Ndermarrja Publike Banesore

Raport i Auditoreve te pavarur Per vitin qe perfundon me 31 Dhjetor 2010

Pennbajtja:

Raport i auclitoreve te Pavarur .... ...... .. .. ... ...... ............. ......... ...... ..... ... ...... ...... ..... ........ .... ...... .... .. 3 Bilanci i Gjendjes . . . . . .... ............. ... . . .... . ......... . . . .. . ... .. ..... . .. . ...... ... . . . .. . . . .. .. 5 Pasqyra e te Ardhurave dhe Shpenzimeve ..... ... ..... ... . .. . .. . .. . .. .. ... . ....... ... . . . ... .... 6 Pasqyra e Rrjedhes se Parase .................. . .. .. .. . . . ......... . ... . ...... . ....... . . . .... .. . ... 7 Pasqyra e Ndryshimeve ne Ekuitet ... . .... ... .. . ........... .. . .. ............ . .... . .. .. . . . . . . . .. 8 Shenimet e pasqyrave financiare ....... . . .. ...... . .. . . ... . . . . . . . . .. ............ .. .... .. ...... 9-17

2

4 AUDIT & CONTD

Raporti i Auditorit te Pavarur Per Menaxhmentin dhe Aksionaret e Ndermarrjes Publike Banesore

Ne kemi audituar pasqyrat financiare percjellese te Ndermarrjes Publike Banesore (tutje referohet si "Kompania") qe perbehen nga Bilanci i Gjendjes me 31 Dhjetor 2010, Pasqyra e te ardhurave, Pasqyra e ndryshimeve ne ekuitet dhe Pasqyra e niedhes se parase per vi tin qe ka perfunduar, dhe permbledhjen e politikave kryesore te kontabilitetit dhe shenimet tjera sqaruese, te perfshira ne faqet 5 deri 17.

Pergjegjesit e menaxhmentit per pasqyrat financiare Menaxhmenti eshte pergjegjes per pergatitjen dhe prezantimin e drejt te ketyre pasqyrave financiare ne perputhje me Standardet Kosovare te Kontabilitetit (SKI(). Kjo pergjegjesi perfshine: dizajnimin, implementimin dhe mirembajtjen e kontrollit te mbrendshem qe eshte i rendesishem per pregaditjen dhe prezentimin e drejte te ketyre pasqyrave financiare qe jane te liruara nga gabimet materiale, qofte nga mashtrimi apo gabimi, zgjedhjes dhe aplikim.it te politikave te duhura kontabel; dhe be1ia e vleresimeve kontabel qe jane te arsyeshme per rrethanat.

Pergjegjesia e Auditorit Pergjegjesi e jona eshte te shprehim nje mendim ne keto pasqyra financiare bazuar ne auditimin tone. Pervec,: diskutimeve ne paragrafet ne vijim, ne zhvilluam auditimin ne perputhje me Standardet Nderkombetare te Auditimit. Keto standarde kerkojne qe ne te permbushim kerkesat etike dhe planifikojme dhe zhvillojme auditimin per te arritur siguri te arsyeshme mbi ate se a jane pasqyrat financiare te liruara nga gabimet materiale. Auditimi perfshine performimin e procedurave qe te arrijme evidence audituese rreth shumave dhe shpalosjeve ne pasqyrat financiare. Procedurat e zgjedhura varen nga gjykimi i auditorit, perfsh.ire vleresimin e r.iskut te gabimeve materiale te pasqyrave financ.iare, qofte nga gab.imi apo mashtrimi.

Ne berjen e ketyre vleresimeve te riskut, auditori merr ne kons.ider.im kontrollin e mbrendshem relevant per pregaditjen dhe prezentimin e drejte te pasqyrave financiare te Kompanise ne menyre qe te dizajnoj procedurat e auditimit qe jane te duhura per rrethanat, por jo per qellim te dhenies se nje mendimi ne efikasitetin e kontrollit te brendshem te Kompanise. Auditimi gjithashtu perfshine vleresimin e duhur te politikave te kontabiletit te perdorura dhe arsyeshmeria e vleresimeve kontabel te bera nga menaxhmenti, si dhe vleresimi i prezentimit te pergjithshem te pasqyrave financiare.

