità attiva) -

A.4.B.1) Prestazioni di ricovero da priv. Extraregione in compensazione (mobilità attiva)

AA0640A.4.B.2) Prestazioni ambulatoriali da priv. Extraregione in compensazione (mobilità attiva)

2.028.124 AA0660

AA0650

A.4.C) Ricavi per prestazioni sanitarie e sociosanitarie a rilevanza sanitaria erogate a privati

A.4.B.3) Prestazioni di File F da priv. Extraregione in compensazione (mobilità attiva)

AA0610

AA0600

A.4.A.3.1) Prestazioni di ricovero

AA0480

A.4.A.3.5) Prestazioni servizi MMG, PLS, Contin. assistenziale ExtraregioneA.4.A.3.4) Prestazioni di File F

AA0460

AA0680

A.4.B.4) Altre prestazioni sanitarie e sociosanitarie a rilevanza sanitaria erogate da privati v/residenti Extraregione in compensazione (mobilità attiva)

AA0580

AA0560AA0570 A.4.A.3.12) Altre prestazioni sanitarie e sociosanitarie a rilevanza sanitaria non soggette a compensazione

Extraregione

AA0590

AA0620

AA0670

AA0630

AA0550

A.4.A.3.6) Prestazioni servizi farmaceutica convenzionata Extraregione

-

- -

A.4.A.3.8) Prestazioni trasporto ambulanze ed elisoccorso Extraregione - AA0540AA0530AA0520

AA0490

AA0510AA0500

AA0470

AA0450

- A.4.A.3.11) Ricavi per differenziale tariffe TUC

-

A.4.A.3.10) Ricavi per cessione di emocomponenti e cellule staminali Extraregione

A.4.A.3.7) Prestazioni termali Extraregione

A.4.A.3.9) Altre prestazioni sanitarie e sociosanitarie a rilevanza sanitaria Extraregione

A.4.A.3.3) Prestazioni di psichiatria non soggetta a compensazione (resid. e semiresid.)

- 503.000

-

164.000 1.661.000

A.4.A.3.2) Prestazioni ambulatoriali

3.189.000 A.4.A.3) Ricavi per prestaz. sanitarie e sociosanitarie a rilevanza sanitaria erogate a soggetti pubblici Extraregione



3.269.066 241.266 75.182 -25.168 1.165.704 -523.398 - - 1.781.311 206.116

- 620.033

246.869 -36.317 -

1.235.445 -9.532 629.979 -6.408 184.362 -19.927 421.104 16.803 403.665.872 -16.723.592

- 139.517.193 -1.423.022 138.815.030 -1.309.156 86.971.759 -139.416 85.901.026 144.123 3.133 261 1.067.600 -283.800 2.862.708 -154.216

R 2.017.610 -170.782 S - -

845.098 16.566 48.921.105 -1.108.343 37.358.381 -218.854 2.983.854 -269.109 8.578.870 -620.380 38.507 26.148 330 -330 - - - - 20.621 67.001

R - - 702.163 -113.866 1.107 1.802 138.932 14.998 251.686 -203.965 244.683 37.969 46.635 39.245 19.120 -3.915

R - - 58.938.982 -3.075.844

31.243.162 -3.763.282 - - - -

- - - -

R - S -

- - -

R - S - B.2.A.2.3) - da pubblico (Extraregione)

BA0470 B.2.A.1.2) - da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione) - Mobilità intraregionaleB.2.A.1.1.D) Altro (medicina dei servizi, psicologi, medici 118, ecc)

B.2.A.2.2) - da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione)- Mobilità intraregionaleBA0510

BA0490 B.2.A.2) Acquisti servizi sanitari per farmaceuticaB.2.A.2.1) - da convenzione

-

BA0520

B.2.A.1.3) - da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche Extraregione) - Mobilità extraregionale

-

BA0500

BA0450

BA0480

B.2.A.1.1.C) Costi per assistenza Continuità assistenzialeBA0460

BA0400B.2.A.1) Acquisti servizi sanitari per medicina di base

B.1.B.6) Altri beni e prodotti non sanitari

BA0410

BA0380B.2) Acquisti di servizi

B.2.A.1.1.A) Costi per assistenza MMGBA0430BA0440

B.2.A.1.1) - da convenzione

B.2.A.1.1.B) Costi per assistenza PLS

BA0370

BA0390B.1.B.7) Beni e prodotti non sanitari da Aziende sanitarie pubbliche della Regione

BA0420

B.2.A) Acquisti servizi sanitari -

- 55.863.138 27.479.880

85.880 15.205

B.1.B.5) Materiale per la manutenzione

BA0340

BA0310

153.930

B.1.B.4) Supporti informatici e cancelleriaBA0360BA0350

B.1.B.3) Combustibili, carburanti e lubrificanti 47.721

B.1.A.5) Materiali per la profilassi (vaccini) -

588.297 2.909

B.1.B) Acquisti di beni non sanitari

BA0280

BA0300

- B.1.A.7) Materiali e prodotti per uso veterinario 87.622

B.1.A.6) Prodotti chimiciBA0270

BA0320

282.652

B.1.B.1) Prodotti alimentariBA0330

B.1.A.8) Altri beni e prodotti sanitari -

B.1.B.2) Materiali di guardaroba, di pulizia e di convivenza in genere

BA0290

2.714.745

B.1.A.9) Beni e prodotti sanitari da Aziende sanitarie pubbliche della Regione

37.139.527

BA0260

BA0230BA0220

B.1.A.4) Prodotti dieteticiB.1.A.3.3) Dispositivi medico diagnostici in vitro (IVD)

