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1 MBA 2005 – 2006 GESTIÓN SANITARIA BORJA RIBED SÁNCHEZ MARTA CEBOLLADA GARCÍA ALEXANDER MARTÍNEZ DE OLIVA
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MBA 2005 – 2006 GESTIÓN SANITARIA
BORJA RIBED SÁNCHEZ MARTA CEBOLLADA GARCÍA ALEXANDER MARTÍNEZ DE OLIVA
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ÍNDICE
1. ANÁLISIS DEL ENTORNO ......................................................................... 4
1.1. Tecnológico ..................................................................................... 4
1.2. Económico ...................................................................................... 7
1.3. Sociodemográfico .......................................................................... 11
1.4. Legal .............................................................................................. 13
2. ANÁLISIS DEL SECTOR .......................................................................... 15
2.1. Sociodemográfico .......................................................................... 15
2.2. Legalidad ....................................................................................... 20
2.3. Mapa de agentes ........................................................................... 23
2.4. Fuerzas de Porter .......................................................................... 24
2.5. Estructura de costes ...................................................................... 26
2.6. Tendencias del sector .................................................................... 27
2.7. Previsiones .................................................................................... 29
3. CONCLUSIONES: ANÁLISIS DEL ENTORNO Y SECTOR ...................... 30
4. ANÁLISIS DAFO ....................................................................................... 32
5. OBJETIVO GENERAL ESTRATÉGICO .................................................... 34
5.1. Misión ............................................................................................ 34
5.2. Visión ............................................................................................. 34
5.3. Forma de alcanzarlo ...................................................................... 34
5.4. Factores clave de éxito .................................................................. 36
5.5. Orientaciones globales de futuro .................................................... 38
5.6. Definición del producto/servicio ...................................................... 39
5.7. Oferta y demanda .......................................................................... 40
6. PLAN DE OPERACIONES ........................................................................ 42
6.1. Localización ................................................................................... 42
6.2. Esquema de flujo ........................................................................... 49
6.3. Políticas de producción .................................................................. 53
6.4. Distribución en planta..................................................................... 57
6.5. Resumen de costes/gastos en inversiones .................................... 61
6.6. Personal necesario ........................................................................ 63
6.7. Políticas de calidad, gestión ambiental y de riesgos laborales ....... 66
3
7. PLAN DE MARKETING ............................................................................. 72
7.1. Segmentación/ posicionamiento .................................................... 72
7.2. Producto ........................................................................................ 76
7.3. Imagen, publicidad y promociones ................................................. 83
7.4. Resumen de Planning de acciones de publicidad y promoción ..... 87
7.5. Precio ............................................................................................ 88
7.6. Desarrollo de la página web ........................................................... 89
7.7. Gastos ........................................................................................... 91
8. PLAN DE ORGANIZACIÓN Y RRHH ........................................................ 92
8.1. Organigrama general ..................................................................... 92
8.2. Definición de puestos ..................................................................... 94
8.3. Política de personal ....................................................................... 97
8.4. Remuneración.............................................................................. 101
9. PLAN DE GESTIÓN DEL CONOCIMIENTO ........................................... 105
9.1. El conocimiento de “Best Eyes ..................................................... 105
9.2. Almacenamiento y desarrollo ....................................................... 108
10. PLAN FINANCIERO ................................................................................ 110
10.1. Análisis de escenarios ................................................................. 113
10.2. Plan de contingencias .................................................................. 123
11. CUADRO DE MANDO INTEGRAL PARA “BEST EYES ......................... 126
11.1. Desarrollo del cuadro de gestión .................................................. 126
11.2. Criterios y periodicidad de medición ............................................. 130
11.3. Encargados de reporting para el desarrollo del cuadro de gestión131
11.4. Aspecto del cuadro de gestión y codificación de parámetros ....... 132
12. AGRADECIMIENTOS ............................................................................. 133
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1. ANÁLISIS DEL ENTORNO
1.1. TECNOLÓGICO
• VISIÓN GENERAL
La mayor dependencia de la tecnología está creando enormes problemas de
financiación por el incremento alarmante del gasto sanitario. Este hecho, unido al
aumento de las enfermedades crónicas y degenerativas es la causa de un gran
descontento y frustración general con la situación del presente, en comparación con
las posibilidades ilimitadas que ofrece el futuro.
El público demanda soluciones tecnológicas aparentemente sencillas, mucho
más atractivas que adoptar cambios en el estilo de vida (como la dieta y el ejercicio)
con los que se podrían conseguir mejores niveles de bienestar a largo plazo. Surge
además el peligro de comprometer la justicia y la equidad del sistema sanitario, al
aumentar la desigualdad de las prestaciones si éstas quedan a merced de las fuerzas
económicas del mercado.
Hoy en día las intervenciones quirúrgicas resultan menos traumáticas y los
periodos postoperatorios se han reducido notablemente gracias a la presencia de la
tecnología en el ejercicio de la medicina. Hoy se dan tiempos de espera generales
para todos los problemas independientemente de su gravedad, y de las situaciones
sociales que hay alrededor de ellas.
La gente queda en espera de estar en lista de espera. Así se oculta la falta de
recursos y el poco aprovechamiento de los que hay. La medicina privada utiliza toda
su tecnología mañana y tarde y en cambio la pública no. Para incrementar el horario
hace falta incrementar personal sanitario, camas y, sobretodo, una revolución en la
eficiencia y eficacia de la sanidad pública que difícilmente se puede alcanzar.
Todas las especialidades de la sanidad han dado un gran paso en la evolución
de sus técnicas y terapias y la oftalmología ha sido, desde hace mucho tiempo, una
especialidad puntera en el uso de las nuevas tecnologías, desde los aparatos ópticos
para la exploración, como el oftalmoscopio - que se remonta al siglo XIX- hasta el
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empleo del microscopio en la cirugía. Actualmente, se emplean en oftalmología más
de una docena de tipos de láser en distintas patologías: glaucoma, problemas
retinianos, catarata secundaria, corrección refractiva, etc. Al menos tres razones
explican la importancia de la tecnología en nuestra especialidad:
1. El carácter "externo" de la patología ocular, accesible para que podamos llevar a
cabo una inspección visual más o menos asistida.
2. La reducida escala del órgano visual y los consiguientes requerimientos de las
técnicas de exploración y de la cirugía.
3. Las especiales características fisiológicas de la función visual (ver y mirar) y su
importancia en la calidad de vida.
Todo ello, sin embargo, no debe hacernos olvidar que seguimos tratando seres
humanos y que ninguna tecnología puede suplantar el papel, incluso curativo, de la
comunicación y del calor humano en relación con nuestros pacientes.
Esta tecnología a la que hacemos referencia es asequible en el mercado
nacional ya que nuestro país cuenta con mayoristas de tecnología dedicados
especialmente a la oftalmología. Por otra parte, la tecnología aplicada a la oftalmología
se encuentra en estos momentos centrada en el desarrollo de nuevos métodos para
solucionar problemas que hasta ahora no son solucionables, por ello, la tecnología sí
cambia, pero lo hace a través de la innovación más que a través del desarrollo.
• INFRAESTRUCTURAS
Nº Hospitales Públicos 71 Número de camas/1000 habitantes
4,1
Nº Hospitales Privados 40 Número de camas/1000 habitantes
1,2
Tabla 1. Número de hospitales en la Comunidad de Madrid. Públicos y privados. Fuente: Ministerio de Sanidad y Consumo. Comunidad de Madrid.
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Actualmente se están construyendo en la Comunidad de Madrid ocho nuevos
centros hospitalarios públicos (Majadahonda, Vallecas, San Sebastián de los Reyes,
Parla, Arganda, Aranjuez, Coslada y Valdemoro). Dichos hospitales estarán
gestionados por empresas privadas, en la mayoría de los casos constructoras
acompañadas con grupos hospitalarios o de aseguradoras. Por ejemplo, el hospital de
San Sebastián de los Reyes será gestionado por Acciona y Sanitas, después de
haberse adjudicado los concursos públicos para su construcción y explotación por un
plazo de 30 años.
• I + D + i
La UE ha reactivado su compromiso con la estrategia de Lisboa, que propone
el año 2010 como plazo en el que debe acercar su inversión en Investigación al 3% del
PIB.
Las C.C.A.A. con un mayor gasto en I+D+i apenas llegan al 2% del PIB. En el
caso de Madrid, éste gasto equivale a un 1,8% del PIB con y es de esperar que en los
próximos años se incremente en algunas décimas de punto.
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1.2. ECONÓMICO
• PRECIO DEL DINERO (EURIBOR):
El Euribor a un año refleja las expectativas del mercado sobre la situación de
los tipos de interés en la zona euro dentro de 12 meses y, por eso, cuantas más alzas
se prevean -tanto en la UE como en EEUU-, más se incrementa este indicador.
Además, algunos prevén también nuevos incrementos en los meses sucesivos,
hasta terminar el año entre el 3,5 y el 4%. En EEUU, la Reserva Federal (Fed) ya
colocó los tipos de interés en el 4,75%.
Figura 1. Evolución del euribor desde el 2000. Fuente: Banco de España.
Como conclusión cabe decir que aún con las previsiones al alza de los
analistas, el precio del dinero sigue siendo bajo, lo cual nos facilita la posibilidad de
obtener una rentabilidad mayor al dinero prestado que la rentabilidad exigida por el
prestamista. Por lo tanto, el momento actual es favorable para el endeudamiento.
• TIPO DE CAMBIO:
No se contempla ya que los proveedores de nuestros equipos técnicos se
encuentran dentro de la zona euro.
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• INFLACIÓN:
La Comisión Europea espera una aceleración de la economía europea este
año, con un crecimiento del 1,9 por ciento para la zona euro y del 2,2 por ciento para
los 25, frente a las tasas del 1,3 y 1,5 por ciento, respectivamente, registradas en
2005. Para España prevé un incremento de la actividad del 3,1 por ciento (una décima
menos que el cálculo anterior), lo que supone una ligera desaceleración respecto al
año pasado, cuando el PIB creció el 3,4 por ciento.
Asimismo, la Comisión cree que el crecimiento español seguirá impulsado en
2006 por la demanda interna, mientras que las exportaciones continuarán débiles, por
la continua erosión de la competitividad, consecuencia del elevado diferencial de
inflación, ya que las expectativas de inflación media para 2006 son del 3,0%.
• CRECIMIENTO:
Las previsiones de crecimiento económico para España, se muestran en la
siguiente tabla:
2005 | 2006 2007 2008 2009
Crecimiento del PNB (%) 2.5 2.3 2.1 2.0 2.0
Crecimiento del consumo privado (%) 2.8 2.6 2.5 2.5 2.4
PNB per cápita (dólares según los tipos
de cambio del mercado)
28,978 30,179 30,369 30,354 30,537
Población (m) 41.3 41.5 41.6 41.8 42.0
Tabla 2. Previsión para el país. Fuente: Economist Intelligence Unit
• RENTA PER CÁPITA:
Según datos del Instituto Nacional de Estadística y de su equivalente Europeo,
el Eurostat, la Comunidad de Madrid superaba en un 29% la renta per cápita media de
la Unión Europea (UE) en 2002 y, dos años más tarde, en un 31% a la media
española.
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La renta per cápita que se obtiene al dividir el producto interior bruto entre la
población, en 2004 era de 25.742 euros en la región, mientras que la media española
alcanzó los 19.637 euros.
Estas cifras, hacen de Madrid la 34ª región más rica de las 264 que forman
parte de la Unión Europea. El Gobierno regional destaca, además, que entre 1995 y
2002 la Comunidad de Madrid ha escalado 30 puestos en esta lista. Así pues, dentro
del estado español, Madrid se ha convertido en la región más rica en términos de PIB
por habitante.
• SANIDAD EN LOS PRESUPUESTOS GENERALES DEL ESTADO Y DE LA
COMUNIDAD DE MADRID
Según la Ley 30/ 2005 de 29 de Diciembre, que regula los presupuestos
generales del Estado para el año 2006, la partida destinada a Sanidad para este
ejercicio será 3.960.560.888 millones de euros lo que supone un incremento de más
de 300 millones de euros respecto al ejercicio 2005 y de 400 en relación con el 2003.
Estos datos muestran como la Sanidad ha ido ganando peso dentro de nuestro
sistema presupuestario.
En la Comunidad de Madrid se destinarán al concepto de Sanidad y Consumo
más de 6000 millones de euros, cifra que supone un incremento de 10,8% respecto al
año anterior. En la actualidad la Comunidad de Madrid destina entre un 36 y 38% de
su presupuesto anual a la Sanidad.
• PRECIOS DEL SUELO
A este respecto, hemos tenido en cuenta los datos proporcionados por el
Ministerio de Vivienda. Las tablas que muestran la evolución de los precios del suelo
por comunidades autónomas en el estado español, están disponibles en los anexos,
mientras que a continuación se muestra la tabla con los datos concernientes a la
Comunidad de Madrid, que es donde se va a ubicar nuestra clínica.
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Tabla 7. Precio del suelo en la Comunidad de Madrid. Fuente: Ministerio de Vivienda.
AÑO 2004 (TRIMESTRES) AÑO 2005 (TRIMESTRES)
1º 2º 3º 4º 1º 2º 3º 4º
C. de Madrid 2.298,10 2.387,10 2.423,70 2.517,90 2.617,40 2.701,20 2.719,50 2.784,80
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1.3. SOCIODEMOGRÁFICO
Debido a la opción que contemplamos de fundar una clínica oftalmológica en
Madrid, hemos llevado a cabo un estudio poblacional de esta zona distinguiendo por
edad. Además al ser una gran ciudad, está muy bien comunicada y los habitantes de
distintas localidades situadas en los alrededores pueden viajar hasta la misma en un
corto intervalo de tiempo, hecho altamente favorecido por los trenes de alta velocidad
(AVE).
Atendiendo a los trayectos de esta línea de trenes hemos considerado también
los habitantes de aquéllas localidades que se encuentran separadas máximo a una
hora de trayecto con la capital. Los datos poblacionales obtenidos del INE referentes a
2005, se muestran a continuación en las siguientes tablas. Así como la distancia en
tiempo entre dichas ciudades y Madrid.
Tabla 3. Tiempo de trayectos en AVE entre Madrid y ciudades próximas. Fuente: RENFE.
Los datos poblacionales de las comunidades autónomas más próximas a
Madrid (Toledo, Guadalajara y Ciudad Real), cuyos habitantes por tanto, son clientes
potenciales para nuestra clínica, gracias a la buena red de transportes existente entre
estos puntos, se encuentran disponibles en anexos.
Trayecto Tiempo
Madrid- Puertollano 1 h.
Madrid-Ciudad Real 50 min.
Madrid-Guadalajara 27 min.
Madrid-Toledo 35 min.
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MERCADO LABORAL
La situación de los profesionales sanitarios, enfermeros y médicos en Madrid,
se recoge en la siguiente tabla.
Nº total % Mujeres
Tasa por 100.000
habitantes Médicos colegiados
28.929 42,8 561,7
Enfermeros colegiados
31.122 81,8 604,2
Tabla 4. Situación de médicos y enfermeros en Madrid. Fuente: Ministerio de Sanidad y Consumo.
Si nos centramos en concreto en los oftalmólogos, en España contamos con un
total de 3.561 profesionales, uno por cada 11.750 habitantes. Además la Comunidad
de Madrid dispone actualmente de 570 oftalmólogos.
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1.4. ENTORNO LEGAL • SISTEMA POLÍTICO
España cuenta desde el año 1978 con sistema político de monarquía
parlamentaria. En el que cada una de las comunidades que componen el territorio
nacional tienen transferidas una serie de competencias, económicas, legislativas y
sociales…. de acuerdo con los Art. 148 y 149 de nuestra carta magna.
Según el Art. 149.1.21 las comunidades autónomas podrán tener competencia
en materia de sanidad y consumo. Concretamente en la Comunidad de Madrid se han
transferido las competencias en esta materia de una forma total, con el Real decreto
1479 / 2001, de 27 de Diciembre, sobre el traspaso a las Comunidad de Madrid de las
funciones y servicios del Instituto Nacional de Salud.
• ANALISIS LEGAL
En el análisis del entorno legal como ha quedado reflejado anteriormente se
estudia toda la legislación aplicable al proyecto pero desde un punto de vista muy
general. Así tendremos que tener en cuenta para la elaboración del mismo la
legislación que se muestra a continuación, haciendo mención sólo de la norma en
cuestión, así como de los artículos que realmente son interesantes para la
consecución del proyecto.
Para acceder al contenido de dichos artículos se adjuntará al proyecto una
serie de anexos. Nuestro punto de partida en lo que a legislación se refiere debemos
situarlo en la Ley 14/1986 de 25 de abril, general de sanidad (arts 27, 28, 29, 38, 39,
40, 41, 42, 88 y 91) que, como su nombre indica nos da una visión general del sistema
sanitario español.
Posteriormente normas que regulan el contenido de las prestaciones del
sistema español en cuanto a sanidad se refiere, Real decreto 63/1995, de 20 de
Enero, sobre ordenación de las prestaciones sanitarias en el sistema nacional de salud
(arts 2.3, 4 , 6 y anexo I 2.3 así como el anexo III).
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Finalmente, y para concluir de una manera eficaz este análisis del entorno legal
la normativa siguiente, Ley 16/2003 de cohesión y calidad (arts 1, 6, 11, 12, 13, 19, 25,
26, 27, 28, 29, 59, 62 y disposición adicional tercera y cuarta). La Ley 44/2003 (arts 1,
4, 5, 40, 41, 44, 45 y 46). Y el Real Decreto 1277/2003, de 10 de octubre, por el que se
establecen las bases generales sobre autorización de centros, servicios y
establecimientos sanitarios (arts 3, 4, 6). Todo esto a nivel de legislación estatal.
Respecto a la Legislación autonómica general, cabe hacer mención al Acuerdo
de 30 de diciembre de 2004, del consejo de gobierno, por el que se establece un
nuevo catalogo de servicios y actividades de naturaleza sanitaria susceptibles de ser
retribuidos mediante precios públicos (parte primera, anexo 1.2, 1.4 y 2.6) así como a
la Ley 12/2001 de 21 de Diciembre de ordenación sanitaria en la comunidad de Madrid
(5, 23, 24, 25 y 29) y el Estatuto de la Comunidad de Madrid, desarrollado en la ley 3/
1983 de 23 de febrero y modificado por la ley orgánica 10/1994 de 24 de Marzo (art
27).
• SUBVENCIONES
En la elaboración del presente proyecto se tendrán en cuenta las subvenciones
que ofrece la comunidad de Madrid para la creación de nuevas empresas, así como
las distintas ayudas por la creación de nuevos puestos de trabajo. Dichas ayudas son
de carácter tanto estatal como autonómico, aunque bien es cierto que las ayudas de la
comunidad de Madrid que concede por estos dos criterios son poco cuantiosas y la
mayoría de las subvenciones son en materia tecnológicas de esta manera, podríamos
solicitar la que concede esta comunidad por la promoción del ahorro y la eficiencia
energética, regulada por la orden 59/2006 de 11 de Enero. Todas las subvenciones
reguladas por la ley 38/ 2003 y la ley 2/ 1995.
Sin embargo a pesar de las múltiples ayudas y subvenciones que concede la
comunidad de Madrid estas no se tomaran en consideración para la viabilidad del
proyecto debido a la singularidad de los procesos de licitación. Por lo tanto el proyecto
estará apoyado en todo momento con un magnifico plan financiero, siendo estas
posibles ayudas y subvenciones contempladas a posteriori.
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2. ANÁLISIS DEL SECTOR
2.1. SOCIODEMOGRÁFICO
La pirámide poblacional para nuestro país, puede observarse en la figura que
se muestra a continuación, la cual recoge tanto a la población española autóctona,
como a la población inmigrante, que reside en España.
Figura 2. Pirámide poblacional española. Fuente INE. La población inmigrante, se representa
en colores claros.
Según los datos del INE existe un alto porcentaje de la población española que
presenta problemas de visión. Estas cifras se recogen en la tabla que se muestra a
continuación, desglosando la población española en tres grupos de edad principales y
haciendo referencia a ambos sexos.
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Tabla 5. Datos poblacionales por grandes grupos de edad de la Comunidad Autónoma de Madrid. Fuente: INE.
Figura 3. Población española por edad que presenta deficiencias visuales (en %). Fuente: INE
Concretando en la Comunidad de Madrid, que es donde estamos
contemplando la opción de instalar nuestra clínica oftalmológica los datos, obtenidos a
través del INE, en este caso en número de personas que padecen algún tipo de
deficiencia visual, se presentan en la siguiente tabla:
COMUNIDAD DE MADRID Personas con discapacidad
Población de 6 a 64 años con deficiencias visuales 28.338
Población de 65 y más años con deficiencias visuales 61.701
Tabla 6. Población madrileña por edad que presenta deficiencias visuales. Fuente: INE.
Población de 6 a 64 años
Población de 65 a 79 años
Población de 80 y más años
Deficiencias visuales 15,39 18,24 18,03
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Dada la cercanía geográfica, además favorecida por el AVE, consideramos
interesante estudiar nuestro público potencial de las Comunidades de Castilla y León y
Castilla- La Mancha. De este modo se ha consultado nuevamente el INE obteniéndose
las siguientes tablas:
CASTILLA Y LEÓN Personas con discapacidad
Población de 6 a 64 años con deficiencias visuales 16.236
Población de 65 y más años con deficiencias visuales 56.555
Tabla7. Población de Castilla y León por edad que presenta deficiencias visuales. Fuente: INE.
CASTILLA-LA MANCHA Personas con discapacidad
Población de 6 a 64 años con deficiencias visuales 9.894
Población de 65 y más años con deficiencias visuales 28.752
Tabla 8. Población de Castilla- La Mancha por edad que presenta deficiencias visuales. Fuente: INE.
Durante el año 2005, la cirugía de parpados fue la tercera operación de estética
mas demandada entre la población española, con 50.000 intervenciones. En la
actualidad 500.000 españoles sufren lesiones graves en la regiones oculares y
faciales. Provocando gran impacto en su vida laboral y social.
Así pues, observando estos datos se deduce que existe una gran parte de la
población que posee alguna patología oftalmológica, lo cual se deriva de los hábitos
actuales de conducta especialmente arraigados en las grandes ciudades, donde desde
la infancia, los ojos se someten a grandes esfuerzos tanto por motivos de estudio o de
trabajo, como de ocio (televisión, videojuegos, ordenadores…).
Estos hábitos que nos acompañan en nuestro día a día, acaban repercutiendo
en nuestra salud visual a lo largo de nuestra vida, destacando las siguientes
enfermedades oftalmológicas como las más frecuentes entre la población española:
• Ambliopía
• Defectos refractivos
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• Cataratas
• Glaucoma
• Retinopatías subsidiarias de enfermedades vasculares
• DMAE o Degeneración Macular Asociada a la Edad.
• Presbicia
Estas alteraciones oculares son tratadas por la Sanidad Pública, salvo los
tratamientos con cirugía láser que únicamente se realizan en clínicas privadas, ya que
la seguridad Social los considera como tratamientos más estéticos que sanitarios.
Otra diferencia sustancial es la comodidad de ser atendido en una clínica
privada, en la cual no sólo el trato al cliente es más cercano sino que además se
eliminan los largos tiempos de espera que caracterizan al Servicio de Salud Pública de
nuestro país.
Según el INE el tiempo de espera medio para una consulta es de
aproximadamente media hora (29,97 min) y el tiempo de permanencia medio (en
meses) en la lista de espera para ingreso hospitalario oscila entre cuatro y once.
Esto lleva a muchos españoles a contratar los servicios de Clínicas privadas, lo
que se refleja en el crecimiento del sector, con los datos más relevantes recogidos en
la siguiente tabla:
Número de clínicas 302
Número de camas 27.829
Mercado (mill. de euros) 4.060
- convenio aseguradoras 2.450
-concierto público 1.150
-clientela privada pública 342
-otros conceptos 118
Crecimiento del mercado % +6,7
-convenio aseguradoras +7,7
-concierto público +5,5
-clientela privada pública +4,0
-otros conceptos +5,3
Tabla 9. Crecimiento del Sector Sanitario. Datos de síntesis de 2004. Fuente: DBK S.A.
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Asimismo el crecimiento del sector también se ve favorecido por las
derivaciones a partir de Consultas de Sanidad Pública, donde no poseen un
determinado tratamiento, y a partir de las aseguradoras: Adeslas, Asisa, Sanitas,….
El enorme crecimiento del sector de la Medicina privada, en el caso de la
oftalmología puede atribuirse en gran medida a la implantación de una técnica tanto
innovadora como exclusiva: la cirugía láser que ha permitido el tratamiento de la
miopía mejorando notablemente la calidad de vida de los pacientes.
Si bien es cierto que esta técnica supuso un gran aumento en el volumen de
facturación, dado que esta patología es una de las más frecuentes en la población y se
da tanto en ambos sexos como en un amplio rango de edad, el volumen de
intervenciones de este tipo ha disminuido recientemente. En la actualidad se está
investigando la forma de reducir otra de las enfermedades más frecuentes: la presbicia
o vista cansada. No se estima que en un futuro excesivamente próximo pueda
eliminarse mediante cirugía, si bien cuando se logre supondrá otro enorme “boom” en
este sector.
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2.2. LEGALIDAD
Una de las principales barreras de entrada en el sector sanitario es la
legislación referente a los requisitos de apertura de centros médicos en la comunidad
de Madrid. Es por tanto, interesante conocer que normativa de la Comunidad de
Madrid regula la autorización de centros sanitarios.
Las autorizaciones que otorga la Dirección General de Calidad, Acreditación,
Evaluación e Inspección de la Consejería de Sanidad y Consumo de la Comunidad de
Madrid, se expiden en relación con centros, servicios y establecimientos sanitarios,
según se regula en el artículo 12 de la Ley 12/2001 de 21 de diciembre, de Ordenación
Sanitaria de la Comunidad de Madrid y según el procedimiento y tipologías de centros
previstas en el Decreto 110/1997, de 11 de septiembre, Anexos I y II de la Orden de
11 de febrero de 1986, Orden 1131/1994, de 21 de noviembre, y Orden 577/2000, de
26 de octubre.
El Decreto es el marco regulador de las autorizaciones de centros sanitarios y
las Órdenes mencionadas corresponden a la normativa de desarrollo del mismo. Toda
esta normativa regula los requisitos mínimos que han de tener los centros para su
apertura y por lo tanto poder ofrecer sus servicios al público. Requisitos que a
continuación apuntamos y cuyo contenido está disponible en el apartado
correspondiente a anexos.
• Cuáles son los requisitos y la documentación a presentar para la autorización
de centros sanitarios.
• Cuáles son los requisitos en relación con las barreras arquitectónicas
• Cuáles son los requisitos en relación con las consultas externas en los
consultorios.
• Qué consultorios deben disponer de autoclave.
Todos los requisitos para la apertura y autorización de centros sanitarios están
regulados por las siguientes normas: Orden 577/2000, de 26 de octubre, sobre
requisitos técnico sanitarios de determinadas unidades (B.O.C.M. 10.11.00); orden de
21
11 de febrero de 1986 por la que se desarrolla el Decreto 146/1985 de 12 de
diciembre, de Centros, Servicios y Establecimientos Sanitarios (BOCM 22.3.86):
vigentes Anexos I y II. Decreto 110/1997, de 11 de septiembre, sobre Autorización de
Centros, Servicios y Establecimientos Sanitarios (B.O.C.M. 24.9.97). Al igual que con
la legislación del entorno el articulado de la legislación sectorial, también estará
disponible en los anexos del presente proyecto.
El personal medico y asistencial del centro estará regulado por el convenio
colectivo para “establecimientos de hospitalización, asistencia, consultas y
laboratorios de análisis clínicos” de la Comunidad de Madrid.
Por último, habría que hacer una mención a los contratos marco, contratos
donde la administración regula las bases y requisitos que han de cumplir los centros
para ofrecer sus servicios al sistema publico sanitario, y de esta manera reducir en la
manera de lo posible las tediosas y polémicas listas de espera. Estos contratos salen a
la luz cada cuatro años y los centros privados intentan adjudicarse alguno para de esta
manera beneficiarse de los listas de espera de los centros públicos ofreciendo para
ello sus servicios. Contratos regulados y que se hacen públicos en el BOE y en el
boletín oficial de la comunidad autónoma determinada. En nuestro caso el BOCAM
(Boletín Oficial de la Comunidad Autónoma de Madrid).
Estos contratos, al igual que las subvenciones, no se tendrán en cuenta para el
estudio de la viabilidad del presente proyecto simplemente se mencionan como
información relevante dentro del sector y entorno en el que nos pretendemos ubicar.
CONCLUSIÓN DEL ANÁLISIS LEGAL
Después de analizar detenidamente la legislación aplicable a nuestro proyecto
podemos afirmar que la legislación que tenemos en nuestro sistema jurídico hace
referencia al sistema público así como a sus centros, encontrando muy poca
legislación para los centros privados. Sin embargo toda la legislación de los centros
públicos será de aplicación y válida en todo caso para los centros privados.
Por lo tanto concluimos este breve análisis añadiendo que el centro reunirá y
cubrirá todos los requisitos y características que nuestro sistema legal exige para los
centros tanto publico como privados, para poder ofrecer todas las garantías posibles a
nuestros futuros clientes, preferentemente público de aseguradoras y privado.