Ne besojme qe deshmia audituese qe kemi siguruar eshte e mjaftueshme dhe e duhur qe te ofroje baze per mendimin tone.

,., .)

I__~ AUDIT & CONTO

Bazat per mendimin e kualifikuar

1. Siq eshte shpalosur me tej ne Shenimin 3 te pasqyrave Financiare, me 31 Dhjetor 2009 vlera

neto barrese e Prones, impianteve dhe pajimeve eshte EUR 7,480,288 (2008; 8,019,326 EUR).

Prona, impiantet dhe pajimet e kompanise jane te prezantuara me koston apo vleren e

rivleresuar zbritur per zhvleresimin e akumuluar. Ne nuk ishim ne gjendje te kenaqim vetveten

qe kjo vlere prezanton vleren reale te aseteve pasi qe Kompania nuk eshte duke gjeneruar te

hyra te mjaftueshme ne menyre qe te rikthej vleren e aseteve. Menaxhmenti i Kompanise

duhet te konsideroj testimin e aseteve per humbjet e mundshme nga demtirni.

2. Gjate auditimit tone ne verejtem qe disa nga ob jektet banesore dhe vlera e tokes nuk eshte e prezantuar ne Prone, impiante dhe pajime me 31 Dhjetor 2010. Duke marr parasysh natyren e shenimeve te Kompanise, ne nuk kemi qene te kenaqur ne lidhje me saktesine e vleresirnit te prones, impianteve dhe pajisjeve me daten 31 Dhjetor 2010. Po ashtu nuk kemi mujt me konstatuar stokun e banesave dhe lokalev te gatshme per tu shitur apo udheheqjen e tyre si investime ne proces. Askund ne dokumentacionin analitik apo sintetik te kompanis,duke filluar qe nga departamenti i prones deri te administrat dhe financat nuk kishin dokumentacion adekuat te ketyre pozicioneve dhe as qe udhehiqet nje dokumentacuion adkuat i cili do parandalonte keqperdorirnin eventual te kesaj pasurie. Po ashtu nuk eshte bere inventarizimi i kesaj pasurie vite me radh. Andaj ne duke aplikuar procedurat standarde dhe nanalitike nuk ishim ne gjendjen ta kenaqim veten dhe te fitojm nje siguri te aresyeshme per kete pasuri.

3. Sic; eshte shpalosur me tej ne Shenimin 5 te pasqyrave financiare percjellese, me 31 Dhjetor 2010, perfshire ne totalin e te arketueshmeve tregtare dhe te tjera te Kompanise, bilanci i te arketueshmeve tregtare eshte 5,376,231Euro (2009; 5,231,727 Euro). Ne nuk ishim ne gjendje, duke aplikuar procedurat standarde dhe alternative te auditirnit, te vertetojme validitetin e ketij bilanci deri ne daten e bilancit te gjendjes.V ec; kesaj, dhe ne lidhje me bilancin e provizionit te demit te te arketueshmeve, nuk ekziston analize e duhur per rikuperim te te arketueshmeve tregtare dhe po ashtu kompania nuk ka bere rivleresirnin e ketij demi ne daten e bilancit te gjendjes. Prandaj, ne prape nuk ishim ne gjendje te arrijme nje siguri te arsyeshme per vleren bartese neto te te arketueshmeve tregtare te kompanise me 31 D hjetor 2010.

-+. Sic; eshte shpalosur me tej ne Shenimi 8 te pasqyrave financiare percjellese, me 31 Dhjetor 2010, bilanci i te Hyrave te shtyera eshte 6,066,910 Euro(2009: 6,407,965 Euro). Per shkak te mungeses te deshmive te pershtatshme qe do te mbeshtesnin shumat e llogaritura, ne nuk ishim ne gjendje te arrijme siguri te arsyeshme mbi pershtatshmerine dhe saktesine e bilancit te te Hyrave te Shtyera me 31 Dhjetor 2009.

