Mekanisme Pengujian SPP dan Penerbitan SPM

Mekanisme Pengujian SPP dan Penerbitan SPMPPSPM menerbitkan / menandatangani SPMPPSPM harus menyatakan secara tertulis alasan penolakan/pengembalian tersebut paling lambat 2 hari setelah diterimanya SPPSPP-UP/TUP2 hariSPP-GUP4 hariSPP-PTUP3 hariSPP-LS5 hariPPSPM melakukan pemeriksaan dan pengujian SPP beserta dokumen pendukungYNPPSPM melakukan pemeriksaan dan pengujian SPP beserta dokumen pendukungBukti pengeluaran sbg dasar pengujian dan penerbitan disimpan oleh PPSPM dan menjadi bahan pemeriksaan bagi aparat pemeriksa internal dan eksternalPenerbitan SPM oleh PPSPM dilakukan melalui sistem aplikasi yang disediakan oleh Direktorat Jenderal Perbendaharaan, dengan memuat PIN PPSPM sebagai tanda tangan elektronik pada ADK SPM dari penerbit SPM yang sahDalam penerbitan SPM, PPSPM bertanggung jawab atas : keamanan data pada aplikasi SPM kebenaran SPM dan kesesuaian antara data pada SPM dengan data pada ADK SPM penggunaan PIN pada ADK SPMPPSPM menyampaikan SPMUP/TUP/GUP/GUP Nihil/PTUP/LS dalam rangkap 2 beserta ADK SPM kepada KPPN.

Penyampaian SPM-UP/TUP/GUP/GUP Nihil/PTUP/LS dilampiri:a. SPM UP Surat pernyataan dari KPA yang dibuat sesuai formatb. SPM TUP Surat persetujuan pemberian TUP dari Kepala KPPNc. SPM LS SSP dan/atau bukti setor lainnya, dan/atau daftar normatif untuk yg lebih dari 1 penerimaKhusus untuk penyampaian SPM-LS dalam rangka pembayaran jaminan uang muka atas perjanjian/kontrak, juga dilampiri denganasli surat jaminan uang mukaasli surat kuasa bermaterai cukup dari PPK kepada Kepala KPPN untuk mencairkan jaminan uang mukaAsli konfirmasi tertulis dari pimpinan bank umum, perusahaan penjaminan atau perusahaan asuransi penerbit jaminan uang muka sesuai Peraturan Perundang-undangan mengenai pengadaan barang/jasa pemerintahKhusus untuk penyampaian SPM atas beban pinjaman/hibah luar negeri, juga dilampiri dengan faktur pajak.PPSPMKPPNSPMPaling lambat 2 hari kerja setelah SPM diterbitkanPaling lambat tanggal 15 sebelum bulan pembayaran. Jika merupakan hari libur, maka palinglamat 1 hari kerja sebelum tanggal 15Kecuali satker yang kondisi geografis dan transportasi sulit, dengan memperhitungkan waktu yang dapat dipertanggungjawbkanPenyampaian SPM kepada KPPN dilakukan oleh petugas pengantar SPM yang sah dan ditetapkan oleh KPA dengan ketentuan:Petugas Pengantar SPM menyampaikan SPM beserta dokumen pendukung dan ADK SPM melalui front office Penerimaan SPM pada KPPNPetugas Pengantar SPM harus menunjukkan Kartu Identitas Petugas Satker (KIPS) pada saat menyampaikan SPM kepada Petugas Front OfficeDalam hal SPM tidak dapat disampaikan secara langsung ke KPPN, penyampaian SPM beserta dokumen pendukung dan ADK SPM dapat melalui Kantor Pos/Jasa Pengiriman resmi. KPA terlebih dahulu menyampaikan konfirmasi/ pemberitahuan kepada Kepala KPPN.