22
Aunque como ya se dijo anteriormente en el apartado de los contratos marco,
contemplamos en un segundo plano la posibilidad de ofertar nuestros servicios al
sistema público para la reducción de las listas de espera, dato, como ya dijimos antes,
no relevante para la consecución del proyecto, ya que se observa simplemente o se
menciona pero no se contempla como fuente de ingresos.
23
2.3. MAPA DE AGENTES
El mapa del sector presenta cuatro grupos estratégicos:
2.3.1) Clientes:
• Aseguradoras sanitarias, mutuas y entidades de previsión social. Tienen una
creciente dificultad de penetración, con lo que su crecimiento es bajo. Sus
márgenes son muy bajos y ajustados por lo que buscan empresas con una
estructura de costes muy sana. Suponen el 62, 2%.
• El sector público. Tiene los riesgos del modelo de contratación. Los precios
están fijados por ellos y son de difícil discusión. Dispone de progresivos
requisitos de calidad aunque están poco definidos y la rentabilidad, al igual que
en las aseguradoras es baja. Supone el 29,2%.
• La demanda privada. Tiene un alto nivel de exigencia aunque hay un cierto
desconocimiento de los costes. La incertidumbre que existe con los médicos
para la fijación de precios es un dato a tener en cuenta a la hora de valorar a
este grupo. La alta rentabilidad que se deriva de este grupo es necesario
distribuirla de manera equitativa entre el profesional que efectúa el tratamiento
y el centro donde se efectúa. Supone el 8,6%.
2.3.2) Proveedores:
• Profesionales médicos
• Sociedades de diagnóstico y terapéuticas.
• Empresa privada
• Trabajadores.
2.3.3) Sector Público:
• Administración estatal
• Administración autonómica
• Administración local
2.3.4) Competidores:
• Sanidad pública
• Centros especializados
24
2.4 FUERZAS DE PORTER
Utilizando el enfoque de las cinco fuerzas de Porter resumiremos el atractivo
del sector:
Amenaza de entrada de nuevos competidores: (Intensidad Media-Alta)
• Potencial crecimiento de la demanda.
• Fuerte posicionamiento en algunas zonas de clínicas de gran prestigio.
• Impulso a la política de conciertos por parte de la administración y desarrollo de
convenios con aseguradoras.
• Interés de grupos sanitarios y financieros nacionales y extranjeros.
• Necesidad de fuerte inversión en tecnología y elevada formación de capital
humano.
Intensidad de la competencia: (Intensidad Alta)
• Atomización de la oferta y tendencia a la concentración.
• Desarrollo de conciertos públicos, potencial del modelo de gestión privada.
• Exigentes condiciones de adjudicación de conciertos públicos.
• Diferenciación en virtud de fuertes inversiones tecnológicas, personal
cualificado y amplitud de servicios.
Amenaza de productos sustitutivos: (Intensidad Baja)
• Creciente presencia de clínicas privadas a nivel nacional.
• Sanidad pública: tendencia a un modelo de gestión privada.
• Mejora de la calidad del servicio público.
Poder de negociación de los clientes: (Intensidad Alta)
• Exigentes condiciones de adjudicación de conciertos públicos.
• Favorable posición de las aseguradoras por su amplia base de clientes.
• Acceso a una mayor información debido a las nuevas tecnologías.
Poder de negociación de los proveedores: (Intensidad Media)
• Alto nivel de competencia entre los proveedores de material y equipos
médicos.
25
• Tendencia a la subcontratación de los servicios a equipos médicos externos.
• Reducción del gasto farmacéutico.
• Desarrollo de plataformas de comercio electrónico en el ámbito sanitario.
Utilizando este análisis identificaremos más adelante las amenazas y oportunidades,
las debilidades y las fortalezas que estructuraremos en una matriz DAFO.
26
2.5. ESTRUCTURA DE COSTES
El buen ritmo de crecimiento de la facturación y el incremento de las tarifas de
los servicios hospitalarios, a pesar de la tendencia moderadamente alcista de las
principales partidas de gasto, favorecen un mantenimiento de los indicadores de
rentabilidad sectorial. La participación del resultado de explotación sobre los ingresos
agregados del sector se sitúa en el 15-20%
PORCENTAJE TENDENCIA
Materias Primas/Aprovisionamientos 30-35 Mantener
Otros costes externos 13-15 Bajar
Valor añadido 46-50 Subir
Coste de mano de obra 30-35 Subir
Amortizaciones/variaciones de provisiones 5-6 Subir
Resultado operativo 5-7 Subir
Resultado financiero -1 -0 Mantener
Resultado de las actividades ordinarias 15-20 Subir
Tabla 10. Estructura de costes. Fuente: elaboración propia.
27
2.6. TENDENCIAS DE LA INDUSTRIA
2.6.1) Tendencias macro:
• Desarrollo de proyectos de ampliación, modernización y renovación de las
clínicas y dotaciones tecnológicas existentes.
• Gradual mejora de los modelos de gestión: creciente utilización de las
tecnologías de la información en la gestión de clínicas y la relación con los
pacientes.
• Cierta reestructuración del sector: adquisición por parte de grupos financieros y
de inversión de clínicas. Cierta tendencia a la concentración empresarial en
torno a un reducido número de empresas que aspira a tener una dimensión
significativa.
• Nuevas vías de cooperación público-privada en la gestión de clínicas.
• Diversificación hacia las áreas de medicina ambulatoria, asistencia a domicilio
y de servicios médicos especializados.
2.6.2) Tendencias micro:
• Tendencia de las aseguradoras hacia una implicación directa en la prestación
por diferentes sistemas (compañías de seguros implicadas en la propiedad de
las clínicas)
• Tendencia a la creación de redes hospitalarias ajenas a compañías
aseguradoras, con entrada de capital financiero.
• Tendencia a la creación de clínicas especializadas enfocadas más
intensamente al paciente privado o a una concentración singular.
• Mantenimiento del carácter local del mercado que perdurará durante mucho
tiempo. Ello genera actitudes muy diferenciadas.
28
• Como tendencias innovadoras no se espera que haya un desarrollo tecnológico
inminente que suponga una ventaja diferencial. Sin embargo en el momento
que se desarrolle la técnica para tratar la presbicia supondrá otro “boom” en el
sector.
29
2.7. PREVISIONES
• Moderada aceleración del mercado: Las previsiones para el 2007 indican un
aumento del volumen de ingresos cercano al 7%.
• Creciente esperanza de vida: Supone un incremento de la demanda de
servicios sanitarios más modernos.
• Cobertura de nuevos sectores de demanda: visitantes extranjeros y residentes
del ámbito europeo.
• Entrada de nuevos competidores: se trata de empresas con capacidad
financiera y de gestión.
• Realización por parte de las empresas de planes de mejora, con el fin de
aumentar la fidelidad de sus clientes.
• De cara al bienio 2007-2008 cabe esperar una ligera ralentización del ritmo de
crecimiento de los ingresos en las empresas.
30
3. CONCLUSIONES: ANÁLISIS DEL ENTORNO Y DEL SECTOR.
Durante los últimos años la esperanza de vida de la población española se ha
incrementado considerablemente. Llegando incluso a estar por encima de los niveles
medios dentro de la UE.
Estamos ante una sociedad cada vez mas preocupada por la salud y la
estética, donde la sanidad dentro presupuestos estatales y de las comunidades
autónomas esta adquiriendo cada vez mas peso.
Sin embargo, a pesar de los esfuerzos de los distintos entes públicos por
mejorar la sanidad, ampliando la oferta y los presupuesto. Están adquiriendo
conciencia, que la única forma de ser rentables y ofrecer un mejor servicio a los
ciudadanos, es a través de la colaboración con las empresas privadas. Prueba de ello
es la reducción de las listas de espera gracias a las intervenciones de carácter público
que se desarrollan en centros sanitarios privados.
España cuenta en estos momentos con una tasa de natalidad de las más bajas
del mundo. Esto es debido al aumento del nivel de vida y a un cambio de mentalidad
dentro de nuestra sociedad. Las personas se preocupan cada vez mas por vivir mejor,
es una sociedad egoísta en ese sentido, queremos tener cada vez mas seguridad,
mas calidad de vida, mas seguros medico, poder adquisitivo, etc. La familia ha pasado
a un segundo plano.
La tecnología esta viviendo una época de estandarización, por lo tanto
tecnología mas asequible. Actualmente contamos con mejores maquinas, equipo. El
avance de la tecnología hace que las intervenciones quirúrgicas tengan cada vez
menos riesgos, reduciendo los tiempos por operación y los plazos de recuperación de
las mismas.
Madrid cuenta en estos momentos con más de 1.300.000 personas con
problemas visuales, es decir más del 20% de la población presenta algún tipo de
deficiencia visual. Concentrándose el grueso de esta cifra dentro del grupo poblacional
de 65 a 79 años. Cifra que se ve incrementada merced a la posible influencia que
31
tenga la clínica dentro de las ciudades cercanas a la capital, como son: Toledo,
Guadalajara, Segovia ….etc. Ciudades que en muchos casos no cuentan con centros
altamente especializados y por lo tanto hacen que sus Habitantes Se desplacen a
Madrid para someterse a este tipo de intervenciones.
Es por lo tanto, realmente viable el proyecto que nos atañe. Ya que contamos
con un mercado en continuo crecimiento y con un número de clientes potenciales que
durante los próximos años continuara en aumento debido al progresivo envejeciendo
de la población española y por el aumento del número de personas afectadas con
algún tipo de deficiencia visual acaecido por los hábitos de trabajo que hoy en día
están presentes en nuestra sociedad.
32
4. ANÁLISIS DAFO
4.1. DEBILIDADES
• Alto poder de negociación de los compradores de servicios (aseguradoras y
administración)
• Atomización de la oferta con gran número de clínicas de carácter familiar.
• Lento crecimiento de número de aseguradoras en el ramo de la asistencia
sanitaria.
• Alto coste de servicio para clientela privada pura o para los servicios no
cubiertos por las aseguradoras.
• Start-up, con el riesgo inherente.
• Forma de negocio Innovadora.
4.2. FORTALEZAS
• Forma de negocio Innovadora.
• Ventajas frente a la sanidad pública: reducción de espera, trato personalizado,
calidad hostelera, trato diferencia.
• Sector atractivo para la captación de inversores procedentes del sector
financiero.
• Estructura de costes orientada a la eficiencia total.
• Estructura de costes variables (Alquileres, Leasing, etc)
• Ventajas fiscales debido a nuestro tipo específico de negocio (arrendamiento y
no sanitario)
4.3. AMENAZAS
• Estrechamiento del margen de maniobra para la diferenciación por medio de la
prestación de servicios de alto valor añadido.
• Intensificación de la rivalidad en los concursos públicos.
33
• Mejora esperada de la calidad del servicio público puro y desarrollo de nuevas
fórmulas de financiación que permitan incrementar la infraestructura
hospitalaria.
• Entrada de grupos, como consecuencia del alto atractivo del mercado español
de clínicas privadas.
4.4. OPORTUNIDADES
• Gradual ampliación del mercado potencial, como consecuencia del aumento de
la esperanza de vida, el mayor bienestar.
• Aumento del grado de colaboración con la sanidad pública, por medio del
refuerzo de la política de conciertos y el avance del modelo de gestión privada
de hospitales públicos.
• Diversificación hacia otros mercados, como los de medicina estética entre
otros.
• Reducido nivel de gasto sanitario en comparación con otros países de la UE y,
por tanto, expectativas de crecimiento.
34
5. OBJETIVO GENERAL ESTRATÉGICO
5.1. MISION
Proveer servicios de cuidado integral de la visión de alta calidad.
5.2. VISIÓN
Que la clínica “Best Eyes” sea reconocida como líder nacional en oftalmología y
ciencias de la visión brindado servicios de alta calidad por medio de profesionales
expertos en sus áreas, con constante actualización tecnológica en un clima de respeto
y cuidado a los valores humanos de pacientes y trabajadores.
5.3. FORMA DE ALCANZARLO:
1. Prestar servicios seguros y de alta calidad
2. Actualización permanente para poder ofrecer el estado del arte de nuestra
cartera de servicios.
3. Asegurarse que todos los miembros del centro de visión tengan las habilidades
y conocimientos para prestar servicios orientados al paciente y a los
profesionales de la visión.
4. Medir y analizar los resultados y comunicarlos a la comunidad científica
colaborando con todos los agentes implicados en el área de la oftalmología y
ciencias de la visión.
5. Desarrollar los potenciales y valores de “Best eyes” para poder satisfacer las
futuras necesidades de salud ocular.
6. Trabajar en colaboración con pacientes, profesionales, compañías de seguros
y sanidad pública para dar servicios eficientes que mantengan la viabilidad
económica de los servicios salud.
7. Desarrollo de una cultura de alto rendimiento, alcanzada mediante la gestión
de la excelencia, liderazgo, desarrollo de valores y comunicación.
8. Acercar los servicios de alta calidad a los agentes más próximos a nuestro
entorno.
35
Una vez definida la visión y la misión de nuestra clínica, procedemos a tratar los
factores clave del éxito en el sector de la oftalmología en particular y de la sanidad
privada en general. De este modo, se han analizado los factores claves del éxito del
sector, y se han dividido en dos grupos: los de tipo operativo y los del tipo marketing
mix. Tras analizarlos, se ha procedido a valorar los factores del 1 al 5 como
valoraciones más baja y alta respectivamente. Tras el análisis se ha realizado un
estudio de la tendencia de cada factor para tratar de predecir el comportamiento en la
valoración del mismo en un futuro próximo.
36
5.4 FACTORES CLAVE DE ÉXITO
5.4.1) Factores de tipo operativo:
VALORACIÓN TENDENCIA
Financiación/control de costes 5 Mantener
Dotación tecnológica 5 Subir
Cualificación del personal 5 Mantener
Técnicas avanzadas de gestión 4 Subir
Relación con administraciones públicas 4 Mantener
Gestión de aprovisionamientos 3 Mantener
Tamaño de la clínica 3 Subir
Colaboración interempresarial 3 Mantener
Diversificación geográfica 2 Subir Tabla 11. Factores clave del éxito de tipo operativo. Fuente: elaboración propia.
Los avances tecnológicos obligan a una continua renovación y actualización de
equipos, para cuyo manejo se requiere personal cualificado. Para obtener rentabilidad
de estas inversiones se requiere una gestión eficaz de los recursos económicos y
materiales, mediante un estricto control de costes de aprovisionamiento.
El activo más importante para todas las clínicas es el formado por su cartera de
clientes, incluidos los profesionales, de modo que un trato personalizado y enfocado a
la satisfacción del cliente resulta determinante como factor del marketing mix.
37
5.4.2) Factores de tipo marketing mix:
VALORACIÓN TENDENCIA
Reducción plazo de espera 5 Mantener
Trato personalizado 5 Subir
Reputación y prestigio del equipo médico 5 Mantener
Calidad hostelera 4 Subir
Imagen de la clínica 4 Mantener
Ampliación de la cartera de servicios 3 Mantener
Publicidad 3 Subir
Precio 2 Mantener
Tabla 12. Factores clave del éxito de tipo marketing-mix. Fuente: Elaboración propia.
38
5.5. ORIENTACIONES GLOBALES DE FUTURO
El sector de las clínicas privadas, indisociable del aseguramiento sanitario, es
un área económica de importancia creciente relacionada estrechamente con la política
económico-social general.
El seguro médico cuesta y habrá de valer más a futuro. Necesitará impulso y
facilidades por interés general. Necesita crecer para encontrar facilidad. El desarrollo
del seguro va a ser fundamental para el desarrollo de las clínicas, pero cada vez más
clínicas estarán en grupos aseguradores que se estructurarán adecuadamente para
ese objetivo. Las clínicas que no pertenezcan a esta órbita buscarán orientaciones
mayores en el sector privado puro o en el sector público en sus nuevas fórmulas,
siendo previsible que se encuentren dificultades para mantener determinados servicios
especializados.
El mercado exigirá un tirón en la calidad de toda oferta sanitaria, con su
correspondiente impacto en costes.
El modelo de medicina individualizada, pago por acto, etc, irá haciendo crisis
hacia un nuevo modelo organizativo más integrado. Ello impactará en las clínicas y en
la relación con los médicos.
Muchas clínicas actuales no aguantarán el tirón de este proceso. Habrá
reestructuración y concentración.
El sector público tendrá dificultades para encontrar un modelo estable de
relación con el sector privado pero, por necesidad, la relación irá tendiendo a
equilibrarse. En cualquier caso no cabe esperar cambios globales muy significativos a
corto plazo, aunque serán significativos a medio y largo plazo.
39
5.6 DEFINICIÓN DEL PRODUCTO/SERVICIO
La clínica “Best Eyes” ofrece un servicio pionero en el mundo de la
oftalmología. Esta orientada a aquellos profesionales que, debido a la gran inversión
que supone el disponer de un equipamiento tan sofisticado, necesario para la
realización completa de su profesión hoy en día; debido al riesgo inherente de
emprender un proyecto empresarial, o simplemente debido a la desgana
emprendedora, no disponen ni del lugar ni del material necesario para ejercer la
profesión, para la que han estudiado y se han preparado durante tantos años, en toda
su plenitud.
Por ello “Best Eyes” pone a disposición del profesional oftalmólogo sus
instalaciones (quirófanos, equipamiento especializado, personal auxiliar,
infraestructura y gestión) para que éste pueda desarrollar plenamente el ejercicio de
su profesión, realizándose profesionalmente de una manera más completa.
La necesidad de un servicio como el que se ofrece en “Best Eyes” surge de la
falta de infraestructuras que permitan el desarrollo de la profesión oftalmológica. La
oferta de profesionales y la demanda de la población son muy altas, como se ha
comprobado en el estudio del sector. De lo único que adolece el sector es de la
capacidad suficiente en infraestructuras adecuadas para satisfacer la alta demanda.
“Best Eyes” viene a cubrir un hueco en esa necesidad capacitiva.
40
5.7 OFERTA Y DEMANDA
Una vez realizado el estudio del entorno, y de haber analizado el sector en
particular se ha comprobado que los clientes a los que nos tenemos que dirigir no son
los pacientes que acudirían a la clínica o las aseguradoras a las que pertenecen, sino
los doctores que operan en ella.
En el mundo de la sanidad privada y casi en la totalidad de sus especialidades,
los doctores como individuos tienen un peso muy importante y gozan de un nombre y
prestigio creados a base de la buena práctica del ejercicio profesional.
En un primer momento se pensó que los clientes podrían ser los pacientes y
que la dimensión del proyecto debería estar íntimamente ligada a ellos, a la capacidad
que pudiéramos tener de llegar a ellos. Al estudiar el mercado en mayor profundidad
se comprobó que en la sanidad privada las aseguradoras tienen mucho mas poder de
decisión y negociación que los mismos pacientes y que por tanto debería ser a partir
de un estudio de las aseguradoras como definiríamos el proyecto.
Sin embargo, al estudiar el sector en particular, y mas detenidamente la
especialidad de la oftalmología, se comprobó que los pacientes que precisen nuestros
servicios lo harán por medio de un previo contacto con el profesional oftalmólogo o en
su defecto con las aseguradoras.
Por lo tanto nuestro proyecto no se ha de basar únicamente en las necesidades
médico-quirúrgicas de la población a la que podamos alcanzar si no en la posibilidad
de contar con un número elevado de profesionales que decidan utilizar nuestra clínica
para operar a los pacientes que ellos mismos traen.
De aquí en adelante, el dimensionamiento de la clínica, las necesidades que
tengamos y las políticas de marketing, producción y financiación se han de sustentar
sobre la base de que nuestros clientes son los profesionales de la medicina, no los
pacientes o las aseguradoras.
Los profesionales oftalmólogos se pueden dividir en distintos grupos:
- Los que ejercen su profesión en hospitales públicos únicamente.
- Los que la ejercen únicamente en clínicas privadas.
41
- Los que compatibilizan ambas.
- Los que la ejercen en pequeñas consultas privadas.
Nuestro servicio va orientado a aquellos oftalmólogos que disponiendo del
tiempo (los que se dedican a la sanidad pública) o los que careciendo de
infraestructura necesaria (los que disponen de pequeñas consultas privadas) o incluso
a aquellos que descontentos con el modo en el que trabajan en la actualidad desean
cambiar de sitio de trabajo.
Por lo tanto nuestro público objetivo es muy amplio. Una vez realizado un
estudio del mercado con encuestas preparadas por profesionales de la medicina
oftálmica, teniendo en cuenta la ubicación de la clínica y los servicios que en ella se
ofrecen, se ha llegado a las siguientes conclusiones:
- Número de profesionales que se incorporarían a la clínica: 9
- Número medio de pacientes que traería cada oftalmólogo/año: 300
Con estos datos es posible ya hacerse una idea muy aproximada de la
dimensión que ha de tener la clínica para satisfacer esa demanda.
Resumido en la siguiente tabla:
Año 1
Núm. Oftalmólogos 9
Núm. pacientes/oftalm. 300
Anónimos (10%) 270
pacientes totales 2970
días laborables 223
pacientes/día 13
Tabla 13. Estimación de la demanda para “Best Eyes”. Fuente: Elaboración propia.
42
6. PLAN DE OPERACIONES
6.1 LOCALIZACIÓN
Antes de desvelar la futura ubicación de la clínica procederemos a argumentar
las razones y estudios que nos han llevado ha tomar esta decisión. De esta manera, la
misma se ha basado en los siguientes puntos:
- Evolución del precio del suelo en Madrid.
- Alto nivel de renta en Madrid.
- Número de clientes que tienen las aseguradoras en esta zona así como en las
zonas cercanas.
- Comunicación del centro con la ciudad y zonas próximas.
- Proximidad de Centro Hospitalario en caso de Complicación en alguna de las
intervenciones que se realicen en la clínica por los especialistas. Además esto
facilita la incorporación de los oftalmólogos ya que no tienen que recorrer
grandes distancias entre los hospitales donde tienen la plaza y la futura clínica.
- Menor competencia en esta zona.
- Gran cantidad de áreas de influencia.
- Futuro crecimiento de la zona.
6.1.1) Evolución del precio del suelo y vivienda en Madrid en los últimos años:
- El ultimo año se incremento un 19,2% el precio del suelo en la zona centro y un
18,3% en las zonas cercanas a la capital. Para el próximo año se esperan unas
subidas moderadas de entre un 8 – 10 %. En el ultimo trimestre la subida de
los precios fue de un 3%.*
*Datos proporcionados por Tasa Madrid (Caja Madrid) y la consultora del grupo.
43
Junio 2005
Precio medio Precio máximo Precio mínimo
Centro 4495€/m2 7241€/m2 2928€/m2
Chanmartin 4138€/m2 6462€/m2 3055€/m2
Hortaleza 3719€/m2 6082€/m2 2630€/m2
Tabla 14. Precio del suelo por metro cuadrado. Fuente: Vivendum inmobiliarias.
6.1.2) Renta de Madrid:
La distribución por zonas de la Renta Disponible Bruta per capita refleja cómo
el Oeste y Norte metropolitano son las zonas con mayor renta disponible (139% y
117% de la media de la Región, respectivamente), mientras la Sierra Sur y el Sudeste
son las que presentan una Renta comparativamente más baja (70% y 76%,
respectivamente).
La Comunidad de Madrid se encuentra entre las regiones más ricas de Europa
y alcanza un nivel histórico en su nivel de PIB por habitante en términos de su
comparación con Europa, una vez ajustados los datos por diferencias en precios
(poder adquisitivo). Con datos de 2004, Madrid sube desde el 126% hasta el 129% de
la media comunitaria
Con datos de 2002, Madrid ha avanzado hasta la posición 34 (sobre 264) en el
ranking de regiones más ricas de Europa, y es la única región española del “club de
los 36”, es decir, del club de regiones que están por encima del 125% de la media
comunitaria en PIB per cápita. En 1995 estaba en el 115% de la media y ocupaba el
puesto 64. La Comunidad de Madrid ha avanzado 30 puestos en apenas siete años.
Los asalariados que trabajan en la Comunidad cobran una media de 3.380
euros más al año que los del conjunto de España, siendo la rama de la industria en la
Junio 03
Enero 04
Febrero 04
Marzo 04
Abril 04
Mayo 04
Variación mayo 03 – junio 04
Variación enero 04 – Mayo 04
Madrid
capital
3595€ 3967€ 4019€ 4029€ 4088€ 4139€ 15,18% 4,33%
Hortaleza 4072€ 4709€ 4663€ 4721€ 4713€ 4724€ 15,73% 0,49%
44
que se pagan sueldos más elevados. Además, tanto los hombres como las mujeres
están mejor remunerados en Madrid que en el conjunto de España.
El PIB real per capita en la Comunidad de Madrid fue un 33% superior a la
media nacional en 2004 y la Región se encuentra a la cabeza de las Comunidades
Autónomas de España en términos de creación de riqueza, por delante de Navarra,
País Vasco y Cataluña.
Además, la Comunidad de Madrid, a pesar de poseer aproximadamente sólo el
13% de la población española, gracias a su mayor nivel de creación de riqueza per
capita, representa más del 17% de la economía española, situándose como la
segunda Comunidad que más aporta al PIB nacional, únicamente por detrás de
Cataluña (18%), que posee una mayor población.
En los anexos se puede consultar las tablas de los recursos económicos por
hogares y usos en Madrid, suministradas por el instituto madrileño de estadística.
6.1.3) Número de asegurados en la Comunidad de Madrid:
La Comunidad de Madrid cuenta con 1.129.196 asegurados, a los que hay que
sumar 366.826 mufaces (funcionarios), distribuidos de la siguiente forma:
• Sanitas + - 400.000
• Asisa + - 250.000 a 300.000
• Adeslas + - 250.000 a 300.000
• Caja salud, mafre, Caser… Resto
6.1.4) Comunicaciones:
La zona donde estará ubicada la clínica, Sanchinarro, en la carretera de
Burgos, se encuentra cercana a la urbanización de La Moraleja y en frente del Pau
de Montecarmelo. Se beneficia en la actualidad de buenas comunicaciones ya que se
conecta con el centro y demás zonas de alrededor gracias a las líneas de autobuses
existentes en la Comunidad de Madrid y se espera que para el próximo año, finales de
2007 la zona esté comunicada con el centro por la nueva línea de metro.
45
6.1.5) Proximidad con Hospitales:
La clínica se encontrara a unos 12km del hospital más cercano, Hospitales de
referencia a nivel nacional como son los de La Paz y el de Ramón y cajal. Esta
característica otorga un gran valor a la clínica ya que en caso de complicación en
alguna de las intervenciones, nuestros pacientes estarían en el hospital en unos cinco
minutos.
Además la ubicación estratégica de la misma no solo obedece a condiciones
de seguridad para nuestros pacientes, siendo este hecho lo más importante dentro de
la filosofía de “Best Eyes”, sino que también obedece a razones comerciales, como
son estar en una zona cercana a los hospitales donde nuestros oftalmólogos tengan
sus plazas. Garantizando un mejor servicio y menor demora en las intervenciones.
En la actualidad en la zona el único centro medico que existe en la zona que
ofrece servicios de oftalmología es el hospital de La Moraleja. Dato sin duda relevante
si lo comparamos con el gran número de clínicas de esta especialidad que abundan el
centro de Madrid.
6.1.6) Áreas de influencia próximas:
La Moraleja, El soto, Alcobendas, San Sebastian de los Reyes, Encinar de los
Reyes, Las tablas, Sanchinarro, El RACE, Ciudalcampo, Fuente del fresno y ya en
Madrid ciudad, Zona de Plaza de Castilla, Barrio del Pilar, Chamartin, etc.
En la actualidad la zona se encuentra en total crecimiento con la llegada de
grandes empresas multinacionales, lo que supone un incremento de 10.000 personas
en el área de influencia. El metro y por supuesto la cantidad de viviendas que se están
construyendo en esta zona y en las proximidades, supondrán un aumento de la
población en la zona. No hay que olvidar la construcción de El Corte Inglés, el más
grande de España, que siempre atrae público a todas las demás actividades de la
zona.
En conclusión con estas tablas y estudios consultados nos decantaremos por la
opción de ubicar la clínica en la zona de Sanchinarro, zona del norte de Madrid
46
ubicada dentro del distrito de Hortaleza. Zona en cualquier caso más barata que el
centro de Madrid o la de Chamartín.
Para desarrollar nuestra actividad necesitaremos un local de unos 500m2. El
precio del alquiler del local será de 112.000 euros al año. Local situado en la calle
María Tudor, Numero 31 en planta calle.
A continuación se muestran fotografías del local que alquilaremos. Como se
puede observar está situado puerta calle y el edificio al que pertenece es
completamente nuevo con lo que las inversiones en acondicionamiento de la
infraestructura que permita desarrollar la actividad de la clínica no serán demasiado
elevadas.
47
Desde el local se observa el nuevo centro comercial de “El Corte Inglés”, el
más grande de España, que, como se ha comentado anteriormente, siempre atrae
público a todas las demás actividades de la zona.
49
6.2 ESQUEMA DE FLUJO
6.2.1) Objeto:
Establecer los criterios bajo los cuales deben desarrollarse las actividades
relacionadas con el negocio de la clínica “Best Eyes”, desde el primer contacto con el
paciente hasta que éste abandona las instalaciones después de la correspondiente
operación o tratamiento relacionado con su afección.