4

!#>-::~ ~~

AUDIT & CONTO

Mendimi

Sipas opinionit tone, pervei;: efekteve te atyre korrigjimeve, nese do te kishte, sis: mund te jene

percaktuar te jene te nevojshrne nese ne do te kishim qene ne gjendje te islum te kenaqur ne lidhje

me i;:eshtjet qe iu jemi referuar ne paragrafet 1 deri 6 me siper, pasqyrat financiare te

bashkangjitura paraqesin ne menyre te drejte, ne te gjitha aspektet materiale, poziten financiare te

Kompanise me 31 Dhjetor 2010, si dhe performansen e saj financiare dhe rrjedhen e saj te parase

me dhe per vitin qe perfundon me ate date ne perputhje me Standardet Kosovare te

Kontabilitetit.

c;:eshtjet e theksuara

Duke mos e kualifikuar mendim tone, ne terheqim vemendjes si me poshte:

Sii;: eshte shpjeguar ne Shenimin 3 te pasqyrave financiare te bashkangjitura, te perfshira ne toka dhe ndertesa ndodhen prona te caktuara, statusi i pronesise i te cilave eshte ende i pazgjidhur me date 31 Dhjetor 2010.

Sii;: eshte shpalosur ne Shenimin 2/10 te pasqyrave financiare percjellese, librat dhe regjistrimet

tatirnore te Kompanise nuk jane audituar nga Autoriteti tatimor per vitin qe perfundon qe 31

Dhjetor 2010. Si rrjedhoje e kesaj, detyrimet tatimore te Kompanise nuk mund te konsiderohen te

finalizuara. Provizionet per taksat shtese dhe gjobat, nese ka ndonje, nuk mund te percaktohen

me ndonje saktesi te arsyeshme, ne kete faze.

DD10 IJTll\1E

11 Prill 2011

Ndermarrja Publikc Bcmesore Pasqyrat Financia,·c Ille dhe per vi tin qe pe1.fi111don 111e 3 1 Dhjetor 20 l 0

Bilanci i Gjendjes

Shenimi

Me 31 Dhjetor 2010 Me 31 Dhjetor 2009

Pasurite

Pasurite jo qarkulluese

Prona, Impiantet dhe Pajisjet 3 7,480,288 8,019,326

Investimet ne aksione 10,226 10,226

7,490,514 8,029,552

Pasurite qarkulluese

Stoqet 4 346,485 15,819 Llogarite e arketueshme dhe kerkesat tjera 5 5,376,231 5,715,779

Paraja dhe Ekuivalentet e Parase 6 466,049 70,482

Investimet ne vijim 4,440,500 4,873,209

10,629,264 10,675,289

Totali Pasurite 18,119,779 18,704,841

Ekuiteti dhe Detyrimet

Ekuiteti

Kapitali Aksionar dhe rezervat 12,906,019 12,955,587

Fitimet / (Humbjet) e Akumuluara (911,0'1 2) (19-4,103)

Fitimi / (humbja) e vitit 11,250 (589,91 7)

Total ekuiteti 12,006,258 12,171,567

Detyrimet

Detyrimet afatshkurtra Llogarite e pagueshme dhe detyrimet tjera 7 32,145 105,200

Te hyrat e shtyera 8 6,066,910 6,407,965

De!}'.rime tjera 9 14,466 20,109

6,113,521 6,533,274

Total de!)_'.rimet 6,113,521 6,533,274

Total de!)_'.rimet dhe ekuitetit 18,119,779 18,704,841

Keto pasqyra financiare jane aprovuar nga Menaxhmenti i Kompanise me 31 Mars 2011 dhe nenshkruar nga:

Kryeshefi Ekzekutiv Zyrtari Kryesor Finanoar

6

\ cliirmonja P11h!ike Baneson: Pc1scl)rul Fi11onciore me dlu: p iir vitin qe perf1,111do11111e 31 Dhietor ] () l 0