64.655 -

BA0250

B.1.A.3) Dispositivi mediciB.1.A.3.1) Dispositivi medici B.1.A.3.2) Dispositivi medici impiantabili attivi

BA0240

BA0210

BA0050

B.1.A.2.2) da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche extra Regione) – Mobilità extraregionale

BA0070B.1.A.1.3) Emoderivati di produzione regionale

B.1.A.2.1) da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione) – Mobilità intraregionaleB.1.A.2) Sangue ed emocomponenti

BA0090

BA0060

BA0080

BA0020 B.1.A) Acquisti di beni sanitariBA0030BA0040

47.812.762

86.832.343

3.394

137.505.874

1.846.828

BA0100

7.958.490

B.1.A.1) Prodotti farmaceutici ed emoderivati

B.1.A.2.3) da altri soggetti

B.1.A.1.1) Medicinali con AIC, ad eccezione di vaccini ed emoderivati di produzione regionaleB.1.A.1.2) Medicinali senza AIC

861.664

86.045.149

783.800 2.708.492

-

210.552

A.7.D) Quota imputata all'esercizio dei contributi in c/ esercizio FSR destinati ad investimenti

A.7.F) Quota imputata all'esercizio di altre poste del patrimonio netto

A.7.A) Quota imputata all'esercizio dei finanziamenti per investimenti dallo Stato

-

A.7.E) Quota imputata all'esercizio degli altri contributi in c/ esercizio destinati ad investimenti

A.7.C) Quota imputata all'esercizio dei finanziamenti per beni di prima dotazione

3.510.332

AA1030

164.435

1.225.913 A.9) Altri ricavi e proventi

A.9.B) Fitti attivi ed altri proventi da attività immobiliari

A.8) Incrementi delle immobilizzazioni per lavori interni

AA1070AA1080

AA1060

AA1040

B) Costi della produzioneTotale valore della produzione (A) 386.942.280

B.1) Acquisti di beni

AZ9999

A.7) Quota contributi c/ capitale imputata all'esercizio

A.9.C) Altri proventi diversiAA1090

BA0010

AA1050

AA1000

138.094.171

437.907

1.987.427 AA1020

AA0990 642.306 A.7.B) Quota imputata all'esercizio dei finanziamenti per investimenti da Regione

AA1010

620.033

A.9.A) Ricavi per prestazioni non sanitarie 623.571

50.014 AA0980



- - R -

- S -

- - -

- - - - -

- - R -

- SS -

- -

- - R -

- S -

- - -

R - -

S - -

- - R -

- S -

- - - - - - -

- - R -

- SS -

- -

- - R -

- S -

- - -

- - R -

- S -

- -

1.223.467 -21.853 R -

- S -

1.223.467 -21.853 - -

R - -

SS - - -

BA1130BA1140 -

BA1180BA1170

BA1150

B.2.A.12.3) - da pubblico (Extraregione) non soggette a compensazioneB.2.A.12.2) - da pubblico (altri soggetti pubblici della Regione)

B.2.A.12) Acquisto prestazioni Socio-Sanitarie a rilevanza sanitaria

B.2.A.12.4) - da privato (intraregionale)BA1190 B.2.A.12.5) - da privato (extraregionale)

B.2.A.12.1) - da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione) - Mobilità intraregionaleBA1160

BA1000

BA1040

B.2.A.10.3) - da pubblico (Extraregione)

BA1010

BA1030

BA1050

BA1020B.2.A.9.5) - da privato (extraregionale)

B.2.A.10.2) - da pubblico (altri soggetti pubbl. della Regione)

B.2.A.10.4) - da privato

1.201.614 B.2.A.11) Acquisto prestazioni di trasporto sanitarioB.2.A.11.1) - da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione) - Mobilità intraregionale

BA0930

BA0990

BA1100

BA1120

- B.2.A.10) Acquisto prestazioni termali in convenzione

BA1060BA1070BA1080

BA1110B.2.A.11.3) - da pubblico (Extraregione)B.2.A.11.4) - da privato 1.201.614

BA0920

-

B.2.A.10.1) - da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione) - Mobilità intraregionale

BA0940BA0950

B.2.A.9) Acquisto prestazioni di distribuzione farmaci File F

BA0980

BA0960BA0970



B.2.A.8.5) - da privato (extraregionale)

BA1090B.2.A.10.5) - da privato per cittadini non residenti - Extraregione (mobilità attiva in compensazione)

B.2.A.9.6) - da privato per cittadini non residenti - Extraregione (mobilità attiva in compensazione)

B.2.A.9.4) - da privato (intraregionale)

B.2.A.8.3) - da pubblico (Extraregione) - non soggette a compensazioneB.2.A.8.4) - da privato (intraregionale)


-

B.2.A.9.1) - da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione) - Mobilità intraregionale

B.2.A.8.1) - da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione)B.2.A.8.2) - da pubblico (altri soggetti pubbl. della Regione)

B.2.A.7.5) - da privato per cittadini non residenti - Extraregione (mobilità attiva in compensazione)

BA0840

B.2.A.7.4.C) Servizi sanitari per assistenza ospedaliera da Case di Cura private

BA0850B.2.A.7.4) - da privato -

BA0830 B.2.A.7.3) - da pubblico (Extraregione)