Este procedimiento debe ser conocido tanto por los responsables del centro
como personal médico y administrativo del centro que influyen en este proceso.
6.2.2) Descripción:
Descripción de las actividades relacionadas o que sirven de apoyo a las
consultas e intervenciones que se realicen en la clínica.
a. Control de documentación.
La recepcionista lleva a cabo un control de ingreso y salida del paciente,
documentos que han de contener todos los datos relativos al seguro del
paciente en cuestión, el porque de su visita al centro, medico que le va a
tratar….etc.
b. No conformidades y acciones correctivas
Cualquier responsable del proceso, ya sea personal medico o administrativo
puede abrir no conformidades durante el desarrollo de su trabajo. Una vez
abierta se entregara al responsable del centro que procederá a su estudio de
acuerdo con los parámetros establecidos en el plan de calidad. Llegando
incluso a establecer una acción preventiva o correctiva si la situación lo
exigiese.
c. Reclamaciones de clientes (pacientes)
Se sigue el mismo procedimiento que en la sistemática de no conformidades.
Si el cliente (paciente) solicita la reclamación de consumo; el personal del
centro, normalmente la auxiliar administrativa, se la entramara al cliente y se
50
quedará con una copia. Esta copia se entregara al responsable del centro para
realizar el seguimiento oportuno dentro de los 10 primero días que establece la
ley para su respuesta.
Dentro del esquema de flujos que a continuación representaremos, tenemos
que distinguir las siguientes actividades, además al tener varias unidades de negocio
(óptico, oftalmólogos, etc.), hay que hacer una serie de distinciones:
Podemos diferenciar dos fases dentro del negocio, por un lado cuando el cliente
acude por primera vez al centro a realizar su primera observación o consulta, donde
también encontraremos seguimientos y consultas del especialista óptico. Y por otra
después de esta primera observación o consulta cuando los clientes acuden una
segunda vez a la clínica para someterse a alguna de las intervenciones que
ofrecemos.
1. Cliente llama a la clínica para pedir cita con un especialista determinado.
2. Recepcionista fija cita con el cliente atendiendo la disponibilidad del
especialista. Primera distinción, cliente con seguro o privado.
3. Consulta con el médico.
1. Resultado de consulta necesaria intervención o no.
2. Si es necesaria intervención el proceso continúa en la forma siguiente.
4. Analítica. Estudio preoperatorio y anestésico.
5. Anestesista evalúa la analítica.
6. Nueva consulta con el medico para ultima revisión antes de la operación.
Medico observa la analítica.
7. Medico fija día para intervención con el paciente y con la clínica.
8. Personal de la clínica realiza la planificación quirúrgica. (Nombre, aseguradora,
intervención, otros).
9. Paciente llega a la clínica y entrega documentación. Proceso de admisión. Si
es de aseguradora necesario volante y si es de privado necesaria cerrar la
forma de pago.
10. Proceso de preoperatorio. Paciente cambio de ropa.
11. Operación.
12. Limpieza de quirófano.
13. Reanimación posquirúrgica.
14. Alta.
15. Revisión.
51
6.2.3) Diagrama resumen de los procesos en la clínica:
Esquema de flujosCLIENTE PIDE CITA
CONSULTA
FIJACIÓN CONSULTA
INTERVENCIÓNANALÍTICA
EVALUACIÓN ANALÍTICA
PLANIFICACIÓNQUIRÚRGICA
OPERACIÓN
REANIMACIÓN POSQUIRÚRGICA
PREPARACIÓN QUIRÓFANO
LIMPIEZA QUIRÓFANO
NO INTERVENCIÓN
ALTA
REVISIÓN
6.2.4) Operación:
Se parte de la base que el cliente ya ha acordado con la clínica la fecha y hora
de su futura intervención.
1. Llega el cliente a la clínica. Recepcionista deja constancia del hecho
2. Cliente sala de espera
3. Recepcionista llama al cliente y le acompaña a una consulta previa con el
especialista para que le observe por ultima vez antes de la operación
4. Especialista observa al paciente y le da las últimas indicaciones antes de
someterse a la intervención.
5. Paciente pasa al vestuario.
6. Enfermaras y anestesistas preparan al paciente (Pre-operación).
7. Cliente pasa al quirófano y se somete a la intervención.
8. Enfermaras y médicos observan la evolución del paciente en la zona limpia.
9. Cliente sale al vestuario.
52
10. Limpieza de quirófano.
11. Recepcionista apunta la salida del cliente así como una nueva cita para que los
especialistas observen la evolución de la operación.
53
6.3 POLÍTICAS DE PRODUCCIÓN
6.3.1) Crecimiento:
Estudiado el entorno y el sector, teniendo en cuenta la pirámide poblacional y el
incremento de la renta de la población, la creciente demanda de los servicios médico-
estéticos y consultando a profesionales de la oftalmología que ejercen tanto en la
sanidad pública como privada se ha llegado a la conclusión de que el crecimiento
esperado para los próximos años es de un 8% anual.
Según los propios profesionales, el incremento se puede considerar desde el
punto de vista de nuevos pacientes por oftalmólogo, es decir, suponiendo que el
número de oftalmólogos no variase, cada año éstos dispondrían de un 10% más de
pacientes a los que tratar.
En cuanto al incremento en el número de consultas, es algo menor que el de
los pacientes que deciden operarse. Se ha establecido un crecimiento del 6% anual
para las consultas que coincide con las estimaciones de las clínicas de Madrid.
También hay que tener en cuenta aquellos pacientes que simplemente por el
hecho de pasar por delante, por vivir cerca o por haber conocido la clínica gracias a
terceras personas, deciden operarse en ella.
Haciendo una media entre las clínicas de Madrid, el porcentaje de pacientes
que vienen sin ningún tipo de recomendación de médico o aseguradora, es decir,
pacientes anónimos, ronda el 10%.
Los días laborables al año se han decidido considerando los días laborables de
la semana, las vacaciones y los días festivos, como se resume en la siguiente tabla.
Días Semanas/año 52 Dias laborables/semana 5 Total Inicial 260 Vacaciones 24 Festivos 13 Total Final 223
Tabla 15. Días laborables. Fuente: Elaboración propia.
54
Las operaciones, las consultas y los respectivos crecimientos se ven resumidos
en las siguientes tablas:
PACIENTES A OPERAR Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Núm. Oftalmólogos 9 9 9 9 9 9 Num pacientes/oftalm. (año) 300 324 350 378 408 441 pacientes totales sin anonim 2.700 2.916 3.149 3.401 3.673 3.967 % pacientes anónimos 10% 10% 10% 10% 10% 10% Num. Pac. Anónimos 270 292 315 340 367 397 pacientes totales 2.970 3.208 3.464 3.741 4.041 4.364 Cataratas 1.040 1.123 1.212 1.309 1.414 1.527 Retina 149 160 173 187 202 218 Miopía 1.485 1.604 1.732 1.871 2.020 2.182 Cirujía Óculo-Plástica 297 321 346 374 404 436 Días laborables 223 223 223 223 223 223 pacientes/día 13 14 16 17 18 20 Capacidad disponible 40 40 40 40 40 40 % utilización 33% 35% 40% 43% 45% 50% Incremento anual 8% 8% 8% 8% 8% 8%
Tabla 16. Operaciones quirúrgicas. Fuente: Elaboración propia
CONSULTAS OFTALMÓLOGO Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Núm. Oftalmólogos 9 9 9 9 9 9 Consultas/oftalmólogos (año) 750 810 875 945 1.020 1.102 Consultas totales 6.750 7.290 7.873 8.503 9.183 9.918 Días laborables 223 223 223 223 223 223 Consultas/día 30 33 35 38 41 44 Capacidad disponible 60 60 60 60 60 60 % Utilización 50% 54% 59% 64% 69% 74% Incremento anual 8% 8% 8% 8% 8% 8%
Tabla 17. Consultas de oftalmología. Fuente: Elaboración propia
CONSULTAS ÓPTICO Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Núm. Ópticos 2 2 2 2 2 2 Consultas/óptico (año) 1.000 1.080 1.166 1.260 1.360 1.469 Consultas totales 2.000 2.160 2.333 2.519 2.721 2.939 Días laborables 223 223 223 223 223 223 Consultas/día 9 10 10 11 12 13 Capacidad disponible 20 20 20 20 20 20 % Utilización 45% 48% 52% 56% 61% 66% Incremento anual 8% 8% 8% 8% 8% 8%
Tabla 18. Consultas con el óptico. Fuente: Elaboración propia
55
6.3.2) Estacionalidad:
A la salud de la población no se le puede aplicar una estacionalidad, salvo
casos puntuales de enfermedades estrechamente relacionadas con determinadas
épocas del año debido a olas de calor, la floración en primavera o el frío intenso
invernal. En el caso de la oftalmología se ha comprobado que la demanda de los
servicios es prácticamente igual en todos los meses del año, con un pequeño
incremento de la misma en los meses posteriores a las vacaciones veraniegas.
Sin embargo, hay que tener en cuenta de que nuestro servicio se ofrece en la
comunidad de Madrid, y que en la época de verano, sobretodo en los meses de Julio y
Agosto, la población de la capital se ver reducida de una manera considerable.
Teniendo en cuenta también que nuestros pacientes no son considerados de
urgencia y que las operaciones se pueden demorar en le tiempo, y que los mismos
profesionales que ofrecen sus servicios en nuestra clínica quieren disponer de
periodos vacacionales, es de esperar que durante los meses de Julio y Agosto la
demanda se vea reducida a valores cercanos a la mitad de la capacidad media de los
demás meses.
La producción mensual se ve reflejada en la siguiente tabla. Nótese que
mientras que los porcentajes de ocupación se mantendrán durante los años
siguientes, el número de pacientes corresponde solamente al año 0 de nuestra
actividad.
AÑO 0 REAL Ocupación Nº Oftal. pac/mes anónimos Total pacientes Enero 37% 9 247 25 272 Febrero 37% 9 249 25 274 Marzo 39% 9 263 26 289 Abril 29% 9 198 20 218 Mayo 38% 9 256 26 282 Junio 38% 9 258 26 284 Julio 25% 6 170 17 187 Agosto 13% 3 85 9 94 Septiembre 38% 9 255 26 281 Octubre 37% 9 251 25 276 Noviembre 37% 9 248 25 273 Diciembre 32% 9 219 22 241 TOTAL 2700 270 2970
Tabla 19. Producción mensual. Fuente: Elaboración propia
56
Gráficamente:
0
50
100
150
200
250
300
Enero
Febrer
oMarz
oAbri
lMay
oJu
nio Julio
Agosto
Septie
mbre
Octubre
Noviem
bre
Diciem
bre
MESES
Nº P
AC
IEN
TES
PACIENTES/MES
Figura 4. Estacionalidad. Fuente: Elaboración propia
Esta información nos será de utilidad a la hora de gestionar nuestras
necesidades de tesorería, materiales, medicamentos, etcétera. Es decir, para una
mejor gestión interna de la empresa.
6.3.3) Stocks:
Debido a la naturaleza del servicio que ofrecemos, los stocks no tienen una
importancia relevante. Será necesario mantener un cierto stock de lentes intraoculares
y un inventario de material fungible y sanitario (agujas, jeringuillas, vendas, gasas,
etcétera) y un stock mínimo de medicamentos, que se gestionará en los distintos
almacenes de material y de medicamentos respectivamente.
57
6.4 DISTRIBUCIÓN EN PLANTA
Una vez consultado a los profesionales médicos del sector las necesidades de
infraestructura necesaria para atender y dar un servicio óptimo se ha considerado la
siguiente distribución de salas dentro de la clínica.
El tamaño aproximado de las mismas viene precedido de un estudio, en
algunos casos legal, como las medidas mínimas necesarias para los quirófanos, y en
otros casos estético y de confort.
INSTALACIONES NUMERO m² TOTAL m² QUIRÓFANO 2 35 70 ZONA LAVADO 1 10 10 VESTUARIO 2 15 30 DESPACHO OFTALM. 3 16 48 DESPACHO ÓPTICO 1 20 20 DESPACHO GERENTE 1 20 20 SALA DE LÁSER 1 10 10 SALA DE CAMPIMETRÍA 1 8 8 SALA SUCIA 1 10 10 SALA LIMPIA 1 10 10 ZONA PREPARACIÓN 1 25 25 ZONA POSTOPERATORIO 1 25 25 RECEPCIÓN 1 30 30 SALA DE ESPERA 1 35 35 SERVICIO 2 10 20 ALMACEN medicamentos 1 10 10 ALMACEN materiales 1 10 10 PASILLOS 1 25 25 SERVICIO Añ. sala de espera 1 4 4 TOTAL 420
PARKING 1 100 100
Tabla 20. Instalaciones y m² que ocupan. Fuente: Elaboración propia
Como se observa en la tabla, el tamaño necesario de la clínica es cercano a los
500 m².
58
6.4.1) Usos de la infraestructura:
La clínica estará ubicada en un local de 500 m², que albergaran las siguientes
zonas e instalaciones:
1. Recepción, en la que estarán ubicados los archivos centrales que albergaran
los historiales de nuestros pacientes.
2. Sala de espera. Donde los familiares aguardan a que concluya la operación y
donde los pacientes esperan antes de entrar en la zona de preoperatorio.
3. Zona de preparación: los pacientes aguardan en ella a la operación y reciben
los tratamientos preoperatorios precisos.
4. Zona de postoperatorio: Los pacientes se recuperan en esta sala de la
operación y se mantienen controlados por las enfermeras.
5. Aseo. Para nuestros clientes y personal del centro.
6. Despacho. Gerente
7. Consultas/ despachos de los oftalmólogos y óptico. En las que los oftalmólogos
y nuestro óptico pasarán la consulta y el reconocimiento previo pertinente. Uno
de ellos albergara equipo para el profesional óptico que tendremos en plantilla.
8. Almacén/ farmacia. Donde estarán los medicamentos y demás accesorios
necesarios para el desarrollo de la labor de nuestros profesionales y en
consecuencia el día a día de la clínica.
9. Vestuarios. Para el cambio de los profesionales y de los clientes que serán
sometidos a alguna de las especialidades quirúrgicas que ofrecemos en el
centro.
10. Quirófanos. Todos ellos dotados de la más moderna tecnología y medidas de
seguridad para el desarrollo de la actividad de los profesionales.
11. Zona sucia: Zona habilitada para dejar la ropa sucia tanto de médicos y
enfermeras (se lavará y esterilizará) como la de los pacientes y sábanas de las
camillas, etc.
12. Zona Limpia: Zona que dispone de dos máquinas esterilizadoras, una de gas y
otra de vapor para esterilizar todo el material que se utilice durante las
operaciones o consultas y que no sea desechable.
13. Zona de lavado: Zona situada entre los dos quirófanos que sirve para que los
profesionales se laven y desinfecten previamente a realizar las intervenciones.
59
6.4.2) Inversiones de infraestructura:
La infraestructura necesaria para desarrollar con la mayor eficacia y eficiencia
nuestra actividad se ve detallada a continuación.
Los costes que se detallan son solamente los necesarios para acondicionar las
salas, es decir, no están incluidos los costes de los equipos y el mobiliario de las salas.
INSTALACIONES COSTE INSTALACIÓN NUMERO
TOTAL FINAL
QUIRÓFANO 90.000 € 2 180.000 € ZONA LAVADO 2.000 € 1 2.000 € VESTUARIO 6.000 € 2 12.000 € DESPACHO OFTALM. 1.500 € 3 4.500 € DESPACHO ÓPTICO 1.600 € 1 1.600 € DESPACHO GERENTE 1.600 € 1 1.600 € SALA DE LÁSER 900 € 1 900 € SALA DE CAMPIMETRÍA 800 € 1 800 € SALA SUCIA 900 € 1 900 € SALA LIMPIA 12.000 € 1 12.000 € ZONA PREPARACIÓN 10.000 € 1 10.000 € ZONA POSTOPERATORIO 10.000 € 1 10.000 € RECEPCIÓN 9.000 € 1 9.000 € SALA DE ESPERA 12.000 € 1 12.000 € SERVICIO 9.000 € 2 18.000 € ALMACEN medicamentos 4.000 € 1 4.000 € ALMACEN materiales 3.000 € 1 3.000 € PASILLOS 2.500 € 1 2.500 € SERVICIO Añ. sala de espera 500 € 1 500 € PARKING 25.000 € 1 25.000 € TOTAL 202.300 € 310.300 €
Tabla 21. Costes de las instalaciones. Fuente: Elaboración propia
6.4.3) Equipos médicos:
Las inversiones más importantes, son las de infraestructura (debido al espacio
necesario) y sobre todo las del acondicionamiento y adquisición de la maquinaria
necesaria para equipar la clínica.
Las operaciones que se llevarán a cabo en la clínica, elegidas según criterios
de demanda en la población y de oferta de los especialistas son:
60
- Operación de cataratas.
- Operaciones de retina.
- Cirugía óculo-plástica
- Operaciones de corrección de miopía.
La tabla que relaciona las operaciones con el equipo necesario y los costes de
adquisición de la maquinaria se muestra a continuación.
OPERACIÓN MAQUINARIA CATARATAS MICROSCOPIO RETINA FACO CIRUJÍA OCULOPLÁSTICA VITREOTOMO MIOPÍA LÁSER SALA LIMPIA CAJA DE MATERIAL (6)
SALA SUCIA
ESTERILIZADORA (GAS) ESTERILIZADORA (VAPOR)
EXTERIOR
GENERADOR VACÍO TANQUE PROTÓXIDO TANQUE OXÍGENO GENERADOR EMERG
DESPACHOS
LAMPARA DE HENDIDURA CAJA DE LENTES INSTRUMENTAL ÓPTOTIPOS
SALA DE LÁSER LÁSER YAG LÁSER ARGON
SALA DE CAMPIMETRÍA
BIOMETRO CAMPÍMETRO ANGIOGRAFO TOPOGRAFO
REVISIÓN ÓPTICA AUTOREFRACTÓMETRO
Tabla 22. Equipos necesarios para cada intervención. Fuente: Elaboración propia.
61
6.5 RESUMEN DE COSTES/GASTOS EN INVERSIONES
Las inversiones más importantes, son las de infraestructura (debido al espacio
necesario) y sobre todo las del acondicionamiento y adquisición de la maquinaria
necesaria para equipar la clínica. Las operaciones que se llevarán a cabo en la clínica,
elegidas según criterios de demanda en la población y de oferta de los especialistas
son:
- Operación de cataratas.
- Operaciones de retina.
- Cirugía oculo-plástica
- Operaciones de corrección de miopía.
6.5.1) Inversiones en equipos:
La tabla que relaciona las operaciones con el equipo necesario y la inversión
asociada se muestra a continuación. Los costes de los equipos son los que en estos
momentos piden los proveedores.
OPERACIÓN MAQUINARIA COSTE (€) NUM. TOTAL % TOTAL CATARATAS Microscopio 24.000 € 1 24.000 € 3,2% RETINA Faco 60.000 € 1 60.000 € 8,1% CIRUJÍA OCULOPLÁSTICA vitreotomo 30.000 € 1 30.000 € 4,0% MIOPÍA Láser 400.000 € 1 400.000 € 53,8% SALA LIMPIA caja de material (6) 3.000 € 1 3.000 € 0,4%
SALA SUCIA esterilizadora (gas) 3.000 € 1 3.000 € 0,4% esterilizadora (vapor) 3.000 € 1 3.000 € 0,4%
EXTERIOR
Generador vacío 9.000 € 1 9.000 € 1,2% Tanque protóxido 9.000 € 1 9.000 € 1,2% Tanque oxígeno 8.000 € 1 8.000 € 1,1% Generador emerg 6.000 € 1 6.000 € 0,8%
DESPACHOS
Lampara de hendidura 12.000 € 4 48.000 € 6,5% Caja de lentes 3.000 € 4 12.000 € 1,6% Instrumental 3.000 € 4 12.000 € 1,6% Óptotipos 3.000 € 4 12.000 € 1,6%
SALA DE LÁSER LÁSER YAG 6.000 € 1 6.000 € 0,8% LÁSER ARGON 8.000 € 1 8.000 € 1,1%
SALA DE CAMPIMETRÍA
BIOMETRO 18.000 € 1 18.000 € 2,4% CAMPÍMETRO 18.000 € 1 18.000 € 2,4% ANGIOGRAFO 30.000 € 1 30.000 € 4,0% TOPOGRAFO 18.000 € 1 18.000 € 2,4%
REVISIÓN ÓPTICA AUTOREFRACTÓMETRO 6.000 € 1 6.000 € 0,8% TOTAL 680.000 € 743.000 € 100,0%
Tabla 23. Coste de la maquinaria asociada a cada operación. Fuente: Elaboración propia
62
6.5.2) Inversión en material informático:
Las inversiones en hardware no son significativas ya que para la óptima
atención a nuestros clientes, tanto oftalmólogos como pacientes, no es necesario un
gran despliegue de medios informáticos.
Sin embargo si que es necesaria una inversión en software ya que trataremos
de disponer de un CRM que nos permita un mejor conocimiento de nuestros clientes y
nos aporte información que nos permita gestionar de una manera más eficaz el trato
clínica-oftalmólogo-paciente.
También dispondremos de un software que nos ayude a una correcta gestión
del conocimiento en la clínica. Gestión que se detallará más adelante en el plan de
Recursos Humanos.
Los costes a los que hacemos referencia son los de mercado en estos
momentos.
COSTE UNITARIO NUMERO TOTAL INFORMÁTICA HARDWARE 1.000 € 5 5.000 € SOFTWARE 9.000 € 1 9.000 € Sistema operativo 500 € Gestión del conocimiento 4.000 € CRM 4.500 € TOTAL 10.000 € 14.000 €
Tabla 24. Costes de material informático. Fuente: Elaboración propia
63
6.6 PERSONAL NECESARIO
• Personal organizativo – administrativo:
- Gerente
- Secretaria
- Recepcionista : Auxiliar administrativo
• Personal sanitario :
- 6 enfermeras, 3 en cada turno, 2 D.U.E’s y 1 Instrumentalista.
- 9 oftalmólogos. (no están en plantilla)
- 1 óptico
- 2 anestesistas, 1 por cada turno.
- 2 Auxiliares.
Se ve con mayor claridad en la siguiente tabla:
PERSONAL NUMERO OFTALMÓLOGO 9 ÓPTICO 2 ANESTESISTA 2 ENFERMERA 6 AUXILIAR 2 SECRETARIA 1 RECEPCIONISTA 1 GERENTE 1 TOTAL 24
Tabla 25. Personal necesario. Fuente: Elaboración propia
• Definición de puestos:
Gerente: El gerente, su labor se centra en la toma de decisiones y en la planificación
empresarial en el día a día de la clínica en el puesto de trabajo llevara a cabo las
siguientes funciones:
Sus principales funciones son las siguientes:
64
• Representación legal de la empresa.
• Dirigir las actividades generales de la empresa.
• Contratación del personal administrativo y médico.
• Autorizar las compras necesarias para el desarrollo de la actividad.
• Coordinar y elaborar los horarios del personal de los equipos del centro.
• Elaborar los presupuestos de la clínica así como un informe de las cuentas y
estado patrimonial de la misma.
Secretaria: Auxiliar administrativo cuya función será asistir al gerente en estas
labores.
Principales funciones.
• Ofimática.
• Organizar citas y llamadas del gerente.
• Gestiones administrativas
Recepcionista: O auxiliar administrativo se encargara de recibir al cliente en la propia
clínica y recoger sus inquietudes, además de llevar todo el control del archivo de los
historiales clínicos de nuestros pacientes.
Principales funciones.
• Recibir al cliente
• Recoger orden de cita
• Registro de entrada y salida de cliente.
• Gestiones con las aseguradoras, registrando seguros y demás datos de nuestros
pacientes.
Enfermeras: Apoyarán al personal médico del centro, es decir a los oftalmólogos y
ópticos, así como atender a nuestros pacientes.
Principales funciones:
• Apoyo a personal medico durante las intervenciones
65
• Preparación de los pacientes durante el preoperatorio y postoperatorio,
asegurando en todo momento la seguridad del paciente.
• Suministrar los medicamentos y tratamientos necesarios a los pacientes y clientes.
• Preparar quirófano para siguientes intervenciones, asegurando la limpieza del
instrumental y de las instalaciones.
Auxiliares: Se encargan sobre todo de la limpieza del paciente y de las salas de
quirófano, zonas de lavado y zonas limpia y sucia.
Oftalmólogos: Cada uno de ellos operara según su criterio y experiencia aprendida
durante todos estos años dedicados a la especialidad, reportando problemas o
incidencias al gerente del centro. No existirá por lo tanto dirección médica dentro del
centro ya que cada oftalmólogo actúa de manera independiente aportando sus propios
clientes. Es decir nos limitamos a arrendar nuestras instalaciones a estos
profesionales.
Óptico: El óptico del centro llevará a cabo las revisiones oculares de los clientes
además de servir de apoyo a nuestros prestigiosos oftalmólogos.
Anestesistas: Apoyar a los oftalmólogos durante las intervenciones. Existirá uno por
cada quirófano, para evitar cualquier tipo de complicación que pudiese surgir durante
las intervenciones.
6.6.1) Sueldos y salarios del personal:
PERSONAL NUMERO PLANTILLA SALARIO MENS SALARIO ANUAL
TOTAL AÑO 0
OFTALMÓLOGO 9 NO ÓPTICO 2 SI 2.000 € 28.000 € 56.000 € ANESTESISTA 2 SI 6.500 € 91.000 € 182.000 € ENFERMERA 6 SI 1.900 € 26.600 € 159.600 € AUXILIAR 2 SI 1.300 € 18.200 € 36.400 € SECRETARIA 1 SI 1.800 € 25.200 € 25.200 € RECEPCIONISTA 1 SI 1.500 € 21.000 € 21.000 € GERENTE 1 SI 3.000 € 42.000 € 42.000 € TOTAL 24 522.200 €
Tabla 26. Salarios del personal. Fuente: Elaboración propia
La política de sueldos, salarios, retribuciones fijas y variables, etc, se verá
reflejada de una manera más extensa en el Plan de Recursos Humanos.
66
6.7 POLÍTICAS DE CALIDAD, GESTIÓN AMBIENTAL Y DE RIESGOS LABORALES
6.7.1) Política de Calidad:
Con el fin de ofrecer a nuestros pacientes la mejor asistencia posible,
atendiéndoles como se merecen, así como las mejores condiciones para nuestros
profesionales, pensamos implantar en nuestra clínica un sistema de gestión de
calidad.
Nuestro objetivo es conseguir la certificación de calidad total UNE EN ISO
9001:2000 para todos nuestros servicios, es decir, queremos acreditar la totalidad de
la organización y no sólo determinados servicios que pueda ofrecer la misma. Esto se
hará sabiendo que la calidad depende del equilibrio y la satisfacción de las
necesidades de todos los grupos de interés relevantes para la organización (las
personas que trabajan en nuestra clínica, los clientes, proveedores y la sociedad en
general, así como todos los que tienen intereses económicos en la organización).
Para conseguir este objetivo es necesario centrar nuestra gestión de calidad en
dos aspectos: liderazgo con el fin de crear un ambiente interno adecuado para
desarrollar unas actividades óptimas, y la orientación al cliente, ya que es quien recibe
el servicio y es por tanto el árbitro final de la calidad del mismo.
Por tanto, contamos con unos profesionales altamente cualificados a los cuales
se hará partícipes de esta gestión de la calidad de los procesos en los que forman
parte. Pretendemos por tanto convertirlos en los motores del cambio, hacerlos
protagonistas de las aportaciones para la mejora permanente y la integración de
innovaciones así como la gestión de los recursos, la organización eficiente de
actividades y los procedimientos adecuados en cada momento con el fin de prestar a
nuestros pacientes su mejor servicio.
El hecho de hacer socios a nuestros principales médicos, supondrá una mayor
motivación e implicación en esta gestión de calidad por parte de los mismos.
Además el poder escoger como lugar de trabajo una institución con un sistema
de calidad adecuadamente implantado, supondrá un atractivo extra para nuestros
67
oftalmólogos a los cuales cada día les preocupa más estos aspectos que están en
estrecha relación con la eficiencia y la profesionalidad de los servicios que prestan.
Para conseguir una buena práctica clínica, se elaborarán VIAS clínicas y
planes de cuidados estandarizados que se recogerán en forma de Guías de práctica
clínica, y que sustentarán cada una de las actuaciones incorporando asimismo las
innovaciones necesarias establecidas durante el rediseño del proceso.
Contaremos con un Consejo de calidad interno, formado por los socios
gestores, así como por los médicos más vinculados a la organización (aquéllos con
Participaciones de la sociedad, reguladas por la Ley de Sociedades de
Responsabilidad Limitada de 1995), que se encargará de evaluar las prácticas clínicas
llevadas a cabo, con el fin de asegurar la profesionalidad de nuestro equipo humano.
Respecto a los equipos, serán revisados y calibrados periódicamente con
técnicos especialistas los cuales serán subcontratados, y que se encargarán de llevar
un registro interno con fichas que recojan el mantenimiento y las reparaciones así
como las calibraciones. Para esto se generará un sistema documental informático que
soporte los procedimientos de actuación y registros que demuestren que dichas
actuaciones se realicen.