Pasqyra e te Ardhurave

Shenimi Viti qe perfundon me 31 Dhjetor 2010 2009

Te hyrat operative 10 1,691,877 883,152

Kosto e objekteve te shitura (455,842)

Fitimi bruto 1,236,035 883,152

Minus: (Shpenzimet) operative

Kosto e stafit 11 (498,212) (512,826)

Zhvleresimi 3 (535,476) (532, 76 l )

Karburante dhe te nderlidhura (20,778) (16,587)

E nergjia elektrike (11 ,446) (10,433)

Shpenzimet tjera operative 12 (160,046) (129,545)

Total shpenzimet operative (1,225,958) (1,202,152)

Fitimi nga operimet 10,078 (319,000)

Te hyrat nga dividenta 1,172

ShEenzimet tjera (270,917)

Fitimi / (Humbja) para tatimit 11,250 (589,917)

Tatimi ne fitim

Humbja e vitit 11,250 (589,917)

7

Ndi!nrwn:fa Puhlike Banesore Pa.\'l])'ral Fimmciare me dhe pi;r vi!in qe perfimdon me 31 Dhjetor 2010

Pasqyra e Rrjedhes se Parase

Shenimi Viti qe perfundon me 31 Dhjetor

2010 2009

Fitimi para tatimit 11,250 (589,91 7)

Pifrshtaturpfr:

Tatimi ne fitim

Zhvleresi.mi 3 535,476 532,761

Rregullimet ne fitimet e mbajtura (126,992) (57,402)

Te hyrat nga dividenta (1,172)

Fitimi operativ para ndryshimeve ne Kapitalin punues: 418,561 (114,558)

Nd1yshimet ne kapitalin punttes

Stoqet 4 102,043 363

Te arketueshmet dhe kerkesat tjera 5 339,548 42,562

Investimet ne vijim ( 42(i,391) Llogarite e pagueshme dhe detyrimet tjera 7&9 (78,(i98) 405,655

Te hyrat e shryara (341 ,055}

440,399 22,189

Aktivitetet investuese Blerja e prones, impianteve dhe paJ1meve 3 (46,004) (4,861)

(46,004) (4,861)

Aktivitetet financuese

Te hyrat nga dividenta 1,172

1,172

Ndryshimet neto ne Para dhe ekuivalentet e parase 395,567 (97,230) Paraja dhe ekuivalentet e parase ne fillim 6 70,482 167,711

Paraja dhe ekuivalentet e parase ne fund 6 466,049 70,482

l\Tdenncmja Publike Bunesore Pasqymt Financiare me dhe per vi/in qe pe1.fi111clon me 31 Dhjetor 2010

Pasqyra e N dryshimeve ne Ekuitet

Me 01 Janar 2009

Fitimi / (humbja) e vitit

Korrigjimet per shpenzimet e viteve paraprake

Rrenimi i objekteve (Shenimi 3)

Me 31 Dhjetor 2009

Me 01 Janar 2010

Fitimi / (humbja) e vitit

Korrigjimet per shpenzimet e viteve paraprake

Rrenimi i objekteve (Shenimi 3)

Me 31 Dhjetor 2010

Kapitali dhe Fitimet / (humbjet) Rezervat e akumuluara

13,894,901

(() .'<) 31 C) \ ,) . ,. ~)

12,955,586

12,955,586

12,906,018

(136,700)

(589/Jl 7)

(57,402)

(784,019)

(784,019)

11,250

(1~6,992)

(899,761)

Totali

13,758,200

(589,917)

(57,402)

(<)39,31 5)

12,171,567

12,171,567

11,250

(1~6,992)

(49,568') ) . ,

12,006,258

9

Ndennarrja Puh/ike Banesore Shenimet pi!r Pasqwat Financiare me dhe per ,,itin qe perfimdon me 31 Dhjetor 2010

