TONG CONG TY CO PHANDlCH VV KY TI-IUAT DAu KRI VIET NAM

CONG TV CO PRANCANG DICH vl} DAu KHi BiNH VU

S6: 36P ICBTT-PTSCDVV/v: Cong bc5thong tin BCTC

ban nien nam 2016 do dirac sodt xet.

CONG HoA xX HOI CHU NGHiA VIET NAM. . .Doc HIp - Ttr do - Hanh phue

Hai Phong, ngay.(/P..thang.(Jfnam 2016

Kinh gui: - Uy ban Chung khoan Nha nuoc- S6 Giao dich Chung khoan Ha Noi- Quy c6 dong

1. Ten Cong ty

2. Ma chung khoan

3. Tru sa chinh

4. Dien thoai

: c6 phan Cang Dich vu Dfiu khi Dinh VU

: PSP

: KCN Dinh VU, Dong Hai II, Hai An, Hai Phong

: 0313 979710 Fax: 0313 979712

5. Nguoi cong b6 thong tin : Dang Ki6n Nghiep

6. NOi dung cong b6 thong tin:

- Bao cao tai chinh ban nien nam 2016 da ducc soar xet cua Cong ty ce phan CangDich vu Dftu khi Dinh Vfi duoc l~p ngay 05/08/2016 bao g6m: Bang Can d6i k6toan, Bao cao K6t qua Kinh doanh, Bao cao hru chuyen ti~n t~, Thuyet minh Baocao tai chinh.

Giai trinh y ki~n ngoai tnr cua kiem toan vien t;;tiBaa cao tai chinh ban nien nam2016 da duQ'csoar xet.

7. Dia chi Webs.ite dang tai toan bo bao cao tai chinh: www.ptscdinhvu.com.vn

Chung toi cam k~t cac thong tin cong b6 fren day Ia dung s\!,th~t va hoan toan chiutrach nhi~m tru&c phap lu~t v~ noi dung cac thong tin da cong b6.

Tran trQng!

No'i nhfj.n.·- Nhu tren;- HBQT, BKS (d~ b/e);- BanGD (d~ b/e);- Website: www.ptsedinhvu.eom.vn;- LLI'U: VT, TK. HDQT.

DV-DQC-PROJ-FM13-03-0J/05/20J5

TONG CONG TY CO PHAND1CH V1) KY THUA.T DAu KID

VIETNAMCONG TY CO PHAN

cANG DICH VI) DAD KHi DiNH VU

S6: ..~61:.'/PTSCf)V-TCKTV/v: giai trinh y kiin ngoai trtr cuakidm loan vien tai BeTC ban nien

ndm 2016 ali duoc soat xet .

CQNG HoA xi\. HQI cnu NGIDA VI.E:TNAMDoc Hip - TO' do - Hanh phuc

Hai Phong, ngayAO.thang.Oi..nam 2016

Kinh gui: - Uy ban Chung khoan Nha mroc- Sa Giao dich Chung khoan Ha NOi

Can cir Di~u 11 cua Thong tir 155/2015/TT-BTC ngay 06/10/2015 cua BOTai chinh v~viec " Huang d~n cong bf>thong tin tren thi tnrong chirng khoan".

Ngay 05/08/2016, Cong ty C6 phan Cang Dich vu D~u khi Dinh Vfi da phat hanh Baocao tai chinh ban nien nam 2016 da diroc soat xet. Theo do, trong Bao cao kSt qua cong tacsoat xet Bao cao tai chinh sf>: 174/VNIA-HN-BC ngay 05/08/2016 do Cong ty TNHHDeloitte Viet Nam phat hanh c6 01 y kien ngoai tnr trong qua trinh scat xet. Cu tht "Nhu aatrinn bay tai Thuyit minh s6 6, phdn Thuyit minh bao cao taz'chinh, Cong ty khong trich 19Pdl;l'phongn9'phdi thu kh6 aoi a3i voi cac khodn phdi thu khach hang va cac khoan phai thukhac ali qua hgn thanh toan. Chung toi kh6ng thd thlfc hi¢n tlU(lC ady au cac th~t.tl;lckdmtoan c6n thiit ad xac ainh khd nang thu h6i va gia ttl c6n trich 19Pd~cphong cac khoan phaithu kho aoi lien quan cac khoan np'phai thu nay. Do ao, chung toj khong thi xac ainh li¢u coc6n thid!phai di~u chinh cac s6 li¢u nay hay khong?"

Cong ty C6 ph~n Cang Dich V\l D~u khj Dinh Vil xin giai trinh y kiSn ngo<;1itril cuakibm toan vien tten Bao cao tai chinh ban nien nam 2016 da dugc soMxet nhu sau:

Khoan phaj thu ng~n h<;1neua khach hang t<;1ingay 30 thang 6 nam 2016 bao g6m sf>duphai thu til mot sf>khach hang da qua h<;1nthanh toan til 6 thang dSn duai 1 nam thea di~ukho:ln hQ'Pd6ng vai t6ng sf>ti~n khoang 32,4 1)'VND. Tuy nhien, Ban Giam df>cCong ty dffdanh gia va tin tuo'ng dng cac khoan phai thu nay kh6ng c6 rui ro v~ ng x~u, Cong ty c6 th~thu h6i trong tuang lai g~n nen khong thlJc hi~n trich l~p dv phong phili thu kh6 doi.

Chung tOi cam kSt v~ c.ac noi dung trong ban giai trinh IS. dung sv th~t va hofm toanchiu trach nhi~m tmac phap lu~t vSnQidung cac thong tin da:cong b6.

Tnln tr9ng bao cao!

No'i I1h(in:- Nhutren; ~- HDQT, BKS (de b/e);- Website: www.ptscdinhvu.eom.vn;- LUll: VT, TCKT-LQP.02

DV-DOC-PROJ cFMJ3-03-01105/20J5

IIIIIIIIIIIIIIIIIIIII

'Oeloitte.

CONG TY co PHAN CANG DICH \'\9"' nAu KHiDiNHviJ(Thanh ltjp tai nuac Cong hoaXii H9i Chicnghia Vi?tNam)

BAo cAo TAl CHINH GIUANIEN DO DA DUQC SOAT xETCho ky hoat di}ng 6 thaug k~t thucngay 30 thang 6 nam 2016

II

CONG TY co PHAN' CANG DlCH VT) DAU KHi DiNH VOKhu Cong nghiep Dinh va, Dong Hai II, HE AnThanh ph6 Hai Phong, CHXHCNVi'~tNam

I

II Ml)CLVC

III

BAo cAo CVA BANGIAM DOC

TRANG

..-::;;';\\l;r;, C

2-3 fRAG!01

4-5 v.?,t6 ~

7-8

9 - 33

NQIDUNG

I

BAo cAo soxr xET BAo cAo TAl cHiNHGU]ANIEN DO

BANG cAN DOl KET0AN GIOA NJEN DO

BAo cAo KET QuA BOAT DONGKlNH DOANH GIUA NIEN DO

BAo cAo uru CHl.:WENTrEN H~·GIffA NIENDO

THlJYET MINHBAocAo TAl cHiNHGIUA NIEN DOIIIIIIIIIII

BAo cAo eVA BAN GUM DOC

CONG TY CO PRAN cANG mCR VTj nnr KHi DINH VOKhu Cong nghiep Binh VU, Bong Hai II, Hai AnThanh phb Hai Phong, CHXHCN Viet Nam

Ban Giam dbc Cong ty C6 phan Cang Dich vu D§_ukhi Dinh ve (goi t~t la "Co~g ty") d~ trinh bao cao naycung voi bao cao tal chinh gitia nien do cua Cong ty cho leY hoat dong 6 thang ket thuc ngay 30 thang 6 nam2016.

H(H DONG QUAN TRJ vA BAN GlAM DOC

Cac thanh vien cua HOi d6ng Quan tri va Ban Giam dbc Cong ty dil diSu hanh Cong ty trong ky va d~n ngayl~p bao cao nay g6rn:

Hoi dBDg QUaD tri

Ong VG Htru AnOng Cap Trong CUOngOng Nguy@nVan TiSnOng Nguyen Tien PhongDng NguySn Hai BftngDng B6 Huy Th~

BaD Giiim dlic

Dng Nguy@n Hai BftngDng Vu NgQc PhachDng Bui Quang NgQcDng VI1Van Hung

Chu tichThanh vien (B6 nhiem ngay 08 thang 4 nam 2016)Thanh vien (MiSn nhiem ngay 08 thang 4 nam 2016)

Thanh vienThanh vienThanh vien \ 125(---Giam dbcPh6 Giam dbcPh6 Giffin dbcPhO Giam dbc

'NGVHIEM ILOll~T N.--DA -"\

TRAcR NHI~M eVA BAN GlAM DOC

Ban Giam abc Cong ty c6 trach nbi~m 1~p bao cao tai chinh gifia nien do phan anh mot cach trung thvc vahqp Iy tinh hinh tai chinh cung nhu kSt qua hOi,\tdong kinh doanh va tinh hinh ltru chuy@ntiSn t~ cua Cong tytrong kY, phil bqp vai chuftn mvc kS tmin, chS do k~ toan doanh nghi~p Vi~t Nam va cae quy djnh pbap ly c6lien quan dSn vi~c l~p va trinb bay bao cao tai chinh gifra 11ien do. Trong vi~ l~p bao cao tai chinh giua niendo nay, Ban Giam dbc duqc yeu du phi'li:

• Lva chQn cac chinh sach k~ toan thfch hqp va ap d\lDg cac chinh sach d6 mot cach nhM quan;• Bua ra cac phan doan va uac tinh mot cach hqp Iy va th~n trQng;• Neu r5 cac nguyen t~c k~ toan thich hqp co duqc Min thu hay khong, c6 nhfrng ap d\ll1g sai l~ch trQng ySu

dn duqc cong bb va giai thfch trong bao cao tai chfnh gifra nien do hay khong;• Up baa cao tai cbinh gifra nien do tren cO'sa ho~t d.Onglien tl,lCtru trtrOng hQ'Pkhong th@cho rftng Cong

ty S15 tiSp tvc hOi,\tdi;lng kiOOdoanh; va• ThiSt kS va thvc hi~n h~ thbng ki@msoat noi bo mot cach huu hi~u cho ml,lCdich I~p va trinh bay bao cao

tai chinh gifra nien do hqp 1ynhftm hi,\n chS tili ro va gian I~n.

Ban Gi:im dbc Cong ty chju trach nhi~m dam bao rftng s6 kS toan dnqc ghi cbep mot cach phU hqp d@phananh mot cach hqp Iy tlnh hinh tai chinh cua Cong ty ab~tkY thai diSm DaOva dam bao rftng bao cao tai chinhgiua ruen dQ tuan thli chuh ml,tc kS toan, cbS do kS toan doanh nghi~p Vi~t Nam va cac quy djnh phap Iy c6lien quan dSn vi~c I~p va trinh bay bao cao tai chiOO gifra nien do. Ban Giam dbc cling chju tnich nhi~m dambao an toan cho tai san cua Cong ty va thvc hi~n cac bi~n phap thich hQp d@ngan ch~n va pMt hi~n cac hanhvi gian I~ va sai phi,\m khk

--=ftlm:::§:i:8rn dbc xac nh~n riing Cong ty dil tuan tM cac yeu du neu tren trong vi~c I~p bao cao tal chinh gifra

i di~ncbo Ban Giam d6c;

Ngay 05 (hilng8 nom 2016

Deloitte. Cong ty TNHHDeloitte Vi~t NamT~ng 12A, Toa nha Vinaconex34 Lang Ha, ouan D5ng £)a,Ha N9i, Vi$t NamDi$n thoal: +8446288 3568Fax: +844 6288 5678www.deloitte.com/vn

86:)'1LtIVNIA-HN-BC

BAo cAo SOATxET BAo cAo TAl cBiNH GrUA NIENDQ

Kinh girl: Cae C6 clongHQi cl6ng Quan tr] va Ban Giam cl6eCong ty C6 ph§n Cang' Djeh v\I D§u khi Dinh Vii

Chung toi da soat xet bao cao tai chinh gitra nien di) kern theo cua Cong ty C6 ph§n Cang Dich Y\I D~u khi DinhVii (goi t~t la "Cong ty"), diroc l~p ngay 05 thang 8 nam 2016, tir trang 04 d€n trang 33, bao g6m Bang din d6ik€ toan gina nien di) tai ngay 30 thang 6 nam 2016, Bao cao k~t qua hOC;1tdi)ng kinh doanh gitta nien dQ, Bao caohru chuyen ti~n ~ gitra nien dQ cho IcY hOC;1tdi)ng 6 thang k~t thuc cung ngay va Ban thuyet minh bao cao 1ilichinh gifra nien di).

Trtieh nhifm ella Ban Gitim a6e

Ban Giam d6c Cong ty ch~u trach nhj~m I~p va trinh bay trung thl!C va hgp Iy bao cao tai chinh gifra nien di) theochuftn m\lc k~ toan, ch~ di) k~ toan doanh nghi~p Vi~t Nam va cac quy dinh phap Iy co lien quan d~n vi~c l~p vatrinh bay bao cao tai chinh giua nien dQ va cmu trach nhi~rn v~ ki~m soat ni)i bi) rna Ban Glam d6c xac dinh ladn thi~t d~ dam bao vi~c l~p va trinh bay bao cao tili cbinh giua nien di) khong co sai sot tr9ng y€u do gian 1~bo~c nh~ lfut.

Trtieh nhifm ellaKiiin lotin vien

Trach nhi~rn Clla chUng toi la dua ra k~t lu~ v~ bao cao 1ili chinh giua nien di) kern theo dl!a treD k~t qua soatxet Clla chUng toi. ChUng toi da th\lc hi~n cong vi~c soat xet theo Chuftn mt,rc Vi~t Nam v~ hgp d6ng djch Y\I soatxet s6 2410 - Soat xet thong tin 1ilichinh giua nien di) do ki~m toan vien di)c l~p clla dan vi thvc hi~n.

Cong vi~c soat xet bao cao tai chinh giua nien di) bao gbm vi~c th\lC hi~n cac cui)c ph6ng vftn, cM y~u Ia ph6ngvftn nhiing ngum cmu Wch nhi~rn v~ cac vftn d8 tai chinh. k~ toan, va thllc hi~n thll tl,lc phfut tich va cac thll tl,lcsoat xet khac. Mi)t cui)c soat xet v~ co ban c6 phC;1IDvi hltP hon mi)t cui)c kiem toan dugc th\lC hi~n theo cacchurut ml!c ki~m toan Vi~t Nam va do v~y khong cho phep chUng toi dC;1tdugc S\l dam bfto rfuIg chUng toj senh~ bi~t dugc tAt cft cac vftn d~ tr9ng y€u co th~ dugc phat hi~n trong mi)t cUQcki~rn toano Theo d6, chUng toikhong dua ra y ki~n ki~rn toano

Cd sii aua ra kit lu~n ngo{li Irir

Nhu trinh bay ~i Thuy~t minh s6 6, ph~n Thuy~t m.inh bao cao tili chinh, C6ng ty khong trich l~p dl! phOng ngphai thu kho doi d6i vm cac khoan phai thu kbach hang va cac khoan pMi thu khac da qua h;;m thanh to an.ChUng toi khong th~ thllC hi~n dugc dAy dli cac thu t\lc ki~m toan dn thief d6 xac dinh khft n&rIgthu h6i va gilitri cAn trich l~p d\l phOng cac khoan pbai thu kh6 doi lien quan cac khQan ng pbai thu nay. Do d6, chUng toikhong the xac dinh li~u co cAn thi~tphai di~u chinh cac s6 li~u nay hay khong.