B.2.A.7.4.A) Servizi sanitari per assistenza ospedaliera da IRCCS privati e Policlinici privati

BA0910

B.2.A.7.4.D) Servizi sanitari per assistenza ospedaliera da altri privati

BA0860BA0870

BA0900

BA0880BA0890

B.2.A.8) Acquisto prestazioni di psichiatria residenziale e semiresidenziale

B.2.A.7.4.B) Servizi sanitari per assistenza ospedaliera da Ospedali Classificati privati

BA0750

BA0720

BA0740BA0730

B.2.A.5.4) - da privatoB.2.A.5.3) - da pubblico (Extraregione)

BA0760BA0770 B.2.A.6.2) - da pubblico (altri soggetti pubbl. della Regione)

BA0800

BA0820

BA0780BA0790


B.2.A.5) Acquisti servizi sanitari per assistenza integrativa

BA0680


-

- B.2.A.7.1) - da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione)

BA0710

-

B.2.A.4.5) - da privato (extraregionale)

BA0660

BA0700

B.2.A.3.5.D) Servizi sanitari per assistenza specialistica da altri privati


-

BA0610

BA0810

B.2.A.6) Acquisti servizi sanitari per assistenza protesica


B.2.A.6.1) - da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione)

B.2.A.7) Acquisti servizi sanitari per assistenza ospedaliera

BA0690B.2.A.4.4) - da privato (intraregionale)

B.2.A.5.1) - da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione)B.2.A.5.2) - da pubblico (altri soggetti pubbl. della Regione)

B.2.A.4.3) - da pubblico (Extraregione) non soggetti a compensazione

B.2.A.3.3) - da pubblico (Extraregione)B.2.A.3.4) - da privato - Medici SUMAI

B.2.A.4) Acquisti servizi sanitari per assistenza riabilitativaB.2.A.3.6) - da privato per cittadini non residenti - Extraregione (mobilità attiva in compensazione)

-

BA0630BA0620

BA0650 B.2.A.4.1) - da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione)BA0640

B.2.A.3.1) - da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione)

BA0580B.2.A.3.5.A) Servizi sanitari per assistenza specialistica da IRCCS privati e Policlinici privatiBA0590

BA0570

BA0670B.2.A.4.2) - da pubblico (altri soggetti pubbl. della Regione)

BA0600B.2.A.3.5.C) Servizi sanitari per assistenza specialistica da Case di Cura privateB.2.A.3.5.B) Servizi sanitari per assistenza specialistica da Ospedali Classificati privati

BA0560BA0550BA0540


BA0530 - B.2.A.3) Acquisti servizi sanitari per assistenza specialistica ambulatoriale



5.576.205 -699.548 1.898.283 -381.917 2.471.560 30.021 - -

286.629 -149.195

R - -

919.733 -198.457

R - -

7.235.785 -2.413.010 - - - - - - - - 11.680 3.450

R 7.224.105 -2.416.460

9.994.308 -1.623.985

R - - - - 9.994.308 -1.623.985 - - - - - - 9.255.331 -1.654.682 - - 738.977 30.697 - -

R - -

- -

SS - -

7.213.397 995.114 R 418.692 77.785

131.683 -46.183

63.865 -11.889 6.599.157 975.401 - -

S - 27.695.820 687.438 27.555.860 706.263 1.144.325 -159.282 5.412.405 98.627 4.130.426 -224.499 - - - - 834.499 35.031 530.337 96.763 297.813 16.978 6.601.728 -1.069.015

741.701 -30.676

- -30.676

1.200.635 R 4.324

-30.263 1.226.574 BA1740

B.2.B.1.11.B) Premi di assicurazione - Altri premi assicurativiB.2.B.1.12) Altri servizi non sanitari

6.313.836

6.487.853 B.2.B.1.12.A) Altri servizi non sanitari da pubblico (Aziende sanitarie pubbliche della Regione)

BA1730B.2.B.1.12.C) Altri servizi non sanitari da privatoB.2.B.1.12.B) Altri servizi non sanitari da altri soggetti pubblici 160.371

BA1720

BA1690

BA1670BA1680

BA1630

BA1710BA1700

BA1660

BA1640BA1650

- - 869.530 627.100

B.2.B.1.1) LavanderiaB.2.B.1.2) Pulizia 5.511.032

496.477

51.976

85.500

-

B.2.A.16) Altri servizi sanitari e sociosanitari a rilevanza sanitaria 8.208.511

-

205.499

314.791

205.499

5.532.713

-

3.822.635

13.646

B.2.B.1.11) Premi di assicurazione

B.2.B.1.5) Servizi di assistenza informaticaB.2.B.1.6) Servizi trasporti (non sanitari)

B.2.B.1.11.A) Premi di assicurazione - R.C. Professionale

B.2.B.1.8) Utenze telefonicheB.2.B.1.9) Utenze elettricitàB.2.B.1.10) Altre utenze

B.2.B.1.7) Smaltimento rifiuti

-

3.905.927

28.383.258 28.262.123 985.043

BA1490

-

BA1560BA1550

BA1530

BA1450

B.2.B) Acquisti di servizi non sanitari

B.2.A.15.4.A) Rimborso oneri stipendiali personale sanitario in comando da Aziende sanitarie pubbliche della Regione

