Modello 770 - spssoft.it · sistema l‟attivazione del codice anagrafico nel modulo fiscale. ......

Manuale Operativo

Modello 770

UR0707076010

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elettronico, meccanico o altri, senza la preventiva autorizzazione di Wolters Kluwer Italia s.r.l.

I manuali/schede programma sono costantemente aggiornate, tuttavia i tempi tecnici di redazione possono

comportare che le esemplificazioni riportate e le funzionalità descritte non corrispondano esattamente a quanto disponibile all‟utente.

Wolters Kluwer Italia Modello 770 Pag. 3/58 Manuale Operativo - UR0707076010

INDICE

INTRODUZIONE .................................................................................................................................. 5 Informazioni sulla procedura ............................................................................................................... 5

COMPILAZIONE DELLE DICHIARAZIONI ................................................................................................... 6 Inserimento di una nuova dichiarazione ............................................................................................... 6 Richiamo di una dichiarazione già attivata ............................................................................................ 6 Ambiente di lavoro ............................................................................................................................. 6 Modalità di gestione quadro Lavoro Autonomo e Provvigioni ................................................................. 8 Operazioni societarie straordinarie e successioni - Modalità di gestione ................................................ 10

GESTIONE DATI MODELLO ................................................................................................................... 12 Quadro “Lavoro Dipendente/Assimilati/Assistenza Fiscale” .................................................................. 12 Arrotondamento delle cifre dell‟INPS, INPDAP, IPOST ......................................................................... 12 Frontespizio ..................................................................................................................................... 12 Versamenti ...................................................................................................................................... 15 Redditi lavoro ................................................................................................................................... 20 Altri redditi ....................................................................................................................................... 23 Visualizza ......................................................................................................................................... 28 Utilità .............................................................................................................................................. 30 AU – Altre Utilità............................................................................................................................... 32

GESTIONE ANALITICA ........................................................................................................................ 35 Gestione documenti .......................................................................................................................... 35 Gestione pagamenti .......................................................................................................................... 38 Gestione versamenti ......................................................................................................................... 39 Stampa movimenti ........................................................................................................................... 40 Stampa versamenti ........................................................................................................................... 40 Stampa registro compensi ................................................................................................................. 41 Stampa certificazione ........................................................................................................................ 41 Modulistica versamenti ..................................................................................................................... 42 Generazione automatica pagamenti ................................................................................................... 43 Prospetto R/A – INPS ....................................................................................................................... 43 Contributi INPS ................................................................................................................................ 43 Cancellazione documenti ................................................................................................................... 44

STAMPE SIMULATE MODELLI ................................................................................................................ 45

MODULISTICA E TELEMATICO .............................................................................................................. 46 Stampe ministeriali ........................................................................................................................... 46 Gestione intermediario / Telematico .................................................................................................. 48

STORICIZZAZIONE DICHIARAZIONI ...................................................................................................... 49

GESTIONE DATI COSTANTI .................................................................................................................. 50 Dati costanti di studio ....................................................................................................................... 50 Caricamento onorari ......................................................................................................................... 50 Codice tributo per Tipo Modulo.......................................................................................................... 50

PROGRAMMI DI UTILITÀ ..................................................................................................................... 51 Elaborazioni riepiloghi ....................................................................................................................... 51 Abilitazione modello .......................................................................................................................... 51 Azzeramento modello anno precedente .............................................................................................. 51 Stampa / Travaso da parcellazione .................................................................................................... 51 Cancellazione sostituti....................................................................................................................... 51 Suddivisione archivi operatore ........................................................................................................... 52 Estrapolazione Files .......................................................................................................................... 52 Forzatura dichiarazione stampata ...................................................................................................... 52 Duplicazione movimenti Contabilità Esterne ....................................................................................... 52 Somma progressivi per trasformazione .............................................................................................. 52 Varia codice versamento ................................................................................................................... 52 Import/Export dati ............................................................................................................................ 53 Travaso dati INAIL AP....................................................................................................................... 53 Progressivo Comunicazione unico LD ................................................................................................. 53 Tabulato incongruenze anagrafiche ................................................................................................... 53 Sproteggi dichiarazione ..................................................................................................................... 54


Export quadri in Excel ....................................................................................................................... 54 Tabulato percipienti con doppia sezione fiscale – Quadro LD ............................................................... 54 Tabulato percipienti con sola testata – Quadro LD .............................................................................. 54 Disabilita quadri stampati .................................................................................................................. 54

STAMPE DI UTILITÀ ........................................................................................................................... 55 Certificazione da quadri .................................................................................................................... 55 Stampa Utili corrisposti ..................................................................................................................... 55 Stampa etichette .............................................................................................................................. 55 Stampa prospetto lavori .................................................................................................................... 55 Elenco anagrafiche ........................................................................................................................... 56 Stampa onorari ................................................................................................................................ 56 Prospetto incongruenze .................................................................................................................... 56

RIPRISTINO ARCHIVI ........................................................................................................................ 57 Manutenzione archivi ........................................................................................................................ 57 Ricalcolo quadri Lav.Autonomo/Provvigioni e ST ................................................................................. 58


INTRODUZIONE

Informazioni sulla procedura

Come tutti gli applicativi appartenenti al progetto, anche il mod. 770 utilizza completamente i programmi di

utilità generale, il data base anagrafico, la banca dati comuni d‟Italia e le tabelle generali comuni a tutti i prodotti della collana. Si rimanda pertanto alla consultazione del manuale “Modulo base” per il reperimento

delle istruzioni operative dettagliate.

La procedura mod. 770 consente di eseguire la stampa delle dichiarazioni su modulistica prestampata, disponibile presso i rivenditori autorizzati oppure su stampanti Laser con immagine

conforme a quella ministeriale.

Per l‟utilizzo ottimale della procedura si consiglia di seguire un‟ordinata metodologia di lavoro che può essere

sintetizzata nei seguenti passi operativi: 1) Inserimento dei dati

2) Stampa di controllo

3) Prospetto avanzamento lavori 4) Stampa modelli ministeriali

5) Generazione del telematico

Descrizione delle funzioni

La procedura Mod. 770 consente la gestione di tutti i prospetti e quadri necessari per la compilazione,

controllo e stampa dei modelli ministeriali dei sostituti d'imposta tenuti all'obbligo di presentazione della dichiarazione Modello770/2007. I modelli sono suddivisi per tipologia, ossia, un Modello770/Semplificato, con

i quadri di Lavoro Dipendente / Assimilati / Assistenza fiscale, Lavoro Autonomo / Provvigioni, X e T ed un

Modello770/Ordinario con i quadri (F, G, H, I, K, L, M, O, P, Q, R, T ed X). La schermata principale proposta per la gestione dei sostituti d‟imposta è la stessa in entrambi le tipologie del modello; la differente tipologia

di dichiarazione da compilare determina l‟inibizione di alcuni quadri rispetto ad altri. Le principali funzioni di calcolo disponibili sono le seguenti:

Lavoro Dipendente / Assimilati / Assistenza fiscale;

Lavoro Autonomo e Provvigioni;

SF - Redditi di capitale, a compensi per avviamento commerciale e a contributi degli enti pubblici e

privati;

SG - Somme sulle quali è stata commisurata la ritenuta alla fonte in caso di riscatto di assicurazioni

sulla vita e di capitali corrisposti in dipendenza di contratti di assicurazione sulla vita o di capitalizzazione;

SH - Altri redditi di capitale, premi e vincite, proventi delle accettazioni bancarie nonché proventi

derivanti da depositi a garanzia di finanziamenti; SI - Utili e proventi equiparati pagati nell'anno 2006;

SK - comunicazione degli utili corrisposti da soggetti residenti e non residenti;

SL - Proventi degli O.I.C.V.M. di diritto estero da soggetti diversi da persone fisiche, nonché proventi

derivanti da partecipazione a O.I.C.V.M. non conformi alle direttive comunitarie da chiunque

percepiti; SM - Proventi degli O.I.C.V.M. di diritto estero da soggetti persone fisiche;

SO - Comunicazioni ai sensi degli artt. 6/2c e 10/1c D.Lgs n. 461 del 1997;

SP - Ritenute operate su titoli atipici;

SQ - Comunicazione dei versamenti d'imposta sostitutiva applicata sugli interessi e sugli altri frutti sui

proventi dei titoli obbligazionari, di cui al D.Lgs. n. 239 del 1996;

SR - Somme corrisposte a titolo di indennità di esproprio od altro;

ST - Prospetto delle ritenute operate, dei versamenti effettuati ed altri dati relativi al sostituto

d'imposta;

SX - Riepilogo delle compensazioni.


COMPILAZIONE DELLE DICHIARAZIONI

L‟inserimento e la manutenzione dei quadri dichiarativi avvengono mediante un unico programma attivabile

selezionando la voce “Gestione dati modello” dal menu principale. Questa scelta attiva un vero e proprio

ambiente di lavoro specificatamente progettato per consentire la massima visibilità ed operabilità sulla dichiarazione selezionata.

Inserimento di una nuova dichiarazione

Per avviare la procedura di inserimento di una nuova dichiarazione è sufficiente premere il tasto funzione Fx – Gestione Anagrafiche attivo sul campo [codice sostituto]. Il programma così attivato consente di indicare i

dati anagrafici del dichiarante richiedendo inoltre l‟inserimento di alcune informazioni integrative specifiche per il tipo di dichiarazione da gestire. Per il dettaglio dei dati richiesti si rimanda allo specifico paragrafo AN –

Sostituto, nel capitolo Gestione dati modello - Frontespizio della Guida di Riferimento.

Anche nel caso di anagrafiche già presenti nel Data Base centrale, come ad esempio aziende gestite

con una procedura contabile, questa funzione deve essere comunque eseguita per specificare al

sistema l‟attivazione del codice anagrafico nel modulo fiscale.

Richiamo di una dichiarazione già attivata

Per operare su una dichiarazione già attivata è sufficiente digitarne il codice di identificazione anagrafica nel campo [Codice sostituto]. Su questo campo è attivo il tasto funzione che consente di accedere all‟elenco

delle dichiarazioni presenti in archivio e selezionare quella desiderata. La ricerca può avvenire per Codice fiscale e Ragione Sociale ed è possibile accedere all‟elenco alfabetico di tutte le anagrafiche presenti nel Data Base centrale della procedura.

Ambiente di lavoro

Sia per i nuovi inserimenti dell‟anagrafica sia per il richiamo di una già esistente in archivio, dopo aver

specificato il codice della dichiarazione, il programma attiva il menu di selezione quadri/funzioni che consente

di procedere alla gestione dei singoli quadri di pertinenza della dichiarazione attivata, passando dalla gestione di un quadro all‟altro rimanendo nella stessa schermata. Quella proposta è costituita da due sezioni

principali, una di identificazione della dichiarazione ed un‟altra per la selezione dei quadri/funzioni da attivare.

Informazioni disponibili durante la fase di compilazione

La schermata di gestione dell‟ambiente di lavoro realizzata per la compilazione delle dichiarazioni consente

all‟operatore la costante e continua visibilità di alcune informazioni utili sulle caratteristiche e situazioni della dichiarazione trattata e della funzione in corso di svolgimento. I dati disponibili sono i seguenti:

Identificazione dichiarazione

La finestra principale della testata mantiene in evidenza i dati identificativi della dichiarazione in fase di elaborazione, visualizzando Codice sostituto, Ragione Sociale e Codice fiscale del dichiarante.

Funzione attiva

Nella casella presente nella testata della schermata di gestione dell‟ambiente di lavoro a fianco dei dati identificativi del dichiarante è visualizzato lo stato della dichiarazione (Non abilitata, abilitata, stampata).

Dopo la selezione di un quadro/funzione questa casella sarà valorizzata con una descrizione sintetica della funzione/quadro in cui si sta lavorando.

Anno fiscale

Accanto alla funzione attiva è evidenziato l‟anno fiscale di competenza della dichiarazione; lo stesso può

essere modificato mediante la procedura AF - Anno fiscale presente nel menu delle Utilità

Dichiarazione

In questo campo occorre evidenziare se si tratta di:

O = SOLO ORDINARIO 1 = SEMPLIFICATO/ORDINARIO CON ST ED SX SUDDIVISI SU PIU‟ INVII


2 = SEMPLIFICATO/ORDINARIO CON ST ED SX SOLO SU ORDINARIO

S = SOLO SEMPLIFICATO In base al tipo di invio è necessario predisporre alcuni quadri piuttosto che altri.

E‟ possibile suddividere l‟invio dell‟SX e dell‟ST se non si sono state eseguite compensazioni interne.

Lo schema sottostante spiega come valorizzare il campo [Dichiarazione] in funzione della gestione prescelta dall‟utente:

Semplificato In 2 Invii

Il test può essere compilato solo in presenza di Semplificato (Dichiarazione = [S]) o Semplificato /Ordinario

(Dichiarazione = [1]) e serve per separare i quadri di “Lavoro Dipendente” e di “Lavoro Autonomo” ed in

particolare dei rispettivi quadri ST ed SX. Qualora detto test sia valorizzato ad [S] l‟utente deve compilare anche il cod. anagrafico Intermediario restante parte; diversamente sarà segnalata un‟incongruenza che se non risolta, porterà allo scarto del file telematico contenente la dichiarazione da parte di Sogei.

Intermediario Restante Parte

Nel campo Intermediario della restante parte va indicato il codice intermediario della persona che invierà la parte restante della dichiarazione modello 770 nel caso di invio separato del Lavoro Dipendente e Lavoro

Autonomo, e dei relativi ST ed SX. La procedura segnala la mancanza del cod. anagrafico nel caso sia

impostato ad [S] il campo precedente.

Numero comunicazioni Lavoro Dipendente

Questo campo è calcolato in automatico nel momento in cui si conferma l‟abilitazione della dichiarazione in

base al numero di comunicazioni compilate presenti in archivio. Il valore proposto può essere “forzato” dall‟utente manualmente: in questo caso comparirà la lettera [M] di “manuale” accanto al relativo campo. Il

viceversa è valido, cioè dallo stato di forzatura del campo si torna a quello automatico e la procedura richiederà un ricalcolo del campo interessato.

Numero comunicazioni Lavoro Autonomo

Questo campo è calcolato in automatico nel momento in cui si conferma l‟abilitazione della dichiarazione in

base al numero di comunicazioni compilate presenti in archivio. Il valore proposto può essere forzato dall‟utente manualmente: in questo caso comparirà la lettera [M] di “manuale” accanto al relativo campo. Il

viceversa è valido, cioè dallo stato di forzatura del campo si torna a quello automatico e la procedura richiederà un ricalcolo del campo interessato.


Situazione dichiarazione

La finestra relativa alla “Situazione Dichiarazione”, oltre a consentire la selezione delle varie funzioni, riporta

informazioni relative alla protezione della dichiarazione e sull'eventuale presenza di incongruenze.

Incongruenze

Questa funzione controlla una serie di disallineamenti in ciascun quadro gestito; è finalizzata all‟avvertimento

di dati mancanti o fiscalmente non corretti nella dichiarazione. Ci sono incongruenze “bloccanti“ che non permettono di eseguire la stampa ministeriale in effettivo della

dichiarazione: tali incongruenze sono anticipate dalla parola “(Bloccante)”. Sono consultabili con la specifica

scelta VI – Visualizza Incongruenze del menù Visualizza. I controlli che il programma effettua richiedono un tempo variabile in funzione della complessità delle

dichiarazioni, per questo è stato inserito un test nella “Tabella costanti di studio” personalizzabile dall‟utente per

eventualmente inibire controlli che potrebbero generare incongruenze non bloccanti. La scelta non ha

efficacia sulle segnalazioni bloccanti che rimarrebbero comunque attive.

Selezioni quadri e altre funzioni

Per accedere a uno dei quadri è sufficiente digitare la sigla di identificazione del quadro stesso (ad esempio

AN per Sostituto) oppure spostarsi con le frecce direzionali sul quadro desiderato e premere INVIO.

Funzioni complementari

Dal menu di selezione dell‟ambiente di lavoro descritto risultano direttamente accessibili, oltre ai programmi

per la compilazione e consultazione dei quadri dichiarativi, altre funzioni che consentono la completa visibilità e gestione della dichiarazione attiva. La conoscenza delle possibilità proposte con queste scelte (menu Utilità

e Visualizza) consentirà la massima padronanza dell‟applicazione e favorirà la produttività degli operatori. Per ulteriori dettagli operativi sulle funzionalità citate si rimanda alla Guida di riferimento.

Stato dei quadri

Per ogni singolo quadro sono fornite sintetiche informazioni su loro stato. Se non è visualizzato alcun valore,

significa che il quadro non ha alcun dato inserito. Per i quadri compilati è visualizzata la lettera [A] per indicare, analogamente a quanto vale per lo stato della dichiarazione, che il quadro è stato abilitato, oppure

un asterisco per indicare che su quel quadro è presente un promemoria.

Stato dichiarazione

Fx – Stato Dichiarazione: Questa schermata riporta tutti i quadri e, per quelli gestiti, oltre ad essere in

evidenza rispetto agli altri viene esposto il relativo numero di soggetti o di righi compilati. ST – Stato Dichiarazione: La funzione consente di visualizzare la situazione della dichiarazione. La schermata

è di sola consultazione ed i campi non sono accessibili né modificabili.

Calcolo Modello: sono riportati gli estremi (data, ora ed operatore) dell'ultima funzione di conferma

quadro, abilitazione quadro oppure mediante la funzione AD - Abilitazione presente nel menu Utilità. Ultima Modifica: il campo è aggiornato ogni volta che viene risposto [S] alla domanda conferma

variazione o caricamento.

Stampa Modello: sono riportati gli estremi dell'ultima stampa effettuata con la funzione SM - Stampe

Ministeriali oppure dalle apposite procedure esterne di forzatura.

Promemoria

Durante lo scorrimento del menu di selezione dei quadri, risulta attivo il tasto funzione Fx – Promemoria quadro x che consente l‟accesso immediato al “promemoria” associato al quadro evidenziato. Questa funzione consente all‟operatore di inserire fino a 10 righe di annotazioni per ogni quadro della dichiarazione,

modificabili e consultabili in qualunque momento sempre utilizzando il medesimo tasto funzione oppure

attivando la funzione CP - Promemoria all‟interno del menu Visualizza.

Cambio sostituto

Per abbandonare una dichiarazione ed accedere ad un‟altra è sufficiente premere il tasto ESC così da

posizionarsi sul campo Codice Sostituto da trattare.

Modalità di gestione quadro Lavoro Autonomo e Provvigioni

La gestione degli importi inseriti nel quadro può essere effettuata con due differenti modalità:


gestione analitica;

gestione per totali.

Gestione analitica dei documenti

Questa modalità di lavoro comporta la registrazione di tutti i documenti relativi ad ogni soggetto percipiente.

Il programma provvederà al conteggio degli importi totali riportandoli nel quadro LA e Provvigioni. Naturalmente per una gestione completa è necessario, anche per quanto riguarda i pagamenti ed i

versamenti di ritenute effettuati, procedere in modo analogo (registrazione di tutti i documenti). Tale

modalità di lavoro permetterà di ottenere le stampe dei registri “Compensi a Terzi”, “Certificazione Compensi” e la compilazione in automatico dei quadri LA / Provvigioni ed ST.

Per ottenere questo obiettivo è indispensabile registrare analiticamente in questo ordine: 1) Estremi delle parcelle ricevute soggette a ritenuta. Detti valori permettono la stampa del registro

“Compensi a Terzi”. 2) Estremi di pagamento delle parcelle soggette a ritenuta memorizzate precedentemente. Permettono di

integrare la stampa dei “Compensi a Terzi”, la stampa della “Certificazione Compensi”, la generazione

automatica per sommatoria di aliquota del quadro Lavoro Autonomo e Provvigioni del 770. 3) Estremi dei versamenti delle ritenute, relativi ai pagamenti delle somme annotate. Permettono di

completare la stampa dei “Compensi a Terzi” e la compilazione del quadro ST.

Per gli utenti che nell‟utilizzo dell‟applicativo “Contabilità Generale” hanno provveduto a memorizzare

le parcelle soggette a ritenuta con le causali 130, 135 e 155 o “Contabilità Semplificata” causale 135, la compilazione dei dati delle parcelle e relativi estremi di pagamento risulterà automatica; con la

causale 156 risulterà, invece, automatico il versamento della ritenuta.

La procedura, in base alla causale utilizzata, valorizza in automatico il flag relativo al tipo di ritenuta. Se la causale assume il valore [V] o [W] la ritenuta è considerata a titolo di imposta altrimenti è considerata a

titolo di acconto. L‟utente può variare comunque il test riportato dalla procedura in fase di imputazione dei dati.

Gestione per totali e relativi versamenti

La gestione per totali non permette la stampa dei registri “Compensi a Terzi” e “Certificazione Compensi”. Operando con detta modalità l‟utente dovrà gestire manualmente la totalizzazione di tutti i documenti inerenti lo stesso percipiente e provvedere alla registrare degli importi con la scelta “Gestione dati modello”

selezionando i quadri Lavoro Autonomo e Provvigioni ed ST per le ritenute versate.

Flusso di lavoro consigliato per gestione analitica

Il flusso di lavoro consigliato, si differenzia in base al tipo di gestione che si vuole adottare:

Gestione dei documenti dall‟applicativo Contabilità;

Gestione manuale dei documenti.

Gestione dei documenti da Contabilità

Stampa movimenti: Funzione di controllo (consigliata) da effettuarsi prima della gestione dei

pagamenti e delle stampe. Gestione documenti: Consente la variazione, la cancellazione o l‟inserimento dei documenti soggetti a

ritenuta d‟acconto registrati in Contabilità.

Gestione pagamenti: Consente la gestione analitica dei pagamenti relativi ai documenti memorizzati

con la funzione “Gestione documenti”. La funzione può essere ignorata se in fase di registrazione

documenti della Contabilità si è provveduto alla registrazione dell‟avvenuto pagamento con causale 130.

Generazione automatica pagamenti: Può essere eseguita in alternativa alla funzione precedente.

Assegna, in sequenza, a tutti i documenti registrati la somma pagata uguale al totale del documento e la data del pagamento uguale alla data della fattura.

Gestione versamenti: Permette la memorizzazione dei versamenti della Ritenuta d‟acconto relativi agli

importi pagati. Stampa registro compensi a terzi: Non più obbligatorio, può comunque essere utilizzato come stampa

di controllo.

Stampa certificazione compensi.

Gestione manuale dei documenti

Gestione documenti: Consente l‟inserimento o la variazione dei documenti, con eventuali pagamenti,

soggetti a ritenuta d‟acconto.


Stampa movimenti: Funzione di controllo (consigliata) da effettuarsi prima della gestione dei

pagamenti e delle stampe.

Gestione pagamenti: Consente la gestione analitica dei pagamenti relativi ai documenti memorizzati

con la funzione “Gestione documenti” qualora non siano stati registrati contestualmente all‟inserimento dei documenti.

Generazione automatica pagamenti: Assegna, in sequenza, a tutti i documenti registrati la somma

pagata uguale al totale del documento e la data del pagamento uguale alla data della fattura.

Gestione versamenti: Permette la memorizzazione dei versamenti della Ritenuta d‟acconto relativi agli

importi pagati. Stampa registro compensi a terzi: Non più obbligatorio, può comunque essere utilizzato come stampa

di controllo.

Stampa certificazione compensi.

Operazioni societarie straordinarie e successioni - Modalità di gestione

La normativa in vigore specifica che, in caso di operazioni societarie straordinarie, occorre comportarsi in

modo diverso a seconda della prosecuzione o meno dell'attività da parte di un nuovo soggetto, ovvero

dell‟estinzione o meno del sostituto d‟imposta precedente.

