€¦ · Medan. Hak atas tanah merupakan Hak Milik dan Hak Guna Bangunan (HGB) yang akan berakhir...

PT Pembangunan Graha Lestari Indah, Tbk Laporan Posisi Keuangan Konsolidasian Untuk Periode Yang Berakhir Pada 31 Maret 2015 dan 31 Desember 2014 (Disajikan dalam Rupiah, Kecuali dinyatakan lain)

Catatan/ 31 Maret 2015 31 Desember Notes 2014

ASET

ASET LANCAR Kas dan Setara Kas 2e,2g,2s,3,4,27,28 9,472,150,670 9.800.496.312 Piutang usaha 2e,2h,3,6,27,28 615,590,933 549.708.438 Piutang lain-lain 2d,2e,2h,3,7,27,28 90,401,225 106.451.225 Persediaan 2i,8 320,978,656 251.970.996 Biaya dibayar dimuka 2k,9 2,427,355,528 1.773.959.912 Jumlah Aset Lancar 12,926,477,012 12.482.586.883

ASET TIDAK LANCAR Deposito berjangka yang dibatasi penggunaannya 2e,2g,3,5,27,28 6,762,378,036 6,660.042.399 Piutang pihak berelasi 2d,2e,2h,3,25,27,28 2,356,855,493 3.353.913.801 Investasi pada entitas asosiasi 1e,2j,10 6,156,461,196 6,156.461.196 Aset pajak tangguhan - bersih 2r,3,19b 2,334,262,464 2.326.809.929 Aset tetap - setelah dikurangi

akumulasi penyusutan sebesar Rp. 20.265.744.904 dan Rp. 19.824.042.174 masing-masing per 31 Maret 2015 dan Desember 2014 2l,2m,3,11 27,249,026,587 26.895.005.412 Aset lain-lain 13 12,142,977,204 11.980.483.216 Jumlah Aset Tidak Lancar 57,001,960,980 57.372.715.953

JUMLAH ASET 69,928,437,992 69.855.302.836

Lihat Catatan atas Laporan Keuangan Konsolidasian yang merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan konsolidasian secara keseluruhan.

1

PT Pembangunan Graha Lestari Indah, TbkCatatan Atas Laporan Posisi Keuangan KonsolidasianUntuk Periode yang Berakhir pada31 Maret 2015 dan 31 Desember 2014(Disajikan dalam Rupiah, Kecuali dinyatakan lain)

7. PIUTANG LAIN-LAIN

8. PERSEDIAAN31 Maret 2015 31 Desember 2014

Rincian Persediaan :Makanan 120,047,414 149,361,495 Minuman 29,735,305 3,399,443 Lain-lain 171,195,936 99,210,058 Jumlah 320,978,655 251,970,996

9. BIAYA DIBAYAR DIMUKA

31 Maret 2015 31 Desember 2014

Rincian Biaya dibayar dimuka : Sewa 1,372,874,676 877,883,014 Asuransi 39,309,555 60,139,133 Lain-lain 1,015,171,297 835,937,765 Jumlah 2,427,355,528 1,773,959,912

10. INVESTASI PADA ENTITAS ASOSIASI

Persentase Harga Akumulasi Ekuitas

kepemilikan Perolehan dalam Rugi Bersih Nilai Buku

PT Aek Simonggo Energy (ASE) 35,00% 2,542,000,000 (1,657,714,094) 884,285,906

PT Belida Karya Lestari ( BKL) 30,00% 6,300,000,000 (1,027,824,710) 5,272,175,290

8,842,000,000 (2,685,538,804) 6,156,461,196

30

secara keseluruhan.

31 Maret 2015

Piutang lain-lain adalah piutang karyawan yang merupakan pinjaman yang diberikan olehPerusahaan kepada Karyawan. Piutang ini tidak dibebani bunga dan jangka waktu bervariasiantara 6 bulan sampai 2 tahun.

Laporan Keuangan yang merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan konsolidasian

Berdasarkan hasil penelaahan atas kondisi fisik persediaan pada 31 Maret 2015 dan 31Desember 2014, manajemen Perusahaan berpendapat bahwa nilai tercatat persediaan dapatterpulihkan seluruhnya sehingga tidak diperlukan penyisihan untuk penurunan nilaipersediaan.