Para comprobar si hemos alcanzado nuestros objetivos de calidad, además de
auditarnos interna y externamente, realizaremos un cuestionario de satisfacción, que
será entregado a nuestros pacientes al abandonar la clínica. Los datos obtenidos
serán analizados con el fin de mejorar aquellos puntos susceptibles de mejora y de
continuar aquellas prácticas que resulten satisfactorias. Igualmente, se fomentará el
diálogo con nuestros médicos, con el fin de que nos hagan saber su grado de
satisfacción con la clínica y qué cosas echan en falta.
Para evaluar todo este proceso el Consejo de calidad interna se reunirá
mensualmente para realizar el seguimiento del cumplimiento de las normas de calidad
exigidas en la empresa. En cada reunión, se analizarán los datos obtenidos y se
plantearán los procesos de mejora. Con este Consejo pretendemos hacer un
seguimiento continuo de los procesos y establecer una política de mejora continua.
Pretendemos con estas acciones estar dentro del nivel Sanical 1, lo que
significa la implantación y certificación de un sistema de aseguramiento de la calidad
68
conforme a la Norma ISO 9000, adaptado a las características y necesidades de
nuestra clínica.
El modelo incluye de esta forma un proceso de mejora continua en tres niveles,
el primero de los cuales al que aspiramos exige básicamente la certificación y
acreditación por un organismo competente.
6.7.2) Política medioambiental:
La política medioambiental constituirá parte del sistema general de gestión
global de “Best eyes” incluyendo nuestra estructura organizativa, la planificación de las
actividades, las responsabilidades, las prácticas, los procedimientos, los procesos y
los recursos para desarrollar, implantar, llevar a efecto, revisar y mantener al día la
política medioambiental.
Según el Reglamento (CEE) 1836/93 nuestra empresa debe cumplir una serie de
requisitos entre los que se encuentra el tener implantado un sistema de gestión
medioambiental, y la validación de la Declaración Ambiental (documento para
información pública). Además acorde a las exigencias del Reglamento tanto la
verificación como la validación se realizarán por un Verificador medioambiental
acreditado.
La implantación de un sistema de Gestión Medio Ambiental nos permite
descubrir y controlar los efectos que “Best eyes” produce sobre su entorno. Además,
origina un ahorro de costes, mejorando nuestra eficiencia. Estas mejoras vienen de la
mano, del descubrimiento de nuevas vías para minimizar nuestros residuos y
gestionarlos de la mejor manera posible, aprendiendo a utilizar la energía de un modo
más eficiente.
De este modo, nuestra política medioambiental se basará fundamentalmente en
gestionar los distintos tipos de residuos generados en nuestras instalaciones, y es que
este aspecto es de gran relevancia ya que al tratarse de una clínica se producen dos
tipos principales de residuos. Por un lado, la mayoría de residuos generados son de
riesgo biológico por lo que han de tratarse con sumo cuidado, al igual que los residuos
químicos constituidos principalmente por las baterías de los grupos electrógenos con
los que contamos por si se produce alguna irregularidad en el suministro eléctrico.
69
6.7.3) Prevención de Riesgos Laborales:
Queremos evitar que se produzcan hechos no deseados en el trabajo o con
origen en el mismo, que puedan afectar negativamente a la salud de nuestros
empleados. Además, estos hechos tienen habitualmente repercusiones económicas
negativas tanto para la empresa como para el trabajador. Por estos motivos pensamos
implantar un sistema de prevención de riesgos laborales, que se integrará en el
conjunto de las actividades y decisiones de la clínica, tanto en los procesos técnicos,
en la organización del trabajo y en las condiciones en que éste se preste, como en la
línea jerárquica de la clínica, incluidos todos los niveles de la misma.
La integración de la prevención en todos los niveles jerárquicos de la clínica
implica la atribución a todos ellos y la asunción por éstos de la obligación de incluir la
prevención de riesgos en cualquier actividad que realicen u ordenen y en todas las
decisiones que adopten.
De este modo, podemos asegurar a aquéllos oftalmólogos que deseen prestar
sus servicios a la clínica que podrán hacerlo de un modo seguro, y se pretende
implicarles en la consecución de este fin.
Atendiendo al capítulo V de la Ley 31/ 1995 de Prevención de Riesgos
Laborales, nuestros trabajadores tienen derecho a participar en el diseño, la adopción
y el cumplimiento de las medidas preventivas.
Para que nuestra clínica pueda poner en marcha este sistema, se requiere en
primer término, el conocimiento de las condiciones de cada uno de los puestos de
trabajo, para identificar y evitar los riesgos y evaluar los que no puedan evitarse. A
partir de aquí se planificará la actividad preventiva, procediendo a determinar qué
elementos son peligrosos y a identificar que trabajadores están expuestos a los
mismos, a partir de la información obtenida sobre la organización, características y
complejidad del trabajo, sobre los materiales y los equipos de trabajo existentes en la
clínica y sobre el estado de salud de los trabajadores.
A continuación se valorará el riesgo existente en función de criterios objetivos,
según los conocimientos técnicos existentes, o consensuados con los trabajadores.
70
Para ello tendremos en cuenta la información recibida de los trabajadores
sobre los aspectos señalados, siendo necesaria la colaboración del personal
implicado, tanto de los oftalmólogos, como de los enfermeros y técnicos.
Estos resultados se someterán a evaluación, que incluirá la realización de las
mediciones, análisis o ensayos que se consideren necesarios, salvo que se trate de
operaciones, actividades o procesos en los que la directa apreciación profesional
acreditada permita llegar a una conclusión sin necesidad de recurrir a aquéllos. En
cualquier caso, si existiera normativa específica de aplicación, el procedimiento de
evaluación se ajustará a las condiciones concretas establecidas en la misma.
Esta evaluación se revisará cuando se hayan detectado daños a la salud de los
trabajadores o se haya apreciado a través de los controles periódicos, incluidos los
relativos a la vigilancia de la salud, que las actividades de prevención puedan ser
inadecuadas o insuficientes. En cualquier caso se revisará igualmente la evaluación
inicial con la periodicidad que se acuerde con los trabajadores, teniendo en cuenta, en
particular, el deterioro por el transcurso del tiempo de los elementos que integran el
proceso productivo.
En la documentación reflejaremos, para cada puesto de trabajo cuya
evaluación ponga de manifiesto la necesidad de tomar alguna medida preventiva,
todas las actividades anteriormente expuestas.
Esta acción preventiva requiere ir precedida de una planificación cuando el
resultado de la evaluación pusiera de manifiesto situaciones de riesgo con objeto de
eliminar o controlar y reducir dichos riesgos, conforme a un orden de prioridades en
función de su magnitud y número de trabajadores expuestos a los mismos. En la
planificación de esta actividad preventiva se tendrá en cuenta la existencia, en su
caso, de disposiciones legales relativas a riesgos específicos, así como los principios
de acción preventiva señalados en el artículo 15 de la Ley de Prevención de Riesgos
Laborales.
Esta planificación tendrá en cuenta los medios humanos y materiales
necesarios, así como la asignación de los recursos económicos precisos para la
consecución de los objetivos propuestos. Igualmente, constarán las medidas de
emergencia y la vigilancia de la salud previstas en los artículos 20 y 22 de la Ley de
71
Prevención de Riesgos Laborales, así como la información y la formación de los
trabajadores en materia preventiva y la coordinación de todos estos aspectos.
La actividad preventiva se planificará anualmente, estableciendo las fases y
prioridades de su desarrollo en función de la magnitud de los riesgos y del número de
trabajadores expuestos a los mismos, así como su seguimiento y control periódico.
Además de todo el esfuerzo interno por velar por la seguridad de nuestros
empleados, consideramos necesario subcontratar una mutua para que en el
desafortunado caso de que estas medidas preventivas tan bien planeadas fallen,
reciban la mejor atención posible.
72
7. PLAN DE MARKETING
7.1 SEGMENTACIÓN / POSICIONAMIENTO
Como ya se mencionó anteriormente en la clínica tenemos dos clases de
clientes, por un lado los médicos que supondrán el 85% de nuestro negocio, al
proveernos de pacientes, y por otro lado los pacientes que acudirán a la clínica sin la
intermediación del médico, entorno al 15% de las ventas. La segmentación del
proyecto tendrá como base de estudio a los oftalmólogos, mientras que el segundo
colectivo de clientes tendrá unas breves menciones, ya que no son nuestro principal
generador de riqueza.
De esta manera comenzaremos el análisis de la segmentación por el grupo
más importante para nuestro negocio, los médicos oftalmólogos.
Después de analizar en profundidad el sector gracias a numerosas
publicaciones pero sobre todo distintas entrevistas con miembros de este colectivo.
Llegamos a las siguientes conclusiones:
• El mercado de los oftalmólogos, eje central de nuestro negocio, esta
dividido de la siguiente manera. Por un lado encontramos a los grandes y
prestigiosos oftalmólogos que en la mayoría de las ocasiones cuentan con
clínica propia, ya que atesoran gran prestigio ganado durante todos estos
años dedicados a la profesión.
Por lo tanto cuentan con la clientela más o menos estable de
aproximadamente unos 1000 pacientes al año por especialista y que si bien
nos interesarían por volumen de negocio, el coste que tendríamos que
asumir seria enorme.
• El siguiente grupo en el que estaría dividido el mercado (segmentado),
serían todos aquellos oftalmólogos que llevan algunos años en la profesión
y cuentan con consulta propia para atender a sus pacientes pero en ningún
caso clínica como en el caso anterior y se ven obligados, si quieren realizar
intervenciones a sus pacientes al arrendamiento de instalaciones medicas
73
en clínicas o incluso hospitales que no están especializados en
oftalmología.
Algunos de estos profesionales cuentan en sus consultas, muchas de ellas
heredadas de familiares con algún equipamiento médico pero que en la
mayoría de los casos esta anticuado en relación con la maquinaria y la
tecnología con la que contamos hoy en este mercado. El volumen de
negocio de estos oftalmólogos es aproximadamente de unos 400 pacientes
anuales, cifras que no les permiten afrontar la idea de tener clínica propia.
• Finalmente, podemos encontrar en esta segmentación a los profesionales
que están empezando en la especialidad o con profesionales que a pesar
de su experiencia no han llegado a un volumen de clientes aceptables. Con
cifras de negocio que oscilan entre los 150 a 300 pacientes anuales, son
oftalmólogos que no cuentan con consulta propia en la mayoría de los
casos y únicamente se limitan a cubrir su plaza dentro del sistema publico
de salud, es decir los hospitales del sistema publico.
La conclusión de esta segmentación es clara. Nuestro target es el segundo
grupo y tercer grupo de la segmentación, por razones obvias. Primero, no necesitamos
demasiados miembros de este segmento para hacer el negocio rentable, algo que sin
duda reduce gastos para captarlos y fidelizarlos, lo que nos ayudara a repartir de una
manera mas eficiente el presupuesto destinado a este fin.
Y en segundo lugar reduciremos los posibles conflictos que pudiesen surgir
entre los médicos si nos viéramos obligados a aumentar el número de clientes. De
esta manera se tendrá más rentabilidad y mejor control sobre nuestro servicio.
La siguiente pregunta a la que debemos responder es cómo vamos a captar a
nuestros clientes y a retenerlos, fidelizarlos. Es aquí donde entra en juego el concepto
de targeting. Respecto a la manera de contactar con el colectivo y la forma de
captarlos, se mencionara más adelante cuando se hable de nuestros Relaciones
Públicas.
Targeting: Para que la oferta sea atractiva para nuestros principales clientes y
dependiendo del nivel de negocio que nos generen a algunos se les ofrecerá formar
parte de la empresa por medio de Participaciones* de la sociedad sin derecho a voto.
Y a los que no lleguen a ese volumen de negocio se les invitara a una serie de
74
congresos y de conferencias médicas pagando incluso todos los gastos, alguno de
estas conferencias tendrían lugar fuera de nuestras fronteras, hecho este que hace de
nuestra oferta algo realmente a tractivo para estos profesionales.
Todo esto forma parte de una táctica de marketing ONE to ONE con cada uno
de nuestros clientes, oftalmólogos, que son los generadores principales de negocio
para nosotros, de esta manera, trataremos de adaptar o mejor dicho personalizar
nuestra oferta a las necesidades de la clientela principal.
Finalmente, la segmentación del colectivo de los clientes, pacientes que no nos
proporcionan los médicos, viene dada por la propia demanda y sobre todo por la edad,
ya que en la especialidad de la oftalmología como en muchas otras del mundo de la
medicina algunos grupos serán mas proclives de desarrollar una serie de afecciones
que en otras y en nuestro caso viene condicionada por la edad principalmente.
Así, de las especialidades que se tratan en la clínica el colectivo que
demandará el tratamiento de las cataratas será el de la tercera edad en su mayoría,
podemos situarlo en un rango de edad que oscila entre los 55 a 75 años. La
especialidad del tratamiento de retina puede darse a cualquier edad aunque
normalmente sigue siendo la tercera edad la que mas demanda el servicio, a la que
hay que sumar aunque en menos medida los selectivos de mediana edad, que
situaremos en personas de 35 a 55 años de edad.
La especialidad de Cirugía óculo-plástica es ampliamente demandada por
personas de entre 50 a 65 años. Finalmente en lo que se refiere a servicios
oftalmológicos, nos encontramos con la miopía corregida mediante láser. Esta
especialidad es la más demandada entre el colectivo de personas de 25 a 35 años.
En la especialidad de óptica tenemos dos colectivos claramente diferenciados,
por un lado el de los escolares de 5 a 14. Y por otro el de las personas de tercera edad
es decir de 60 años en adelante.
* Estas participaciones, reguladas por la Ley de sociedades de responsabilidad limitada del año 1995, confieren a sus
poseedores la condición de socio, pero en este caso y por el amparo que la propia norma ,hemos limitado los derechos de
estos futuros socios.
A diferencia de las Sociedades anónimas, los derechos que otorgan las participaciones de las “SL” podrán limitarse en los
estatutos de la sociedad. Este colectivo de oftalmólogos y futuros socios de Best Eyes tendrán limitado el derecho de voto.
Contando activamente con el resto de los derechos que contempla la ley para los socios de las “SL”, tanto derechos
patrimoniales como derechos políticos. ( arts 50 a 56 de la LSRL).
75
Tabla de segmentación por especialidades.
Best Eyes Edad Especialidades oftalmológicas 25 a 40 40 a 55 55 a 75 Desprendimiento de retina 5% 35% 60% Cirugía oculoplastica 10% 50% 40% Miopía por láser 70% 25% 5% Cataratas 1% 22% 77%
Tabla 27. Segmentación por especialidades. Fuente: Elaboración propia
Best Eyes Edad 3 a 10 10 a 14 14 a 20 20 a 35 35 a 50 50 + servicio óptico 35% 15% 15% 5% 10% 30%
Tabla 28. Segmentación del servicio óptico. Fuente: Elaboración propia
7.1.1 Definición de posicionamiento para los oftalmólogos:
El espacio que queremos ocupar en la mente de estos profesionales, nuestros
clientes es que en “Best Eyes” somos los únicos que ofrecemos un servicio totalmente
adaptado a sus necesidades, ya que Best Eyes es una clínica desarrollada por y para
oftalmólogos, que contará con los últimos elementos y equipos técnicos de la
especialidad. Y por si esto no fuera suficiente, los oftalmólogos sentirán la clínica como
suya creando este sentimiento de pertenencia, que les hará implicarse más si cabe en
el día a día de la clínica, en gran parte por las Participaciones que les ofrecemos.
El posicionamiento está basado en la realidad de ser la única clínica
especializada que ofrece sus instalaciones, equipos y personal a cambio de una
contraprestación económica a los oftalmólogos para que lleven a cabo sus
intervenciones.
Bajo unas condiciones económicas y de equipamiento sin igual hasta la fecha.
Todo esto se tratará de conseguir a través de la siguiente proposición única de venta
(USP), algo parecido al claim en publicidad, “todo se ve mejor desde casa”.
Este USP simplifica sin duda nuestra idea de negocio, el que los oftalmólogos
nos vean como su casa, en definitiva despertar ese sentimiento de pertenecía para
que se impliquen más con la empresa.
76
7.2 PRODUCTO
7.2.1) Investigación de Mercado:
La investigación de mercado obedece al propósito de estudiar el desarrollo del
servicio que ofrecemos a nuestros clientes, así como de las diferentes especialidades
que se llevaran a cabo en nuestras instalaciones.
Recurrimos a una serie de investigaciones comerciales con distintas reuniones
con varios grupos de expertos. Primero con nuestros futuros profesionales y más
importantes clientes, los oftalmólogos. En estas reuniones o focus groups se les
preguntó por distintas cuestiones del mundo médico y de las instalaciones, pero sobre
todo, intentamos centrar las discusiones en torno a dos cuestiones: Cómo sería su
clínica ideal, es decir de que equipo debía disponer la clínica; Y cómo debían estar
distribuidas las instalaciones de la clínica.
Estas reuniones o focus groups se mantuvieron con los otros dos principales
grupos de clientes, las aseguradoras y sobre todo algunos clientes de este tipo de
servicios y especialidades, gracias a ellos conseguimos conocer las debilidades y
fortalezas de nuestros competidores, algo que sin duda nos ayudó enormemente a la
hora de elaborar el proyecto.
La clínica “Best Eyes” ofrece un servicio pionero en el mundo de la
oftalmología. Está orientada a aquellos profesionales que, debido a la gran inversión
que supone el disponer de un equipamiento tan sofisticado, necesario para la
realización completa de su profesión hoy en día, no disponen ni del lugar ni del
material necesario para ejercer la profesión, para la que han estudiado y se han
preparado durante tantos años, en toda su plenitud.
Por ello “Best Eyes” pone a disposición del profesional oftalmólogo sus
instalaciones (quirófanos, equipamiento especializado, personal auxiliar,
infraestructura y gestión) para que éste pueda desarrollar su profesión en las mejores
condiciones, realizándose profesionalmente de una manera más completa.
La necesidad de un servicio como el que se ofrece en “Best Eyes” surge de la
falta de infraestructuras que permitan el desarrollo de la profesión oftalmológica. La
77
oferta de profesionales y la demanda de la población son muy altas, como se ha
comprobado en el estudio del sector. De lo único que adolece el sector es de la
capacidad suficiente en infraestructuras adecuadas para satisfacer la alta demanda.
“Best Eyes” viene a cubrir un hueco en esa necesidad.
7.2.2) Descripción del producto desde un punto de vista técnico (oftalmólogos):
• Ubicación de la clínica cerca de sus lugares de trabajo. En Best Eyes,
conocemos las necesidades de nuestros clientes oftalmólogos por eso la
clínica estará situada en una zona cercana a los lugares de trabajo de los
oftalmólogos, los hospitales públicos, evitando de esta manera largos
desplazamientos, problemas de trafico, retrasos en la intervenciones….etc.
Además la estratégica ubicación de la clínica también responde a motivos
de seguridad ya que, en el caso de que alguna de las intervenciones se
complicase, en apenas cinco minutos los pacientes estarían en el
departamento de urgencias de alguno de los dos hospitales cercanos, que
además son referencia a nivel nacional, como son los centros de La Paz y
Ramón y Cajal
• Consultas. Amplias, cuidadas hasta el más mínimo de los detalles para que
nuestros profesionales desarrollen su trabajo en las condiciones de
excelencia de un centro como Best Eyes merece.
Para los servicios de análisis y de radiodiagnósticos derivaremos a los
pacientes a otras clínicas ya que la normativa de la comunidad de Madrid,
concretamente la Orden de Febrero de 1986, modificada por la Orden 577/
2000 de la Comunidad de Madrid, faculta a los centros que no cuenten con
estos servicios en sus instalaciones a derivar a sus pacientes a otros
centros para la obtención y el desarrollo de esta clase de pruebas.
• Material y equipo disponible en consulta: lámpara de hendidura, caja de
lentes, Optotipos, etc.
• Quirófanos. Nuestros clientes contarán con las últimas novedades del
mercado para llevar a cabo las diferentes intervenciones en los pacientes.
Quirófanos diseñados siguiendo los estándares de seguridad y calidad que
78
marca la normativa tanto estatal como autonómica relativa a este objeto
que cada día va adquiriendo más importancia dentro de nuestro sistema
jurídico. Además de contar con la mas alta tecnología, nuestros clientes
contarán en todo momento de personal altamente cualificado que les
apoyarán en todo momento.
• Material y equipos en salas especializadas:
o Láser Yag
o Láser Argón
o Microscopio
o Lasik
o Facoemulsificador.
o Vitreotomo.
o Biometro.
o Campímetro.
o Angiógrafo.
o Topógrafo
• Personal: personal de limpieza, ópticos, anestesistas, enfermeras. (Para
más información mirar plan de RRHH).
Hay que hacer especial mención a la flexibilidad de instalaciones y del personal para
adaptarse a las necesidades de nuestros profesionales.
7.2.3) Descripción del servicio para los pacientes:
La siguiente descripción va destinada sobre todo a los pacientes que llegan a la clínica
pero no vía médico especialista, sino que acuden a nosotros por nuestra publicidad o
recomendación de un amigo, familiar...etc. Clientes que no son aportados por los
oftalmólogos. Pero en cualquier caso toda esta descripción del producto que a
continuación hacemos es válida también para los pacientes que los oftalmólogos
aporten.
Desde la dirección de clínicas oftalmológicas “Best Eyes” ponemos a disposición de
nuestros clientes unas instalaciones dedicadas única y exclusivamente al mundo
79
oftalmológico, diseñadas según los estándares marcados por la ley y por supuesto las
indicaciones de nuestros clientes y la opinión de los profesionales.
Todas las instalaciones están pensadas para cubrir las necesidades de nuestros
clientes adaptándonos a las mas altas cotas de exigencia que nos marca un mundo
tan competitivo como el actual en lo que prima es la alta adaptabilidad a las
necesidades de los clientes cada vez mas exigentes.
• La clínica
Best Eyes, estará ubicada en la zona norte de Madrid, Sanchinarro. Contamos
con unas instalaciones de mas de 350m2 dedicados al mundo de la visión. La clínica
alberga en sus modernas instalaciones dos quirófanos totalmente equipados con los
últimos adelantos médicos y técnicos del sector.
También cuenta con cinco consultas donde nuestros profesionales llevaran a
cabo todas las pruebas de diagnostico pertinentes. Una de estas consultas contara
con todo el equipamiento óptico necesario para que nuestro óptico lleve a cabo las
revisiones y tratamientos requeridos por nuestros clientes así como por nuestros
profesionales medico, oftalmólogos.
• Profesionales
El nombre de cada uno de los oftalmólogos, también del óptico, pequeñas
reseñas a sus currículo, formación y número de intervenciones, qué técnicas utilice,
etc, estará disponible en la página Web de la clínica de la que más tarde hablaremos.
• Tecnología
Tratamiento Lasik. (Corrección de miopía). LASIK es un procedimiento
quirúrgico que puede reducir la dependencia de una persona de las gafas o de los
lentes de contacto al cambiar permanentemente la forma de la córnea (la capa
delicada que recubre la parte anterior del ojo).
Para lograr una visión clara, la córnea y el cristalino del ojo deben refractar
adecuadamente los rayos de luz, de manera que las imágenes sean enfocadas sobre
80
la retina. Si los rayos de luz no son enfocados con claridad sobre la retina, las
imágenes se ven borrosas.
La cirugía ocular LASIK por lo general se practica en personas que sufren de
miopía (visión corta), lo cual significa que ellas solamente pueden ver con claridad los
objetos cercanos, pero ven borroso todo lo que está lejos.
Láser Argón (Catarata). Es el método más común de cirugía de láser y
generalmente se usa para el tratamiento del glaucoma de ángulo abierto. Durante este
procedimiento el paciente se sienta frente a la máquina de láser. Un "punto" de láser
se aplica a un lente de contacto especial que se sujeta frente al ojo y que refleja en la
malla de drenaje dentro del ojo.
Láser Yag. (Glaucoma). La alta potencia de este láser permite ionizar el tejido
hasta el punto de romper sus átomos y convertirlo en plasma (libera mucha energía en
muy poco tiempo). Este tipo de láser debe ser cuidadosamente enfocado sobre la
estructura que se quiere perforar. Es especialmente útil para perforar el iris para curar
y prevenir el glaucoma por cierre angular.
• Cartera de servicios oftalmológicos
Cataratas: Se denomina catarata a la opacifiación del cristalino lo
suficientemente densa para disminuir la visión. Las cataratas son la principal causa de
ceguera a nivel mundial. Cuatro de cada diez personas mayores de 60 años tienen
catarata. Son curables con un procedimiento sencillo y seguro.
Para una información más detallada, véase Anexo.
Trastornos de la retina: La retina es la membrana sensible a la luz localizada
en la superficie interna de la parte posterior del ojo. El nervio óptico se extiende desde
el cerebro hasta aproximadamente el centro de la retina y luego se ramifica. El área
central de la retina, llamada mácula, contiene la mayor densidad de nervios sensibles
a la luz y en consecuencia produce la mejor resolución visual. La vena y la arteria
retinianas llegan a la retina cerca del nervio donde se ramifican siguiendo el recorrido
de los nervios. Al igual que el nervio óptico y sus ramificaciones, la retina también
cuenta con una importante cantidad de vasos que llevan sangre y oxígeno.
81
Para más información véase Anexo.
Desprendimiento de retina: Un desprendimiento de la retina sucede cuando la
retina se mueve de su posición habitual. La retina no puede funcionar al situarse fuera
de su lugar habitual. La visión comienza a ser borrosa. De no ser tratado normalmente
causa la ceguera.
Para más información véase Anexo.
Tratamiento para la miopía: La cirugía para la corrección de miopía se ha
hecho muy popular en los últimos años debido a que es cada vez mas segura y
predecible. Permite a la persona liberarse de sus anteojos o lentes de contacto y
realizar sus actividades diarias y deportes favoritos sin preocuparse por su visión.
El tipo de cirugía a realizar en cada persona depende de la magnitud de su
miopía. En la actualidad la mayoría de casos pueden ser corregidos mediante un
procedimiento conocido como Keratomileusis In Situ Asistida por Láser (LASIK). Para
miopías mayores de 10 dioptrías se prefiere el Implante de Lente Intraocular Faquico o
Lente de Contacto Implantable (ICL).
Para más información véase Anexo.
Cirujía oculoplástica: La cirugía reparadora o cosmética de los párpados, las
cejas, la frente, y la parte externa de los ojos (conjuntiva), al igual que de las vías
lagrimales y los tejidos y huesos (órbita) que rodean los ojos. Este tipo de cirugía lo
realiza un médico especialista en oftalmología con un aprendizaje especial para operar
los problemas de estas estructuras incluido el estudio de tumores de párpados y ojos,
su proceso diagnóstico y quirúrgico (oncología ocular).
Para más información véase Anexo.
• Cartera de servicios ópticos
En “Best Eyes” contaremos con los servicios de un profesional óptico que
servirá de apoyo a los oftalmólogos y además llevara a cabo revisiones y
graduaciones de la vista asesorando en todo momento a los pacientes, pero sobre
todo a los oftalmólogos, ya que son nuestros clientes mas importantes. Para el
desarrollo de su trabajo en las mejores condiciones en “Best Eyes” ponemos a
disposición del óptico todo el equipo necesario para ello, equipo de ultima generación
82
todo ello en una de las consultas habilitadas especialmente dentro de la clínica para
este uso.
83
7.3 IMAGEN, PUBLICIDAD Y PROMOCIÓN
7.3.1 Imagen:
Figura 4. Logo de nuestra clínica. Fuente: elaboración propia
Para el desarrollo del logo, al igual que para las acciones publicitarias, se
subcontratará una agencia especializada. Mediante el logo queremos transmitir los
valores y la filosofía de la compañía al exterior.
La forma circular del logo nos enseña una marca, una institución en continuo
movimiento, que mira hacia el futuro con ilusión, con el único objetivo de ir mejorando
día a día para convertirse en un referente dentro del mundo oftalmológico. Nos
muestra una clínica en movimiento que se adapta a los cambios de un mundo cada
vez más complejo.
La parte superior del círculo se encuentra abierta, para mostrar un servicio
abierto al exterior, ése es el régimen que tenemos en la clínica, ya que únicamente
nos dedicamos a arrendar nuestras instalaciones al cliente.
Finalmente, la forma circular también guarda un último significado en su
interior, dentro del círculo esta todo lo que nuestros clientes pueden necesitar en el
mundo de la oftalmología, los bordes del circulo muestran el apoyo que tendrán
nuestros clientes por parte del personal de la clínica. Estos bordes se asemejan a
unos brazos que tienden a abrazar al cliente, un símbolo que representa protección, es
decir como nos preocupamos en “Best Eyes” por las necesidades de nuestros clientes.
El tipo de fuente utilizado en el diseño es clásico y sobrio. Muestra la seriedad y
profesionalidad que poseemos en la Clínica. La elección de las tonalidades cromáticas
del logo, responde a la idea de limpieza, bienestar y salud que un centro como el de
estas características pretende ofrecer.
84
7.3.2 Publicidad y Promoción:
Para el desarrollo de la publicidad y promoción de la clínica, y de la marca
“Best Eyes” hemos desarrollado el siguiente conjunto de acciones que nos ayudaran a
alcanzar los objetivos planteados en el plan estratégico.
La mayor parte del presupuesto de la publicidad y promoción estará destinado
a captar y a fidelizar a nuestro principal target, el oftalmólogo. Destinaremos una
pequeña parte de este presupuesto a promocionar la Clínica en la manera en que se
detalla más adelante.
