MESKİ GENEL MÜDÜRLÜĞÜ 2019 YILI KAMU İÇ KONTROL ... · İç Denetim Birimi/Tüm Birimler...

Standart

Kod Noİç Kontrol Standardı ve Genel Şartı Mevcut Durum

Eylem

KoduÖngörülen Eylem veya Eylemler Sorumlu Birim

İşbirliği

Yapılacak

Birim

Çıktı/ SonuçTamamlanma

TarihiAçıklama

KOS 1

KOS 1.1.1Yönetici ve personelin iç kontrol algısı, anket yoluyla

ölçülecektir.

Strateji Geliştirme

Dairesi Bşk.Tüm Birimler

Değerlendirme

Raporu30.11.2019

Yeterli güvence

sağlamamaktadır. Bu nedenle

ilgili eylemler öngörülmüştür.

KOS 1.1.2Kurum personeline İç Kontrol Sistemi ile ilgili

Farkındalık eğitimi/bilgilendirme yapılacaktır.

İnsan Kaynakları ve

Eğitim Dairesi

Bşk./Strateji

Geliştirme Dairesi

Bşk

İç Denetim

Birimi/Tüm

Birimler

Bilgilendirme/

Slayt ve

dokümantasyon

30.11.2019

Yeterli güvence



KOS 1.1.3

İç Kontrol Sistemi ile ilgili Farkındalık Eğitimi,

Bilgilendirme semineri, Slayt ve dokümantasyonun,

kurum portalında yayınlanması ile İç Kontrol Eylem

Planının web sitesinde yayınlanması sağlanacaktır.


Dairesi Bşk./Bilgi

İşlem Dairesi Bşk.

İç Denetim

Birimi/Tüm

Birimler

Bilgilendirme/

Slayt ve

dokümantasyon

30.11.2019

Yeterli güvence



KOS 1.2.

İdarenin yöneticileri iç kontrol sisteminin

uygulanmasında personele örnek

olmalıdırlar.

İç kontrol çalışmaları Maliye Bakanlığınca

belirlenen mevzuat çerçevesınde uygulanmakta,

geliştirilmekte ve izlenmektedir. Altı Aylık ve

Yıllık Değerlendirme Raporları, üst yöneticinin

onayına müteakip Maliye Bakanlığına

gönderilmektedir.

KOS 1.2.1

Tüm Yöneticilere yılda en az bir defa İç Kontrolün

önemini kavramasına yönelik eğitim alınması

sağlanacaktır.


Dairesi Bşk./İnsan

Kaynakları ve

Eğitim D. Baş.

Tüm BirimlerEğitim/Çalıştay

Notları30.11.2019

Yeterli güvence



KOS 1.3Etik kurallar bilinmeli ve tüm faaliyetlerde

bu kurallara uyulmalıdır.

Etik Sözleşme mevzuat gereğince, tüm personele

duyurularak imzalatılmış ve özlük dosyalarına

konulmuştur. Ayrıca “MESKİ Etik Kurulu”

01.02.2019 tarihli ve 2389 sayılı yazı ile

güncellenmiştir. Kurumumuz web sayfasında

dönem dönem Etik Değerler ve Dürüstlük Genel

Standartlarına ilişkin bilgilendirmeler yapılmıştır.

KOS 1.3.1

Oryantasyon eğitimi ve diğer eğitimlerde "Etik

Değerler ve Dürüstlük Genel Standartlarına " yer

verilecek, İlgili yasa ve yönetmelik doğrultusunda

"Kurum Etik Kuralları" tüm personele duyurulacak ve

planlı eğitim verilecektir. 2019 yılı içerisinde Etik

Değerler ve Davranış Kuralları Yönergesi çalışmaları

tamamlanacaktır.


Eğitim Dairesi

Bşk./Bilgi İşlem

Dairesi Bşk.

Tüm Birimler Standartlar/

Yönerge/Duyuru30.11.2019

Yeterli güvence



MESKİ GENEL MÜDÜRLÜĞÜ 2019 YILI KAMU İÇ KONTROL STANDARTLARINA UYUM EYLEM PLANI

1- KONTROL ORTAMI STANDARTLARI

Etik Değerler ve Dürüstlük: Personel davranışlarını belirleyen kuralların personel tarafından bilinmesi sağlanmalıdır.

KOS 1.1

İç kontrol sistemi ve işleyişi yönetici ve

personel tarafından sahiplenilmeli ve

desteklenmelidir.

İç Kontrol Sistemi ve İşleyişinin yönetici ve

personel tarafından anlaşılması adına, 2015-2016

ve 2017-2018 Yıllarını kapsayan eylem planları

hazırlanmış, eğitimler verilmiş, İç Kontrol

Yönergesi hazırlanmış ve anket sonuçları

değerlendirildikten sonra raporlanarak ilgili

mercilere iletilmiştir. Bununla beraber

geliştirilmesi ve yayılımı sağlanmalıdır.

KOS 1.4Faaliyetlerde dürüstlük, saydamlık ve

hesap verebilirlik sağlanmalıdır.

6085 sayılı Sayıştay Kanunu, Denetim Raporları

İdaremizde, 5018 sayılı kanunda belirlenen

ilkeler gereği hazırlanmış olan Stratejik Plan,

Performans Programı, Bütçe ve Faaliyet Raporları

düzenli olarak Web sitesinde yayınlamaktadır.

KOS 1.4.1

İdaremizde Stratejik Plan, Performans Programı,

Bütçe, Faaliyet Raporların ve diğer tüm raporların,

düzenli olarak Web sayfasında yayınlanmasına ayrıca

iç ve dış paydaşlarla paylaşılmasına devam

edilecektir.


Dairesi Bşk./Bilgi


Tüm Birimler

Stratejik Plan,

Performans

Programı, Bütçe

ve yıllık Faaliyet

Raporları, Ücret

Tarifesi raporları

31.12.2019

Yeterli güvence



KOS 1.5.1

Adil ve eşit davranışlarla ilgili olarak yapılacak

müracaatların ilgili birim yanında, Etik Komisyonunca

da değerlendirilmesi sağlanacaktır.


Eğitim Dairesi Bşk.

Danışma ve

Denetim

Birimleri

Komisyon Karar

Sayısı31.12.2019

Yeterli güvence



KOS 1.5.2TS ISO.10002 Müşteri Memnuniyeti ve Şikayet

Yönetim Sistemi sürekliliği sağlanacaktır

Basın Yayın ve

Halkla İlişkiler

Şb.Md.

Kalite Yönetim

Merkezi Şb.

Md.

Alo 185 Kayıtları-

Her tür şikayet ,

Öneri talep

raporları

31.12.2019

Yeterli güvence



KOS 1.5.3

Kamu Hizmet Standartları Tablosu gerektiğinde

güncellenerek, basılı ve elektronik ortamda

duyurulacaktır.


Dairesi Bşk./Bilgi


Vatandaş Odaklı

Çalışan BirimlerTablolar-Duyuru 31.12.2019

Yeterli güvence



KOS 1.6İdarenin faaliyetlerine ilişkin tüm bilgi ve

belgeler doğru, tam ve güvenilir olmalıdır.

Bilgi sistemlerinin daha etkin ve güvenli

kullanılabilmesi için ilgili birimler, MESKİ

intranet bilgi bankası üzerinden bilgilendirilmekte,

eğitim videoları yayınlanmaktadır.

KOS 1.6.1ISO 27001 Bilgi Güvenliği Yönetim Sistemi

kapsamındaki çalışmalar sürdürülecektir.

Bilgi İşlem Dairesi

Başkanlığı Tüm Birimler

ISO 27001

Sertifikası31.12.2019

Yeterli güvence



KOS 1.5İdarenin personeline ve hizmet verilenlere

adil ve eşit davranılmalıdır.

Kanunlar ve ilgili diğer mevzuat çerçevesinde

personele ve vatandaşlara adil eşit davranılmaya

azami dikkat edilmektedir.

KOS 2

KOS 2.1

İdarenin misyonu yazılı olarak

belirlenmeli, duyurulmalı ve personel

tarafından benimsenmesi sağlanmalıdır.

Mersin'de yaşayan ve MESKİ'den hizmet alan

tüm

paydaşların görüşleri alınrak, İdaremiz Misyonu

Vizyonu, Değerleri belirlenmiş ve 2015- 2019

yılı stratejik amaç ve hedefleri belirlenerek

Stratejik Plan hazırlanmıştır. Misyon yazılı olarak

belirlenmiş ve panolar ile web sayfasında

duyurulmuştur.

KOS 2.1.1

Birimler bazında yazılı duyuru yapılacak ve misyonun

pano ve web sayfası aracılığıyla paydaşlara

duyurulması sağlanacaktır.


Dairesi Bşk. /.Kalite

Yönetim Merkezi

Şb. Md.

Tüm Birimler

Duyuru- Web

Sayfası

Düzenlemesi-

Pano

31.12.2019

Yeterli güvence



KOS 2.2.1

Tüm birimlere ve alt birimlere ait çalışma yönergeleri

gerektiğinde ve mevzuat değişikliği doğrultusunda

güncellenecektir.



İç Denetim

Birimi

Birim Çalışma

Yönergeleri30.11.2019

Yeterli güvence



KOS 2.2.2

Yayımlanan Birim Çalışma Yönergelerinde

güncelleme yapılması durumunda Birim Çalışma

Yönergeleri, Kurum internet sayfasında da

güncellenecektir.


Bşk.Tüm Birimler Portal 31.12.2019

Yeterli güvence



KOS 2.3.1

Tüm personelin görevlerinin güncelliği yılda en az bir

kez üst yönetici ve harcama yetkilileri tarafından

görev tanımı formuna göre QDMS ve FOCUS yazılımı

üzerinden takip edilecektir.

Kalite Yönetim

Merkezi Şb.

Md./İnsan

Kaynakları ve

Eğitim Dairesi Bşk

Tüm Birimler Görev Tanımı 31.12.2019

Yeterli güvence



KOS 2.3.2

Birim bazında personel görev, yetki ve

sorumluluklarını içeren görev dağılım çizelgesi QDMS

yazılımı üzerinden takip edilecektir.

Kalite Yönetim

Merkezi Şb. Md.Tüm Birimler Görev Tanımı 31.10.2019

Yeterli güvence



KOS 2.4

İdarenin ve birimlerinin teşkilat şeması

olmalı ve buna bağlı olarak fonksiyonel

görev dağılımı belirlenmelidir.

Kurum Organizasyon şeması Stratejik hedefler

doğrultusunda güncellenmiştir.KOS 2.4.1

İdarenin ve Birimlerin teşkilat Şeması ve buna bağlı

olarak fonksiyonel görev dağılımı QDMS yazılımı


Kalite Yönetim

Merkezi Şb. Md.Tüm Birimler

Kurum/Birim

Organizasyon

Şeması

31.12.2019

Yeterli güvence



İdare birimlerinde personelin görevlerini

ve bu görevlere ilişkin yetki ve

sorumluluklarını kapsayan görev dağılım

çizelgesi oluşturulmalı ve personele

bildirilmelidir.

Her bir personelin görev, yetki ve sorumlulukları

yazılı olarak belirlenmiştir. Görev tanımı tebliği

personele yapılmıştır.

KOS 2.2

Misyonun gerçekleştirilmesini sağlamak

üzere idare birimleri ve alt birimlerince

yürütülecek görevler yazılı olarak

tanımlanmalı ve duyurulmalıdır.

