NAKİT TALEP AKTARIM SİSTEMİ (NTAS)

T.C. BAŞBAKANLIK Hazine Müsteşarlığı

NAKİT TALEP AKTARIM SİSTEMİ (NTAS)

T.C.Başbakanlık

Hazine Müsteşarlığı

Sunum Planı

Mevzuat NTAS Nedir? NTAS’ın Amaçları Nakit Programının Hazırlanması Revize Talep İşlemleri NTAS’ın Diğer Kamu Mali Yönetim Bilgi Sistemleriyle

İlişkisi NTAS’ın Etkin Kullanımı NTAS’tan Örnek Görüntüler

T.C.Başbakanlık


Mevzuat

4749 sayılı Kanun 14 üncü Maddesi Değişik 4 üncü fıkrası ve 14/A Maddesi

• 14 üncü Madde Değişik 4 üncü Fıkra: ‘‘Müsteşarlık tarafından nakit aktarımı yapılan kamu kurum ve kuruluşları Müsteşarlıkça talep edilen her türlü bilgiyi ve bankalar ile diğer finansal kuruluşlar ise kamu kurum ve kuruluşlarına ait her türlü varlık ve yükümlülüklere ilişkin bilgileri belirlenen usul ve esaslar çerçevesinde Müsteşarlığa vermekle yükümlüdür.’’

• 14/A Maddesi I Bendi: 14 üncü maddesinin dördüncü fıkrası gereğince istenecek her türlü bilgi ve belgenin belirlenen usul ve esaslar çerçevesinde verilmemesi hallerinde, söz konusu yükümlülükleri yerine getirmeyen kişiler hakkında 1070 Türk Lirası idari para cezası uygulanır.

• İdari para cezalarının verilmesini gerektiren fiillerin üç yıl içerisinde tekrarı halinde, verilen para cezası iki katı, aynı süre içerisinde ikinci ve müteakip tekrarı halinde ise üç katı artırılarak uygulanır.

T.C.Başbakanlık


Mevzuat

Kamu Kurum ve Kuruluşlarının Nakit Taleplerinin Hazırlanması ve Hazine Müsteşarlığına Bildirilmesine İlişkin Yönetmelik

• Amaç ve Kapsam: MADDE 1 – (1) Bu Yönetmeliğin amacı, kamu kurum ve kuruluşlarının nakit taleplerinin Müsteşarlığa iletilmesine ilişkin usul ve esasları düzenlemektir.

• (2) Bu Yönetmelik, 10/12/2003 tarihli ve 5018 sayılı Kamu Malî Yönetimi ve Kontrol Kanununa ekli (I), (II) ve (IV) sayılı cetvellerde yer alan kamu kurum ve kuruluşlarını kapsar.

T.C.Başbakanlık


Mevzuat


Nakit Taleplerinin Hazırlanması (MADDE 4)• (1) Kamu kurum ve kuruluşlarının nakit talepleri 5018 sayılı

Kanun ile malî hizmetler birimlerine verilmiş olan görevleri yürüten birimlerce yapılır.

• (2) Kamu kurum ve kuruluşlarınca, merkez ve taşra birimlerine ilişkin nakit taleplerinin hazırlanmasında; • a) Ayrıntılı harcama/finansman programları çerçevesinde

serbest bırakılan veya bırakılacak bütçe ödeneklerini ve bu ödeneklerden emanete alınan veya alınacak tutarları,

• b) Yıl geçişlerinde, planlanan ayrıntılı harcama/finansman programlarındaki ödenek talepleri, önceki yıl gider gerçekleşmeleri ile cari yılda emanete alınan tutarları,

• c) Faaliyetleri kapsamında kesinleşmiş veya doğabilecek ödeme yükümlülükleri,

• İlgili tebliğ kapsamındaki kaynakları, dikkate alınır.

T.C.Başbakanlık


Mevzuat


Nakit Taleplerinin Bildirimi (MADDE 5)• Kapsam dahilindeki kuruluşlar nakit taleplerinin olup olmadığına

bakılmaksızın bildirim yapmakla yükümlüdür.• NTAS üzerinden bildirilmelidir. Ayrıca resmi yazı veya e-posta ile

bildirim yapılmaz.• Her ayın en geç son iş gününden 4 iş günü öncesine kadar

bildirilir. • Gerekli olduğu hallerde sadece içinde bulunulan aya ilişkin

olmak kaydıyla revize nakit talebi yapılır.• 5018 sayılı Kanun’un IV sayılı cetvelinde yer alan Sosyal

Güvenlik Kurumu günlük olarak nakit talebinde bulunur.• Kamu kurum ve kuruluşları, nakit harcamalarını, nakit aktarım

programı çerçevesinde ve öngörülmeyen nakit çıkışlarına sebebiyet vermeyecek şekilde yürütür.