Ten Deloitte dU'Q'cdung de chi m¢t ho~c nhi€!uthanh vien cua Deloitte ToucheTohmatsu Limited, m(lt cong ty TNHH co tn" sa t<;liAnh,va mang 1U'&icac hang thanh vien - mai tMnh vien la m(lt t6 chlic d(lc I~p v€!m~t phap IY.Deloitle ToucheTohmatsu Limited(hay "Deloitle Toanc~u") kh6ng cung dp dich vI,!cho cac kMch hang. Vui long xem ti?iwebsite www.deloitle.com/aboutde biet them thong tin chi tiet ve cO'c<ftuphap Iy cua Deloitte ToucheTohmatsu Limited va cac hang thanh vien.

2

Oeloitte.

BAo cAo SOATxET BAo cAo TAl cHiNH GnJA mEN DQ (Ti~p tbeo)

Kit lu(in ngo(/J ITa

Can cu tren kBt qua soat xet cua chung t6i, ngoai trir vin d~ diroc mo ta tai doan "CCI s6 dua ra kBt luan ngoaitrir", chung t6i kh6ng thc1yco vin d@gi khien chung t6i cho rkg bao cao tai chinh gifta men dQdinh kern kh6ngphan anh trung thuc va hop Iy, tren cac khia canh trong yBu, tinh hinh tai chinh cua don vi tai ngay.30 thang 6nam 2016, va kBt qua boat dQng kinh doanh va hru chuyen ti@nt~ cua don vi cho ky kB toan 06 thang kBt thuccung ngay phil hop vci chufut muc kB toan, chB dQ k~ toan Vj~t Nam va cac quy diM phap Iy co lien quan dBn

vi~ l~p va trinh bay bao cao tai chinh gifta nien dQ.

,r " •Van de din nhlin mIJnh

ChUng t6i lUllY dBn ngum dQc ~ ThuyBt minh s6 13 pbfto ThuyBt rninh bao cao tili chinh gifta nien dQ, Cong tyxac diM va ghi ob~ kboan dl,l phOng dftu til tai chinh dai h~ lien quan dBn khoan dftu til vao C6ng ty C6 pbftoDiu til Xay lip Diu khi Duyen Hai (PVC Duyen Hai) tren co s6 bao cao tili chinh chua dUQ'csoat xet ho~c ki8mtoan cua C6ng ty nay cho giai do~ 6 thang kBt thuc ngay 30 thang 6 nam 2016. Ban Giam d6c da danh gia th~trQng va tin tIl6ng ring gia tri dl,l phOng da dUQ'cxac diM th~ trQng. Bao cao tai chinh gifta nien dQkern theochua bao g6rn belt k:Y di@uchinh nao co th8 co phat sinh illkBt qua Clla sl! ki~n khong chic chin nay.

• amPhOTang Giam d6cGic1ychUng ob~ dang kY haob ngh~ kiSrn toans60042-2013-001-1

Thay mIt vadlJi difrt chodiNG TV TNHH DELOITTE VJ¥T NAM

Ngay 05 thang 8nam 2016HilN(ji, CHXHCNVift Nam

3

CONG TY CO PHAN CANG DICH vu DAu KHi DiNB VOKhu Cong nghiep Dinh Vfl, Dong Hai Il, Hili An , Bao cao Uli chinh giii'a nien dQThanh ph6 Hai Phong, CHXHCN Vi¢t Nam Cho ky ho?t d(mg 6 thang ket thuG ngay 30 thang 6 !lam 2016

BANG CAN DCn KE TOAN' GIDA NIEN DOTai ngay 30 thang 6 ndm 2016

MAU SO B Ola-DNDon vi: VND

(Ban hanh thea Thong tu 56200120 14ITT-BTCngay 22 thong 12 ndm 2014 eUGB{3Tai ehinh)

TAl SANMli Thuy~tsa minh 30/6/2016 3111212015

A. TAl SAN NGAN H~N 100 168.750.934.078 190.572.984.831

I. Ti~n va cac khoan tuong duong ti~n 110 5 39.489.727.658 60.116.784.072

1. Ti~n 111 12.489.727.658 15.116.784.072

2. Cac khoan wong duong tien 112 27.000.000.000 45.000.000.000 ~

II. Cac khoan phai thu ngin han 130 109.942.066.755 111.395.291.160 t'1. Phai thu ng~n han cua khach hang 131 6 65.688.262.118 63.616.538.032 \ [2. Tra tnroe oho ngirci ban ngan han 132 7 26.292.657,098 29.636.295.098 ) I

3. Phai thu ng&nhan khac 136 8 17.961.147.539 18.142.458.030 06':....1:

III. Hang t8n kho<~

140 16.373.766.454 16.970.497.609

1.Hang tbn kho 141 9 16.373.76Q.454 16.970.497.609

IV. Tai san ngin han khac 150 2.945.373.211 2.090.411.990

1. Chi phi tra truce ngan han 151 10 2.945.373.211 2.090.411.990

B. TAl SAN OAI H~N 200 520.862.124.199 518.499.460.515

I. Tai san 06 djnh 220 36,2.097.867.167 362.180.834.510

1. Tai san e5 dinh hiru hinh 221 11 361.817.311.621 362.129.113.671

- Nguyen gia 222 492,904.032.776 480.627.994.941

- Gia tri hao man lliy ki 223 (131.086.721.155) (118.498.881.270)

2. Tai san e6 dinh vo hinh 227 12 280.555.546 51.720.839

- Nguyen gid 228 737.550.000 437.550.000

- Gi6 tri hao man lily ki 229 (456.994.454) (385.829.161)

II. Tai san do' dang dai han 240 5.648.663.746 3.824.441.500

1. Chi phi xay dung CO' ban do dang 242 5.648.663.746 3.824.441.500

III. Diu tu tai chinh dai hl.ln 250 13 30.170.881.338 31.161.415.939

1.Biu hr g6p v6n vao dan vi kbac 253 37.500.000.000 37.500.000.000

2. DlJ phong diu ttt tai ernnh dai h?TI 254 (7.329.118.662) (6.338.584.061)

IV. Tai san dai hl.ln khac 260 122.944.711.948 121.332.768.566

I.Chi phi tra tmcre dai h~TI 261 10 122.944.711.948 121.332,768.566

TONG C<)NG TAl SAN (270=100+200) 270 689.613.058.277 709.072.445.346

Cae thuyit minh kern thea la m{3tb{3phr,in h9P thanh eUGbaa eaa fai ehinh giiia nien a{3nay

4

Tai ngay 30 thang 6 nom 2016

CONG TY CO pHAN CANG DICR VU DAu KHi DiNH vnKhu Cong nghiep Dinh VG,Dong'Hai II, 'Hai An , Bao clio tai chinh gifra nien dQThanh ph6 Hili Phong, CHXHCN Vi~t Nam Cho ky hOl;ltd<)ng6 thing ket thUe ngay 30 thing 6 nam 2016

BANG CAN DOl KE TOAN GIDA NIEN DQ (Ti~p tbeo)

MAD SO B 0Ia-DNDon vi: VND

(Ban hanh. thea Thong tu s6 20012014!TT-BTCngay 22 thong 12 ndm 2014 cuaBo Tai chinh)

NGUONVONMii Thuy~tso minh 30/6/2016 3111212015

C. NO' PHAI TRA 300 253.712.233.594 261.007.968.104

l. NQ'ng~n han 310 125.480.917.519 119.293.746.977

1. Phai tra nguoi ban ngan han 311 33.467.009.215 45.874.211.340

2.Ngiroi mua tra ti6n truce ngim han .. 312 140.681.451 170.180.438 .-;;::::.

3. Thu~ va cac khoan phai nop Nha nuoc"Cf\ .

313 14 909.726.2S5 494.577.826 /-

4. Phai tra nguoi lao d(>ng 314 8.591.915.618 24.846.392.654 cor5. Chi phi phai tra ngan han

~H rYH315 15 5.041.523.366 1.571.822.958 EL

6. Phai tra ngin han khac 319 33.172.863.462 7.242.458.741 ilE"7. Yay va no ngftn han 320 16 40.530.510.104 38.386.510.104 .-:;--

J EJj1

8. Quy khen thuong, phuc 19; 322 3.626,688.018 707.592.916 .~'"::::::

II. NQ'dai han 330 128.231.316.075 141.714.221.127

1. Phai tra did han khac 337 38.000.000 38.000.000

2. Yay va no dai han 338 16 12U93.316.075 141.676.221.127

D. VON CHU so HUU 400 435.900.824.683 448.064.4 77.242

I. van chit so' hfru 410 17 435.900.824.683 448.064.477.242

1.V6n gop cua ehu s6' htru 411 400.000.000.000 400.000.000.000

- cd phiiu phd thong eoquyen biku quyet 411a 400. 000.000.000 400.000.000.000

2. Thang du v6n e6 phcln 412 (140.000.000)

3. Quy dclu tu phM tri@n 418 10.155.240.391 5.086.206.617

4. Lgi nhu~n sau thu~ chua phan ph6i 421 25.745.584.292 43.l18.270.625

- LNST chu:aphdn ph6i 7fiy ki din cu6i niim 421a 12.980.203.077 9.324.712.132truae

- LNST chua phdn ph6i kj; nay 421b 12.765.381.215 33.793.558.493

TONG C<)NG NGUON VON (440=300+400) 440 709.072.445.346

~

LU'Ollg Qu6e Pbu'o'ngNgm'ri I~pbi~u

Ngay 05 thimg 8niint 2016

Cae thuydt minh kem thea la 7n(5tb(5ph(m h9]Jthbnh eua biw eaa fai ehinh giila nien t1(5nay

5

CONGTV COPHAN cANG men Vl) DAu KHi DINH YOKhu Cong nghiep Dtnh Vi},Dong Hai Il, Hai An Bao cao tal chinh giii:a nien dl)Thanh ph6 Hiii Phong, CHXHCN Vi~t Nam Cho Icy ho~t Q9ng 6 thang k~t tMc ngay 30 tMng 6 nam 2016

BAO cAo KET QuA HO~T DONG KINH DOANH GWANrEN DO

Cho kY hoat tl9ng ti thang ktit [hue ngay 30 thang 6 nom 2016

MAu SO B 02a-DNDon vi: VND

(Ban hanh theo Thong tu s6 200/20 J 4/TT-8TCngay 22 thang 12 ndm 2014 cua B9 Tal chinh)

CHiTlEUMil Thuyet Til"o1I0l/20 16 Til"0110112015sa minh d~n 30/6/2016 d~n 30/6/2015

1. Doanh thu thu§n v~ ban hang va cung dp 10 19 88.215.583.000 99.139.675.582

djch vI}

2. Gia v6n hang ban va dich vu cung dp 11 20 58.322.580.092 61.682.516.093 '-3. LQ·jnhu~n gl)p v~ ban hang va cung dp -20 29.893.002.908 37.457.159.489 25C._djch VI} (20=10-11) G'

4. Doanh thu hoat Q9ng tai chinh 21 1.l60.772.23J 2.451.793.786 EM H

5. Chi phi tai chinh 22 22 8.017.971.710 11.233.275.431 .HT- Trang do: Chi phi liii vay 2.3 7.015.683.034 7.209.431.014 NJ-6. Chi phi ban hang 25 2.009.793.743 2.787.310.889

.11:',::;-::

7. Chi phi quan Iy doanh nghiep 26 23 7.553.365.306 8.032.067.3.83

8. LQ·jnhu~n thu§n til' hoar dl)ng kinh doanh 30 13.472.644.380 17.856.299.572(30=20+(21-22)-(25+26»

9. Thu nhap khac 31 216.748.644 215.106.567

10. Chi phi khac 32 238.088.413 178.320.000

11. Lqi nhu~n khac (40=31-32) 40 (21.339.769) 36.786.567

12. T&l1gIQ·jnhuan k~ toan tmo'c thu~ 50 13.451.304.611 17.893.086.139(50=30+40)

13. Chi phi thu~ thu nhap doanh nghiep 51 24 685.923.396 605.510.982hien hanh

14. LQ·jnhu~n sau thu~ thu nh~p doanh 60 12.765.381.215 17.287.575.157nghj~p (60=50-51)

15. Uii co ban tren c6 phieu

-----Luong QuAc PhuongNgu'{l'i I~p bi~u

Ngay 05 thang 8 nam 2016

Cae thuy~t minh kem theo za m9t b9 pMn hr;p thGnh eua biw eao tai ehinh giiia nien tl9 nay

6

CONGTY co pHANcANG DICH \TV DAu KHi »iNH vnKhu Cong nghiep Dinh Vii, Dong Hili Il,Hili An ,Bao eao titi chinh gifra nit~n dQThanh ph6 Hili PbQng, CHXHCN Vi~t Nam Cho Icy ho~t di)ng 6 thang ket thuc ngay 30 thang 6 Dam 2016

BAo cAo LUU CHUYENTIEN T~ GrUA mEN DQChQ kY hoat il(jng 6 thang kit thUc ngay 30 thdng 6 niirn 2016

MAU so B 03a-DND<YI1vi: VND

(Ban hanh theo Th6ng tu s6 2001201 4ITT-BTCngay 22 thdng 12 niirn 2014 cua so Tai chinh)

Til' 0110112016d@n30/6/2016

Til' 0110112015d@n30/6/2015CHiTIEU Mast}

I.LUU CHUYEN TIEN TU HO~ T m)NG KIND nOANH

1. L¢ nhu;'n tru{/c thui 01 13.451.304.611 17.893.086.1392. Biiu chinh cho cac khotin:KhAuhao tai san c6 dinh 02 14.104.275.125 11.316.654.142

~Cac khoan d1,l'phong 03 990.534.601 851.599.983 C:_".

'Y '-:'L6/(Liii) chenh lech tY gia h6i dow do danh gia lai cac 04 595.805 (891.248.622) ..'u H~N '.khoan muc tien te co g6c ngoai te fE(Lai) til hoat dQng d~u nr 05 (1.338.027,911) (1.608.691.885) M .~Chi phi Uiiyay 06 7.015.683.034 7.209.431.014

~.