Operazioni straordinarie con estinzione del sostituto d’imposta

Senza prosecuzione dell'attività da parte di altro soggetto

L'erede oppure il liquidatore, curatore fallimentare o commissario liquidatore deve: presentare la dichiarazione indicando nel Frontespizio - sezione Persone Fisiche - i dati del deceduto;

indicare nel Frontespizio i propri dati nel riquadro "Dati relativi al firmatario della dichiarazione" e

firmare in "Firma della dichiarazione";

presentare i singoli quadri separati riportando il codice fiscale del deceduto nella corrispondente

casella; non deve compilare la casella codice fiscale Sostituto d'imposta. Il deceduto deve essere caricato come sostituto, nella funzione “AN - Anagrafica sostituto” deve essere

indicato l'erede, il liquidatore, curatore fallimentare o commissario liquidatore come legale rappresentante e indicando [S] nel campo “Test dichiarante” (dichiarante uguale al sostituto).

Con prosecuzione dell'attività da parte di altro soggetto

Il nuovo soggetto è tenuto a presentare la dichiarazione del Sostituto d‟imposta che deve essere

comprensiva dei dati relativi al periodo dell‟anno in cui il soggetto estinto ha operato.

Se le citate operazioni straordinarie con estinzione del precedente soggetto sono avvenute nel corso del

2006 o del 2007, prima della presentazione della dichiarazione Mod. 770/2007 Semplificato, il dichiarante deve procedere alla compilazione ed all‟invio delle:

Comunicazioni dati certificazioni di Lavoro Dipendente ed Assimilati;

Comunicazioni dati certificazioni di Lavoro Autonomo, Provvigioni e Redditi diversi;

Versamenti eseguiti e delle compensazioni effettuate di cui ai prospetti ST e SX se presentati.

Con riferimento ai redditi di LD ed Assimilati, qualora le operazioni di conguaglio siano state effettuate dall‟estinto, il dichiarante dovrà trasmettere un‟unica comunicazione per ciascun percipiente contenente i risultati delle predette operazioni avendo cura di indicare, oltre al proprio codice fiscale nello spazio

contraddistinto dalla dicitura “Codice fiscale”, quello del soggetto estinto nel rigo “Codice fiscale del Sostituto

d‟imposta”. Dette modalità di compilazione trovano applicazione, ad esempio:

quando il soggetto estinto ha effettuato le operazioni di conguaglio di fine anno ma la dichiarazione

770/2007 Semplificato è presentata da altro soggetto; quando il dipendente ha cessato il rapporto di lavoro od è stato collocato a riposo dal soggetto

successivamente estinto per effetto dell‟evento intervenuto.

Nelle suddette ipotesi dovranno altresì essere compilati più prospetti ST per dare distinta evidenza, in

relazione alle ritenute operate ed ai versamenti effettuati, delle situazioni riferibili al dichiarante ovvero al soggetto estinto. A tal fine il dichiarante nel redigere i prospetti ST, dovrà avere cura di riportare nello spazio

contraddistinto dalla dicitura “Codice fiscale”, il proprio codice fiscale mentre nel solo prospetto ST relativo all‟estinto dovrà indicare, al rigo “Codice fiscale del sostituto d‟imposta”, il codice fiscale di quest‟ultimo.

Differenti sono le modalità di compilazione della comunicazione dati certificazioni di Lavoro Dipendente ed Assimilati qualora le operazioni di conguaglio siano state effettuate dal soggetto tenuto alla presentazione

della dichiarazione in quanto nella comunicazione, contenente, per ciascun percipiente, i risultati delle predette operazioni, il sostituto deve indicare nello spazio contraddistinto dalla dicitura “Codice fiscale”


esclusivamente il proprio codice fiscale evidenziando, nei punti da 48 a 56, le somme ed i valori corrisposti

dal precedente sostituto. Analogamente, qualora il rapporto di lavoro cessi anteriormente all‟estinzione del sostituto d‟imposta e

successivamente il dipendente sia stato riassunto (ovviamente, nel corso dello stesso periodo d‟imposta) dal

sostituto subentrante, quest‟ultimo è tenuto, in ogni caso, ad effettuare le operazioni di conguaglio tenendo conto di tutte le retribuzioni percepite dal dipendente, senza dover evidenziare il codice fiscale dell‟estinto

nell‟apposito rigo “Codice fiscale del sostituto d‟imposta” presente nella comunicazione. In dette ipotesi dovranno essere compilati più prospetti ST per esporre distintamente le situazioni riferibili al

dichiarante ed all‟estinto secondo le modalità già esposte.

Parzialmente diversa è la gestione degli obblighi dichiarativi connessi alla compilazione delle comunicazioni dati certificazioni di Lavoro Autonomo, Provvigioni e Redditi diversi non sussistendo operazioni di conguaglio

e potendo verificarsi che le certificazioni siano state rilasciate da soggetti diversi indipendentemente dal momento in cui si è verificata l‟operazione straordinaria. Conseguentemente per le certificazioni rilasciate dal

soggetto estinto il sostituto d‟imposta dichiarante provvederà ad indicare il proprio codice fiscale nello spazio contraddistinto dalla dicitura “Codice fiscale” nonché quello dell‟estinto nel rigo “Codice fiscale del sostituto

d‟imposta”.

Viceversa per le certificazioni rilasciate dal dichiarante, questi, dovrà indicare esclusivamente il proprio codice fiscale nello spazio contraddistinto dalla dicitura “Codice fiscale”.

In entrambe le ipotesi sussiste altresì l‟obbligo di compilazione dei prospetti ST con le modalità sopra richiamate al fine di dare distinta evidenza delle ritenute operate e dei versamenti eseguiti dai diversi

sostituti.

Si precisa infine che in tutti i casi di operazioni straordinarie comportanti estinzione del sostituto d‟imposta e prosecuzione dell‟attività da parte di altro soggetto, il prospetto SX è unico e deve riguardare sia i dati del

dichiarante che quelli dei soggetti estinti. Per gestire questa casistica occorre operare come di consueto e cioè caricare il defunto come sostituto e,

nella funzione AN - Anagrafica sostituto, impostare ad [N] il Test dichiarante (dichiarante diverso dal sostituto); caricare quindi il sostituto subentrato od erede come dichiarante.

Sul sostituto estinto andranno caricati i dati che si vogliono riportare in stampa nel seguente

modo: il campo “Codice fiscale “ con il codice fiscale del nuovo sostituto, il campo “codice fiscale del

sostituto “con il codice fiscale del sostituto estinto (ad esempio i percipienti di LD il cui rapporto si è estinto prima dell‟operazione societaria e di cui il vecchio soggetto ha effettuato le operazioni di

conguaglio, i righi del quadro ST versati dal vecchio soggetto);

sul sostituto nuovo (dichiarante) inserire i dati che si vogliono riportare in stampa nel seguente

modo:

il campo “Codice fiscale “con il codice fiscale del nuovo sostituto, lasciare il campo “codice fiscale del

sostituto“ vuoto (ad esempio i percipienti del LD il cui conguaglio è stato effettuato dal nuovo soggetto).

Operazioni straordinarie senza estinzione del sostituto d’imposta

In presenza di operazioni straordinarie che non comportano l‟estinzione dei soggetti preesistenti pur potendo determinare la nascita di nuovi soggetti d‟imposta, (ad esempio trasformazioni, scissioni parziali, cessione o

conferimento di una ditta individuale in una società di persone o di capitali, cessione d‟azienda, affitto o

costituzione di usufrutto sulle medesime, ecc.) gli obblighi dichiarativi fanno carico a tutti i soggetti che intervengono nelle operazioni.

Nell‟ipotesi di passaggio di personale dipendente, il sostituto d‟imposta cedente, non è tenuto al rilascio della certificazione dei redditi di LD ed Assimilati (CUD) e dovrà indicare nella propria comunicazione “dati lavoro

dipendente” le retribuzioni erogate al suddetto personale fino al momento della cessione avendo cura di inserire nel punto 48 il codice 8. Il sostituto d‟imposta subentrante è tenuto al rilascio della certificazione

(CUD) ed emetterà una comunicazione comprensiva di tutti i redditi percepiti dal personale dipendente

acquisito, evidenziando nei punti da 45 a 56, le somme ed i valori corrisposti dal precedente sostituto.

Sono presenti alcuni controlli automatici del Frontespizio per i soggetti estinti e collegati all‟anagrafica del dichiarante al fine di evitare errori nella redazione della modulistica in caso di operazioni societarie o

trasformazioni sostanziali soggettive che abbiano comportato l‟estinzione di un sostituto nel corso dell‟anno

d‟imposta.


GESTIONE DATI MODELLO

Da questo punto del menu è possibile caricare tutti i dati ai fini di una completa gestione del modello 770.

IMPORTANTE ! Gli importi da indicare nei vari quadri della dichiarazione devono essere inseriti senza

arrotondamenti (al centesimo di Euro).

Esempio: 1.234,75 = 1.234,75

La dichiarazione può essere compilata solo in Euro. In fase di stampa sono troncate le due cifre decimali, senza procedere preventivamente al relativo arrotondamento.

Esempio: se gli importi delle scritture sono 1.155,84 + 640,80 + 700,59 per un totale di 2.497,23 le corrispondenti cifre da indicare sono 1.155 + 640 + 700 = 2.497.

Quadro “Lavoro Dipendente/Assimilati/Assistenza Fiscale”

Arrotondamento delle cifre dell’INPS, INPDAP, IPOST

La regola generale degli arrotondamenti non si applica al quadro “LAVORO DIPENDENTE / ASSIMILATI /

ASSISTENZA FISCALE” riservata all'indicazione dei dati contributivi dell'INPS, INPDAP, IPOST dove, gli importi vanno indicati in unità di Euro mediante arrotondamento all‟unità euro cioè senza decimali (fino a 49

centesimi di euro per difetto e da 50 centesimi di euro in poi per eccesso).

Per memorizzare le informazioni inserite nei vari quadri e/o prospetti è indispensabile, alla richiesta

di conferma visualizzata sull‟ultima pagina, rispondere [Sì per confermare l‟inserimento o la modifica

dei dati.

Su tutti i campi dei modelli è visualizzato, sulla riga di stato tra parentesi quadre, il numero del campo del

modello, per facilitare la consultazione delle normative vigenti.

Frontespizio

La selezione delle anagrafiche può avvenire tramite tre chiavi di ricerca:

Codice anagrafica..

Codice fiscale.

Ragione Sociale.

La ricerca può essere effettuata anche indicando una parte della chiave e premendo il tasto Fx – Help di campo anagrafiche.

Caricamento nuova anagrafica

Per il caricamento di una nuova anagrafica o per la consultazione integrale dei dati sul campo “codice sostituto” è abilitato il tasto funzione “Fx – Interrogazione anagrafiche”. I Campi richiesti sono i seguenti:

Campo Descrizione

Tipo anagrafica Su questo campo è attivo l‟help di campo che visualizza l‟elenco delle

tipologie anagrafiche possibili.

D = Identifica il sostituto persona fisica; sono richiesti i dati del titolare dell‟azienda utilizzati per la stampa del Frontespizio.

S = Identifica il sostituto persona giuridica.

In caso di Sostituto persona fisica [D] verificare che i dati

anagrafici del titolare siano correttamente abbinati all‟azienda sostituto, attivando il tasto funzione apposito.

Ragione sociale Viene stampata sul Frontespizio solo nel caso di persona giuridica.

Estremi residenza/sede legale/sede operativa

I dati relativi alla sede legale (per le società) od alla residenza (per le persone fisiche) e quelli relativi alla

sede operativa vengono utilizzati per la stampa del Frontespizio. La procedura permette di inserire il cod. identificazione stato estero dopo la sede operativa se precedentemente nella località di residenza è stato


indicato un comune estero (Stato, Codice paese, Cod. identificazione fiscale estero).

Valorizzando opportunamente i Test Indirizzi proposti successivamente è inoltre possibile definire se tali dati devono essere stampati sul Frontespizio della dichiarazione.

Ricordo che le date di variazione sono gestite con GG/MM/AAAA, poiché nel caso di persone fisiche vengono richieste in questa modalità.

Campo Descrizione

Data approvazione

bilancio

Richiesti solo se trattasi di soggetti diversi da ditta individuale

Natura giuridica, Stato società

Richiesti e stampati solamente se trattasi di soggetti diversi da ditta individuale. Attivo l‟help di campo che visualizza le tabelle ministeriali.

Situazione società Attivo l‟help di campo che visualizza le tabelle ministeriali

Codice attività Stampato sul Frontespizio e su tutti i quadri in cui è richiesto. L‟ help di campo visualizza la tabella dei codici ISTAT ATECOFIN2004.

Estremi legale rappresentante

Solamente per i sostituti persone giuridiche, sono richiesti i dati da stampare sul Frontespizio della

dichiarazione.

Campo Descrizione

Codice qualifica, Codice carica

Attivo l‟help di campo che visualizza l‟elenco delle qualifiche completo dei relativi Codici carica. Selezionandone uno, esso sarà inserito in

questo campo e sarà compilato automaticamente anche il Codice

carica che poi sarà riportato nella corrispondente casella del Frontespizio del modello.

Sul campo Codice qualifica è attivo il tasto funzione Fx – Interrogazione anagrafiche per consultare e/o variare il legale rappresentante.

AN - Anagrafica sostituto

Questa funzione permette il caricamento e l‟interrogazione dei dati aggiuntivi richiesti nel Frontespizio del modello.

Soggetto dichiarante

A seguito di operazioni societarie straordinarie è possibile che il sostituto di cui si sta gestendo la dichiarazione non corrisponda al soggetto che presenterà la dichiarazione (cioè il soggetto dichiarante). In

questo caso per modificare il codice anagrafico del soggetto dichiarante (di default i due codici coincidono) è necessario valorizzare ad [N] il campo Test dichiarante e quindi selezionare il codice anagrafico del

soggetto dichiarante.

Si ricorda che in fase di stampa ministeriale e telematico, i test “Dichiarazione“ e “Semplificato in 2 invii” vengono prelevati dal soggetto dichiarante e non dai sostituti estinti.

Campo Descrizione

Test dichiarante Sul campo sono attivi i seguenti tasti funzione: ditta individuale: in caso di successione mortis causa

dell‟imprenditore individuale;

sono attivi i tasti: Fx Gestione erede

Fx Cancellazione erede.

in caso di sostituti persone giuridiche è abilitato il tasto

funzione Fx – variazione legale rappresentante per la variazione del legale rappresentante

Codice anagrafico Attivo l‟help di campo che visualizza l‟elenco dei codici inseriti. Non è richiesto nel caso il campo Test dichiarante sia valorizzato ad [S].

Legale rappresentante

Poiché gli estremi del legale rappresentante sono richiesti solo in fase di caricamento di un sostituto, sul

campo Test dichiarante risulta attivo il tasto funzione Fx – anagrafica rappresentante, che consente di accedere agevolmente alla schermata di consultazione/variazione dello stesso.


Dati per la Notificazione degli Atti

È previsto un apposito riquadro “DOMICILIO PER LA NOTIFICAZIONE DEGLI ATTI” da compilare per

eleggere un eventuale domicilio per la notificazione degli atti o degli avvisi dell‟Agenzia delle entrate, diverso da quello indicato nel riquadro relativo alla residenza anagrafica o al domicilio fiscale, ma comunque nello

stesso comune.

Test indirizzi - Variazioni

Indicando [S] nei relativi campi sono richiesti il giorno, il mese e l'anno di variazione dell'indirizzo per la

compilazione delle caselle corrispondenti sul Frontespizio.

Detta data permette, in fase di stampa ministeriale e generazione del tracciato telematico, di escludere le variazioni anagrafiche apportate nei fatti modificativi successive alla data indicata. La

stampa ministeriale reale valorizza automaticamente questo campo se non compilato in precedenza. Le variazioni di cui la stampa tiene conto sono su: cd. fiscale, p. IVA, ragione sociale, indirizzi legale

rappresentante.

Eventi naturali eccezionali

La compilazione del campo “Eventi naturali eccezionali”, oltre ad essere richiesta dalla modulistica

ministeriale, consente di eseguire un controllo relativamente ai campi Ritenute sospese, Addizionali

regionali, Addizionali comunali presenti nei quadri di LD, LA ed Altri redditi: detti campi possono infatti essere compilati solamente da soggetti colpiti da eventi eccezionali, diversamente la procedura genera una

specifica incongruenza.

Regioni a statuto speciale

Riferimenti Legislativi: Il riquadro contraddistinto dalla sigla R.S.S. (Regioni a Statuto Speciale) deve essere

compilato dai sostituti d’imposta interessati all’art. 6 della legge 26 novembre 1981, n. 690, riguardante le

entrate devolute alla Regione Valle d’Aosta, all’art. 1, lettera d) della legge 13 aprile 1983, n. 122, riguardante le

entrate della Regione Sardegna e all’art. 7 del D.P.R. 26 luglio, 1965 n. 1074 riguardanti le entrate della regione

Sicilia.

La compilazione di questo test comporta la barratura dell‟apposita casella sul modello ministeriale del quadro

SX.

Codice concessione

Il codice viene riportato automaticamente prendendo come riferimento la provincia indicata per la sede

legale.

Altre informazioni

Campo Descrizione

Dichiarazione [S] = SOLO SEMPLIFICATO

[1] = SEMPLIFICATO/ORDINARIO CON ST ED SX separati [2] = SEMPLIFICATO/ORDINARIO con ST ed SX solo su ORDINARIO

[O] = SOLO ORDINARIO

Semplificato in 2 invii [S] = SEMPLIFICATO in DUE invii Il campo è attivo solo se il campo precedente vale [S] o [1].

Deve essere ad [S] se l‟invio del modello semplificato avverrà in due parti: questa modalità è ammessa solo qualora non siano state

effettuate compensazioni interne tra le parti di cui si vuole separare la

dichiarazione.

Intermediario restante

parte

Campo attivo solo se il campo precedente vale [S].

Il campo deve essere obbligatoriamente compilato (se si effettuano due invii separati della parte “semplificata”) con il codice anagrafico

dell‟intermediario che effettuerà la trasmissione della restante parte.

Numero comunicazioni “Lav.dipendente”

Campo calcolato in automatico in seguito all‟ Abilita Dichiarazione ed in funzione del numero di comunicazioni presenti in archivio. Il campo

può essere forzato manualmente.

Tipo di dichiarazione

Campo Descrizione


Campo Descrizione

Tipo di dichiarazione [N] = Normale, [I] = Integrativa, [C] = Correttiva nei termini.

Con [N] viene contrassegnata la prima dichiarazione gestita e trasmessa dell‟anno fiscale, con [I] e [C] le successive che

comportano la barratura delle apposite caselle sul modello ministeriale.

Riservato alle amministrazioni dello Stato

In questa sezione deve essere indicato il codice fiscale del dicastero di appartenenza.

DI - Dati Intermediario

La procedura consente l'inserimento/variazione dei dati dell'intermediario inseriti nella fase iniziale, l‟impegno a trasmettere e le informazioni sul visto di conformità. Nel capitolo relativo alle Stampe Ministeriali viene

dettagliato il trattamento di questi soggetti durante la fase di stampa.

Versamenti

Quadro ST - Riporto dati dal modello F24

Al fine di gestire la corretta corrispondenza tra i righi del quadro ST effettivamente compilati e le deleghe F24 effettivamente consegnate in banca, è presente una funzionalità che permette di acquisire,

dall‟applicativo Delega Unica, i riferimenti di versamento (codice ente locale, scadenza delega e progressivo delega all‟interno della scadenza). È possibile altresì indicare il “numero Foglio” della delega: in pratica

qualora per la stessa scadenza siano stati stampati due o più fogli di delega F24 (che giuridicamente

rappresentano ciascuna un‟autonoma comunicazione), tramite la compilazione manuale del suddetto campo è possibile tenere separati i versamenti (che caso di Foglio diverso non verranno accorpati in fase di stampa

del quadro ST). Infatti, in presenza dello stesso codice tributo e di esatta corrispondenza tra i suddetti elementi ed il

versamento (il cui significato è che sia stata utilizzata la stessa delega F24 per effettuare i versamenti

presenti su righi distinti del quadro ST), la procedura effettuerà un‟aggregazione dei righi del quadro ST in stampa ministeriale del modello.

La procedura può operare con due diverse modalità: sequenziale, tramite la funzione “Prelievo dalla delega” posta nel menu a tendina visibile all‟accesso

della funzione “T1 - Ritenute/Versamenti”;

selettivo su ciascun rigo, attivando l‟apposito tasto funzione posto in corrispondenza del campo “Co -

Codice ente locale”. Inoltre la funzione:

effettua l‟aggregazione in stampa ministeriale solo in presenza di “Note” non presenti o identiche;

non opera, al momento, nel caso opposto di rigo del quadro ST aggregato con versamenti su deleghe

diverse (ad esempio per effetto di versamento ritenute con medesima data e codice tributo

provenienti da gestione analitica, ma versati con deleghe F24 diverse); Di seguito viene riportato un esempio di questa gestione da cui risulta evidente che la procedura stamperà,

in luogo dei tre righi presenti in gestione, due righi del modello ministeriale in quanto relativi a versamenti effettuati con la stessa delega F24 (nell‟esempio l‟utente non ha indicato la presenza di Fogli diversi).

Il quadro ST risulterà comunque accessibile all‟utente successivamente al prelievo; il prelievo potrà essere effettuato più volte ed in modalità “accodamento” oppure “riscrittura”.

Poiché nella Delega Unica non sono presenti tutte le informazioni necessarie alla compilazione del quadro ST, l‟utente dovrà effettuare le necessarie verifiche sui dati riportati.

T1 – Ritenute/Versamenti

Nel presente quadro vanno indicate tutte le ritenute effettuate, i relativi importi versati (comprensivi di


eventuali interessi) e gli estremi dei conseguenti versamenti. Tali dati saranno successivamente riportati in

fase di stampa, simulata e ministeriale in ordine cronologico di periodo versamento e data versamento. L‟infrastruttura funzionale realizzata al fine di consentire la più completa flessibilità in relazione alle diverse

modalità di invio, verte sulla identificazione dei singoli righi del quadro ST per provenienza (paghe,

contabilità, 770 Ordinario): in tal modo è possibile creare il quadro ST dinamicamente sulla base delle specifiche esigenze di trasmissione indicate nel Frontespizio; in pratica se il sistema dispone di tutte le

informazioni, si potrà decidere la modalità di stampa ed invio in qualsiasi momento, creando un 770 Semplificato solo Lavoro Dipendente (o solo Lavoro Autonomo) ovvero 770 Semplificato completo o ancora

un 770 Ordinario autonomo od un 770 comprensivi dei versamenti di Lavoro Dipendente ed Autonomo.

Accedendo al quadro vengono presentate differenti modalità gestionali per gestire, visualizzare e prelevare/cancellare i dati della delega F24:

Gestione quadro - LD, LA ed Ordinario: permette la gestione di tutte le ritenute e dei relativi versamenti.

Visualizzazione - Solo LD: visualizza solo i righi in cui il campo tipo ritenuta “Tip” vale [D]. Visualizzazione - Solo LA: visualizza solo i righi in cui il campo tipo ritenuta vale [A].

Visualizzazione - Solo Ordinario: visualizza solo i righi in cui il campo tipo ritenuta vale [O].

Visualizzazione - LD + LA: visualizza i righi in cui il campo tipo ritenuta vale [D]o [A] (utile quando si è optato per un invio separato tra Semplificato [LD+LA] ed Ordinario con quadri ST ed SX inviati

separatamente a condizione che non siano state effettuate compensazioni tra i due moduli. In pratica ST ed SX vengono spezzati in due parti: l‟una visibile nella scelta Visualizza Ordinario, l‟altra nella scelta

Visualizza LD+LA).

Prelievo dalla delega: per prelevare in modo completo [D] o solamente integrare [I] alcuni dati nei righi in cui gli stessi non risultano compilati.