Misyon, organizasyon yapısı ve görevler: İdarelerin misyonu ile birimlerin ve personelin görev tanımları yazılı olarak belirlenmeli, personele duyurulmalı ve idarede uygun bir organizasyon yapısı oluşturulmalıdır.

İlgili kanun ve diğer mevzuat çerçevesinde

birimlerin belirlenmiş görevleri bulunmakla

birlikte, 2015-2019 Yılları Stratejik Planında

misyonu gerçekleştirmek üzere belirlenen

hedefleri gerçekleştirmekten sorumlu birimler

tespit edilmiş ve yayımlanmıştır.

KOS 2.3

KOS 2.5

İdarenin ve birimlerinin organizasyon

yapısı, temel yetki ve sorumluluk dağılımı,

hesap verebilirlik ve uygun raporlama

ilişkisini gösterecek şekilde olmalıdır.

MESKİ Kuruluş Görev Yetki ve Teşkilat

Yönetmeliğinde temel yetki ve sorumluluk

dağılımı açıkça gösterilmiş ve tüm çalışanlara ait

görev tanımlarında uygun raporlama ve hesap

verilebilirlik ilşkisi açıkça gösterilmiştir.

Yeterli güvence

sağlandığı için yeni bir

düzenleme veya uygulamaya

gerek bulunmamaktadır.

KOS 2.6

İdarenin yöneticileri, faaliyetlerin

yürütülmesinde hassas görevlere ilişkin

prosedürleri belirlemeli ve personele

duyurmalıdır.

Hassas Görevler tüm birimler tarafından

belirlenmiştir. Hassas Görevler Yönergesi

İdaremiz Yönetim Kurulu'nun 07/07/2017 tarih ve

205 sayılı kararı ile kabul edilerek yürürlüğe

girmiştir.Tüm Personele duyurulmuş ve Portal'da

yayınlanmıştır.

Yeterli güvence




KOS 2.7

Her düzeydeki yöneticiler verilen

görevlerin sonucunu izlemeye yönelik

mekanizmalar oluşturmalıdır.

Alo185 Çağrı merkezi performansı, ABYS

kullanıcılarının performansı, Kurumun bilişim

hizmetleri ve destek hizmetleri görevlerin

sonuçlarını izlemeye yönelik mekanizmalar

vardır.

KOS 2.7.1Alo 185 İzlenmesi ve Çağrı Merkezi Kayıtlarının

izlenmesi sağlanacaktır.

Basın Yayın ve

Halkla İlişkiler

Şb.Md.

Tüm Birimler Raporlama 31.12.2019

Yeterli güvence



KOS 3

KOS 3.1

İnsan kaynakları yönetimi, idarenin amaç

ve hedeflerinin gerçekleşmesini sağlamaya

yönelik olmalıdır.

Kurum startejik amaç ve hedeflerinin bireysel

hedeflere indirgenmesi henüz sağlanmamıştır. 657

sayılı devlet memurları kanunu,Genel Müdürlüğe

bağlı şirketin kadrolu personeli,sözleşmeli

personel ve hizmet alımı şeklinde personel

çalışmaktadır.

KOS 3.1.1

Harcama birimleri, her yıl İnsan Kaynakları ve Eğitim

Dairesi Başkanlığıyla koordineli olarak personel

ihtiyacını veya fazlasını tespit edecektir.


Eğitim Dairesi Bşk.Tüm Birimler

Birim Bazında

Personel İhtiyacı30.11.2019

Yeterli güvence



KOS 3.2

İdarenin yönetici ve personeli, görevlerini

etkin ve etkili bir şekilde yürütebilecek

bilgi, deneyim ve yeteneğe sahip olmalıdır.

Birim yönetici ve personelin görevlerini en iyi

şekilde yürütülmesi için gerekli bilgi deneyim ve

yeteneğe sahip olmaları maksadıyla görev alanları

ile ilgili toplantı seminer ve eğitimlere katılımı

sağlanmakta, yıllık eğitim ihtiyacı ise konu,

içerik, süre, sıklık ve yöntem kriterlerine göre

belirlenerek yürürlüğe konulmaktadır.

KOS 3.2.1

Hizmet İçi Eğitim Yönetmeliği kapsamında; yönetici

ve personele hizmet içi, mesleki gelişime yönelik ve

destekleyici eğitim verilecektir. Yıllık eğitim ihtiyacı

konu, içerik, süre, sıklık ve yöntem kriterlerine göre

belirlenerek yürürlüğe konacaktır.


Eğitim Dairesi Bşk.Tüm Birimler Eğitim 31.12.2019

Yeterli güvence



KOS 3.3Mesleki yeterliliğe önem verilmeli ve her

görev için en uygun personel seçilmelidir. Standart karşılanmaktadır.

Yeterli güvence




KOS 3.4.1

İhtiyaç duyulması halinde, görevde yükselme

sınavlarının hazırlık süreçleri yürütülecek ve hazırlık

kursları düzenlenecektir.


Eğitim Dairesi Bşk.Tüm Birimler Kurslar 31.12.2019

Yeterli güvence



KOS 3.4.2

İhtiyaç duyulması halinde, kariyer memurluklara giren

personele uzmanlık alanlarıyla ilgili mesleki eğitim

imkanları sunulacaktır.



Eğitim -

Görevlendirme -

Konferans

31.12.2019

Yeterli güvence



KOS 3.5

Her görev için gerekli eğitim ihtiyacı

belirlenmeli, bu ihtiyacı giderecek eğitim

faaliyetleri her yıl planlanarak yürütülmeli

ve gerektiğinde güncellenmelidir.

Hizmet İçi Eğitim Yönetmeliği mevcuttur.

Birimlerin eğitim ihtiyaçlarına uygun talepleri

dikkate alınarak bilgi ve becerilerini geliştirmeye

geliştirmeye dönük yıllık eğitim programları

içerikleri oluşturularak buna uygun eğitimler

düzenlenmektedir.Hizmet kalitesini ve verimliliği

arttıracak toplantı seminer ve konferanslara

personelin katılımı sağlanmıştır.

Yeterli güvence




Personelin işe alınması ile görevinde

ilerleme ve yükselmesinde liyakat ilkesine

uyulmalı ve bireysel performansı

gözönünde bulundurulmalıdır.

657 Devlet Memurları Kanununa göre kadrolu ve

kadro karşılığı sözleşmeli personel,Genel

Müdürlüğe bağlı şirketin kadrolu personeli ve

4734 sayılı Kamu ihale kanunu kapsamında

hizmet alımı personeli çalışmaktadır.

KOS 3.4

Personelin yeterliliği ve performansı: İdareler, personelin yeterliliği ve görevleri arasındaki uyumu sağlamalı, performansın değerlendirilmesi ve geliştirilmesine yönelik önlemler almalıdır.

KOS 3.6

Personelin yeterliliği ve performansı bağlı

olduğu yöneticisi tarafından en az yılda bir

kez değerlendirilmeli ve değerlendirme

sonuçları personel ile görüşülmelidir.

PYS Programı kapsamında yılda bir kez

değerlendirme yapılmaktadır.KOS 3.6.1

Bağlı olduğu yöneticiler tarafından (asgari yılda bir)

yapılacak olan personel değerlendirmelerine esas teşkil

edecek olan performans değerlendirme kriterleri

belirlenecek ve kriterler tüm personele duyurulacaktır.



Bireysel

Performans

Hedefleri

30.11.2019

Yeterli güvence



KOS 3.7.1

Performansı yüksek personele verilecek ödül/

ikramiye için kriterler belirlenecek ve performansa

göre ödül/ikramiye verilecektir.



Genel Müdürlük

Makamı

Ödül - İkramiye

Kriterleri30.11.2019

Yeterli güvence



KOS 3.7.2

Belirlenen performans hedeflerine ve yetkinliklere göre

personelin yıllık değerlendirilmesi sonucunda yeterli

bulunmayanlar için eğitim planında verilecek eğitimler

ayrıca belirlenecektir.


Eğitim Dairesi Bşk.Tüm Birimler Eğitim Planı 31.12.2019

Yeterli güvence



KOS 3.8

Personel istihdamı, yer değiştirme, üst

görevlere atanma, eğitim, performans

değerlendirmesi, özlük hakları gibi insan

kaynakları yönetimine ilişkin önemli

hususlar yazılı olarak belirlenmiş olmalı ve

personele duyurulmalıdır.

657 sayılı Devlet Memurları Kanunu Hükümleri

gereğince kadro ve ünvanlara yapılacak atama

kuralları belirlenmiştir performans değerleme

kriterleri belirlenmelidir.

KOS 3.8.1

KOS 3.6.1 ile bu genel şarta ilişkin eylem

gerçekleştirilmiş olacaktır.Yeni bir eylem

belirlenmemiştir.

Yeterli güvence



KOS 3.7

Performans değerlendirmesine göre

performansı yetersiz bulunan personelin

performansını geliştirmeye yönelik

önlemler alınmalı, yüksek performans

gösteren personel için ödüllendirme

mekanizmaları geliştirilmelidir.

Performans Yönetim Sistemine ait bir prosedür

bulunmamakla beraber, Takdir-Tanıma ve

Ödüllendirme sistematiği çerçevesinde ölçüm

yapılmaktadır. Performans Yönetim Sistemi

sonuçlarına istinaden, personelin eğitim ihtiyacı

belirlenmekte, ve yıllık eğitim planına söz konusu

eğitimler eklenmekte ve uygulanmaktadır.

KOS 4

KOS 4.1

İş akış süreçlerindeki imza ve onay

mercileri belirlenmeli ve personele

duyurulmalıdır.

10/02/2017 tarih ve 48 sayılı Yönetim Kurulu

Kararı ile "İmza Yetkileri Yönergesi"

güncellenerek MESKİ Portal'da yayımlanmış ve

personele duyurulmuştur.

KOS 4.1.1İmza Yetkileri Yönergesi gerektiğinde güncellenecek

ve personele duyurulacaktır.

Yazı İşleri ve

Kararlar Şb. Md.Tüm Birimler Yönerge 31.10.2019

Yeterli güvence



KOS 4.2

Yetki devirleri, üst yönetici tarafından

belirlenen esaslar çerçevesinde devredilen

yetkinin sınırlarını gösterecek şekilde

yazılı olarak belirlenmeli ve ilgililere

bildirilmelidir.

MESKİ Yeki Devri Yönergesi hazırlanmıştır.

Yeterli güvence




KOS 4.3Yetki devri, devredilen yetkinin önemi ile

uyumlu olmalıdır.

MESKİ Yeki Devri Yönergesi bu standardı

karşılamaktadır..

Yeterli güvence




KOS 4.4

Yetki devredilen personel, görevin

gerektirdiği bilgi, deneyim ve yeteneğe

sahip olmalıdır.


Kararı ile "Yetki Devri Yönergesi" hazırlanmış

olup; Portal'da yayımlanmıştır. Bu Bağlamda

Vekalet Çizelgeleri QDMS Yönetim Sisteminde

yayımlanmıştır. Bu kapsamda; Yetki devredilen

personelin yetki kademe ve zinciri içinde

kademeli olarak en uygun kişiye yapılması

kapsamında sağlanmıştır.

KOS 4.4.1

Yetki devredilen personelin yetki kademe ve zinciri

içinde kademeli olarak en uygun kişiye yapılması

Yetki Devri Yönergesi kapsamında sağlanacaktır.