~3.L¢ nhupn tiT hO{ltdpng kinh doanh tmuc thay d6i 08 34.224.365.265 34.770.830.771van luu dpng

(Tang)/giilm cac khoan phai thu 09 (1.931.838.595) 52.472.125.049Giiun/(Tang) hang t6n kho 10 596.731.1.55 (3.677.006.109)(Giam) cac khoan phai tni (khong k~ liii yay phai tni, thu~ 11 (18.467.530.750) (5.711.212.829)thu nh~p doanh nghj~p phai n9P)

(Tang)/Giilm chi phi tni wac 12 (2.466.904.603) 658.806.857Tien liii yay da tra 14 (9.270.775.328) (8.960.3 13.800)Thu~ thu nh~p doanh nghiep dii n¢p 15 (850.409,947) (262.401.211 )Ti~n thn khac til ho~t d¢ng kinh doanh 16 1.000.000Ti~n chi khac til hb~t d¢ng kinh doanh 17 (2.061.489,000) (1.343.670.000)

Lrru chuy€n tiin thulin fir hO{ltdVng kinh doanh 20 (227.851.803) 67.948.158.728

ll. LUll CHuvENTIEN TU HO~T DQNG DAu TUI. Tien chi d~ tt!ua siim, xay d1,l'DgTSCD va cac tai san 21 (12.577.511.717) (59.797.557.215)dai h~nkbac

2. Tien thu tiI thanh IY,·nhuQllgban TSCD va cac tai san 22 201.159.545 140.000.000daih~khac

3. Tien thu lai tien giri 27 1.151.393.366 1.567.373.603

Lrru chuy€n tiin thulin fir hO{ltdvng dliu tu 30 (J 1.224.958.806) (58.090.183.612)

m. LUU CHUYEN TIEN TUHO~T DQNGTAI CHiNH

I. Tien thu tiI di yay 33 7.854.350.000 7.854.350.0002. Ti~n tni ng g6c yay 34 (17.028.000.000) {I 5.406.000.000)

Lrru chuyin tiin thulin tir hO{ltdvng tai chinh 40 (9.173.650.000) (7.551.650.000)

Ltru chuy~n ti€n thuin trong ky (50 = 20+30+40) 50 (20.626.460.609) 2.306.325.116

Cae thuyit rninh kern theo Larn(jt b(j ph(in hr;rpthlmh cUa bao cao tai chinh giiia nierl il(j nay

7

CONG TV CO plIAN CANG DICH VV nAu KHiBiNH VOKhu Cong nghiep Dinh Vii,Dong Hili II, Hai An Bao eao titi cbinb giihl nien dQThanhph6 Rai PhOng,CHXHCN Vi~t Nam Cho Icy hOl;ltdQng6 thang k~t thuc ngay 30 thang 6 Dam2016

BAo cAo LUUCHUYENTrEN T:E:GrUAmEN DQ (Tiip theo)Cho IcY hoatdong 6 thong kit fhUcngay 30 thang 6 ndm 2016

MAu so B 03a-DNDanvj:VND

(Ban hanh theo Thong tzr s6 20012014ITT-BTCngay 22 thdng 12 niim 2014 cUaB(j Tai chlnh)

CHiTlEU Mil sa Til' 01/0112016din 30/6/2016

60 60.116.784.072

61 (595.805)

70 39.489.727.658

Til' 01101/2015din 30/6/20}.5

Ti~n va tU"OllgdU"Ollgti~n diu IcYAnh buong cua vi~e thay d6i cy gia h6i doai quy d6ingoai t~

Ti~n va tmmg dU"Ollgtj~n cuai IcY (70=50+60+61)

58.328.188.847

(173.232)

60.634.340.731

---Luong Quae PhuongNgum lip bi~u

Ngay 05 thang 8niim 2016

Ok thuy€t minh kem thea la m(jt b(j phdn hop thanh cUabdo cdo tai chinh giua nien a(j nay

8

CONG TY co pllAN cANe DICB VVDAu KHi DiNH vnKbu Cong nghiep Dlnh Vii.,Dong Hai II, HiliAn •Bao cao tili chinh gifra nien dC}Thanh ph6 Hai PbOng,CHXHCNVi~tNam Cbo Icy ho~t dQng6 thang ket thuc ngay 30 thang 6 nam 2016

THUYET MINH BAocAo TAl cHiNHGIDANIEN DO MAu SO B 09a-DN(Ban hi'inh theo Thong lu s6 200120141IT-BTCngay 22 thang 12 niim 2014 cUaB(j Tai chinh)

Cae thuyit minh nay fa m(jt b(jphdn hap thanh'va cdn dwe doc dang thai vm MD CaDtai chinh giiia nien d(j kem theo

1. THONG TIN KHAI QUAT

Hinh th.rc so' hii'u vAn

Cong ty C6 pbAnCang Dich VI)Diu khi mob Vii (goi tit la "Cong ty") la cong ty c6 phan duoc thanhI~ptai Vi~tNam vci thoi gian hoat dQngla 40 nam theo Gilly chirng nhan dfrutu s6 02221000007 ngay09 thang 10 nam 2007 do Ban quito ]:9 cac Khu Ch€ xuftt va Cong nghiep Hai Phong clip; Giftyphepkinh doanh s6 0204000112 ngay 02 thang 01 nam 2009, Gifty chimg nh~ doanh nghiep s60200754420 (dang ky thay d6i IAnthu 4 ngay 24 thang 3 nam 2015) do S6 k€ ho~ch va DAutu HaiPhOngclip va cac giftypbep di~u chinh.

C6 phi~u Clla Cong ty dang dugc Diemy8t tren San giao djcb c6 phi~u Clla cac cong ty d~i chUngchuaDiemy€tUPCoM vm rna. cli phi€u la PSP.

Nganh ogh~ kinh doaob

T6ng s6 nhan vien cua Cong ty ~i ngay 30 thang 6 nam 20161a 244 ngum (31 thang 12 nam 2015: 243nguOi).

Cang bi~n, djch Vl,I dftukhi, v~ tell, xang dftu,kbibOalong, khacb s~ va mQts6 lInh Vl!C khac.

BO\lt dQogchinh

v~ 1ilihang hoa bfu1gdubng bi},v~ tai dubng tbuy, kho bai va cac ho~t oi}ngh6 trg cho v~ tell;

Dich Vl,I h6 trg .khaclien quan d€n v~ tai: kinh doanh cang bi~n;

Ho~t d(>ngdich VI) tai chinh (trir boo hi~mva bito hi~mxii hQi);

Cho tbue xe co dQngcO';

Cho thue may moc, thi6t bi va 06 dUngbihl hlnh khac;

Cho tbue xe may moc, thiet bi va d6 dUnghiiu hlnh khac: cAll,tau lai dit, xe nang;Ho~t di}ng djch VI) h6 trg khai thac kinh doanh khac con I~i: v~ banh, khai tbac Cl)l1l cang

Container va cac djch Vl,I can cu h~ucan phl)cV\l ho~t dQogdftukhi;

Ho~tdQogdjch V\l h6 trgkhai thac dAutho va khi 1\f nhien: dich Vl,I h6 trg sinh ho~t dAukhi;

Ban buon chuyeo doanh khac: hang kim khi, di~nmay dan dl,lIlgva cong oghi~p;

KMchs~;

Gia cong cO'khi; xU 1:9va trang phUkim lo~i;

Sua chua thi€t bi khac: bito duang, sua chua, hoan cai cac phuO'Dgti~n o6i;

Ban buon philnMn sU dl,lIlgtrong nongnghi~p;

Ban buon xang, dftuva cac san phArolien quan;

Ban buon khi d6t va cac san phArolien quan;

Ban Ie diu bOa,ga, than nhien li~u dUngcho gia dlnh trong cac cua hang chuyeDdoanh;

Ban Ie hang bOakbacmm trong cac cua.hang chuyen doanh: khi bOalong, xang, dAu;

Thu gom rac thaL.

9

CONG TY co PHAN CANG mCH VUDAu KHiDiNH voTHUYET MINH BAo cAo TAI CHiNE GIUA NIEN D<) (Ti€p theo) MAU soB 09a-DN

1. THONG TIN KHAI QUAT (Ti€p theo)

Chu ky san xu§t, kinh doanh thong thuong

Chu kY san xuat, kinh doanh thong tlurong cua Cong ty duoc thuc hien trong thai gian khong qua 12

thang.

Thuy€t minh v~ kha nang so sanh thODg tin tren bao cao tai chinh giifa nie.n di)

S6 li~u so sanh tren bang can 06i k@toan gitra nien 09 la s6 li~u cua bao cao tai chinh cho nam taichinh k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2015 da: duoc kiem toan va 56 lieu so sanh tren baa cao k~t quaboat dong kinh doanh giira nien 09 va baa cao luu chuyen ti~n t~ gina nien 09 la s6 li~u cua baa caotai chtnh gifra nien 09 cho ky boat 09ng 6 thing k~t thuc ngay 30 thang 6 nam 2015 oil dugc soat xet.

2. CO sO L~ BAo cAo TAl CHlNH Gill A NIEN D<) vA KY KE ToAN

Co' so' I~p bao cao tai chinh giu'a DieDdi).-.--1},\1:;.--

-'ONI.! NHIEElOI~T:---..D4 -.-_--.._

Baa cao tai chinh gifra nien 09 kern th.eo ougc trinh bay b~ng D6ng Vi~t Nam (VND), theo nguyen t~cgia g6c va phu hgp vai chuftn illl;ICk~ toan, ch~ 09 k~ toan daanh nghi~p Vi~t Narn va. cac quy oinhpbap Iy co lien quan o~n vi~c l~p va trinh bay bao cao tai chinh giil'a TIien 09·

Baa cao tai chinh gifra nien 09 kern theo khOng nhirn phau anh tlnh hloh tai chinh, k~t qua hOilt 09ngkinb doauh va tiuh hlnh hru chuySn tiSn t~ thea cac nguyen t~c va thong l~ k~ toan ougc chiip nh~chung tili cac nuac khac ngoai Vi~t Narn.

Ky k€ toaD

Ky k~ toan nam cua Cong ty b~t oftu tir ngay 01 tbang 01 va k~t thuc vao ngay 31 thang 12.

3. AP DlJNG HUONG DAN KE ToAN MOl

Ngay 21 tbang 3 nam 2d16, B9 Tai chinh oil ban hanh Thong tu s6 53/20 16/TT-BTC ("Thong tit 53")su-a 06i, b6 sung rn9t s6 oi~u cua Thong ta s6 200!2014!TT-BTC ngay 22 thang 12 nam 2014 cua B9Tai cbinh vS hu6ng d§n ch~ <19k~ toan doanh nghi~p ("ThOng tu 200"). ThOng tu 53 co hi~u Il!c chonarn tru chinh b~t dftu vao ho~c sau ngay 01 thang 01 nam 2016. Ban Giarn 06c oil ap dt;rngThOng tu53 trong vi~c I~p va trinh bay bao cao tai chinh gina nien d9 Ch0 kY hOilt 09ng til ngay 01 tMng 01nam 2016 oBn ngay 30 thang 6 nam 2016.

4. TOM TAT cAc CHiNH SACH KE ToAN CHU YEU

Sau oay la cac chinh sach k~toan chu y~u <1ugcCong ty ap d\lug trong vi~c l~p bao cao tai chinh gifranien 09:

IfO'cfiDb k~ toaD

Vi~c l~p bao cao tai chinh tuau tM theo cae ehu§n m\Ic kS toan, ch~ 09 k~ toan doanh nghi~p Vi~tNam va cae quy oinh phap Iy co lien quan o~n vi~c l~p va trinh bay baa cao tai chinh yeu cftu BanGiam o&c phi'll co nhGng uac tlnh va gill oinh anh hu6ng o~n 56 li~u baa cao v~ cong fig, tai sim vavi~c trinh bay cac khoan cong fig va tai san ti~rn tang t?i ngay I~p baa eao tai chinh cling nhu cac s6li~u baa cao vS doanh thu va chi phi trong subt ky ho?t d9ng. M~c du cac uac tinh k~ toan ougc l~pbing tAt ca 511 hi~u bi~t cua Ban Giarn d6c, s6 th\Ic t~ phat sinh co thS khac vai cac uactinh, gia oinho~t ra.

10

CONG TY co PHAN CANG DICR VUDAu KHi f)iNH VOTHUYET MINH BAo cAo TAl cHirm GIDA NIENno (Ti~p theo) MAU so B 09a-DN

4. TOM TAT cAc CHiNH SACH KE ToAN cnu YEU (Ti~p theo)

Cong cu tai ehinh

Ghi nh~n ban dau

Tai scm tal chinh

Tai ngay ghi nhan ban dftu, tai san tai chinh duoc ghi nhan theo gia g6c cQng cac chi phi giao dich colien quan tnrc tiSp dSn viecmua sam tai san tai chinh do. Tai san tai chinh cua Cong ty bao g6m tiSn,cac khoan tuong dirong tien, cac khoan phai thu ngan han cua khach hang, phai tbu ng~n han khac,va cac khoan d§u nr dai han khac.

C6ng natai chinh

Tai ngay ghi nhan ban dftu, cong no tai chinh diroc ghi nhan thea gia g6c ccng cac chi phi giao dichco lien quan true tiSp dSn viec phat hanh cong no tai chinh do. Cong no tai chinh cua Cong ty baeg6m cac khoan phai tra nguai ban ng~n h<;1n,pMi tni ng~n h<;1nkMc, cac khoan chi phi phai tra ng~nh<;1nva cac khoan vay va ng va cong n9' tai chinh khac.

Hi~n t<;1i,chua co quy dinh vS danh gia l<;1icong CI,I tai chinh sau ghi nh~n ban dftu.

IJanh gin IlJi sau Ian ghi nh(in ban dau

Ti~n va cae khoiln tU"(mgdO"ongti~n

TiSn va cac khoan tuong ouong ti8n bao g6m ti8n mi;it, cac kboan tiSn gui khong ky h<;1n,cac khoandftu tu ng~o h<;1n,co khfl nang thanh kho:ln cao, d~ dang chuy@n 06i thanh hSn va it rui ro lien quand@nvi~c biSn dQng gia trio

Cae khoiln diu to" tai ehinh

Khoan d§u tu tai chinh dugc th\tc hi~n duai hlnh thuc gop v6n, dugc ghi nh~n thea nguyen t~c giag6c.

DIJ phOng t6n thch dftu tu vao don vi kM.c dugc trich l~p theo cac quy dinh v8 kS toan hi~n hanh.Theo d6, Cong ty duqc pbep trich I~p dlJ phong cho cac kholm delu tu khi gia trj ghi s6 cao hon gia tr!tai san hUelncua ben nh~n gop v60 t<;1iogay kSt tlluc kY kS toano

NQ·phili thu

Nq phili thu la s6 tiSn co thS thu h6i cua kbach hang hoi;ic cae d6i tu9ng khac. Ng phai thu dugc trinhbay thea gia tri ghi s6 trt1 di cac khoan dl,Tphoog phai thu kho doi.

DIJ phong phai thu kho doi ougc trich I~p cho nhung khoan phai tbu dil:qua h<;1nthanh toao tir sauthang tra len, hoi;ic cac khoan ng phai thu rna nguai ng kho c6 khil nang thanh toaD do bi thanh ly,pha san hay cac kho khan tucmg tI,f.

T<;1ithai diSm I~p bao cao tai chinh giua nien dQ, cac khofm phai thu thoa man dinh nghla cac khoanml,lCti~n t~ co g6c ngo<;1it~ dugc danh gia chenh I~ch tY gia thea tY gia mua ngo<;1it~ do Ngiin hangTMCP Ngo<;1ithuong (Vietcombank) cong b6. Cac ngo<;1it~ rna Yietcombank kh6ng cong b6 thi thgchi~n guy d6i cmeo sang d6ng ngo<;1it~ rna Yietcombank cong b6.