Cancellazione identificativi delega: azzeramento dei dati presenti ai righi ST per tipologia di versamento.

La gestione nel dettaglio

I righi dell‟ST sono identificati tramite il campo “Tip” (tipo ritenuta) che può essere [D]ipendente,

[A]utonomo, [O]rdinario. In base poi alla valorizzazione di questo campo sono stati predisposti dei controlli

sul campo “codice tributo”, in quanto l‟amministrazione finanziaria ha recentemente dettato precise specifiche sui codici tributo ammessi per ogni singola tipologia. I controlli predisposti su alcuni campi di

questo modello sono bloccanti e la gestione non ammette forzature e sono gli stessi controlli presenti sul programma di controllo Sogei. La tipologia ritenuta può non essere presente solo nel caso di versamenti per

anno fiscale inferiore al 2004. Negli altri casi viene verificato dalla procedura che il valore del campo sia congruo con quello impostato nei dati anagrafici del sostituto.

I campi visualizzati eccetto il campo “Tip” sono quelli richiesti sul modello ministeriale cui si rimanda per

ulteriori chiarimenti. Se l‟utente ha operato tramite la gestione analitica dei versamenti, quadro LA, il presente quadro viene compilato in automatico.

I valori del campo “MMAA” sono controllati affinché il periodo versamento sia compilato e non assuma valori inferiori al periodo d‟imposta gestito.

Il valore dell‟imposta versata in eccesso e restituzioni, imposta compensata e interessi caricati mediante la

procedura Gestione versamenti “Lav.Autonomo/Provvigioni” dalla gestione analitica movimenti, vengono riportati nel quadro ST nei rispettivi campi come specificato dalle istruzioni ministeriali. Per inserire l'importo

degli interessi a precedenti versamenti già effettuati occorre prima procedere alla disabilitazione degli stessi (dopo averli richiamati mediante l'help di campo) e quindi valorizzare opportunamente il campo in questione

al successivo reinserimento.

A fronte di tale modifica si raccomanda, in presenza di versamenti con interessi, di effettuare un ricalcolo del quadro ST oppure intervenire manualmente all‟interno del quadro. Il ricalcolo

ricostruisce i totali ripartendo dai dati caricati nella gestione analitica (vedi guida riferimento modello 770 – ricalcolo quadri LA/Provvigioni/T). Nel ricalcolo del LA potrebbe succedere che alcuni dati

vengano riportati come modello Ordinario se non presenti tra i codici tributi gestiti come LA. Questo potrebbe generare problemi nel caso di tipo dichiarazione solo Semplificato ma verrebbero segnalati

dalla procedura con un‟incongruenza.

Le seguenti funzioni consentono la gestione dei righi componenti il quadro: Inserimento dati: l‟inserimento è consentito sempre al primo rigo disponibile.

Variazione righi: per variare i dati inseriti posizionarsi sul numero di rigo che si desidera modificare e confermarlo con il tasto [Invio]. E‟ presente un tasto funzione che permette di visualizzare i dati

rimanenti del rigo presenti sulla seconda schermata.

Cancellazione righi: sul campo “Numero” è attivo il tasto funzione che consente la cancellazione del rigo sul quale si è posizionati (Cancella record corrente) ed il tasto funzione Visualizzazione altri dati rigo per

la visualizzazione dei campi Regioni a Statuto Speciale e Note.


Il “prelievo completo del rigo Delega” [D] riporta anche i dati ai campi scadenza, anno e progressivo delega

per ogni rigo prelevato; l‟utente dovrà integrare manualmente i codici Note diversi da C, D, F, S. La procedura non genera righi distinti in presenza di interessi e riporta il dato sempre sul campo versato.

Inoltre, tutti i versamenti indicati sulla delega con anno fiscale 2007 e con anno di riferimento 2006, sono

riportati con periodo 12/06. Il prelievo parziale [I] integra la scadenza, l‟anno ed il progressivo delega su ciascun rigo in cui non risultano

valorizzati, lasciando invariati gli altri campi. I dati prelevati saranno utilizzati in stampa per accorpare più righi a parità di identificativi. Non sono distinte deleghe differenti nel caso in cui siano state emesse più

deleghe per incapienza dei righi a disposizione sulla singola pagina delega. Il rigo è ricercato sulla delega

dalla procedura per parità di importo, codice tributo, cod. regione, sezione e scadenza delega (in base al riferimento).

T2 - Rimanenti sezioni

Questa sezione è attiva solo nel caso in cui si compila il modello Ordinario. La compilazione dei dati relativi agli intermediari non è obbligatoria, se è compilata deve essere presente il prospetto dei versamenti. Tutti i

campi di questa sezione vanno trattati come quelli del prospetto del T1. Per gestire le rimanenti sezioni del quadro ST – T2 si accede alle scelte:

Intermediari non residenti: la gestione è la stessa degli altri quadri. Occorre compilare tutti i dati nella

scelta IE. Riportare l‟intermediario non residente in questa scelta compilando poi solo i codici ABI e

BIC/SWIFT. Dando invio sull‟ultimo campo si apre il prospetto versamenti. Si possono anche non compilare i dati relativi al soggetto non residente, in tal caso viene agganciato direttamente il

prospetto dei versamenti. Versamento dell‟imposta sostitutiva: viene riportato il prospetto versamenti se l‟ intermediario è non

residente.

Al fine di permettere un miglior controllo del quadro ST, è stata prevista l‟esportazione dei dati verso Excel (si veda l‟apposito paragrafo).

X1 – Riepilogo delle compensazioni

Anche per il quadro SX è presente la suddivisione per tipologia di lavoro per consentire una gestione più

flessibile. Questo quadro ha una struttura più limitata rispetto al quadro ST, in quanto l‟aggregazione dei dati può essere realizzata solo tramite la somma di importi a parità di campo.

Entrando nella scelta le modalità di compilazione sono le seguenti: Gestione SX - Lavoro Dipendente

Gestione SX - Lavoro Autonomo Gestione SX - Ordinario

Gestione SX36- SX37 - SX38

Gestione SX39- SX40 - SX41 Scegliendo uno degli elementi proposti, il programma esegue i controlli sull‟anagrafica:

il test Dichiarazione è [S] o [1] e quello Semplificato in 2 invii è [N] – in presenza di compensazioni tra LD ed LA, l‟utente, per la gestione delle prime due scelte dell‟SX, può compilare il solo modulo LD con i

dati cumulativi (in tal caso occorre forzare i campi SX36.2 Credito da LD ed SX37.2 Credito da LA

riportando i corretti importi che altrimenti verrebbero prelevati dai rispettivi righi SX4 col.5); in caso contrario il programma accorperà i dati relativi ai due moduli sul telematico.

il test Dichiarazione è [2] – in presenza di compensazioni tra LD ed LA, l‟utente, per la gestione delle prime tre scelte dell‟SX, può compilare il solo modulo Ordinario con i dati cumulativi (in tal caso occorre

forzare i campi SX36.2 Credito da LD, SX37.2 Credito da LA ed SX38.2 Credito da Ordinario riportando i

corretti importi che altrimenti verrebbero prelevati dai rispettivi righi SX4 col.5); in caso contrario il programma accorperà i dati a parità di codice tributo, sul telematico del modello Ordinario.

Qualora sull‟anagrafica sia impostato un tipo dichiarazione non congruo con la gestione prescelta, appare l‟avviso “Quadro non ammesso per il tipo di dichiarazione segnalato”. Non è bloccato

l‟accesso nel caso siano presenti dati all‟interno della sezione, per permettere all‟utente di cancellarli. Ogni situazione anomala è segnalata da un‟incongruenza bloccante.

Se in un modulo sono stati gestiti i righi da SX4 a SX35 e nell‟altro solo il rigo SX4, i dati non possono essere

accorpati: i modelli devono essere quindi separati.

Le seguenti note riguardano le tre gestioni LD, LA ed Ordinario. Ciascuna sezione contiene i seguenti campi:

Campo Descrizione

Credito derivante da

conguaglio di fine anno o per cessazione del

E‟ un campo numerico di input (formato tipo importo) ed è relativo sia

al modello Ordinario che Semplificato.


Campo Descrizione

rapporto di lavoro in

corso d‟anno (SX1.1)

Credito derivante da conguaglio assistenza

fiscale (SX1.2)

E‟ un campo numerico di input (formato tipo importo) ed è relativo ad

entrambi i modelli. In caso di LA il campo può essere presente solo se

il test anagrafico “Semplificato in 2 invii” è diverso da [S], in caso contrario verrà emessa un‟incongruenza.

Credito derivante da

compenso assistenza fiscale (SX1.3)


entrambi i modelli. In caso di LA il campo può essere presente solo se il test anagrafico “Semplificato in 2 invii” è diverso da [S], in caso

contrario verrà emessa un‟incongruenza.

Versamenti in eccesso

(SX1.4)


entrambi i modelli. In caso di LA il campo può essere presente solo se

il test anagrafico “Semplificato in 2 invii” è diverso da [S], in caso contrario verrà emessa un‟incongruenza.

Versamenti 2006 in

eccesso utilizzati nel Quadro RZ della DR dei

redditi (SX2)

Campo previsto solo per il modello Ordinario, disabilitato nella

gestione Semplificato. Campo numerico di input (formato tipo importo).

Ammontare utilizzato in

questa DR - Quadro RZ

(SX3)

Campo previsto solo per il modello Ordinario, disabilitato nella

gestione Semplificato. Campo numerico di input (formato tipo

importo).

Importo complessivo

(SX4)

Campo compilato in automatico a seguito della compilazione dei righi

successivi, da SX5 a SX34.

SX4 col.3 = SX1.1+ SX1.2+SX1.3+ SX1.4

Il campo SX 4.4 può essere calcolato, per il modello ordinario, tramite prelevamento dell‟importo contenuto nei righi da ST15 col.4 ad ST27

col.4.

Il riporto automatico delle colonne (da 1 a 6) è eseguito con l‟utilizzo del tasto funzione di prelievo/calcolo

attivo prima del passaggio sui singoli campi, dopo che l‟utente avrà confermato o no, la compilazione del solo rigo di totale SX04.

Il prelievo avviene sempre dopo la cancellazione di eventuali importi già presenti sulle colonne al momento del riporto. In caso di unico invio e di prelievo LD o Ordinario, il riporto dei dati viene sempre eseguito per

tipo modello in base al punto da cui è richiesto e non vengono eseguiti accorpamenti automatici in fase di

prelievo. Se la modalità prescelta è solo dettagli la procedura permetterà il passaggio sui righi da SX5 ad SX34: il rigo

SX4 sarà dato dalla somma di tutti gli importi indicati suddivisi per colonna. Se la modalità prescelta è solo totali la procedura permette il posizionamento sul solo rigo di totale: accanto

al numero 04, comparirà la lettera [M] di manuale.

E‟ possibile passare da una modalità all‟altra, con semplici accorgimenti: gestione dettaglio. Per passare alla modalità solo totali occorre premere il tasto Fx – solo totali, attivo

sulla prima colonna di ciascun elemento del dettaglio; sarà chiesta conferma della variazione e,

rispondendo [S] saranno rimossi tutti gli importi presenti ai righi da SX5 ad SX34 di tutte le sei colonne, con la comparsa della [M] accanto al numero 04; a questo punto non deve più essere

effettuato alcun ricalcolo sulla base dei dettagli. Rispondendo [N] alla domanda di conferma, il cursore si riposizionerà nei righi dettaglio senza effettuare alcuna variazione.

gestione solo totale. Per passare alla modalità dettagli occorre premere il tasto Fx – solo dettagli,

attivo sulla prima colonna dell‟SX4; sarà chiesta conferma della variazione e, rispondendo [S] saranno

rimossi tutti gli importi presenti al rigo SX4 di tutte le sei colonne e sarà eliminata la forzatura [M] accanto al numero 04. Rispondendo [N] alla domanda di conferma, il cursore si riposizionerà al rigo

SX4 senza effettuare alcuna variazione. Campo Descrizione

[COL.1] Se il test vale [S]: saranno prelevati, in un unico momento, gli importi

di tutta la colonna, da SX5 a SX34, presenti sulla colonna 6 del modello dell‟annualità precedente (770/2006), a parità di modello. I

dati riportati possono essere variati dall‟utente. Non è possibile il

controllo di congruità con quest‟ultimo modello in quanto potrebbe non risultare caricato nell‟anno precedente o potrebbe non essere

completo nel caso di più invii effettuati.

Vecchio modello Nuovo modello Prelievo / calcolo

Righi da SX5 a SX34 Righi da SX5 a SX34 Lettura e riporto degli


Campo Descrizione

importi

Righi da SX5 a SX34 Rigo SX4 Somma dell‟intera colonna e riporto del

risultato nel rigo SX4.

Rigo SX4 Rigo SX4 Lettura e riporto degli importi

Rigo SX4 Rigo SX5 a SX34 Non può essere

effettuato il prelievo con l‟avviso: “Colonna

1 non può essere effettuato il prelievo

in quanto il vecchio

modulo è gestito solo come SX4”

[COL. 2] Questo test è richiesto solo con le gestioni LD ed Ordinario.

Se ad [S], i crediti utilizzati in F24 e prelevati, non saranno più disponibili nella relativa gestione ed in questa, automaticamente

azzerati. Sono prelevati gli importi dall‟F24 e riportati nella colonna 2 – sez. 1 del quadro SX per ogni erario / regione indicati in un‟unica

soluzione per tutti i righi da SX4 ad SX34. il programma preleva tutti gli importi presenti come credito utilizzato in compensazione dei

tributi indicati nella tabella qui riportata, considerando come termine

di utilizzo della compensazione le deleghe presenti fino al momento del travaso sul quadro SX degli importi, naturalmente i crediti sono

quelli relativi all‟anno fiscale della dichiarazione. Il prelievo può essere richiesto più volte, l‟azzeramento in delega viene effettuato ad ogni

prelievo. I tributi recuperati sono presenti all‟interno della funzione

“Cod.tributo per tipo modulo”. L‟importo di colonna 2 non può essere in ogni caso maggiore di quello

a colonna 1.

[COL. 3] Il calcolo è previsto solo per il prelievo del rigo di totale SX04, in caso contrario viene automaticamente impostato ad [N] il test.

L‟importo calcolato dalla procedura è: SX1.1+ SX1.2+SX1.3+ SX1.4

[COL. 4] Sommatoria degli importi del quadro ST, righi da 2 a 13 col.3, più

righi da 15 a 27 colonna 4; il prelievo avviene per tipo quadro. Se la

gestione è per dettagli, il riporto terrà conto dei codici regione; se la gestione è solo totale, sarà eseguita la sommatoria.

Se la gestione è per dettagli, poichè sull‟ST il codice di ogni singolo comune non è specificato, l‟importo totale è riportato al rigo SX30;

qualora siano presenti codici da indicare ai righi SX31 / SX34, gli

importi relativi devono essere scomputati manualmente.

[COL. 5] Corrisponde al credito da utilizzare in compensazione.

E‟ il risultato del seguente calcolo: COL. [1] – COL. [2] + COL. [3] – COL. [4] – COL. [6]

[COL. 6] Corrisponde all‟importo di cui si chiede il rimborso. E‟ il risultato del

seguente calcolo: COL. [1] – COL. [2] + COL. [3] – COL. [4] – COL. [5]

Sulla prima colonna della schermata, è attivo il tasto funzione Fx –

visualizzazione colonna 6.

SX36.1, SX36.2, SX37.1,

SX37.2, SX38.1, SX38.2

Questi dati sono esposti in sola visualizzazione su questa schermata.

Per la loro gestione, selezionare la quarta scelta: Gestione SX36, SX37, SX38.

I campi SX36.2, SX37.2, SX38.2 variano in funzione dei cambiamenti

del rigo SX4 col.5 della relativa gestione; il ricalcolo non ha effetti se è presente la [M] di manuale.

SX35 – Regioni a statuto

speciale

Questo rigo è gestito automaticamente in relazione a quanto indicato

in AN in quanto riferiti al sostituto d‟imposta.

SX36.1 / SX37.1 /

SX38.1

Sono numerici di input (formato tipo importo). Non possono essere

superiori ai valori delle rispettive colonne 2.

SX36.2 / SX37.2 / SX38.2

Campi valorizzati automaticamente in base al valore di SX4, col.5, della gestione SX – LD. Possono essere forzati manualmente con


Campo Descrizione

l‟apposito tasto funzione ([M]).

Riepilogo “Altri crediti” SX39 / SX40 / SX41

Sono numerici di input (formato tipo importo).

Uscendo dalle schermate di gestione, sono attivate e visualizzate eventuali INCONGRUENZE, qui dettagliate al relativo paragrafo VI.

Redditi lavoro

Lavoro Dipendente / Assimilati / Assistenza fiscale

Nel quadro “LAVORO DIPENDENTE / ASSIMILATI / ASSISTENZA FISCALE” devono essere indicati anche tutti

i redditi assimilati a quello di lavoro dipendente di cui agli artt. 46 e 77 del TUIR.

In presenza dell‟applicativo Paghe e Stipendi i dati utili per la compilazione del quadro saranno riportati automaticamente.

Campo Descrizione

Percipiente Indicare il codice identificativo del soggetto percipiente. Su questo

campo sono attivi i seguenti tasti funzione: Fx per la consultazione dell‟archivio anagrafico dei percipienti,

Fy per l‟inserimento e la variazione di nuove anagrafiche,

Fz per la visualizzazione di tutti i dipendenti inseriti precedentemente nel quadro.

Numero d‟ordine Sempre forzato a [1]. E‟ utilizzato solamente nelle gestioni particolari di fusione società o rettifica di conguaglio, oppure in tutti i casi in cui

occorre riportare più comunicazioni per lo stesso percipiente.

Categorie particolari Indicare il codice categorie particolari come da tabella proposta a video.

Previdenza

Complementare

Compilare tale campo con i codici riportati sulle istruzioni ministeriali.

Eventi eccezionali Compilare tale campo con i codici riportati sulle istruzioni ministeriali.

Anche se la procedura permette di generare più numeri d‟ordine e più numeri matricola per il medesimo percipiente, si ricorda che le istruzioni ministeriali per il quadro LD prevedono per lo stesso soggetto un

unico numero comunicazione ad eccezione del caso in cui il sostituto d‟imposta abbia erogato indennità di

fine rapporto e prestazioni in forma di capitale oppure in caso di erogazioni all‟erede di somme di spettanza del De cucuis e di somme spettanti all‟erede medesimo in qualità di lavoro, atteso il diverso regime di

tassazione. La procedura segnala con un‟incongruenza non bloccante l‟eventuale presenza di più numeri d‟ordine per lo stesso soggetto.

Distinti numeri d‟ordine contrassegnano le diverse comunicazioni per uno stesso percipiente.

All‟interno di ogni comunicazione c‟è poi la necessità di compilare una serie di campi ciclici più volte. In tal caso la procedura gestisce dei progressivi all‟interno di ogni sezione per caricare più agevolmente tutti i dati.

In particolare, nella parte fiscale i campi ciclici sono: 1) campi da 23 a 25: gestiti tramite un tasto funzione sul campo credito d‟imposta estero [22] che

permette di caricare tutti i dettagli necessari; viene riportato anche lo stato estero in quanto le

istruzioni richiedono moduli diversi per stati esteri diversi; 2) campo 32: gestito con un tasto funzione sul campo “previdenza complementare per familiari a carico “;

3) campi da 47 a 56: gestiti tramite un tasto funzione presente sui totali che permette di caricare tutti i dettagli necessari;

4) campi da 62 a 68 gestiti tramite un tasto funzione presente sui totali che permette di caricare tutti i dettagli necessari.

Anche l‟intera sezione delle indennità (campi da 69 a 165) è ciclica. La sequenza viene gestita tramite un

progressivo inserito all‟inizio della sezione: campi 164 e 165: viene gestito un tasto funzione sul codice fiscale del deceduto che permette di

caricare gli eredi e la quota spettante. Non è previsto alcun controllo del campo.

La sezione “Annotazioni” contiene i codici delle annotazioni riportate sul Cud. La procedura permette l‟inserimento fino ad un massimo di 18 codici annotazioni. Uno stesso codice non va ripetuto più volte ma

indicato una sola volta.

E‟ poi ciclica tutta la parte C relativa ai dati previdenziali ed assistenziali INPS/INPDAP/IPOST e dati assicurativi INAIL.

Dopo l‟inserimento dei dati identificativi vengono proposte le varie sezioni del quadro “Lavoro Dipendente”: PARTE B - DATI FISCALI

PARTE B - INDENNITA` DI FINE RAPPORTO, ALTRE IND. E PREST.


PARTE B - ANNOTAZIONI

PARTE C - DATI PREVIDENZIALI E ASSISTENZIALI INPS

PARTE C - DATI PREVIDENZIALI E ASSISTENZIALI INPDAP

PARTE C - DATI PREVIDENZIALI E ASSISTENZIALI IPOST

PARTE C - DATI ASSICURATIVI INAIL

PARTE D - ASSISTENZA FISCALE

Qualifiche

Campo Descrizione

Qualifiche In relazione a più qualifiche presenti ora sia sulla parte iniziale del

quadro (Categorie particolari), sia all‟interno della parte C “Dati INPS” e sia all‟interno della parte C “dati INAIL”, è prevista la possibilità di

inserire più progressivi per uno stesso lavoratore .

Tipo di rapporto

Campo Descrizione

Tipo di rapporto E‟ prevista la possibilità di inserire più riferimenti per uno stesso lavoratore in relazione al tipo di rapporto poiché in caso di

trasformazione in corso d‟anno del tipo di contratto devono essere compilati per il lavoratore due distinti progressivi all‟interno dello

stesso numero d‟ordine secondo le seguenti modalità.

Compilazione di distinti dati previdenziali e assistenziali

Riporto dei dati anagrafici

Non devono essere ripetuti i dati fiscali.

Dati assicurativi

La sezione INAIL deve essere utilizzata da tutti i lavoratori soggetti a tutela obbligatoria ai sensi Dpr 1124 del 1965 e già soggetti alla denuncia nominativa di cui alla L.63 del 1993 a seguito della soppressione della

stessa. La denuncia nominativa deve essere quindi assolta compilando per ciascun assicurato solo i dati anagrafici e la sezione INAIL.

Si ricorda che per il travaso dei dati INAIL relativi all‟anno precedente è presente una procedura esterna

nelle Procedure di utilità denominata “Travasi INAIL AP”. Le anagrafiche che verranno prese in considerazione sono:

1) quelle che avevano solo i dati INAIL compilati lo scorso anno; 2) non sono presenti quest‟anno;

3) hanno il campo “Ulteriore categoria “ compilato con uno dei codici E, G.

La funzionalità presenta un elenco delle anagrafiche e l‟utente può poi selezionare quelle interessate. Le date inizio e fine saranno azzerate.

Lavoro autonomo provvigioni

Il quadro SC va utilizzato per indicare l‟elenco dei percipienti cui sono stati corrisposti nel 2006 redditi di LA, Provvigioni e Redditi diversi.

Per i soggetti non residenti si dovrà procedere all‟inserimento del codice di identificazione dello Stato estero utilizzando la scelta IE - Identificativo estero disponibile nel menu Utilità. In detta scelta sarà possibile

inserire i dati relativi al rappresentante della società estera secondo le modalità che verranno lì descritte.

Se si è operato tramite la gestione analitica, la presente fase di lavoro è da considerarsi solo ai fini di consultazione in quanto risulta automaticamente compilata per totali suddivisi per percipiente. Se si

devono apportare delle variazioni, è indispensabile modificare gli importi analitici intervenendo sui movimenti, evitando così discordanze tra gli importi del quadro LA e la Certificazione dei compensi.

Gli utenti che per il caricamento dei dati hanno utilizzato durante tutto l‟anno la Gestione analitica del quadro

LA e Provvigioni si troveranno il quadro compilato in automatico per effetto delle conversioni previste dalla procedura.

