MONA LAMA, S.A. DE C.V.

DATOS COMPLEMENTARIOS PARA ELABORAR LA DECLARACION ANUAL DE ISR DE 2014.

1.- REALIZAR LOS AJUSTES NECESARIOS PARA EL CIERRE DEL EJERCICIO.

2.- EN EL MES DE MAYO DE 2014, SE LLEVARON A CABO DOS ASAMBLEAS GENERALES DE ACCIONISTAS: UNA ORDINARIA EN LA CUAL, EN UNO DE LOS ACUERDOS SE DETERMINO REPARTIR $ 13,000, 000.00 DE DIVIDENDOS Y UNA EXTRAORDINARIA EN LA CUAL SE ACORDO UN INCREMENTO DEL CAPITAL SOCIAL POR $ 10, 000, 000.00 A VALOR NOMINAL, EL CUAL SE SUSCRIBIO POR NUEVOS SOCIOS.ADEMAS EN LA ASAMBLEA ORDINARIA, SE DIO LECTURA AL INFORME SOBRE LA REVISION DE LA SITUACION FISCAL DE LA EMPRESA, CONFORME LO DISPONEN LAS DISPOSICIONES FISCALES. EN EL MES DE OCTUBRE, EN SEGUNDA ASAMBLEA ORDINARIA SE ACORDO QUE LOS ACCIONISTAS HICIERAN UNA APORTACION ADICIONAL DE CAPITAL PARA QUE EN FECHA FUTURA ACORDADA SE PROTOCOLICE.

3.- AL 31 DE ENERO DE 2014, SE DEBIAN $ 31,310.34 DOLARES AMERICANOS AL TIPO DE CAMBIO DE $14.50 POR DÓLAR. EL 16 DE FEBRERO DE 2014, SE LIQUIDA TODA LA DEUDA AL TIPO DE CAMBIO DE $14.95 POR DÓLAR.

4.- EL 8 DE SEPTIEMBRE SE ADQUIERE EQUIPO DE COMPUTO POR $ 17,000.00, EL 20 DE NOVIEMBRE SE ADQUIERE UNA CAMIONETA PARA REPARTO POR $300,000.00, EL 18 DE SEPTIEMBRE SE VENDIO UN VEHICULO JETTA EN $ 140,000.00 QUE HABIA SIDO ADQUIRIDO EL 16 DE MAYO DE 2011. LAS DEMAS INVERSIONES SE DEPRECIARON Y AMORTIZARON SOBRE SU VALOR EN LIBROS SIN CONSIDERAR VALOR DE DESECHO Y CON TASAS FISCALES, TOMANDO COMO MES DE ADQUISICION GENERAL DICIEMBRE DE 2010.

5.- LOS PRODUCTOS FINANCIEROS SE REFIEREN A INTERESES COBRADOS POR LAS INVERSIONES TEMPORALES QUE NOS PAGARON AL FINAL DE CADA MES.

6.- LA DECLARACION DEL ISR DE 2013, FUE PRESENTADA EL 31 DE ENERO DE 2014.

7.- LA ESTIMACION PARA CUENTAS INCOBRABLES SE CALCULO EN UN 2% SOBRE EL SALDO FINAL DE CLIENTES.

8.- PARA DETERMINAR LOS INPC’s DE 2014, SE LE ADICIONARA AL ULTIMO INDICE CONOCIDO UN 0.5% Y A PARTIR DE AHÍ SE LE IRA AUMENTANDO DICHO PORCIENTO AL NUEVO INDICE OBTENIDO HASTA LLEGAR A DICIEMBRE 2014.

9.- SE RECALCULARAN LOS PAGOS PROVISIONALES DE ISR DE 2014, CALCULANDO LOS ACCESORIOS CORRESPONDIENTES EN CASO DE EXISTIR DIFERENCIAS.

10.- LA CUENTA DE DEUDORES DIVERSOS REPRESENTA SALDOS A CARGO DE FUNCIONARIOS Y EMPLEADOS.

11.- LA CUENTA DE GASTOS DE VENTA SE REFIERE A FLETES PAGADOS A TRANSPORTISTAS PARA EL ENVIO DE MERCANCIAS A NUESTROS CLIENTES.