1. Informata te pergjithshme

Ndermania Publike Banesore ne Prishtine eshte e regjistruar sipas rregullores se UNMIK-ut 2001 / 6 NRB: 70170765 ne MTI - Zyra e Regjistrimit te Ndermarrjeve Biznisore dhe Emrave Tregtar ne Kosove. Ky biznes eshte nen administrimin Agjensionit Kosovar te Mirebesimit-AKM Biznesi me heret ka vepruar sipas regjistrimit te perkohshem me Nr 80017316; Nr. i TVSH: 2001269 Data e themelimit 15.07.2004 Data e konstituimit 02.07.2004 Kompania eshte e regjistruar me Sta tut te dates 11.01.1993 Kapitali themelues i kesaj shoqerie eshte : 18,899,593.00€ Numri i te punesuarve : 89 Adresa- Rr."Bill Klinton" pn Prishtine-Kosove Ndermarrja perfaqesohet nga Drejtori z. Bashkim Bec;:a

Aktiviteti Primar; Shifra 4511 - Shembja e ndertesave dhe pergatitja e tokave per ndertim Aktivitetit dytesor: Shifra 4512 - Germimet dhe sondazhet

Aktivitete tjera: Shifra 4521 - Ndertimi i larte dhe ndertimi i ulet Shifra 4522- Ngritja dhe mbulimi i konstruksioneve te kulmit Shifra 4525- Punimet tjera te specializuara te ndertimit Dhe veprimtari tjera te specializuara ne lemin e ndertimtarise dhe rnirembajtjes se objekteve ndertimore.

Kompania ka te hapura llogari niedhese ne keto Banka Komerciale:

- KASABANK Prishtine Llogaria e rregullt nr. 1700200000000351 - ProCreditBank Prishtine llogaria e rregullt nr. 1110051597000174-36 - RaiffeisenBank Prishtine Llogaria e rregullt nr. 1501001004487021 Afarizmin kjo kompani e ka te organizuar ne 4 ( kater ) Departamente:

1. Departamenti Teknik/ inxhinieria 2. Departamenti i Administrates dhe Finances 3. Departamenti i Rentes/ qeras 4. Departamenti i Mirembajtjes

Kontabiliteti i kompanise udhehiqet ne Prishtine . Organet V endimmarrese:

Bordi i kompanise, organ me i larte vendimmarres Ndermarrjen e perfaqeson dhe prezanton drejtori si organ ekzekutiv

10

• Ndi!1·111ari:Ja Puh/ike Banesore Shi'nimr:I per Posyvmt Financiarr: me dhe per vi/in qe perji.1ndo11 me 3 J Dhietor 20 ! 0

2. Bazat e pergatitjes dhe Shenimet e pasqyrave financiare

2/1 Politikat kontabel,pajtueshmeria, krahasueshmeria

Politikat e pranuara per pergatitjen e Pasqyrave financiare, qe perfshijne metodat e zgjedhura te kontabilitetit jane Standardet Kosovare te Kontabilitetit te aprovuara nga Bordi i Raportimit Financiar te Kosoves si dhe kerkesat tjera per raportim qe jane te parashikuara me ligj . Periudha raportuese perfshin nje periudhe dymbedhjete mujore duke fi.lluar prej 01 Janarit deri me 31 Dhjetor te vitit raportues.

2/2 Bazat per pergatitje

Pasqyrat financiare jane prezantuar ne EURO ,valuta funksionale brenda territorit te Kosoves. Pasqyrat Financiare jane te pergatitura ne pajtueshmeri me bazen e kostos historike (ne momentin e ndodhjes) dhe parimit akrual. Pasqyrat financiare permbajne karakteristikat kualitative ( kuptueshmerine, rendesine, sigurine, dhe krahasueshmerine), besueshmerine, jane komplete, me mundesi verifikimi, neutrale, te matura.

2/3 Transaksionet e valutes se huaj

Ne daten e transaksionit dallimet e shkembimeve te valutave te huaja,qofshin perfitim apo humbje jane te njohura automatikisht ne pasqyren e te ardhurave. Ne fund te periudhes,mjetet monetare jane te raportuara duke perdor valuten e kembimit qe eshte valide ne diten e fundit te kembimit pra ne euro.