T.C.Başbakanlık


Mevzuat


Nakit Taleplerinin Karşılanması (MADDE 6)• Müsteşarlık nakit taleplerinin aylık nakit programı çerçevesinde

değerlendirerek kurum bazında aylık nakit programı hazırlar ve kurumlara bildirir.

• Nakit aktarım programında kamu kurum ve kuruluşlarının revize talepleri ile Hazine finansman imkanları dikkate alınarak değişiklik yapılabilir

• Revize edilmeyen nakit talepleri karşılanmaz.• Nakit talebinin karşılanabilmesi için gerekli bütün işlemlerin

tamamlanmış olması gerekir: Bunlar: • Ödeneğin Maliye Bakanlığı tarafından serbest bırakılması• Kuruluşun harcamayı ödenek gönderme belgesine bağlaması• Bu işlemin Maliye Bakanlığınca onaylanması• Kurumun bağlı bulunduğu muhasebe birimince KBS’ye girişin

yapılmış olması• İlgili tutarın Hazine Nakit Programında olması ve ödeme

gününün gelmiş olması (ÖRNEK: Üniversitelere ödemelerin Salı günü yapılması gibi)

T.C.Başbakanlık


KAF-NYD

Mevzuat


Sorumluluk ve Yaptırım (MADDE 7 ve 8)• Bu işlemlerin yürütülmesinden, 5018 sayılı Kanun ile malî

hizmetler birimlerine verilmiş olan görevleri yürüten birim yöneticileri sorumludur.

• Nakit taleplerinin belirtilen süreler içerisinde NTAS üzerinden Müsteşarlığa iletilmemesi durumunda, Yönetmeliğin 7nci maddesi birinci fıkrasında sayılan kişiler hakkında, 28/3/2002 tarihli ve 4749 sayılı Kanunun 14/A maddesinin birinci fıkrasının (ı) bendi uyarınca idari para cezası uygulanır. Söz konusu sürelere ilişkin ihlalin tespitinde NTAS kayıtları esas alınır.

T.C.Başbakanlık


NTAS Nedir?

Hazine Müsteşarlığının kamunun nakit ödemelerini tahmin etmek için kullandığı sistemdir.

Kurumların nakit talepleri anlık ve elektronik olarak web üzerinden alınmakta veri girişlerine ilişkin uyarı e-postaları gibi çeşitli bilgiler ilgili kurumlara bu sistem üzerinden geri bildirilmektedir.

T.C.Başbakanlık


KAF-NYD

NTAS’ın Amaçları

Harcamacı kurumların cari ve ileri dönemlere ilişkin nakit ihtiyaçlarını ayrıntılı olarak tespit etmek

Kuruluşların acil nakit ihtiyaçlarını revize talep bildirimi ile tespit etmek

Kurumlarla gerektiğinde daha kolay bir şekilde iletişime geçmek ve bilgilendirme yapmak

T.C.Başbakanlık


KAF-NYD

Nakit Programının Hazırlanması

Her ay, takip eden üç aya ilişkin bildirilen nakit talepleri çerçevesinde nakit programı hazırlanır.

Nakit programı hazırlanırken kuruluşların geçmiş dönemdeki harcama performansları (talep-gerçekleşme), ödenek ve kaynak durumları göz önüne alınır.

Kuruluşlar bazında hazırlanan nakit programı ilgili kuruluşlara gönderilir.

T.C.Başbakanlık


KAF-NYDKAF-NYD

Nakit Talep ve Gerçekleşme Farkları Başarılı Örnekler

2013 (bin TL)

TALEP GERÇEKLEŞME FARK TALEP-

GERÇEKLEŞME ORANI

A 49.116 46.306 2.810 94%

B 75.000 72.794 2.206 97%

C 49.650 49.185 465 99%

D 51.500 54.144 -2.644 105%

E 26.400 28.892 -2.492 109%

T.C.Başbakanlık


KAF-NYDKAF-NYD 13KAF-NYD 13

Nakit Talep ve Gerçekleşme Farkları Başarısız Örnekler

2013 (bin TL)

TALEP GERÇEKLEŞME FARK TALEP-

GERÇEKLEŞME ORANI

F 51.500 2.155 49.345 4%

G 88.000 5.331 82.669 6%

H 152.500 10.252 142.248 7%

I 519.000 89.127 429.873 17%

J 475.005 109.409 365.596 23%

K 351.000 93.511 257.489 27%

L 23.900 29.526 -5.626 124%

M 22.050 30.506 -8.456 138%

N 33.369 58.745 -25.376 176%

T.C.Başbakanlık


KAF-NYD 14KAF-NYD 14KAF-NYD 14KAF-NYD 14

NTAS Üzerinden Geri Bildirim

T.C.Başbakanlık


KAF-NYD 15KAF-NYD

Haftalık Ödeme Tutarının Belirlenmesi

Üniversiteler için ödeme günü Salı günü olarak belirlenmiştir.