11

CONG TY CO PHAN CANG mCH VU DAu KHj DtNHVOTHUYltTMINHBAo cAo TAl CHiNII GIlJ'AmEN DO (Ti~ptheo) MAU so B 09a-DN

4. TOMTAT cAc cHiNH SACHKE roANCHUYEU(Ti~ptheo)

Hang tAn kho

Hang t6n kho duoc xac dinh tren cc sa gia th~p han gitra gia g6c va gia tri thuan co thS tlnrc hienduoc, Gia g6c hang t6n kho baa gom chi phi nguyen v~t li~u true tiep, chi phi lao d9ng true tiSp vachi phi san xuat chung, neu co, dS co duoc hang tbn kho a dia .dibrnva trang thai hien tai, Gia g6ccua hang t6n kho duoc xac dinh thea phuong phap binh quan gia quyen. Gia tri thuan co thS thuchien duoc duoc X3c dinh bang gia ban uoc tinh tnr cac cbi phi ucYctinh aShoan thanh san pham cnngchi phi tiSp thi, ban hang va phan ph6i phat sinh.

DIJ phong giam gia hang tbn kho CUaCong ty dUQ'ctrich I~p thea cac quy dinh kS toan hi~n banh.Thea d6, Cong ty dugc phep trich l~p dlj phOnggiam gia hang t6n kho 16ithai, hong, kern ph§.mch~tva trong truang hgp gia g6c cua hang tbn kho cao han gia tri thuftn c6 thS thlJc hi~n dugc t~i ngay kStthuc Icy kS toano

Hang t6n kho dugc h~ch toan thea phuO'l1gpbap ke khai thuang xuyen.

Tai sao cB djnb hu'u hinb va khA.ubao

Tai san c8 dinh hu'llhinh ougc trinh bay theo nguyen gia tru gia tri hao mort li:iykS.

Nguyen gia tai san c6 dinh hinb thinh do mua s~mbaa g6m gia mua va toan bQcac chi phi kbac lienqUantnlc ti~p d@nvi~cdua tai san vao tr~ng thai sfin sang Slr dl,lllg.

Tai san c6 dinh huu hinh dugc kh~u hao theo phuO'l1gphap Ouang thiing dlJa tren tho-igian huu dl,lDguo-ctinh, Cl,lthS nhu sau:

Til' ngay 0110112016d~n ngay 30/6/2016

S6nam

NhfLcua va v~t ki@ntruc

May moc va thi@tbi

Phuong ti~n v~n tai

ThiSt bi van phong

5 - 30

6 - 20

6 - 10

3 - 10

Tai san cB dinb vo hiob va khAu hao

Tai san c6 dinh vo hinh the hj~n gia tri ph§.nm~m vi tinh va ougc trinh bay theo nguyen gia trir giatri hao mon lliy kS. Thai gian huu dl,lllguo-ctinh cua phftnm~mvi tinh la 3 nam.

Cbi pbi tra tnro'c

Chi phi tra tru6c la nhfrng kboiin chi phi thlJc tS oa:pMt sinh c6 lien quart t6i ho~t oQng san xu~tkinh doanh cua nhi~u 10' k~ toan, chua dugc tinh hSt vao chi phi trong 10' rna dugc phan b6 dftn vaocac 10' k@toan ti@ptheo.

Vi~c tinh va phan b6 chi phi tra tru6c vao chi phi san xu~t kinh doanh tirng ky k@toan dugc can cuV30 rinh ch~t,mtl'Cdo cua tirng lo~i chi phi.

Phuong phap phan b6 chi phi tra tnro-c:phan b6 theo phuang phap duang th~ng.12

CONG TY co PHAN CANG mea VU DAu KHi DiNS VOTHUYET MINH BAo cAo TAl CHINH GIUA NrEN DO (Ti~p theo) MAu SO B 09a-DN

4. TOM TAT cAc CHiNH SACH KE ToAN cnu YEU (Ti~p theo)

Chi phi tra trurrc (Ti~p theo)

T;:Iingay 30 thang 6 nam 2016, chi phi tra tnroc dai han bao g6m gia tri quyen slr dung d~t co thoihan, va cac khoan chi phi tra truce dai han khac,

Chi phi tra truce ti6n thue 138,269 m2 d~t tai Khu Cong nghiep Dinh VG - Hai Phong cua Cong tyLien doanh TNHH Phat trien Dinh Vii (nay la Cong ty C6 phan Khu Cong nghiep Dinh VG) voi mucdich diu nr xay dung ciu Cang phuc V\I Khu eong nghiep Dinh Vii va Djch V\I D~u Khi t6ng hop,thai han thue d~t nr thing 10 nam 2007 dSn thang 4 nam 2047. Chi phi thue dM duoc phan b6 vaobao cao k~t qua boat dong kinh doanh thee phuong phap duong th~ng trong thai gian 466 thang k@tungay b~t d~u SU d\lllg d~t d~n hSt thai gian thue.

QUySll su d\1ng d~t t;:li 10 CN2.1A, khu Cong nghi¢p Binh Vii, phuOng Dong Hh II, qu~n Hai An,thanh ph6 Hai Phong v6'i s6 tiSn 3.392.190.000 VND do Cong ty C6 pbfin Vi¢t PMp san xu~t tMc anGia suc (Proconco) gop theo thoa thu~n giiIa hai eong ty thee Nghi quy~t s6 58INQ-PTSCBV-HDQTngay 04 thang 10 nam 2011. Chi phi thue d~t duqc phiin b6 vao bao cao k~t qua hO;:ltdQng kinhdoanh giua nien dQ thee phuong. phap dUOng tbing trong tMi gian 418 thang k@illngay b~t d~u Slrdl,lng dSn hSt tho'i gian thue.

Cae khoan chi phi tril tru6'c khac bao g6m gia trj cong Cl,l,d\1ng Cl,l, linh ki¢n 10;:linbO da xu~t dUng,va duqc coi lil co kha nang dem l;:1ilQ'i feh kinh tS trong tuong lai ebo Cong ty. Cac chi phi nay duqcvbn hoa dll'6'i hinh thirc cac khoan tnl tmac dai h;:ln va duqc phiin b6 vao bao cao kSt qua hO;:ltdQngkinh doanh, Slr dl,lDgphuong pbap dUOng thing trong vong tu hai dSn ba nam thee cac quy dinh kStoan hi¢n Mnh co lien quan.

NQ' phiii tra

Cac khoan nq phai tra duqc theo doi chi ti@tthee Icy h;:lrtphai tni, d6i tuqng phili ira, Iwi nguyen. t¢phai tra va m(Jt vai y@ut6 khac theo yeu c~u quan tri cua Cong ty t;:li tUng thai diSm. Can cu vao kyh;:ln can l;:1ieua cac kboan phai tra dS phan ]o;:liJa nO'dii h;:lDho~c ng~n b;:ln.

Khi co bflng chUng cho th~y mQt khoan t6n th~t co kha nang ch~c ch~n xay ra, Cong ty se tiSn Mnhghi nh~n m(Jt khoan phili tra thee nguyen t~c th~n tr9ng.

T;:Iithai diem cu6i Icy, cac khoan pMi tra tbOa man dinh nghla cac khoan m\1CtiSn t~ co g6e ngo~i t~se duqc danh gia l;:Ii.

Yay va chi phi di vay

Cac khoan yay khong bao g6m cae khoan yay dum hinh thue pMt Muh trai phiSu ho~c pMt Mnh c6phiSu ITUdai co diSu khoan b~t bUQcben pbat hanb mua l;:Iit;:limQt thai di@mnh§! djnh trong tuonglai.

Cac khoan yay duqc h;:lch toan chi ti~t va theo tUng d6i tuqng cbo yay, eho nq, tUng khS u6'c yay n9'va tung lo:;ti yay nO'. TruOng hQ'p yay b~ng ngo:;ti t~ thi dll'Q'ctheo d5i chi tiSt theo nguyen t~ va thl,fchi¢n vi~c ghi nh~n, dahh gia chenh I~ch 1)' gia thee guy djnh.

Chi phi oi yay lien quan trl,l'Cti~p dSn vi~c mua, d~u to' xay dvng ho~c san xu~t nhung tai san dn m(Jtthai gian tuong dbi dai d~ hoiln thcinh dO'a vao Slr dl,lng ho~c kinh doanh duqc cQng vao nguyen giatai san cbo d~n khi t.ili san do duQ'c dua vao slr dl,lDgho~c kinh doanh. Cae khoan thu nh~p ph<itsinhill vi¢c d~u tIl t;;t1nthai cac khoan yay duqe ghi giam nguyen gia tai san co lien quan. Ht ca cac chiphi lai yay khac duqc ghi nMn vao bao cao kSt qua hO;:ltdQng kinh doanb khi phat sinh.

13

CONG TY co PHAN CANG DICH VU DAu KHi DiNH vuTHUYET MINH BAo cAo TAi cHiNH GIUA NrEN DO (Ti~p theo) MAU SO B 09a-DN

4. TOM TAT cAc CHINH SACH KE ToAN CHU YEU (Ti~p theo)

Chi phi phai tra

Chi phi phai tra la nhtmg khoan chi phi thuc tS chua phat sinh nhung duoc tinh truce van chi phi sanxuat kinh doanh trong ky hach toan d~ dam bao khi cac khoan chi phai tra phat sinh thirc tS khonggay d9t biSn eho chi phi san xliiit kinh doanh 0 cac ky liSp theo. Viec ghi nhan chi phi phai tra phaidam bao nguyen t~c phu hop giu'a doanh thu va chi phi phat sinh trong ky.

van chii so' bfru

V5n chu so htiu la phan tai san thuan cua Cong ty con lai thuoc so hiru cua cac e5 dong.

V5n g6p duoc ghi n11~Uthea s5 thuc gop, khong ghi nb~n thea s6 cam kSt se gop cua cac chu so httu,khong ghi nhan theo van di@ul~ghi tren giay phep dang IcY kinh doanh. V6n g6p e6 phan cua cac e6dong duoc phan anh thea hai chi tieu rieng la v6n g6p eua ehu so hG:uva th(illg du v5n e6 ph:ln. V5ng6p eua eM so huu la cae c6 phiSu ph5 thong e6 quy@nbi~u quySt. Th~ng du v5n e5 ph:ln phiin anhkhoau chenh I~eh giua m~nh gia va gia phMhanh e6 phiSu (k~ ca cae tru6ng hqp tai phiit hanh e5phiSu quy) va e6 th~ la th~ng du duong (uSu gia pMt hilnh CaOhon m~nh gia) ho~e th(illg du am (nSugia pbat hanh thelphon m~nh gia).

Tnr<'mghqp nh~n v5n g6p b~ng tai san phi ti~n t~ thl phai ghi nh~n thea gia trj hqp ly cua tai san phiti&nt~t?i ngay g6p v6n. Trong truimg hqp g6p v5n b~ng tai san, thi v6n d:lu tu eua ebu so huu duqephan anh thea gia danh gia l?i eua tai san duqc cac ben g6p v5n chelpnh~n. D6i vai cae tai san vohinh nbu thuang bi~u, nhan hi~u, ten thuong m?i, quy@nkhai tbae, phat triSn dg an... chi duqe ghitang v6n g6p nSuphap lu~t c6 lien quan eho phep.

]N~~JHIE'lOIST I

Vi~e su d\lI1gv5n d:lu tu eua ehu so huu, ebenh I~eh danh gia l\ii tai san, quy d§u tu pMt triSn d~ bi.!16kinh doanh duqe th\1ehi~n thea guyStdinh eua ehUsa huu, Cong ty phai th1,1ehi~n dftyau cae tM1:\.Ietheo quy dinh eua phap lu~t.

Vi~e phan ph5i lqi nhu~n chI thvc hi~n khi doanh nghj~p eo lqi nhu~ sau thuS ehua phan ph5i. MQitruong hqp tra e5 tire, lqi nhu~n eho chu sa huu qua mue 55 lqi nhu~n sall thuS chua phan ph6i v@ban eheltdSu la giam v6n g6p, doanh nghi~p phai thvc hi~n d§y au cae thu t\lCtheo guy dinh eua phaplu~t va ai@uchinh gi§y phep dang IcY kinh doanh.

Ghi nb~n doanh thn

Doanh thu ban hang auqc ghi nh~ khi d6ng tho'i thoa man tcitea nam (5) di@uki~n sau:

(a) Cong ty da chuy~n giao ph§n 1an rui ro va l<;>,ifeh gfu, liSn vai guySnso hu'u san ph§m ho~ehang

h6a eho nguai mua;

(b) Cong ty khong con n~m gifr quy@nquan 1y hang hoa nha nguai sa hG:uhang bOa ho~c quy@n

(b) kiSm soM hang hoa;

(c) Doanh thu auqe xac dinh tuong abi ch~c ch~n;

(d) Cong ty se tlm auqc lqi 1chkinh tS ttr giao dieh ban hang; va

(e) Xae dinl1duqc chi phi lien quan dSn giao djch ban hang.

14

CONG TV CO PHAN CANG DICH VU DAu KHi DiNH VOTHUYET MlNH BAo cAo TAI CHiNH GiliA NrEN DQ (Ti~p theo) MAD so B 09a-DN

4. TOM TAT cAc CHiNH sAcH KE ToAN CHi) YEU (Ti~p theo)

Ghi nh~n doanh thu (Ti~p theo)

Doanh thu cua giao dich v&cung cap dich vu dircc ghi nh~n khi kSt qua cua giao dich do duoc xac

dinh mi)t each dang tin cay. Truong hey giao dich vS cung cftp dich vu lien quan d~n nhieu ky thidoanb tbu duoe ghi nhdn trong kY thea kSt qua pb~n cong vi~c df! hoan thanh tai ngay cua Bang din

d6i k~ toan cua ky do. KSt qua cua giao dich cung c~p dich vu duoc xac dinh khi thoa man t~t ca b6n

(4) dieu kien sau:

(a) Doanh tbu diroc xac dinh tuong d6i chac chan;

(b) C6 kha nang thu duoc loi ich kinh tS tir giao dich cung dp dich vu do;

(c) Xac dinh duqc phlln cong vi~c df! hofm thlmh t~i ngay ella Bang din d6i k~ toan; va

(d) Xac dinh duQ'c chi phi phM sinh cho giao dich va chi phf dS hoan tMnh giao dich cung dp dich

V\l d6.

Gia vAn hilDg ban

Lai tiSn gtri duqc ghi nh~ tren cO'sa d6n tich, dUQ'cxae dinh tren s6 du cac 1<likhoan tiSn gui va If!i

suih ap d\ll1g.

Oia v6n hang ban phim anh tri gia v5n clla hang bOa, dicb V\l ban fa trong kYo

Khoan dl)' phOng giam gia Mng t6n kbo duqc tinh vao gia v5n hang ban fren cO'sa sblUQ"ng hfmg t6n

kbo va ph~n chenh l~cb gifra gia tri thu~n c6 thS thvc hi~n duqc nbc hotJ gia gbc hang t6n kho.