Campo Descrizione

Percipiente (P.F. / P.G.) Su questo campo sono attivi i seguenti tasti funzione:

Fx Consente la visualizzazione di tutti i percipienti presenti in archivio,

Fy Permette la gestione del percipiente in termini di generazione

di nuovi percipienti o variazione di quelli già esistenti, Fz Gestione percipienti (PF/PG) permette di selezionare


Campo Descrizione

rispettivamente i percipienti persone fisiche o persone giuridiche,

Fw Visualizzazione Quadro permette di accedere all‟elenco delle registrazioni presenti.

Numero d‟ordine È un numero da assegnare agli inserimenti effettuati. Considerando

che gli importi delle ritenute d‟acconto del percipiente selezionato vanno registrati cumulativamente per aliquota, tale numero assume

solitamente il valore “1”. Fa eccezione il caso in cui il percipiente abbia emesso parcelle assoggettate a ritenuta con differente aliquota.

In questo caso i numeri d‟ordine saranno tanti quante le aliquote.

Sono attivi i seguenti tasti funzione: Fx consente la visualizzazione delle registrazioni effettuate sui

percipienti in oggetto, Fy consente la gestione analitica del documento.

Causale Indicare la causale del pagamento utilizzando uno dei codici dedotti

dalla tabella proposta a video.

Anno Per il codice causale G, H o I indicare l‟anno in cui è sorto il diritto di

percezione e per le anticipazioni l'anno 2006.

Anticipazioni Riportare [S] se trattasi di un‟anticipazione.

Erede Il test erede deve essere gestito sul primo progressivo utile. I test

valorizzati su altri progressivi non verranno stampati e non verranno

riportati nel file telematico.

Eventi eccezionali Il campo eventi eccezionali deve essere gestito sul primo progressivo

utile.

I campi valorizzati su altri progressivi non verranno stampati e non verranno riportati nel file telematico.

Ammontare Lordo Ammontare lordo del compenso corrisposto.

Somme n/sog. Convenzionate

Deve essere compilato dai soggetti non residenti che utilizzeranno il campo per indicare le somme non assoggettate a ritenuta per il

regime previsto dalle convenzioni internazionali per evitare le doppie imposizioni sui redditi.

Somme non sogg. Indicare le somme diverse da quelle esposte al punto precedente.

Imponibile Campo calcolato in automatico (Ammontare lordo meno somme non soggette) con possibilità di modifica. Sul campo è attivo il tasto

funzione Fx che consente il caricamento dell‟aliquota per un calcolo

automatico delle Ritenute operate (d‟acconto o d‟imposta in base alla causale) che, diversamente, dovranno essere caricate manualmente.

Di default automaticamente viene proposta la ritenuta a titolo di acconto o d‟imposta in base alla causale proposta così come avviene

sulla gestione analitica, con la possibilità comunque di variarli manualmente. Quasi tutti i campi saranno invece riportati in

automatico dalla Gestione analitica documenti, se gestita.

Ritenuta d‟acconto Ritenuta d‟imposta

Gestite in automatico in base all‟aliquota presente sul tasto funzione del campo imponibile, con la possibilità di variare comunque

manualmente i dati.

Ritenute sospese Deve essere indicato l'importo delle ritenute non operate per effetto delle disposizioni emanate a seguito di eventi eccezionali.

Add.regionale a titolo di

acconto

Da compilare solo se Causale è [N].

Add.regionale a titolo

d‟imposta

Da compilare solo se Causale è [N].

Add.regionale sospesa Deve essere indicato l'importo delle Addizionali regionali non operate per effetto delle disposizioni emanate a seguito di eventi eccezionali.

Imponibile anni

precedenti / Ritenute operate

Riportare l‟eventuale ammontare delle somme corrisposte in anni

precedenti a titolo di anticipazione e relative ritenute.

Contr.Previdenziali a

carico del datore

Deve essere indicato il contr. Previdenziale carico datore che

corrisponde al totale della ritenuta meno quanto esposto come quota carico lavoratore presente sulla sez. contr. Previdenziali dell‟analitica

(2/3 del contributo totale).

Contr.Previdenziali a Deve essere indicato il contr. Previdenziale carico lavoratore che


Campo Descrizione

carico del lavoratore corrisponde alla quota presente sulla sez. contr. Previdenziali

dell‟analitica ( 1/3 del contributo totale).

Spese rimborsate / Campo di input per spese rimborsate risultanti da fattura per LA

occasionale

Ritenute rimborsate Da compilare se il campo 16 è valorizzato con codici X o Y.

Somme corrisposte prima della data di

fallimento

Il campo può essere presente solo se il Codice Carica del rappresentante è uguale a 3 o 4, ovvero il Codice Qualifica è uguale a

“16 CURATORE FALLIMENTARE” o “17 COMMISSARIO LIQUIDATORE”.

Somme corrisposte dal

curatore / commissario

Il campo può essere presente solo se il Codice Carica del

rappresentante è uguale a 3 o 4, ovvero il Codice Qualifica è uguale a “16 CURATORE FALLIMENTARE” o “17 COMMISSARIO

LIQUIDATORE”.

L‟aliquota caricata non sarà memorizzata; per una successiva consultazione occorrerà quindi accedere alla gestione analitica di documenti, se gestita; diversamente non sarà più possibile la

visualizzazione della stessa.

Le addizionali regionali non sono travasate dalla gestione analitica dei documenti e devono essere integrate

manualmente. Gli altri campi visualizzati ricalcano quelli richiesti sul modello ministeriale cui si rimanda per ulteriori

chiarimenti.

Altri redditi

F - Redditi di capitale, compensi per avviamento commerciale, contributi degli enti pubblici e privati

Consente la completa gestione del quadro F. I campi visualizzati ricalcano quelli richiesti sul modello

ministeriale cui si rimanda per ulteriori chiarimenti.

Campo Descrizione

Percipiente

Indicare il codice identificativo del soggetto percipiente. Su questo campo sono attivi i seguenti tasti funzione:

Fx per la consultazione dell‟archivio percipienti,

Fy per l‟inserimento e la variazione di nuove anagrafiche, Fz per selezionare rispettivamente i percipienti persone fisiche o

persone giuridiche, Fw per la visualizzazione di tutti i percipienti inseriti

precedentemente.

Numero d‟ordine Indica il numero progressivo delle registrazioni effettuate sull‟anagrafica selezionata. È attivo il tasto Fx per la visualizzazione

delle registrazioni presenti.

G - Somme derivanti da riscatto di assicurazione sulla vita e capitali corrisposti in dipendenza di contratti di assicurazione sulla vita o di capitalizzazione

Il quadro è suddiviso in due sezioni selezionabili dal menu proposto: ELENCO PERCIPIENTI - Somme relative al riscatto di assicurazioni sulla vita

PROSPETTO DELLE SOMME ASSOGGETTATE A RITENUTA A TITOLO D'IMPOSTA

PROSPETTO DELLE SOMME CORRISPOSTE NELL'ANNO ASSOGGETTATE AD IMPOSTA SOSTITUTIVA

PROSPETTO DEL CREDITO D'IMPOSTA DELLE RISERVE MATEMATICHE DI RAMI VITA

ELENCO PERCIPIENTI - Somme assoggettate a ritenuta a titolo d'acconto

Campo Descrizione

Percipienti

Indicare il codice identificativo del soggetto percipiente. Su questo

campo sono attivi i seguenti tasti funzione: Fx per la consultazione dell‟archivio percipienti,

Fy per l‟inserimento e la variazione di nuove anagrafiche,

Fz per selezionare rispettivamente i percipienti persone fisiche o persone giuridiche,

Fw per la visualizzazione di tutti i percipienti inseriti


Campo Descrizione

precedentemente.



Gli altri campi ricalcano perfettamente il modello ministeriale cui si rimanda per ulteriori informazioni.

Altri Prospetti

I campi ricalcano perfettamente il modello ministeriale cui si rimanda per ulteriori informazioni.

Per il “PROSPETTO DELLE SOMME CORRISPOSTE NELL'ANNO ASSOGGETTATE AD IMPOSTA

SOSTITUTIVA” si specifica che il campo SG15 può essere inserito tramite un tasto funzione “Fx: SG15 Opzione per l'applicazione dell'imposta sostitutiva “presente sul campo “nr” della schermata.

H - Redditi di capitale, premi e vincite, proventi delle accettazioni bancarie, proventi derivanti da depositi a garanzia di finanziamenti

Riferimento Legislativo

Il presente modello deve essere compilato dai sostituti d‟imposta persone fisiche, dai soggetti di cui all‟art. 5 del Tuir, nonché dagli enti non commerciali.

Viene visualizzato il menu per la gestione del tipo di prospetto da gestire: PROSPETTO A - Proventi derivanti da depositi e conti correnti.

PROSPETTO B - Redditi di capitale di cui all'art.26 corrisposti a non residenti. PROSPETTO C - Proventi delle accettazioni bancarie e cambiali finanziarie.

PROSPETTO D - Proventi derivanti da operazioni di riporto. PROSPETTO E - Proventi derivanti da titoli obbligazionari.

PROSPETTO F - Proventi derivanti da depositi a garanzia di finanziamenti. PROSPETTO G - Premi e vincite.

Tali prospetti ricalcano il modello ministeriale cui si rimanda per ulteriori informazioni.

I - Utili pagati nell’anno 2006

Viene proposto il menu per la gestione dei seguenti prospetti:

Prospetto 1 - Utili pagati nell'anno 2006 in qualità di emittente. Il prospetto deve essere compilato

dalle società per azioni, in accomandita per azioni, a responsabilità limitata, le cooperative a

responsabilità limitata e gli altri enti commerciali soggetti ad IRPEG. Prospetto 2 - Utili esteri pagati nell'anno 2006. Deve essere compilato dai soggetti di cui al primo

comma dell'Art. 23 del D.P.R. 600/73 che sono intervenuti nella riscossione degli utili corrisposti da

società ed enti di ogni tipo, con o senza personalità giuridica non residenti nel territorio dello Stato. Prospetto 3 - Utili deliberati fino al 30/6/98. Devono essere indicati gli utili corrisposti nell‟anno sui

quali sono state applicate le aliquote di ritenuta previste dall‟art. 27 del D.P.R. n. 600 del 1973 (v. art.

14, comma 1, del D.Lgs. n. 461 del 1997) Prospetto 4 – Utili deliberati dall' 1/7/98. Devono essere indicati gli utili corrisposti nell‟anno sui quali

sono state applicate le aliquote di ritenuta previste dall‟art. 27 del D.P.R. n. 600 del 1973 nel testo

sostituito dall‟art. 12, comma 4, del D.Lgs. n. 461 del 1997.

Ritenute effettuate: Sul campo è stato previsto un tasto funzione per il calcolo delle ritenute per ogni singolo rigo.

K - Comunicazione degli utili corrisposti da soggetti residenti e non residenti

Nel quadro devono essere indicati i dati identificativi dei percettori residenti nel territorio dello Stato di utili derivanti dalla partecipazione a soggetti IRES, residenti e non residenti, in qualunque forma corrisposti

nell‟anno 2006, esclusi quelli assoggettati a ritenuta a titolo d‟imposta o ad imposta sostitutiva, nonché i dati relativi ai crediti d‟imposta. eventualmente ancora spettanti con riferimento ai soggetti percettori con periodo

d‟imposta non coincidente con l‟anno solare (v. Cir. n. 4/E del 3 febbraio 2004). Devono inoltre essere indicati anche i dati relativi ai proventi derivanti da titoli e strumenti finanziari di cui

all‟art. 44, comma 2, lett. a) e b), da contratti di associazione in partecipazione e cointeressenza nonché i

dati relativi agli interessi riqualificati ai sensi dell‟art. 98 del TUIR. Devono, altresì, essere indicati i dati relativi ai soggetti non residenti nel territorio dello Stato che hanno

percepito utili assoggettati a ritenuta a titolo d‟imposta ovvero ad imposta sostitutiva, anche se in misura convenzionale, nonché utili ai quali si applicano le disposizioni di cui agli articoli 27- bis e 27-ter del D.P.R. n.

600 del 1973 (v. anche art. 10, comma 2, del D.Lgs. n. 461 del 1997).

Viene visualizzato il menu per la gestione del tipo di prospetto da gestire; tali prospetti ricalcano


perfettamente il modello ministeriale cui si rimanda per ulteriori informazioni.

Informazioni relative all‟emittente:

Campo Descrizione

ISIN La presenza o meno del codice ISIN viene proposta in sola

visualizzazione con [S] o [N] e va caricato all‟interno dell‟anagrafica emittente quando viene compilato il codice stato estero sulla

residenza.

Cod. Stato estero Vengono prelevati dall‟anagrafica dipendente nella parte relativa alla

residenza anagrafica.

Emittente Intermediario Sui campi è abilitato un apposito tasto funzione che permette di ignorare l'anagrafica e proseguire nella compilazione del solo elenco

percipienti.

L - Proventi degli O.I.C.V.M. di diritto estero e proventi derivanti dalla partecipazione a o.i.c.v.m. di diritto estero e proventi derivanti dalla partecipazione a fondi immobiliari di diritto italiano soggetti a ritenuta a titolo di acconto


Nel quadro SL devono essere indicati i proventi derivanti dalla partecipazione a organismi di investimento collettivo in valori mobiliari di diritto estero, conformi alle direttive comunitarie e le cui quote o azioni sono commercializzate nel territorio dello Stato e percepiti nell‟anno 2006 da imprenditori individuali, società commerciali di cui all‟art. 5 del TUIR, da società ed enti di cui alle lett. a) e b), comma 1, dell‟art. 73 del TUIR, da stabili organizzazioni in Italia di società ed enti di cui alla lett. d), comma 1, dell‟art. 73, del TUIR, per i quali trova applicazione la ritenuta a titolo d‟acconto del 12,50 per cento o del 5 per cento di cui all‟art. 10-ter, primo comma, della legge 23 marzo 1983, n. 77. Nel medesimo quadro devono essere indicati i proventi derivanti dalla partecipazione a organismi di investimento collettivo in valori mobiliari di diritto estero, di tipo aperto o chiuso, non conformi alle direttive comunitarie, da chiunque percepiti nell‟anno 2006 per i quali trova applicazione la ritenuta a titolo d‟acconto del 12,50 per cento di cui all‟art. 10-ter, sesto comma, della citata legge. n. 77 del 1983. Con riguardo ai soggetti tenuti all‟applicazione delle ritenute di cui all‟art. 10-ter, commi primo e sesto della citata legge n. 77 del 1983, si rinvia a quanto precisato nella risoluzione n. 109/E del 15 maggio 2003. Il presente quadro, va inoltre utilizzato dalle banche depositarie per indicare i proventi corrisposti nell‟anno 2004 ai partecipanti di organismi di investimento collettivo in valori mobiliari dedicati a soggetti non residenti di cui all‟art. 9, comma 4, del D.Lgs. n. 461 del 1997, nei confronti dei quali trova applicazione la ritenuta a titolo d‟acconto del 12,50 per cento o del 5 per cento di cui all‟art. 10-ter, primo comma, della legge n. 77 del 1983 (imprenditori individuali, società commerciali di cui all‟art. 5 del TUIR, società ed enti di cui alle lett. a) e b), comma 1, dell‟art. 73 del TUIR, stabili organizzazioni in Italia di società ed enti di cui alla lett. d), comma 1, dell‟art. 73, del TUIR). Nel quadro SL devono essere indicati altresì i proventi derivanti dalla partecipazione ai fondi comuni di investimento immobiliare, riferibili a periodi di attività dei fondi successivi al 31 dicembre 2003, soggetti alla ritenuta del 12,50 per cento a titolo d‟acconto ai sensi dell‟art. 7 del decreto legge n. 351 del 2001. Tale ritenuta deve essere calcolata sull‟ammontare dei proventi riferibili a ciascuna quota risultanti dai rendiconti periodici, nonché sulla differenza tra i valori di riscatto o di liquidazione delle quote e il costo di sottoscrizione o acquisto.

Campo Descrizione

Percipiente

Indicare il codice identificativo del soggetto percipiente. Su questo campo sono attivi i seguenti tasti funzione:

Fx per la consultazione dell‟archivio percipienti,

Fy per l‟inserimento e la variazione di nuove anagrafiche, Fz per selezionare rispettivamente i percipienti persone fisiche o

persone giuridiche, Fw per la visualizzazione di tutti i percipienti inseriti

precedentemente.



Cod. Stato estero e cod. identificazione stato

estero

Vengono prelevati dall‟anagrafica dipendente nella parte relativa alla residenza anagrafica.

Gli altri campi ricalcano il modello ministeriale cui si rimanda per ulteriori informazioni.


M - Proventi derivanti dalla partecipazione a O.I.C.V.M. di diritto estero e proventi derivanti dalla partecipazione a fondi immobiliari di diritto italiano soggetti a ritenuta a titolo di imposta


Nel quadro SM devono essere indicati i proventi derivanti dalla partecipazione a organismi di investimento in valori mobiliari di diritto estero, conformi alle direttive comunitarie e le cui quote o azioni sono commercializzate nel territorio dello Stato e conseguiti nell‟anno 2006 da parte di persone fisiche, di soggetti di cui all‟art. 5 del TUIR non esercenti attività d‟impresa commerciale, nonché da enti non commerciali e da soggetti esenti o esclusi dall‟IRES, per i quali trova applicazione la ritenuta a titolo d‟imposta del 12,50 per cento o del 5 per cento di cui all‟art. 10-ter, primo comma, della legge 23 marzo 1983, n. 77. Il presente quadro va, altresì, utilizzato per indicare i proventi corrisposti nell‟anno 2006 ai partecipanti di organismi di investimento collettivo mobiliare dedicati a soggetti non residenti di cui all‟art.9, comma 4, del D.Lgs. n. 461 del 1997, assoggettati alla ritenuta a titolo d‟imposta del 12,50 per cento o del 5 per cento ai sensi dell‟art. 10-ter, primo comma, della citata L. n.77 del 1983. Il quadro SM deve essere utilizzato per indicare i proventi corrisposti nel 2006 ai partecipanti ai fondi comuni d‟investimento immobiliare, riferibili a periodi di attività dei fondi successivi al 31 dicembre 2003, assoggettati alla ritenuta a titolo d‟imposta del 12,50 per cento ai sensi dell‟art. 7 del decreto legge n. 351 del 2001. Tale ritenuta deve essere calcolata sull‟ammontare dei proventi riferibili a ciascuna quota risultant i dai rendiconti periodici, nonché sulla differenza tra i valori di riscatto o di liquidazione delle quote e il costo di sottoscrizione o acquisto. I dati rispecchiano quanto richiesto dalla modulistica ministeriale cui si rimanda per ulteriori informazioni.

O - Comunicazione delle operazioni ai sensi dell’ art. 6, comma 2, e art. 10, comma 1, del d.lgs. 21 novembre 1997, n. 461


Devono essere indicati i dati richiesti per l‟effettuazione della comunicazione all‟Amministrazione finanziaria ai sensi dell‟art. 10, comma 1, del D.Lgs. 21 novembre 1997, n. 461.

Campo Descrizione

Intermediario Sul campo è abilitato il tasto funzione Fx per ignorare l'anagrafica e proseguire nella compilazione del solo elenco dei soggetti.

Codice cointestatario Codice del soggetto cointestatario per il quale sono stati indicati i dati

relativi all‟operazione. Su tale campo sono attivi i tasti funzione. Fx per la ricerca anagrafica dal database della procedura

Fy per l‟eventuale inserimento di una nuova anagrafica Fz per la selezione delle persone fisiche/giuridiche.

L‟accesso al campo è consentito solamente se campo precedente – Nr. Cointestatari – è valorizzato. Nel caso in cui il campo Nr.

Cointestatari sia maggiore di 1 sul campo è possibile

caricare/selezionare più codici mediante i tasti funzione standard presenti all‟interno dell‟help di campo. In tal caso, in fase di stampa: i

dati relativi all‟intera operazione (caselle da 13 a 17) vanno ripetuti con riferimento ad ogni intestatario il numero intestatari va riportato

su tutti i numeri d‟ordine relativi ad ogni intestatario indicando al

punto 19 la percentuale di contitolarità relativa ad ognuno di essi ed al punto 20 il relativo codice fiscale.

I dati del rappresentante società estera, se presenti, vanno caricati singolarmente su ogni intestatario o contestatario.

Dati relativi al soggetto

non residente

I campi relativi al soggetto non residente: Codice stato estero, cod. di

identificazione stato estero e dati del rappresentante la società estera vengono trattati come negli altri quadri: vedere quadro Lavoro

Autonomo. Questi infatti vengono proposti nella scelta IE: identificativo estero legati al percipiente che si sta trattando.

P – Titoli Atipici


Sono obbligati a compilare il quadro SP, relativamente alle ritenute operate sui proventi derivanti da titoli atipici corrisposti dal 1° gennaio al 31 dicembre 2006 e alle anticipazioni di tali ritenute relative a titoli o certificati ad emissione continuativa o non aventi scadenza predeterminata: - soggetti che hanno emesso titoli o certificati di massa diversi dalle azioni, obbligazioni, e titoli similari, nonché diversi dai titoli o certificati rappresentativi delle quote di partecipazione ad organismi di investimento collettivo del risparmio;


- soggetti, se diversi dagli emittenti, che hanno ricevuto mandato da parte dell‟emittente (residente o non residente) per il pagamento dei proventi, la negoziazione o il riacquisto dei titoli o certificati; Sono altresì tenuti alla compilazione del presente quadro per i titoli e certificati rappresentativi delle quote di partecipazione in organismi di investimento collettivo immobiliari, emessi da soggetti non residenti nel territorio dello Stato e collocati nel territorio stesso, i soggetti residenti che hanno ricevuto da parte dell‟emittente mandato per il pagamento dei proventi, la negoziazione o il riacquisto dei titoli o certificati.

I dati rispecchiano quanto richiesto dalla modulistica ministeriale cui si rimanda per ulteriori informazioni.

Q - Comunicazione dei dati relativi ai versamenti dell’imposta sostitutiva applicata nel 2004 sugli interessi, premi e altri frutti delle obbligazioni e titoli similari di cui al D.Lgs. 1° aprile 1996, n. 239, nonché sui dividendi di cui all’ a rt. 27-ter del d.p.r. 29 settembre 1973, n. 600


Sono tenuti alla compilazione del quadro SQ gli intermediari e i soggetti che hanno effettuato i versamenti dell‟imposta sostitutiva relativi all‟anno 2006, applicata sugli interessi, premi e altri frutti dei titoli obbligazionari e titoli similari soggetti alla disciplina del decreto legislativo 1° aprile 1996, n. 239.

Il presente quadro non deve essere compilato dalle Amministrazioni dello Stato.

Campo Descrizione

Intermediario, Ente

territoriale

Sui campi è abilitato il tasto funzione Fx per ignorare l'anagrafica e

proseguire nella compilazione delle altre sezioni del quadro. Le due anagrafiche sono alternative fra di loro in quanto la modalità di

compilazione del quadro è la seguente: possono esserci più intermediari non residenti e per ciascun intermediario ci possono

essere più prospetti e ciascun prospetto ha il suo conto unico. in

alternativa ci possono essere più enti territoriali con più prospetti con i rispettivi conti unici.

Dopo il caricamento dell'intermediario viene proposta una maschera con due sezioni rispettivamente per: Il caricamento del riepilogo dei versamenti.

Il caricamento degli enti non residenti con il relativo conto unico.

Prospetto dei versamenti

Campo Descrizione

Periodo La procedura comunque consente di inserire il mese, anche a zero .

Codice tributo Come per il quadro dei versamenti ST hanno specificato che in caso di versamento in tesoreria va riportato il capitolo sul campo codice

tributo/capitolo.