B.2.A.16.4) Altri servizi sanitari da privato

BA1510

BA1500

B.2.A.16.2) Altri servizi sanitari e sociosanitari a rilevanza sanitaria da pubblico - Altri soggetti pubblici della Regione

B.2.A.16.5) Costi per servizi sanitari - Mobilità internazionale passiva

B.2.A.15.4.B) Rimborso oneri stipendiali personale sanitario in comando da Regioni, soggetti pubblici e da Università

BA1520

BA1540 7.574.558

B.2.B.1.4) Riscaldamento

B.2.A.15.3.F) Altre collaborazioni e prestazioni di lavoro - area sanitaria

BA1420

B.2.A.15.2) Consulenze sanitarie e sociosanit. da terzi - Altri soggetti pubblici

B.2.A.15.3.C) Collaborazioni coordinate e continuative sanitarie e socios. da privatoB.2.A.15.3.B) Altre consulenze sanitarie e sociosanitarie da privato

BA1440B.2.A.15.3.E) Lavoro interinale - area sanitaria BA1430B.2.A.15.3.D) Indennità a personale universitario - area sanitaria

BA1200

BA1620

B.2.A.17) Costi per differenziale tariffe TUC

BA1600

BA1580B.2.B.1) Servizi non sanitari BA1570

BA1590

BA1610B.2.B.1.3) Mensa

B.2.A.13.7) Compartecipazione al personale per att. libero professionale intramoenia - Altro (Aziende sanitarie pubbliche della Regione)

B.2.A.13.6) Compartecipazione al personale per att. libero professionale intramoenia - Altro

B.2.A.14.2) Rimborsi per cure all'estero

BA1280

BA1300BA1310

B.2.A.16.1) Altri servizi sanitari e sociosanitari a rilevanza sanitaria da pubblico - Aziende sanitarie pubbliche della Regione

B.2.A.16.3) Altri servizi sanitari e sociosanitari a rilevanza sanitaria da pubblico (Extraregione)

BA1220BA1230

BA1270

BA1240

BA1250

BA1480

BA1470

BA1460

BA1260

BA1410BA1400BA1390

BA1320

BA1350

BA1370

BA1290

-

8.370.323

BA1360

B.2.A.15.4) Rimborso oneri stipendiali del personale sanitario in comando

- B.2.A.15.4.C) Rimborso oneri stipendiali personale sanitario in comando da aziende di altre Regioni (Extraregione)

- 769.674

-

7.600.649

B.2.A.15.3.A) Consulenze sanitarie da privato - articolo 55, comma 2, CCNL 8 giugno 2000 8.370.323 -

BA1340BA1330

BA1380

B.2.A.15) Consulenze, Collaborazioni, Interinale e altre prestazioni di lavoro sanitarie e sociosanitarieB.2.A.15.1) Consulenze sanitarie e sociosan. da Aziende sanitarie pubbliche della Regione

B.2.A.14.5) Altri rimborsi, assegni e contributi

-

B.2.A.15.3) Consulenze, Collaborazioni, Interinale e altre prestazioni di lavoro sanitarie e socios. da privato -

B.2.A.13.4) Compartecipazione al personale per att. libero professionale intramoenia - Consulenze (ex art. 55 c.1 lett. c), d) ed ex Art. 57-58)

-

B.2.A.14.4) Contributo Legge 210/92

B.2.A.14.6) Rimborsi, assegni e contributi v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione

-

4.807.645 15.130

4.876.657

- -

-

1.516.366

B.2.A.14.3) Contributi a società partecipate e/o enti dipendenti della Regione

B.2.A.13.1) Compartecipazione al personale per att. libero professionale intramoenia - Area ospedalieraB.2.A.13.2) Compartecipazione al personale per att. libero professionale intramoenia- Area specialistica

-

B.2.A.14) Rimborsi, assegni e contributi sanitari

-

B.2.A.13.3) Compartecipazione al personale per att. libero professionale intramoenia - Area sanità pubblica

4.822.775

721.276

B.2.A.13.5) Compartecipazione al personale per att. libero professionale intramoenia - Consulenze (ex art. 55 c.1 lett. c), d) ed ex Art. 57-58) (Aziende sanitarie pubbliche della Regione)

- B.2.A.14.1) Contributi ad associazioni di volontariato

137.434

BA1210 2.501.581

B.2.A.13) Compartecipazione al personale per att. libero-prof. (intramoenia)

3.080.934 236.175 -

5.087.262

236.175 5.287.218 9.322 190.634



11.500 R -

- 11.500

- - - - - -

R -

-

SS -

-30.325 34.173

-64.498 -413.405 -323.742 -406.281 335.220

7.977 -19.765 -6.814

R - 154.472

- 154.472 149.622

4.850 - - -

R2.061.929 2.007.156 2.199.692 2.179.895 -304.578

2.484.473

19.797 -66.597 86.394

- -192.536

-1.643.833 1.451.297

-55.710 -55.923

-131.712 75.789

- 213 213

-

44.582 B.6.A.3) Costo del personale dirigente ruolo professionale - altroB.6.B) Costo del personale comparto ruolo professionale

BA2270

BA2250 254.165 BA2260

B.6.A.1) Costo del personale dirigente ruolo professionale - tempo indeterminatoB.6.A.2) Costo del personale dirigente ruolo professionale - tempo determinato

BA2280

BA2310BA2300BA2290 B.6.B.1) Costo del personale comparto ruolo professionale - tempo indeterminato