Gia vbn duQ'cghi nh~n phi'li dVa tren cO'sa phil hey vai doanh thu phat sinh trong kYo

Chi phi oi vay

Ohi phi di vay duQ'c ghi nh~n vao chi phi san xu~t, kinh doanh trong Icy kbi phftt sinh, trll' khi duQ'cvbn hoa thea quy dinb cila Chuftn mvc k@tmln "Chi phi di vay". Theo d6, chi phf dj vay lien quantrvc tiSp d~n vi~c mua, d~u illxiiy dvng bo~c san xu§.t nhfing tai san c~n IDi)tth6'i gian wang dbi daidS hoan thanh dua vao S11 dl,lIlgho~c kinh doanh duQ'c cQng vao nguyen gia tal san eho dSn khi tai sand6 dtrqc dua vao su dl,lIlg ho~c kinh doanh. Cac kboan thu nh~p pMt sinh tlr vi?c d~u w t;:un thc)'i cackb.oan vay duQ'c ghi giam nguyen gia tai san c6 lien quan. Dbi vai khoan vay rieng ph\lc Vl) vi~c xiiyd\mg tal san c6 dinh, b~t di)ng san dllu tu, If!i vay duqc v6n bOa kS ca khi th6'i gian xiiy dvng duai 12thang.

Ngo~i t~

Cong ty ap d\lng xU ly chenh l~ch tY gia theo hu6ng d§n cila Cbu~n mvc kS toan Vi~t Nam sb 10(VAS 10) "Anh huang cLla vi~c t11ayd6i tY gia h6i doai". Theo d6, cac nghi~p V\l phat sinh b~ngngo~i t~ duqc chuySn d6i thea tY gia t?i ngay phat sinh nghi~p V\l. sb du cac khoan m\lC tiSn t~ co gbcngo~i t~ t?i ngay kSt tMc kY kS toan dugc chuy8n d6i thea tY gia t~i ngay nay. Chenh l~ch tY gia pMtsinh duqc h?ch toan vao bao cao kSt qua ho~t di)ng kinh doanh. Lai chenh l~ch tY gia do dauh gia l~icac sb du t~ ngay kSt thuc ky kS toan khong duQ'c dung dS chia cho c6 dong.

15

CONG TY CO PHAN CANG DICH vu DAu KHj lllNH vnTHUYET MINH BAo cAo TAl cHiNH GrUA NIEN DO (Ti~p theo) MAu SO B 09a-DN

4. TOM TAT cAc cHiNH SACH KE TOAN CHU YEU (Ti~p theo)

Thu~

Thue thu nhap doanh nghiep tbS hien t6ng gia trj cua 55 thuS phai tra hien tai va s5 thue hoan lai.

S5 thuS phai tra hien tai dU9'C tinh dua tren thu nhap chiu thuS trong kyoThu nhap chiu thuS khac vai19i nhuan thuan duoc trinh bay tren bao cao k@tqua hoat d9ng kinh doanb vi thu nhap chiu thuSkhong bao g6m cac khoan thu nhap hay chi phi tinh thue hoac duoc khau tru trong cae ky khac (baog6m ca 16 mang sang, n~u c6) va ngoai ra khong bao g6m cac chi tieu khong chiu thuS hoac khong

duoc kh~u tnr.

Theo guy dinh cua lu~t thuB thu nhap doanh nghiep hien hanh, Cong ty e6 nghia V\I n9P thuS thunh~p doanh. ngbi~p vai thuS su~t la 10% tinh tren tbu nh~p chju thuS trOllg vong 15 nam d§.u kS illkhi Cong ty b~t d§.u ho~t d9ng kinh doanh va b~ng 22% trong nhung nam tiSp theo. Cong ty dugcmi~n thu@ thu nh~p doanh nghi~p trong 4 nam kS tir Dam d§.u tien co thu nh~p chiu thuS va dugcgiam 50% 55 thuS phai n9P trong 9 nam ti@ptheo. TruOng hqp doanh nghi~p khong c6 tliu nMp chiuthuS trong 3 nam d§.u, k~ til' nam d§.u tien co doanh thu tll' dl,ran d§.u tu thi thai gian mi~n giam thuSdugc tinb tir nam thu iu. Day ia nam tM ha.i cong ty xac djnh thuS thu nMp doanh nghi~p 6 mucthu@su~t 10% va au dai giam 50% s5 thuS phai n9P.

ThuS thu nb?p boan l~i dtrgc tinh tren cae khoan chenh I~ch giu'a gia trj ghi s6 va CO" sa tinh thu~ tl1UnMp cua cae khoan m\lc ta.i san ho~c cong Dg tren bao cao tai chinh va dugc ghi nh~ thea phuongphap bang can d5i kS toano ThuS thu nh~p hoan l~i phili tra pMi dugc ghi nh~ cho t~t ca cae khoancbenh l~ch t~m thai con tai san thuS thu nh~phoan l~i chi dugc ghi nb~n khi ch~c eh~n co du 1qinhu~n tinh thuS trong tuang 1ai dS kh~u trlr cae khoan chenh l~ch t~ tMi.

ThuS thu nh~p hoan 1~i dugc xac djnh thea thuS sulit dt,r tinh se ap d\lDg cbo icy tai san dugc thu h6ihay nc;rpMi tra dugc tbanh toano ThuS thu nMp hoan l~i dugc ghj nh~ vao bao cao kSt qua ho~td9ng kinh doanh va chi gbi van v5n chu sa huu khi khoan thuS do co lien quan dSn cae khoan ITIl,ICdugc ghi thing vaQ v5n chl! s6 huu.

Tai san thuS thu nh~p hoan I~i va ng thuS thu nh~p hoan I~i pMi tra duQ'c bu trir khi Cong ty coquy~n h91Jphap dS bl) tru gifi:a tai san thuS thu nh~p hi~n hanh vai thuS thu nh~p hi~n hanh phili n9Pva khi cac tai san thuS thu nh~p hoan 1~iva nq thu~ thu nMp hoau l~i pMi tra lien quan tai thuS thunh~p doanh nghi~p dU9'Cquan Iy b&i eUng mQt CO' quan thuS va Cong ty co dl,f dinh thanh toan thuSthu nh~p hi~n hanh tren CO" s6 thu§.n.

Vi~c xac djnh thuS thu nh~p cua Cong ty can cu van cae quy dinh hi~n hanh v~ thuS. Tuy nhien,nhling quy dinh 'nay thay d6i thea tung thai ky va vi~c xac djnh sau cung v~ thuS thu nh~p doanhnghi~p tuy thu9C van k~t qua kiSm ita cua CO" quan thuS co thiim quy~n.

Cac 1o<;lithuS khac dugc ap d\log thea cac lu~t thuS hi~n banh t~i Vi~t Nam.

5. TIRN vA cAc KHO:ANTU'ONG DUONG TIEN30/6/2016 31112/2015

Ti~n m~t

Ti~n gfri ngan hang khong icy h~nCae khoan tucrng duong ti~n (i)

VND

176.381.603

12.313.346.055

27.000.000.000

VND

579.141.350

14.537.642.722

45.000.000.000

39.489.727.658 60.116.784.072

(i) Ok khoan tuong duang ti~n phan anh cae khoan ti~n giri co ky h~n g5c khong qua 3 thang t~icac Ngan hang Thuang m~i c6 ph§n D§u tu va Phar triSn Vi~t Nam, Ngan bang Thu011g m<;licli phin Buu di~n Lien Vi~t, Ngan hang Thuang nwi c6 ph§.n Cong Thuang Vi~t Nam vaNgan hang Thuang m~i cll ph§.n D~i ehting Vi~t Naill.

16

CONG TY co PHAN cANG DICH vu nAu KHi DlNH VOTHUYET MINH BAo cAo TAl cHiMI GTtrA NIEN DQ (Ti~p theo) MAu so B 09a-DN

6. PHAI THU NGAN H~N CVA KHAcH HANG

Phiii thu cac ben lien quanChi nhanhCong ty C6 p1lftnContainerVN-XN Cang Viconship

Ngan hang TMCP Dai chung Vi~t Nam - Chi nhanh Hai Phong(TI1Uemat bang ct~tcay ATM)

Phiii thu cac dBi nrong khacCong ty C6 ph~nHang hili VSICOT6ng Cong ty Tham do Khai thac D~ukhi-DA: Hf) chia SPDKcac La 102/10& I06/10T6ng Cong ty Tham do Khai thac D~u khi (La 103-107)

Chi nhanh T6ng Cong ty C6 ph~nKhoanvaDjch vu KhoanDaukhi - Xi nghi~pf)i~uhanh Khoan

Cac khach hang khac

30/6/2016 31/12/2015

T5' I~ VND VND

16% 10.403.809.984 15.850.750.680

0% 4.234.366 3.515.300

17% 11.264.902.201 8.792.106.192

28% 18.598.636.786 18.252.322.314

21% 13.589.348.213 13.321.330.463

13% 8.589.039.830 5.506.496.624

5% 3.238.290.738 1.890.016.459

65.688.262.118 63.616.538.032

Khoan phai thu ngan han cua khach hang tai ngay 30 thang 6 nam 2016 bao g6rn s6 du phai thu illmot s6 khach hang dil qua han thanh toan ill6 thang d~n dtroi 1 nam thea aj~u khoan hop d6ng voitbng s6 tien khoang 32,4 ty VND. Tuy nhien, Ban Giam a6c Cong ty dil danh gia va tin tu'6ng r~ngcac kh.o<'mphai thu nay khong co rul ro v~ nq x~u, Cong ty co th~ thn h6i trong tuong lai gin nenkhOng t1we hi~n trich l~p dl,fphOng pMi thu kho doi.

7. TRA TRUOC CHO NGUOI BAN NGAN H~N

Cong ty c6 ph~n Khu Cong nghi~p Dinh vcr (i)Cong ty c6 ph~n d~u tu va xay dl,fng cong trinh thuy- Cieneol (ii)

Nha cung cftp khae

30/6/2016 31/12/2015VND

14.101.024.551

9.827.883.047

VND

14.101.024.551

9.827.883.047

2.363.749.500 5.707.387.500

26.292.657.098 29.636.295.098

(i) Cong ty tra tru&c cho Cong ty C6 phin Khu Cong nghi~p Dinh va thea Hqp d6ng s6DVIZJSC.037.2011.MKG.LLC dUQ'e Icy ngay 27 tMng 12 nam 2011 v§ vi~c thue khu dih rong12.106 met vuong trong khu d~t CN2.1B. Hi~n t~i, khu dM dang trong giai do~n hoan thi~n m~tb~ng d~ tiSn hanh ban giao eho Cong ty.

(ii) Cong ty tra tmac eho Cong ty C6 ph~n Diu tu & Xay dl,fllg Cong trinh thUy - Cienco 1 theo Hqpdang s6 20/2014-HD/PTSCDVlTC duQ'c kY ngay 18 thang 02 nam 2014 v~ vi~c tht,rc hi~n goithiu XL2, h~ng ml,lC thuoc cong trinh rna rong cang 8inh Vii Hi~n eong trinh dang chO' cac coquan chuc nang phe duy$t.

17

CONG TY CO PHAN cANG DICH VUDAu KHi :DINHVOTHUYET MINH BAo cAo TAl cHtNH GIU A NIEN DO (Ti€p theo)

8. PHAI THU NGAN H~ KHAc

MAU so B 09a-DN

30/6/2016 31112/2015VND VND

dill c6, ky guy 15.000.000.000 15.000.000.000

Phai thu khac 2.961.147.539 3.142.458.030

17.961.147.539 18.142.458.030

Cam c6, ky guy phan anh khoan ky guy tai Ngan hang TMCP Dai chung Vi~t Nam - Chi nhanh HaiPhong dS mo LlC thanh toan ti~n nhap kb§u thi~t bi. S6 ti~n kY guy tai ngan hang se duoc t~t toantrong nam 2016 khi Cong ty nhan ban giao thiet bi ttl"nha cung dp.

9. H.ANGTON KHO

30/6/2016 31112/2015D...·phong

VNDDI! phOng

VNDGia goc

VND

829.577.075

15.544.189.379

Gia gficVND

990.613.568

15.979.884.041

Nguyen lieu, v~t li~u

Cong cu, dung cu

16.373.766.454 16.970.497.609

10. CHI PHi TRA.TRUaC

30/6/2016VND

Chi phi tra truoc ngiln han- Cong cu, dung cu xw1t dung

- Cac khoan khac

1.95] .341 .421

994.031.790

2.945.373.211

Chi phi tra truce dai hanGia tri quyen sir dung deltthue tai KeN Dinh Vii

Gia tri quyen sit dung dcitKhu d~t 50x50

Khac

115.832.566.121

3.002.656.224

4.109.489.603

122.944.711.948

18

31112/2015VND

821.829.611

1.268.582.379

2.090.411.990

117.710.932.061

3.051.347.946

570.488.559

121.332.768.566

,ai.;; Cl·z ~ Z;t)J),C'Ij >C ..g..cQ.

....;

oo·~Nooo"""\0

""'"-0'1O'i-otri0'1goMN

-I:'l'On:5>­OIlj:;::I,"C~:J'"c::.-0oo

"c;j>-OIlc:::J..cc::"(d)..coro..c::I

~-(co:j

~.ro'tt:i4:)Uo:E-<()'rooE

-<0OIl.0ro.!:lJ4:)(.)ir:E­ro.'::1()

-ee'50c::

"<1);>,::IOIl~

~~ .~~ r­,C<lOc ~\0 t:!:OIl,a ~£o.no<"l;>,~'~ ~c:: ,::;t';), ,C<lE- c::

, ;;;;::\\.)\1z-r::ON'H tJHIIEL(JIET

CONG TY CO PHAN CANG DICH VUDAu KBI DINH vuTHUYET MINH BAo cAo TAl cHiNH GIUA NIEN DO (Ti~p theo) MAu SO B 09a-DN

12. TANG, GIAM TAl sAN CO DlNH VO HiNH

Ph§o m~m TAng cQogvi tinhVND VND

NGUYEN GIA

T~i ngayOl101/2016 437.550.000 437.550.000

Mua trong ky 300.000.000 300.QOO.000

T~i ngay 30/6/2016 737.550.000 737.550.000

GIA TRl HAO MON LUY KET~i ngay 01/01/2016 385.829.161 385.829.161

Kh~u hao trong kY 71.165.293 71.165.293

T~i ngay 30/6/2016 456.994.454 456.994.454 .,._,::--;:

GIA TRI CON L~I:;00-........, T'1 ,

Tl;li ngay 30/6/2016 280.555.546 280.555.546 '11HUl

Tl;li ngay 31112/2015 51.720.839 51.720.839 ITTNM

13. DAu TU TAl cHiNH DAr H~N ----11'·~

30/6/2016 31112/2015VND VND

D~u tu dai han khac '(i) 37.500.000.000 37.500.000.000

Dl,J"phong giam gia d~u til" tai chinh dai han (ii) (7.329.118.662) (6.338.584.061)

30.170.881.338 31.161.415.939

(i) D§u tu dai han khac phan anh khoan Cong ty dil gop v6n vao Cong ty C61'h§n D§u tir Xay l~pD§u khi Duyen Hai (PVC Duyen Hai) trong nam 2010 bang ti~n mat, tai san gan li6n voi dAtthue, 19"ith~ quyen thue dfit tai s6 441 (56 cil427) QUOngDa N~ng, phuong Dong Hai I, quan HaiAu, thanh ph6 Hai Phong voi tling gia tri d§u tu la 37.500.000.000 VND.