La pregunta que surge ahora, es cómo llegar a los oftalmólogos y fidelizarlos
una vez que los tengamos captados. Para el desarrollo de estas acciones contaremos
con un equipo de Relaciones Públicas subcontratados que acudirán directamente a los
oftalmólogos, previamente seleccionados en función del volumen de negocio que
generan anualmente, para presentarles nuestro proyecto. Respecto a la manera de
fidelizarlos, ya quedó explicada anteriormente en el targeting, se hará mediante las
Participaciones en la empresa sin derecho a voto y la invitación a diferentes congresos
médicos.
Para potenciar el trabajo de los relaciones públicas y conseguir llegar a un
mayor número de especialistas se utilizarán distintas publicaciones especializadas en
Internet, donde ofreceremos nuestros servicios, como es el caso de Diario médico o la
Biblioteca Oftalmológica virtual “BOV”. Ya que este formato digital nos permite un
contacto más directo con el paciente y la ventaja sin duda más importante es que es
un formato generalmente más económico.
No debemos olvidar la última tendencia en el mundo del marketing como es el
buzz o marketing boca – oreja. Es aquí donde nuestros pacientes y los oftalmólogos,
ejercerán de improvisados vendedores entre sus conocidos y colegas de profesión, ya
que recomendarán la clínica.
Las opciones para publicitar la clínica entre el personal no especializados son
las siguientes. Sobre todo en publicaciones locales de la zona, como pueden ser la
tribuna de la Moraleja, la tribuna de Alcobendas y por supuesto algunas revistas de
actualidad de la zona, como el Real Estate Magazine (REM).
85
De los periódicos mencionados, “La tribuna de la Moraleja” y “La tribuna de
Alcobendas” destacar que son periódicos de publicación semanal y que se distribuyen
gratuitamente en las siguientes poblaciones: La moraleja, El soto, Encinar de los
reyes, Alcobendas, San Sebastián de los reyes y Algete.
En cuanto a la revista de actualidad, “Real estate magazine”, es una revista de
actualidad que se distribuye dentro de las zonas mas exclusivas de Madrid, zonas
como son La moraleja (el soto), Encinar de los reyes, Fuente del fresno, El RACE,
Ciudalcampo, Mirasierra y Puerta de Hierro.
Descripción de las acciones publicitarias en estos medios: Anuncio de media
pagina, que contendrá los siguientes aspectos: Localización de la clínica, fotos de la
clínica, dirección Web, Servicios que ofrecemos y un bono individual para el
reconocimiento de la vista en nuestra clínica.
Con estas acciones de publicidad queremos llegar al porcentaje de clientes que
no nos aportan los oftalmólogos y acuden a la clínica por iniciativa propia sin la
recomendación de nuestros futuros oftalmólogos. Por lo tanto toda esta campaña será
de branding para que conozcan “Best Eyes” y los servicios que ofrecemos.
La duración de esta campaña será de 3 meses con publicaciones cada 15 días
en los dos últimos meses en los periódicos, y mensual en las revistas ya que es una
publicación mensual. Además, una vez que nos publicitemos en la revista
sustituiremos el anuncio desarrollado para los tres meses por un reportaje de dos
páginas en el que contaremos con comentarios de los oftalmólogos acerca de las
instalaciones y de las técnicas empleadas en las intervenciones que se practicaran en
la clínica.
Además de estas acciones publicitarias en distintas publicaciones locales,
queremos lanzar una campaña promocional también en los colegios de la zona para
que nos manden a sus alumnos para hacerles una revisión ocular en el centro. Para
ello el colegio se pondrá en contacto con los padres para que acudan nuestras
instalaciones si lo desean a hacerse una revisión de la vista y de esta manera
podamos intentar también que alguno de los padres que llevan a los niños a la revisión
se interesen por alguna de nuestras especialidades oftalmológicas.
86
Por supuesto dispondremos de un acuerdo con una óptica cercana para que en
el caso de que estos alumnos u otros colectivos que necesiten de sus servicios se
beneficien de descuentos en esta óptica en la compra de alguno de los productos de la
óptica.
Pero este acuerdo también supondrá que la óptica publicitará la clínica entre
sus clientes ya que dispondrá de folletos con las principales afecciones oculares así
como su tratamiento. En estos folletos aparecerá la clínica como centro especializado,
y por supuesto los ópticos de la propia óptica recomendarán a Best Eyes para el
tratamiento de estas patologías, serán sin duda uno de nuestros equipos de relaciones
públicas.
De tal manera que de este acuerdo y relación comercial podremos encontrar
grandes sinergias entre ambas empresas y lo más importante sin coste alguno, ya que
contaremos con importantes prescriptotes de nuestro servicio que además gozan de
gran respeto para el público sin necesidad de invertir.
Por último queremos lanzar una serie de productos con el logo y nombre de la
empresa para que los utilicen los oftalmólogos cuando están en sus centros de trabajo
habituales o consultas propias, será el merchandising , pero tiene que ser algo
personalizado, un merchandising en el que nuestro principal cliente, el oftalmólogo, se
sienta importante, el centro del negocio. Serán bolígrafos, cuadernos y agendas que
tendrán el nombre del oftalmólogo en cuestión y por supuesto el nombre de la clínica.
87
7.4 RESUMEN DE PLANNING DE ACCIONES DE PUBLICIDAD Y PROMOCIÓN.
Planning acciones publicitaria y promociónales Acciones 1 mes 1 a 3 meses 3 a 12 meses Pacientes Revista Real state Periódicos (La tribuna) Acuerdos con colegios Acuerdos con ópticas Oftalmólogos Diario medico BOV
Tabla 29. Planificación de la publicidad y las promociones. Fuente: Elaboración propia
Medio Acciones Real State Reportaje de la clínica y anuncio de media pagina Periódico Anuncios de media pagina Acuerdo colegio
Cartas a los alumnos para revisión / upselling con los padres
Acuerdo óptica Acuerdo conjunto para descuento en óptica y RRPP (free) Diario medico Links acceso directo BOV Links acceso directo Merchandising Bolígrafos y cuadernos personalizados
Tabla 30. Medios donde se realizarán nuestras acciones publicitarias. Fuente: Elaboración propia
7.4.1) Valor añadido para el paciente:
En “Best Eyes” nos preocupamos por nuestros pacientes.
Cada uno de los oftalmólogos que operen en la clínica llevará un seguimiento
postoperatorio de sus pacientes, no sólo con visitas después de la operación sino con
un contacto directo con el mismo vía telefónica o e-mail para interesarse por sus
inquietudes, anticipando de esta manera tratamientos antes de visitas. Y aumentado la
imagen de calidad y prestigio con la que “Best Eyes” quiere posicionarse en el
mercado.
Durante la estancia en la clínica los pacientes y acompañantes podrán disfrutar
de algún tipo de refrigerio dentro de la clínica sin coste alguno.
88
7.5 PRECIO
Es en esta variante del marketing mix donde reside una de las principales
ventajas competitivas de “Best Eyes”. Al ser un centro sanitario de régimen abierto nos
permite contar con grandes especialistas en la oftalmología sin tenerlos en nuestra
nómina, son ellos los que arriendan las instalaciones que “Best Eyes” ofrece. La
ventaja de este servicio es tanto para el profesional, oftalmólogo como para la
aseguradora que es el ente que normalmente financia este tipo de intervenciones.
De esta manera, el oftalmólogo que figura en el cuadro asistencial de las
aseguradoras es el que ejerce la presión sobre la mismas para poder llevar acabo las
operaciones en nuestra clínica, ya que obtendrá mayor margen de cada operación,
aproximadamente un 15% respecto al precio de mercado. Esta ventaja también es
palpable para las aseguradoras ya que contaran con unas instalaciones inmejorables a
un precio sensiblemente inferior al que normalmente obtienen en otras clínicas.
El flujo entre aseguradora y “Best Eyes” sería el siguiente:
Precio de arrendamientos
Catarata Retina Miopía Cirugía
448 € 470 € 780 € 363 € Tabla 31 . Precio de arrendamiento por operación. Fuente: elaboración propia.
Seguro Best Eyes
Medico
1. Seguro paga al médico
2. Médico paga a Clínica
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Precio mercado vs Precio Best Eyes Catarata Retina Miopia Cirugía Oftalmólogo (mercado) 350 € 700 € 800 € 350 € precio "Best Eyes" oftalmólogo 403 € 805 € 920 € 403 € margen oftalmólogo 15% 15% 15% 15% aseguradora (mercado) 1.000 € 1.500 € 2.000 € 900 € precio "Best Eyes" aseguradora 850 € 1.275 € 1.700 € 765 € margen aseguradora 15% 15% 15% 15%
Tabla 32. Comparativa margen oftalmólogo y aseguradora. Fuente: elaboración propia.
90
7.6 DESARROLLO DE LA PÁGINA WEB
WWW. Besteyes.com
Los visitantes de la Web, futuros clientes podrán acceder a una visita virtual a
la clínica, listado de servicios, así como frecuentes dudas que pudiesen surgir, solicitar
cita e incluso mostrar sus inquietudes a nuestros especialistas. Además desde la
página web tendrán acceso a la óptica con la que tenemos el acuerdo antes
mencionado para poder ver los productos de la misma. Este mismo enlace también lo
tendrán los visitantes de la Web de la óptica que accederán directamente si lo desean
a nuestra Web.
Nos gustaría hacer una mención aparte al contenido de la Web donde los
visitantes podrán conocer la trayectoria profesional de nuestros trabajadores y de los
oftalmólogos, algo que consideramos muy importante ya que el cliente quiere saber
qué tipo de profesional le esta atendiendo. De esta manera los visitantes de la futura
Web podrán observar el currículum de los profesionales, formación, especialidades,
número de intervención, etc.
Lo más importante de esta sección es que nuestros pacientes se vayan
familiarizando con el personal clínico y administrativo de la clínica, algo que sin duda
agilizará los procesos pero además, y esto es lo más importante, transmitirá cercanía y
seguridad al paciente para así afrontar la futura intervención con la total de las
garantías y con el grado máximo de confianza.
91
7.7 GASTOS
Los gastos de Marketing supondrán un 2% de la facturación anual, casi el
doble que la cantidad dedicada por las empresas del sector, pero considerando que
somos una empresa que comienza de cero, el gasto creemos que es necesario. El
importe dedicado al marketing se verá incrementado en un 4% anual.
AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 SERVICIOS DE MARKETING 37.769 € 39.279 € 40.851 € 42.485 € 44.184 €
Tabla 33. Gastos en Marketing. Fuente: elaboración propia.
92
8. PLAN DE ORGANIZACIÓN Y RRHH
8.1. ORGANIGRAMA GENERAL
El organigrama que proponemos para nuestra clínica es el que se muestra a
continuación:
Figura 5. Organigrama general. Fuente: Elaboración propia.
Como las funciones de cada departamento ya se han descrito en el apartado
correspondiente al Pan de Operaciones, a continuación se procederá a completar
dicha información.
En primer lugar en este organigrama encontramos el Consejo de
Administración, el cual está formado por los tres socios fundadores y el business
angel.
El siguiente escalón en nuestro organigrama es la gerencia, siendo el más
relevante para la coordinación y la toma de decisiones en el día a día de la clínica.
93
Dentro de las funciones del gerente, está el subcontratar y coordinar unos
staffs que le ayuden en los distintos aspectos de la clínica. Hemos considerado más
oportuno que los staffs sean subcontratados en vez de crear departamentos propios
de la clínica dedicados a estas cuestiones, debido a sus reducidas dimensiones y a
que esta externalización supone un ahorro en costes de personal.
Así pues, como staffs funcionales de la gerencia, aparecen cinco
departamentos: Marketing, Calidad, Finanzas, RRHH y Asesoría jurídica.
El staff de Marketing, consistirá en una agencia, concretamente Creâre &
Comunicación, la cual prestará sus servicios de Marketing a nuestra compañía. Dicha
agencia destaca por sus méritos profesionales, ya que se trata de una compañía joven
y dinámica fundada recientemente, que está trabajando en proyectos de gran
importancia tanto a nivel privado como público, entre ellos Expo Zaragoza (ZH2O)
2008.
La elección de esta compañía: Creâre, responde aparte de lo mencionado
anteriormente, a la amistad que poseemos con uno de sus socios fundadores, que lo
hace merecedor de nuestra confianza y que nos ofrece sus servicios a unos precios
muy económicos.
Respecto a la Gestión de la Calidad, como ya se ha expuesto anteriormente en
el apartado correspondiente, engloba a todos los procesos de nuestra clínica, así pues
no hemos querido aislarlo en un departamento, sino situarlo en el organigrama como
un staff que asista en las decisiones al gerente.
Estará constituido, por un director de calidad, el cual se subcontratará y por un
Consejo de calidad interno, formado por una representación de los profesionales que
trabajan en nuestra clínica, que se encargará de evaluar las prácticas clínicas llevadas
a cabo. Esto se realizará gracias a una reunión mensual de los miembros que
constituyen dicho Consejo y el director de este staff, que se encargará de recoger lo
más relevante y hacérselo llegar al gerente (esta definición de puestos en detalle se
verá más adelante).
RRHH. Debido a la importancia del factor humano en las compañías de
servicios, y más aún en nuestro caso, tratándose de una clínica, donde confluyen
distintos profesionales que deben aunar sus esfuerzos por asistir al paciente
94
transmitiéndole la esencia de “Best eyes”, vamos a poner bastante cuidado en el
outsourcing de este staff.
Para ello pensamos contar con los servicios de Hewitt Associates, que es una
compañía global de outsourcing de RRHH y Consultoría. Dentro de la gama de
servicios integrados que ofrece esta compañía queremos que se encargue de
gestionar los costes de personal, así como de todo lo concerniente a RRHH, es decir,
la selección del personal, la formación o las políticas de riesgos laborales, quedando
en su mano la subcontratación de diferentes órganos de ayuda en su trabajo como por
ejemplo una mutua.
Finanzas y Asesoría jurídica. Pensamos subcontratar una firma: Canal, Iranzo
& Asociados que ofrece un servicio integral en asesoramiento legal, fiscal y económico
financiero. Esta empresa lleva prestando sus servicios en empresas de distintos
sectores desde 1981 y cuenta con una buena reputación.
Además tendremos tres departamentos, en este caso propios que serán los
siguientes:
• Departamento administrativo. A cargo de un auxiliar administrativo o
recepcionista, quien se preocupará por la atención al cliente, así como
del registro.
• Departamento de enfermería. En este departamento quedarán bajo la
supervisión de un jefe de enfermería 5 enfermeras y dos auxiliares.
Todo este personal constará en nuestra plantilla y se encargará de
asistir a los oftalmólogos que trabajen con “Best eyes”.
• Departamento médico. Formado por un óptico y cuatro anestesistas que
constarán en plantilla y por 9 oftalmólogos que escogerán “Best eyes”
para prestar sus servicios en nuestras instalaciones, atendiendo y
operando aquí tanto a sus pacientes antiguos, como a aquéllos que
acudan a nuestra clínica demandando algún servicio oftalmológico.
95
8.2. DEFINICIÓN DE PUESTOS
Como este aspecto ya se abordó con anterioridad en el Plan de Operaciones, a
continuación vamos a proceder a completarlo, con el fin de detallar los aspectos que
queremos estén presentes en nuestros profesionales.
Gerente. Buscamos un licenciado en Medicina, con MIR en
oftalmología, que deberá contar con experiencia consolidada desempeñando
funciones relacionadas con el ámbito de la gestión sanitaria. Respecto a las
habilidades personales, queremos alguien con capacidad de organización,
negociación y liderazgo, habituada a trabajar en entornos dinámicos y con facilidad
para el trabajo en equipo. Deberá poseer buenas habilidades sociales y capacidad de
comunicación interpersonal. Se tratará de una persona organizada, metódica y
estructurada en su actividad profesional.
Auxiliares administrativos: Recepcionista y Secretaria. Contarán con
estudios de FP II en administración o ciclo formativo de grado medio o superior de
administración. Es imprescindible que posea amplios conocimientos de Office así
como también se valorará conocimientos de Internet a nivel de usuario. La experiencia
no se considerará un factor indispensable pero si complementario.
La recepcionista será una persona de buena presencia, dado su trabajo de cara al
público, con un nivel cultural medio y habituada a trabajar telefónicamente. Tendrá
habilidad expresiva, simpatía, paciencia, capacidad de gestión y organización. Huelga
decir que debe tratarse de una persona con unas habilidades sociales muy
desarrolladas, con clara vocación de atención al cliente. La secretaria asistirá al
gerente en las labores administrativas, por lo que se requiere también capacidad de
gestión y organización.
Jefe/a de enfermería. Formación necesaria como diplomado en enfermería,
con experiencia laboral de como mínimo cinco años como enfermero. Además se
valorará experiencia en cargos de responsabilidad y conocimientos en gestión de
calidad. Será una persona organizada, metódica y estructurada en su actividad
profesional. Deberá contar con capacidad de liderazgo, comunicación y organización
de equipos humanos.
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Enfermero/as. Se necesitan 4 personas diplomadas en enfermería con la
especialidad de enfermería quirúrgica y que cuenten al menos con tres años de
experiencia desempeñando este trabajo. Además de la clara vocación de atención al
paciente, ya que además de en quirófano asistirán en consulta también, deberán ser
personas dinámicas, organizadas y de carácter amable.
Auxiliares de enfermería. Se requieren dos titulados en FP I en Sanidad o
módulo de grado medio de la rama sanitaria. Se valorará la experiencia laboral previa.
En cuanto a las habilidades personales, debe tratarse de personas dinámicas,
metódicas, amables y con una vocación de atención al paciente.
Anestesistas. Se requerirán dos licenciados en Medicina, con especialidad en
Anestesiología y al menos tres años de experiencia. En cuanto a las habilidades
personales, deberán ser responsables, metódicos, y con una capacidad de reacción y
toma de decisiones apropiada para su puesto.
Óptico. Se solicita diplomado en Optometría con al menos dos años de
experiencia. Responsable, con capacidad de decisión y autosuficiente. Cordial, con
habilidades sociales y vocación de atención al paciente.
Oftalmólogos. Aunque no estarán en plantilla, queremos unos buenos
profesionales, que doten a nuestra clínica de prestigio. Buscamos 9 licenciados en
Medicina y Cirugía con especialidad en oftalmología, con al menos 5 años de
experiencia y a poder ser que gocen de un cierto prestigio en este campo.
Además queremos que dentro de la oftalmología destaquen en distintos
campos, con el fin de poder cubrir la cartera de servicios que ofrece “Best eyes”. En
relación con esto, es importante contar con al menos un especialista en cirugía
oculoplástica. Además buscamos profesionales familiarizados con la tecnología más
puntera. Las habilidades personales que demandamos en nuestros oftalmólogos son:
capacidad de trabajo en equipo, de toma de decisiones y de reacción, buenos
comunicadores y amables con los pacientes.
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8.3. POLÍTICAS DE PERSONAL 8.3.1) Selección: La selección del personal se realizará conforme a la definición de puestos
detallada en el apartado anterior la cual le será transmitida a la agencia subcontratada
de RRHH responsable, entre otras cosas, de este aspecto. Esta agencia, se encargará
una vez ya definido el perfil, de revisar la documentación legal original, así como el
Currículum Vitae de los candidatos. Una vez superado esto, se realizarán las
entrevistas, en primer lugar con un experto en RRHH y posteriormente con el gerente
y en el caso del personal de enfermería con el jefe de dicho departamento.
El proceso de selección de las enfermeras y auxiliares técnicos sanitarios
constará además, de una parte donde se pondrá a prueba sus habilidades y su soltura
en el manejo de instrumental, cómo prepararlo, esterilizarlo…Estas pruebas se
realizarán bajo la supervisión del jefe de dicho departamento.
El gerente, junto con las personas que hayan realizado la entrevista personal
serán los que decidan si el candidato es apropiado para el puesto o no. Una vez
admitido pasará por un periodo de prueba de seis meses a cargo del director del
departamento al que pertenezca.
Respecto a los staffs, en principio la externalización de estas funciones correrá
a cargo de las firmas mencionadas, prestando especial atención a los documentos
legales, ya que la subcontratación no exime a la dirección de la gestión de estas
actividades y de las responsabilidades derivadas de las mismas. Más adelante el
gerente podrá si lo considera oportuno realizar algún cambio.
8.3.2) Formación:
También correrá a cargo de la empresa de RRHH subcontratada buscando
optimizar las competencias profesionales de nuestra plantilla a través del desarrollo
profesional y la formación continuada.
98
Queremos pues que Hewitt Associates, tenga en cuenta estos dos aspectos al
respecto:
El primero es el hacer conjuntamente con el gerente, un manual de acogida, es
decir, un folleto explicativo de la política y el espíritu de la compañía, que se dará a los
nuevos empleados y que tendrá como fin el unificar criterios conforme a la política de
“Best eyes”.
El segundo aspecto es que queremos que se lleven a cabo planes de
formación anuales o trimestrales para nuestro personal, una vez definidos los puestos
e identificadas las deficiencias. La empresa subcontratada se encargará de impartirlos
así como de evaluar su eficacia y ver si han servido para dar una solución.
Una de las formas que contribuirá de manera decisiva al desarrollo profesional y
a la formación de nuestros empleados será la asistencia a cursos formativos,
seminarios, congresos, jornadas científicas, sesiones clínicas…De esta forma cada
uno de los empleados planificará con el director de RRHH o el gerente todas las
actividades de formación que lleve a cabo que además serán registradas en un
portfolio.
El registro incluirá una memoria con un resumen que recoja los principales
puntos tratados y se tendrá en cuenta para la parte variable de la retribución de los
empleados, ya que como se expondrá más adelante en el apartado correspondiente a
Retribución, la formación continuada es uno de nuestros objetivos evaluados. El
número mínimo de horas de formación se ajustará a cada puesto de trabajo.
En el caso de los médicos oftalmólogos, como además son nuestros clientes y
nos interesa mantener unos niveles de motivación y satisfacción altos, se intentará en
la medida de lo posible enviarles al menos una vez al año a la celebración de algún
acto de este tipo.
8.3.3) Motivación: La motivación de los empleados es un aspecto clave en RRHH, que en nuestro
caso tiene una importancia extra al ser nuestros médicos oftalmólogos clientes de
“Best eyes”. Queremos pues, que todos nuestros empleados tanto los que están en
99
plantilla como los que no, se encuentren a gusto en su trabajo, fomentando el
sentimiento de pertenencia a la organización para que de este modo aumente su
interés por el buen funcionamiento de la misma y su rendimiento laboral.
Todo el personal que trabaja en “Best eyes”, cuenta con unas instalaciones
nuevas, de reciente construcción en una buena zona residencial en crecimiento, con
unas buenas condiciones de trabajo tanto ambientales (luz, temperatura…), como
técnicas (última tecnología en equipos...) o humanas (los perfiles de la gente que
queremos en nuestra organización son bastante similares, fomento de un ambiente
agradable de trabajo…).
En relación a esto último debido a la importancia de un ambiente cordial entre
los trabajadores, intentaremos fomentar las buenas relaciones entre el personal
organizando dos cenas anuales (una en Navidad y otra antes de verano) a cargo de la
empresa.
También el horario es un aspecto atractivo, ya que al tener dos turnos nuestros
empleados trabajarán como mucho media jornada, bien de mañanas o de tardes. Esto,
junto con nuestros salarios esperamos sea un elemento de fidelización del personal de
enfermería especialmente, entre los cuales existe una alta rotación.
Además de acuerdo a la normativa de calidad, dentro de nuestro deseo de
mejora continua fomentaremos la comunicación entre los empleados y los jefes de
departamento o el gerente, con el fin de que hagan llegar sus sugerencias y transmitan
sus inquietudes. También se pasará un cuestionario de satisfacción a todos nuestros
empleados que deberán cumplimentar de modo anónimo una vez al año.
Como ya se ha comentado anteriormente, la retribución salarial constará de
una parte fija y otra variable, siendo esta última un sistema de motivación para
nuestros empleados que de esta forma se esforzarán más por cumplir los objetivos
fijados previamente. De este modo sus méritos serán reconocidos no sólo
económicamente, sino también por parte de la dirección y el resto de sus compañeros.
Dentro de esta retribución variable un aspecto de importancia era la formación
continuada, que servirá como elemento motivador de crecimiento personal, además en
el caso de los oftalmólogos el asistir una vez al año a congresos o actos similares
pagado por la empresa esperamos cree en ellos una satisfacción extra.
100
Por último, como un elemento de motivación muy importante y con el objetivo
de retener a nuestros mejores médicos en “Best Eyes”, se les dará participaciones de
la sociedad sin derecho a voto. De este modo se les hará partícipes de los beneficios
que obtenga nuestra clínica y se incrementará así su sentido de pertenencia a la
organización, otorgándoles además cierto poder en la toma de decisiones junto con el
Consejo de Administración.
El resumen de los costes asociados a estas actividades de formación,
motivación y fidelización viene resumido en la siguiente tabla:
COSTE CONGRESOS 27.000,0 € COMIDAS (navidad y primavera) 2.880,0 € FORMACIÓN 23.991,0 € TOTAL 53.871,0 €
Tabla 34. Costes derivados de la formación, motivación y fidelización. Fuente: elaboración propia.
101
8.4. REMUNERACIÓN
Nuestra política retributiva contempla una parte fija y otra variable en función
del cumplimiento de unos objetivos previamente fijados.
De este modo, buscamos la competitividad en el mercado, es decir,
pretendemos que nuestros empleados se sientan a gusto trabajando en nuestra
organización y evitar de este modo la alta rotación que caracteriza a ciertos puestos de
este ámbito sanitario, como por ejemplo las enfermeras o auxiliares.
8.4.1) Retribución salarial fija:
PERSONAL SALARIO MENSUAL
SALARIO ANUAL TOTAL AÑO 1
OFTALMÓLOGO ÓPTICO 2.090 € 29.260 € 58.520 € ANESTESISTA 6.793 € 95.095 € 190.190 € ENFERMERA 1.986 € 27.797 € 166.782 € AUXILIAR 1.359 € 19.019 € 38.038 € SECRETARIA 1.881 € 26.334 € 26.334 € RECEPCIONISTA 1.568 € 21.945 € 21.945 € GERENTE 3.135 € 43.890 € 43.890 € TOTAL 545.699 €
Tabla 35. Salarios del personal. Fuente: elaboración propia.
La retribución sufre un incremento anual del 5%, lo que supone un 1% más que
el incremento del IPC.
8.4.2) Retribución variable:
La parte variable de la retribución constará de dos partes una dependiente de la
consecución de objetivos y la otra de la superación de los mismos.
Así pues, a principio de año se establecerán una serie de objetivos comunes
para todos los empleados de la clínica y otros que serán específicos de cada puesto.
102
Se valorará por medio de indicadores el mérito individual así como el grupal y el
organizacional.
La consecución de cada uno de ellos supondrá un porcentaje de una cantidad
máxima que se ha fijado para cada puesto de trabajo, tal y como se indica a
continuación, de forma que el logro de todos ellos supondrá obtener la cantidad
completa.
PUESTO CANTIDAD
MÁXIMA Gerente 8000 Aux. Administrativo 1800 Enfermera 2500 Aux. Enfermería 1800 Anestesista 7000 Óptico 2500
Tabla 36. Cantidades máximas por consecución de objetivos detalladas para cada puesto de trabajo. Fuente: elaboración propia.
Los objetivos generales a conseguir serán los siguientes:
• Nivel de calidad. Se encargará de evaluarlo el staff correspondiente mediante
la supervisión de que se proceda conforme a la normativa UNE EN ISO
9001:2000. Además se tendrán en cuenta como indicadores las encuestas de
satisfacción tanto de los pacientes, como de los empleados de nuestra
institución.
• Formación. Como ya se ha explicado previamente, se tendrá en cuenta este
aspecto diferenciando el número mínimo de horas a complementar en función
del puesto de trabajo.
PUESTO Formación mínima (h)
Gerente 70 Aux. Administrativo 30 Enfermera 45 Aux. Enfermería 30 Anestesista 70 Óptico 45
Tabla 37. Número mínimo de horas de formación por puestos de trabajo.
103
• Evaluación 360. Se tendrá en cuenta la profesionalidad y la buena relación
tanto con el paciente como con el resto de los compañeros de cada empleado,
para lo cual se realizará este tipo de evaluación en la que se preguntará a sus
superiores así como a sus compañeros y a sus subordinados.
A parte de estos objetivos comunes para todos los profesionales de nuestra
institución, para el gerente parece oportuno detallar los siguientes objetivos.
• Resultados financieros. La obtención de unos beneficios conforme a las
expectativas se remunerará, al igual que una disminución de los gastos
derivados de las actividades de la clínica. Con esto esperamos obtener una
mayor eficiencia en la gestión de los recursos económicos de “Best eyes”.
• Médicos oftalmólogos. Se recompensará económicamente la fidelización de
médicos oftalmólogos de prestigio y con una amplia cartera de clientes.
• Número de pacientes. En función de un número esperado de pacientes, se
premiará la consecución del mismo.
A continuación se muestra una tabla en la que se recoge el peso de cada objetivo
para cada puesto:
Evaluación Calidad Formación DPTO. ADMINISTRATIVO Aux. Administrativo 30% 40% 30% DPTO. ENFERMERÍA Enfermera 30% 40% 30% Aux. Enfermería 20% 60% 20% DPTO .MÉDICO ÓpticoÉDICO 30% 40% 30% Anestesistas 20% 50% 30%
Tabla 38. Porcentaje de la remuneración variable dependiendo de los objetivos.