B.6.B.3) Costo del personale comparto ruolo professionale - altroB.6.B.2) Costo del personale comparto ruolo professionale - tempo determinato

44.582

BA2170BA2180

4.068.390 3.853.190 BA2160

BA2150

215.200 B.5.A.2.1) Costo del personale dirigente non medico - tempo indeterminatoB.5.A.2) Costo del personale dirigente non medico

29.583 BA2240

66.145.017

B.6.A) Costo del personale dirigente ruolo professionale 328.330 283.748

4.274.108 61.870.909

B.5.B.3) Costo del personale comparto ruolo sanitario - altro -

B.4.B.2) Canoni di noleggio - area non sanitaria

BA2230

B.5.B) Costo del personale comparto ruolo sanitario

B.5.B.2) Costo del personale comparto ruolo sanitario - tempo determinato

BA2190

B.6) Personale del ruolo professionale

BA2210BA2220

BA2200 B.5.B.1) Costo del personale comparto ruolo sanitario - tempo indeterminato

52.304.987 B.5.A.1) Costo del personale dirigente medico

B.5.A.1.2) Costo del personale dirigente medico - tempo determinato

120.780

151.312.665 Totale Costo del personaleB.5) Personale del ruolo sanitario

B.4.C) Canoni di leasing

1.494.623 B.4) Godimento di beni di terzi

1.298.553

-

B.5.A.2.3) Costo del personale dirigente non medico - altroB.5.A.2.2) Costo del personale dirigente non medico - tempo determinato

59.078.884

B.5.A.1.3) Costo del personale dirigente medico - altro 6.773.897

B.5.A.1.1) Costo del personale dirigente medico - tempo indeterminato

BA2000

BA2140

BA2080BA2070

BA2090

BA2130

BA2100

BA2120

BA2050

BA2030

BA2010

129.292.291

75.290

B.4.D) Locazioni e noleggi da Aziende sanitarie pubbliche della Regione

BA2040

BA2020

120.780

B.4.B) Canoni di noleggioB.4.B.1) Canoni di noleggio - area sanitaria

B.4.C.1) Canoni di leasing - area sanitaria

BA2110B.5.A) Costo del personale dirigente ruolo sanitario 63.147.274

- B.4.C.2) Canoni di leasing - area non sanitariaBA2060

57.515 29.709 B.3.E) Manutenzione e riparazione agli automezzi 67.782

B.3.C) Manutenzione e riparazione alle attrezzature sanitarie e scientifiche

B.3.A) Manutenzione e riparazione ai fabbricati e loro pertinenze

B.3.D) Manutenzione e riparazione ai mobili e arredi

9.153.007

-

1.954.585

B.2.B.3.2) Formazione (esternalizzata e non) da privatoB.3) Manutenzione e riparazione (ordinaria esternalizzata)

109.635

26.022 83.613

1.373.843 -

2.500.328

B.4.A) Fitti passivi

4.543.088

B.2.B.2.3.E) Altre collaborazioni e prestazioni di lavoro - area non sanitaria -

B.3.B) Manutenzione e riparazione agli impianti e macchinari

-

-

BA1960

BA1990

BA1820

B.3.F) Altre manutenzioni e riparazioni

BA1830

BA1850

BA1840

BA1910

B.2.B.3) Formazione (esternalizzata e non)

B.3.G) Manutenzioni e riparazioni da Aziende sanitarie pubbliche della Regione

BA1860

BA1870

BA1880

BA1980

BA1930

BA1950

BA1970

BA1890

BA1920

BA1940

BA1750BA1760

B.2.B.2.4.B) Rimborso oneri stipendiali personale non sanitario in comando da Regione, soggetti pubblici e da UniversitàB.2.B.2.4.C) Rimborso oneri stipendiali personale non sanitario in comando da aziende di altre Regioni (Extraregione)

BA1900

BA1810

B.2.B.2.4.A) Rimborso oneri stipendiali personale non sanitario in comando da Aziende sanitarie pubbliche della Regione

B.2.B.2.3.D) Lavoro interinale - area non sanitaria

B.2.B.3.1) Formazione (esternalizzata e non) da pubblico

B.2.B.2.3.B) Collaborazioni coordinate e continuative non sanitarie da privato

11.500 -

B.2.B.2.3.C) Indennità a personale universitario - area non sanitaria

B.2.B.2.3) Consulenze, Collaborazioni, Interinale e altre prestazioni di lavoro non sanitarie da privatoBA1770

- B.2.B.2.4) Rimborso oneri stipendiali del personale non sanitario in comando

- -

B.2.B.2) Consulenze, Collaborazioni, Interinale e altre prestazioni di lavoro non sanitarie