(ii) Cong ty xae dinh va ghinb~n khmin dlJ phOng d§u tu tai cbinh dai h~n lien quan d~n khoiin d~utu vao Cong ty C6 ph§n D§u tu Xay I~p D§u khi Duyen Hai (PVC Duyen Hai) tren co sa bilO caotai chioh chua (luge soM xct hoi,lc kiSm toan cua Cong ty nay eho giai do~n 6 thang kSt tMc ngay30 tbang 6 nam 2016. Tren CO" sa phan tfeh, dimh gia tlnh hinh ho~t dong, eae k~ ho~cb va baocao tai ehinh giai do~n 6 thang kSt tMc ngay 30 thang 6 nam 2016 va bao cao tai chinh dil dugcki~m toan nam 2015 cua PVC Duyen Hai, Ban Giam d6e Cong ty tin tuang vi~c I~p dl)·phongeua Cong ty Iii phl! h9P voi quy dioh bi~n banh va dam bao tinh th~n tr9ng.

14. THuE VA cAc KHoANpHA.INOP NHA NlfOCDon vi: VND

S6 phiii nqp S6 ali thl}·c nqp31112/2015 troog ~ troog ki

1. Thu~ GTGT hang ban noi dja 58.684.411 2.806.732.498 2.180.320.805

2. Thu~ thu nb~p doanh nghi~p 353.697.742 685.923.396 850.409.947

3. Thu~ thu nh~p ea nhan 82.195.673 575.081.734 621.858.417

4. Thu~ mon hai 3.000.000 3.000.000

494.577.826 4.070.737.628 3.655.589.169

20

30/6/2016685.096.104

189.211.191

35.418.990

909.726.285

CONG TY co pRAN CANG mCH vu DAu KHi nlNHvuTHUYET MINH sAo cxo TAl CHINH GIUA NIEN DQ (Ti~p theo) MAU so S 09a-DN

15. CHI PHIPHAI TRA NGAN lL;.N

30/6/2016 3111212015VND VND

Chi phi liil yay phai tra 1.145.153.212 1.234.990.454

Trich tnroc chi phi luong 1.034.097.878

Trichtnroc chi phi duytu, nao vet tnroc bSndu tau 2.500.000.002PTSC Dinh vnChi phi phai tra khac 362.272.274 336.832.504

5.04J.523.366 L571.822.958

16. YAY VANQTHUE TAl CHiNH

30/6/2016 TIOOg ki' 31/12/2015Gia Ir! (VNn) S6 co khi nang Tang Giam Gis Ir! (VND) S6 co khi nang

tra nQ (VND) IranQ'(VND)Va)' dili h~n 149.958.282.431 149.958.282.431 7.854350.000 17.028.000.000 159.131.932.431 159.131.932.431 :~NgSn hang TMCP B!i Chung Vi~t Nam· Chi nhinh Hiii Ph/mg.(i) 148.884182.431 148.884282.431 7.854.350.000 16.122.000.000 157.151.932.431 157.1j 1..932.431 r-;/'-Ngan hang TMCP Blm di~n Lien Vi~t· Chi nhinh Hai Phong (ii) 1:074.000.000 1.074.000.000 906.000.000 1.980.00.0.000 1.980.000.000 H~r1

18.765543.748 2.165.255.052 20.930.798.800 20.930.798.800...

NQ'dilib~ khac 18.765543.748 ...!-

Ngan hang TMCP 8~i Chung Viet Nam . Chi nhiinh Hai Phimg (iii) 18.765.543.748 18.765.543.748 2.l65.255.052 20.930.798.800 20.930.798.800 1 ,~"_ ~~~

168.723.826.179 168.723.826.179 7.854350.000 19:193.255.052 180.062.731.231 180.062.731.231 ~~'I

Trong do:

Val' 1'8 n~ dili b~D d~n b~n Ira 40:530510.104 40.530510.104 38.386510.104 38386.510.104

v~)' dai h~ d~n han rrn 36100:000.000 36.200.000.000 34.056.000.000 34.056.000.000

Ngan hang TMCPfJqi Chllng l'i?1Nam ·Chi nhanh Hai PhrJng 35.126.000.000 35.126000.000 32244000000 32.244.000.000

Agdn hOngTMCP BUll tIi?nLien 1'*.Chi nhanii Hili PhrJng J074.000.000 1074.000.000 1.812.000.000 1.812.000.000

Nq,dai h~n d~n h~ Ira 4.33Q.ilO.104 4.330510.104 4.330.510.104 4.330.i1O.104

.lIgan himg TMCPDaiChUngJi¢1 Nam· Chi11litiniiHai Phong 4.330.510.104 4330.510.104 4.330.510.104 4.330.510.104

S6 phiii Ira sau 12 thang 128.193.316.075 128.193316.075 141.676.221.127 1410676.221.127

Vaydru h?n 113.758.282.411 113.158.282431 125.075.932.431 125.075:912.431

Nadai h~ 14.435.033.644 14.435.033.644 16.600.288.696 16.600.288 696

(i) Ba khoan yay dii h\ln thea Hqp dang tin d\lDgkY vm Ngan hang Thuang m\li C6ph~n D\li chUngVi~t Nam (pVcomBank) - Chi nhinh Hili PhOng(truac day Ii Tbng Cong ty cb phftn Hi chinhD~ukhi Vi~tNam - Chi nhanh Hai Phong) nhu sau:

- Hqp dang yay s6 19/TT-DHlPVFCHP08/01 co tbng gia tri khoan yay co thS U\lt dSn266.737.093.000 VND, thai h\ln cho yay Ia 12 nam, an h\ln ng g6c 3 nam, an h\ln n<;>: liii 2namkS ttl ngiy giiii ngan d§u tien va vai m\lCdkh yay d§u tu xay dl,lTlgnha xu6ng, c§u cang, khobiii vi mua s~m thiSt bi cho D\I an "D~u tu xay dl,mg C§u Ciing ph\lC V1J Khu cong nghi~pDinh Vil va Dich V\l D§.ukhi T6ng hqp". Lai su~t cho yay duqc xac dinh b~ng trung binh Iiiiti&ngi'ri tiSt ki~m khilch bang ca nhan, ky h\lll 12 thang, trii liii cu6i kY cua Ben cho yay vaNgiin hang TMCP Ngo\li tbuang Vi~t Nam cQng(+) Margin 2,5%/nam. Khoan yay dugc dambao b~ng tom bQgia tri i1hi clJ'a,v~t kiSn true, may .in6c, thi~t bi va phuong ti~n v~n tclin~mtrong gia tri d§u tu eua d\I an. Theo Hqp dang yay va Ph\l life hqp dang tin dl)ng s6 PL08-19/TT-DHlPVFCHP08 ngay 26 tMng 8 nam 2014, Cong ty se tra 29,5 tY VND trong nain2015, va 30 ty VND ttl nam 2016 dSn nam 2019. S6 ti~n yay con l~i se duqc thanh toan hSttrong llam 2020.

21

CONG TY co PRAN CANG DICH VUDAU KRi DiNH vnTHUYET MINH BAo cAo TAl CRiMI GrUA NIEN DO (Ti~p theo) MAu SO B 09a-DN

16. YAY vA NO TRUE TAICHlNH (Ti~p theo)

_ Hop d6ng vay s6 318/2015II-IDTD/PVB-CNHPc6 dmg gia tri khoan vay co th@dat dSn9.100.000.000 VND, thai han cho vay la 4 nam, an han no g6c 6 thang k@nr ngay giai ngand§u tien voi muc dich d@d§u tu mua xe nang 45 tftnmoi 100%. Lai suchebo yay ap dung trongvong 12 thang k@nr ngay giai ngan d§u tien bang binh quan Hiisulit tiSn giri tiSt kiem ca nhankY han 12 thang tra Hiicuci ky cua ben Ngan hang va Ngan hang TMCP Ngoai thuong Vi~tNam cong (+) margin 2,5%/nam nhung kh6ng VU9t qua 9,25%/nam. Sau thoi gian 12 thang kSnr ngay giai ngan d§u tien, lfii suat cho yay duoc xac dinh thea thea thuan gifia ben Ngan hangva C6ng ty, diSu chinli 3 thang/1§n. Khoan :vayduqe d.ambao b~ng tai san e6 djnh hinb tbanhtir v6n yay.

_ Hqp d6ng yay s6 1363N2015IHDTD/PYB-CNHP c6 tbng gill.tri kholm yay c6 th@ dl;ltdSn7.854.350.000 VND, thai h~n eho yay hi 3 nam, an hl;lnnq g6c 6 thang kS ill: ngay giai ngand~u tien yai m\lCdfch dSdfruillmua xe nang 45 tftnmai 100%. Lai suMcho vay ap dl,lllgtrongvong 12 thang k@tir ngay giai ngan d§u tien b~ng binh quan lai sulit tiSo gi:'l'itiStki~m ca nhanky hl;ln 12 thang tra lfii cu6i kY cua ben Ngan hang va Ngan hang TMCP Ng0~i thuong Vi~tNam c9ug (+) margin 2,5%/nam. Sau thai gian 12 tMng kS tir ngay giai ugau d§u tien, Jiiisuitcho yay duqc xac dinh thea tbOa thu~n giu-a ben Ngan bang va Cong ty, diSu chinh 3thangll§.n.Kboim yay duqc dam bao b~ng taj san c6 djnh hinh thanh tir v6n yay.

(ii) Phiin anb khoan yay trung h~n thea Hqp dbng tin d\JIlgs6 84/TDHl20 13/360 ngay 18 thang 12nam 2013 vai Ngiin hang Thuang m~i Cll ph§.uBuu di~nLien Vi~t - chi nhiiuh Haj Phong vai s6tiSn 5.000.000.000 VND d@mua 01 xe nang Reachstacker aii qua su dl,lllg.Lai sulit duqc xacdinh 3 thang/l~n b~ng binh quan lai sulit tiSt ki~m thuang kY h~n 12 thang tra liii cu6i kY oua 03t6 chuc tin d1)1lgla Ngan h,ing TMCP Ngo<;lithuang Vi~t Nam, Ngan bang TMCP C6ng thuangVi~t Nam, va Ngal1 hang TMCP Dfiu tu va Phat triSn Yi~t Nam c9ng (+) 3%/uam. Kboan yayduQ'cdam bao b~ng tai san c6 dinh hinh thanh ttl'Y6nyay.

(iii) Phan anb khoan !tIiyay phai tra PVcomBank - Chi nhanh Hai PhOngtrong thCrigian an h~n theoPh\lll,lc hqp d6ng tin dl,lUgs6 6NPYFHP-PTSC-LAH ngay 27 tMng 9 nam 2011. Theo d6, toimb9 Jiii yay pMt sinh trong thai gian an h~ cua Hqp d6ng tin d\IDgs6 19/TT~DHlPVFCHP08ngay B thang 5 nllIn 2008 duqc tra trong vang 6 nam, m6i nam 3.513.390.720 VND k@ta ngay31 thang OJ nam 2014. Ngoai ra, khoan chi phi Jiiiyay phM sinh trong thai gian an h<;lnma Congty tra sau thai diSm 31 tbang j 2 nam 20II sf: kh6ng dU'qcthvc hi~n h6 trq Jai sulit, thea d6 ph§.uJiiiyay nay sf: aU'qc tra hang thang trong vong 5nam, m6i nam 817.119.384 VND.

Cae kho3.nyay dilihl;lnduqc hoan tra thea lich biBusau:

Trongyang mQt nam

30/6/2016 3111212015VND VND

36.200.000.000 34.056.000.000

35.388.000.000 32.412.000.000

78.370.282.431 92.663.932.431

149.958.282.431 159.131.932.431

36.200.000.000 34.056.000.000113.758.282.431 125.075.932.431

TrQngnam tht! haiTu narn thu ba d~nnam tht! namSaunam nam

Tru: s6 phai tra trong vong 12 tMngsa phiii trii sau 12 thaDg

22

CONG TY CO PHA.N cANG DTCHV1) DAu KHi DINH vuTHUYET MINH BAo cAo TAl CHINH GWA NIEN DO(Ti~p theo) MAu soB 09a-DN

30/6/2016 31112/2015VND VND

4.330.510.104 4.330.510.104

4.330.510.104 4.330.510.104

10.104.523.540 12.269.778.592

18.765.543.748 20.930.798.800

4.330.5 IO.I04 4.330.510.104

14.435.033.644 16.600.288.696

16. YAY VANQ THuE TAl cHiNH (Ti~p theo)

Cac khoan nc dai han duoc hoan tra thea lich bi@usau:

Trang yang motnam

Trang nam tlnr haiTir nam tlnr ba d8n nam thir nam

Sau nam nam

Tnr: 86 phai tra trong yang 12 thang

sa phai tra sau 12 thang

17. VON ClID soHUU

Thay dO; trong van chu sif hii:u(La) liiy k&/Lgi ohu~o

tri€n chua pbao pb&i--_..:............:...._VND

Tb~ng dtr van Quy d§u ur phatVan di€u I~ cB pbAn -----

VND VNDVNDCho kyho~t I1png6 tilling k;ltltuc ngay 30 thallg 6 Ilam 2015sa dtr t~ingay 01101/2015 400.000.000.000 (140.000.000)L9'i nhuan trong nsm lmacTrich quy dftu III pbat triAnTrich guS'khen tbmIng, phuc 19'i

sa dtr t~i ngay 0I/OU20] 6

16.954.022.05817.287.575.I57(5.086206.617)(2.543. I03.309)

5.086.206.617

400.000.000.000 (140.000.000) 5.086.206.617 _ ___;2;.;;.;.6.6;;.;;12;.;;;.2~87,;,;;.28;;..9

ClIOkJ) ho~t apllg 6 tMllg k;t tltue Ilgay 30 thang 6 Ilam 2016sa dir t~i ogay 01l01l2016 400.000.000.000 (140.000.000) 5.086.206.617L9'i nhu~n !rang lry nayTrfch quy dfrutll phat tri~n 5.069.033.774Trich quS' khen thuang, pbuc IgiChi treic6 nrc

43.118.270.62512.765.381.215(5.069.033.774)(5.069.031774)

(20.000.000.000)

f)i~u chinhkluicSa duot~iogay 30/6/2016

Tang ~"Jj

VND :J\2;

*"416.814.022.058 0'.t.