2/4 Prona, impiantet dhe pajimet

Zerat e prones, impianteve dhe pajisjeve jane bartur sipas rivleresimit te bazuar ne vleresimin e bere nga vleresues te pavarur me 31 Dhjetor 2002, minus zhvleresimi i akumuluar pasues. Efekti i rivleresimit eshte vendosur ne llogarine e kapitalit. E gjithe prona, impiantet dhe paisjet tjera jane paraqitur sipas kostos zbrih1r per zhvleresimin e akumuluar. Kosto paraqet shpenzimet qe i atribuohen direkt pervetesimit te njesive (zerave).

Kostot pasuese jane perfshire ne vleren bartese te aseteve apo jane njohur si asete re ver;anta, sir;

ka gene me e pershtatshme, vetem atehere kur perfitime ekonomike te mundshme lidhur me kete

mund te rrjedhin ne K.ompani dhe kostoja e mjetit mund te matet besueshem. Te gjitha kostot

tjera per riparime dhe mirembajtje ngarkohen ne pasqyren e te ardhurave gjate periudhes

financiare ne te cilen kane ndodhur. Toka nuk eshte e zhvleresuar. Zhvleresimi ne pasurite tjera

eshte bere me metoden drejtvizore per te alokuar kostot e tyre ose shumat e rivleresuara te

vlerave te mbetura mbi jeten e perdorimit te parashikuar sir; vijon:

Ndertesat dhe infrastrukh1ra

Veturat

Kompjuteret, Pajisjet e Zyres,

5%

20%

20%

11

• Pub!ikc

me dhe per vi/ in q,/ p iJrjimdon me 31 Dhjetor 2010

2/ 5 Paraja dhe ekuivalentet e parase

Paraja dhe ekuivalentet e parase perbehen nga paraja ne Arke dhe ne banke.

2/ 6 Llogarit e pagueshme:

Llogarit e Pagueshme njihen kur shuma eshte e percaktueshme dhe obligimi per te paguar kete shume ekziston si rezultat i veprimtarive ekonomike. Ato paraqiten sipas kostos.

2/7 Llogarit e Arketueshme

Kerkesat jane te regjistruara ne bilancin e gjendjes ne shumat e caktuara dhe paraqesin pjesen e papaguar te shitjeve nga bleresit. Ne kuader te ketyre llogarive marrin pj ese edhe Llogari te Arketueshme te cilat kurre nuk priten te arketohen, nuk eshte bere ndonje korrigjim i Llogarive te Arketueshme pasi qe nuk jane kthyer padite nga Gjykata.

2/8 Stoqet

Vlera e stoqeve paraqet me te uleten e kostos apo vleres neto te realizueshme. Vlera neto e realizueshme eshte c;:mimi shites ne rrjedha te zakonshme te biznesit, zvogeluar per koston e kompletimit, marketingut dhe shperndarjes. Kostoja parimisht eshte percaktuar ne baza te c;:mimit mesa tar.

2/9 Njohja e te hyrave dhe shpenzimeve

Te hyrat njihen kur eshte mundesia e perfitimeve ekonomike lidhur me rrjedhen e transaksioneve te ndermarrjes dhe kur shuma e te hyrave mund te matet besueshem. Te hyrat njihen sipas parimit akrual, ne momentin e fitimit.

Shpenzimet njihen ne pasqyren e te ardhurave ne krye11en e sherbimit ose ne daten e origjines. Shpenzimet njihen sipas parimit akrual, ne momentin e ndodhjes.