BA1800BA1790

- B.2.B.2.3.A) Consulenze non sanitarie da privato

B.2.B.2.2) Consulenze non sanitarie da Terzi - Altri soggetti pubbliciBA1780

11.500 B.2.B.2.1) Consulenze non sanitarie da Aziende sanitarie pubbliche della Regione

-

- - -

-

- - - -

90.520 9.566.412 2.278.327 2.906.609

-

-

139.960 49.440

- 1.340.151 -

1.219.371

4.207.868 59.805 49.474 64.329

-

149.250.736 127.285.135

1.148.931 70.440 120.780 120.780

4.048.593 3.919.787 128.806

60.947.582 56.898.989 52.609.565 4.289.424

- 384.040 339.671 161.295

66.337.553 63.514.742 2.822.811

-

178.376

44.369 44.369



-179.793 -1.879 -7.336 5.457

-177.914 -157.252 -20.662

290.276 27.764 -7.287 35.051

262.512 316.596 -54.084

227.000 -365

227.365 71.081

156.284 -108.692 -30.290 -78.402 -7.259

- -7.259

-71.143 -7.444.147

-7.444.147 541.601 672.496

-130.895 -1.984.652 -3.447.005 -2.639.255

-78.249 -

-729.501 -

468.022 498.173 -73.968 -15.900 59.717

994.331 - - -

395.000 36.000

602.000 -38.669

-11.464.760

BA2870BA2860

BA2840BA2850

BA2830

BZ9999

B.16.D.5) Acc. Rinnovi contratt.: dirigenza non medica

B.16.D.7) Altri accantonamentiB.16.D.6) Acc. Rinnovi contratt.: comparto

BA2890

BA2820

BA2880

B.16.C.3) Accantonamenti per quote inutilizzate contributi da soggetti pubblici per ricerca

B.16.D) Altri accantonamenti 235.733

BA2800

7.085.076

624.000

BA2810

B.16.C) Accantonamenti per quote inutilizzate di contributi vincolati

B.16.C.2) Accantonamenti per quote inutilizzate contributi da soggetti pubblici (extra fondo) vincolati

BA2770

BA2790

BA2760

49.343

B.16.B) Accantonamenti per premio di operosità (SUMAI)

BA2780 B.16.C.1) Accantonamenti per quote inutilizzate contributi da Regione e Prov. Aut. per quota F.S. vincolato

B.16.C.4) Accantonamenti per quote inutilizzate contributi vincolati da privati

Totale costi della produzione (B)

- B.16.D.1) Accantonamenti per interessi di mora

179.555

- 1.811.555

B.14) Svalutazione delle immobilizzazioni e dei crediti

951.000 57.000

B.16.D.2) Acc. Rinnovi convenzioni MMG/PLS/MCAB.16.D.3) Acc. Rinnovi convenzioni Medici SumaiB.16.D.4) Acc. Rinnovi contratt.: dirigenza medica

-

B.15) Variazione delle rimanenze

-

6.800.000

-

B.16.A.1) Accantonamenti per cause civili ed oneri processuali

B.16.A.4) Accantonamenti per copertura diretta dei rischi (autoassicurazione) 5.166.499 -

1.162.800

378.215.588

BA2750

BA2730B.16.A.2) Accantonamenti per contenzioso personale dipendenteBA2720

B.16.A.5) Altri accantonamenti per rischi

B.16.A.3) Accantonamenti per rischi connessi all'acquisto di prestazioni sanitarie da privatoBA2740

BA2710BA2700

BA2620

BA2640BA2630

BA2660BA2650

BA2670

B.14.B) Svalutazione dei crediti

B.15.B) Variazione rimanenze non sanitarieBA2690BA2680

B.15.A) Variazione rimanenze sanitarie

B.16) Accantonamenti dell’esercizio

BA2530

1.083.284

1.257.004

-1.467.905

B.16.A) Accantonamenti per rischi

-

7.586.303 16.482.934 -395

-1.468.300

BA2600B.12.B) Ammortamenti fabbricati strumentali (indisponibili)BA2610

BA2590B.12.A) Ammortamenti fabbricati non strumentali (disponibili)

BA2540

BA2560BA2550

B.11) Ammortamenti delle immobilizzazioni materiali

B.9.C.2) Altri oneri diversi di gestione

B.14.A) Svalutazione delle immobilizzazioni immateriali e materiali

BA2570

- 3.371.786 1.082.918

B.13) Ammortamenti delle altre immobilizzazioni materiali

BA2580

366 B.12) Ammortamento dei fabbricati

Totale AmmortamentiB.10) Ammortamenti delle immobilizzazioni immateriali 165.827

2.279.119 B.9.B) Perdite su creditiB.9.C) Altri oneri diversi di gestione

1.248.529

BA2430BA2420

B.8.B.3) Costo del personale comparto ruolo amministrativo - altro

73.960

8.211.176

- BA2460BA2450

BA2410 B.8) Personale del ruolo amministrativo

BA2490

BA2440

BA2520BA2510 B.9.A) Imposte e tasse (escluso IRAP e IRES)

BA2480 B.8.B.2) Costo del personale comparto ruolo amministrativo - tempo determinato

BA2500

BA2470

B.9) Oneri diversi di gestione

108.589

13.480.868 224.749 116.160

B.8.A.3) Costo del personale dirigente ruolo amministrativo - altro

B.8.A) Costo del personale dirigente ruolo amministrativoB.8.A.1) Costo del personale dirigente ruolo amministrativo - tempo indeterminatoB.8.A.2) Costo del personale dirigente ruolo amministrativo - tempo determinato

135.664

B.8.B) Costo del personale comparto ruolo amministrativo 7.302.483

4.455.070

4.620.897

B.8.B.1) Costo del personale comparto ruolo amministrativo - tempo indeterminato

383.334 2.662.453

7.166.819

-

B.9.C.1) Indennità, rimborso spese e oneri sociali per gli Organi Direttivi e Collegio Sindacale 1.030.590

13.256.119

507.982

908.693 400.711

13.182.159

BA2350BA2340BA2330BA2320

BA2360

BA2400

B.7.B.1) Costo del personale comparto ruolo tecnico - tempo indeterminatoBA2370 B.7.B) Costo del personale comparto ruolo tecnico