Yazı İşleri ve

Kararlar Şb. Md.Tüm Birimler Devir İşlemi 30.11.2019

Yeterli güvence



KOS 4.5.1

Yetki devirlerinde devir alan ile devir eden arasında

bilgi akışı sağlanacak, yetki devri onayında yetki

devrinin süresine, sınırlarına ve hangi periyotlarla yetki

devralanın geri dönüş sağlayacağı hususlarına yer

verilecektir.

Yazı İşleri ve

Kararlar Şb. Md.Tüm Birimler

Yetki Devri

Yazısı30.11.2019

Yeterli güvence



KOS 4.5.2

Mevcut mevzuat düzenlemeleri çerçevesinde yetki

devredilen tarafından oluşturulacak haftalık/onbeş

günlük/aylık raporlarla yetki devrine ilişkin bilgiler ve

yapılan işlemler hakkında bilgi paylaşımı sağlanacaktır.

Yazı İşleri ve

Kararlar Şb. Md.Tüm Birimler Raporlama 30.11.2019

Yeterli güvence



KOS 4.5

Yetki devredilen personel, yetkinin

kullanımına ilişkin olarak belli dönemlerde

yetki devredene bilgi vermeli, yetki

devreden ise bu bilgiyi aramalıdır.



olup; Portal'da yayımlanmıştır.MESKİ Yeki Devri

Yönergesinin ikinci bölümü "Yetki Devri ve

Raporlama " ana başlığı altında yetkinin

kullanımına ilşkin "Yetki Devri Raporu" ve

"Yetki Devri Listesi" hazırlanmıştır. Bu Bağlamda


Yayımlanmıştır.

Yetki Devri: İdarelerde yetkiler ve yetki devrinin sınırları açıkça belirlenmeli ve yazılı olarak bildirilmelidir. Devredilen yetkinin önemi ve riski dikkate alınarak yetki devri yapılmalıdır.

Standart


Eylem

KoduÖngörülen Eylem veya Eylemler Sorumlu Birim

İşbirliği

Yapılacak

Birim


TarihiAçıklama

KOS 1

KOS 1.1.1Yönetici ve personelin iç kontrol algısı, anket yoluyla

ölçülecektir.



Değerlendirme

Raporu30.11.2019

Yeterli güvence



KOS 1.1.2Kurum personeline İç Kontrol Sistemi ile ilgili

Farkındalık eğitimi/bilgilendirme yapılacaktır.


Eğitim Dairesi

Bşk./Strateji

Geliştirme Dairesi

Bşk

İç Denetim

Birimi/Tüm

Birimler

Bilgilendirme/

Slayt ve

dokümantasyon

30.11.2019

Yeterli güvence



KOS 1.1.3

İç Kontrol Sistemi ile ilgili Farkındalık Eğitimi,

Bilgilendirme semineri, Slayt ve dokümantasyonun,

kurum portalında yayınlanması ile İç Kontrol Eylem

Planının web sitesinde yayınlanması sağlanacaktır.


Dairesi Bşk./Bilgi


İç Denetim

Birimi/Tüm

Birimler

Bilgilendirme/

Slayt ve

dokümantasyon

30.11.2019

Yeterli güvence



KOS 1.2.

İdarenin yöneticileri iç kontrol sisteminin

uygulanmasında personele örnek

olmalıdırlar.

İç kontrol çalışmaları Maliye Bakanlığınca

belirlenen mevzuat çerçevesınde uygulanmakta,

geliştirilmekte ve izlenmektedir. Altı Aylık ve

Yıllık Değerlendirme Raporları, üst yöneticinin

onayına müteakip Maliye Bakanlığına

gönderilmektedir.

KOS 1.2.1

Tüm Yöneticilere yılda en az bir defa İç Kontrolün

önemini kavramasına yönelik eğitim alınması

sağlanacaktır.


Dairesi Bşk./İnsan

Kaynakları ve

Eğitim D. Baş.

Tüm BirimlerEğitim/Çalıştay

Notları30.11.2019

Yeterli güvence



KOS 1.3Etik kurallar bilinmeli ve tüm faaliyetlerde

bu kurallara uyulmalıdır.

Etik Sözleşme mevzuat gereğince, tüm personele

duyurularak imzalatılmış ve özlük dosyalarına

konulmuştur. Ayrıca “MESKİ Etik Kurulu”

01.02.2019 tarihli ve 2389 sayılı yazı ile

güncellenmiştir. Kurumumuz web sayfasında

dönem dönem Etik Değerler ve Dürüstlük Genel

Standartlarına ilişkin bilgilendirmeler yapılmıştır.

KOS 1.3.1

Oryantasyon eğitimi ve diğer eğitimlerde "Etik

Değerler ve Dürüstlük Genel Standartlarına " yer

verilecek, İlgili yasa ve yönetmelik doğrultusunda

"Kurum Etik Kuralları" tüm personele duyurulacak ve

planlı eğitim verilecektir. 2019 yılı içerisinde Etik

Değerler ve Davranış Kuralları Yönergesi çalışmaları

tamamlanacaktır.


Eğitim Dairesi

Bşk./Bilgi İşlem

Dairesi Bşk.

Tüm Birimler Standartlar/

Yönerge/Duyuru30.11.2019

Yeterli güvence



MESKİ GENEL MÜDÜRLÜĞÜ 2019 YILI KAMU İÇ KONTROL STANDARTLARINA UYUM EYLEM PLANI

1- KONTROL ORTAMI STANDARTLARI

Etik Değerler ve Dürüstlük: Personel davranışlarını belirleyen kuralların personel tarafından bilinmesi sağlanmalıdır.

KOS 1.1

İç kontrol sistemi ve işleyişi yönetici ve

personel tarafından sahiplenilmeli ve

desteklenmelidir.

İç Kontrol Sistemi ve İşleyişinin yönetici ve

personel tarafından anlaşılması adına, 2015-2016

ve 2017-2018 Yıllarını kapsayan eylem planları

hazırlanmış, eğitimler verilmiş, İç Kontrol

Yönergesi hazırlanmış ve anket sonuçları

değerlendirildikten sonra raporlanarak ilgili

mercilere iletilmiştir. Bununla beraber

geliştirilmesi ve yayılımı sağlanmalıdır.

KOS 1.4Faaliyetlerde dürüstlük, saydamlık ve

hesap verebilirlik sağlanmalıdır.

6085 sayılı Sayıştay Kanunu, Denetim Raporları

İdaremizde, 5018 sayılı kanunda belirlenen

ilkeler gereği hazırlanmış olan Stratejik Plan,

Performans Programı, Bütçe ve Faaliyet Raporları

düzenli olarak Web sitesinde yayınlamaktadır.

KOS 1.4.1

İdaremizde Stratejik Plan, Performans Programı,

Bütçe, Faaliyet Raporların ve diğer tüm raporların,

düzenli olarak Web sayfasında yayınlanmasına ayrıca

iç ve dış paydaşlarla paylaşılmasına devam

edilecektir.


Dairesi Bşk./Bilgi


Tüm Birimler

Stratejik Plan,

Performans

Programı, Bütçe

ve yıllık Faaliyet

Raporları, Ücret

Tarifesi raporları

31.12.2019

Yeterli güvence



KOS 1.5.1

Adil ve eşit davranışlarla ilgili olarak yapılacak

müracaatların ilgili birim yanında, Etik Komisyonunca

da değerlendirilmesi sağlanacaktır.



Danışma ve

Denetim

Birimleri

Komisyon Karar

Sayısı31.12.2019

Yeterli güvence



KOS 1.5.2TS ISO.10002 Müşteri Memnuniyeti ve Şikayet

Yönetim Sistemi sürekliliği sağlanacaktır

Basın Yayın ve

Halkla İlişkiler

Şb.Md.

Kalite Yönetim

Merkezi Şb.

Md.

Alo 185 Kayıtları-

Her tür şikayet ,

Öneri talep

raporları

31.12.2019

Yeterli güvence



KOS 1.5.3

Kamu Hizmet Standartları Tablosu gerektiğinde

güncellenerek, basılı ve elektronik ortamda

duyurulacaktır.


Dairesi Bşk./Bilgi


Vatandaş Odaklı

Çalışan BirimlerTablolar-Duyuru 31.12.2019

Yeterli güvence



KOS 1.6İdarenin faaliyetlerine ilişkin tüm bilgi ve

belgeler doğru, tam ve güvenilir olmalıdır.


kullanılabilmesi için ilgili birimler, MESKİ

intranet bilgi bankası üzerinden bilgilendirilmekte,

eğitim videoları yayınlanmaktadır.

KOS 1.6.1ISO 27001 Bilgi Güvenliği Yönetim Sistemi

kapsamındaki çalışmalar sürdürülecektir.


Başkanlığı Tüm Birimler

ISO 27001

Sertifikası31.12.2019

Yeterli güvence



KOS 1.5İdarenin personeline ve hizmet verilenlere

adil ve eşit davranılmalıdır.

Kanunlar ve ilgili diğer mevzuat çerçevesinde

personele ve vatandaşlara adil eşit davranılmaya

azami dikkat edilmektedir.

KOS 2

KOS 2.1

İdarenin misyonu yazılı olarak

belirlenmeli, duyurulmalı ve personel

tarafından benimsenmesi sağlanmalıdır.

Mersin'de yaşayan ve MESKİ'den hizmet alan

tüm

paydaşların görüşleri alınrak, İdaremiz Misyonu

Vizyonu, Değerleri belirlenmiş ve 2015- 2019

yılı stratejik amaç ve hedefleri belirlenerek

Stratejik Plan hazırlanmıştır. Misyon yazılı olarak

belirlenmiş ve panolar ile web sayfasında

duyurulmuştur.

KOS 2.1.1

Birimler bazında yazılı duyuru yapılacak ve misyonun

pano ve web sayfası aracılığıyla paydaşlara

duyurulması sağlanacaktır.



Yönetim Merkezi

Şb. Md.

Tüm Birimler

Duyuru- Web

Sayfası

Düzenlemesi-

Pano

31.12.2019

Yeterli güvence



KOS 2.2.1

Tüm birimlere ve alt birimlere ait çalışma yönergeleri

gerektiğinde ve mevzuat değişikliği doğrultusunda

güncellenecektir.



İç Denetim

Birimi

Birim Çalışma

Yönergeleri30.11.2019

Yeterli güvence



KOS 2.2.2

Yayımlanan Birim Çalışma Yönergelerinde

güncelleme yapılması durumunda Birim Çalışma

Yönergeleri, Kurum internet sayfasında da

güncellenecektir.


Bşk.Tüm Birimler Portal 31.12.2019

Yeterli güvence



KOS 2.3.1

Tüm personelin görevlerinin güncelliği yılda en az bir

kez üst yönetici ve harcama yetkilileri tarafından

görev tanımı formuna göre QDMS ve FOCUS yazılımı


Kalite Yönetim

Merkezi Şb.

Md./İnsan

Kaynakları ve

Eğitim Dairesi Bşk

Tüm Birimler Görev Tanımı 31.12.2019

Yeterli güvence



KOS 2.3.2

Birim bazında personel görev, yetki ve

sorumluluklarını içeren görev dağılım çizelgesi QDMS

yazılımı üzerinden takip edilecektir.