10. INVESTASI PADA ENTITAS ASOSIASI (lanjutan)

Persentase Harga Akumulasi Ekuitas

kepemilikan Perolehan dalam Rugi Bersih Nilai Buku

PT Aek Simonggo Energy (ASE) 35,00% 2,542,000,000 (1,657,714,094) 884,285,906

PT Belida Karya Lestari ( BKL) 30,00% 6,300,000,000 (1,027,824,710) 5,272,175,290

8,842,000,000 (2,685,538,804) 6,156,461,196

31

Laporan Keuangan yang merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan konsolidasiansecara keseluruhan.

31 Desember 2014

PT Belida Karya Lestari memilki presentase kepemilikan 99,9% di PT Tempirai EnergyResources. PT Tempirai Energy Resources merupakan perusahaan yang bergerak dalambidang pertambangan.

Berdasarkan Akta Notaris Selam Bastomi, SH, MK.n, No.32 di Jakarta, mengenai PernyataanKeputusan Rapat, bahwa Perusahaan membeli saham PT Belida Karya Lestari sebanyak4.500 saham dari total seluruh saham 15.000 saham, sehingga nilai nominal seluruhnyasebesar Rp. 4.500.000.000. Perusahaan membeli saham tersebut dengan harga Rp.6.300.000.000 (Catatan 1d)

Berdasarkan akta tersebut diatas PT Aek Simonggo Energy meningkatkan modal dasar darisemula sebesar Rp. 500.000.000 menjadi sebesar Rp. 21.896.000.000 dan meningkatkanmodal ditempatkan dan disetor dari semula berjumlah Rp. 200.000.000 menjadi berjumlahsebesar Rp. 5.474.000.000. Dari modal ditempatkan dan disetor tersebut telah di setor penuh100% dimana Perusahaan mengambil bagian sebesar Rp. 1.916.000.000 atau 35% dansisanya sebesar Rp. 3.558.000.000 atau 65% dimilikioleh Arcadia Energy Trading Pty Ltd.

Pada tahun 2011, Berdasarkan akta No. 3 tahun 2011 tanggal 7 Juli 2011 oleh Gunawati, S.H.,

Notaris di Medan, PT Tapanuli Investasi Agro menjual/mengalihkan kepemilikan sahamnya

sebanyak 2.000 lembar di PT Aek Simonggo Energy kepada Arcadia Energy Trading Pty Ltd.


10. INVESTASI PADA ENTITAS ASOSIASI (lanjutan)

Seluruh entitas asosiasi sedang dalam tahap pengembangan sampai dengan 31 Maret 2015.

11. ASET TETAP (lanjutan)

31 Maret 2015 Saldo Awal Penambahan Pengurangan Reklasifikasi Saldo Akhir

Biaya perolehan

Tanah 9,074,325,000 167,600,000 - - 9,241,925,000

Bangunan 22,464,732,535 4,000,000 - 9,610,000 22,478,342,535

Peralatan Elektronik 3,577,623,941 17,810,000 - - 3,595,433,941

Kendaraan 3,022,409,520 182,000,000 (154,500,000) - 3,049,909,520

Perabotan Hotel 2,839,848,381 2,470,000 - - 2,842,318,381

Perlengkapan Hotel, - -

Resto & Spa 3,650,945,062 579,483,905 - - 4,230,428,967

Perlengkapan Kantor 648,548,546 - - - 648,548,546

Aset dalam Penyelesaian 12,750,000 - (3,140,000) (9,610,000) -

Aset Lain-lain 1,427,864,601 - - - 1,427,864,601

Jumlah 46,719,047,586 953,363,905 (157,640,000) - 47,514,771,491

Akumulasi

penyusutan

Bangunan 11,315,344,419 279,080,394 - - 11,594,424,813


Kendaraan 1,324,211,108 70,370,181 (154,500,000) - 1,240,081,289

Perabotan Hotel 2,440,624,981 33,268,617 - - 2,473,893,598

Perlengkapan Hotel, - -

Resto & Spa 2,120,830,824 81,891,451 - - 2,202,722,275

Perlengkapan Kantor 368,359,332 22,910,727 - - 391,270,059

Jumlah 19,824,042,174 596,202,730 (154,500,000) - 20,265,744,904

Nilai Buku 26,895,005,412 27,249,026,587

32


Berdasarkan akte Nomor 05 tanggal 9 Desember 2014 dari Notaris Santianna, SH Notaris di Kabupaten