Riepilogo del conto unico

Campo Descrizione

Mese Sul campo è abilitato il tasto funzione Fx per la visualizzazione dei periodi precedentemente caricati per l'ente richiamato.

Saldo positivo, Saldo

negativo

Sono calcolati in automatico dalla procedura e, a seconda del valore

risultante, il totale verrà riportato nel campo Saldo positivo oppure Saldo negativo.

Saldo negativo Il valore del campo deve essere riportato nella casella "Imposta

sostitutiva a riporto del mese precedente" del successivo mese. Per il mese di dicembre tale valore, se non viene chiesto a rimborso (casella

SQ26 non compilata), deve essere riportato nella casella "Imposta sostitutiva a riporto del mese precedente" del mese di gennaio

dell'anno seguente.

Saldo negativo di cui si è chiesto il rimborso

Il campo deve essere valorizzato dall'utente ed è accessibile indicando [0] sul campo "Mese".

Versamenti in eccesso Il campo deve essere valorizzato dall'utente ed è accessibile indicando

[0] sul campo "Mese".


R - Somme corrisposte a titolo di indennità di esproprio o altro titolo nel corso del procedimento espropriativo


Il presente quadro deve essere utilizzato per indicare l'elenco dei percipienti cui sono state corrisposte nel 2006, indipendentemente dalla data del provvedimento sottostante, somme relative a indennità di esproprio, cessioni volontarie nel corso di procedimenti espropriativi, ad acquisizioni coattive conseguenti ad occupazioni d'urgenza, comprese quelle relative ad occupazione temporanee. I campi proposti riportano quanto richiesto dalla modulistica ministeriale cui si rimanda per ulteriori

informazioni.

Visualizza

SE - Soggetti estinti

Riporta l‟elenco dei soggetti estinti per i quali il dichiarante presenta la dichiarazione in qualità di successore.

AI - Abilita delega

La funzione consente il riporto delle eccedenze a credito di ritenute dal Modello 770 verso la Delega Unica -

sezione RF Ritenute alla fonte relative al Modello 770. L'abilitazione è stata prevista solamente all'interno della gestione della dichiarazione.

Il valore delle eccedenze viene riportato in Delega Unica con il codice tributo 1678. Coloro i quali

avessero necessità di indicare codici tributi diversi, come previsto da normativa per particolari regioni, dovranno modificare manualmente tale codice direttamente in gestione Delega oppure

procedere all'inserimento manuale dell'importo delle eccedenze in F24 senza effettuare la funzione AI dal modello 770.

VI - Incongruenze

Questa funzione controlla una serie di incongruenze per ciascun quadro; è finalizzata all‟avvertimento di dati mancanti o fiscalmente non corretti nella dichiarazione.

Ci sono incongruenze “bloccanti“ che non permettono di eseguire la stampa ministeriale in effettivo della

dichiarazione: tali incongruenze sono anticipate dalla parola “(Bloccante)”: “(Bloccante) Manca intermediario restante parte in presenza di invio separato“: quando non risulta

compilato il cod. anagrafico dell‟”Intermediario Restante parte” con test “Semplificato in 2 invii” valorizzato ad [S].

Incompatibilità tra test “dichiarazione” e “quadri compilati” “(Bloccante) Presenza quadro Ordinario o ST o SX con tipo dichiarazione non compatibile”: nel caso

in cui il tipo di dichiarazione gestito in anagrafica non ammette il modello Ordinario, ma sono presenti

quadri dell‟ordinario.

“(Bloccante) Presenza quadro Semplificato o ST o SX con tipo dichiarazione non compatibile”: nel

caso in cui il tipo di dichiarazione gestito in anagrafica non ammette il modello Semplificato ma, sono presenti quadri del semplificato.

Incompatibilità tra i vari righi del quadro SX compilati in caso di accorpamento da programma “(Bloccante) Invio SX Semplificato con righi da SX4 a SX35 non compatibile”: quando la tipologia

dell‟anagrafica richiede l‟invio unico dell‟SX Semplificato, ma i due modelli SX presenti contengono,

l‟uno valori dei soli totali SX4 e l‟altro contiene valori nei campi da SX5 a SX34.

“(Bloccante) Invio SX Semplificato/Ordinario con righi da SX4 a SX35 non compatibile”: quando la

tipologia dell‟anagrafica richiede l‟invio unico dell‟SX (Semplificato e Ordinario), ma i tre modelli SX presenti non sono uniformi nel caricamento in quanto uno contiene valori nei soli totali SX4, gli altri

contengono valori nei campi da SX5 a SX34 e viceversa. Altre segnalazioni, gestite attraverso la “Tabella Costanti di Studio”, informano l‟utente di disallineamenti che

non bloccano però l‟attività di stampa:

“COMPILAZIONE CAMPI „RITENUTE SOSPESE‟ IN ASSENZA DI EVENTI ECCEZIONALI”: quando il test “eventi eccezionali” nella funzione AN è [N] ma risultano compilati i campi “ritenute sospese” nei vari

quadri. “ESISTENZA DI QUADRI TRASMESSI MA NON COMPILATI”: se risulta valorizzato a [S] uno dei quadri

nella sezione QUADRI TRASMESSI e lo stesso, risulta valorizzato a [N] nella sezione QUADRI COMPILATI.

“Dati Intermediario mancanti per invio telematico”: quando il test “Invio telematico” ha il valore [S] ma

non sono presenti i dati dell'intermediario (scelta: DI).


“PRESENZA DI SOSTITUTI ESTINTI, NON MOVIMENTATI NELL‟ANNO”: qualora nell‟anagrafica

[Sostituto1] risulti collegata un‟altra anagrafica [Sostituto2] (questo collegamento è visibile richiamando il [Sostituto2] nel quale il test dichiarante è uguale a [N] e cod. dichiarante relativo al [Sostituto1]) non

movimentata nell‟anno fiscale in corso. La segnalazione appare sul [Sostituto1].

“LAV. DIP. - PRESENZA DI PIÙ PROGRESSIVI COMUNICAZIONE PER LO STESSO DIPENDENTE”: nel caso di compilazione di più numeri d‟ordine per un dipendente (non viene eseguito il controllo nella

sezione TFR dove più numeri d‟ordine sono ammessi). “QUADRO ST VERSAMENTO OLTRE I TERMINI ED ASSENZA RAVVEDIMENTO E/O INTERESSI”, senza

che siano stati compilati i campi relativi agli interessi (se dovuti) e al ravvedimento.

Quadro SX1 – Riepilogo delle compensazioni

Controlli eseguiti ad ogni uscita dai quadri, suddivisi per tipo modello (lavoro, dipendente, autonomo ed ordinario) e conseguentemente riportati nella scelta VI:

SX1 – Col.[2] = Il dato può essere presente nel quadro Lav. Autonomo solo se il test “Semplificato in 2 invii” è diverso da [S]. Il controllo viene effettuato solo se è ammessa la compilazione del quadro L.A.

SX1 – Col.[3] = Il dato può essere presente nel quadro del Lav. Autonomo solo se il test “Semplificato

in 2 invii” è diverso da [S]. Il controllo viene effettuato solo se è ammessa la compilazione del quadro L.A.

SX2 = l‟importo di SX4.4 non può essere MINORE di SX2. SX4 – Col.[3] = il valore di SX4.3 non può essere diverso da (SX1.1+SX1.2+SX3.1+SX3.4).

SX4 – Col.[5] = il valore di SX4.5 non può essere diverso da (SX4.1-SX4.2+SX4.3-SX4.4-SX4.6). da SX5 a SX34 – Col.[2] = il totale di Col.[2] non può essere maggiore del totale di Col.[1].

da SX5 a SX34 – Col.[5] = è un campo modificabile contenente il credito da utilizzare in

compensazione. Viene proposto come risultato del seguente calcolo: Col.[1]–Col.[2]+Col.[3]–Col.[4]–Col.[6].

da SX5 a SX34 - Col.[6] = è un campo modificabile contenente il credito da utilizzare in compensazione. Viene proposto come risultato del seguente calcolo: Col.[1]–Col.[2]+Col.[3]–Col.[4]–Col.[5].

SX36 – Col.[2] = il dato non può essere MINORE di SX36.1.

SX37 – Col.[2] = il dato non può essere MINORE di SX37.1. SX38 – Col.[2] = il dato non può essere MINORE di SX38.1.

Dati anagrafici incongruenti

E‟ stata predisposta una verifica sui dati anagrafici. Questa procedura può essere attivata con il tasto funzione inserito nella schermata delle incongruenze [VI] e la durata dell‟elaborazione è subordinata al

numero delle anagrafiche presenti in archivio.

Le incongruenze gestite da questo programma possono essere di due tipi: DATI ANAGRAFICI INCOMPLETI; a seguito della verifica dei dati di ogni anagrafica movimentata per il

Sostituto richiamato devono risultare presenti i campi: Persone Giuridiche - cod.fiscale/partita iva

Persone Fisiche - cod.fiscale, cognome e nome, sesso, data di nascita, comune di nascita.

DATI RESIDENZA INCOMPLETI; a seguito della verifica dei dati relativi all‟indirizzo di ogni anagrafica

movimentata per il Sostituto richiamato devono risultare presenti l‟ indirizzo, la via, il comune, il cap, … L‟elenco visualizzato può anche essere stampato con un apposito tasto funzione; per uscire dalla stampa è

sufficiente digitare “Esc”.

Nelle procedure di utilità, alla voce “Tabulato incongruenze Anagrafiche”, è possibile eseguire la procedura di verifica e stampa per più Sostituti contemporaneamente.

CP - Promemoria

Questa funzione consente di visualizzare i promemoria inseriti durante la compilazione dei vari quadri. Per muoversi all‟interno di questa funzione, utilizzare i tasti [PagGiu] o [FrGiu] o [INVIO].

VC - Competenze

Consente di effettuare la visualizzazione delle competenze dovute per la compilazione della dichiarazione; viene infatti visualizzato il totale parcella al netto di IVA. La stampa delle competenze può essere effettuata

mediante la procedura “Stampa onorari”0 presente nel menu delle Stampe di Utilità al quale si rimanda per

ulteriori dettagli.

QC – Quadri compilati

La schermata proposta riporta due sezioni per ognuno dei modelli gestiti per permettere l‟immediato

controllo dei quadri compilati e trasmessi [S]/[N] sia del modello Semplificato (Quadri Lav. Dipendente, Assimilati, Assistenza fiscale, Lavoro autonomo e provvigioni, T ed X) sia per quello Ordinario (Quadri F, G,


H, I, K, L, M, O, P, Q, R, T ed X. Per questi ultimi il test potrebbe essere impostato ad [S] per entrambi le

tipologie del modello in presenza di “invio separato”).

Questa funzione è utile nella compilazione della parte relativa alla “firma della dichiarazione” del frontespizio.

Quadri compilati

Sono impostati ad [S] automaticamente in funzione della loro compilazione, ma possono essere modificati dall‟utente con l‟apposito tasto di “Forzatura quadro” attivo su ogni campo. L‟operazione manuale viene

contrassegnata.

Le modifiche non forzate manualmente saranno perse in fase di “AD - Abilitazione Dichiarazione”.

Nella stampa ministeriale non saranno considerati i Quadri Compilati valorizzati ad [N]. In tal modo è

possibile stampare solamente quelli interessati alla presentazione.

In base ai test valorizzati nei quadri compilati e in base ai test presenti in anagrafica vengono valorizzate le

sezioni del frontespizio “Redazione della dichiarazione “ del semplificato e “ Firma della dichiarazione “ dell‟ordinario.

Quadri trasmessi

Sono impostati ad [S] automaticamente in funzione della compilazione della sezione precedente (quadri

compilati), ma possono essere modificati dall‟utente con l‟apposito tasto di “Forzatura quadro” attivo su ogni campo. L‟operazione manuale viene contrassegnata.

Le modifiche non forzate manualmente saranno perse in fase di “AD - Abilitazione Dichiarazione”.

Utilità

AD - Abilitazione

Questa funzione rende disponibile la dichiarazione alla stampa ministeriale. E‟ comunque possibile, previa conferma, procedere all‟abilitazione della dichiarazione direttamente in fase di

stampa ministeriale. I quadri gestiti in una dichiarazione, quando abilitati, sono contrassegnati dalla lettera [A].

Questa funzione deve essere utilizzata nei casi in cui, dopo aver elaborato la dichiarazione, dovessero essere inseriti nuovi dati analitici (Gestione Analitica) che potrebbero non essere presenti

nei relativi quadri.

Questa funzione è attivabile anche dal menù esterno Programmi di Utilità per interessare, nell‟esecuzione, più dichiarazioni.

DQ – Disabilita Quadro

Permette di variare i quadri della dichiarazione già stampati attraverso una maschera di selezione. Dopo la conferma dell‟operazione (Conferma abilitazione quadri stampati: [S]/[N]?) i singoli quadri ritornano allo

stato [A]. La stampa ministeriale in reale, attiva la protezione dei quadri stampati; a seguito di questa operazione i

quadri vengono contrassegnati con la lettera [S] ed il loro contenuto è protetto da modifiche. Questa

circostanza è segnalata da un messaggio al momento in cui si richiama la dichiarazione: in questo stato, sono inibite le scelte AD – Abilita Quadri e CD - Cancella Dichiarazione.

Questa operazione può essere eseguita sui quadri di più dichiarazioni contemporaneamente per mezzo della scelta di menù Programmi di Utilità – Altre Procedure.


IE - Identificativo estero

Consente l‟assegnazione dei codici di identificazione fiscale esteri ai percipienti non residenti che saranno

riportati dalla procedura nei quadri interessati. Nel caso di persona giurica è necessario indicare i dati anagrafici del rappresentante (cd.anag. e/o cd.fiscale)

affinché possano essere riportati nella sezione “Dati Rappresentante la Società Estera”. Sono attivi diversi

tasti funzione per agevolare l‟inserimento o la ricerca dei dati nel database persone fisiche o in quello delle persone giuridiche.

AF - Anno fiscale

Consente di indicare l‟anno fiscale da utilizzare per la selezione degli elementi da considerare in dichiarazione. E‟ possibile gestire più esercizi contabili contemporaneamente e l‟anno di competenza

distingue versamenti, acconti ecc. che appartengono a periodi fiscali differenti.

SS - Stampe simulate

Consente di eseguire, per la dichiarazione attiva, una stampa simulata dei quadri inseriti. È attiva la

prenotazione mediante i tasti funzione: Fx per selezionare/deselezionare un quadro;

Fy per la conferma delle selezioni effettuate.

Per stampare un solo quadro è sufficiente posizionarsi con il cursore in corrispondenza di esso e premere [Invio]. Qualora il sostituto sia anche soggetto dichiarante di altri sostituti, nella stampa del frontespizio

verrà riportato il numero dei soggetti diversi dal dichiarante ad esso collegati. Tra i quadri prenotabili è presente un tabulato di quadratura che riporta un elenco, suddiviso per campo, al

fine di facilitare l‟utente al controllo della quadratura tra i codici tributo ed il loro importo, riportati nel quadro

ST per lavoro dipendente ed il quadro corrispondente al Lavoro dipendente. Con la selezione dei quadri lavoro dipendente, lavoro autonomo, ST, vengono richieste opzioni per ottenere

stampe di singole sezioni, dettagli dei singoli tributi relativi ai versamenti presenti in analitica. Per il quadro ST, al fine di comprendere la tipologia del versamento, viene esposto il totale suddiviso per

quadro (lavoro dipendente, lavoro autonomo, ordinario) La stampa simulata può essere richiesta per più dichiarazioni contemporaneamente per mezzo della scelta di

menù Stampe simulate modelli.

SM - Stampe ministeriali

Il programma consente di eseguire la stampa del modello 770 con la selezione dei quadri per stamparli singolarmente sia in modalità laser, sia su modulo continuo ministeriale (scelta esterna: “Stampa Modelli”).

Qualora siano presenti i quadri Lavoro Dipendente e Lavoro Autonomo ed il modello, Semplificato, prevede la trasmissione in due parti, sarà data la scelta all‟utente di:

stampare i due Frontespizio - [S] stampare il Frontespizio con il solo Lavoro Dipendente - [1]

stampare il Frontespizio con il solo Lavoro Autonomo; - [2] non stampare entrambi i Frontespizio - [N]

(la stampa comprenderà Lavoro Dipendente e Lavoro Autonomo).

In stampa, in seguito alla selezione dei quadri LD, LA, F, G, K, L, O, Q, R, l‟utente può stampare uno o più Percipienti attivando l‟apposito tasto funzione presente all‟accesso di ciascuno dei suddetti quadri [gestione stampa ministeriale]. L‟ulteriore opzione [Controllo Sogei], attivata dal suddetto tasto funzione permette il controllo sui percipienti

selezionati. Gli Intermediari riportati in stampa sono quelli presenti sull‟anagrafica di ogni sostituto. Si ricorda che in caso

di modello Semplificato in due invii, deve essere compilato il campo ”Intermediario restante parte” onde

evitare il blocco dell‟elaborazione in fase di stampa per la presenza di incongruenze. Le tipologie di stampa proposte sono correlate alla “situazione dichiarazione” e “proteggono” i quadri della

dichiarazione che saranno stampati (eccezione fatta per quella simulata): Stampa simulata le dichiarazioni non risulteranno stampate e protette (per dichiarazioni abilitate e

non stampate).

Stampa reale le dichiarazioni risulteranno stampate e protette (per dichiarazioni abilitate e non stampate).

Ristampa parziale le dichiarazioni risulteranno inalterate (per dichiarazioni che risultano stampate). Ristampa totale le dichiarazioni risulteranno inalterate o stampate e protette (per dichiarazioni che

risultano stampate o abilitate e non stampate).

In caso di unico archivio tra diversi intermediari che si occupano entrambi della trasmissione telematica di

una dichiarazione (“Redazione della Dichiarazione”: [S] o [1]) è possibile eseguire stampe correttamente


compilate nei campi Intermediario senza dover sproteggere la dichiarazione o parte di essa. Con l‟utilizzo del

tasto funzione “Fx – Forzatura Intermediario” presente ai campi “Intermediario restante parte” - scelta AN e “codice Intermediario” - scelta DI, visibile solo in situazione dichiarazione: protezione quadri stampati, si

possono invertire gli Intermediari per procedere con la stampa relativa al secondo invio.

Per queste casistiche, dopo aver eseguito la prima parte di stampa ministeriale in reale, occorre generare l‟immagine del primo file telematico relativo al primo Intermediario (presente nella scelta

DI) e solo successivamente procedere con la “Forzatura Intermediario” nelle specifiche scelte, per eseguire la seconda parte della stampa ministeriale e la generazione della seconda immagine relativa

al secondo Intermediario.

Estremi Stampa

Campo Descrizione

Stampa Frontespizio Il test, pur presente a video, non è più utilizzato dalla procedura.

Tipo modello Campo non richiesto se è presente in AN Sostituto [O] solo

Ordinario o [S] solo Semplificato;

Campo richiesto in presenza di [1] [2] Semplificato/Ordinario.

Ulteriori chiarimenti sui controlli della procedura durante la fase di stampa sono riportati nel capitolo MODULISTICA E TELEMATICO – STAMPE MINISTERIALI.

DT – Dichiarazione Telematica

La creazione del file telematico avviene in due fasi: creazione dell’immagine (scelte DT e Gestione Intemediario/Telematico – Dichiarazione

Telematica)

creazione del file telematico (Gestione Intemediario/Telematico – Creazione Telematico)

La procedura controlla che risulti stampata in reale la dichiarazione, che sia abbinato l‟Intermediario e se esiste già un‟immagine. Altri controlli sono subordinati al tipo di modello impostato.

Quando è presente già un‟immagine viene data all‟utente la possibilità di proseguire in visualizzazione dei

dati oppure con le modifiche degli stessi. L‟utente può inviare i quadri ST ed SX separati a condizione che non siano state effettuate compensazioni in

F24 tra gestioni di tributi contabili e tributi per Lavoro Dipendente ed Autonomo. Trasmissione Integrale Modello Semplificato - unico invio contenente Frontespizio, Lavoro Dipendente,

Lavoro Autonomo, a scelta ST ed SX, “Presenza del modello 770 Ordinario”: [S] / [N]:

Frontespizio Mod. 770/2007: ST [x] SX [x] Ordinario [x] AN (Dich.) [S] 2 invii [S] Tipo Tel. [2] Frontespizio Mod. 770/2007: ST [x] SX [x] Ordinario [ ] AN (Dich.) [S] 2 invii [N] Tipo Tel. [1]

Trasmissione Modello 770 Semplificato con successivo invio di ST ed SX nel Modello 770 Ordinario - unico invio contenente Frontespizio, LD, LA, inviati con l‟Ordinario i prospetti SX ed ST:

Frontespizio Mod. 770/2007: ST [ ] SX [ ] Ordinario [ ] AN (Dich.) [S/1] 2 invii [S] Tipo Tel. [2] Trasmissione Modello 770 Semplificato per le sole comunicazioni dati per le Certificazioni LD – invio del

solo LD, “Presenza del modello 770 Ordinario”: [S] / [N]:

Frontespizio Mod. 770/2007: ST [x] SX [x] Ordinario [x] AN (Dich.) [S/1] 2 invii [S] Tipo Tel. [2] Frontespizio Mod. 770/2007: ST [x] SX [x] Ordinario [ ] AN (Dich.) [S/1] 2 invii [N] Tipo Tel. [2]

Trasmissione Modello 770 Semplificato per le sole comunicazioni dati per le Certificazioni LA – invio del solo LA, “Presenza del modello 770 Ordinario”: [S] / [N]:

Frontespizio Mod. 770/2007: ST [x] SX [x] Ordinario [x] AN (Dich.) [S/1] 2 invii [S] Tipo Tel. [2]

Frontespizio Mod. 770/2007: ST [x] SX [x] Ordinario [ ] AN (Dich.) [S/1] 2 invii [N] Tipo Tel. [2] Ordinario: AN (Dich.) [O] 2 invii [N] Tipo Tel. [5]

Ordinario: AN (Dich.) [O/1/2] 2 invii [S/N] Tipo Tel. [6]

CS – Controlli Sogei

È possibile controllare la dichiarazione con le procedure Sogei, a condizione che siano installati i programmi

“Controlli 2007”, “Java Runtime”. Viene generata una dichiarazione telematica che automaticamente viene sottoposta al controllo.

AU – Altre Utilità

CQ - Cancella quadro

Consente di cancellare o più quadri della dichiarazione per il sostituto richiamato.


Se sono stati cancellati i quadri Redditi di Lavoro Autonomo e Provvigioni e T, e Cancella

dichiarazione è necessario effettuare la procedura di Ricalcolo quadri presente nel menu delle Utilità.

CD - Cancella dichiarazione

Consente di effettuare la cancellazione, previa conferma, di tutti i quadri valorizzati della dichiarazione per il

sostituto attivo in quel momento.

PD - Protezione Dichiarazione

Con questa funzione si ha la possibilità di proteggere una dichiarazione nel suo complesso, da qualsiasi tipo

di variazione od elaborazione evidenziando il nominativo di chi ha attivato la protezione stessa. La protezione

è segnalata nel riquadro “Situazione Dichiarazione”. Essa è attivata manualmente dagli utenti che possono indicare il proprio nome o altra specifica, per

personalizzare la motivazione, bloccando tutta la dichiarazione. Viene eliminata con la stessa modalità dell‟inserimento, semplicemente sbloccando la protezione.

Se la protezione è attiva, i quadri possono essere solo visualizzati e quindi non è permessa alcuna

operazione di gestione e sono disabilitate anche le funzioni: AD - Abilita Dichiarazione

CQ - Cancella Quadri CD - Cancella Dichiarazione

SD - Spostamento Dati DQ - Disabilita Quadri Import Telematico

La stampa ministeriale in reale, attiva la protezione dei quadri stampati; a seguito di questa

operazione i quadri vengono contrassegnati con la lettera [S] ed il loro contenuto è protetto da modifiche.