Her hafta Pazartesi günleri öğleden sonra Üniversitelerin ödeme programı hazırlanmaktadır.

T.C.Başbakanlık


KAF-NYD 16KAF-NYD 16KAF-NYD

Revize Talep İşlemleri

Kuruluş T. Hafta (T+1). Hafta (T+2). Hafta (T+3). Hafta

X 1500 1500 1500 1500


X 1000 1000 1000 1000


X 1000 1500 1000 1000


X 0 500 0 0

(T+1). Hafta Yapılması Gereken Revize Talep

İlgili Ay İçin Kuruluş Talebi (Personel Hariç)

İlgili Ay İçin Geri Bildirim (Personel Hariç)

(T+1). Hafta Kuruluşun Nakit İhtiyacı

T.C.Başbakanlık


KAF-NYD 17KAF-NYD 17KAF-NYD

Revize Talep İşlemleri

Kuruluşun (T+1). hafta için nakit ihtiyacının 1.500 olması durumunda Hazine nakit programında belirtilen tutar (1.000) dikkate alınarak revize talep sisteme girilir.

Kuruluşların ödeme tutarları kesinleştirilirken HMBS üzerinden alınan revize talepler dikkate alınarak ilgili kuruluşun nakit programı güncellenir.

T.C.Başbakanlık


KAF-NYD 18KAF-NYD 18KAF-NYD 18KAF-NYD

Ödeme Programının Kesinleştirilmesi

Ertesi güne ilişkin ödeme tutarları belirlenirken; ilgili hafta için nakit programı ve revize nakit talepleri dikkate alınarak son haline getirilen Hazine nakit programı ile günlük olarak KBS üzerinden alınan Kuruluşların nakit taleplerine ilişkin rapor kullanılmaktadır.

Bahse konu nakit talepleri ve hazine nakit programı doğrultusunda hazırlanan ödeme programına e-posta, telefon, fax vb. aracılığı ile tarafımıza iletilen nakit talepleri dikkate alınmamaktadır.

T.C.Başbakanlık


NTAS’ın Diğer Kamu Mali Yönetim Bilgi Sistemleriyle İlişkisi

Harcama Yetkilileri

Ayrıntılı Harcama Programı/ Ödenek Serbest Talebi

Strateji Birimleri

Ödenek Gönderme

Belgesi

Kontrol

Say2000i/KBSÖdeme Emri Belgesi

Muhasebe Birimleri


T.C.Başbakanlık


Say2000i/KBS

Muhasebe Birimleri

Günlük Nakit Talepleri

NTAS

Strateji ve Muhasebe Birimleri

Nakit Programı E-Mail

TCMB

Nakit Transferi/EFT

NTAS’ın Diğer Kamu Mali Yönetim Bilgi Sistemleriyle İlişkisi

T.C.Başbakanlık


KAF-NYD 21KAF-NYD 21KAF-NYD 21KAF-NYD 21KAF-NYD

NTAS’ın Etkin Kullanımı

Harcamacı birimler nakit taleplerini doğru tahmin ettikleri takdirde, taleplerinin tamamı Hazine Nakit Ödeme Programına alınmaktadır. Yüksek nakit talebinde bulunmalarına ve talepleri Hazine’nin nakit programına alınmasına rağmen zamanında harcama yapamayan kuruluşlar, gerek harcama performansları gerekse de banka mevduatları dikkate alındığı için izleyen dönemlerdeki taleplerinin karşılanmasında problem yaşamaktadırlar.

T.C.Başbakanlık


KAF-NYD 22KAF-NYD 22KAF-NYD 22KAF-NYD 22KAF-NYD 22KAF-NYD

NTAS’ın Etkin Kullanımı

Revize taleplerin, Hazine’nin e-mail ile geri bildirim yaptığı nakit programı tutarları ve önceki gerçekleşme miktarları göz önünde bulundurularak ve ihtiyaç halinde yapılması gerekmektedir. Netice itibarıyla, ne kadar iyi tahmin ve izleme gerçekleştirilirse o kadar iyi nakit plan ve programı hazırlanabilmektedir.

T.C.Başbakanlık


NTAS’tan Örnek Görüntüler - 1

T.C.Başbakanlık



T.C.Başbakanlık


TEŞEKKÜRLER

NAKİT TALEP AKTARIM SİSTEMİ (NTAS)

Documents

Transcript of NAKİT TALEP AKTARIM SİSTEMİ (NTAS)