2/10 Tatimi ne fitim

Bazuar ne Ligjin mbi Tatimin ne Fitim te Korporatave 03-L-113 ne fuqi 01 J anar2009, nga Kompania kerkohet te paguaje norme te takses nga 10% te fitimit te tatueshem per vitin 2010 clhe per vitin 2009, qe kalkulohet ne pasqyren vjetore kthyese te tatimit ne fitim. Tatimi ne fitim i sh tyre eshte parashikuar ne teresi, duke perdorur metoden e detyrimeve, ne arritjen e cliferencave te perkohshme ne mes te bazes se taksave te pasurise dhe detyrimeve dhe vleren bartese te tyre per qellime te prezantimit ne pasqyrat financiare. Tatimi i shtyre percaktohet duke perclorur normen e tatimit qe eshte ne fuqi deri ne daten e bilancit te gjendjes dhe pritet te aplikohet kur pasuria prej tatimit te shtyre te realizohet apo detyrimi i tatimi te sh tyre eshte percaktuar. Kompania nuk ka njohur asnje detyrim apo pasuri per tatim te shtyre me 31 Dhjetor 2010.

12

Ndi!rmm·1.iu Publik.c Banesorc Pasc1Jrat per vi tin perfimdon me 31 10 I 0

3. Prona, impiantet dhe pajimet

Mobile per Pajisje Objektet Automjetet zyre kompjuterike Te tjera Totali

Kosto / Rivleresimi

Me 1 J anar 2010 14,250,675 49,758 87,563 102,269 64,366 14,554,631

Ble1iet gjate vitit 22,589 9,61 3 11 ,682 2,121 46,004

Transferimet gjate vitit

Shitjet / H edhjet gjate vitit (80,074) (80,074)

Me 31 Dhjetor 2010 14,193,190 49,758 97,176 113,951 66,487 14,520,561

Zhvleresimi i Akumuluar

Me 1 J arrar 2010 (6,'.27 1,623) (43,63 1) (79,352) (83,546) (57, 1.S l) (6,.S35,303)

Zhvleresimi i vitit (496,952) (6,127) (9,822) (15,768) (6,806) (535,476) Rregullimet e lidhura me shitje/ hedhje 30,506 30,506

Me 31 Dhjetor 2010 (6,738,070) (49,758) (89,174) (99,314) (63,958) (7,040,273)

Viera neto ne libra

Me 1 J anar 2010 7,979,052 6,127 8,211 18,723 7,215 8,019,327

Me 31 Dhjetor 2010 7,455,120 (0) 8,002 14,637 2,529 7,480,288

Humbjet kapitale jane si pasoj e rrenimeve te objekteve afariste te N PB-es. Drenimet jane bere te rrethrrotullimi ne hyrje te Prishtines,nga ana e Fushe Kosoves,(c;rnimi i kostos ka qen 80,074 €, pjesa e shlyer /zhvleresuar ka qen 30,506 €)

13

Ndi:!rman:ja Publike Bam:sore Shi!nimet per Pasqvmt Financiare me dhe per vii in qe perjimdon me 31 Dhjetor 20 /0

4. Stoqet

Stoqet per shitje

Stoqet ne depo Lenda e pare

Inventar ne perdorim

Material jashte perdorimi

Me 31 Dhjetor 2010 Me 31 Dhjetor 2009

316,705 16,075

340

13,365

346,485

15,479

340

15,819

5. Llogarite e arketueshme dhe kerkesat tjera

Me 31 Dhjetor 2010 Me 31 Dhjetor 2009 Te arkeh1eshmet tregtare

Kerkesat nga qeraja 3,272,672 3,336,396 Kerkesat nga bashkuest e mjeteve 937,129 Kerkesat nga shitja e objekteve 1,252,678 Kerkesat e dyshimta 1,091,779 1,092,431 Korigjimi i vleres se kerkesave nga 9era1a (449,778} (449,778)

4,851,803 5,231,727

Te arkeh1eshmet e tjera

A vanset tek furnizuesit 476,385 314,333

Parapagimet tjera 37,136 150,455

Tatimi ne fitim 3,501 Te arkeh1eshmet e tjera 7,406 19,264

524,428 484,052 Total llogarite e arketueshme dhe kerkesat tjera

5,376,231 5,715,779

Tabela e meposhtme permbledh levizjet e llogarise se provizionit te borxheve te keqija:

Me 01 Janar

Lejimet per Vitin

Me 31 Dhjetor

Me 31 Dhjetor 2010 Me 31 Dhjetor 2009

449,778 449,778

449,778 449,778

14

I I

Ndi!l'man:ja Puh/ike Banesore S'hi!nimet per Pasqvrat Finonciare me dhe per vi/in qe petjimdon me 3 J Dhietor 20 I 0

6. Paraja dhe ekuivalentet e parase

Me 31 Dhjetor 2010 Me 31 Dhjetor 2009

Llogarite rrjedhese me bankat lokale 463,934 67,026

Paraja ne arken devizore 1,131 1,131

Paraja ne arke 985 2,325

Total paraja 466,049 70,482

7. Llogarite e pagueshme dhe detyrimet tjera

K.reditoret Tregtar

Kuvendi Komunal Prishtine

Ramiz Sadiku

Monting

KEK-u

Tjere

Total llogarite e pagueshme

8. Te hyrat e shtyera

Objekti fakulteti Ekonomik

Objekti "Eqrem Qabej" (Pal Palucaj)

Objekti rruga banesore 9 / 4 Dardani

Objekti afarist banesor "Kroi i bardhe"

Te t'era

Me 31 Dhjetor

Me 31 Dhjetor 2010 Me 31 Dhjetor 2009

53,482

15,743

2,254

4,792

9,356 51,717

32,145 105,200

Me 31 Dhjetor 2010 Me 31 Dhjetor 2009

33,557

6,006,877

25,672

805

6,066,910

33,557

5,333,406

25,672

844,013

171,317

6,407,965

15

Nder111arrja Puhlike Banesore She11i111c1 per Posqyrat Fincmciarc me dhe per vi tin qe pe1.fi111do11 me 31 Dhjetor 2010

9. Detyrimet tjera

Detyrimet ndaj punetoreve per paga

Det:yrimet per TVSH

Detyrimet per kontribute ne paga

Detyrumet per tatime ne paga

Total detyrimet tjera

10. Te hyrat operative

Te hyrat nga shitja e lokaleve

Te hyrat nga sherbimet

Te hyrat nga qiraja

Te hyrat tjera

Total te hyrat nga shitja

11. Kosto e objekteve te shitura

Objekti ne ndertim-Kroi I Bardh

Minu s: o bjek tet te mbetur:i ne sroc1e

Kosto e objekteve te shitura

Me 31 Dhjetor 2010 Me 31 Dhjetor 2009

1

6,289

5,017

3,159

14,466

4,615

15,494

20,109

Viti qe perfundon me 31 Dhjetor

2010 2009

844,013

30,277

816,099 880,382

1,488 2,770

1,691,877 883,152

Viti qe perfundon me 31 Dhjeror

2010 2009

772,548

(316,705)

455,842

16

...

Ndermcm ja Puhlike Bonesore Shenimer per Pasqymt Finonciare me: dhe per l'ihn qe perfundon me 31 Dhjetor 2010

12. Kosto e personelit

Pagat

Kontributi pensional

Total Kos to e personelit

13. Shpenzimet tjera operative

Furnizime per zyre

Reprezentacioni

Sigurimi

Sherbimet e kontraktuara

Tatimi ne prone

Riparimi dhe mirembajtja

Material et

Komunikimi

Komunale

Shpenzimet e taksave gjygjsore

Shpenzimet gjygjsore

Shpenzimet per sport dhe rekreacion

Shpenzimet e tjera

Total shpenzimet operative

Viti qe perfundon me 31 Dhjetor

2010 2009

474,453

23,759

498,212

457,765

55,061

512,826

Viti qe perfundon me 31 Dhjetor

2010 2009

6,361

2,743

600

40,563

18,784

7,406

12,457

9,173

2,723

37,948

4,270

17,018

160,046

6,302

9,01 3

16,669

4,502

40,582

17,060

2,096

11 ,643

6,638

15,040

129,545

17