Karawang, PT Aek Simonggo Energy meningkatkan modal ditempatkan dan disetor menjadi berjumlah

seluruhnya Rp. 7.262.000.000 terbagi atas 7.262 lembar saham dengan nilai nominal Rp. 1.000.000. Dimana

Perusahaan mengambil 35% bagian dalam modal disetor sebanyak 2.542 lembar saham dengan nilai nominal

Rp. 1.000.000 atau dengan total sebesar Rp. 2.542.000.000 dan Arcadia Energy Trading Pty Ltd mengambil

49% bagian dalam modal disetor sebanyak 3.558 lembar saham dengan nilai nominal Rp. 1.000.000 atau total

sebesar Rp. 3.558.000.000 dan PT Investa Hidro Utama mengambil 16% bagian dalam modal disetor sebanyak

1.162 lembar saham dengan nilai nominal Rp. 1.000.000 atau total sebesar Rp. 1.162.000.000.


11. ASET TETAP (lanjutan)

31 Desember 2014 Saldo Awal Penambahan Pengurangan Reklasifikasi Saldo Akhir

Biaya perolehan

Tanah 3,320,200,000 5,754,125,000 - - 9,074,325,000

Bangunan 22,256,769,380 - - 207,963,155 22,464,732,535


Kendaraan 2,137,988,020 1,126,000,000 (241,578,500) - 3,022,409,520

Perabotan Hotel 2,826,848,381 13,000,000 - - 2,839,848,381

Perlengkapan Hotel, -

Resto & Spa 2,305,768,778 1,345,176,284 - - 3,650,945,062


Aset dalam Penyelesaian 82,354,215 138,358,940 - (207,963,155) 12,750,000

Aset Lain-lain 1,427,864,601 - - - 1,427,864,601

Jumlah 38,430,095,667 8,530,530,419 (241,578,500) - 46,719,047,586

Akumulasi

penyusutan

Bangunan 10,200,764,394 1,114,580,025 - - 11,315,344,419


Kendaraan 1,109,208,897 437,330,711 (222,328,500) - 1,324,211,108

Perabotan Hotel 2,307,550,513 133,074,468 - - 2,440,624,981

Perlengkapan Hotel, -

Resto & Spa 1,885,320,619 235,631,837 (121,632) - 2,120,830,824


Jumlah 17,625,704,517 2,420,787,789 (222,450,132) - 19,824,042,174

Nilai Buku 20,804,391,150 26,895,005,412

33

Beban penyusutan untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal 31 Maret 2015 dan 31 Desember 2014 dibebankan ke beban usaha masing-masing sebesar Rp. 596.202.730 dan Rp 2.420.787.789 (Catatan 25).


Aset lain-lain sebesar Rp. 1.427.864.601 merupakan 1 unit mesin pizza dan 1 unit mesin kedelai, aset tersebutdihentikan sementara penggunaannya sehingga tidak disusutkan sejak 30 Juni 2013. Aset tersebut berasal dariDome Convention Center yang dijual. Manajemen berkeyakinan tidak ada penurunan nilai terhadap aset tersebutkarena manajemen telah merencanakan akan mempergunakan aset tersebut untuk unit usaha Perusahaan yangbaru.

Per 31 Maret 2015, Perusahaan memiliki hak atas tanah dan bangunan seluas 2.174 m2 yang berlokasi diMedan. Hak atas tanah merupakan Hak Milik dan Hak Guna Bangunan (HGB) yang akan berakhir pada berbagaitanggal antara tahun 20 25 sampai dengan tahun 2034, dan selanjutnya dapat diperpanjang.