17.287.575.157 '.\

(2.543.103.309)

431.558.493.906

448.064.477.24212.765.381.215

(5.069.033.774)(20.000.000.000)

140.000.000435.900.824.683

140.000.000-----400.000.000.000 ]0.155.240391 25.745.584.292----~~~~--------_

vall dau tICva van di;u If

Theo Gi:1y chUng nh~n d§u ta va Gifty phep dang ky kinh doanh, v6n d§u tu va Y6n diSu l~ clla Congty I§n lugt la 674.374.193.000 VND va 400.000.000.000 VND. T~i ngay 30 thang 6 nam 2016, cac c6dong da:gop dli v6n diSu I~.Chi tiSt v6n gop cua cac c5 dong nhu sau:

Van da: gop tai ngay30/6/2016 31J12/2015

% VND % VND

T6ng Cong ty c6 ph§n Djch Vl,l Ky thu~t 51,00% 204.000.000.000 51,00% 204.000.000.000D§u khi Vi~t Naill

Cong ty c6 ph§.nContainer Vi~t Nam 17,63% 70.500.000.000 17,63% 70.500.000.000Congty C6 phfuJVi~t Phap San xuftt 5,41% 21.646.000.000 5,41% 2] .646.000.000thuc an Gia suc

Cac c6 dong khac 25,96% 103.854.000.000 25,96% 103.854.000.000

100,00% 400.000.000.000 100,00% 400.000.000.000

23

CONG TY co PHAN cliNG mCH VU DAu xnt DiNH VCrTHUYET MINHBAo cAo TAl cHiNH GrUA NrEN DO (Ti~p tbeo) MAu SO B 09a~DN

17. VON CMU SO HUU (Ti~p theo)

C& phi~u

30/6/2016 31/1212015

40.000.000 40.000.000

40.000.000 40.000.000

40.000.000 40.000.000

40.000.000 40.000.000

40.000.000 40.000.000

- se luong c6 phieu dang ky phat hanh

- s6 lUQ11g c6 phieu d§.ban ra cong chung

+ ce phieu ph6 thong

- se hrong c6 phiSu dang luu hanh

+ c6 phieu ph6 thong

c6 phieu ph6 thong co rnenh gia 10.000 VND/c6 phieu,

18. cAc KHoAN Ml)C NGOAI BANG CAN nOI ICEToAN

Ngoai tf cac Ioai:~

Chi tieu 30/6/2016 3111212015~\/Q

1. Ngoai t~ 'lACH+USD 3.677 3.684 DE+EUR 275 275 . VI

)'.

1,fIQ

'>19. DOANHTHU

Tir 01/0112016 Tir 0110112015d€n 30/6/2016 d~n 30/6/2015

VND VND

Doanh thu ban hang 227.769.949 897.357.138

Doanh thu cung dp djch vu 87.987.813.051 98.242.318.444

88.215.583.000 99.139.675.582

Doanh thu viii cac ben lien quan

Chi nhanh Cong ty ce phan Container Viet Nam - 17.274.654.556 35.110.478.846XN Cang Viconship

20. GIA VON HANG BAN VA D1CHVl) CUNG cAp

Til' 0110112016 Til' 0110112015d€n 30/6/2016 d€n 30/6/2015

VND VND

Gia v6n cua hang hoa d§ ban 218.883.181 575.811.697

Gia v6n cua dich V\I d§ cung c~p 58.103.696.911 61.106.704.396

58.322.580.092 61.682.516.093

24

21. CHI PHi SAN XUAT, KINH DOANH THEO VEU TO

Til' 01101/2016 Til' 0110112015d~n 30/6/2016 d~n 30/6/2015

VND VND

Chi phi nguyen v~t Iieu 2.433.591.898 4.035.512.326

Chi phi nhan cong 12.805.588.769 18.540.891.084

Chi phi kh§u hao tai san c6 dinh 14.104.275.125 11.316.654.142

Chi phi dich Y\I mua ngoai 34.8]0.783.801 34.852.762.310

Chi phi khac b~ng ti~n 3.731.499.548 3:756.074.503

67.885.739.141 72.501.894.365

22. CHI pHi HO~ T DONG TAI cntxn

Til' 0110112016 Til' 0110112015 --d~n 30/6/2016 d~n 30/6/2015 ' 12-

VND VND )NGUii tienvay 7.015.683.034 7.209.431.014 IHIE~

L6 chenh l~ch t)r gia 11.754.075 3.172.244.434 LODV phong giam gia t6n th§t dliu tu 990.534.601 851.599.983 .r I

8.017.971.710 11.233.275.431 A·--

23. CHI PHi QUAN LY DOANH NGHI:EP

Til"0110112016 Til' 0110112015d~n 3016/2016 d~n 30/06/2015

VND VND

Luong nhan vien quan ly 3.582.671.294 4.948.036.635

Dich Y\I mua ngoai 1.877.747.697 1.337.656.063

Kbac 2.092.946.315 1.746.374.6857.553.365.306 8.032.067.383

24. CHI PHi TRUE THU NH~ DOANH NGHq:.P

CONG TV CO PRAN CA.NGDICH V1) DAu KHi BiNH vnTHUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH GIUA NIEN DO (Ti~p theo) MAu SO B 09a-DN

Til"0110112016d~n 3016/2016

VND

To· 0110112015d~n 30/6/2015

VNDChi phi thu~ thu nh~p doanh nghiep hi¢n hanh

- Chi phi thue thu nhap doanh nghiep tinh tren thu nh~p chiuthue nam hien hanh. Di6u chinh chi phi thu~ thu nhap doanh nghiep ella cac namtruce vao chi phi thuS thu nhap hien hanh nam nay

262.823.019

423.100.377 605.510.982

605.510.98268.5.923.396Tang chi phi thu~ thu nh~p doanh nghifp hifn hanh

25

CONG TY co PHAN cANG DlCH VU DAu KH.i BiNH vtTHUYET MmD BAo cAo TAl CHfNH GIDA MEN DQ (Ti~p 'theo)

24. CHI PHi THUE THU NH~ DOANH NGmtP (Ti~p theo)

MAu so B 09a-DN

Chi phi thue thu nh~p doanb nghiep hien hanh trong kY duoc tinh nhu sau:

LQ:inhujn tmo'C thu~Dieu chinh cho thu nhap chiu thu~Tnr: Thu nhap kb6ng chiu thu@- Holm nhdp quy luang 2015 chua chi

- CLTGchua thuc hien cua cae khoan tidn, no phai thu

Cong: Cac khoan chi phi khong duoc kh~u tnr- CLTGchua thuc hien ciu: cac khoan tidn, no phdi thu- Thu lao HfJQT, BKS khting tr1IC tiip didu hanh

- Chi phi khong duoc trir khac

Thu nh~p chju thu~ nam hi~n hanhThu nhap chiu tbu~ suMthong thuong 20%

Thu nh~p chiu thue sti~t uu dill 5%Chi phi thu~ thu nh~p doanh nghi~p tinh tren thu nh~p chjuthu~ nam hi~n hanh

25. LAI CO BAN TREN CO PHIEU

LQi nhu~n sau thu~s6 trich ql(Ykhen thuimg, phuc l(li (*)

Lai philn b8 cho c6 dong so' hu'Uc8 phi~u phB thOng

C6 phi~u ph6 thong dang luu hanh binh quan trong kYLii cO' biin treD c8 phi~u

Til' 0110112016 Til' 01l0l/2015d~n 30/6/2016 d~n 30/6/2015

VND VND13.451.304.611 17.893.086.139

5,256.460.397 5,865.526,513

5,256.460.397 4.9U277.891

891.248.622

267.163.309 82.660.000

595.805

48.000.000 48.000.000

218.567.504 34.660.000

8.462.007.523 12.110.219.626 ~'GO...........

8.462.007.523 12..110.219.626 T"Hiiu

423.100.377 605.510.982 ITlA~._.-;;?.>

Til' 0110112016 Til' 0110112015d~n 30/6/2016 d~n 30/6/2015

VND VND

12.765.381.215 17.287.575.157(1.914.807.182) (2.534.516.887)

10.850.574.033 14.753.058.270

40.000.000 40,000.00Q

271 369

(*) Cong ty uac tinh 56 trich guy khen thuOng, pbUc lQ'icho mvc dich tinh Uii co ban tren c6 pbi~ucho kY hO<;1t09ng tlr ngay 01 thang 01 nam 2016 d&nngay 30 tbang 6 nam 2016 dV'atren k~ hO<;1cbtaichfnh Dam 2016 d1lduQ'cphe duy~t. D6ng tMi, C6ng ty xac dinh l<;1is6 trfch guy khen thuOng, pbuclQ'icho kY hO<;1t09ng 6 thang k&tthuc ngay 30 thang.6 niim 20 15 b~ng 50% s6 trich guy khen thuOng,phUc lQ'inalll 20 J 5 oil dugc D<;1ih9i 06ng C6 dong phe duy~t. Theo 06, 11lico ban tren c6 phi&u cbo kyhO<;1td9ng 6 tbang kSt thUc ngay 30 thang 6 nam 2015 duQ'ctrinb bay l<;1inbu sau:

sa dli trlnh baytren bao cao

ky tmo'cVND

Llii co' ban tren cd phi~u

26

sa trlnh bay I~iky nayVND

ChenhI~chYND

384 369 (15)

CONG TY co PHAN cANGOlCH vu DAu KHi DiNH ViITHUYET MlNHBAO cAo TAl CHiNH GrvA NIENDO (Ti~p theo) MAU so B 09a-DN

26. CONG cu TAl CHiNH

Quan Iy rui ro vBn

Cong ty quan Iy nguon v6n nham dam bao dug Cong ty eo th@vira hoat di)ng lien tue vira t6i da hoaloi ich ella cac e6 dong thong qua t6i uu hoa s6 du nguon v6n va cong no.

C~u true v6n ella Cong ty gam co eac khoan no thuan (bao gam cac khoan vay nhu da: trlnh bay taiThuyet minh 56 16 tnr eli tiSn va cac khoan nrong duong tien) va phan vfm thuoc sa hfru cua cac c6dong (bao gam v6n gop, loi nhuan sau thuS chua phan phoi, guy du trii va thang du v6n c6 phan).

H¢ s6 don bay fiJi chinh

H~ s6 don b~y tai chinh cua Cong ty tai ngay k~t thue kY kS toan nhu sau:

30/6/2016 31/1212015VND VND

149.958.282.431 159.131.932.431

39.489.727.658 60.116.784.072

110.468.554.773 99.015.148.359

435.900.824.683 448.064.477.242

0,25 0,22

Ole khoatl vay

Trir: Ti~n va. cae khoim wang dUO'llgti~n

Ng thu~n

V6n ehu sa huu

Ty I~nQ'thu§n treD vBn chu SO'hfru

Oic khoan vay bao gam cae khoan vay da} h::m va yay dai h~n d~n h<:1ntra.

Cac chinh sach k~ toan chu y~u

Chi tiSt cac ehinh saeh k~ toan cM ySu va cae phuo'ilg phcip rna Coug ty ap d\lng (bao gam eae tieuchi d@ghj nh~, cO'sa xae dinh gia trj va cO'sa gbj nh~ eae khoan thu nh~p va ehi phi) d6i vai tirug10<:1ita.i san tai ehinh va cong nq tal chinh duqc trinh bay t;;tiThuySt minh s64.

Cae Io~i cling Cl} tili chinh

Gili tri ghi s6______ ~30~/6~/~20~1~6 ~3~1I~12~/~20~1~5

VND VND

Hi san tii chiDhTiSn va cae khoan wang duongti~n

Phai thu ngin h;;tncila khach hfmg vaphai thu ngin h<:1nkhac

f)~u tu dai h~n khae

T6ng cQng

39.489.727.658 60.116.784~072

83.516.156.041 81.742.368.743

30.170.881.338 31.161.415.939------------153.176.765.037 173.020.568.754--- .............;....;....

Cong nQ'tii chinhCae khoan vay va n9'

Phai tra nguai ban ng~n h~n va phai Ira ng~n h;;tnkhae

Chi phi phai tra ngin h~n

Cang nq tai chinh khac

T6ng CQDg

168.723.826.179 180.062.731.231

66.561.758.917 53.029.434.281

5.041.523.366 1.571.822.958

38.000.000 38.000.000--------___;_----240.365.108.462 234.701.988.470

----------;;.;;.;..;....;..

27

CONG TY CO PHAN CANG DICH VUDAu KHi DiNH VOTHuvET MINH BAo cAo TAl CHiNH GIUA NIEN DO (Ti~p theo) MAUSO B 09a-DN

26. CONG cu TAr CHiNH (Ti~p theo)

Cac IOl]idIng C'_' tai chinh (Ti~p theo)

Cong ty chua danh gia gia tri bQ'P ly cua tai san tai cbinb va ceng no tai chinh tai ngay k~t thuc ky k~toan do Thong nr 56 210/20091tT-BTC do B9 Tai chinh ban hanh ngay 06 thang ] 1 nam 2009("ThOng nr 210") cling nhu cac guy dinh hien hanh chua co hirong dftn cu thS vS viec xac dinh gia trihop 1ycua cac tai san tai chinh va cong no tai chinh. Thong tu 210 yeu d.u ap dung Chuan mire baocao tai chinh Qu6c t~ v~ viec trinh bay bao cao tai chinh va thuyet minh thong tin d6i voi cong cu taiehinh nhtrng khong dua ra huong dftn tuang ouang cho vi~c danh gia va ghj nh~n cong C\ltai chinhbao g6m ca ap dvng gia trj hgp 11', nh&m phil hQ'Pvai Chu~n mllc bao cao taj chinh Qu6c tS.

M._.c tieu quan Iy rui rootai chinh

Cong ty ofi xay dllDg h~ th6ng quan ly nii. ro nh&m phit hj~n va oanh gja cac rill ro rna C6ng ty phaichiu, thj~t l~p cac chinh sach va quy trinh kjSm s6at rill TO a muc ch:1p nh~n ouO'c.H~tb6ng quan lyrui ro oUQ'cxem xet lCiiidinh kY nh&m phan anh nhung thay 06i cua diSu ki~n thi truang va hOCiito90gcua Cong ty.

Rui ro taj chinh bao g6m rili ro thi truang (bao g6m riii ro tY gia, rili ro lfii suM va rili 1'0 v~ gia), rtii rotin dvng va fI\i TO tbanh khoan.

Rill ro thi trU'ul1g

Ho~t d9ng kinh doanb cila Cong ty se chu y~u chiu rili ro kbi co Sll thay 06i vS tY gia bbi doai, tfii suMva gia. Cong ty khong th\l:c bi~n cac bi~n phap phong ngua rili ro nay do tbiSu tbi truong bOCiitd9nggiao dich cac cong 0\) tai chinh nay.

Quem If; rid 1'0 tY gia

Cong ty tbllc hi~n m9t s6 ca.c giao dicb co g6c ngoCiiit~, theo 00, Cong ty se chju rili 1'0 khi co bi~nd9ng vS tY gia.