104
GERENTE Clientes Resultado financiero
Calidad Evaluación Formación Médicos
10% 30% 15% 15% 15% 15%
Tabla 39. Porcentaje de la remuneración variable dependiendo de los objetivos para el Gerente. Fuente: Elaboración propia
Además de la remuneración variable por consecución de objetivos se repartirán
los beneficios en la medida que muestra la siguiente tabla en caso de superar dichos
objetivos.
% Bº GERENCIA 5 DPTO. ADMINISTRATIVO 15 DPTO. ENFERMERÍA 30 DPTO. MÉDICO 50
Tabla 40. Porcentaje de los beneficios obtenidos para cada puesto, por superación de objetivos. Fuente: elaboración propia
105
9. PLAN DE GESTIÓN DEL CONOCIMIENTO Dentro de la importancia de los RRHH como algo indispensable para el
crecimiento y productividad de “Best eyes” (como una firma que ofrece servicios), el
conocimiento es el activo más importante de nuestra organización.
En este entorno empresarial cambiante y competitivo, la necesidad de generar
ideas rápidamente, ha llevado a que el valor de la información y del conocimiento
constituya una ventaja competitiva de primer orden, cuya gestión queremos enfocar
atendiendo a estos tres aspectos:
• Valorar la importancia de la información y del conocimiento.
• Facilitar el aprendizaje en nuestra organización.
• Valorar la aportación de nuestros empleados.
Para lograr los objetivos de optimizar los costes y mejorar la productividad,
queremos esforzarnos en crear el clima propicio para el aprendizaje tanto
organizacional como individual. Por este motivo fomentaremos entre nuestros
empleados el identificar mejores prácticas, medir su aplicación, documentar y
compartir conocimientos, procedimientos, etc. Y pensamos que una forma efectiva de
lograrlo es mediante la gestión del conocimiento.
9.1. EL CONOCIMIENTO DE “BEST EYES”
Nuestra organización pretende contar con personal de gran profesionalidad, los
cuales además de tener una sólida formación en constante renovación, cuentan con
varios años de experiencia en este campo.
Estos dos factores nos hace poseedores de un valor importantísimo para “Best
Eyes” que es su conocimiento tanto técnico como humano, el cual ponen a nuestra
disposición al entrar a trabajar en esta clínica.
Respecto a la formación técnica, todos los profesionales de nuestra clínica, poseen
un background de conocimiento el cual será valorado en el proceso de selección. Pero
además al tener a su alcance la información necesaria y fomentar la formación
continua en nuestra institución (objetivo marcado en nuestro plan de RRHH),
106
pretendemos que este conocimiento vaya en aumento, actualizándose, sobre todo
enfocado a los nuevos procedimientos y tecnologías de las cuales dispondrán en
nuestras instalaciones.
En cuanto a las habilidades desarrolladas de atención del paciente, comunicación
etc., son igualmente importantes, ya que perseguimos la satisfacción del cliente y
nuestro trabajo será acorde a una política de calidad que gira en torno al mismo. Estas
habilidades serán evaluadas también en la entrevista de selección, pero esperamos
que se desarrollen durante el trabajo día a día en “Best Eyes”, basándose en la política
y espíritu de atención al cliente de nuestra institución.
Este conocimiento reside en cada uno de nuestros empleados a nivel individual,
los cuales lo ponen a disposición de nuestras instalaciones, para que mediante su
trabajo en grupo y según las políticas y espíritu de la compañía, transcienda de ese
nivel individual a un nivel organizacional, que dote a nuestra clínica del prestigio que
merece.
A nivel individual podemos analizar los conocimientos de cada empleado
atendiendo a su puesto de trabajo:
Médicos oftalmólogos. Poseen una sólida formación con conocimientos generales
de Medicina y Cirugía y especializados en Oftalmología. Los años de especialización
así como los de experiencia profesional, les han servido para aplicar los conocimientos
teóricos y enfrentarse a casos prácticos, a la vez que durante estos años han ido
adquiriendo más conocimientos y soltura en aspectos más concretos de este campo.
De este modo, como ya comentamos esperamos contar con especialistas en distintas
áreas de la cirugía oftálmica (retina, cataratas, oculo-plástica…).
Además se trata de profesionales en constante formación y renovación, los cuales
asisten de forma habitual a cursos y congresos con los que complementar su
experiencia, y renovar sus conocimientos acerca de procedimientos y tecnología
sometida unos cambios y mejora increíblemente rápidos en estos días.
No queremos desaprovechar la oportunidad de retener los conocimientos que
estos profesionales puedan aportar durante su paso por “Best Eyes”, además
consideramos que parte del mismo nos lo podemos atribuir, al promover la formación
continua de los modos que se explicarán más adelante.
107
Médicos anestesistas. Al igual que los oftalmólogos cuentan con un background en
Medicina y Cirugía el cual les aporta una visión general. Además poseen la
especialidad y la experiencia en el campo de la anestesiología, en el cual priman las
vivencias y los retos prácticos frente a los teóricos. Al igual que los anteriores, será
gente que dé especial importancia a la formación continuada, con el fin de estar a la
última en procedimientos y tecnología. Hecho en el que “Best Eyes” pondrá especial
énfasis en facilitarles y poner a su alcance.
Gerente. Posee conocimientos generales en medicina, así como
especializados en oftalmología. Cuenta con experiencia como especialista, lo que le
confiere unos conocimientos prácticos, así como un desarrollo de las habilidades
personales. Además posee conocimientos y experiencia en gestión hospitalaria, que
seguirá incrementando durante su estancia a cargo de “Best Eyes”.
Enfermeras y auxiliares técnicos. En el proceso de selección se puso especial
interés en que este personal estuviese cualificado sobretodo en cuanto a habilidades
prácticas (manejo de instrumental, asistencia a médico y a pacientes…). Durante la
prestación de sus servicios en nuestra clínica conocerán bien las instalaciones,
aparatos, materiales, clientes, documentación… De todos modos esperamos
incrementar estos conocimientos y habilidades mediante programas de formación y
una buena gestión del conocimiento.
Auxiliar administrativo. Esta persona posee conocimientos informáticos, como
bases de datos…Además tiene unas grandes dotes comunicativas, ya que se
encargará de recibir al cliente en persona o vía telefónica. Con el tiempo, conocerá a
todo el personal de la clínica, así como a los pacientes y proveedores frecuentes.
Queremos que vaya renovando su formación en lo que se refiere a soportes
informáticos, ya que será la principal forma (mejor que en papel) de guardar la
documentación, las historias clínicas…
Óptico. Con conocimientos en optometría tanto a nivel teórico como práctico,
conferido por los años de experiencia laboral. Además posee habilidades de trato al
paciente, que al igual que los conocimientos anteriores, esperamos vayan en aumento.
108
9.2. ALMACENAMIENTO Y DESARROLLO Como ya hemos mencionado anteriormente contamos con profesionales muy
válidos y sería una pena dejar pasar la oportunidad de disponer de su conocimiento,
mientras trabajan en nuestras instalaciones así como en el futuro. Por esta razón
queremos almacenarlo de modo que nuestros profesionales tenga acceso a este
conocimiento y tanto ellos a nivel individual, como “Best Eyes” a nivel organizacional
se beneficien del mismo.
Vamos a contar con sistemas informáticos, como una intranet, que permita acceder
(la accesibilidad estará en función del puesto y se garantizará la confidencialidad y
seguridad de datos mediante identificadores y claves) a nuestras bases de datos,
historias clínicas, publicaciones y demás información de interés para nuestros
profesionales.
Pensamos poner a disposición de nuestros empleados los siguientes servicios
relacionados con la gestión del conocimiento:
• Historias clínicas. Debido a la confidencialidad en torno a las mismas, sólo
tendrán acceso a éstas los médicos y el gerente, mediante una clave de
acceso que les permitirá consultarlas tanto dentro como fuera de nuestras
instalaciones. Esto se debe a que estos oftalmólogos no trabajan de modo
permanente en nuestras instalaciones, y de este modo, pueden consultar
las historias desde otro lugar de trabajo, o incluso desde su casa, mediante
una conexión a Internet y la mencionada contraseña.
• Información acerca de nuestros clientes. Muy ligado al Marketing, ya que
sobre todo va dirigido a mejorar las relaciones con los mismos y hacer que
se sientan especiales (felicitaciones por su cumpleaños…).
• Protocolos, procedimientos, calidad… Estará a disposición de todos
nuestros empleados, con el fin de que puedan consultarlo cuando les sea
necesario, vía intranet. Se actualizará constantemente, conforme a nuevas
normativas etc.
• Publicaciones y suscripciones a revistas de prestigio. Como tenemos la
suerte de contar con buenos especialistas, y como medida de motivación y
desarrollo profesional de los mismos, queremos instarles a que publiquen
109
en colaboración con “Best Eyes”, artículos exponiendo casos de interés
acontecidos durante su trabajo en nuestra clínica. De este modo, se
promociona el prestigio de ambos (médico y organización).
Además para que estén al tanto de los últimos hitos en ciencia contarán
con una suscripción a las mejores revistas médicas y científicas (New
England Journal of Medicine, Science, Nature…), para que puedan
consultar aquéllos artículos que les sea de interés. Al igual que con las
historias médicas, esto podrá hacerse mediante una conexión a Internet
desde nuestras instalaciones o fuera de ellas.
• Congresos, cursos, jornadas… Cada mes se pondrá en la intranet un
calendario en el que se informe de estas actividades y los interesados en
asistir se pondrán en contacto con el gerente o el personal de RRHH vía
mail, para ponerlo en marcha y que conste en la parte correspondiente a
formación de cada empleado, la cual tiene un peso importante en la
remuneración variable.
De cara a los oftalmólogos especialmente, nos gustaría contar de vez en
cuando (con la frecuencia que económicamente nos sea posible), con
personalidades médicas nacionales e internacionales que vengan a nuestra
clínica a dar lecciones prácticas.
Del mismo modo, se pretende enviar a nuestros oftalmólogos al menos una
vez al año a congresos, cursos, jornadas, de cuyos costes se hará cargo
nuestra compañía.
• Videoteca. Nuestro personal tendrá a su disposición vídeos de
intervenciones de distinto tipo, tanto realizadas en nuestra clínica como en
otros centros, que podrán descargarse vía Internet. Las grabaciones de las
operaciones llevadas a cabo por nuestros oftalmólogos les serán
entregadas a los protagonistas en formato DVD. Con el fin de desarrollar el
conocimiento tácito, al final de cada vídeo se repasarán los puntos clave de
la intervención, así como se formularán una auto-evaluación que constará
de una serie de preguntas, con la opción de consultar las correspondientes
respuestas.
110
10. PLAN FINANCIERO.
Una vez analizadas las inversiones en el plan de operaciones, las
remuneraciones en el plan de recursos humanos y las necesidades de capital en el
plan de marketing y de operaciones, ahora lo que analizaremos será la forma en la
que nos financiamos, es decir, el pasivo de nuestro balance.
La inversión necesaria para comenzar el negocio es de 600.000 euros (véase
anexo de inversiones en anexos de Plan Financiero). Cada uno de los integrantes del
proyecto está dispuesto a invertir 100.000 euros y los 300.000 euros restantes los
invertirá un Business Angel de la siguiente forma:
- 60.000 euros como inversión particular
- 240.000 euros como préstamo participativo que se explicará más adelante.
De esta forma, el business angel forma parte del accionariado de la compañía con
una participación del 16,6% que, aunque respetable, no le da opciones a controlar la
gestión o a decidir una ampliación de capital que diluyera nuestra participación en la
compañía y que probablemente acabara con nuestra exclusión del negocio.
Así mismo, debido a que el ángel está en posesión del 16,6% del negocio, recibirá
la parte correspondiente en dividendos decidida en la política de Pay-Out de la
compañía..
Las acciones del business angel seguirán un proceso de recompra que durará 5
años y cuya revaloración dependerá del devenir del negocio, así como los intereses
del préstamo participativo, pagando un interés mayor en el caso de que la compañía
funcione de la forma esperada y un interés menor en el caso contrario.
El proceso de recompra de acciones, del pago de dividendos, de los intereses del
préstamo participativo y la devolución del principal se ve reflejada en la siguiente tabla,
que varía en función de los escenarios posibles. La Tasa Interna de Retorno y el Valor
Actual Neto para la inversión del busisness angel está también detallada:
111
ANÁLISIS DESDE EL PUNTO DE VISTA DEL BUSINESS ANGEL AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
Inversión Inicial - 300.000 €
Privada 60.000 €
Préstamo Participativo 240.000 €
Neto Acciones 48.000 €
36.000 €
24.000 €
12.000 € - €
ESCENARIO REALISTA AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
Dividendos 10.751 €
14.320 €
18.371 €
22.853 €
Intereses Préstamo 24.000 €
24.000 €
24.000 €
24.000 €
24.000 €
Recompra de acciones 21.000 €
28.350 €
38.273 €
51.668 €
69.752 €
Devolución final 306.308 €
TOTAL - 300.000 €
45.000 €
63.101 €
76.593 €
94.038 €
422.912 €
TIR 24,2% VAN 239.088 € ESCENARIO PESIMISTA AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
Dividendos 5.443 €
7.800 €
10.529 €
13.549 €
Intereses Préstamo 19.200 €
19.200 €
19.200 €
19.200 €
19.200 €
Recompra de acciones 6.000 €
6.600 €
7.260 €
7.986 €
8.785 €
Devolución final 306.308 €
TOTAL - 300.000 €
25.200 €
31.243 €
34.260 €
37.715 €
347.841 €
TIR 11,4% VAN 66.175 € ESCENARIO OPTIMISTA AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
Dividendos 22.128 €
27.160 €
32.738 €
38.882 €
Intereses Préstamo 24.000 €
24.000 €
24.000 €
24.000 €
24.000 €
Recompra de acciones 24.000 €
33.600 €
47.040 €
65.856 €
92.198 €
Devolución final 306.308 €
TOTAL - 300.000 €
48.000 €
79.728 €
98.200 €
122.594 €
461.388 €
TIR 29,5% VAN 321.294 €
En cuanto a los equipos necesarios para el proyecto, la inversión se efectúa de
dos formas distintas. Por un lado, parte de la inversión inicial en equipos, 77.000€ (un
10,4% de la inversión necesaria en equipos) se utiliza para comprarlos. El importe y la
amortización se ven reflejados en la siguiente tabla:
112
UBICACIÓN MAQUINARIA COSTE NUM. TOTAL % TOTAL AÑOS COSTE ANUAL AMORT
SALA LIMPIA caja de material (6) 3.000 € 1 3.000 € 0,4% 6 500 € 500 €
SALA SUCIA
esterilizadora (gas) 3.000 € 1 3.000 € 0,4% 6 500 €
esterilizadora (vapor) 3.000 € 1 3.000 € 0,4% 6 500 € 1.000 €
EXTERIOR
Generador vacío 9.000 € 1 9.000 € 1,2% 10 900 €
Tanque protóxido 9.000 € 1 9.000 € 1,2% 10 900 €
Tanque oxígeno 8.000 € 1 8.000 € 1,1% 10 800 €
Generador emerg 6.000 € 1 6.000 € 0,8% 10 600 € 3.200 €
DESPACHOS
Caja de lentes 3.000 € 4 12.000 € 1,6% 6 500 €
Instrumental 3.000 € 4 12.000 € 1,6% 6 500 €
Óptotipos 3.000 € 4 12.000 € 1,6% 6 500 € 1.500 €
TOTAL 77.000 € 10,4% 6.200 € El resto de la inversión en equipos, 666.000€ (89,6% de la inversión en
maquinaria) se hace a través de un Leasing con una entidad bancaria. El contrato de
Leasing tiene las siguientes peculiaridades:
- Plazo normal de este contrato 3 años para bienes de equipo.
- Incluye: Seguro, mantenimiento preventivo y correctivo, posibilidad de renovar
equipos para evitar obsolescencia.
- Pactar las cláusulas libremente.*
- Para romper el contrato unilateralmente se necesita haber pagado al menos el
50% del equipo.*
- Ventajas. Se considera alquiler, gasto deducible totalmente del impuesto de
IVA.
- No incluye opción a compra.
El importe, la amortización y el coste financiero del Leasing (un 6%) se ven
reflejados en la siguiente tabla:
OPERACIÓN MAQUINARIA COSTE (€) NUM. TOTAL % TOTAL AÑOS COSTE ANUAL
coste finaciero anual
TOTAL LEASING
CATARATAS Microscopio 24.000 € 1 24.000 € 3,2% 8 3.000 € 1.440 € 4.440 €
RETINA Faco 60.000 € 1 60.000 € 8,1% 8 7.500 € 3.600 € 11.100 €
CIRUJÍA O-P Vitreotomo 30.000 € 1 30.000 € 4,0% 8 3.750 € 1.800 € 5.550 €
MIOPÍA Láser 400.000 € 1 400.000 € 53,8% 8 50.000 € 24.000 € 74.000 €
Lámpara hendidura 12.000 € 4 48.000 € 6,5% 8 1.500 € 2.880 € 4.380 €
SALA LÁSER
Láser yag 6.000 € 1 6.000 € 0,8% 8 750 € 360 € 1.110 €
Láser argón 8.000 € 1 8.000 € 1,1% 8 1.000 € 480 € 1.480 €
SALA CAMP.
Biometro 18.000 € 1 18.000 € 2,4% 8 2.250 € 1.080 € 3.330 €
Campímetro 18.000 € 1 18.000 € 2,4% 8 2.250 € 1.080 € 3.330 €
Angiógrafo 30.000 € 1 30.000 € 4,0% 8 3.750 € 1.800 € 5.550 €
Topógrafo 18.000 € 1 18.000 € 2,4% 8 2.250 € 1.080 € 3.330 €
ÓPTICA Autorefractómetro 6.000 € 1 6.000 € 0,8% 8 750 € 360 € 1.110 €
113
TOTAL 630.000 € 666.000 € 89,6% 78.750 € 39.960 € 118.710 €
114
10.1 ANÁLISIS DE ESCENARIOS
Las variables, sus valores y sus variaciones en función de los escenarios son
las siguientes:
• Pacientes/Oftalmólogo: es el número medio de pacientes que cada año
opera el oftalmólogo en nuestra clínica.
• Consultas/Oftalmólogo: Número medio de consultas que pasa cada
oftalmólogo en nuestra clínica
• Precio consultas: El precio medio que se paga por cada consulta, ya sea de
oftalmólogo o de óptico.
• Margen aseguradora: Es el porcentaje de reducción sobre el precio de
mercado que e oftalmólogo le cobra a la aseguradora por operar en
nuestra clínica.
• Margen Oftalmólogo: Es el Incremento en el precio de mercado por
operación que cobra el oftalmólogo por operar en nuestra clínica.
• Coste de Leasing: Es el tipo de interés que nos exigen el banco por
disponer del contrato de Leasing, aplicable a la cantidad solicitada por la
empresa para ese efecto. Es en definitiva el coste financiero del Leasing.
• Incremento en Salarios: Es el porcentaje de variación sobre la media
establecida de incremento salarial anual (en nuestro caso el 5% anual).
Escenario Realista
Escenario Pesimista
Escenario Optimista
Año 0 Año 0 Año 0 Pacientes/oftalmólogo 300 290 360 Consultas/oftalmólogo 750 650 850 Precio consultas oftalmólogo 10 8 12 Consultas/óptico 1.000 800 1.100 Precio consultas óptico 10 8 12 Margen aseguradora 15,0% 16,5% 13,5% Margen oftalmólogo 15,0% 16,5% 13,5% Coste de Leasing 6% 8% 5% Incremento en salarios 0% 2% -1%
A continuación veremos las cuentas de pérdidas y ganancias, los balances, los
ratios y la sensibilidad que tienen las variables en los distintos escenarios. Para un
mayor detalle de los mimos véase Anexos de Plan Financiero.
115
10.1.1) Pérdidas y ganancias:
Las cuentas de pérdidas y ganancias y los balances agregados de los distintos
escenarios se muestran a continuación.
CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS AGREGADA ESCENARIO REALISTA AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 TOTAL VENTAS 1.888.434 € 2.039.508 € 2.202.669 € 2.378.883 € 2.569.193 € OPERACIONES 1.800.934 € 1.945.008 € 2.100.609 € 2.268.658 € 2.450.150 € CONSULTAS 87.500 € 94.500 € 102.060 € 110.225 € 119.043 € COSTES FIJOS 1.000.090 € 1.042.818 € 1.087.474 € 1.134.140 € 1.182.904 € TOTAL SALARIOS 531.800 € 555.731 € 580.739 € 606.872 € 634.181 € SERVICIOS 355.970 € 369.151 € 382.902 € 397.243 € 412.197 € ALQUILERES 112.320 € 117.936 € 123.833 € 130.024 € 136.526 € COSTES VARIABLES 472.108 € 509.877 € 550.667 € 594.721 € 642.298 € EBITDA 416.236 € 486.813 € 564.528 € 650.022 € 743.990 € RESULTADO EXPLOTACIÓN 275.689 € 350.611 € 428.295 € 513.757 € 607.690 € RESULTADO ANTES IMPTOS 157.858 € 230.383 € 306.868 € 393.655 € 489.704 € BENEFICIO NETO 110.501 € 161.268 € 214.807 € 275.559 € 342.793 €
CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS AGREGADA ESCENARIO PESIMISTA AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 TOTAL VENTAS 1.709.743 € 1.846.523 € 1.994.244 € 2.153.784 € 2.326.087 € OPERACIONES 1.650.143 € 1.782.155 € 1.924.727 € 2.078.705 € 2.245.002 € CONSULTAS 59.600 € 64.368 € 69.517 € 75.079 € 81.085 € COSTES FIJOS 949.309 € 1.003.401 € 1.060.868 € 1.121.925 € 1.186.799 € TOTAL SALARIOS 531.800 € 569.026 € 608.858 € 651.478 € 697.081 € SERVICIOS 305.189 € 316.439 € 328.178 € 340.422 € 353.192 € ALQUILERES 112.320 € 117.936 € 123.833 € 130.024 € 136.526 € COSTES VARIABLES 427.436 € 461.631 € 498.561 € 538.446 € 581.522 € EBITDA 332.998 € 381.491 € 434.815 € 493.413 € 557.766 € RESULTADO EXPLOTACIÓN 192.899 € 245.324 € 298.621 € 357.189 € 421.510 € RESULTADO ANTES IMPTOS 66.548 € 116.632 € 167.133 € 225.625 € 290.333 € BENEFICIO NETO 46.583 € 81.642 € 116.993 € 157.937 € 203.233 €
CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS AGREGADA ESCENARIO OPTIMISTA AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 TOTAL VENTAS 2.265.957 € 2.447.234 € 2.643.012 € 2.854.453 € 3.082.810 € OPERACIONES 2.153.157 € 2.325.410 € 2.511.443 € 2.712.358 € 2.929.347 € CONSULTAS 112.800 € 121.824 € 131.570 € 142.096 € 153.463 € COSTES FIJOS 1.071.253 € 1.111.298 € 1.152.959 € 1.196.298 € 1.241.380 € TOTAL SALARIOS 531.800 € 550.413 € 569.677 € 589.616 € 610.253 € SERVICIOS 427.133 € 442.949 € 459.449 € 476.658 € 494.601 € ALQUILERES 112.320 € 117.936 € 123.833 € 130.024 € 136.526 € COSTES VARIABLES 566.489 € 611.808 € 660.753 € 713.613 € 770.702 € EBITDA 628.215 € 724.127 € 829.300 € 944.542 € 1.070.728 € RESULTADO EXPLOTACIÓN 486.725 € 587.849 € 692.986 € 808.188 € 934.332 € RESULTADO ANTES IMPTOS 375.554 € 474.163 € 581.992 € 701.529 € 833.186 € BENEFICIO NETO 262.888 € 331.914 € 407.394 € 491.070 € 583.230 €
116
10.1.2) Balances:
Los balances agregados en función de los escenarios se muestran a
continuación:
BALANCE AGREGADO ESCENARIO REALISTA AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
Inmovilizado 1.236.430
€ 1.100.605
€ 964.780 € 828.955 € 693.130 € 557.305 € Gastos de establecimiento Neto 5.000 € 4.500 € 4.000 € 3.500 € 3.000 € 2.500 € Inmovilizado Inmaterial Neto 679.500 € 598.500 € 517.500 € 436.500 € 355.500 € 274.500 € Inmovilizado material Neto 551.930 € 497.605 € 443.280 € 388.955 € 334.630 € 280.305 €
Activo Circulante 29.570 € 236.488 € 393.472 € 582.830 € 808.911 € 1.075.627
€
TOTAL ACTIVO 1.266.000
€ 1.337.093
€ 1.358.252
€ 1.411.785
€ 1.502.041
€ 1.632.932
€
Fondos Propios 600.000 € 710.501 € 807.262 € 936.146 € 1.101.481
€ 1.307.157
€ Acreedores a L.P. 666.000 € 587.250 € 508.500 € 429.750 € 351.000 € 272.250 € Acreedores a C.P. - € 39.342 € 42.490 € 45.889 € 49.560 € 53.525 €
TOTAL PASIVO 1.266.000
€ 1.337.093
€ 1.358.252
€ 1.411.785
€ 1.502.041
€ 1.632.932
€
BALANCE AGREGADO ESCENARIO PESIMISTA AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
Inmovilizado 1.236.430
€ 1.100.605
€ 964.780 € 828.955 € 693.130 € 557.305 € Gastos de establecimiento Neto 5.000 € 4.500 € 4.000 € 3.500 € 3.000 € 2.500 € Inmovilizado Inmaterial Neto 679.500 € 598.500 € 517.500 € 436.500 € 355.500 € 274.500 € Inmovilizado material Neto 551.930 € 497.605 € 443.280 € 388.955 € 334.630 € 280.305 € Activo Circulante 29.570 € 168.848 € 277.758 € 408.107 € 563.268 € 745.872 €
TOTAL ACTIVO 1.266.000
€ 1.269.453
€ 1.242.538
€ 1.237.062
€ 1.256.398
€ 1.303.177
€ Fondos Propios 600.000 € 646.583 € 695.569 € 765.765 € 860.527 € 982.467 € Acreedores a L.P. 666.000 € 587.250 € 508.500 € 429.750 € 351.000 € 272.250 € Acreedores a C.P. - € 35.620 € 38.469 € 41.547 € 44.870 € 48.460 €
TOTAL PASIVO 1.266.000
€ 1.269.453
€ 1.242.538
€ 1.237.062
€ 1.256.398
€ 1.303.177
€
BALANCE AGREGADO ESCENARIO OPTIMISTA AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
Inmovilizado 1.236.430
€ 1.100.605
€ 964.780 € 828.955 € 693.130 € 557.305 € Gastos de establecimiento Neto 5.000 € 4.500 € 4.000 € 3.500 € 3.000 € 2.500 € Inmovilizado Inmaterial Neto 679.500 € 598.500 € 517.500 € 436.500 € 355.500 € 274.500 € Inmovilizado material Neto 551.930 € 497.605 € 443.280 € 388.955 € 334.630 € 280.305 €
Activo Circulante 29.570 € 396.740 € 656.740 € 962.331 € 1.318.453
€ 1.730.223
€
TOTAL ACTIVO 1.266.000
€ 1.497.345
€ 1.621.520
€ 1.791.286
€ 2.011.583
€ 2.287.528
€
117
Fondos Propios 600.000 € 862.888 € 1.062.036
€ 1.306.473
€ 1.601.115
€ 1.951.053
€ Acreedores a L.P. 666.000 € 587.250 € 508.500 € 429.750 € 351.000 € 272.250 € Acreedores a C.P. - € 47.207 € 50.984 € 55.063 € 59.468 € 64.225 €
TOTAL PASIVO 1.266.000
€ 1.497.345
€ 1.621.520
€ 1.791.286
€ 2.011.583
€ 2.287.528
€
Para ver cómo se contabiliza el préstamo participativo, véase Anexos de plan
Financiero.
118
10.1.3) Ratios:
Los principales ratios, tanto del análisis económico como del análisis financiero,
y en función de los escenarios se muestran a continuación. Para conocer todos los
ratios analizados, véase anexo de ratios en anexos de plan financiero.