Bangunan dan kendaraan diasuransikan dengan total nilai pertanggungan sebesar Rp. 56.484.280.000 dan Rp.

56.484.280.000 per 31 Maret 2015 dan 31Desember 2014 dimana manajemen Perusahaan berpendapat bahwa

nilai pertanggungan tersebut cukup untuk menutupi kemungkinan kerugian atas aset yang di pertanggungkan.


14. UTANG BANK (Lanjutan)


Utang Bank 3,441,173,778 3,768,489,683 Jumlah Utang Bank 3,441,173,778 3,768,489,683

Dikurangi bagian yang jatuh tempo dalamsatu tahun

Pinjaman Berjangka 1,386,953,442 1,362,266,761 Jumlah bagian yang jatuh tempo dalam satu

tahun 1,386,953,442 1,362,266,761 Jumlah bagian jangka panjang 2,054,220,336 2,406,222,922

Persyaratan Kredita.

b.

c. Debitur wajib mengaktifkan seluruh mutasi atau transaksi keuangan di BII.d.

15. UTANG SEWA PEMBIAYAAN


BCA Finance 396,082,142 279,994,679

BII Finance 243,153,250 305,187,312

Jumlah 639,235,392 585,181,991

Dikurangi bagian yang jatuh tempo dalam satutahun 327,944,452 284,945,851

Bagian jangka panjang 311,290,940 300,236,140

35


Debitur mengajukan permohonan pelunasan fasilitas sebelum jatuh tempo minimal 14(empat belas) hari kalender sebelum tanggal pelunasan.Suku bunga atas proses permohonan perpanjangan sementara karena kelalaian debituradalah suku bunga berjalan +2% p.a.

Dalam hal nasabah menunggak pembayaran pokok dan/ atau bunga dan/ atau biaya-biaya lainnya, jaminan deposito harus dicairkan untuk melunasi pinjaman baik sebagianmaupun seluruhnya berikut seluruh jumlah yang terutang paling lambat 7 (tujuh) harikerja terhitung sejak tanggal mulai menunggak.


18. PERPAJAKAN (lanjutan)

b. Pajak Penghasilan (lanjutan)

Pajak Tangguhan

Perhitungan taksiran pajak beban pajak tangguhan adalah sebagai berikut :

31 Maret 2015 31 Maret 2014

Penyusutan aset tetap 7,452,535 19,327,619

Penyisihan penggantian peralatan hotel - 2,383,631

Penyisihan imbalan kerja karyawan - 121,013,737

Penyisihan kerugian penurunan nilaipiutang usaha - -

Bagian rugi entitas asosiasi - 187,023,634

Manfaat pajak tangguhan 7,452,535 329,748,621

Aset Pajak Tangguhan


Aset tetap 878,564,679 871,112,144

Penyisihan penggantian peralatan hotel 55,262,211 55,262,211 Penyisihan imbalan kerja karyawan 298,918,229 298,918,229 Bagian rugi entitas asosiasi 1,101,517,345 1,101,517,345

Total Aset Pajak Tangguhan 2,334,262,464 2,326,809,929

31 Maret 2015 31 Maret 2014

Laba sebelum taksiran beban pajakmenurut laporan laba rugikomprehensif 90,278,632 490,635,676

Tarif pajak yang berlaku (22,569,658) (122,658,919)

Pengaruh pajak atas beda tetap (3,781,735) (5,744,867)

Penghasilan jasa giro 53,376,768 27,274,455

27,025,375 (101,129,331)

38


Rekonsiliasi antara taksiran beban pajak yang dihitung dengan menggunakan tarif pajak yangberlaku dari laba akuntansi sebelum taksiran beban pajak, dengan taksiran beban pajaktangguhann seperti yang tercantum dalam laba rugi komprehensif adalah sebagai berikut :


20. MODAL SAHAM (lanjutan)

21. TAMBAHAN MODAL DISETOR

Agio saham Beban emisi efek ekuitas :

Penawaran umum perdana tahun 2000 Penawaran umum terbatas I tahun 2001 Penawaran umum terbatas II dan III