Kalite Yönetim

Merkezi Şb. Md.Tüm Birimler Görev Tanımı 31.10.2019

Yeterli güvence



KOS 2.4

İdarenin ve birimlerinin teşkilat şeması

olmalı ve buna bağlı olarak fonksiyonel

görev dağılımı belirlenmelidir.

Kurum Organizasyon şeması Stratejik hedefler

doğrultusunda güncellenmiştir.KOS 2.4.1

İdarenin ve Birimlerin teşkilat Şeması ve buna bağlı

olarak fonksiyonel görev dağılımı QDMS yazılımı


Kalite Yönetim


Kurum/Birim

Organizasyon

Şeması

31.12.2019

Yeterli güvence



İdare birimlerinde personelin görevlerini

ve bu görevlere ilişkin yetki ve

sorumluluklarını kapsayan görev dağılım

çizelgesi oluşturulmalı ve personele

bildirilmelidir.

Her bir personelin görev, yetki ve sorumlulukları

yazılı olarak belirlenmiştir. Görev tanımı tebliği

personele yapılmıştır.

KOS 2.2

Misyonun gerçekleştirilmesini sağlamak

üzere idare birimleri ve alt birimlerince

yürütülecek görevler yazılı olarak

tanımlanmalı ve duyurulmalıdır.

Misyon, organizasyon yapısı ve görevler: İdarelerin misyonu ile birimlerin ve personelin görev tanımları yazılı olarak belirlenmeli, personele duyurulmalı ve idarede uygun bir organizasyon yapısı oluşturulmalıdır.

İlgili kanun ve diğer mevzuat çerçevesinde

birimlerin belirlenmiş görevleri bulunmakla

birlikte, 2015-2019 Yılları Stratejik Planında

misyonu gerçekleştirmek üzere belirlenen

hedefleri gerçekleştirmekten sorumlu birimler

tespit edilmiş ve yayımlanmıştır.

KOS 2.3

KOS 2.5

İdarenin ve birimlerinin organizasyon

yapısı, temel yetki ve sorumluluk dağılımı,

hesap verebilirlik ve uygun raporlama

ilişkisini gösterecek şekilde olmalıdır.

MESKİ Kuruluş Görev Yetki ve Teşkilat

Yönetmeliğinde temel yetki ve sorumluluk

dağılımı açıkça gösterilmiş ve tüm çalışanlara ait

görev tanımlarında uygun raporlama ve hesap

verilebilirlik ilşkisi açıkça gösterilmiştir.

Yeterli güvence




KOS 2.6

İdarenin yöneticileri, faaliyetlerin

yürütülmesinde hassas görevlere ilişkin

prosedürleri belirlemeli ve personele

duyurmalıdır.

Hassas Görevler tüm birimler tarafından

belirlenmiştir. Hassas Görevler Yönergesi

İdaremiz Yönetim Kurulu'nun 07/07/2017 tarih ve

205 sayılı kararı ile kabul edilerek yürürlüğe

girmiştir.Tüm Personele duyurulmuş ve Portal'da

yayınlanmıştır.

Yeterli güvence




KOS 2.7

Her düzeydeki yöneticiler verilen

görevlerin sonucunu izlemeye yönelik

mekanizmalar oluşturmalıdır.

Alo185 Çağrı merkezi performansı, ABYS

kullanıcılarının performansı, Kurumun bilişim

hizmetleri ve destek hizmetleri görevlerin

sonuçlarını izlemeye yönelik mekanizmalar

vardır.

KOS 2.7.1Alo 185 İzlenmesi ve Çağrı Merkezi Kayıtlarının

izlenmesi sağlanacaktır.

Basın Yayın ve

Halkla İlişkiler

Şb.Md.

Tüm Birimler Raporlama 31.12.2019

Yeterli güvence



KOS 3

KOS 3.1

İnsan kaynakları yönetimi, idarenin amaç

ve hedeflerinin gerçekleşmesini sağlamaya

yönelik olmalıdır.

Kurum startejik amaç ve hedeflerinin bireysel

hedeflere indirgenmesi henüz sağlanmamıştır. 657

sayılı devlet memurları kanunu,Genel Müdürlüğe

bağlı şirketin kadrolu personeli,sözleşmeli

personel ve hizmet alımı şeklinde personel

çalışmaktadır.

KOS 3.1.1

Harcama birimleri, her yıl İnsan Kaynakları ve Eğitim

Dairesi Başkanlığıyla koordineli olarak personel

ihtiyacını veya fazlasını tespit edecektir.



Birim Bazında

Personel İhtiyacı30.11.2019

Yeterli güvence



KOS 3.2

İdarenin yönetici ve personeli, görevlerini

etkin ve etkili bir şekilde yürütebilecek

bilgi, deneyim ve yeteneğe sahip olmalıdır.

Birim yönetici ve personelin görevlerini en iyi

şekilde yürütülmesi için gerekli bilgi deneyim ve

yeteneğe sahip olmaları maksadıyla görev alanları

ile ilgili toplantı seminer ve eğitimlere katılımı

sağlanmakta, yıllık eğitim ihtiyacı ise konu,

içerik, süre, sıklık ve yöntem kriterlerine göre

belirlenerek yürürlüğe konulmaktadır.

KOS 3.2.1

Hizmet İçi Eğitim Yönetmeliği kapsamında; yönetici

ve personele hizmet içi, mesleki gelişime yönelik ve

destekleyici eğitim verilecektir. Yıllık eğitim ihtiyacı

konu, içerik, süre, sıklık ve yöntem kriterlerine göre

belirlenerek yürürlüğe konacaktır.



Yeterli güvence



KOS 3.3Mesleki yeterliliğe önem verilmeli ve her

görev için en uygun personel seçilmelidir. Standart karşılanmaktadır.

Yeterli güvence




KOS 3.4.1

İhtiyaç duyulması halinde, görevde yükselme

sınavlarının hazırlık süreçleri yürütülecek ve hazırlık

kursları düzenlenecektir.


Eğitim Dairesi Bşk.Tüm Birimler Kurslar 31.12.2019

Yeterli güvence



KOS 3.4.2

İhtiyaç duyulması halinde, kariyer memurluklara giren

personele uzmanlık alanlarıyla ilgili mesleki eğitim

imkanları sunulacaktır.



Eğitim -

Görevlendirme -

Konferans

31.12.2019

Yeterli güvence



KOS 3.5

Her görev için gerekli eğitim ihtiyacı

belirlenmeli, bu ihtiyacı giderecek eğitim

faaliyetleri her yıl planlanarak yürütülmeli

ve gerektiğinde güncellenmelidir.

Hizmet İçi Eğitim Yönetmeliği mevcuttur.

Birimlerin eğitim ihtiyaçlarına uygun talepleri

dikkate alınarak bilgi ve becerilerini geliştirmeye

geliştirmeye dönük yıllık eğitim programları

içerikleri oluşturularak buna uygun eğitimler

düzenlenmektedir.Hizmet kalitesini ve verimliliği

arttıracak toplantı seminer ve konferanslara

personelin katılımı sağlanmıştır.

Yeterli güvence




Personelin işe alınması ile görevinde

ilerleme ve yükselmesinde liyakat ilkesine

uyulmalı ve bireysel performansı

gözönünde bulundurulmalıdır.

657 Devlet Memurları Kanununa göre kadrolu ve

kadro karşılığı sözleşmeli personel,Genel

Müdürlüğe bağlı şirketin kadrolu personeli ve

4734 sayılı Kamu ihale kanunu kapsamında

hizmet alımı personeli çalışmaktadır.

KOS 3.4

Personelin yeterliliği ve performansı: İdareler, personelin yeterliliği ve görevleri arasındaki uyumu sağlamalı, performansın değerlendirilmesi ve geliştirilmesine yönelik önlemler almalıdır.

KOS 3.6

Personelin yeterliliği ve performansı bağlı

olduğu yöneticisi tarafından en az yılda bir

kez değerlendirilmeli ve değerlendirme

sonuçları personel ile görüşülmelidir.

PYS Programı kapsamında yılda bir kez

değerlendirme yapılmaktadır.KOS 3.6.1

Bağlı olduğu yöneticiler tarafından (asgari yılda bir)

yapılacak olan personel değerlendirmelerine esas teşkil

edecek olan performans değerlendirme kriterleri

belirlenecek ve kriterler tüm personele duyurulacaktır.



Bireysel

Performans

Hedefleri

30.11.2019

Yeterli güvence



KOS 3.7.1

Performansı yüksek personele verilecek ödül/

ikramiye için kriterler belirlenecek ve performansa

göre ödül/ikramiye verilecektir.



Genel Müdürlük

Makamı

Ödül - İkramiye

Kriterleri30.11.2019

Yeterli güvence



KOS 3.7.2

Belirlenen performans hedeflerine ve yetkinliklere göre

personelin yıllık değerlendirilmesi sonucunda yeterli

bulunmayanlar için eğitim planında verilecek eğitimler

ayrıca belirlenecektir.


Eğitim Dairesi Bşk.Tüm Birimler Eğitim Planı 31.12.2019

Yeterli güvence



KOS 3.8

Personel istihdamı, yer değiştirme, üst

görevlere atanma, eğitim, performans

değerlendirmesi, özlük hakları gibi insan

kaynakları yönetimine ilişkin önemli

hususlar yazılı olarak belirlenmiş olmalı ve

personele duyurulmalıdır.

657 sayılı Devlet Memurları Kanunu Hükümleri

gereğince kadro ve ünvanlara yapılacak atama

kuralları belirlenmiştir performans değerleme

kriterleri belirlenmelidir.

KOS 3.8.1

KOS 3.6.1 ile bu genel şarta ilişkin eylem

gerçekleştirilmiş olacaktır.Yeni bir eylem

belirlenmemiştir.

Yeterli güvence



KOS 3.7

Performans değerlendirmesine göre

performansı yetersiz bulunan personelin

performansını geliştirmeye yönelik

önlemler alınmalı, yüksek performans

gösteren personel için ödüllendirme

mekanizmaları geliştirilmelidir.

Performans Yönetim Sistemine ait bir prosedür

bulunmamakla beraber, Takdir-Tanıma ve

Ödüllendirme sistematiği çerçevesinde ölçüm

yapılmaktadır. Performans Yönetim Sistemi

sonuçlarına istinaden, personelin eğitim ihtiyacı

belirlenmekte, ve yıllık eğitim planına söz konusu

eğitimler eklenmekte ve uygulanmaktadır.

KOS 4

KOS 4.1

İş akış süreçlerindeki imza ve onay

mercileri belirlenmeli ve personele

duyurulmalıdır.


Kararı ile "İmza Yetkileri Yönergesi"

güncellenerek MESKİ Portal'da yayımlanmış ve

personele duyurulmuştur.

KOS 4.1.1İmza Yetkileri Yönergesi gerektiğinde güncellenecek

ve personele duyurulacaktır.

Yazı İşleri ve

Kararlar Şb. Md.Tüm Birimler Yönerge 31.10.2019

Yeterli güvence



KOS 4.2

Yetki devirleri, üst yönetici tarafından

belirlenen esaslar çerçevesinde devredilen

yetkinin sınırlarını gösterecek şekilde

yazılı olarak belirlenmeli ve ilgililere

bildirilmelidir.

MESKİ Yeki Devri Yönergesi hazırlanmıştır.

Yeterli güvence




KOS 4.3Yetki devri, devredilen yetkinin önemi ile

uyumlu olmalıdır.

MESKİ Yeki Devri Yönergesi bu standardı

karşılamaktadır..