Questa circostanza è segnalata da un messaggio al momento in cui si richiama la dichiarazione: in questo stato, sono inibite le scelte AD – Abilita Quadri e CD - Cancella Dichiarazione.

Stato Dichiarazione

La funzione consente di visualizzare la situazione della dichiarazione. La schermata è di sola consultazione e i campi non sono accessibili né modificabili.

Calcolo Modello: vengono riportati gli estremi (data, ora e operatore) dell'ultima funzione di conferma

quadro abilitazione quadro oppure mediante la funzione AD Abilitazione presente nel menu Utilità.

Ultima Modifica: il campo viene aggiornato ogni volta che viene risposto S alla domanda conferma

variazione o caricamento. Stampa Modello: vengono riportati gli estremi dell'ultima stampa effettuata con la funzione SM

Stampe Ministeriali oppure dalle apposite procedure esterne.

GP – Gestione Promemoria

Per annotare appunti riferiti alla dichiarazione in gestione.

SD – Spostamento Dati

Spostamento dati QUADRO SX

Spostamento dati QUADRO ST – Ritenute/Versamenti Questa procedura permette il trasferimento dei dati, a blocchi, da un tipo modello (Ordinario, LD, LA) ad un

altro.

Nel quadro ST è prevista la selezione dei codici tributi presenti in archivio.

EX – Export su Excel

Al fine di permettere un miglior controllo del quadro ST, delle sezioni LD ed LA/Provvigioni, è stata prevista

l‟esportazione dei dati verso Excel. La procedura consente di esportare i seguenti dati: LD01 - Lavoro dipendente dati fiscali

LD02 - Lavoro dipendente indenn. di fine rapporto

LD03 - Lavoro dipendente dati previdenziali INPS

LD04 - Lavoro dipendente dati INPDAP

LD05 - Lavoro dipendente dati IPOST

LD06 - Lavoro dipendente Assistenza Fiscale


LD07 - Dati anagrafici Lavoro dipendente

LA01 - Lavoro Autonomo / Provvigioni

LA02 - Dati anagrafici Lavoro Autonomo

ST01 - Ritenute Versamenti

PF - Percipienti persone fisiche

Consente la gestione (inserimenti e variazione) dell‟archivio dei percipienti persone fisiche. La gestione di

questo archivio può anche essere effettuata direttamente dai quadri operativi (LA/Provvigioni, LD,..) premendo il tasto funzione della Gestione anagrafica.

Sono attivi altri tasti funzione per agevolare l‟inserimento o la ricerca dei dati nel database persone fisiche oppure in quello delle persone giuridiche.

PG - Percipienti persone giuridiche

Consente la gestione (inserimenti e variazione) dell‟archivio dei percipienti persone giuridiche. La gestione di

questoe archivio può anche essere effettuata direttamente dai quadri operativi (LA/Provvigioni, LD,..) premendo il tasto funzione della Gestione anagrafica.


GESTIONE ANALITICA

Il presente menu consente la completa gestione e le relative stampe richieste dalle parcelle soggette a

ritenuta dei professionisti ed agenti.

Questa modalità di lavoro comporta la registrazione di tutti i documenti relativi ad ogni soggetto percipiente. Il programma provvederà alla totalizzazione degli importi da riportare nel quadro Lavoro Autonomo e

Pprovvigioni per ogni percipiente.

Qualora eventuali caricamenti o modifiche non fossero riportate nei singoli quadri è possibile

intervenire effettuando un Ricalcolo quadro Lavoro Autonomo e Provvigioni, funzione presente nel

menu di Ripristino archivi, tenendo però presente che in questo modo vengono perse le personalizzazioni apportate direttamente all‟interno dei quadri in questione.

Per detto motivo è quindi opportuno, per una corretta gestione, anche per quanto riguarda i pagamenti e i versamenti di ritenute effettuati, procedere alla registrazione di tutti i documenti mediante la Gestione

analitica e non direttamente dai quadri. Questa modalità di lavoro permetterà inoltre di ottenere le stampe dei registri “Compensi a Terzi”, “Certificazione Compensi” e l‟automatica compilazione del quadro Lavoro Autonomo e Provvigioni. Per

ottenere gli obiettivi è indispensabile registrare analiticamente e nell‟ordine: 1) Gli estremi delle parcelle ricevute soggette a ritenuta. Tali valori permettono la stampa del registro

“Compensi a Terzi”. 2) Gli estremi di pagamento delle parcelle soggette a ritenuta memorizzate precedentemente. Permettono

di integrare la stampa dei “Compensi a Terzi”, la stampa della “Certificazione Compensi”, la

generazione automatica per sommatoria di aliquota del quadro Lavoro autonomo e provvigioni del 770. 3) Gli estremi dei versamenti della ritenuta, relativi alle somme annotate come pagate. Permettono di

completare la stampa dei “Compensi a Terzi” e la compilazione del quadro ST.

Per gli utenti che in “Contabilità Generale” hanno provveduto a memorizzare le parcelle soggette a

ritenuta con le causali 135 e 130, o in “Contabilità Semplificata” con causale 130, la compilazione dei dati delle parcelle e relativi estremi di pagamento risulterà automatica.

Gestione documenti

Tramite tale scelta è possibile: gestire i documenti registrati in contabilità con la causale 135;

inserire nuovi documenti;

cancellare dei documenti non corretti.

Modificando documenti di cui é già stato memorizzato il pagamento, viene visualizzato il seguente

messaggio:

variazione impossibile esistono dei pagamenti relativi a questo documento

In questo caso è possibile:

procedere prima all‟annullamento del pagamento e successivamente all‟eventuale modifica o

cancellazione del documento; attivare il tasto funzione Fx abilitato sul messaggio e proseguire comunque alla variazione del

documento.

Nell‟ordine vengono richiesti i seguenti dati:

Campo Descrizione

Codice sostituto, Codice

fiscale , Ragione sociale

Sono gli elementi di selezione del sostituto. È attivo il tasto Fx per

visualizzare l‟elenco dei sostituti gestiti.

Codice percipiente (PF) /

(PG), Codice Fiscale,

Cognome/Nome Ragione sociale

Sono gli elementi di selezione del percipiente. Sono attivi i seguenti

tasti funzione:

Fx Visualizza l‟elenco dei percipienti inseriti nell‟archivio selezionato,

Fy Interrogazione anagrafica permette la modifica o la generazione del percipiente,

Fz Gestione Percipienti (PF) / (PG) permette di mirare la selezione

alle persone fisiche oppure alle persone giuridiche. Fw Elenco percipienti movimentati Riporta un elenco dei percipienti

che sono stati movimentati in precedenza

Data / numero

documento

Sono gli elementi di ricerca del documento che si intende variare,

caricare o cancellare. È attivo il tasto Fx per la ricerca di tutti i


Campo Descrizione

documenti presenti.

Per eventuali ritenute effettuate senza emissione di documenti (es. compensi ad amministratori, collaborazioni saltuarie ecc.), inserire la data nella forma 00/00/AF dove AF indica l‟anno fiscale di

pertinenza. Come Numero documento si suggerisce, in tal caso, di inserire la data di pagamento del compenso, così da identificare più pagamenti effettuati nello stesso anno fiscale. Questo accorgimento

permette di evitare la stampa sul registro Compensi a Terzi. In caso di caricamento di un nuovo percipiente viene richiesto il Tipo documento da visualizzare:

Redditi di lavoro autonomo e altri redditi non soggetti al contributo

Redditi di lavoro autonomo e altri redditi soggetti al contributo del 16%

Redditi di lavoro autonomo e altri redditi soggetti al contributo del 23,50%

Redditi di lavoro autonomo e altri redditi soggetti al contr. del 16%/23,50%

Provvigioni rapporti di comm., agenzia, mediazione e altri n/soggetti contr.

Provvigioni rapporti di comm., agenzia, mediazione e altri sogg.al 16%

Provvigioni rapporti di comm., agenzia, mediazione e altri sogg.al 23,50%

Provvigioni rapporti di comm., agenzia, mediazione e altri sogg.al 16%/23,50

Modello 770 - Redditi di lavoro autonomo e taluni redditi diversi soggetti/non soggetti al contributo del 16% e/o del 23,50%

Campo Descrizione

Totale parcella, IVA su

parcella

Il totale parcella è da intendersi al netto della ritenuta d‟acconto cioè

Imponibile + IVA. Sul campo Totale parcella è attivo il tasto funzione: Fx Attivo in caso di documenti soggetti al 16/23,50% che consente di

visualizzare gli importi relativi al contributo previdenziale (utile in caso di manutenzione del documento per non dover ripassare tutti i campi

precedenti).

Qualora il tipo di aliquota preveda il caricamento del tipo rapporto per l‟e-mens o il cod. assicurazione viene automaticamente aperta la

schermata dell‟anagrafica sulla quale inserire i dati richiesti.

Contrib. Previdenz. In caso di travaso movimenti da prima nota il campo viene valorizzato

automaticamente con il riporto del valore identificato dal codice IVA

presente nel campo "Codice IVA Contributo Previdenz." [CP3]; diversamente il campo è di input libero.

Codice versamento Codice di versamento della ritenuta. Il tasto Fx visualizza la relativa

tabella fornita precaricata con il programma.

Descriz. Causale Descrizione della causale interessata visualizzata in automatico con

possibilità di modifica.

Tipo causale Indicare la causale del pagamento utilizzando uno dei codici proposti dall‟help automatico.

Totale corrisposto Totale parcella meno IVA meno contributo previdenziale.

Somma non soggetta Indicare la somma non soggetta a ritenuta.

Somma n/sog. Conv Per i soggetti non residenti indicare la somma non assoggettata a ritenuta per regime convenzionale internazionale.

Imponibile Totale corrisposto meno somme non soggette.

Aliquota ritenuta Indicare l‟aliquota a cui è soggetta la ritenuta; viene proposta in automatico la percentuale associata alla causale tributo

precedentemente impostata.

Tipo ritenuta Viene proposto in automatico in base alla causale: inserire “A” per le ritenute d‟acconto ,”I” per la ritenuta d‟imposta.

Importo ritenuta Ricavato dall‟importo imponibile per l‟aliquota.

Ritenuta sospesa Importo delle ritenute non operate a seguito di eventi eccezionali. Tale valore non influisce sull'importo netto. Viene proposto per

differenza il totale detratto dall'importo ritenuta con possibilità di modifica.

Importo netto Ricavato dall‟imponibile meno la ritenuta.

Contributo previdenziale 16/23,50%

Campo Descrizione

Imponibile Inserire la quota di imponibile previdenziale. In presenza di aliquota doppia vengono riportati due campi imponibile


Campo Descrizione

e due campi ritenute per consentire la corretta esposizione dei dati

sull‟EMens.

Ritenuta Viene calcolato in automatico il 16%, il 23,50% dell‟Imponibile

previdenziale.

Quota Vengono calcolati in automatico 1/3 della Ritenuta previdenziale (45% in caso di causale “C”). Tale valore viene riportato in automatico sul

quadro lav. autonomo nel campo “contributi carico lavoratore”, i

contributi invece carico datore sono calcolati per differenza tra il totale ritenuta e la quota carico lavoratore.

Periodo di attività dal al Tali date verranno riportate in fase di stampa o di generazione supporto magnetico del GLA ed EMens.

Tipo rapporto Viene proposto quello presente in anagrafica. Tale dato può essere

variato sui singoli documenti, poi verrà riportato in fase di generazione supporto per EMens.

Codice attività Dato in sola display: i codici tipi rapporto ammessi ora sull‟Emens non

prevedono la compilazione del codice attività.

Modello 770 - Provvigioni rapporti di commissione, agenzia, mediazione e altri non sog/soggette al contributo del 16% e/o del 23,50%

Per tale modello vengono richiesti gli stessi campi del Modello 770 Lav. Autonomo, al quale si rimanda, oltre ad alcuni campi propri del quadro in questione.

Campo Descrizione

Totale competenze Totale fattura meno IVA meno contributo previdenziale.

Spese anticipate Spese anticipate per nome e per conto.

Totale provvigioni Totale delle competenze meno spese anticipate.

Abbattimento provvigioni Indicare la percentuale delle provvigioni non soggette a ritenuta d‟acconto.

Quota provvigioni Ricavata dal totale provvigioni per la percentuale di abbattimento

provvigioni.

Imponibile Imponibile sul quale calcolare le ritenute d‟acconto ricavato dal totale

provvigioni meno la quota provvigioni.

Aliquota ritenuta Indicare l‟aliquota a cui è soggetta la ritenuta d‟acconto; viene proposta in automatico la percentuale associata all‟aliquota tributo

precedentemente impostata.

Tipo ritenuta Viene proposto in automatico in base alla causale : inserire “A” per le ritenute d‟acconto ,”I” per la ritenuta d‟imposta

Importo ritenute Ricavato dall‟importo imponibile per l‟aliquota.

Ritenuta sospesa Importo delle ritenute non operate a seguito di eventi eccezionali. Tale valore non influisce sull'importo netto. Viene proposto per

differenza il totale detratto dall'importo ritenuta con possibilità di modifica.

Netto corrisposto Ricavato da imponibile meno importo ritenute come richiesto dal

modello 770.

Registrazione pagamenti

Terminata la gestione del documento il programma seleziona automaticamente la fase di pagamento. Tale

funzione può essere rimandata e gestita in tempi successivi tramite l‟apposito programma Gestione pagamenti.

Campo Descrizione

Data pagamento Indicare la data di pagamento del documento. Su questo campo sono attivi i seguenti tasti funzione:

Fx Per evidenziare tutti i pagamenti effettuati sul documento trattato.

Fy Attivo solamente nel caso in cui il documento sia stato

Parzialmente pagato per completare il pagamento.

Stato pagamento Evidenzia la situazione del documento con il valore di:

Interamente Pagato

Parzialmente pagato Non pagato.


Campo Descrizione

Totale pagamento Va riportata la somma pagata. Il programma provvede

automaticamente a proporzionare l‟importo indicato nella parte relativa all‟IVA, Competenze ecc. Se la somma del pagamento non

equivale al Totale Documento, il documento risulta parzialmente pagato, indicando, nella colonna “Residuo”, la parte ancora da

pagare. Su questo campo dopo aver richiamato un pagamento totale

o parziale, sono attivi i seguenti tasti funzione. Fx per la modifica della data di pagamento se il periodo di

competenza varia, viene stornato il versamento dal periodo precedente e dal quadro ST.

SHIFT + Fy per la cancellazione del pagamento relativo al documento

visualizzato. Documenti di competenza anno precedente

In fase di pagamento dei documenti è stata prevista la possibilità, tramite un tasto funzione, di identificare i movimenti di competenza

anno precedente. Tale tasto funzione è attivo sul campo Totale pagamento solamente

per i codici tributi 1038 e 1040.

I movimenti così caricati saranno contraddistinti con la dicitura a/p e, sempre con la stessa sigla, saranno stampati nel brogliaccio (Stampa

movimenti). Gli stessi saranno quindi stampati solo nelle certificazione dell'anno

precedente rispetto alla data pagamento.

Alla conferma del pagamento viene visualizzata la maschera per il caricamento degli estremi di versamento per il commento dei quali si rimanda all‟apposito paragrafo.

Per la compilazione del campo relativo agli interessi per ravvedimento operoso Art. 13 D.Lgs. 18/12/97 n.472, occorre utilizzare la gestione dei versamenti dall‟apposito caricamento esterno

(Gestione versamenti)

Gestione pagamenti

Consente la gestione dei pagamenti effettuati a fronte dei documenti registrati con la funzione Gestione documenti o generati dalla contabilità mediante l‟utilizzo della causale 130 Pagamento parcella. I dati richiesti sono i seguenti:

Campo Descrizione


fiscale, Ragione sociale

Sono gli elementi di selezione del sostituto. È attivo il tasto F2 per

visualizzare l‟elenco dei sostituti gestiti.

Codice percipiente (PF) / (PG), Codice fiscale,

Cognome/nome, Ragione sociale

Sono gli elementi di selezione del sostituto. Nella richiesta del percipiente sono attivi i seguenti tasti funzione:

Fx visualizza l‟elenco dei percipienti inseriti nell‟archivio selezionato,

Fy Interrogazione anagrafica permette la modifica o la

generazione del percipiente. Fz Gestione Percipienti (PF) / (PG) permette di mirare la selezione

alle persone fisiche oppure alle persone giuridiche.

Data / Numero

documento

Sono gli elementi di ricerca del documento che si intende variare,

caricare o cancellare. È attivato il tasto Fx per la ricerca di tutti i

documenti presenti.

Registrazione pagamenti

Confermando il documento cercato, il programma apre la maschera per la gestione dei pagamenti e richiede

i seguenti dati:

Campo Descrizione

Data pagamento Indicare la data di pagamento del documento. Su questo campo sono

attivi i seguenti tasti funzione: Fx per evidenziare tutti i pagamenti effettuati sul documento

trattato


Campo Descrizione

In fase di pagamento del documento lo stesso viene

visualizzato nella valuta in cui è stato inserito, ma una volta inserito l'anno del pagamento, se rientra in un esercizio per il

quale è stata adottata una moneta diversa da quella utilizzata per la registrazione del documento, tutti gli importi vengono

riconvertiti in base alla valuta vigente.

Nel caso in cui venga richiesto l'help sui pagamenti caricati, gli importi vengono evidenziati nella moneta di conto in cui sono

stati caricati.

Fy Attivo solamente nel caso in cui il documento sia stato

Parzialmente pagato per completare il pagamento.

Stato pagamento Evidenzia la situazione del documento con il valore di: Interamente Pagato

Parzialmente pagato Non pagato

Totale pagamento Va riportata la somma pagata. Il programma provvede

automaticamente a proporzionare l‟importo indicato nella parte relativa all‟IVA, Competenze ecc. Se la somma del pagamento non

equivale al Totale Documento, il documento risulta parzialmente

pagato, indicando, nella colonna “Residuo”, la parte ancora da pagare. Su questo campo dopo aver richiamato un pagamento totale

o parziale, sono attivi i seguenti tasti funzione: Fx Attivo solo se la moneta di conto adottata dal Sostituto è l'Euro,

consente di visualizzare gli importi del documento in Lire; digitando qualsiasi tasto si ritorna nella situazione di partenza.

Fy per la modifica della data di pagamento. Se il periodo di

competenza varia, viene stornato il versamento dal periodo precedente e dal quadro ST.

SHIFT + Fz per la cancellazione del pagamento relativo al documento visualizzato.

Documenti di competenza anno precedente

In fase di pagamento dei documenti è stata prevista la possibilità, tramite un tasto funzione, di identificare i movimenti di competenza

anno precedente. Tale tasto funzione è attivo sul campo Totale pagamento solamente

per i codici tributi 1038 e 1040. I movimenti così caricati saranno contraddistinti con la dicitura a/p e,

sempre con la stessa sigla, saranno stampati nel brogliaccio (Stampa

movimenti). Gli stessi saranno quindi stampati solo nelle certificazione dell'anno

precedente rispetto alla data pagamento.

Alla conferma del pagamento viene visualizzata la maschera per il caricamento degli estremi di versamento per il commento dei quali si rimanda all‟apposito paragrafo.

Per la compilazione del campo relativo agli interessi per ravvedimento operoso Art. 13 D.Lgs.

18/12/97 n.472, occorre utilizzare la gestione dei versamenti dall‟apposito caricamento esterno

(Gestione versamenti)

Gestione versamenti

Tale funzione di lavoro permette di: memorizzare gli estremi di versamento della ritenuta d‟acconto da riportare sul quadro ST;

abbinare i versamenti agli importi pagati sui documenti soggetti a ritenuta d‟acconto per

Professionisti o Agenti.

Vengono richiesti i seguenti dati:

Campo Descrizione

Codice sostituto, Codice Sono gli elementi di selezione del sostituto. È attivo il tasto Fx per


Campo Descrizione

fiscale, Ragione sociale visualizzare l‟elenco dei sostituti gestiti.

Periodo riferimento Indicare, nella forma MM/AA, il mese e l‟anno del pagamento del documento di cui si sta registrando il versamento della ritenuta

d‟acconto. Il tasto Fx visualizza i versamenti effettuati selezionati per

tipo di versamento indicato. Il tasto Fy permette di esaminare tutti i versamenti già memorizzati o

caricati da gestione documenti e/o pagamenti o dalla prima nota contabile mediante la causale 156 Versamento ritenute d‟acconto.

Data versamento Indicare la data in cui è stato effettuato il versamento. Con il tasto Fx

vengono visualizzati i versamenti effettuati selezionati per tipo e periodo di riferimento specificati.

Abi/CAB Indicare il codice A.B.I. e C.A.B. in caso di versamento effettuato in

Banca. Il tasto Fx visualizza i versamenti effettuati selezionati per tipo, periodo di riferimento e data specificati.

Tesoreria/F24-F23 Indicare se il versamento viene effettuato in Tesoreria o mediante

Delega Unica F24 o F23.

Interessi Interessi relativi al Ravvedimento Operoso Art. 13 D.Lgs. 18/12/97

n.472; se valorizzato viene automaticamente riportato nel campo Interessi del quadro ST.

Rit x versamenti in

eccesso e x restituzioni Rit x crediti imposta

I valori verranno riportati nelle corrispondenti colonne del quadro ST.

Codice tributo Indicare il codice tributo (Esempio: 1040 o 1030). Il tasto Fx

visualizza la relativa tabella fornita precaricata con il programma. Inserendo il codice 1015 è possibile effettuare il versamento di tutte

le ritenute inferiori al limite minimo di versamento.

Selezione pagamenti

Dopo la conferma dei dati inseriti vengono visualizzati i pagamenti aventi “mese e anno di pagamento” coincidenti con il Periodo di riferimento indicato e con il Codice versamento coincidente con il Codice

tributo.

Esempio:

Periodo di riferimento 06/2002 e causale tributo 1040. A video verranno evidenziati tutti i pagamenti effettuati nel mese di Giugno 2002 e aventi causale 1040. È attivo il tasto Fx Escludi controllo periodo

per l‟esclusione del controllo sul periodo (evidenzia tutti i pagamenti con Codice tributo coincidente con quello indicato).

Per abbinare i pagamenti ai versamenti agire nel seguente modo: Posizionarsi sul rigo di competenza tramite i tasti FrGiu e FrSu e selezionarlo (o deselezionarlo) con

il tasto INVIO. Selezionando più righi viene visualizzato il totale dell‟importo versato.

Confermare l‟impostazione tramite il tasto FINE.

Stampa movimenti

Permette di ottenere la stampa delle registrazioni effettuate ai fini della scheda percipiente, della certificazione dei compensi e del quadro Lavoro autonomo e provvigioni.

Sul campo Codice sostituto sono attivi i tasti funzione standard per la prenotazione di più sostituti. La stampa può essere:

sequenziale: di tutti i percipienti relativi al sostituto selezionato;

selettiva: indicando un percipiente alla volta.

Anno di riferimento: Indicando l‟anno fiscale vengono stampati tutti i documenti con i relativi pagamenti per l‟esercizio selezionato; non valorizzando il campo verranno stampati tutti i pagamenti presenti in archivio con

i rispettivi documenti.

Stampa versamenti

Questa scelta consente di stampare l‟elenco dei versamenti eseguiti dal programma Gestione versamenti richiedendo il Periodo di ricerca che deve essere indicato nella forma mm/aa e quindi il Codice sostituto che ha eseguito il versamento. Sul campo Codice sostituto sono attivi i tasti funzione standard per la

prenotazione di più anagrafiche.