B.7.B.2) Costo del personale comparto ruolo tecnico - tempo determinatoBA2380BA2390

B.7.B.3) Costo del personale comparto ruolo tecnico - altro

- B.7.A.2) Costo del personale dirigente ruolo tecnico - tempo determinatoB.7.A.1) Costo del personale dirigente ruolo tecnico - tempo indeterminato

B.7) Personale del ruolo tecnico

B.7.A.3) Costo del personale dirigente ruolo tecnico - altro

B.7.A) Costo del personale dirigente ruolo tecnico 13.660.661 226.628

13.339.411 94.622

7.920.900

123.496 103.132 -

13.434.033

7.039.971 6.850.223 189.748

880.929 407.998 472.931 -

959.509 1.092.245 4.729.589 196.117

2.435.453 383.699 - 2.051.754

3.442.929 7.444.147

7.444.147

4.533.472 1.090.543 366 1.090.177

11.033.308 3.896.259 1.241.049 -

-2.009.901 -2.140.401 130.500 18.467.586

6.301.827 123.311 15.900 176.016

5.896.000 -

6.617.054

229.000 21.000 349.000 218.224

817.224 - - -

389.680.348



-8.478 200

3 -8.681

-631.502 - -

-631.502 -577.396 -577.396

- 1.200.420

2.707.219 -7.001

2.714.220 7.000

2.552.875 R 181.109

2.371.766 S -

- - - -

994.808 1.376.958

224.782 R -211

224.993 S -

- - - -

10.504 214.489 -70.437

-906.310 1.701

-908.011 - -

-924.742 R 155.336 R - R 155.336

-1.080.078 S -

-1.270.999 -660.418 -145.410 -465.171

- - -

48.532 142.389 16.731

R 1.349 15.382

S

708 14.674

- 3.613.529 -444.883

59.580 113.844

-114.524 60.260

- 2.361

97 2.264

61.941 -506.824

E.1.B.3) Insussistenze attive

E) Proventi e oneri straordinari

E.1.B.2.2.D) Sopravvenienze attive v/terzi relative alle convenzioni per la specialistica

EA0010

EA0150EA0140 E.1.B.2.2.G) Altre sopravvenienze attive v/terzi

EA0120

E.1.B.2.2.A) Sopravvenienze attive v/terzi relative alla mobilità extraregionaleE.1.B.2.2) Sopravvenienze attive v/terzi

- E.1) Proventi straordinari

EA0110

EA0090

C.3.B) Interessi passivi su mutui

CA0170

C.4) Altri oneri

DZ9999

C.4.B) Perdite su cambiTotale proventi e oneri finanziari (C)

CA0140 C.3.C) Altri interessi passivi

D) Rettifiche di valore di attività finanziarie

C.4.A) Altri oneri finanziari

EA0060

DA0010

E.1.A) Plusvalenze

E.1.B.2.1) Sopravvenienze attive v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione

E.1.B) Altri proventi straordinariE.1.B.1) Proventi da donazioni e liberalità diverse

Totale rettifiche di valore di attività finanziarie (D)

D.1) RivalutazioniD.2) Svalutazioni

28.393

EA0490EA0480

EA0370

EA0470EA0460

EA0520EA0510 E.2.B.4.2.C) Insussistenze passive v/terzi relative alle convenzioni con medici di base

EA0190

E.2.B.3.2.F) Sopravvenienze passive v/terzi relative all'acquisto di beni e servizi

EA0340

EA0210EA0220

EA0240

1.349 E.2.B.4) Insussistenze passive

EA0400EA0410

EA0440

E.2.B.3.2.D) Sopravvenienze passive v/terzi relative alle convenzioni per la specialistica

EA0450

EA0420

EA0280

E.2) Oneri straordinari

EA0320

E.1.B.3.2.C) Insussistenze attive v/terzi relative alle convenzioni con medici di base

EA0290

E.2.B.3.2.B) Sopravvenienze passive v/terzi relative al personale

EA0260

EA0300

EA0200

EA0250

E.2.B.3.2.C) Sopravvenienze passive v/terzi relative alle convenzioni con medici di base

EA0430 E.2.B.3.2.E) Sopravvenienze passive v/terzi relative all'acquisto prestaz. sanitarie da operatori accreditati

30.181

C.2.B) Proventi finanziari da crediti iscritti nelle immobilizzazioni

C.1.A) Interessi attivi su c/ tesoreria unicaCA0030

CA0080

EA0380

EA0270

EA0170

CA0090

CA0010CA0020

CA0060

CA0040CA0050

EA0180

CZ9999

EA0160

EA0030EA0020

EA0080

E.2.B.4.2.D) Insussistenze passive v/terzi relative alle convenzioni per la specialistica

CA0130

711

E.2.B.4.1) Insussistenze passive v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione

E.2.B.3.2.B.3) Soprav. passive v/terzi relative al personale - comparto

E.2.B.3.1.B) Altre sopravvenienze passive v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione

YZ9999 Totale imposte e tasse

C.2.C) Proventi finanziari da titoli iscritti nelle immobilizzazioniCA0070

CA0100CA0110

E.1.B.3.2.B) Insussistenze attive v/terzi relative al personale

E.2.B.3.2.B.2) Soprav. passive v/terzi relative al personale - dirigenza non medicaEA0390