Yeterli güvence




KOS 4.4

Yetki devredilen personel, görevin

gerektirdiği bilgi, deneyim ve yeteneğe

sahip olmalıdır.



olup; Portal'da yayımlanmıştır. Bu Bağlamda


yayımlanmıştır. Bu kapsamda; Yetki devredilen

personelin yetki kademe ve zinciri içinde

kademeli olarak en uygun kişiye yapılması

kapsamında sağlanmıştır.

KOS 4.4.1

Yetki devredilen personelin yetki kademe ve zinciri

içinde kademeli olarak en uygun kişiye yapılması

Yetki Devri Yönergesi kapsamında sağlanacaktır.

Yazı İşleri ve

Kararlar Şb. Md.Tüm Birimler Devir İşlemi 30.11.2019

Yeterli güvence



KOS 4.5.1

Yetki devirlerinde devir alan ile devir eden arasında

bilgi akışı sağlanacak, yetki devri onayında yetki

devrinin süresine, sınırlarına ve hangi periyotlarla yetki

devralanın geri dönüş sağlayacağı hususlarına yer

verilecektir.

Yazı İşleri ve

Kararlar Şb. Md.Tüm Birimler

Yetki Devri

Yazısı30.11.2019

Yeterli güvence



KOS 4.5.2

Mevcut mevzuat düzenlemeleri çerçevesinde yetki

devredilen tarafından oluşturulacak haftalık/onbeş

günlük/aylık raporlarla yetki devrine ilişkin bilgiler ve

yapılan işlemler hakkında bilgi paylaşımı sağlanacaktır.

Yazı İşleri ve

Kararlar Şb. Md.Tüm Birimler Raporlama 30.11.2019

Yeterli güvence



KOS 4.5

Yetki devredilen personel, yetkinin

kullanımına ilişkin olarak belli dönemlerde

yetki devredene bilgi vermeli, yetki

devreden ise bu bilgiyi aramalıdır.



olup; Portal'da yayımlanmıştır.MESKİ Yeki Devri

Yönergesinin ikinci bölümü "Yetki Devri ve

Raporlama " ana başlığı altında yetkinin

kullanımına ilşkin "Yetki Devri Raporu" ve

"Yetki Devri Listesi" hazırlanmıştır. Bu Bağlamda


Yayımlanmıştır.

Yetki Devri: İdarelerde yetkiler ve yetki devrinin sınırları açıkça belirlenmeli ve yazılı olarak bildirilmelidir. Devredilen yetkinin önemi ve riski dikkate alınarak yetki devri yapılmalıdır.

Standart

Kod No İç Kontrol Standardı ve Genel Şartı Mevcut Durum

Eylem Kod

NoÖngörülen Eylem veya Eylemler Sorumlu Birim

İşbirliği

Yapılacak

Birim


TarihiAçıklama

RDS5

RDS 5.1

İdareler, misyon ve vizyonlarını

oluşturmak, stratejik amaçlar ve

ölçülebilir hedefler saptamak,

performanslarını ölçmek, izlemek ve

değerlendirmek amacıyla katılımcı

yöntemlerle stratejik plan hazırlamalıdır.

Stratejik Plan, tüm birimlerden (6360 sayılı

kanun kapsamında bağlanan ilçeler dahil)

temsilcilerin ve stratejik planlama ekibi

üyelerinin ayrı ayrı oluşturduğu gruplarla SP

Hazırlama Süreci doğrultusunda

hazırlanmaktadır. GZFT analizinde, mevsimsel

nüfus artışı, çarpık kentleşme, dalgalı döviz

kurları vb. tehditler ile ilgili Kalkınma Planı ve su

kaynakları ile ilgili olarak oluşan kısıtlar ve artan

talep baskısı, küresel ve bölgesel düzeyde yeni

politika ve önlemler dikkate alınarak

hazırlanmaktadır.

RDS 5.1.1

Stratejik planda yer alan amaç ve hedefleri yerine

getirmek üzere belirlenmiş olan faaliyetlerin yeniden

gözden geçirilesi amacıyla GZFT Analizi yapılacaktır.



Yönetim Merkezi

Şb. Md.

Tüm BirimlerGZFT Analiz

Sonuçları30.11.2019

Yeterli güvence



RDS 5.2

İdareler, yürütecekleri program, faaliyet

ve projeleri ile bunların kaynak ihtiyacını,

performans hedef ve göstergelerini içeren

performans programı hazırlamalıdır.

Paydaş beklentilerini karşılamak üzere stratejik

planda yer alan amaç ve

hedefleri gerçekleştirmek üzere ilgili yıl içinde

gerçekleştireceği faaliyetler için ihtiyaç duyulan

kaynak belirlenerek Performans Programı

hazırlanmaktadır.

Yeterli güvence




RDS 5.3

İdareler, bütçelerini stratejik planlarına ve

performans programlarına uygun olarak

hazırlamalıdır.

İdaremizce her mali yıla ait bütçe ve izleyen iki

yıla ilişkin tahminler hazırlanmaktadır. Bu

hazırlık sürecinde, son üç yılın gelir ve gider

gerçekleşmeleri veri olarak kullanılmakta ve

Stratejik Planımızdaki hedefler doğrultusunda

hazırlanan Mali Yıl Performans Programına göre

kaynak planlaması (tarife düzenlemesi,

borçlanma) yapılmaktadır.

Yeterli güvence




2- RİSK DEĞERLENDİRME STANDARTLARI

Planlama ve Programlama: İdareler, faaliyetlerini, amaç, hedef ve göstergelerini ve bunları gerçekleştirmek için ihtiyaç duydukları kaynakları içeren plan ve programlarını oluşturmalı ve duyurmalı, faaliyetlerinin plan ve programlara uygunluğunu sağlamalıdır .

RDS 5.4

Yöneticiler, faaliyetlerin ilgili mevzuat,

stratejik plan ve performans programıyla

belirlenen amaç ve hedeflere

uygunluğunu sağlamalıdır.

MESKİ, Kurumsal Mükemmellik ve Kalite

çalışmaları kapsamında Süreç Yönetim Sistemini

(SYS) kurmuştur. SYS’nin kurulması sırasında

ekipler oluşturulmuş, gerekli eğitimler alınmış ve

süreçler tanımlanarak, görselleri

çizilmiştir. Çizilen görseller, SYS Yazılımına

aktarılmış, göstergeler tanımlanarak, süreç

sorumluları ve hedefleri belirlenmiş, stratejik

plan ile de ilişkilendirilmiştir. SYS Yazılımı ile

tanımlanan göstergeler birimler

tarafından izlenmekte, tanımlı periyotlarda

raporlar alınarak gözden geçirilmektedir.

Yeterli güvence




RDS 5.5

Yöneticiler, görev alanları çerçevesinde

idarenin hedeflerine uygun özel hedefler

belirlemeli ve personeline duyurmalıdır.

Yılı Performans Programı ile yöneticiler görev

alanları çerçevesinde, İdarenin hedeflerine uygun

özel hedefleri katılımcı yöntemlerle belirlemekte

ve personeline duyurmaktadır.

Yeterli güvence




İdarenin ve birimlerinin hedefleri,

spesifik, ölçülebilir, ulaşılabilir, ilgili ve

süreli olmalıdır.

İdaremiz hedefleri, ilgili mevzuat, Hedef

Belirleme ve Hedeflerin Yayılımı Sistematiğine

göre belirlenmekte ve Yılı Hedef Takip

Tablosuna göre takip edilmektedir

RDS 5.6

Yeterli güvence




RDS 6

RDS 6.1

İdareler, her yıl sistemli bir şekilde amaç

ve hedeflerine yönelik riskleri

belirlemelidir.

Tüm birimlerde amaç ve hedeflere yönelik

risklerin belirlenmesi için birimlerin Risk

Koordinatörleri güncellenerek, Genel Müdür

Yardımcısı başkanlığında dokuz kişiden oluşan

Risk Belirleme Ekibi oluşturulmuştur. Kurumsal

Risk Yönetimi Yönergesi ve Risk Strateji Belgesi

hazırlanarak tüm birimlere duyurulmuştur.

Ayrıca tüm birimlere Risk Yönetimi konusunda

eğitim/ çalıştay ve uygulama düzenlenerek

kurum riskler ortaya konmuştur.

RDS 6.1.1

Her harcama birimi tespit ettiği iş süreçlerine ilişkin

karşılaşılması muhtemel riskleri yılda en az bir kez

gözden geçirerek, bu risklerin belirlenmesinde,

uygulama sırasında karşılaşılan durum sonuçlarından,

denetçi raporlarından ve yapılan diğer

değerlendirmelerin bulgularından yararlanılacaktır.


Dairesi Bşk./

Kalite Yönetim

Merkezi Şb. Md.

Tüm BirimlerGüncellenmiş

Riskler31.12.2019

Yeterli güvence



RDS 6.2

Risklerin gerçekleşme olasılığı ve

muhtemel etkileri yılda en az bir kez

analiz edilmelidir.

İdaremizin mevcut kurumsal riskleri Kurumsal

Risk Yönetimi Yönergesi ve Risk Strateji Belgesi

kapsamında değerlendirilmektedir.

RDS 6.2.1

İdarede Risk Yönetimi çalışmaları Risk Metodolojisi

kapsamında yürütülecek, bu amaçla mevcut riskleri

değiştiren faktörler sürekli izlenerek yılda en az bir

kez üst yönetime sunulacaktır


Dairesi Bşk./

Kalite Yönetim

Merkezi Şb. Md.

Tüm Birimler Risk Analiz Raporu 31.12.2019

Yeterli güvence



RDS 6.3

Risklere karşı alınacak önlemler

belirlenerek eylem planları

oluşturulmalıdır.

11/05/2018 tarih ve 12543 sayılı Genel

Müdürlük Oluruna istinaden onaylanan MESKİ

Genel Müdürlüğü 2018 Yılı Kurumsal Risk

Matrisleri ve Risk Eylem Planı MESKİ Portal'da

Bildirimler bölümünde yayımlanmıştır.

İdaremizde risk çalışmaları devam etmektedir

RDS 6.3.1

Risklere karşı alınacak önleyici ya da etkilerini azaltıcı

işlemleri içeren "Risk Eylem Planı" Kurumsal

Risklerin güncellenmesi durumunda revize edilerek

Üst Yönetici onayını müteakiben ilgili birimlere

gönderilecektir.


Dairesi Bşk. Tüm Birimler Risk Eylem Planı 30.11.2019

Yeterli güvence



Risklerin belirlenmesi ve değerlendirilmesi: İdareler, sistemli bir şekilde analizler yaparak amaç ve hedeflerinin gerçekleşmesini engelleyebilecek iç ve dış riskleri tanımlayarak değerlendirmeli ve alınacak önlemleri belirlemelidir.

Standart


Eylem Kod

NoÖngörülen Eylem veya Eylemler Sorumlu Birim İşbirliği Çıktı/ Sonuç

Tamamlanma

TarihiAçıklama

KFS 7

KFS 7.1

Her bir faaliyet ve riskleri için uygun

kontrol strateji ve yöntemleri (düzenli

gözden geçirme, örnekleme yoluyla

kontrol, karşılaştırma, onaylama,

raporlama, koordinasyon, doğrulama,

analiz etme, yetkilendirme, gözetim,

inceleme, izleme v.b.) belirlenmeli ve

uygulanmalıdır.