Stampa registro compensi

La scelta permette la stampa del registro Compensi a Terzi o conti individuali dei pagamenti. Anche se

l‟obbligatorietà di questo registro è stata abrogata dalla L.489 del 8 Agosto 1994, la stampa dello stesso è stata mantenuta per eventuali controlli.

Campo Descrizione

Anno fiscale Inserire l‟anno fiscale di pertinenza.

Data limite Data fino alla quale si vuole sia stampato il registro.

Data stampa Data in cui viene effettuata la stampa.

Estremi versamento Indicare:

S = Per includere le colonne relative agli estremi del versamento della

ritenuta . N = Per escludere tali colonne.


fiscale, Ragione sociale

Sono gli elementi di selezione del sostituto. Sul campo Codice

sostituto sono attivi i tasti funzione standard per la prenotazione di più sostituti.

Stampa sequenziale Nell‟ambito del sostituto selezionato è possibile stampare le schede

dei percipienti in modo sequenziale (S)ì o in modo selettivo (N)o.

Cod. percip. P.F. / P.G.,

Codice fiscale, Cognome / nome / Ragione sociale

Da compilarsi nel caso di stampa selettiva. Sono attivi i seguenti tasti

funzione: F2 per visualizzare l‟elenco dei percipienti;

F4 Interrogazione anagrafica permette la modifica o la

generazione del percipiente; Fx per eseguire la commutazione tra persona fisica e persona

giuridica.

Stampa certificazione

Stampa certificazione

La scelta permette la stampa della certificazione dei compensi assoggettati a ritenuta d‟acconto caricati mediante la gestione analitica del quadro Lavoro autonomo e provvigioni. È possibile selezionare un solo

sostituto alla volta e nell‟ambito del sostituto selezionato, stampare selettivamente o sequenzialmente le

schede di tutti i percipienti.

Campo Descrizione

Anno fiscale Inserire l‟anno fiscale di pertinenza.

Data stampa Data in cui viene effettuata la stampa.

Stampa causale S = Verrà stampata la descrizione della causale

N = Verrà stampato il numero del documento

Tipo stampa Indicare: C = Per stampare la certificazione della Ritenuta .

P = Per stampare la certificazione previdenziale del 10%,23,50%. E = Per stampare entrambi le certificazioni.

Raggr. x tributo Richiesto in caso di "Tipo stampa" = C o E; se valorizzato a Si, di

stampare un solo rigo riepilogativo per codice tributo raggruppando così tutti i pagamenti relativi allo stesso codice.

Se tale test è valorizzato a Si non viene inoltre richiesta la Data parcella.

Qualora per un documento esista un solo pagamento, ma la

ritenuta è versata in più rate, indipendentemente da come è stato valorizzato tale test verrà stampato un solo rigo di

certificazione.

Data parcella Stampa la data della parcella

Stampa firma È possibile, optare o meno per il riporto della firma meccanografica

del legale rappresentante se società o del titolare se ditta individuale. Sul modulo continuo la firma viene stampata a fianco della dicitura

“In fede:”, mentre sul modulo grafico viene riportata al centro del

riquadro “Timbro e firma”.

Formato lettera Indicando "S" nel campo, i dati relativi al percipiente saranno


Campo Descrizione

stampati spostati a destra per consentirne la visualizzazione nelle

buste con finestra.

Colonna Imp.Netto Stampa un‟ulteriore colonna con Imp.Netto = importo – ritenute

Stampa modalità Laser

La procedura consente di effettuare la stampa della certificazione da movimenti su un modello grafico. La

maschera di accesso prevede la possibilità di scegliere il tipo modulo: C = Completo ( orizzontale )

P = Parametrico ( verticale ) É possibile stampare i dati relativi alle ritenute sulle attività sportive dilettantistiche esclusivamente

selezionando il tipo modulo “Completo (orizzontale)”.

Modulistica versamenti

Abilita delega Mod.F24

Consente di abilitare i versamenti alla stampa della delega unica.

Si consiglia di eseguire tale scelta solamente al termine di tutti gli inserimenti dei documenti e le eventuali modifiche in modo tale da "passare" alla delega degli importi quanto più definitivi.

Campo Descrizione

Tipo versamento Indicare [R] per l‟abilitazione delle ritenute, [C] per l‟abilitazione degli importi relativi ai contributi previdenziali oppure [E] per comprendere

entrambi gli importi.

Scadenza delega Indicare il periodo di scadenza della delega (valori da 1 a 12).

Mese riferimento Periodo di riferimento del versamento; campo visualizzato in

automatico.

Delega unica

Consente di eseguire la stampa dei versamenti sulla modulistica F24.

Per gli utenti in possesso del modulo Versamenti Unificati la stampa della delega può essere eseguita sia

dall'applicativo che dalla gestione Versamenti Unificati con il riporto di TUTTE le imposte dovute per il Mese di scadenza selezionato, ma solo se da tutti gli applicativi è stata eseguita correttamente la procedura di

abilitazione importi. Per gli utenti che NON risultano in possesso del modulo Versamenti Unificati la procedura di stampa del

modello F24 dal singolo applicativo considera le sole imposte ad esso associate.

Per il dettaglio dei campi della Delega Unica è possibile consultare l'apposito manuale.

Istituti bancari/Dipendenze bancarie

Queste scelte permettono la completa gestione degli istituti bancari e delle loro dipendenze indispensabili per

la stampa dei versamenti tramite delega conto fiscale. Data la difformità delle deleghe tra i vari istituti, è indispensabile attribuire per ogni tipo di banca le

coordinate orizzontali e verticali di stampa.

Parametri delega

Questo programma consente di indicare le tabulazioni rilevate al punto Stampa griglia su delega in

relazione a tutti i dati che dovranno essere stampati sulla delega del conto fiscale.

Sul campo Intestazione modulo sono attivi i seguenti tasti funzione: Fx Imposta automaticamente i parametri per la stampa delle deleghe su apposita modulistica predisposta

per la procedura. Fy Consente la stampa dei parametri caricati.

Stampa parametri delega

Questa funzione consente di eseguire la stampa di controllo di tutti i parametri associati ai campi tramite la funzione Parametri delega.

Simulazione delega

Mediante questa funzione è possibile ottenere direttamente sulla delega la stampa dei parametri definiti nella


funzione Parametri delega e la lunghezza massima dei campi.

Stampa griglia parametri

Questo programma esegue la stampa di una griglia sulla delega bancaria in modo da poterne rilevare le tabulazioni.

Generazione automatica pagamenti

Permette di generare automaticamente i pagamenti dei documenti ai fini del riporto sul quadro Lavoro autonomo e Provvigioni registrati in contabilità semplificata con causale 135 o generati con la funzione

Gestione movimenti. Per i movimenti registrati in Contabilità ordinaria i pagamenti dei documenti gestiti sono generalmente già registrati con la causale 130.

I pagamenti così generati riporteranno la data del pagamento uguale a quella del documento trattato.

Eventuali variazioni dei pagamenti che non rientrano in questa casistica possono essere trattati tramite la scelta Gestione pagamenti. La generazione dei pagamenti viene gestita prenotando le anagrafiche delle quali si vuol generare il pagamento.

Dopo aver prenotato le anagrafiche viene richiesta un‟ulteriore conferma dell‟operazione da eseguire, dopo di che per ogni documento non pagato verrà generato un pagamento avente come data la data del

documento.

Prospetto R/A – INPS

Tale procedura consente di effettuare due tipi di stampa:

un tabulato riportante il dettaglio dei compensi corrisposti ai collaboratori ai soli fini INPS suddiviso

per mese o trimestre

un tabulato completo riportante sia le somme ai fini INPS che le ritenute per il periodo richiesto e per

tutti i collaboratori del percipiente selezionato. Di seguito vengono descritti i campi più significativi della schermata.

Campo Descrizione

Tipo tabulato Identifica il tipo di stampa da effettuare. I valori sono:

C = Completo, stampa un tabulato riportante le ritenute e le somme ai fini INPS su carta larga (132 colonne)

R = Ridotto, produce un tabulato con i soli dati ai fini INPS su carta

stretta (80 colonne).

Trimestre Definire il trimestre per il quale si intende eseguire la stampa.

Indicando 0 (zero) vengono richieste le date di inizio e fine periodo di stampa.

Data inizio, Data termine I campi vengono richiesti solamente se campo Trimestre è = 0;

diversamente vengono visualizzate in automatico le date inizio e fine trimestre richiesto.

Modalità di versamento Il campo viene richiesto dal software di generazione del supporto

magnetico. E' possibile indicare i valori: 1 = se il versamento viene effettuato mediante delega Modello F24;

2 = se il versamento viene effettuato mediante bollettino di c/c

postale.

Data versam. X^ Mese E' possibile indicare la data dei tre versamenti effettuati nei mesi del

trimestre. I campi non vengono richiesti se Tipo tabulato = Completo.

Numero Qualora nello stesso mese fossero stati effettuati più versamenti è

possibile indicare il numero dei versamenti effettuati. I campi non vengono richiesti se Tipo tabulato = Completo.

Oltre ai dati contabili sul tabulato vengono riportate tutte le informazioni richieste per la compilazione del modello GLA ed Emens o per la preparazione del supporto magnetico quali:

Sede INPS del committente con il relativo codice sede e numero di conto corrente

Dati anagrafici completi del committente e del collaboratore

Totali per mese e per trimestre.

Contributi INPS

In questa sezione ritroviamo alcune utilità che servono per la gestione del modello Emens: si rimanda alle


note relativa al modello emens per avere ulteriori informazioni su questo modulo.

Tabella codici attività / Tabella sedi INPS / Tabella Albi professionali

Le procedure consentono la gestione delle tabelle che vengono comunque rilasciate precaricate.

Variazione contributo INPS

La procedura consente di visualizzare tutti i documenti per il periodo desiderato SOGGETTI AL CONTRIBUTO

PREVIDENZIALE al fine di suddividere tale contributo da 16% a 23,50% o misto qualora fosse stato erroneamente caricato.

Tutte le modifiche apportate verranno accettate senza effettuare controlli sui valori inseriti, né sullo

stato dei documenti (pagati o non pagati), si consiglia pertanto di prestare particolare attenzione a quanto viene inserito.

Campo Descrizione

Num Sul campo risulta attivo il tasto funzione Fx che consente visualizzare gli importi del contributo previdenziale senza essere posizionati sul

relativo campo.

Tipo Doc. I valori consentiti sono i seguenti: A-Soggetti al contributo del 16%

B-Soggetti al contributo del 23,50% C-Soggetti al contributo del 16% e 23,50%

Sostituti/Sedi INPS - Percipienti/Codici Attività

Le funzioni in oggetto consentono di abbinare velocemente tramite prenotazione dei codici ad ogni sostituto

la sede INPS di competenza e ad ogni percipiente il relativo codice di attività; tali informazioni vengono riportate in fase di stampa e generazione del supporto magnetico del GLA.

In particolare il codice attività viene richiesto anche in fase di caricamento del percipiente.

Cancellazione documenti

Consente la cancellazione di tutti i documenti/pagamenti relativi all‟anno precedente.

Anno cancellazione: Viene proposto l‟anno precedente a quello sul quale si sta lavorando.

La cancellazione dei documenti viene gestita mediante la prenotazione delle anagrafiche della quali si vogliono cancellare i documenti. Dopo aver eseguito tale prenotazione, viene richiesta un‟ulteriore conferma

delle operazioni da eseguire. Rispondendo S tutti i documenti interamente pagati per quell‟anno verranno cancellati.


STAMPE SIMULATE MODELLI

Questa funzione permette di effettuare la stampa di controllo di tutti i quadri gestiti. La stampa è presente

anche nella Gestione dati modello.

Le stampe simulate possono essere effettuate tramite: prenotazione dei quadri da stampare;

selezione delle anagrafiche da stampare.

Quadri prenotati

Mediante i tasti funzione Fx è possibile selezionare/deselezionare i quadri che devono essere stampati e

confermare le prenotazioni. I quadri prenotati che non presentano inserimenti, anche se selezionati, non saranno stampati. Per stampare un singolo quadro è sufficiente posizionarvi il cursore e confermare

mediante INVIO. L‟opzione di stampa relativa ai totali dei quadri permette di ottenere stampe pìù o meno dettagliate.

Tra i quadri prenotabili è presente un tabulato di quadratura che riporta un elenco, suddiviso per campo, al

fine di facilitare l‟utente al controllo della quadratura tra i codici tributo ed il loro importo, riportati nel quadro ST per lavoro dipendente ed il quadro corrispondente al Lavoro dipendente.

Con la selezione dei quadri lavoro dipendente, lavoro autonomo, ST, vengono richieste opzioni per ottenere stampe di singole sezioni, dettagli dei singoli tributi relativi ai versamenti presenti in analitica.

Per il quadro ST, al fine di comprendere la tipologia del versamento, viene esposto il totale suddiviso per

quadro (lavoro dipendente, lavoro autonomo, ordinario) Con la prenotazione dei quadri Lavoro dipendente, Lavoro autonomo/Provvigioni e quadro T vengono

richieste ulteriori opzioni: Test relativi al lavoro Dipendente (permettono di ottenere la stampa delle singole sezioni senza il riporto

di tutto il quadro)

Lavoro Dipendente - Dati Fiscali [S]/[N]: [S]

Lavoro Dipendente - Dati TFR [S]/[N]: [S]

Lavoro Dipendente - Annotazioni [S]/[N]: [S] Lavoro Dipendente - Dati INPS [S]/[N]: [S]

Lavoro Dipendente - Dati INPDAP [S]/[N]: [S]

Lavoro Dipendente - Dati IPOST [S]/[N]: [S]

Lavoro Dipendente - Dati INAIL [S]/[N]: [S]

Lavoro Dipendente - Dati Assistenza fiscale [S]/[N]: [S]

Test relativo al lavoro Autonomo / Provvigioni

Lav.Autonomo e Provvigioni - Dettaglio ritenute per soggetto [S]/[N]: [S]

(viene riportato per ogni contribuente il dettaglio degli importi delle ritenute effettuate e dei relativi

riferimenti bancari o postali. In presenza di importi soggetti a ritenuta di codice diverso, esempio 1040 e 1041, verrà riportato ad inizio stampa il totale complessivo ed in coda il loro dettaglio.

Rispondendo [S] sia a Solo Totali che a Dettaglio ritenute per soggetto sarà riportato sulle stampe un importo totale dei singoli codici tributo permettendo all‟utente il rapido confronto con gli importi del quadro

ST.

Test relativo ai versamenti Quadro T - Ripartizione versamenti per documento [S]/[N]: [N]


MODULISTICA E TELEMATICO

Stampe ministeriali

Stampe modelli / Stampa modalità Laser

Il programma consente di eseguire la stampa del modello 770 laser in modo consecutivo ed in funzione di eventuali filtri di selezione; è consentito anche selezionare i quadri per stamparli singolarmente sia in

modalità laser, sia su modulo continuo ministeriale (“Stampa Modelli” – “SM Stampe Ministeriali”).

La stampa ministeriale viene richiesta per tipologia di modello per verificare, durante la preparazione, le impostazioni presenti sull‟anagrafica di ogni sostituto al fine di stampare solo i quadri gestiti nel modello richiesto:

Modello 770 Semplificato in unica parte

Modello 770 Semplificato in due parti

Modello 770 Ordinario

Qualora siano presenti i quadri Lavoro Dipendente e Lavoro Autonomo ed il modello, Semplificato, prevede la trasmissione in due parti, verrà data la scelta all‟utente di:

stampare i due Frontespizio - [S]

stampare il Frontespizio con il solo Lavoro Dipendente - [1]

stampare il Frontespizio con il solo Lavoro Autonomo; - [2]

non stampare entrambi i Frontespizio - [N]

(la stampa comprenderà Lavoro Dipendente e Lavoro Autonomo).

Nei casi di stampa simulata e reale, in seguito alla selezione dei quadri LD, LA, F, G, K, L, O, Q, R, l‟utente

può eseguire la stampa di uno o più Percipienti rispondendo [S] al campo “Selezione Percipienti” (questa possibilità è disponibile anche per i soggetti estinti, per i quali di regola, non è mai possibile stampare il

modello se non dall‟anagrafica del dichiarante). Gli Intermediari riportati in stampa sono quelli presenti sull‟anagrafica di ogni sostituto. Si ricorda che in caso

di modello Semplificato in due invii, deve essere compilato il campo ”Intermediario restante parte” onde

evitare il blocco dell‟elaborazione in fase di stampa per la presenza di incongruenze.

Le tipologie di stampa proposte sono correlate alla “situazione dichiarazione” e “proteggono” i quadri della dichiarazione che saranno stampati (eccezione fatta per quella simulata):

Stampa simulata le dichiarazioni non risulteranno stampate e protette (per dichiarazioni abilitate e

non stampate). Stampa reale le dichiarazioni risulteranno stampate e protette (per dichiarazioni abilitate e non

stampate). Ristampa parziale le dichiarazioni risulteranno inalterate (per dichiarazioni che risultano stampate).

Ristampa totale le dichiarazioni risulteranno inalterate o stampate e protette (per dichiarazioni che risultano stampate o abilitate e non stampate).

In caso di unico archivio tra diversi intermediari che si occupano entrambi della trasmissione telematica di una dichiarazione (“Redazione della Dichiarazione”: [S] o [1]) è possibile eseguire stampe correttamente

compilate nei campi Intermediario senza dover sproteggere la dichiarazione o parte di essa. Con l‟utilizzo del tasto funzione “Fx – Forzatura Intermediario” presente ai campi “Intermediario restante parte” - scelta AN e

“codice Intermediario” - scelta DI, visibile solo in situazione dichiarazione: protezione quadri stampati, si

possono invertire gli Intermediari per procedere con la stampa relativa al secondo invio.

Per queste casistiche, dopo aver eseguito la prima parte di stampa ministeriale in reale, occorre

generare l‟immagine del primo file telematico relativo al primo Intermediario (presente nella scelta DI) e solo successivamente procedere con la “Forzatura Intermediario” nelle specifiche scelte, per

eseguire la seconda parte della stampa ministeriale e la generazione della seconda immagine relativa

al secondo Intermediario.

Controlli eseguiti

Per ogni dichiarazione viene eseguito un controllo sui valori indicati in AN – Sostituto in relazione alla

tipologia del modello gestito, sulla presenza di eventuali Incongruenze bloccanti e sulla situazione dichiarazione (N/Abilitata, Abilitata, già Stampata).

Se la stampa è in modalità Sequenziale le dichiarazioni che risultano non allineate alla tipologia richiesta non vengono prese in considerazione dalla procedura. Nel caso di stampa Selettiva è possibile, previa conferma,

procedere direttamente all‟abilitazione della dichiarazione.


Estremi Stampa

Campo Descrizione

Stampa Frontespizio Il test, pur presente a video, non è più utilizzato dalla procedura.

Tipo modello La procedura controlla l‟impostazione presente in AN Sostituto: [O] solo Ordinario o [S] solo Semplificato

[1] [2] Semplificato/Ordinario.

Lo schema riporta l‟allineamento tra la stampa dei quadri ed i valori presenti in AN – Sostituto:

AN - Anagrafica Tipo Modello: Semplificato Tipo Modello: Ordinario

Tipo dichiarazione

Flag Invio

separato in 2 invii

Stampa quadri ST e SX Stampa quadri ST e SX

[S] Solo

Semplificato

[S]

1) 1) Lavoro Dipendente:

quadro ST con i soli righi di lavoro dipendente (tipo ritenuta =“D”);

quadro SX con tipo ritenuta =“D” -

righi 35, 36.1 e 36.2. 2) Lavoro Autonomo:

quadro ST con i soli righi di lavoro autonomo (tipo ritenuta =“A”);

quadro SX con tipo ritenuta =“A” -

righi 35, 37.1 e 37.2. 3) Lav. Dipendente e Lav. Autonomo:

stampa di due quadri: uno contiene i dati di lav.

dipendente (caso 1)

l‟altro contiene i dati lav. autonomo

(caso 2) 4) Nessuna selezione di LD / LA

stampa due quadri

uno contiene i dati di lav.

dipendente (caso 1) l‟altro contiene i dati lav. autonomo

(caso 2)

NON CONSENTITA

[S] Solo

Semplificato

[N]

quadro ST: righi di LD (tipo ritenuta

=“D”) e righi di LA (tipo ritenuta =“A”);

quadro SX: righi di LD e righi di LA, cioè SX 35, SX 36.1, SX 36.2, SX 37.1,

SX 37.2.

NON CONSENTITA

[O] Solo

Ordinario

[N] NON CONSENTITA

quadro ST: righi con tipo ritenuta

=”O”; quadro SX: con

tipo ritenuta =”O”,

righi SX 35, SX 38.1, SX 38.2

[1] Semplificato

/ Ordinario

[S]

1) Lavoro Dipendente: quadro ST con i soli righi di lavoro

dipendente (tipo ritenuta =“D”);

quadro SX con tipo ritenuta =“D” - righi 35, 36.1 e 36.2.

2) Lavoro Autonomo: quadro ST con i soli righi di lavoro

autonomo (tipo ritenuta =“A”);

quadro SX con tipo ritenuta =“A” - righi 35, 37.1 e 37.2.

3) Lav. Dipendente e Lav. Autonomo: stampa di due quadri:



quadro ST: righi con tipo ritenuta

=”O”; quadro SX: con

tipo ritenuta =”O”,

righi SX 35, SX 38.1, SX 38.2


AN - Anagrafica Tipo Modello: Semplificato Tipo Modello: Ordinario

(caso 2)

4) Nessuna selezione di LD / LA stampa due quadri



(caso 2)

[1]

Semplificato

/ Ordinario

[N]

quadro ST: righi di LD (tipo ritenuta

=“D”) e righi di LA (tipo ritenuta

=“A”); quadro SX: righi di LD e righi di LA,

cioè SX 35, SX 36.1, SX 36.2, SX 37.1, SX 37.2.

quadro ST: righi

con tipo ritenuta =”O”;

quadro SX: con

tipo ritenuta =”O”, righi SX 35, SX

38.1, SX 38.2.

[2]

Semplificato / Ordinario

ST e SX solo su

Ordinario

[N] NON CONSENTITA

quadro ST: righi di

LD (tipo ritenuta

=“D”), righi di LA (tipo ritenuta =“A”)

e righi con tipo ritenuta =“O”)

quadro SX: righi SX

35, SX 36.1, SX 36.2, SX 37.1, SX

37.2, SX 38.1, SX 38.2 cioè righi di

LD, righi di LA e righi con tipo

ritenuta =”O”.

Gestione intermediario / Telematico

La creazione del file telematico avviene in due fasi: creazione dell‟immagine

creazione del file telematico

La procedura controlla che risulti stampata in reale la dichiarazione, che sia abbinato l‟Intermediario e se

esiste già un‟immagine. Altri controlli sono subordinati al tipo di modello impostato. Quando è presente già un‟immagine viene data all‟utente la possibilità di proseguire in visualizzazione dei

dati oppure con le modifiche degli stessi. Ulteriori informazioni sulla gestione intermediario e creazione file Telematico sono riportate sul manuale del

Telematico.


STORICIZZAZIONE DICHIARAZIONI

Le procedure presenti nel menu delle Storicizza / Pubblica, consentono il salvataggio dei dati relativi al

Modello 770 per un‟eventuale successiva consultazione.

La storicizzazione dei dati è consentita a tutti gli utenti della procedura, mentre la consultazione necessita l‟attivazione dell‟applicativo Stor.M..

Per effettuare le storicizzazioni dei Modelli 770 occorre che le dichiarazioni selezionate siano già state stampate su modelli ministeriali in reale. Ulteriori informazioni sono consultabili sul manuale d‟uso di

Stor.M..


GESTIONE DATI COSTANTI

Dati costanti di studio

Consente la gestione dei parametri più ricorrenti nell‟ambito dello studio stesso e deve essere consultata

prima di iniziare la gestione della dichiarazione modificando eventualmente i valori proposti.