EA0230

C) Proventi e oneri finanziari

C.2.D) Altri proventi finanziari diversi dai precedenti

C.3) Interessi passivi

C.1.C) Altri interessi attivi

C.2.A) Proventi da partecipazioni

RISULTATO DI ESERCIZIO

Il Direttore Generale F.F. (Dott. Giampiero Bonaccorsi)

11.130.053

Y.1.C) IRAP relativa ad attività di libera professione (intramoenia)

E.2.B.4.2.G) Altre insussistenze passive v/terzi

XA0000EZ9999

C.2.E) Utili su cambi

EA0070

EA0040

DA0020

E.1.B.2) Sopravvenienze attive

CA0120

EA0050

C.3.A) Interessi passivi su anticipazioni di cassa

CA0150CA0160

Y.2.A) IRES su attività istituzionale

Y.1.B) IRAP relativa a collaboratori e personale assimilato a lavoro dipendenteYA0040YA0050YA0060

YA0030

Y.2) IRESY.1.D) IRAP relativa ad attività commerciale

EA0500 E.2.B.4.2.B) Insussistenze passive v/terzi relative al personale

E.2.B.3.2.A) Sopravvenienze passive v/terzi relative alla mobilità extraregionaleE.2.B.3.2) Sopravvenienze passive v/terzi

E.1.B.2.2.F) Sopravvenienze attive v/terzi relative all'acquisto di beni e serviziE.1.B.2.2.E) Sopravvenienze attive v/terzi relative all'acquisto prestaz. sanitarie da operatori accreditati

E.1.B.3.2.G) Altre insussistenze attive v/terzi

E.2.A) MinusvalenzeE.2.B) Altri oneri straordinari

E.1.B.4) Altri proventi straordinari

E.1.B.2.2.C) Sopravvenienze attive v/terzi relative alle convenzioni con medici di base

E.2.B.4.2.E) Insussistenze passive v/terzi relative all'acquisto prestaz. sanitarie da operatori accreditati

Y.1) IRAP

EA0530

Totale proventi e oneri straordinari (E)

EA0550

Risultato prima delle imposte (A - B +/ - C +/ - D +/ - E)

E.1.B.3.2.D) Insussistenze attive v/terzi relative alle convenzioni per la specialistica

E.2.B.2) Oneri da cause civili ed oneri processuali

E.1.B.3.2.E) Insussistenze attive v/terzi relative all'acquisto prestaz. sanitarie da operatori accreditati

Y.1.A) IRAP relativa a personale dipendente

E.2.B.5) Altri oneri straordinari

E.2.B.4.2.F) Insussistenze passive v/terzi relative all'acquisto di beni e servizi

YA0020

EA0560

YA0010Imposte e tasse

EA0540

18.788

171.620 ZZ9999

Data ……………………

Y.3) Accantonamento a F.do Imposte (Accertamenti, condoni, ecc.)Y.2.B) IRES su attività commercialeYA0080

YA0090

-

81.655

456.624

9.965.134

11.301.673 2.968.769

607.852

100.443

11.029.610

YA0070

EA0310

EA0330

E.2.B.3.2.B.1) Soprav. passive v/terzi relative al personale - dirigenza medica

E.2.B.3.1) Sopravvenienze passive v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione

EA0360EA0350

E.2.B.3.1.A) Sopravvenienze passive v/Aziende sanitarie pubbliche relative alla mobilità intraregionale

E.1.B.2.2.B) Sopravvenienze attive v/terzi relative al personale

58.887

EA0130

-

40.006

12.940 -

43.121

EA0100

E.1.B.3.2.A) Insussistenze attive v/terzi relative alla mobilità extraregionaleE.1.B.3.2) Insussistenze attive v/terzi

-

E.2.B.3.2.G) Altre sopravvenienze passive v/terzi

E.2.B.4.2.A) Insussistenze passive v/terzi relative alla mobilità extraregionale

30.453

E.2.B.4.2) Insussistenze passive v/terzi 29.104

257.238

-

554.549

E.1.B.3.2.F) Insussistenze attive v/terzi relative all'acquisto di beni e servizi

155.336

E.2.B.3) Sopravvenienze passive

E.2.B.1) Oneri tributari da esercizi precedenti

9.514 545.035

3.478

-

462.464

2.841.794

-

1.589.221

462.464

1.252.573

317.776

-

-

77.054 77.054

-393.788

-

317.776

3.050.376 208.582

7.000

-

-

359.246

155.336 514.582

422.458

3.523.318

1.042

C.1.B) Interessi attivi su c/ c postali e bancari

C.1) Interessi attivi

3 1.039

- C.2) Altri proventi

E.1.B.3.1) Insussistenze attive v/Aziende sanitarie pubbliche della Regione

3.523.318

- 8.681 -

9.520 839

949.278 -

949.278

-

-

654.450 654.450

-1.594.208

- 497.501 27.473 470.028

816.099 7.001 809.098

257.765 212.263 237.682

-

- 29.502

211 237.471

-

1.453.046 -

1.439.324

207.969 73.915 1.460.859 7.813

1.314.120 690.599 145.410

-

- 1.439.324

10.355 114.849 13.722 -

478.111

3 13.719

13.722

-

10.970.030 9.851.290 722.376 396.364

- -644.760 11.746.556

11.068.112 678.444

98.082 81.558 16.524


Nota integrativa al Bilancio di esercizio · Web view- l’incremento di € mgl 271 per questo...

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