İdaremiz hedeflerine ulaşmayı amaçlayan ve

riskleri karşılamaya uygun kontrol strateji ve

yöntemlerini belirlenmiştir. 11/05/2018 tarih ve

12543 sayılı Genel Müdürlük Oluruna istinaden

onaylanan MESKİ Genel Müdürlüğü 2018 Yılı

Kurumsal Risk Matrisleri ve Risk Eylem Planı,

MESKİ Portal'da Bildirimler bölümünde

yayımlanmıştır Anılan Eylem Planında, risklerin

Kontrol Sorumluları, Önem Düzeyi. Gerekli

Aksiyon, Aksiyonun Sorumlusu ile Eylem

Planı/Termin belirlenmiştir. Risk eylem planı

intranet üzerinden takip edilmektedir

Yeterli güvence




KFS 7.2.1Harcamalara ilişkin kontrol listesi hazırlanarak bir üst

yazı ile tüm birimlere dağıtılacaktır.

Mali Hizmetler

Dairesi Bşk.Tüm Birimler Kontrol Listeleri 31.12.2019

Yeterli güvence



KFS 7.2.2

Vergi, harç ve katılma paylarına ilişkin kontrol listeleri

hazırlanarak bir üst yazı ile tüm birimlere

dağıtılacaktır.

Mali Hizmetler

Dairesi Bşk.Tüm Birimler Kontrol Listeleri 31.12.2019

Yeterli güvence



KFS 7.2.3Kasa hesabı işlemleri kontrol listesi hazırlanarak bir

üst yazı ile ilgili birimlere dağıtılacaktır.

Mali Hizmetler

Dairesi Bşk.İlgili Birimler Kontrol Listeleri 31.12.2019

Yeterli güvence



KFS 7.2.4

Süreçler QDMS yazılımında tanımlanmış, İş akış

şemaları, riskleri belirlenmiş olup; kontrol noktaları

henüz tanımlanmadığından Süreç Kontrol Noktaları

tanımlanacaktır.

Kalite Yönetim Şube

MüdürlüğüSüreç Sahipleri

Süreç Kontrol

Noktaları

Raporu

31.12.2019

Yeterli güvence



3- KONTROL FAALİYETLERİ

5018 sayılı Kanun ve diğer düzenlemeler

çerçevesinde işlem yapılmaktadır. Mevcut haliyle

standart sağlanmıştır, ancak mevzuat değişikliği

durumunda güncelleme yapılmaktadır.

Harcamalara ilişkin kontrol listesi QDMS

sisteminde bulunmaktadır. Kasa

hesabı işlemleri kontrol listesi / Kasa kontrolü,

sürekli olarak Mali Hizmetler Dairesi Başkanlığı

tarafından yapılmaktadır.

Kontroller, gerekli hallerde, işlem öncesi

kontrol, süreç kontrolü ve işlem sonrası

kontrolleri de kapsamalıdır.

KFS 7.2

Kontrol stratejileri ve yöntemleri: İdareler, hedeflerine ulaşmayı amaçlayan ve riskleri karşılamaya uygun kontrol strateji ve yöntemlerini belirlemeli ve uygulamalıdır.

KFS 7.3.1

Taşınmaz envanterinin hazırlanması, her yıl düzenli

olarak gözden geçirilmesi ayrıca ilgili daire

başkanlıklarından gelen verilerin sisteme girilmesi

sağlanacaktır.

Emlak İstimlak

Dairesi Bşk.İlgili Birimler çıktı/ Sonuç 30.11.2019

Yeterli güvence



KFS 7.3.2Taşınmaz kayıtları ve bunların amortismanlarının

doğruluğu her yıl kontrol edilecektir.

Mali Hizmetler

Dairesi Bşk.Tüm Birimler Tutanak 31.12.2019

Yeterli güvence



KFS 7.3.3Taşınır kayıtları ile envanter kayıtları her yıl sonu

kontrol edilecektir.

Mali Hizmetler


Taşınır Sayım

Tutanağı31.12.2019

Yeterli güvence



KFS 7.4Belirlenen kontrol yönteminin maliyeti

beklenen faydayı aşmamalıdır.

İdaremizde 5018 sayılı Kanun ve diğer

düzenlemeler ile 4734 sayılı Kamu İhale Kanunu -

4735 sayılı Kamu İhale Sözleşmeleri Kanunu

çerçevesinde işlem yapılmaktadır.

KFS 7.4.1Kontrol faaliyetleri için fayda-maliyet analizinin

yapılması sağlanacaktır.

Mali Hizmetler


Fayda-Maliyet

Analiz raporları30.11.2019

Yeterli güvence



KFS 7.3

5018 sayılı Kanun ve diğer düzenlemeler

çerçevesinde işlem yapılmakta olup; Taşınır

kayıtları mevcuttur. Muhasebe sistemi ile

entegredir.Taşınmaz kayıtları ve bunların

amortismanlarının doğruluğu her yıl kontrol

edilerek,Taşınır Tebliği ve Muhasebe

Yönetmeliğine uygun olarak yıl sonlarında

yapılmaktadır.Taşınır kayıtları ile envanter

kayıtları her yıl sonu kontrol edilerek,Taşınır Mal

Yönetmeliği ve Muhasebe yönetmeliğine uygun

olarak yıl sonlarında

yapılmaktadır. Ancak mevzuat değişikliği

durumunda güncelleme yapılmaktadır.

Kontrol faaliyetleri, varlıkların dönemsel

kontrolünü ve güvenliğinin sağlanmasını

kapsamalıdır.

KFS 8

KFS 8.1

İdareler, faaliyetleri ile mali karar ve

işlemleri hakkında yazılı prosedürler

belirlemelidir.

İdaremizde mevcut yazılı prosedürler ile birlikte,

mevzuat uygulamaları doğrultusunda

güncellenen prosedürlerde bulunmaktadır.

Yenilenen mevzuat hükümleri gereği etkinlik,

verimlilik ilkeleri kapsamında iyileştirmeler ve

güncellemeler yapılmaktadır.

KFS 8.1.1 Her birim sürece ilişkin analizleri yazılı yapacaktır.Mali Hizmetler

Dairesi Bşk.Tüm Birimler Süreç Analizleri 30.11.2019

Yeterli güvence



KFS 8.2

Prosedürler ve ilgili dokümanlar, faaliyet

veya mali karar ve işlemin başlaması,

uygulanması ve sonuçlandırılması

aşamalarını kapsamalıdır.

TSEN ISO 9001:2015 Kalite Yönetim Sistemi

Standartları gereği ve EFQM Modeli

çerçevesinde Stratejik Planla uyumlu süreçler

belirlenmiştir.Ensemble üzerinden süreçlerin

gözden geçirilme periyodu belirlenmiş ve QDMS

üzerinden birimler tarafından takip edilmektedir.

Süreçler yıllık olarak gözden geçirilmektedir.

KFS 8.2.1Süreçler gözden geçirme periyodu belirlenerek,

QDMS yazılımı üzerinden güncelliği takip edilecektir.

Kalite Yönetim

Merkezi Şb. Md. /

Mali Hizmetler

Dairesi Bşk. /


Dairesi Bşk.

Süreç SahipleriSüreç

Politikaları30.11.2019

Yeterli güvence



KFS 8.3

Prosedürler ve ilgili dokümanlar, güncel,

kapsamlı, mevzuata uygun ve ilgili

personel tarafından anlaşılabilir ve

ulaşılabilir olmalıdır.

Prosedürler ve ilgili dokümanlar, güncel,

kapsamlı, mevzuata uygun olup,kurumsal web

sayfasında yayımlanmaktadır.

KFS 8.3.1 Gereken durumlarda güncelleme yapılarak

sürdürebilirliği sağlanacaktır.


Bşk.Tüm Birimler

Web Sayfası

Düzenlemesi30.11.2019

Yeterli güvence



Prosedürlerin belirlenmesi ve belgelendirilmesi: İdareler, faaliyetleri ile mali karar ve işlemleri için gerekli yazılı prosedürleri ve bu alanlara ilişkin düzenlemeleri hazırlamalı, güncellemeli ve ilgili personelin erişimine sunmalıdır.

KFS 9

KFS 9.1

Her faaliyet veya mali karar ve işlemin

onaylanması, uygulanması, kaydedilmesi

ve kontrolü görevleri farklı kişilere

verilmelidir.

Mevcut durumda görevler ayrılığı gerektiren

durumlar tüm birimlere tebliğ edilmiştir.Mevzuat

güncellemesi durumunda, birimlere duyuru

yapılmaktadır

KFS 9.1.1Mevzuat güncellenmesi durumunda gerekli

düzenlemeler yapılacaktır

Mali Hizmetler


Görevler

Ayrılığı

Gerektiren

Hususların

Listesi

30.11.2019

Yeterli güvence



KFS 9.2

Personel sayısının yetersizliği nedeniyle

görevler ayrılığı ilkesinin tam olarak

uygulanamadığı idarelerin yöneticileri

risklerin farkında olmalı ve gerekli

önlemleri almalıdır.

Görev Tanımları ve Birimlerin organizasyon

şemaları oluşturularak, QDMS yazılımı

üzerinden takip edilmektedir.

Yeterli güvence




KFS 10

KFS 10.1

Yöneticiler, prosedürlerin etkili ve sürekli

bir şekilde uygulanması için gerekli

kontrolleri yapmalıdır.

Yeterli güvence




KFS 10.2

Yöneticiler, personelin iş ve işlemlerini

izlemeli ve onaylamalı, hata ve

usulsüzlüklerin giderilmesi için gerekli

talimatları vermelidir.

Yeterli güvence




Görevler ayrılığı: Hata, eksiklik, yanlışlık, usulsüzlük ve yolsuzluk risklerini azaltmak için faaliyetler ile mali karar ve işlemlerin onaylanması, uygulanması, kaydedilmesi ve kontrol edilmesi görevleri personel arasında paylaştırılmalıdır.

Hiyerarşik kontroller: Yöneticiler, iş ve işlemlerin prosedürlere uygunluğunu sistemli bir şekilde kontrol etmelidir.

KFS 11

KFS 11.1.1

Birimlerce, yeni bilgi sistemlerine geçiş, yöntem

değişikliklerinin varlığı, mevzuat değişiklikleri gibi

durumlarda bilgilendirme ve eğitim faaliyeti

yapılacaktır.

İnsan kaynakları ve


Kalite Yönetim

Merkezi Şb.

Md./

Bilgi İşlem

Dairesi Bşk.

Bilgilendirme 30.11.2019

Yeterli güvence



KFS 11.1.2Tüm personel için, iş değişikliği durumu olduğunda

oryantasyon eğitimi sağlanacaktır.



Yeterli güvence



KFS 11.1.3Tüm birimlerde Mevzuat Takip Sorumluları

belirlenmiş olup güncelliği takip edilecektir.

Kalite Yönetim


Mevzuat Takip

Sorumluları

Listesi

30.11.2019

Yeterli güvence



KFS 11.2Gerekli hallerde usulüne uygun olarak

vekil personel görevlendirilmelidir.Standart karşılanmaktadır.

Yeterli güvence




KFS 11.3.1Görev Devir Formunun, gerekli belgelerle beraber

doldurulması ve imzalatılması sağlanacaktır.İnsan Kaynakları ve


Tüm BirimlerGörev Devir

Formu31.12.2019

Yeterli güvence



KFS 11.3.2

İnsan Kaynakları ve Eğitim Dairesi Başkanlıgı'na

Görev Devir Formu ulaşmaksızın ilişik kesme

(kurum/birim) işlemleri gerçekleştirilmeyecektir.