Gia tri ghi s6 cua cae tai san b&ng tiSn va cong nO'b&ng fiSn co g6c ngoCiiit~ tCiiithO'i di~m cu6i ky nhusau:

30/6/2016 31112/2015Cong nrTai san

VND30/6/2016 31112/2015

VND VND VND

fJ6la My (USD)

EUI'o (EUR)1.070.526.826

6.793.449

1.166.861.873

6.723.718

Quan If; rid 1'0 liii sudt

Cong ty cbiu rill ro lai su:1t pbit sinb tir cac khoan yay cbiu lfii sU:1toil duO'ckY kSt. Rui ro nay se OlIO'CCong ty quan ly b&ng cacb duy tTl (y muc d9 hQ'P ly cac kboan vay va phan ticb tinb hinh cCiinhtranhtren tbi truang oS co ouO'c liii su:1t co lO'icho Cong ty ill cac ngu6n eho yay thich bQ'P.

f)(l nhqy cua liit sudt

E>9nhCiiYcua cae kboan yay d6i vai 51l thay d6i [ai su:1t co thS xay ra a muc d9 hQ"ply trong lfii sU:1touO'c thS hi~n trong bang sau day. Vai gia dinh s6 du fiSn yay cu6i Icy la s6 du tiSn yay trong su6t kykS toan, nSu lfii sU:1tcua ca.c khoan yay vo-i lfii suftt tha n6i tang/giam 100 di~tn cO' ban tbi 1O'inhu~ntruac thuS cua Cong ty cbo ky hO<;lt09ng tu ngay 01 thang 01 nam 2016 oSn ngay 30 thang 6 nam2016 segiam/tang 749.791.412 VND (6 thangnam 2015: 877.059.662 VND).

28

CONG TY co pHAN cANGDICHYO DAUKHi BINH vnTHUYET MINH BAocAo TAl CHiNH GIDA MEN eo (Ti~p theo) MAU so B 09a-DN

26. CONGcu TAl cHiNH (Ti~p tbeo)

D(j nhay GUO liii sUdt (TiJp thea)

TanglGiam IiisuitAnb birOng tm IQinhuantrwc thu~

VNDCho Icy boat dQngk~t thuc ngay 30/6/2016VNDVND

Cho Icy boat dQngk~t thuc ngay 30/6/2015VNDVND

+100 (749.791.412)(100) 749.791.412

+100 (877 .059 .662)(100) 877.059.662

Qulin Iy nii ro v€ gia hang hoa

Cong ty mua nguyen v~itli~u, hang hoa ill cac nha eung dip trong va ngoai mroc d~ phuc vu eho hoatdQngsan xuAtkinh doanh. Do v~y,Cong ty se chiu rui ro ill vi~c thay d6i gia ban ella nguyen V'~tlieu,hang hoa.

Rui TO tin d(lng

Rui ro tin dung xay ra khi mQtkhach hang hoac d6i tac khong dap frng duqc cac nghia vu trong hopd6ng dfut d~n cae t6n thAttai chinh eho Cong ty. Cong ty co chinh sach tin dung phil hop va tlnrongxuyen thea doi tlnh hlnhd~ danh gia xem Cong ty co chiu nri ro tin dung hay khong. Cong ty khong cobAtIcy rUi ro tin dl,lngtrQngyeu nao v6i cae khach bang ho~e d6i tae bCriVi cae khoan phai thu den illmQts6 luqng Ian kbaeh bang ho~t dQngtrong nhi~u nganh kbac nhau va phan b6 6 cae khu Vl,l"C dia Iykhaenhau.

Quan Ij Tii; TO thanh khoan

Ml,lcdieh quan 1yrtii ro thanh kboan nMm dam bao du ngJ.i6nv6n d~ dap frng cae.nghia V\l tai ehinhhi~n t~ va trong,wang Iai. Tinh thanh kboan ciing duqc Cong ty quan Iy nMm dam bao mue,phl,ltrQigifra cong nq den h~ va tai san den h~ trong Icy 0 muc co th~ duqc ki~m soat d6i vm s6 v6n rna Congty tin rfuIgc6 th~ ~o ra trong Icy do. Chinh sach Clla Cong ty la thea doi thuang xuyen cac yeu cAuv~thanh khoan hi~n ~i va dIJki8n trong wang Iai nhfun dam bao Cong ty duy tri du muc dIJphOngti~nm~t, cac kboan vay va dti v6n lila cae c6 dong cam k€t gop nhfun dap frng cae quy djnh v6 tinh thc.mhkboan ngfuth~ va dai h~ han.

Cac bang dum day trlnh bay chi ti8t cae muc dao h~ thea hqp d6ng con l;;tid6i vm tai san tai chinh vacong nq tai ehinh phi phai sinh va thm h~ thanh toan nhu dii duqc thoa thu~. Cac bang nay duqe trlnhbay dIJa tren dong ti~n chua chi8t kbiu ctia tai san tai chinh va dong ti~n chua chi8t kbiu eua eong nqtai ehinh tinh thea ngay sam nhit rna Cong ty phai tra. Vi~c trinh bay thong tin tai san tai chinb phi pMisinh la eclnthi8t d~ hi~u duqc vi~c quan Iy rtii ro thanh kboan cua Cong ty khi tinh thanh kboan duqcquan Iy tren co so cong nq va tai san thuc1n.

29

CONG TY co PHAN CANG mea VI) DAu KHl DiNH VOMAu so B 09a-DNTHUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH GIU'A NIEN DO (Ti~p theo)

26. CONG Cl) TAJ CHiNH (Ti~p thee)

Quiin If rut ro thanh khoiin (Tiip theo)

30/6/2016 Duo; 1 nam Trong nam thu' hai TreD 2 nam Tang

VND VND VND VND

Ti~n va cac khoan tuong ducng ti~n 39.489.727.658 39.489.727.658Phai thu ngfu,han cua khach hang va 83.516.156.041 83.516.156.041phai thu ng~llhan khacD§u nr dai han khac 30.170.881.338 30.170.881.338

TAng cQng 123.005.883.699 30.170.881.338 153.176.765.037

30/612016 DU'oi1 nam Trong nam thfr hai Trtn 2 nam TAng

VND VND VND VND

Cac khoan vay va no 40.530.510.104 39.718.510.104 88.474.805.971 168.723.826.179

Phai tra rtguai ban ng~ han va phai 66.561.758.917 66.561.758.917tra ng~n han khac ._.--Chi phi pbiii tra ng~nhan 5.04l.$23.366 5.041.523.366 \)"\, 2.:r--Cong I1qtai chinh khac 3'8.000.000 38.000,000 im(Tang cQng 112.133.792.387 39.718.510.104 88.512.805.971 240.365.108.462 !1NHI~

Chenh l~ch thanh khoan thuinElO

10.872.091.312 (39.718.510.l04) (58.341.924:633) (87.188.343.425) (lET-:;--._

31112/2015 Duo'i 1 nam Trong nam thfr hai Tren 2 nam Tang 'BA·-:..~VND VND VND VND

Ti~n va cac khoan nrong Quang ti~n 60.116.784.072 60.116.784.072

Phai thu ng~n han cua khach hang vii 81.742.368.743 81.742.368.743phai tbu ngfu, h~l khac

B§u lu diUh~ khac 3l.161.415.939 31.161.415.939

Tang cQng 141.859.152.815 31.161.415.939 173.020.568.754

31/12/2015 DU'o'i1 nam Trong nam thfr hai Tren 2 nam TAngVND VND VND VND

Cae khofmvay va 11.9" 38.386.510.104 36.742.510.104 104.933.711.023 180.062.73.1.231

Phili tril I1guaiban ng~nh?n va phai 53.029.434.281 53.029.434.2.81Ira ng~nh?n khiicChi phi P1HIitnl ng~nh?n 1.571.822.958 1.571.822.958

Cong n9'tai chinh khac 38.000.000 38.000.000

Tang cQng 92.987.767.343 36.742.510.104 104.971.711.023 234.701.988.470

Chenh l~ch thanh khoan thuin 48.871.385.472 (36.742.510.104) (73.810.295.084) (61.681.419.716)

Ban Giam d6c danh gia nij ro thanh khofm a mac th<lp. Ban Giam d6c tin tuang r&ng C6ng ty co th6t<;10ra au ngu6n ti~n a~ dap ung cac nghTa vv tc'tichinh khi d~n h<;1n.

30

CONG TY co PHAN cANG men vu DAu KHi DINH VI)THUYET MINH BAo cAQ TAl cHiNH GrUA NIEN no (Ti~ptheo) MAU SO B 09a-DN

27. THONG TIN BO SUNG eHO cAc KHoAN M1)C TRINH BAy TRONG BAO cAo i.rruCHUYEN TrEN T~

Thong tin b8 sung cho cac khoan phi ti~n t~

TiSn chi mua tai san c6 dinh va chi phi xay dung CO' ban do dang trong kY khong bao g6m1.019.471.344 VND (cung ky nam 20151a 3.168.314.091 VND), la s6 ti8n dung d~n1Ua s~m tai sanc6 dinh va xay dung-co ban do dang phat sinh trong ky rna chua duoc thanh toano Vi vay, m(it khoantiSn nrong irng da:dlIQ'CdiSu chinh tren ph§.n tang, giam cac khoan phai tra.

28. NGHI~P YOvA so mr VOl cAc BEN LIEN QUAN

Danh sach cac ben lien quan:

Ben lien guan

T6ng Cong ty C6 phan Dich VI,I Ky thu~t Diu khlViet.Nam

Cong ty ce phan Container Viet Nam

Cong ty e6 phan Viet Phap San xuiit thirc an Gia sue

Ngiin hang TMCP Dai chung Vi~t Nam - Chi nhanhHai Phong

Chi nhanh T6ng Cong ty C6 ph§n Dich V\lKy thu~t D§ukhi Vi~t Nam - Cong ty Cang Dich V\l D§u khi

Chi nMnh T6ng Cong ty c6 ph§n Dich V\l Ky thu~t D§ukhi Vi~t Nam - Cong ty Dich V\l D.§.ukhi Da N~ng

C6ng ty TNHH MTV Dich V\l khao sat va Cong trinhng§m PTSC

Chi nhanh T6ng cong ty C6 ph§.nDich V\l Ky thu~t D§.ukhi Vi~t Nam - Tau djch VI:I D§.ukhi

Chi nhauh Cong ty e6 ph§n Container Vi~t Nam - Xinghi~p Cling Viconship

Cong ty C6 ph§.nD§u tu Xiiy I~pDiu khi Duyen Hai

31

M8i guan he

C6 dong

C6 dong

C6 dongThuQc np doan V§.u khi Quec gia Vi~tNaill

ThuQc T6ng Cong ty C6 ph§.nDjch V\lKy thu~t D§.ukhi Vi~t Narn

ThuQc T6ng Cong ty C6 ph§.nDich VI,I

Ky thu~t D§.ukhl Vi~t Nam

ThuQcT6ng Cong ty C6 ph§.nDich V\lKy thu~t D§.ukhi Vi~t Nam

ThuQc T6ng Cong ty C6 ph§.nVich V\lKy thu~t Diu khl Vi~t Nam

ThuQc Cong ty C6 ph§.nContainer Vi~tNam

Cong ty gop 20,75% v6n diSu I~

CONG TV CO PHAN CANG mCH vu DAu KHi DINH VUTHUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH GrUANIEN DO(Ti~p theo) MAU SO B 09a-DN

28. NGmtP VI) vA so DU VOl cAc BEN LIEN QUAN (Ti~p theo)

Trang kJi,Cling ty dli co cdc glao djch chii yJu sau vO';cdc ben lien quan:

Lai yay phai tra Ngan hang TMCP Dai chung Vi~t Nam­Chi nhanhHai Phong

Lai vay da:tra Ngan hang TMCP Dai chungViet Nam -Chi nhanh Hai Phong

G6c vay da:tr.i Ngan hang TMCP Dai chung Vi~t Nam -Chi nhanh Hai Phong

Doanh thu dich V1,I Ngan hang TMCP Dai chung Vi~t Nam- Chi nhanh Hai Phong

Mua hang hoa, djch V1,I PVC Duyen Hai

Chi hi? ti~n thue d.h va ti~n tl1U~d.h phi nong nghiep PVCDuyen Hili

Ban hang Chi nhanh Ccng ty C6 ph~n Container Vi~t Nam- Xi nghiep Cang Viconship

Thu nh~p cua Hl)i dang quan tri; Ban kiim sotu chuyen trdch vaBall Giam dac

Luong, thuong va cac khoan phuc 19i khac

Til' 01/0112016d~n 30/6/2016

VND9.10.7.231.0.78

9.195.281.330.

16.122.0.0.0..0.0.0.

21.0.26.80.0.

3.272.728513.189.0.0.0.

17274.654.556

2.0.70..30.3.334

sa du:chii yJu vO'icac ben liell quan (fli ngay 30 flnillg 6 nam 2016 nhu:sau:

Ti~n giri Ngan hang TMCP D~i chung Vi~t Nam - Chinhanh Hi'li Phong

Cfun c6, ky guy ~i Ngan hang TMCP D<;iichUng Vi~t Nam- Chi nhinh Hi'li PhOng

Yay tll' Ngan hang TMCP D<;iichung Vi~t Nam - Chinhanb Hai Phong

Lai vay phai tra Ngan hang TMCP D~i chung Vi~t Nam­Chi nhanh Hi'liPhong

Phi'li thu Chi nhanh Cong ty C6 ph:ln Container Vi~t Nam -Xi nghi~p Ci'lngViconship

Phai tri'lT6ng Cong ty C6 phfrn Djch V1,I Ky thu~t D:lu khiVi~tNam

Phi'li thu PVC Duyen Hi'li

Phiii thu Ngan hang TMCP D?i chung Vi~t Nam - Chinhanh Hi'liPhong (Thue l11~tb~ng d~t cay ATM)

32

30/6/2016VND

2.299.922.510.

15.0.0.0..0.0.0..0.0.0.

148.884.282.431

19.90.8.953.50.1

10..40.3.80.9.984

11.0.67.961.564

2.0.15.40.2.982

4.234.366

Til' 0110112015d~n 30/6/2015

VND9.220..379.50.1

8.80.2.782.376

14.50.0..0.0.0..0.0.0.

84.30.0..0.00.278.881.0.0.0.

35.110..478.846

J~

•

~(;;'()

1.90.0..192.825

31112/2015VND

2.390..30.5.510.

15.0.0.0..0.0.0..0.0.0.

157.151.932.431

22.162.258.80.5

15.850..750..680.

80.2.541.667

1.781.0.94.982

3.515.30.0

CONG TY co PHAN. CANG DrCH Vl,J DAu KHi DINH vnTHUYlh MINH BAo cAo TAl CHiNn GrU A NlEN DO (Ti~p theo) MAU so B 09a-DN

29. so r.rsu SO SANH

S6 lieu so sanh tren Bang can dbi kS toan gitra nien dQva cac thuySt minh nrong irng la s6 lieu baoCaDtai chinh cho nam tai chinh kSt thuc ngay 31 thang 12 nam 2015 d11duoc kiSm toano se lieu sosanh tren BaD cao k§t qua hoat dQngkinb doanh giii'anien QQ,Bao CaDluu chuyen ti6n t~ gifta nien GQva cac thuySt minh tuong irng la s6 lieu bao CaDtai chinh gitra nien dQ cho Icy boat dQng 6 thang kStthuc ngay 30 thang 6 nam 2015 d11QUQ'C soat xet,

Luong Qu6e PhuongNgm)'i I~.pbi~u

D~og Ki~o Nghi~pK~ roan truong

Ngay 05 thang 8 nam 2016

*** \\'.- \. Ij: /'l:,

33