Jumlah

22. PENDAPATAN

31 Maret 2015 31 Maret 2014

Kamar 1,707,025,631 2,097,202,681

Makanan dan minuman 2,453,946,021 1,111,442,678

Lain-lain 22,550,916 98,611,063

Jumlah 4,183,522,568 3,307,256,422

41


Pada bulan September 2013 Perseroan telah membagikan dividen interim sebesar Rp. 12,-per lembar saham dan pada tanggal 29 Desember 2014 Perseroan telah membagikandividen final sebesar Rp. 2,- per lembar saham, sehingga Perseroan telah membagikandividen sebesarRp. 14,- per lembar saham untuk tahun buku 31 Desember 2013.

31 Maret 2015

2,500,000,000

581,733,113 99,500,000

484,954,440 1,333,812,447

Pendapatan lain-lain merupakan pendapatan dari spa, telepon, laundry, business centredan drugstore di hotel Traveller Suites Medan.

Pendapatan makanan dan minuman merupakan pendapatan atas penjualan dari restoranhotel Travellers Suites, Le Chic Café Plaza Lippo Mall, Le Chic Café Sun Plaza, Le ChicCafe Plaza Medan Fair, Le Chic Pastry, banguet dan restoran Tia Cafe.


25. SIFAT DAN TRANSAKSI PIHAK-PIHAK BERELASI (lanjutan)

26. LABA PER SAHAM

Laba bersih untuk tujuan perhitungan laba per saham adalah sebagai berikut :

31 Maret 2015 31 Maret 2014

Laba (Rugi) periode berjalan 97,731,167 442,337,860

Rata - rata tertimbang jumlah saham biasayang beredar 488,000,000 488,000,000

Laba (Rugi) bersih per saham dasar (nilaipenuh) 0.20 0.91

27. ASET DAN LIABILITAS KEUANGAN

Estimasi Nilai31 Maret 2015 Nilai Tercatat Wajar

Aset KeuanganKas dan setara kas 9,472,150,670 9,472,150,670

Deposito berjangka yang di batasi penggunaannya 6,762,378,036 6,762,378,036

Piutang usaha 615,590,933 615,590,933

Piutang lain-lain 90,401,225 90,401,225

Piutang pihak berelasi 2,356,855,493 2,356,855,493

Aset lain-lain 12,142,977,204 12,142,977,204

Jumlah Aset Keuangan 31,440,353,561 31,440,353,561

Liabilitas KeuanganUtang Usaha 829,963,513 829,963,513

Utang Lain-Lain 80,517,004 80,517,004

Pendapatan diterima dimuka 1,573,824,314 1,573,824,314

Beban yang masih harus dibayar 609,598,245 609,598,245

Utang Pajak 750,794,381 750,794,381

Bagian utang jangka panjang - jatuh tempodalam satu tahunUtang bank 1,386,953,442 1,386,953,442

Utang sewa pembiayaan 327,944,452 327,944,452

44

Berikut ini adalah nilai tercatat dan estimasi nilai wajar atas aset dan liabilitas keuanganPerusahaan pada tanggal 31Maret 2015 dan 31 Desember 2014 :

Piutang PT Belida Karya Lestari merupakan pinjaman yang dipergunakan untukpembayaran biaya-biaya terkait pengurusan izin-izin PT Tempirai Energy Resources.


PT Pembangunan Graha Lestari Indah, TbkLaporan Laba Rugi KomprehensifInduk Perusahaan SajaUntuk Periode yang Berakhir pada31 Maret 2015 dan 31 Maret 2014(Disajikan dalam Rupiah, Kecuali dinyatakan lain)

31 Maret 31 Maret2015 2014

PENDAPATAN 4,183,522,568 3,307,256,422

BEBAN DEPARTEMEN :Kamar 89,281,491 151,759,590

Makanan & Minuman 928,315,518 510,453,839

Departemen lain - lain 1,099,277,576 732,965,677

LABA KOTOR 2,066,647,983 1,912,077,316

BEBAN USAHABeban penjualan 891,657,824 570,497,170

Beban Umum dan Administrasi 1,246,847,567 956,754,587

LABA (RUGI) USAHA (71,857,408) 384,825,559

PENGHASILAN (BEBAN) LAIN-LAINPendapatan jasa giro 213,507,070 109,097,821

Administrasi bank dan materai (161,808,511) (41,405,996)