Tüm Birimlerİlişik Kesme

Onay Belgesi31.12.2019

Yeterli güvence



KFS 11.3

Görevinden ayrılan personelin, iş veya

işlemlerinin durumunu ve gerekli

belgeleri de içeren bir rapor hazırlaması

ve bu raporu görevlendirilen personele

vermesi yönetici tarafından sağlanmalıdır.

Görevinden ayrılan personel, iş veya işlemlerinin

durumunu ve gerekli belgeleri de içeren ve

QDMS'te yayımlanmış olan Görev Devir

Formunu doldurarak birim amirine teslim

etmekte ve İnsan Kaynakları ve Eğitim

Dairesince özlük dosyasında muhafaza

edilmektedir.

KFS 11.1

Faaliyetlerin sürekliliğinin sağlanmasına yönelik

çalışmalar yöneticilerin ve personelin

sorumluluğunda yapılmaktadır.

Personel yetersizliği, geçici veya sürekli

olarak görevden ayrılma, yeni bilgi

sistemlerine geçiş, yöntem veya mevzuat

değişiklikleri ile olağanüstü durumlar gibi

faaliyetlerin sürekliliğini etkileyen

nedenlere karşı gerekli önlemler

alınmalıdır.

Faaliyetlerin sürekliliği: İdareler, faaliyetlerin sürekliliğini sağlamaya yönelik gerekli önlemleri almalıdır.

KFS12

KFS 12.1.1

Bilgi sistemlerinin envanteri sürekli güncellenecek.

Envanterden kısa orta, uzun vadeli planlar

yapılacaktır.


Bşk. Tüm BirimlerKontroller ve

Raporlar31.12.2019

Yeterli güvence



KFS 12.1.2

Personelin , Kurumda kullanılan TAKPAS, NVİ gibi

uygulamalar ve bilgi güvenliği ile ilgili kurumsal

kullanıcı taahütnamelerini imzalamaları

sağlattırılacaktır.


Bşk. Tüm Birimler Taahütnameler 31.12.2019

Yeterli güvence



KFS 12.1.3

Kurumdaki tüm yazılımların lisanslı olması, lisans

güncellemelerin zamanında yapılması için lisans

envanteri oluşturulacaktır.


Bşk. Tüm Birimler Lisans Envanteri 31.12.2019

Yeterli güvence



KFS 12.2.1Bilgi sistemlerine erişim yetkileri gözden geçirilerek,

yeniden düzenlenecektir.


Bşk. Tüm Birimler

Bilgi

sistemlerine

erişim formları

31.12.2019

Yeterli güvence



KFS 12.2.2


kullanılabilmesi için ilgisine göre kurum personeline

ISO 27001(Bilgi Güvenliği Yönetim Sistemi) ile ilgili

farkındalık eğitimi verilecektir.


Bşk. Tüm Birimler Eğitim 31.12.2019

Yeterli güvence



KFS 12.2.3

En az yılda bir kez iç ve dış penetrasyon testi

yaptırarak Bilgi sistemlerinin güvenlik zafiyetlerinin

belirlenerek önlemler alınması.


Bşk. Tüm BirimlerPenetrasyon

Testi Çıktıları31.12.2019

Yeterli güvence



KFS 12.3İdareler bilişim yönetişimini sağlayacak

mekanizmalar geliştirmelidir.

Kurumumuzda kullanılan yazılımların bütünleşik

yönetimini sağlayacak şekilde entegrasyon

çalışmaları sürekli yapılmaktadır.(Örnek: Sayaç

okuma prog, 01.01.2017 de devreye alınmıştır.

İSG yazılımının İnsan Kaynaklarıyla entegre

çalışması, IVR sisteminin ABYS ile entegre

çalışması vb.)

KFS 12.3.1

Kurumumuzda kullanılan yazılımların bütünleşik

yönetimini sağlayacak şekilde bir mekanizma sürekli

geliştirilecek ve güncellenecektir.


Bşk. Tüm Birimler Rapor 30.11.2019

Yeterli güvence



KFS 12.2

Bilgi sistemine veri ve bilgi girişi ile

bunlara erişim konusunda

yetkilendirmeler yapılmalı, hata ve

usulsüzlüklerin önlenmesi, tespit edilmesi

ve düzeltilmesini sağlayacak

mekanizmalar oluşturulmalıdır.

Bütün Bilgi sistemlerine erişimle ilgili kişi ve

kurumlara, Kurumsal Kullanıcı Taahütnamesi,

3.Taraf Gizlilik Sözleşmesi, 3.taraf bireysel

Kullanıcı taahhütnamesi, SSL VPN Bağlantı

talep formu, Sistem odası giriş formu

imzalatılmaktadır. Ayrıca Bilgi ve Sistem

güvenliği ile ilgili kişisel ve kurumsal

farkındalığın oluşması için yönetici ve personel

tüm çalışanlara Bilgi Güvenliği Farkındalık

Eğitimi verilmiş, iç ve dış penetrasyon testi

başlamış, 2018 yılı ocak ayı içinde

tamamlanmıştır.

Bilgi sistemlerinin sürekliliğini ve

güvenilirliğini sağlayacak kontroller yazılı

olarak belirlenmeli ve uygulanmalıdır.

KFS 12.1

27001 Bilgi güvenliği kapsamında, bilgi

sistemlerinin envanteri sürekli güncellenmekte ve

envanterden kısa orta, uzun vadeli planlar

yapılmaktadır. Personelin , Kurumda kullanılan

TAKPAS, NVİ, SMS Atma gibi uygulamalar ve

bilgi güvenliği ile ilgili kurumsal kullanıcı

taahhütnamelerini imzalamaları sağlanmaktadır.

Ayrıca Kurumdaki tüm yazılımların lisanslı

olması, lisans güncellemelerin zamanında

yapılması için lisans envanteri oluşturulmuştur.

Bilgi sistemleri kontrolleri: İdareler, bilgi sistemlerinin sürekliliğini ve güvenilirliğini sağlamak için gerekli kontrol mekanizmaları geliştirmelidir.

Standart


Eylem Kod


İşbirliği

Yapılacak

Birim


TarihiAçıklama

BİS 13

BİS 13.1.1 Yeni iç portal güncel tutulacaktır.


Bşk./Yazı İşleri ve

Kararlar Şb. Md.

Tüm Birimler Yeni iç portal 30.11.2019

Yeterli güvence



BİS 13.1.2 İç İletişim Planı takip edilecektir.

Kalite Yönetim

Merkezi Şb. Md

Basın Yayın ve

Halkla İlşk. Şb.

Müd.

Tüm Birimler İç İletişim Planı 30.11.2019

Yeterli güvence



BİS 13.2

Yöneticiler ve personel, görevlerini yerine

getirebilmeleri için gerekli ve yeterli

bilgiye zamanında ulaşabilmelidir.

Standart karşılanmaktadır.

Yeterli güvence



gerek bulunmamaktadır..

BİS 13.3Bilgiler doğru, güvenilir, tam, kullanışlı

ve anlaşılabilir olmalıdır.

Mevzuat çerçevesinde hazırlanan bilgilerin

erişimi amacıyla web sitesi mobil ortami le web

mail gibi araçlar kullanılmaktadır.

Yeterli güvence




BİS 13.4

Yöneticiler ve ilgili personel, performans

programı ve bütçenin uygulanması ile

kaynak kullanımına ilişkin diğer bilgilere

zamanında erişebilmelidir.

Performans Programı ve bütçe Kurumsal internet

sitemizde yayınlanarak tüm personelin erişimine

sunulmaktadır.

BİS 13.4.1Her yıl yayınlanan Performans Programı ve Bütçenin

güncelliği sağlanacaktır.


Bşk./Strateji

Geliştirme Dairesi

Bşk.

Tüm BirimlerPerformans

Programı/Bütçe31.12.2019

Yeterli güvence



BİS 13.5

Yönetim bilgi sistemi, yönetimin ihtiyaç

duyduğu gerekli bilgileri ve raporları

üretebilecek ve analiz yapma imkanı

sunacak şekilde tasarlanmalıdır.

MESKİ yönetim bilgi sistemi yönetimin ihtiyaç

duyduğu, gerekli bilgileri ve raporları

üretebilecek ve analiz yapma imkanı sunacak

şekilde MESKİ Projeleri adı altında bir yazılım

Bilgi İşlem Dairesi Başkanlığı' nca tasarlanarak,

yapılmış kurumsal Portala konulmuştur. Tüm

birimler, faaliyet alanına giren konularda düzenli

bilgi girişlerini sağlamaları konusunda Genel

Müdürlük yazısıyla da bilgilendirilmişlerdir.

BİS 13.5.1

MESKİ yönetim bilgi sistemi yönetimin ihtiyaç

duyduğu, gerekli bilgileri ve raporları üretebilecek ve

analiz yapma imkanı sunacak şekilde tasarlanarak

uygulanacak, Tüm birimler faaliyet alanına giren

konularda düzenli bilgi girişlerini sağlayacaktır.


Bşk./Strateji

Geliştirme Dairesi

Bşk.

Tüm Birimler Rapor 31.12.2019

Yeterli güvence



BİS 13.6

Yöneticiler, idarenin misyon, vizyon ve

amaçları çerçevesinde beklentilerini görev

ve sorumlulukları kapsamında personele

bildirmelidir.

Stratejik Plan, Yıllık Performans Programı, bütçe

gerçekleşme sonuçları ve faaiyet raporları,

MESKİ genel Kuruluyla, yerel televizyonda canlı

yayınlarla, web sayfasında ve iç toplantılar ile

paydaşlara duyurulmaktadır.

Yeterli güvence




BİS 13.7

İdarenin yatay ve dikey iletişim sistemi

personelin değerlendirme, öneri ve

sorunlarını iletebilmelerini sağlamalıdır.

İdarede etkili bir iletişim sistemi sağlamak adına

QDMS Yönetim sistemi, EBYS, SMS vb birçok

kanallar kullanılmaktadır. Bu kapsamda öneri

sistemi de kurulmuştur.

BİS 13.7.1

İletişim sistemleri ile Öneri Sisteminin etkinliği ve

verimliliğinin arttırılması ve çalışanlar arasındaki

yayılımının arttırılması sağlanacaktır.

Kalite Yönetim


Yayılım

Kayıtları31.12.2019

Yeterli güvence



4- BİLGİ VE İLETİŞİM

Bilgi ve iletişim: İdareler, birimlerinin ve çalışanlarının performansının izlenebilmesi, karar alma süreçlerinin sağlıklı bir şekilde işleyebilmesi ve hizmet sunumunda etkinlik ve memnuniyetin sağlanması amacıyla uygun bir bilgi ve iletişim sistemine sahip olmalıdır.

BİS 13.1

İdarelerde, yatay ve dikey iç iletişim ile

dış iletişimi kapsayan etkili ve sürekli bir

bilgi ve iletişim sistemi olmalıdır.

İletişim bir sistem dahilinde yapılmaktadır.

BİS 14

BİS 14.1

İdareler, her yıl, amaçları, hedefleri,

stratejileri, varlıkları, yükümlülükleri ve

performans programlarını kamuoyuna

açıklamalıdır.