12.- LA CUENTA DE PAGOS ANTICIPADOS SE REFIERE A LA PARTE DEVENGADA EN ENERO 2014, DE UNA PRIMA DE POLIZA DE SEGURO CONTRA INCENDIO QUE SE CANCELO. 13.- EN LA CUENTA DE GASTOS PENDIENTES DE PAGO, EL SALDO DE ENERO 2014, SE REFIERE A FLETES APASIVADOS EN 2013, EFECTIVAMENTE PAGADOS EN FEBRERO 2014, ASI COMO A LOS SALDOS DE OCTUBRE, NOVIEMBRE Y DICIEMBRE 2014, QUE SE APASIVARON Y QUE SE PAGARON HASTA 2015.

14.- PAPELES DE TRABAJO SUGERIDOS:a) DEL RESULTADO FISCAL Y DEL ISR A PAGAR EN SU CASO.b) DE LOS INGRESOS ACUMULABLESc) DE LAS DEDUCCIONES AUTORIZADASd) DE LA DETERMINACION DE LA PTU e) DE LA DETERMINACION DEL SALDO PROMEDIO ANUAL DE LOS CREDITOS Y DEUDAS, Y DEL AJUSTE ANUAL POR INFLACION.f) DE LA DETERMINACION DE LA GANANCIA O PERDIDA POR ENAJENACION DE ACTIVOS FIJOS.g) DEL CALCULO DE LA DEDUCCION POR SUELDOS Y SALARIOS.h) DE LA CUENTA DE CAPITAL DE APORTACIONES (CUCA).i) DE LA CUENTA DE UTILIDAD FISCAL NETA (CUFIN).

16.- ALGUNAS CIFRAS AL 31 DE DICIEMBRE DE 2013:A) SALDO DE CUFIN $ 40, 668,000.00B) SALDO DE LA CUCA $ 48, 035,000.00C) COEFICIENTE DE UTILIDAD 2012 0.0357D) COEFICIENTE DE UTILIDAD 2013 0.0602

CONCEPTO GASTOS GENERALES

GASTOS FINANCIEROS

SUELDOS Y SALARIOS (1) 539,304VACACIONES Y PRIMA VACACIONAL(2)

1,723

AGUINALDOS (3) 132,179

DIAS FESTIVOS AL PERSONAL (4) 3,907GASTOS DE VIAJE 91,906MANTENIMIENTO Y CONSERVACION 20,243HONORARIOS 157,905MULTAS 8,078PAPELERIA Y UTILES DE OFICINA 26,423CORREOS TELEFONOS Y TELEGRAFOS 780,384INTERESES PAGADOS A INST. FINANCIERAS

66,741

SEGUROS Y FIANZAS 403,735CONSUMO DE RESTAURANTES 9,763ENERGIA ELECTRICA 52,258

DONATIVOS 50,000CUOTAS AL IMSS 89,8475% INFONAVIT 33,6902% RETIRO, CESANTIA YU VEJEZ 42,281IMPUESTO ESTATAL S/NOMINAS 16,019COMBUSTIBLES Y LUBRICANTES (5) 8,355COMISIONES BANCARIAS 32,259

MONA LAMA, S.A. DE C.V.

RELACION DE GASTOS CONTABLES 2014.

$ 2, 468,000.00 $ 99,000.00NOTAS ACLARATORIAS:

1) CORRESPONDE A 12 TRABAJADORES QUE GANAN ARRIBA DEL SMGAG.2) PRIMA VACACIONAL DE DOS TRABAJADORES EN PARTES IGUALES.3) CORRESPONDE A 12 TRABAJADORES.4) CORRESPONDE A TRES TRABAJADORES EN PARTES IGUALES.5) LOS COMPROBANTES LOS PAGO EL ADMINISTRADOR UNICO EN EFECTIVO Y

SE LE REPUSIERON CON CHEQUES.6) EN 2013 SE PAGO A LOS 12 TRABAJADORES LO SIGUIENTE:

SUELDOS $518,562.00. PRIMA VACACIONAL $3,000.00 A 5 TRABAJADORES EN PARTES IGUALES. AGUINALDOS $110,149.00. DIAS FESTIVOS $6,815.00 ENTRE6 TRABAJADORES EN PARTES IGUALES. PTU $500,000.00 ENTRE 12 TRABAJADORES.