Lain-lain - Bersih 110,437,481 38,118,292

LABA (RUGI) SEBELUM PAJAK PENGHASILAN 90,278,632 490,635,676

MANFAAT (BEBAN ) PAJAK PENGHASILANKini - (52,831,375)

Tangguhan 7,452,535 4,533,559

LABA (RUGI) BERSIH TAHUN BERJALAN 97,731,167 442,337,860

PENDAPATAN KOMPREHENSIF LAIN - -

JUMLAH LABA KOMPREHENSIF 97,731,167 442,337,860

LABA (RUGI) BERSIH PER SAHAM DASAR 0.20 0.91

51


PT Pembangunan Graha Lestari Indah, TbkLaporan Perubahan EkuitasInduk Perusahaan SajaUntuk Periode yang Berakhir pada31 Maret 2015 dan 31 Maret 2014(Disajikan dalam Rupiah, Kecuali dinyatakan lain)

Modal Saham Tambahan Modal Disetor Defisit/Surplus Jumlah Ekuitas(Defisiensi)

Saldo Per 1 Januari 2014 48,800,000,000 1,333,812,447 7,117,375,104 57,251,187,551

Jumlah Laba Komprehensif tahun berjalan - - 442,337,860 442,337,860

Saldo Per 31 Maret 2014 48,800,000,000 1,333,812,447 7,559,712,964 57,693,525,411

Saldo Per 1 Januari 2015 48,800,000,000 1,333,812,447 7,365,583,318 57,499,395,765

Jumlah Laba komprehensif

tahun berjalan - - 97,731,167 97,731,167

Saldo per 31 Maret 2015 48,800,000,000 1,333,812,447 7,463,314,485 57,597,126,932

52


PT Pembangunan Graha Lestari Indah, TbkLaporan Arus KasInduk Perusahaan SajaUntuk Periode yang Berakhir pada31 Maret 2015 dan 31 Maret 2014(Disajikan dalam Rupiah, Kecuali dinyatakan lain)

31 Maret 2015 31 Maret 2014

ARUS KAS DARI AKTIVITAS OPERASIPenerimaan kas dari pelanggan 4,430,985,121 3,141,156,635

Pembayaran kepada pemasok dan karyawan (4,429,724,465) (2,464,922,003)

Pembayaran bunga (161,808,512) (41,405,996)

Arus kas bersih yang diperoleh dari aktivitas operasi (160,547,856) 634,828,636

ARUS KAS DARI AKTIVITAS INVESTASIPerolehan aset tetap (785,763,905) (1,431,203,170)

Pelepasan aset tetap 82,000,000 -

Arus kas bersih yang diperoleh/(digunakan) dari aktivitas Investasi (703,763,905) (1,431,203,170)

ARUS KAS DARI AKTIVITAS PENDANAANPembayaran utang bank (327,315,905) (301,729,458)

Penerimaan (pembayaran) utang lain-lain 54,053,401 645,363,898

Penambahan piutang kepada pihak berelasi 809,228,708 (3,143,315,144)

Arus kas bersih yang diperoleh/ (digunakan) dari aktivitas pendanaan 535,966,204 (2,799,680,704)

KENAIKAN (PENURUNAN) BERSIH KAS DAN (328,345,557) (3,596,055,238)

SETARA KASKAS DAN SETARA KAS AWAL TAHUN 9,800,496,312 17,698,229,791

KAS DAN SETARA KAS AKHIR PERIODE 9,472,150,755 14,102,174,553

53


€¦ · Medan. Hak atas tanah merupakan Hak Milik dan Hak Guna Bangunan (HGB) yang akan berakhir...

Documents

Transcript of €¦ · Medan. Hak atas tanah merupakan Hak Milik dan Hak Guna Bangunan (HGB) yang akan berakhir...