2015-2019 yılı stratejik planı hazırlanmış olup,

bu planla uyumlu performans programı her yıl

için hazırlanarak onaylandıktan sonra kurumsal

internet sitemizden kamuoyuna duyulmaktadır.

Yeterli güvence




BİS 14.2

İdareler, bütçelerinin ilk altı aylık

uygulama sonuçları, ikinci altı aya ilişkin

beklentiler ve hedefler ile faaliyetlerini

kamuoyuna açıklamalıdır.

İdaremizde bütçenin ilk altı aylık uygulama

sonuçları Mali Durum ve beklentiler raporu

hazırlanmaktadır.

Yeterli güvence




BİS 14.3

Faaliyet sonuçları ve değerlendirmeler

idare faaliyet raporunda gösterilmeli ve

duyurulmalıdır.

Stratejik Planın yıllık uygulama dilimlerini

oluşturan performans programlarında yer alan

tüm göstergelerin uygulama yılı içindeki

gerçekleşmeleri periyodik aralıklarala takip

edilerek yıl sonunda hazırlanmakta ve ilgili

mrecilere duyurulmaktadır.

Yeterli güvence




BİS 14.4

Faaliyetlerin gözetimi amacıyla idare

içinde yatay ve dikey raporlama ağı yazılı

olarak belirlenmeli, birim ve personel,

görevleri ve faaliyetleriyle ilgili

hazırlanması gereken raporlar hakkında

bilgilendirilmelidir.

Standart karşılanmaktadır.

Yeterli güvence




Raporlama: İdarenin amaç, hedef, gösterge ve faaliyetleri ile sonuçları, saydamlık ve hesap verebilirlik ilkeleri doğrultusunda raporlanmalıdır.

BİS 15

BİS 15.1

Kayıt ve dosyalama sistemi, elektronik

ortamdakiler dahil, gelen ve giden evrak

ile idare içi haberleşmeyi kapsamalıdır.

BİS 15.2

Kayıt ve dosyalama sistemi kapsamlı ve

güncel olmalı, yönetici ve personel

tarafından ulaşılabilir ve izlenebilir

olmalıdır.

BİS 15.3

Kayıt ve dosyalama sistemi, kişisel

verilerin güvenliğini ve korunmasını

sağlamalıdır.

BİS 15.4Kayıt ve dosyalama sistemi belirlenmiş

standartlara uygun olmalıdır.

BİS 15.5

Gelen ve giden evrak zamanında

kaydedilmeli, standartlara uygun bir

şekilde sınıflandırılmalı ve arşiv sistemine

uygun olarak muhafaza edilmelidir.

BİS 15.6

İdarenin iş ve işlemlerinin kaydı,

sınıflandırılması, korunması ve erişimini

de kapsayan, belirlenmiş standartlara

uygun arşiv ve dokümantasyon sistemi

oluşturulmalıdır.

Kurumda standartlara uygun arşiv ve

dokümantasyon yapılmakta olup; arşivleme,

EBYS üzerindeki e-arşiv de takip edilmektedir.

BİS 15.6.1 Birimler arşivlerini Elektronik ortama taşıyacaktır.


Bşk./

Yazı İşleri ve

Kararlar Şb. Md.

Tüm Birimler E-Arşiv Sistemi 30.11.2019

Yeterli güvence



BİS16

BİS 16.1

Hata, usulsüzlük ve yolsuzlukların

bildirim yöntemleri belirlenmeli ve

duyurulmalıdır.

"Hata, Hile, Usulsüzlük ve Yolsuzlukların

Bildirilmesi ve Şikayetlerin İzlenmesindeki Usul

ve Esaslar Hakkındaki Yönerge" MESKİ

portalde yayımlanmıştır.

Yeterli güvence




BİS 16.2

Yöneticiler, bildirilen hata, usulsüzlük ve

yolsuzluklar hakkında yeterli incelemeyi

yapmalıdır.

Yeterli güvence




BİS 16.3

Hata, usulsüzlük ve yolsuzlukları bildiren

personele haksız ve ayırımcı bir muamele

yapılmamalıdır.

Yeterli güvence




Hata, usulsüzlük ve yolsuzlukların bildirilmesi: İdareler, hata, usulsüzlük ve yolsuzlukların belirlenen bir düzen içinde bildirilmesini sağlayacak yöntemler oluşturmalıdır.

Kayıt ve dosyalama sistemi: İdareler, gelen ve giden her türlü evrak dahil iş ve işlemlerin kaydedildiği, sınıflandırıldığı ve dosyalandığı kapsamlı ve güncel bir sisteme sahip olmalıdır.

Elektronik Belge Yönetim Sistemine geçilmiştir.

Yeterli güvence




Standart


Eylem Kod


İşbirliği

Yapılacak

Birim


TarihiAçıklama

İS 17

İS 17.1

İç kontrol sistemi, sürekli izleme veya

özel bir değerlendirme yapma veya bu iki

yöntem birlikte kullanılarak

değerlendirilmelidir.

Yılda en az bir kez iç kontrol anketi yapılmakta,

sonuçları raporlanmaktadır. Ayrıca MESKİ İç

Kontrol Uyum Eylem Planı Gerçekleşme Verileri

İzleme Yönlendirme kuruluna sunulduktan sonra

Maliye bakanlığına gönderilmekte ve QDMS

sistemine girilmektedir.

İS 17.1.1

İç Kontrol sisteminin işleyişine ilişkin periyodik

aralıklarla anket çalışması yapılacaktır. Kurum içi ve

kurum dışı faaliyetlere ilişkin şikâyetler

değerlendirilecektir.


Dairesi Bşk.Tüm Birimler Anket/ Toplantı 31.12.2019

Yeterli güvence



İS 17.2

İç kontrolün eksik yönleri ile uygun

olmayan kontrol yöntemlerinin

belirlenmesi, bildirilmesi ve gerekli

önlemlerin alınması konusunda süreç ve

yöntem belirlenmelidir.

İç Kontrol Sistemi, ilgili mevzuat çerçevesinde

uygulanmaktadır. İzleme Yönlendirme Kurulu

Üyeleri ile tüm birimlerin İç Kontrol Sorumlusu

bellirlenmiş, MESKİ İç Kontrol Yönergesi

hazırlanmıştır. İç kontrol çalışmaları düzenli

olarak izlenmekete, raporlanmakta, buna bağlı

olarak düzenleyici ve düzeltici önlemler

alınaktadır.

İS 17.2.1

Yıllık faaliyet raporları, stratejik planlar, performans

sonuçları, denetim raporları, anket ve şikayetler

izlenip değerlendirilerek tespit edilen eksiklik, hata,

verimsiz süreçler, usulsüzlük ve yolsuzluklara ilişkin

önleyici, düzenleyici ve düzeltici önlemlerin alınması

sağlanacak, gerekli raporlamalar gerçekleştirilecektir.

İç Denetim Birimi /


Dairesi Bşk. Tüm BirimlerDeğerlendirme

Raporları 31.12.2019

Yeterli güvence



İS 17.3İç kontrolün değerlendirilmesine idarenin

birimlerinin katılımı sağlanmalıdır.

İç Kontrol Sistmi birimlerin katılımı ile

değerlendirilmektedir. Geliştirmesi yönünde

çalışmalar yürütülmektedir.

İS 17.3.1

İç kontrol sisteminin değerlendirilmesi ve

geliştirilmesi esnasındaki süreç iyileştirmesi gibi

çalışmalara, birimlerin ve İdareci konumundaki yetkili

personelinin katılımı sağlanacaktır.

İç Denetim

Birimi/Strateji

Geliştirme Dairesi

Bşk./ Kalite

Yönetim Merkezi

Şb. Md,

Tüm Birimler

İç Kontrol

DeğerlendirmeT

oplantı Tutanağı

31.12.2019

Yeterli güvence



İS 17.4

İç kontrolün değerlendirilmesinde,

yöneticilerin görüşleri, kişi ve/veya

idarelerin talep ve şikâyetleri ile iç ve dış

denetim sonucunda düzenlenen raporlar

dikkate alınmalıdır.

İdarenin tüm denetim süreç çıktıları, Eylem planı

gerçekleşme sonuç raporları ile İç Kontrol

Sistemi Değerlendirme Anket Sonuçları dikkate

alınarak, Eylem planı ile uyumlaştırılmaktadır.

İS 17.4.1

İç ve dış denetim sonucunda düzenlenen raporlar,

talep ve şikayetler, ilgili birim yöneticileri ile birlikte

değerlendirilerek sonuçlar raporlanacak ve İdare İç

Kontrol Standartlarına uyumu sağlanacaktır.

İç Denetim

Birimi/Strateji

Geliştirme Dairesi

Bşk./ Kalite

Yönetim Merkezi

Şb. Md.

Tüm Birimler Rapor ve

Tutanaklar31.12.2019

Yeterli güvence



İS 17.5

İç kontrolün değerlendirilmesi sonucunda

alınması gereken önlemler belirlenmeli ve

bir eylem planı çerçevesinde

uygulanmalıdır.

Eylem planı gerçekleşme sonuç raporları ile İç

Kontrol Sistemi Değerlendirme Anket Sonuçları

ile İç Denetim Biriminin İç Kontrol Sisteminin

Yönetilmesi ile ilgili Raporları kapsamındaki

bulgular belirlenmekte ve uygulanmaltadır.

İS 17.5.1

Anket, şikayet, yıllık faaliyet raporları, stratejik

planlar, denetim raporlarının izlenmesi ve

değerlendirilmesi sonucunda tespit edilen eksiklikler

doğrultusunda mevcut eylem planı güncellenecektir.


Dairesi Bşk.Tüm Birimler Eylem Planı 31.12.2019

Yeterli güvence



5- İZLEME

İç kontrolün değerlendirilmesi: İdareler iç kontrol sistemini yılda en az bir kez değerlendirmelidir.

İS 18

İS 18.1

İç denetim faaliyeti İç Denetim

Koordinasyon Kurulu tarafından

belirlenen standartlara uygun bir şekilde

yürütülmelidir.

İç Denetim Faaliyeti, İç Denetim Evreni

kapsamında yürütülmektedirİS 18.1.1

İdare İç Denetim Faaliyetleri,standartlara uygun ve

risk esaslı olarak hazırlanan 3 yıllık plan ve 1 yıllık

programlar çerçevesinde düzenli olarak yürütülecektir.

İç Denetim Birimi Tüm Birimler 31.12.2019

Yeterli güvence



İS 18.2

İç denetim sonucunda idare tarafından

alınması gerekli görülen önlemleri içeren

eylem planı hazırlanmalı, uygulanmalı ve

izlenmelidir.

İç denetim sonucları, ilgili birim ile

paylaşılmaktadır.İS 18.2.1

İç denetim faaliyetleri sonucunda İdarece alınması

gereken önlemlere ilişkin bir Eylem Planı hazırlanarak

uygulanacak ve sonuçları üst yönetici adına İç

Denetim Birimince takip edilecektir.

İç Denetim Birimi Tüm Birimler 31.12.2019

Yeterli güvence



İç denetim: İdareler fonksiyonel olarak bağımsız bir iç denetim faaliyetini sağlamalıdır.

MESKİ GENEL MÜDÜRLÜĞÜ 2019 YILI KAMU İÇ KONTROL ... · İç Denetim Birimi/Tüm Birimler...

Documents

Transcript of MESKİ GENEL MÜDÜRLÜĞÜ 2019 YILI KAMU İÇ KONTROL ... · İç Denetim Birimi/Tüm Birimler...