RATIOS ESCENARIO REALISTA ANÁLISIS ECONÓMICO
AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 RENTABILIDAD ECONÓMICA 0,21 0,26 0,30 0,34 0,37 RENTABILIDAD FINANCIERA 0,22 0,29 0,33 0,36 0,37 RENTABILIDAD DEL ACCIONISTA 0,00 0,18 0,24 0,31 0,38
ANÁLISIS FINANCIERO AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 ENDEUDAMIENTO 0,9 0,7 0,5 0,4 0,2 LIQUIDEZ GENERAL 6,0 9,3 12,7 16,3 20,1 TESORERÍA 1,6 4,9 8,3 11,9 15,7
RATIOS ESCENARIO PESIMISTA ANÁLISIS ECONÓMICO
AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 RENTABILIDAD ECONÓMICA 0,15 0,20 0,24 0,28 0,32 RENTABILIDAD FINANCIERA 0,10 0,17 0,22 0,26 0,30 RENTABILIDAD DEL ACCIONISTA 0,00 0,09 0,13 0,18 0,23
ANÁLISIS FINANCIERO AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 ENDEUDAMIENTO 0,96 0,79 0,62 0,46 0,33 LIQUIDEZ GENERAL 4,7 7,2 9,8 12,6 15,4 TESORERÍA 0,4 2,8 5,4 8,2 11,0
RATIOS ESCENARIO OPTIMISTA ANÁLISIS ECONÓMICO
AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 RENTABILIDAD ECONÓMICA 0,33 0,36 0,39 0,40 0,41 RENTABILIDAD FINANCIERA 0,44 0,45 0,45 0,44 0,43 RENTABILIDAD DEL ACCIONISTA 0,00 0,37 0,45 0,55 0,65
ANÁLISIS FINANCIERO AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 ENDEUDAMIENTO 0,7 0,5 0,4 0,3 0,2 LIQUIDEZ GENERAL 8,4 12,9 17,5 22,2 26,9 TESORERÍA 4,0 8,5 13,1 17,8 22,6 Los demás ratios, de liquidez, solvencia, cobertura, estructura del activo y del pasivo,
están detallados en Anexos del Plan financiero.
119
10.1.4) Sensibilidad:
El análisis de sensibilidad se efectúa variando el valor de una sola variable
entre los valores que alcanza en ambos escenarios, sobre las variables del escenario
realista. Variaciones en las variables con más sensibilidad harán que el resultado del
proyecto varíe de una forma más notable que si se tratara de una variable poco
sensible.
Aquellas variables con una sensibilidad mayor, se tendrán en cuenta a la hora
de construir el cuadro de mando ya que sus variaciones serán las más interesantes a
analizar por su influencia en el resultad final del negocio.
MARGEN OFTALMÓLOGO
0,00%5,00%
10,00%15,00%20,00%25,00%30,00%
16,50
%
16,25
%
16,00
%
15,75
%
15,50
%
15,25
%
15,00
%
14,75
%
14,50
%
14,25
%
14,00
%
13,75
%
13,50
%
% MARGEN
TIR
200.000 €
300.000 €
400.000 €
500.000 €
600.000 €
VAN
TIR VAN
MARGEN ASEGURADORA
0,00%5,00%
10,00%15,00%20,00%25,00%30,00%35,00%
16,50
%
16,25
%
16,00
%
15,75
%
15,50
%
15,25
%
15,00
%
14,75
%
14,50
%
14,25
%
14,00
%
13,75
%
13,50
%
%MARGEN
TIR
200.000 €250.000 €300.000 €350.000 €400.000 €450.000 €500.000 €550.000 €
VAN
TIR VAN
120
CONSULTAS ÓPTICO
20,00%20,50%21,00%21,50%22,00%22,50%23,00%23,50%24,00%
800 825 850 875 900 925 950 975 1000 1025 1050 10751.100
NUMERO DE CONSULTAS
TIR
440.000 €
445.000 €
450.000 €
455.000 €
460.000 €
465.000 €
470.000 €
VAN
TIR VAN
CONSULTAS OFTALMÓLOGO
-2,00%
3,00%
8,00%
13,00%
18,00%
23,00%
28,00%
650 675 700 725 750 775 800 825 850
NUMERO DE CONSULTAS
TIR
350.000 €
360.000 €
370.000 €
380.000 €
390.000 €
400.000 €
410.000 €
VAN
TIR VAN
PACIENTES POR OFTALMÓLOGO
0%5%
10%15%20%25%30%35%40%
290 295 300 305 310 315 320 325 330
NÚMERO DE PACIENTES
TIR
200.000 €
300.000 €
400.000 €
500.000 €
600.000 €
700.000 €
800.000 €
VAN
TIR VAN
121
El uso de la capacidad disponible se refleja en la siguiente tabla. Como se
observa, comenzamos con una capacidad francamente baja, llegado al 50% de
nuestra máxima capacidad al 5 año. Sin embargo, aun con estos niveles de capacidad
tan bajos, el proyecto sigue siendo muy rentable ya que estamos desde un principio
por encima del Punto de equilibrio para la capacidad.
% USO DE CAPACIDAD
0%10%20%30%40%50%60%70%80%90%
100%
Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
TIEMPO
CA
PAC
IDA
D
QUIRÓFANOS
CONSULTASOFTALMÓLOGOSCONSULTAS ÓPTICOS
Las rentabilidades tanto económicas, como financieras y para el accionista se
ven reflejadas en la siguiente tabla. Nótese que son las rentabilidades del escenario
realista. Para mayor detalle véase anexos de Plan Financiero.
0,00
0,05
0,10
0,15
0,20
0,25
0,30
0,35
0,40
AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
RENTABILIDAD ECONÓMICA
RENTABILIDAD FINANCIERA
RENTABILIDAD DELACCIONISTA
Rentabilidades del escenario realista.
122
La siguiente tabla muestra nuestro margen de EBITDA y de beneficio neto
sobre el total de facturación. Es destacable que el margen de EBITDA alcanza el 25%
de la facturación total, lo que hace que el margen final del beneficio neto sea del 13%,
valores por encima de la media del sector.
% EBITDA Y Bº NETO SOBRE FACTURACIÓN
- €
500.000 €
1.000.000 €
1.500.000 €
2.000.000 €
2.500.000 €
3.000.000 €
AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
AÑOS
€
FACTURACIÓNEBITDABENEFICIO NETO
123
10.1.5) T.I.R. Y V.A.N.: La tasa interna de retorno, y el valor actual neto del proyecto, en función de los
escenarios son las siguientes:
1.114.758 €
383.984 €
11.263 €0,0%
10,0%
20,0%
30,0%
40,0%
50,0%
60,0%
- €
200.000 €
400.000 €
600.000 €
800.000 €
1.000.000 €
1.200.000 €
TIR VAN
Es destacable que en el peor de los escenarios posibles, la tasa interna de
retorno refleja un valor superior al del precio del dinero, es decir, que en ningún caso
se pierde ni dinero ni riqueza.
PESIMISTA REALISTA OPTIMISTA TIR 6,7% 26,6% 54,3% VAN 14.331 € 453.771 € 1.186.155 €
PESIMISTA REALISTA OPTIMISTA
124
10.1.6) Break even:
Se ha efectuado un análisis de los puntos muertos para las variables que más
sensibilidad tienen en nuestra empresa en función de los escenarios, es decir:
- Margen de la aseguradora.
- Margen del oftalmólogo.
- Pacientes por oftalmólogo.
El análisis Break Even se ha efectuado en distintos casos:
- Break even para que el Beneficio=0
- Break even para que el V.A.N.=0
- Break even para que la T.I.R.=4% (precio del dinero medio estimado)
Resumido en la siguiente tabla:
BREAK EVEN Bº=0 BREAK EVEN VAN=0 BREAK EVEN TIR=4%
REALIS
TA PESIMIS
TA OPTIMIS
TA REALIS
TA PESIMIS
TA OPTIMIS
TA REALIS
TA PESIMIS
TA OPTIMIS
TA
MAR. ASEG 22,0% 19,30% 26,90% 21,0% 16,7% 25,70% 21,1% 17,2% 26,20%
MAR. OFT 33,0% 23,7% 49,40% 29,20% 17,00% 46,40% 30,50% 18,20% 47,50% PACIENTES/OFTALM. 246 268 220 258 289 230 255 285 226
125
10.2. PLAN DE CONTINGENCIAS
En el supuesto de que el escenario pesimista se convierta en el escenario real
sobre el que desarrollemos nuestra actividad empresarial, el plan de contingencias que
se plantea contempla los siguientes cambios:
1. Eliminación del quirófano 2 donde se efectúan las operaciones de cataratas,
retina y cirugía óculo-plástica debido a:
- Es el único quirófano donde se precisa la presencia de un anestesista,
con el sueldo elevado que ello conlleva.
- Ya que las operaciones de miopía ocupan el 50% de la cartera de
nuestros servicios en el escenario realista, el prescindir del las otras tres
(50% restante) hace que la gestión tanto de pacientes, como de las
labores de marketing y servicios post-operacionales, sean más fáciles.
- La operación de Miopía es la operación que más margen tiene en
nuestro negocio.
2. Creación de un laboratorio de análisis de pruebas oftalmológicas en lo que antes
era el quirófano 2, debido a:
- Las pruebas clínicas son un negocio de alto valor añadido, aunque
desarrolla todo el potencial cuando se da en unas instalaciones
pertenecientes a una clínica donde se efectúen operaciones
relacionadas con la oftalmología.
- El sueldo de los especialistas en biología que se encargarán del
laboratorio es considerablemente inferior al de los anestesistas que se
precisaban en el quirófano 2.
- En estos momentos en los que las empresas dedican una parte muy
importante de su beneficio a la investigación y al desarrollo y a la
mejora continua de la calidad de los productos, las pruebas de
productos y procedimientos oftalmológicos gozan de un futuro
sostenido.
- El laboratorio de análisis requiere unas inversiones algo menores que
las de los equipos que precisaríamos en el quirófano si ofreciéramos las
operaciones de cataratas, retina y cirugía óculo-plástica.
3. Reducción de la plantilla de personal médico al trabajar sólo con un quirófano,
con la consiguiente reducción de los costes fijos salariales, de la siguiente manera:
126
- De las seis enfermeras necesarias en el escenario realista nos
quedaremos con la mitad, tres.
- Las dos auxiliares necesarias anteriormente, se convierte en una sola
en el caso de la instalación del laboratorio.
4. Los servicios cuyo coste representan un porcentaje más alto en nuestra
facturación, mantenimiento de equipos y limpieza, se verán reducidos de forma
notable al disponer de un quirófano menos, ya que el laboratorio no requiere una
limpieza tan exhaustiva como el quirófano.
Así, la cuenta de resultados y el balance agregado del plan de contingencias
quedan de la siguiente forma:
CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS AGREGADA PLAN DE CONTINGENCIAS AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 TOTAL VENTAS 1.548.516 € 1.479.725 € 1.598.103 € 1.725.952 € 1.864.028 € OPERACIONES 1.315.116 € 1.420.325 € 1.533.951 € 1.656.667 € 1.789.201 € CONSULTAS 55.000 € 59.400 € 64.152 € 69.284 € 74.827 € PRUEBAS CLÍNICAS 178.400 € 192.672 € 208.086 € 224.733 € 242.711 € COSTES FIJOS 784.718 € 818.672 € 854.179 € 891.306 € 930.127 € TOTAL SALARIOS 461.800 € 482.581 € 504.297 € 526.991 € 550.705 € SERVICIOS 210.598 € 218.155 € 226.049 € 234.291 € 242.896 € ALQUILERES 112.320 € 117.936 € 123.833 € 130.024 € 136.526 € COSTES VARIABLES 387.129 € 369.931 € 399.526 € 431.488 € 466.007 € EBITDA 376.669 € 291.122 € 344.399 € 403.157 € 467.894 € RESULTADO EXPLOTACIÓN 254.723 € 173.219 € 226.028 € 284.763 € 349.474 € RESULTADO ANTES IMPTOS 157.289 € 77.712 € 129.854 € 188.890 € 254.206 € BENEFICIO NETO 102.238 € 50.513 € 84.405 € 122.779 € 165.234 €
BALANCE AGREGADO PLAN DE CONTINGENCIAS AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
Inmovilizado 1.102.430
€ 984.355 € 866.280 € 748.205 € 630.130 € 512.055 € Gastos de establecimiento Neto 5.000 € 4.500 € 4.000 € 3.500 € 3.000 € 2.500 € Inmovilizado Inmaterial Neto 665.500 € 586.250 € 507.000 € 427.750 € 348.500 € 269.250 € Inmovilizado material Neto 431.930 € 393.605 € 355.280 € 316.955 € 278.630 € 240.305 € Activo Circulante 149.570 € 325.143 € 405.196 € 516.261 € 658.222 € 834.361 €
TOTAL ACTIVO 1.252.000
€ 1.309.498
€ 1.271.476
€ 1.264.466
€ 1.288.352
€ 1.346.416
€
Fondos Propios 600.000 € 702.238 € 742.648 € 810.172 € 908.395 € 1.040.582
€ Acreedores a L.P. 652.000 € 575.000 € 498.000 € 421.000 € 344.000 € 267.000 € Acreedores a C.P. - € 32.261 € 30.828 € 33.294 € 35.957 € 38.834 €
TOTAL PASIVO 1.252.000
€ 1.309.498
€ 1.271.476
€ 1.264.466
€ 1.288.352
€ 1.346.416
€
127
Los ratios del plan de contingencias se muestran a continuación. Para ver
todos los ratios véase anexo de plan de contingencias.
RATIOS PLAN DE CONTINGENCIAS ANÁLISIS ECONÓMICO
AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 RENTABILIDAD ECONÓMICA 0,19 0,14 0,18 0,22 0,26 RENTABILIDAD FINANCIERA 0,22 0,10 0,16 0,21 0,24 RENTABILIDAD DEL ACCIONISTA 0,00 0,03 0,05 0,07 0,09
ANÁLISIS FINANCIERO AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 ENDEUDAMIENTO 0,86 0,71 0,56 0,42 0,29 LIQUIDEZ GENERAL 10,1 13,1 15,5 18,3 21,5 TESORERÍA 5,7 8,8 11,1 13,9 17,1
La viabilidad del plan de contingencias, y el análisis para el business angel
vienen descritos en la siguiente tabla. Hay que recordar que en el escenario pesimista
la T.I.R. era del 6,7% y que en el plan de contingencias asciende hasta un 8,2%.
ANÁLISIS DEL PLAN DE CONTINGENCIAS A 5 AÑOS AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
Inversión Inicial - 600.000
€ Suma Flujos Caja Liberados 133.440 € 50.402 € 96.432 € 117.144 € 154.851 € 196.586 €
TOTAL - 466.560
€ 50.402 € 96.432 € 117.144 € 154.851 € 196.586 € VAN 32.761 € TIR 8,2%
ANÁLISIS DESDE EL PUNTO DE VISTA DEL BUSINESS ANGEL DEL PLAN DE CONTINGENCIAS AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
Inversión Inicial - 300.000
€ Privada 60.000 € 16,7% Préstamo Participativo 240.000 € Neto Acciones 48.000 € 36.000 € 24.000 € 12.000 € - € Dividendos 1.684 € 2.814 € 4.093 € 5.508 € Intereses Préstamo 16.800 € 16.800 € 16.800 € 16.800 € 16.800 € Recompra de acciones 4.937 € 5.343 € 5.782 € 6.258 € 6.773 € Devolución final 382.884 €
TOTAL - 300.000
€ 21.737 € 23.827 € 25.396 € 27.151 € 411.965 € TIR 12,6% VAN 87.156 €
128
11. CUADRO DE MANDO INTEGRAL PARA “BEST EYES”
11.1. DESARROLLO DEL CUADRO DE GESTIÓN
Mediante la siguiente herramienta de Gestión, queremos poner al alcance de
los futuros gestores del centro, todos los elementos necesarios para minimizar, en la
medida de lo posible situaciones de riesgo. Este cuadro pretende mejorar la gestión de
la clínica, ayudar a la gerencia en la toma de las decisiones convirtiendo su función en
algo totalmente dinámico. La consecuencia es un mejor devenir de la rentabilidad de
los inversores del proyecto a través de una mejora sustancial, como última
consecuencia, en la cuenta de resultados de “Best Eyes”.
a) Definición de ejes estratégicos e indicadores
En las siguientes líneas, se muestran los ejes claves para el correcto desarrollo
de “Best Eyes”. Así como el conjunto de indicadores más destacables dentro de cada
eje.
Clientes (Internos, pacientes y oftalmólogos).
• Satisfacción. Muestra el grado de adecuación de nuestros servicios,
instalaciones, trato…etc., que tienen nuestros pacientes.
• Absentismo y retrasos. Medida de control con el personal interno y para
los especialistas, oftalmólogos.
• Problemas personales. Incidencias con las distintas personas que
componen “Best Eyes”. Clima laboral en definitiva.
• Rotación. Índice de cambio de personal, por temporada o periodo
preestablecido en los criterios de medición.
Proveedores/ procesos
• Operaciones por especialidad. Número de operaciones realizadas de
cada una de nuestras especialidades Principales: Cataratas, miopía,
retina y cirugía.
129
• Operaciones por especialista. Numero de intervenciones realizadas
por cada oftalmólogo. Ventas por especialista
• Incidencias equipos. Problemas, averías..etc., que pudiesen surgir con
alguno de los equipos, en los quirófanos e incluso en las consultas, con
los que cuenta “Best Eyes”.
• Incidencia proveedores. Incidencias que pudiese tener “Best Eyes”,
con los múltiples servicios que tiene subcontratados para reducir costes
fijos: Mantenimiento de equipos, limpieza, legal…etc.
Financiero
• Rentabilidad económica: Indica el rendimiento medio que obtenemos
como consecuencia de nuestras inversiones en activos
• Rentabilidad financiera: Nos da información referente a la rentabilidad
media obtenida por nuestro negocio, mediante nuestra actividad, a
partir de los fondos propios.
• Endeudamiento: Nos aporta información referente al peso de las
deudas a corto y a largo plazo en el total de nuestro pasivo.
• Tesorería: Tiene por objeto medir la capacidad de nuestra empresa de
hacer frente a las deudas a corto plazo con nuestros activos disponibles
a corto plazo
Imagen y Marketing
• Cuota de mercado. % del mercado de personas con deficiencias
visuales que presentan alguna de las afecciones que son tratadas en
“Best Eyes”.
• Clientes aportados por oftalmólogo (aseguradora). Número de
clientes que aportan los oftalmólogos a la clínica. Clientes que en la
mayoría de los casos cuentan con seguro médico privado.
• Clientes privados. Número de clientes, que acuden a “Best Eyes” por
iniciativa propia, sin la intervención en el proceso de los oftalmólogos y
que no cuentan con seguro médico.
• Publicaciones y artículos. Número de publicaciones, en prensa
tanto, especializada como genérica, que mencionen la oftalmología en
alguna de sus vertientes.
130
b). Definición de alarmas
Las alarmas “saltan” si las variaciones respecto al valor objetivo de cada
variable adquieren el carácter de preocupante. Esto ocurre cuando las variaciones
adquieren los siguientes valores: Para el eje de clientes un 10%, para el de
proveedores 10%, para el financiero un 8% y finalmente para el de imagen y marketing
un 10%. Se ve más esquemáticamente en la siguiente tabla:
c). Definición de objetivos.
Objetivos Personas con deficiencias visuales*
617.774 Peso
Operaciones previstas año 1 Catarata 1.213 35% Retina 173 5% Miopía 1.733 50% Cirugía 347 10% Total 3.466 100% Market Share 0,56% *En la comunidad de Madrid. Dentro de nuestro target (25 a 75 años)
Operaciones anuales por oftalmólogo y especialidad Días laborables 223 Catarata 134,79 Retina 19,26 Miopía 192,56 Cirugía 38,51 Total operaciones año 385,11
Definición alarmas Clientes 10% Procesos 10% Financiero 8% Imagen 10%
131
Previsión de operaciones diarias y mensuales Días laborables 223 Operación/día 15,54 Op.mes/ Oftalmólogo 34,54 Op/ especialidad mes Catarata 12,09 Retina 1,73 Miopía 17,27 Cirugía 3,45 Total 34,54
d). Desviación
Muestra la variación respecto del resultado obtenido en el mes, con el objetivo
marcado para el desarrollo del mes.
e). Histórico
Muestra resultados de ejercicios anteriores en el mismo periodo. De esta
manera podemos observar, si es una simple tendencia que se repite todos los años, o
si por el contrario es un elemento realmente crítico y en consecuencia es necesario
actuar de inmediato.
f). Peso Se establecen los pesos de cada uno de los ejes, así como el de sus indicadores. Eje Indicadores Eje Indicadores
Clientes Satisfacción
60% Procesos/Proveedores
Operaciones/ especialidad 5%
Absentismo y retrasos
5% Operaciones/ oftalmólogo
60%
Problemas personal
20% Incidencias Maquinas
20%
30% Rotación
15% 25% Incidencias Proveedores
15% Eje Indicadores Eje Indicadores Financiero
Rentabilidad económica 30%
Cuota de mercado 7%
Rentabilidad financiera
30% Clientes Privado
3%
Endeudamiento
25% Clientes Oftalmólogos
85% 35% Tesorería 20% Publicaciones y artículos
133
11.2 CRITERIOS Y PERIODICIDAD DE MEDICIÓN Eje estratégico Indicador1 Indicador2 Indicador3 Indicador4
Clientes Satisfacción Absentismo y retrasos
Problemas personal Rotación
Oftalmólogos Trimestral Diario Diario Anual Internos Trimestral Diario Diario Anual Pacientes Diario Procesos/ Proveedores Op/ especialidad Op/ oftalmólogo
Incidencias maquinas
Incidencias proveedores
Diario Diario Diario Diario
Financiero Rentabilidad económica
Rentabilidad financiera Endeudamiento Tesorería
Mensual Mensual Mensual Mensual
Marketing Cuota de mercado Clientes privado
Clientes oftalmólogos
Publicaciones y artículos
Mensual Diario Diario Mensual
134
11.3. ENCARGADOS DE REPORTING PARA EL DESARROLLO DEL CUADRO DE GESTIÓN
Encargados de Reporting
Clientes Administrativa , recepción
Proveedores Gerente
Imagen y marketing Crêare & Comunicación y Gerente
Financiero Gerente
El personal o en su defecto empresa reflejada en la tabla anterior, será el
encargado/a de la recogida de datos para la elaboración del reporting, que
mensualmente servirá para la elaboración del Cuadro de Gestión.
Administrativa, recepcionista. Tendrá como misión elaborar el reporting
mensual del eje de clientes, mediante su visión crítica, herramientas informáticas y
cuestionarios elaborados por el departamento de Calidad expresamente para este fin.
Gerente. Llevará a cabo el reporting de los ejes Financiero y de proveedores.
El primero de ellos ya que es la persona quien mejor conoce dentro de la Clínica la
situación financiera de la empresa, además de tener unos conocimientos, de los que
carecen los otros profesionales que configuran “Best Eyes”.
En cuanto al otro eje, el de los proveedores, será el gerente el que en la
mayoría de los casos negocie con ellos.
Crêare & Comunicación. Esta empresa, de la que se sirve “Best Eyes” para el
desarrollo de su publicidad, aspectos promociónales, plan de branding, etc. Realizará,
con el apoyo del gerente el reporting del eje de Marketing.
135
11.4. ASPECTO DE CUADRO DE GESTIÓN Y CODIFICACIÓN DE PARÁMETROS
Análisis mensual Ejes estratégicos Indicadores Resultado Objetivo Desviación Histórico Peso Clientes Satisfacción 100% 60% Absentismo y retrasos 0% 5% Problemas personal 0% 20%
30% Rotación 0% 15%
Procesos/ Proveedores Operaciones/ especialidad 12(OP1),1,7(OP2), 17,2(OP3),3,4(OP4) 5%
Operaciones/ oftalmólogo 34´5(B1-B8) 60% Incidencias Maquinas 0% 20%
25% Incidencias Proveedores 0% 15% Financiero Rentabilidad económica 0,25 30% Rentabilidad financiera 0,3 30% Endeudamiento 0,6 25%
35% Tesorería 3 15% Imagen y Mk Cuota de mercado 0,5 - 1% 7% Clientes Privado 15% 3% Clientes Oftalmólogos 85% 85%
20% Publicaciones y artículos 5% Total 100%
11.4.1. Codificación de Parámetros
Tipologia clientes Código Proveedores Código Equipos Código Personal interno A Lavandería PV1 Equipo1 E1 Oftalmólogos B Limpieza PV2 Equipo2 E2 Pacientes C Tratamiento residuos PV3 Equipo3 E3 Mantenimiento PV4 Equipo4 E4 Oftalmólogos Código Provisión material PV5 Equipo5 E5 Nombre B1 Especialidad Código Equipo6 E6 Nombre B2 Miopía Op1 Equipo7 E7 Nombre B3 Cataratas Op2 Imagen Código Nombre B4 Glaucoma Op3 Revistas Zx1 Nombre B5 Cirugía Op4 webs zx2 Nombre B6 Congresos zx3 Nombre B7 Nombre B8 Nombre B9
136
12. AGRADECIMIENTOS
Queremos agradecer la atención y el trabajo prestado para la consecución del
proyecto de “Best Eyes” Clínica Oftalmológica, a los siguientes profesionales del
ámbito sanitario. Personas que de forma totalmente altruista, se han implicado en el
día a día de este proyecto (por orden alfabético).
Dr. Carlos Allo. Gerente. Clínica Santa Elena.
Dr. Ángel Arteaga Sánchez. Médico oftalmólogo.
D. Javier Atrio Cerezo. Sanitas.
D. Javier Bernal Grávalos. Unidad de Gestión de Calidad. Consejería de Sanidad y Consumo.
Comunidad de Madrid.
D. Ramón Berra de Unamuno. Dtor. Técnico. Viamed Salud.
D. Fernando Botella Antón. Dto. de Marketing y Ventas. Altana Pharma
D. Serafín Carballo Cuervo, tutor de nuestro proyecto
D. Enrique Catalán, Dtor. Ejecutivo de Gestión Hospitalaria. Sanitas.
D. Álvaro Delgado Mendoza. Gerente de Operaciones. Acciona. Servicios Hospitalarios
D. Ernesto de Ema. Prysma. Consultora de Calidad y Medio Ambiente.
D. Andrés Fdez. del Cotero Muñoz. Dtor. Gerente. Vissum. Hospital Oftalmológico
D. Jesús Galván Romo. Jefe del Dpto. de Evaluación y Calidad. Instituto de Salud Pública .
Dña. Giulia Marini. Dtora. Dpto. de Gestión Sanitaria. ISTUD.
D. José María Martínez. Dtor. General. Centro Internacional de Oftalmología Avanzada.
Dña. Teresa de Vega Sánchez. Dtora. de Marketing. Hospital Nisa. Pardo de Aravaca.