Campo Descrizione

Anno Fiscale L'anno fiscale delle dichiarazioni

Stampa Codice Sostituto [S] = per il riporto sulle stampe ministeriali del codice anagrafico del sostituto.

[N] = per non riportare nulla.

Stampa Firma Dichiarante

[S] = per il riporto sulle stampe ministeriali della firma meccanografica del dichiarante.

[N] = per non riportare nulla. [T] = per il riporto sulle stampe ministeriali della firma

meccanografica del dichiarante, quella dell‟intermediario e del responsabile del CAF o del Professionista.

Ricalcolo Incongruenze Per abilitare o disabilitare alcuni controlli durante la gestione delle

dichiarazioni. Le segnalazioni bloccanti non sono interessate da questa impostazione.

Caricamento onorari

In funzione degli importi indicati per ogni singolo quadro, o per percipiente, viene effettuato il calcolo delle competenze dovute per sostituto. Tali onorati sono quindi visualizzabili mediante la funzione VC -

Competenze presente nel menu Visualizza all‟interno della dichiarazione, oppure stampabili tramite la scelta

Stampa onorari presente nel menu delle Stampe di Utilità.

Campo Descrizione

Minimo onorario Massimo onorario

Consentono di generare delle fatture con un tetto minimo ed un tetto massimo.

Codice tributo per Tipo Modulo

Per permettere la personalizzazione dei codici tributo da considerare ai fini dei modelli Ordinario, Lavoro Dipendente e Lavoro Autonomo, è stata predisposta la tabella dei codici tributo per tipo modulo.

Attraverso questa tabella l‟utente potrà decidere di modificare i valori di default proposti dalla procedura e

dunque: includere o escludere ciascun codice tributo rispettivamente dalla gestione del 770 e/o dall‟import da file

esterni; permettere (o inibire) l‟aggiornamento automatico di ciascun codice tributo in caso di successivo

aggiornamento della procedura. Aggiornamento automatico: ad ogni aggiornamento la procedura lascia invariati [N] i test di inclusione

od esclusione dei singoli tributi oppure ad ogni release è aggiornato automaticamente [S] il test.

I valori proposti sono quelli standard, cioè quelli che garantiscono di norma l‟operatività corretta in situazioni ordinarie.


PROGRAMMI DI UTILITÀ

I programmi di utilità sono allineati alle utilità presenti all‟interno della gestione di ogni dichiarazione e

consentono le seguenti gestioni:

Elaborazioni riepiloghi

E‟ un‟elaborazione esterna alla dichiarazione per elaborare più dichiarazioni contemporaneamente.

Abilitazione modello

Questa funzione rende disponibile le dichiarazioni alla stampa ministeriale. E‟ comunque possibile, previa conferma, procedere all‟abilitazione delle dichiarazioni direttamente in fase di

stampa ministeriale. Questa funzione è attivabile anche dall‟interno di ogni dichiarazione nei Programmi di Utilità.

Azzeramento modello anno precedente

Consente di azzerare i dati riferiti alle dichiarazioni dei sostituti d‟imposta riferiti all‟anno precedente, predisponendo gli archivi per la gestione del nuovo esercizio. L‟azzeramento del modello interesserà le

anagrafiche prenotate. Non viene richiesta ulteriore conferma.

Stampa / Travaso da parcellazione

La procedura consente di effettuare un travaso dei documenti emessi dallo studio dalla parcellazione al 770

e la relativa stampa che può essere eseguita a priori per decidere se procedere con il travaso. Tutti i movimenti presenti in parcellazione con ritenuta d‟acconto vengono travasati sul quadro Lavoro

Autonomo; eventuali documenti che dovessero confluire in altri quadri, devono essere trasferiti manualmente a cura dell‟utente.

Il travaso non avviene direttamente sui quadri, ma i movimenti vengono portati nella gestione

analitica; da qui, per il loro trasferimento sul quadro del Modello, occorre eseguire il Ricalcolo.

I campi richiesti sono i seguenti:

Campo Descrizione

Tipo operazione Indicare:

[T] = Travaso. Il riporto interessa i movimenti che non sono mai stati travasati.

[R] = Ritravaso. Il riporto interessa tutti i movimenti presenti in

parcellazione anche se precedentemente già travasati.

In caso di ritravaso sarà cura dell‟utente provvedere alla

cancellazione dei movimenti già travasati al fine di evitare registrazioni doppie.

Stampa tabulato Indicare:

[S] = Si, per generare in fase di travaso un tabulato di controllo dei movimenti riportati.

[N] = No, per non generare alcuna stampa.

Cancellazione sostituti

Questa scelta permette la cancellazione dei dati relativi al sostituto selezionato/prenotato. In ogni caso, dopo

aver selezionato uno o più sostituti, viene richiesta un‟ulteriore conferma sull‟esecuzione della cancellazione.

In generale l‟uso della cancellazione di un sostituto può dar luogo a delle incongruenze nei dati anagrafici di quei sostituti di cui il sostituto interessato è soggetto dichiarante. Sarà quindi cura

dell‟operatore correggere eventuali incongruenze nel caso in cui si sia cancellato un soggetto dichiarante.


Se la selezione di un sostituto soggetto dichiarante è in modalità selettivo, prima di eseguire la

cancellazione il programma controlla ed emette un messaggio che evidenzia la possibilità dell‟insorgere di incongruenze chiedendo ulteriore conferma. Quando la modalità di selezione è

sequenziale, il sostituto viene cancellato automaticamente e quindi possono insorgere incongruenze.

Suddivisione archivi operatore

Questa scelta permette il trasferimento dei dati di uno o più sostituti da un operatore ad un altro.

Come per la cancellazione di un sostituto, anche il trasferimento può dar luogo a delle incongruenze nei dati anagrafici di quei sostituti di cui il sostituto interessato è soggetto dichiarante. Sarà quindi

cura dell‟operatore andare a correggere tali incongruenze o trasferire i sostituti interessati dove

risiedono gli archivi del soggetto dichiarante.

Estrapolazione Files

Questa procedura permette l‟estrapolazione dati di un‟azienda (o più aziende contemporaneamente) da un elaboratore all‟altro. I filtri di selezione riguardano il travaso di un singolo anno fiscale oppure di tutti quelli in

linea, con la possibilità per entrambi le scelte di travasare tutti i movimenti.

Forzatura dichiarazione stampata

Questa procedura consente di abilitare le dichiarazioni non ancora stampate in reale per effettuare le

operazioni di creazione file telematico senza dover eseguire le normali procedure di stampa effettiva.

Dopo l‟esecuzione di questo programma le dichiarazioni risulteranno protette con la motivazione “Forzatura Stampa” e per effettuare successive variazioni è necessario sproteggere le dichiarazioni “forzate” (PD -

Protezione dichiarazione) e disabilitare i relativi quadri (DQ – Disabilita quadri).

Duplicazione movimenti Contabilità Esterne

L‟attivazione di questo programma esegue il travaso dei dati del modello 770 per l‟anno fiscale abilitato.

Sono richiesti il sostituto di destinazione e quello di partenza; l‟esecuzione ripetuta più volte di questa procedura, accoda altrettante volte i movimenti sull‟archivio destinatario. Quindi, per evitare la duplicazione

dei dati, è necessario cancellarli nell‟archivio di destinazione prima di rilanciare il programma.

Somma progressivi per trasformazione

La procedura consente di effettuare un passaggio di dati da un sostituto ad un altro in caso di

trasformazione società, fusioni, scissioni ... Sono richiesti il sostituto subentrante (destinatario) e quello di partenza; l‟esecuzione ripetuta più volte di

questa procedura, accoda altrettante volte i movimenti sull‟archivio destinatario. Quindi, per evitare la duplicazione dei dati, è necessario cancellarli nell‟archivio di destinazione prima di rilanciare il programma.

Poiché l‟accodamento dei movimenti avviene solamente livello di quadri della dichiarazione e non a livello di Gestione analitica documenti, un‟eventuale procedura di ricalcolo fa sì che i progressivi

sommati vengano persi.

Varia codice versamento

Con questa procedura l‟utente può eseguire la variazione del campo “12” Versamento effettuato in tesoreria

“Si/NO” presenti nel quadro ST del Modello 770.

La modifica ha efficacia sulla gestione versamenti dei movimenti analitici e NON sul quadro ST. L'utente dovrà poi provvedere ad effettuare un ricalcolo di tale quadro per riportare le variazioni

nella dichiarazione. Nel caso in cui, dopo aver modificato il test, si rientrasse nella procedura senza aver eseguito il ricalcolo quadro T, l'importo versato risulterebbe valorizzato a [0] (solamente come

dato visualizzato mentre gli archivi risultano corretti).

Campo Descrizione

Versamento in Tesoreria Viene richiesto di indicare [S] se il versamento è stato effettuato in

tesoreria. Se il campo è valorizzato sulla seconda schermata, è


Campo Descrizione

possibile solamente effettuare la selezione dei versamenti da variare

(mediante tasto funzione sul campo Nr.) senza poter più intervenire sul tipo di versamento. Diversamente, se il campo “Codice

versamento” non viene valorizzato, sulla seconda schermata risulta possibile accedere al singolo versamento per la variazione del SOLO

CAMPO [F] attribuendo input diversi per i singoli movimenti.

Nella seconda schermata sono visualizzati il/ i sostituto/i con i relativi versamenti. Nella schermata sono state previste le seguenti funzioni:

visualizzazione degli ulteriori altri versamenti per lo stesso sostituto;

visualizzazione della pagina precedente dello stesso sostituto;

conferma del sostituto in trattamento ed eventualmente il passaggio al sostituto successivo (con il

tasto Fine). Campo Descrizione

Nr Numero sequenziale del versamento. Sul campo è abilitato il tasto

funzione per la selezione/deselezione dei movimenti per i quali si intende apportare le modifiche al codice versamento.

F Unico campo accessibile nel caso in cui non sia stato valorizzato il

campo Tesoreria nella prima schermata

Import/Export dati

Import da magnetico

Le procedure presenti nella scelta Import/Export dati consentono di effettuare la generazione del supporto magnetico del Modello 770 con importi troncati o non troncati. I programmi da eseguire sono quello di

Generazione immagine e Creazione supporto magnetico; successivamente a tali funzioni deve essere eseguita la procedura di Import da magnetico. I dati importati sono visibili e variabili dai vari quadri della

gestione dichiarazione.

Prima di eseguire l'import dati vengono effettuati i controlli di seguito elencati: viene segnalato se i dati anagrafici sono mancanti o incompleti o (es. P.IVA o Codice Fiscale, comune

etc)

viene controllato che se esiste il record contabile deve esistere anche l'anagrafica.

viene controllato che i campi numerici importati non abbiamo dei carattere alfabetici o grafici tali da

creare degli errori. in fase di importazione da magnetico/telematico viene segnalato se non esiste il percipiente legato ai

quadri contabili.

Prima di procedere alla procedura di importazione dati occorre obbligatoriamente aver caricato l'anagrafica sostituto mediante la gestione dichiarazione; diversamente non sarà importato nulla.

Travaso dati INAIL AP

Questa procedura consente di travasare i dati relativi all‟anno precedente sull‟anno corrente. Le anagrafiche prese in considerazione sono:

1) quelle che avevano solo i dati INAIL compilati lo scorso anno; 2) quelle non ancora presenti nell‟anno corrente;

3) quelle con il campo “Ulteriore categoria “ compilato con i codici [E] oppure [G].

Viene proposto un elenco delle anagrafiche che l‟utente può selezionare.

Progressivo Comunicazione unico LD

Questa procedura accoda i dati relativi allo stesso dipendente, presente su diversi numeri d‟ordine per la stessa matricola sul primo numero d‟ordine. Restano invariati i dati fiscali ed assistenziali del primo numero

d‟ordine e rimuove quelli presenti sugli altri successivi. I dati TFR, non vengono accodati.

Tabulato incongruenze anagrafiche

Questa scelta permette di generare un elenco delle incongruenze anagrafiche riscontrate per i sostituti

selezionati.

La procedura può richiedere parecchio tempo di elaborazione in funzione delle anagrafiche caricate.


Le anomalie gestite da questa funzionalità possono essere di due tipi:

DATI ANAGRAFICI INCOMPLETI = viene verificata per ogni anagrafica movimentata su quel sostituto la presenza dei dati anagrafici quali

C.Fiscale/P.Iva, per le Persone Giuridiche

C.F./Cognome/Nome/Sesso/Data di nascita/Luogo di nascita per le Persone Fisiche.

DATI RESIDENZA INCOMPLETI = viene verificata per ogni anagrafica movimentata su quel sostituto la

presenza dei dati relativi alla residenza quali indirizzo, via, comune, cap.

Sproteggi dichiarazione

Operazione che consente di eliminare in blocco la protezione presente sulle dichiarazioni che ne inibisce ogni ricalcolo e revisione. Può essere richiamata anche dal menù interno alla dichiarazione con la stessa

procedura con cui è stata protetta l‟intera dichiarazione, ma con effetto in questo caso per la sola

dichiarazione in gestione. Questo programma sprotegge la dichiarazione nel suo complesso ma non ha effetto sui singoli quadri gestiti

che potrebbero risultare ancora bloccati a seguito della stampa ministeriale in reale.

Export quadri in Excel

Al fine di permettere un miglior controllo del quadro ST, delle sezioni LD ed LA/Provvigioni, è stata prevista

l‟esportazione dei dati verso Excel. La procedura consente di esportare i seguenti dati:

LD01 - Lavoro dipendente dati fiscali

LD02 - Lavoro dipendente indenn. di fine rapporto

LD03 - Lavoro dipendente dati previdenziali INPS

LD04 - Lavoro dipendente dati INPDAP

LD05 - Lavoro dipendente dati IPOST

LD06 - Lavoro dipendente Assistenza Fiscale

LD07 - Dati anagrafici Lavoro dipendente

LA01 - Lavoro Autonomo / Provvigioni

LA02 - Dati anagrafici Lavoro Autonomo

ST01 - Ritenute Versamenti

Tabulato percipienti con doppia sezione fiscale – Quadro LD

Sono riportate nel tabulato tutti i sostituti che hanno percipienti con doppia sezione fiscale, per permettere all‟utente uno specifico controllo.

Tabulato percipienti con sola testata – Quadro LD

Sono riportate nel tabulato tutti i sostituti che hanno percipienti con sola testata e sprovvisti di parte fiscale,

per permettere all‟utente uno specifico controllo.

Disabilita quadri stampati

Permette di variare i quadri delle dichiarazioni già stampati attraverso una maschera di selezione. Dopo la

conferma dell‟operazione (Conferma abilitazione quadri stampati: [S]/[N]?) i singoli quadri ritornano allo stato [A].

La stampa ministeriale in reale, attiva la protezione dei quadri stampati; a seguito di questa operazione i

quadri vengono contrassegnati con la lettera [S] ed il loro contenuto è protetto da modifiche. Questa circostanza è segnalata da un messaggio al momento in cui si richiama la dichiarazione: in questo stato,

sono inibite le scelte AD – Abilita Quadri e CD - Cancella Dichiarazione. Questa operazione può essere eseguita sui quadri di più dichiarazioni contemporaneamente ed è analoga

alla procedura presente all‟interno della dichiarazione gestita.


STAMPE DI UTILITÀ

Certificazione da quadri

Consente la stampa della certificazione dei compensi assoggettati a ritenuta d‟acconto caricati mediante la

gestione del Modello 770 relativamente ai quadri che gestiscono la ritenuta d'acconto.

Campo Descrizione

Tipo stampa Indicare: P = Percipiente. Per eseguire una stampa dettagliata per quadro e

per percipiente.

S = Sostituto. Viene eseguita una stampa dei sostituti selezionati per ordine di quadro.

Tipo quadro Mediante l‟apposito tasto funzione è possibile prenotare

contemporaneamente più quadri per i quali eseguire la stampa.

Stampa Utili corrisposti

Annualmente viene approvato dall‟Agenzia delle Entrate un modello di certificazione utili che deve essere

rilasciata al percettore entro il mese di marzo di ciascun anno con riferimento agli utili corrisposti nell‟anno precedente.

La compilazione di tutti i dati richiesti, va effettuata nel quadro SK del Modello 770 relativo all‟anno fiscale corrente. Sull‟anagrafica dell‟emittente estero è possibile inserire il test che indica se il codice fiscale è un

codice ISIN.

Le annotazioni possono essere inserite attraverso il tasto funzione presente al campo “Tipo Oggetto” del quadro SK. Inoltre sul campo annotazioni è presente un tasto funzione per poter compilare automaticamente

l‟annotazione relativa al soggetto che ha corrisposto gli utili nel caso vi siano state operazioni societarie straordinarie che hanno determinato l‟estinzione del soggetto preesistente.

La stampa della certificazione utili è eseguita solo su stampanti laser. La stampa della firma segue la stessa modalità predisposta per la stampa del modello 770.

Nella relativa schermata sono richiesti:

Campo Descrizione

Data stampa La data da riportare sulla stampa .

Stampa privacy Rispondendo [S] viene stampata anche l‟informativa sulla privacy

Ulteriori richieste sono relative all‟elenco delle anagrafiche da stampare.

Stampa etichette

Consente di stampare le etichette da applicare sulla busta della dichiarazione. Il programma richiede:

Campo Descrizione

Nr. linee etichetta Indicare l‟altezza massima espressa in numero di righe stampabili su etichetta, tenendo presente che il numero minimo è sei.

Nr. Anagrafica in stampa Indicare il tipo di anagrafica da stampare. Con il tasto Fx sono

visualizzati i tipi di anagrafica.

Codice fiscale/ Partita

IVA

Indicare se sull‟etichetta deve essere stampato anche il Codice Fiscale

e la Partita IVA.

Tipo stampa etichetta Indicare: C = Completa di tutte le anagrafiche in ordine di codice.

S = Selettiva, indicando le anagrafiche da stampare.

Indirizzo da stampare Inserire: S = Sede legale o Residenza.

D = Domicilio. O = Sede operativa.

A = Altro.

Stampa prospetto lavori

Questa funzione consente la stampa di un prospetto statistico dei quadri utilizzati, come visualizzato dalla

finestra di aiuto. È utile per il calcolo del quantitativo di modulistica da acquistare.

Campo Descrizione


Campo Descrizione

Tipo prospetto Indicare:

S = Sintetico. A = Analitico.

Tipo Stampa Indicare:

T = Tutte. A = Abilitate.

N = Non abilitate. S = Stampate.

Elenco anagrafiche

Consente la stampa delle anagrafiche inserite. La stampa può essere eseguita in due modalità di ordinamento per:

Codice sostituto.

Codice dichiarante.

Stampa onorari

Consente di effettuare la stampa delle competenze dello studio calcolate in base ai valori riportati nella tabella degli onorari per uno o più sostituti selezionati.

Campo Descrizione

Tipo stampa Indicare:

A = Analitica. Consente di ottenere un prospetto dettagliato dei

sostituti selezionati e dei quadri compilati con il riporto di valori parziali e totali.

S = Sintetica. Riporta un tabulato sintetico delle competenze dello studio

Prospetto incongruenze

Consente di stampare in modo sequenziale un tabulato contenente le eventuali incongruenze riscontrate in fase di gestione della Dichiarazione. Per maggiori dettagli si rimanda alla funzione VI – Visualizza incongruenze all‟interno della gestione del Modello.


RIPRISTINO ARCHIVI

Manutenzione archivi

All‟accesso del programma viene presentata una schermata con l‟elenco degli archivi disponibili, la loro

dimensione in record e la relativa descrizione. Per la selezione di un singolo archivio è sufficiente confermarne il nome dopo essersi posizionati sullo stesso

utilizzando le frecce direzionali; diversamente, se gli archivi interessati dovessero essere più di uno, sono

attivi i seguenti tasti funzione: F4 Per la consultazione dell‟elenco dei codici prenotati.

Fx Per la loro selezione/deselezione. Fx Per selezionare gruppi di archivi o tutti gli archivi.

Fx Per impostare una posizione di partenza dalla quale iniziare la ricerca. INVIO Per la conferma delle selezioni effettuate.

Dopo aver selezionato l‟archivio interessato, viene visualizzata una finestra con una serie di operazioni

possibili. Le operazioni, che verranno attivate alla conferma (premendo il tasto INVIO sul campo OK), sono

contrassegnate da un quadratino posto a sinistra delle stesse. Qualora a questa lista si volesse aggiungere o eliminare delle operazioni, occorrerà selezionare la voce Modifica e confermare.

In questo modo è possibile accedere alle operazioni disponibili e selezionare o deselezionare quelle più

indicate al tipo di problema riscontrato.

Operazioni disponibili

Conferma prima di proseguire

Prima di procedere con l‟operazione, viene richiesta conferma per ogni archivio selezionato, visualizzandone

la descrizione estesa e il percorso.

Verifica struttura archivio

Esegue una verifica circa l‟esattezza dell‟archivio dati prima di procedere alle successive operazioni selezionate.

Controllo integrità dati

Esegue una lettura di tutto l‟archivio verificando fra le altre cose il numero dei record cancellati, l‟integrità

degli stessi, lo spazio effettivamente occupato ecc. È una verifica più lenta della precedente, ma che offre maggiori garanzie circa l‟integrità degli archivi.

Ricostruzione indice archivio

Questa operazione interessa l‟archivio dati; viene infatti eseguito un “compattamento” dello stesso al fine di recuperare spazio fisico sul disco; può risultare utile qualora sia stata eseguita una storicizzazione di un

esercizio precedente con conseguente eliminazione degli archivi.

L‟operazione in questione necessita per lavorare di un maggiore spazio sul disco rispetto alla precedente; è inoltre più delicata in quanto opera direttamente sull‟archivio dati.

Ordinamento dati

Potrebbe essere vista come un‟ottimizzazione degli archivi. È infatti possibile eseguire un ordinamento fisico delle chiavi di accesso consentendo una velocizzazione in fase di consultazione degli stessi. Quest‟opzione

non è attuabile nel caso in cui l‟archivio selezionato risulti rovinato.

Conferma errore su struttura

Esegue un controllo di congruenza tra l‟archivio selezionato e i parametri presenti nella tabella di rigenerazione. Nel caso questi non coincidano la procedura si blocca effettuando un‟opportuna segnalazione

permettendo così all‟utente di decidere come comportarsi.

È opportuno non procedere alle operazioni successive senza prima avere effettuato tutti i controlli

del caso per evitare di creare danni irreversibili all‟archivio.


Questa opzione può essere disabilitata in caso di una rigenerazione sequenziale di più archivi;

qualora la procedura trovasse delle incongruenze non procederà ad eseguire, per questi archivi, le operazioni richieste, ma genererà un‟opportuna segnalazione al termine di tutta l‟operazione.

Conferma dopo aver eseguito

Permette di confermare l‟avvenuta operazione prima di passare alla successiva in modo da poter verificare

immediatamente se tutto è andato a buon fine (se si tratta di una ricostruzione può essere controllato per esempio che il numero dei record elaborati corrisponda al numero totale).

Ricalcolo quadri Lav.Autonomo/Provvigioni e ST

Consente il ricalcolo dei dati relativi ai quadri Lavoro Autonomo / Provvigioni ed ST, solo se gestiti in modo

analitico; ricostruendo i totali per ogni percipiente leggendo dai singoli movimenti presenti.

È possibile selezionare in modo dettagliato il tipo di archivi da ricalcolare escludendo o comprendendo i percipienti e/o i versamenti rispettivamente per il quadro Lavoro Autonomo / Provvigioni.

In fase di ricalcolo i dati inseriti manualmente nel quadro LA e Provvigioni, vengono persi.

Ricalcolando il quadro ST non vengono presi in considerazione i codici tributi 1015.

Modello 770 - spssoft.it · sistema l‟attivazione del codice anagrafico nel modulo fiscale. ......

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