1
ANEXOS ÍNDICE LOCALIZACIÓN ........................................................................................... 2 CALIDAD .................................................................................................... 12 LEGAL ........................................................................................................ 13 ENTORNO Y SECTOR .............................................................................. 40 OPERACIONES ......................................................................................... 42 FINANCIERO ............................................................................................. 66
2
Anexos. Localización
Hasta dos
años Más de dos
años Total Hasta dos años Más de dos años Total
de antigüedad de antigüedad de antigüedad de antigüedad
Año Trimestr
e Índices Índices Índice
s Precio/m2 Precio/m2 Precio/m
2 1995 1º 41,9 37,9 39,8
692,7
643,8 670,8 2º 41,7 39,6 40,7 689,4 672,6 686,0 3º 41,8 39,2 40,5 691,1 665,9 682,6 4º 42,8 39,1 41,1 707,6 664,2 692,7 1996 1º 42,3 39,0 40,7 699,3 662,5 686,0 2º 41,9 41,0 41,4 692,7 696,4 697,8 3º 42,9 39,9 41,0 709,3 677,7 691,0 4º 43,4 39,9 41,2 717,5 677,7 694,4 1997 1º 43,0 40,1 41,0 710,9 681,1 691,0 2º 43,3 43,0 43,1 715,9 730,4 726,4 3º 43,4 42,9 43,1 717,5 728,7 726,4 4º 43,8 40,6 41,7 724,1 689,6 702,8 1998 1º 45,5 41,3 42,5 752,3 701,5 716,3 2º 47,6 44,5 45,2 787,0 755,9 761,8 3º 48,3 45,3 46,1 798,5 769,5 777,0 4º 48,7 43,6 44,9 805,2 740,6 756,7 1999 1º 50,3 45,0 46,3 831,6 764,4 780,3 2º 52,0 46,5 47,8 859,7 789,8 805,6 3º 52,6 47,9 49,1 869,6 813,6 827,5 4º 54,2 47,5 49,2 896,1 806,8 829,2 2000 1º 55,5 49,2 50,8 917,6 835,7 856,2 2º 57,4 50,4 52,2 949,0 856,1 879,8 3º 58,6 50,8 52,9 968,8 862,9 891,6 4º 60,0 50,5 53,0 992,0 857,8 893,3 2001 1º 61,9 53,1 55,2 1.023,4 902,0 930,3 2º 63,9 54,9 57,1 1.056,5 932,5 962,4 3º 65,0 55,7 58,3 1.074,6 946,1 982,6 4º 66,8 56,3 58,9 1.104,4 956,3 992,7 2002 1º 68,1 60,3 62,4 1.125,9 1.024,3 1.051,7 2º 70,4 64,6 66,3 1.163,9 1.097,3 1.117,4 3º 72,4 65,6 67,8 1.197,0 1.114,3 1.142,7 4º 74,1 66,8 69,1 1.225,1 1.134,7 1.164,6 2003 1º 76,3 71,5 73,0 1.261,5 1.214,5 1.230,3 2º 78,9 77,1 77,7 1.304,5 1.309,6 1.309,6 3º 81,8 79,0 79,8 1.352,4 1.341,9 1.344,9 4º 83,9 81,1 81,9 1.387,1 1.377,6 1.380,3 2004 1º 86,6 86,3 86,4 1.431,8 1.465,9 1.456,2 2º 92,2 90,9 91,3 1.524,3 1.544,0 1.538,8
3
3º 93,4 93,1 93,2 1.544,2 1.581,4 1.570,8 4º 97,9 95,0 96,0 1.618,6 1.613,7 1.618,0 2005 1º 100,0 100,0 100,0 1.653,3 1.698,6 1.685,4 2º 1.752,8 3º 1.781,5 Evolución del precio del suelo en España. Base 1995 Hasta dos años Más de dos años Total Hasta dos años Más de dos años Total de antigüedad de antigüedad de antigüedad de antigüedad Año Trimestre Índices Índices Índices Precio/m2 Precio/m2 Precio/m2
1995 1º 46,8 38,0 41,2
1.185,8
1.002,1 1.078,4 2º 45,8 38,1 41,2 1.160,5 1.004,7 1.078,4 3º 44,9 38,5 41,5 1.137,7 1.015,2 1.086,2 4º 45,8 38,7 42,6 1.160,5 1.020,5 1.115,0 1996 1º 45,0 38,2 42,2 1.140,2 1.007,3 1.104,5 2º 44,9 38,6 40,9 1.137,7 1.017,9 1.070,5 3º 44,7 38,8 40,7 1.132,6 1.023,2 1.065,3 4º 45,5 38,9 41,4 1.152,9 1.025,8 1.083,6 1997 1º 46,3 38,2 40,3 1.173,1 1.007,3 1.054,8 2º 45,5 38,2 39,8 1.152,9 1.007,3 1.041,7 3º 45,6 38,2 40,2 1.155,4 1.007,3 1.052,2 4º 45,4 38,8 40,7 1.150,3 1.023,2 1.065,3 1998 1º 46,3 38,9 40,9 1.173,1 1.025,8 1.070,5 2º 48,7 38,9 40,3 1.234,0 1.025,8 1.054,8 3º 47,8 39,2 40,6 1.211,2 1.033,7 1.062,7 4º 48,5 39,1 40,6 1.228,9 1.031,1 1.062,7 1999 1º 48,8 40,0 41,1 1.236,5 1.054,8 1.075,8 2º 49,7 40,9 42,2 1.259,3 1.078,5 1.104,5 3º 50,1 42,5 43,6 1.269,4 1.120,7 1.141,2 4º 51,8 43,9 45,0 1.312,5 1.157,6 1.177,8 2000 1º 53,5 44,6 45,9 1.355,6 1.176,1 1.201,4 2º 54,2 46,6 47,8 1.373,3 1.228,8 1.251,1 3º 55,1 48,4 49,6 1.396,1 1.276,3 1.298,2 4º 56,9 46,0 47,9 1.441,7 1.213,0 1.253,7 2001 1º 57,0 49,4 50,5 1.444,3 1.302,7 1.321,8 2º 60,1 52,2 53,6 1.522,8 1.376,5 1.402,9 3º 61,0 54,4 56,0 1.545,6 1.434,5 1.465,7 4º 63,8 57,5 58,6 1.616,6 1.516,3 1.533,8 2002 1º 65,0 60,8 61,6 1.647,0 1.603,3 1.612,3 2º 67,9 63,4 64,3 1.720,5 1.671,9 1.683,0 3º 70,9 64,2 66,0 1.796,5 1.693,0 1.727,5 4º 74,7 70,2 71,4 1.892,7 1.851,2 1.868,8 2003 1º 75,6 73,5 74,0 1.915,6 1.938,2 1.936,9 2º 79,4 76,4 77,1 2.011,8 2.014,7 2.018,0 3º 82,8 80,7 81,1 2.098,0 2.128,1 2.122,7 4º 83,7 83,4 83,5 2.120,8 2.199,3 2.185,5 2004 1º 85,1 88,5 87,8 2.156,3 2.333,7 2.298,1 2º 90,5 91,4 91,2 2.293,1 2.410,2 2.387,1 3º 91,2 93,1 92,6 2.310,8 2.455,0 2.423,7
4
4º 99,9 94,9 96,2 2.531,3 2.502,5 2.517,9 2005 1º 100,0 100,0 100,0 2.533,8 2.637,0 2.617,4 Evolución del precio del suelo en la Comunidad de Madrid. Base 1995 Recursos económicos de los hogares - Ingresos y usos Renta disponible bruta municipal de Comunidad de Madrid por zonas estadísticas y por municipios. Total € Comunidad de Madrid
2001 2002 (p) 2003 (a) Comunidad de Madrid 64.695.573,00 69.430.745,00 73.628.819,00 Municipio de Madrid 38.032.337,17 40.422.153,60 42.660.475,76 Norte Metropolitano 3.486.775,08 3.731.248,14 3.931.310,75 Este Metropolitano 4.812.816,57 5.259.236,09 5.631.979,47 Sur Metropolitano 9.730.072,73 10.408.739,59 11.031.455,48 Oeste Metropolitano 5.515.013,38 6.089.272,87 6.545.163,47 Sierra Norte 235.999,83 263.577,16 284.846,48 Nordeste Comunidad 313.824,57 362.233,36 400.149,67 Sudeste Comunidad 561.756,18 620.918,73 668.420,41 Sudoeste Comunidad 564.635,33 647.915,64 712.334,83 Sierra Sur 195.503,96 215.555,46 232.864,01 Sierra Central 1.246.838,26 1.409.894,36 1.529.818,70 Acebeda (La) 395,01 458,12 483,80 Ajalvir 26.333,74 29.784,14 32.393,74 Alameda del Valle 1.568,73 1.636,37 1.730,84 Alamo (El) 45.765,18 51.313,72 55.649,96 Alcalá de Henares 1.724.758,98 1.880.715,73 2.014.027,84 Alcobendas 1.422.076,14 1.504.708,44 1.572.664,29 Alcorcón 1.470.752,40 1.566.886,02 1.655.258,74 Aldea del Fresno 14.891,14 16.389,38 17.782,96 Algete 222.553,88 243.101,86 259.612,91 Alpedrete 100.775,25 116.061,44 127.074,60 Ambite 2.178,40 2.320,62 2.443,46 Anchuelo 5.381,41 5.602,19 5.898,26 Aranjuez 399.553,47 425.788,99 452.139,99 Arganda del Rey 297.479,62 328.011,18 352.827,87 Arroyomolinos 54.208,13 65.916,05 73.536,28 Atazar (El) 760,58 844,09 921,11 Batres 10.433,03 12.282,78 13.684,68 Becerril de la Sierra 46.291,49 51.411,85 55.151,10 Belmonte de Tajo 8.354,23 8.681,80 9.077,84 Berrueco (El) 3.351,54 3.725,43 4.103,47 Berzosa del Lozoya 1.060,99 1.309,27 1.478,26 Boadilla del Monte 425.533,45 506.596,32 562.302,09 Boalo (El) 42.146,26 48.609,70 53.158,99
5
Braojos 1.279,57 1.434,02 1.580,46 Brea de Tajo 2.939,85 3.121,58 3.292,62 Brunete 64.838,56 75.298,07 83.546,15 Buitrago del Lozoya 14.878,57 16.305,47 17.564,35 Bustarviejo 14.177,26 15.683,31 16.777,50 Cabanillas de la Sierra 5.307,27 5.816,87 6.192,90 Cabrera (La) 18.445,39 20.316,69 21.791,90 Cadalso de los Vidrios 17.886,47 19.159,81 20.314,60 Camarma de Esteruelas 27.377,56 32.691,83 36.991,36 Campo Real 26.184,14 29.272,44 31.829,61 Canencia 3.250,02 3.509,67 3.843,78 Carabaña 9.171,16 10.092,04 10.669,20 Casarrubuelos 8.142,31 10.732,06 12.436,60 Cenicientos 12.754,02 13.435,58 14.179,81 Cercedilla 61.748,72 66.440,12 70.825,10 Cervera de Buitrago 776,25 929,49 1.089,64 Chapinería 12.714,86 14.133,07 15.282,10 Chinchón 35.835,43 38.541,47 40.883,52 Ciempozuelos 125.895,86 139.111,77 150.209,89 Cobeña 47.035,32 53.220,91 57.497,61 Collado Mediano 63.413,85 69.394,15 73.925,13 Collado Villalba 496.954,98 549.152,49 592.799,09 Colmenar Viejo 398.458,19 433.668,88 458.816,66 Colmenar de Oreja 41.323,60 45.461,04 48.477,30 Colmenar del Arroyo 8.874,01 9.777,66 10.467,23 Colmenarejo 61.130,93 71.766,38 78.949,79 Corpa 3.169,30 3.691,27 3.973,95 Coslada 772.214,19 822.364,15 869.881,19 Cubas de la Sagra 19.661,03 22.204,35 24.672,66 Daganzo de Arriba 47.645,29 55.939,14 61.850,09 Escorial (El) 137.358,55 152.230,07 163.609,30 Estremera 8.010,50 8.663,70 9.365,52 Fresnedillas de la Oliva 7.753,54 8.989,31 9.905,09 Fresno de Torote 6.967,10 8.256,83 9.217,24 Fuenlabrada 1.515.803,40 1.628.531,38 1.726.670,93 Fuente el Saz de Jarama 48.941,97 56.196,01 61.940,85 Fuentidueña de Tajo 10.711,15 11.703,37 12.521,39 Galapagar 319.449,13 354.123,33 379.593,23 Garganta de los Montes 2.465,87 2.641,08 2.815,33 Gargantilla del Lozoya y Pinilla de Buitrago 2.158,17 2.555,00 2.877,46 Gascones 1.104,92 1.325,23 1.432,94 Getafe 1.451.573,88 1.548.172,94 1.637.077,83 Griñón 60.173,51 71.243,89 79.986,36 Guadalix de la Sierra 32.975,62 37.951,59 41.573,17 Guadarrama 114.095,95 128.778,26 139.793,36 Hiruela (La) 698,50 842,17 993,15 Horcajo de la Sierra 1.315,84 1.435,48 1.464,92 Horcajuelo de la Sierra 730,41 799,29 850,79 Hoyo de Manzanares 84.724,52 93.150,42 100.181,92 Humanes de Madrid 79.508,27 90.108,73 98.325,70
6
Leganés 1.563.468,87 1.648.799,32 1.735.243,46 Loeches 29.636,54 33.750,47 37.164,75 Lozoya 4.329,87 4.928,14 5.378,65 Lozoyuela-Navas-Sieteiglesias 5.283,38 5.998,51 6.579,20 Madarcos 147,32 176,02 205,44 Madrid 38.032.337,17 40.422.153,60 42.660.475,76 Majadahonda 889.565,99 985.066,88 1.061.489,41 Manzanares el Real 51.291,76 58.748,43 63.773,29 Meco 69.640,40 82.638,19 92.563,88 Mejorada del Campo 149.850,77 164.702,95 177.104,61 Miraflores de la Sierra 41.743,63 44.603,80 46.445,48 Molar (El) 36.615,97 41.159,59 45.035,48 Molinos (Los) 45.874,13 47.826,23 50.373,14 Montejo de la Sierra 2.529,83 2.678,80 2.860,83 Moraleja de Enmedio 31.158,84 34.310,16 36.925,38 Moralzarzal 77.497,47 92.186,40 103.249,60 Morata de Tajuña 46.497,35 50.357,37 53.536,19 Móstoles 1.803.535,20 1.897.355,85 1.998.533,15 Navacerrada 23.447,35 25.935,04 28.042,79 Navalafuente 6.101,58 6.800,10 7.245,13 Navalagamella 11.361,79 12.948,79 14.217,01 Navalcarnero 130.644,46 143.956,83 155.016,12 Navarredonda y San Mamés 747,69 866,44 953,47 Navas del Rey 14.422,53 16.262,91 17.673,97 Nuevo Baztán 45.096,51 51.473,53 56.191,21 Olmeda de las Fuentes 1.750,26 2.017,44 2.267,99 Orusco de Tajuña 4.932,91 5.319,25 5.663,30 Paracuellos de Jarama 82.885,31 91.326,30 97.940,05 Parla 623.948,39 677.956,59 723.858,27 Patones 3.005,10 3.204,71 3.314,82 Pedrezuela 19.159,22 22.516,41 24.705,96 Pelayos de la Presa 13.024,47 15.106,85 16.550,73 Perales de Tajuña 16.570,12 17.767,11 18.891,23 Pezuela de las Torres 3.820,21 4.129,42 4.354,30 Pinilla del Valle 1.284,59 1.390,23 1.443,18 Pinto 296.016,06 328.111,14 353.498,18 Piñuecar-Gandullas 1.154,13 1.391,34 1.624,85 Pozuelo de Alarcón 1.406.858,22 1.496.558,50 1.586.606,97 Pozuelo del Rey 1.628,87 1.802,47 2.039,08 Prádena del Rincón 648,08 707,13 743,95 Puebla de la Sierra 749,49 917,53 978,30 Puentes Viejas 3.549,40 3.807,79 4.040,97 Quijorna 11.684,79 13.750,80 15.327,66 Rascafría 15.374,35 16.163,26 17.001,56 Redueña 1.628,02 1.815,70 1.976,95 Ribatejada 3.811,87 4.106,04 4.429,88 Rivas-Vaciamadrid 412.340,26 476.462,47 523.413,65 Robledillo de la Jara 1.146,55 1.266,20 1.397,21 Robledo de Chavela 22.707,85 25.422,67 27.846,80 Robregordo 634,12 648,88 665,10 Rozas de Madrid (Las) 1.065.984,65 1.186.583,42 1.276.091,89
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Rozas de Puerto Real 2.310,54 2.688,90 2.899,35 San Agustín del Guadalix 97.087,37 107.260,44 116.120,25 San Fernando de Henares 338.367,54 372.951,18 399.090,08 San Lorenzo de El Escorial 151.409,40 168.850,32 181.498,55 San Martín de Valdeiglesias 51.456,84 55.322,92 59.347,63 San Martín de la Vega 100.151,23 113.026,63 122.702,76 San Sebastián de los Reyes 707.465,74 753.134,21 794.907,67 Santa María de la Alameda 6.001,61 6.745,00 7.476,81 Santorcaz 4.789,38 5.226,10 5.601,38 Santos de la Humosa (Los) 8.099,98 9.106,66 9.843,84 Serna del Monte (La) 938,80 968,14 994,38 Serranillos del Valle 10.558,88 15.222,05 18.436,45 Sevilla la Nueva 43.861,93 51.489,57 57.045,40 Somosierra 724,28 791,61 876,59 Soto del Real 78.641,86 87.746,52 94.163,07 Talamanca de Jarama 15.508,18 17.324,52 18.778,66 Tielmes 15.359,39 16.931,06 18.218,06 Titulcia 7.465,66 7.763,98 8.041,32 Torrejón de Ardoz 927.146,35 1.001.092,28 1.067.234,40 Torrejón de Velasco 18.410,38 21.391,67 23.712,84 Torrejón de la Calzada 47.198,32 52.770,31 57.550,68 Torrelaguna 27.055,14 30.246,02 32.897,67 Torrelodones 256.218,37 291.163,93 316.151,45 Torremocha de Jarama 2.771,18 3.211,46 3.551,71 Torres de la Alameda 41.862,07 46.640,15 50.426,37 Tres Cantos 592.098,44 636.153,40 671.691,36 Valdaracete 4.109,92 4.277,08 4.495,83 Valdeavero 6.085,81 6.795,29 7.360,60 Valdelaguna 4.514,05 4.983,34 5.409,89 Valdemanco 4.989,96 5.498,24 5.902,06 Valdemaqueda 4.981,61 5.439,10 5.859,09 Valdemorillo 81.848,73 93.722,26 102.549,64 Valdemoro 299.865,70 344.890,23 377.936,58 Valdeolmos-Alalpardo 27.974,46 30.559,05 32.876,00 Valdepiélagos 2.444,81 2.649,22 2.805,72 Valdetorres de Jarama 20.811,15 23.917,65 26.299,91 Valdilecha 15.674,81 17.273,50 18.570,88 Valverde de Alcalá 2.585,21 2.791,89 2.986,65 Velilla de San Antonio 81.439,81 91.825,71 98.066,04 Vellón (El) 9.709,50 10.582,03 11.213,41 Venturada 14.272,18 16.011,90 17.113,44 Villa del Prado 34.161,51 37.953,51 41.062,40 Villaconejos 21.503,07 22.964,61 24.215,42 Villalbilla 64.208,86 74.972,83 82.882,23 Villamanrique de Tajo 4.518,82 4.917,70 5.267,11 Villamanta 14.790,60 16.065,38 17.059,59 Villamantilla 3.181,28 3.538,30 3.856,91 Villanueva de Perales 5.710,01 7.384,83 8.591,90 Villanueva de la Cañada 203.591,27 223.387,13 238.005,82 Villanueva del Pardillo 68.122,93 85.583,39 97.235,77 Villar del Olmo 18.393,06 20.335,14 21.729,86
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Villarejo de Salvanés 45.479,96 48.966,11 52.190,85 Villaviciosa de Odón 301.294,24 328.192,38 348.395,45 Villavieja del Lozoya 1.365,56 1.471,93 1.615,88 Zarzalejo 9.253,82 10.122,89 10.843,79 Fuente: Instituto de Estadística de la Comunidad de Madrid. Recursos económicos de los hogares - Ingresos y usos Renta disponible bruta municipal de Comunidad de Madrid por zonas estadísticas y por municipios. Per cápita Comunidad de Madrid Euros
2000 2001 2002 (p) 2003 (a) Comunidad de Madrid 11.543,88 12.051,34 12.533,74 13.094,11 Municipio de Madrid 12.340,57 12.882,56 13.375,07 13.965,18 Norte Metropolitano 13.614,34 14.102,57 14.595,47 15.143,58 Este Metropolitano 9.576,20 10.005,59 10.453,99 10.953,88 Sur Metropolitano 8.768,78 9.178,51 9.587,36 10.046,41 Oeste Metropolitano 16.233,04 16.835,62 17.448,81 18.188,46 Sierra Norte 9.149,68 9.580,63 10.063,40 10.552,02 Nordeste Comunidad 10.030,60 10.484,47 10.962,60 11.490,13 Sudeste Comunidad 8.459,41 8.902,87 9.374,06 9.849,19 Sudoeste Comunidad 9.474,53 9.899,17 10.323,70 10.816,39 Sierra Sur 8.083,77 8.436,72 8.839,07 9.281,52 Sierra Central 11.714,17 12.189,13 12.666,64 13.189,97 Acebeda (La) 6.521,28 7.139,17 8.379,73 8.959,26 Ajalvir 10.623,90 11.100,37 11.654,14 12.268,03 Alameda del Valle 7.707,48 8.128,13 8.522,76 9.038,33 Alamo (El) 8.877,90 9.251,10 9.652,09 10.102,56 Alcalá de Henares 9.530,25 9.980,92 10.438,00 10.942,21 Alcobendas 14.969,18 15.387,49 15.780,45 16.253,16 Alcorcón 9.527,99 9.982,10 10.403,78 10.888,61 Aldea del Fresno 9.174,73 9.779,62 9.989,44 10.402,43 Algete 13.898,09 14.482,27 15.078,89 15.731,26 Alpedrete 11.998,60 12.483,51 13.109,84 13.783,99 Ambite 6.787,66 7.095,77 7.430,03 7.695,94 Anchuelo 8.894,83 9.235,78 9.642,32 10.134,47 Aranjuez 9.430,94 9.931,48 10.390,34 10.917,96 Arganda del Rey 8.838,39 9.222,84 9.614,21 10.052,79 Arroyomolinos 11.299,96 11.655,98 12.173,60 12.740,17 Atazar (El) 7.684,88 8.149,36 8.613,16 9.119,90 Batres 10.778,54 11.134,50 11.475,69 11.946,47 Becerril de la Sierra 12.594,52 12.983,79 13.365,29 13.841,41 Belmonte de Tajo 6.833,93 7.212,31 7.525,38 7.883,49 Berrueco (El) 9.573,17 9.667,81 9.407,65 9.610,00 Berzosa del Lozoya 7.839,59 7.937,38 8.866,19 9.476,03 Boadilla del Monte 17.106,83 17.858,30 18.597,74 19.368,02
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Boalo (El) 11.771,74 12.217,48 12.636,83 13.137,03 Braojos 7.230,09 7.677,27 8.116,94 8.566,18 Brea de Tajo 6.273,00 6.537,79 6.895,93 7.236,53 Brunete 11.162,27 11.640,68 12.135,71 12.658,51 Buitrago del Lozoya 9.043,80 9.488,88 9.922,21 10.439,44 Bustarviejo 8.797,76 9.308,77 9.851,33 10.330,97 Cabanillas de la Sierra 10.671,31 11.056,81 11.428,04 11.751,23 Cabrera (La) 9.827,09 10.173,96 10.579,79 11.078,75 Cadalso de los Vidrios 7.486,29 7.790,27 8.105,96 8.499,83 Camarma de Esteruelas 9.962,52 10.417,64 10.810,79 11.331,40 Campo Real 8.754,88 9.186,35 9.622,76 10.125,53 Canencia 7.103,66 7.528,95 7.881,05 8.248,45 Carabaña 7.549,49 7.863,26 8.169,51 8.447,51 Casarrubuelos 8.626,21 9.060,40 9.400,32 9.754,20 Cenicientos 6.480,67 6.852,10 7.224,71 7.574,68 Cercedilla 10.223,24 10.581,26 10.975,80 11.484,53 Cervera de Buitrago 7.664,54 8.287,07 8.580,17 9.195,27 Chapinería 8.420,80 8.807,32 9.235,31 9.696,76 Chinchón 8.016,75 8.409,45 8.764,74 9.164,65 Ciempozuelos 8.419,67 8.822,62 9.212,09 9.649,56 Cobeña 14.972,56 15.499,32 16.108,02 16.782,72 Collado Mediano 12.754,78 13.220,39 13.716,08 14.199,99 Collado Villalba 10.535,87 10.962,64 11.409,70 11.913,28 Colmenar Viejo 11.235,63 11.683,05 12.147,93 12.587,04 Colmenar de Oreja 7.197,35 7.553,66 7.903,07 8.280,35 Colmenar del Arroyo 9.406,11 9.694,88 10.104,33 10.519,83 Colmenarejo 11.797,70 12.281,03 12.836,05 13.375,65 Corpa 7.305,69 7.767,89 8.319,85 8.705,26 Coslada 9.442,22 9.829,07 10.244,89 10.736,76 Cubas de la Sagra 10.275,16 10.614,22 10.592,01 10.975,38 Daganzo de Arriba 10.671,31 11.199,25 11.784,92 12.330,56 Escorial (El) 11.770,61 12.238,66 12.760,27 13.311,85 Estremera 7.266,19 7.626,65 7.977,62 8.479,42 Fresnedillas de la Oliva 8.750,36 9.019,21 9.328,20 9.729,95 Fresno de Torote 9.135,23 9.605,42 10.053,00 10.582,37 Fuenlabrada 8.177,01 8.551,88 8.949,30 9.391,79 Fuente el Saz de Jarama 10.578,76 11.080,36 11.621,14 12.219,54 Fuentidueña de Tajo 6.970,50 7.314,71 7.865,17 8.367,12 Galapagar 13.106,92 13.607,67 14.075,41 14.660,64 Garganta de los Montes 7.174,76 7.579,60 7.931,17 8.256,10 Gargantilla del Lozoya y Pinilla de Buitrago 8.059,66 8.621,30 9.268,33 9.888,18 Gascones 8.797,76 9.664,31 10.629,90 11.022,62 Getafe 9.236,81 9.661,91 10.081,11 10.555,56 Griñón 11.223,21 11.619,49 12.114,93 12.694,23 Guadalix de la Sierra 9.306,78 9.730,19 10.187,44 10.684,44 Guadarrama 10.647,61 11.061,52 11.528,25 12.031,96 Hiruela (La) 8.879,03 8.767,42 9.570,11 10.621,93 Horcajo de la Sierra 8.586,71 9.201,68 9.968,61 10.244,20 Horcajuelo de la Sierra 6.591,24 6.847,38 7.222,28 7.596,34 Hoyo de Manzanares 13.592,23 14.078,52 14.621,76 15.296,12 Humanes de Madrid 7.530,30 7.971,55 8.385,85 8.818,84 Leganés 8.599,12 9.021,56 9.425,98 9.877,97
10
Loeches 8.689,41 9.213,42 9.741,32 10.297,80 Lozoya 8.759,39 9.426,49 10.147,10 10.778,86 Lozoyuela-Navas-Sieteiglesias 7.113,83 7.762,03 8.323,52 8.878,81 Madarcos 5.714,53 5.971,63 6.139,52 6.521,90 Madrid 12.340,57 12.882,56 13.375,07 13.965,18 Majadahonda 17.367,54 18.053,70 18.688,19 19.477,76 Manzanares el Real 11.524,57 12.000,88 12.444,93 12.922,65 Meco 9.434,32 9.827,89 10.266,89 10.748,24 Mejorada del Campo 8.669,10 9.009,79 9.400,32 9.839,69 Miraflores de la Sierra 10.490,73 10.823,75 10.917,13 11.054,50 Molar (El) 8.866,61 9.255,81 9.661,88 10.140,84 Molinos (Los) 12.599,03 13.094,44 13.032,84 13.411,38 Montejo de la Sierra 7.616,08 7.997,44 8.415,17 8.982,20 Moraleja de Enmedio 9.374,51 9.721,95 10.103,11 10.560,67 Moralzarzal 12.014,39 12.478,80 12.914,28 13.513,46 Morata de Tajuña 8.058,50 8.437,69 8.852,75 9.246,32 Móstoles 8.751,49 9.136,91 9.523,76 9.977,50 Navacerrada 11.581,00 12.109,17 12.630,72 13.205,93 Navalafuente 10.380,12 10.593,02 11.027,13 11.481,98 Navalagamella 9.013,33 9.252,27 9.544,54 9.907,32 Navalcarnero 8.765,04 9.175,76 9.605,66 10.097,45 Navarredonda y San Mamés 6.319,21 6.880,37 7.555,94 8.012,35 Navas del Rey 7.836,17 8.221,10 8.622,96 9.035,77 Nuevo Baztán 11.833,81 12.144,49 12.656,39 13.184,24 Olmeda de las Fuentes 11.427,47 11.720,75 12.583,05 13.540,24 Orusco de Tajuña 7.227,82 7.612,52 8.047,28 8.459,00 Paracuellos de Jarama 12.752,53 13.159,18 13.634,19 14.234,44 Parla 7.706,37 8.071,60 8.457,96 8.864,78 Patones 7.970,47 8.394,13 8.772,10 9.081,70 Pedrezuela 11.535,85 11.939,66 12.458,38 12.972,41 Pelayos de la Presa 8.807,92 8.988,59 9.323,32 9.625,32 Perales de Tajuña 7.578,84 7.940,94 8.285,62 8.697,62 Pezuela de las Torres 7.364,38 7.882,08 8.427,39 8.895,40 Pinilla del Valle 7.946,77 8.414,16 8.817,34 9.076,60 Pinto 9.368,85 9.804,35 10.329,22 10.846,50 Piñuecar-Gandullas 7.063,02 7.461,89 8.314,95 8.977,07 Pozuelo de Alarcón 19.852,81 20.486,84 21.140,02 22.050,30 Pozuelo del Rey 8.046,08 8.310,56 8.280,75 8.640,17 Prádena del Rincón 6.350,91 6.437,67 6.799,33 7.119,14 Puebla de la Sierra 7.777,45 8.117,51 8.879,61 9.142,99 Puentes Viejas 8.174,76 8.545,98 9.146,09 9.598,50 Quijorna 9.313,56 9.699,58 10.059,11 10.545,35 Rascafría 9.073,16 9.441,79 9.869,67 10.379,46 Redueña 8.313,54 8.721,38 9.093,50 9.620,19 Ribatejada 9.090,08 9.757,26 10.342,67 11.060,87 Rivas-Vaciamadrid 12.262,70 12.755,42 13.294,40 13.903,94 Robledillo de la Jara 11.038,13 11.984,43 12.536,63 13.306,76 Robledo de Chavela 8.724,40 9.192,23 9.713,21 10.288,86 Robregordo 6.820,35 7.401,89 8.043,63 8.637,66 Rozas de Madrid (Las) 17.423,97 18.149,05 18.900,86 19.732,97 Rozas de Puerto Real 7.927,58 8.525,98 9.074,01 9.413,47 San Agustín del Guadalix 14.734,43 15.117,93 15.427,23 15.989,02
11
San Fernando de Henares 9.344,03 9.750,19 10.178,89 10.666,58 San Lorenzo de El Escorial 11.665,64 12.144,49 12.671,06 13.189,34 San Martín de Valdeiglesias 7.972,73 8.287,02 8.676,74 9.174,87 San Martín de la Vega 8.368,88 8.727,27 9.104,53 9.501,53 San Sebastián de los Reyes 11.403,80 11.899,65 12.444,93 13.041,32 Santa María de la Alameda 7.750,37 8.146,95 8.588,75 9.040,88 Santorcaz 7.874,55 8.186,97 8.662,09 9.130,20 Santos de la Humosa (Los) 8.205,22 8.719,03 9.232,87 9.703,14 Serna del Monte (La) 7.629,62 8.186,97 8.251,43 8.391,39 Serranillos del Valle 10.118,27 10.604,80 10.694,67 10.944,76 Sevilla la Nueva 10.371,09 10.802,55 11.237,36 11.771,65 Somosierra 6.924,16 7.171,09 7.398,22 7.861,79 Soto del Real 12.929,72 13.434,62 13.928,75 14.432,23 Talamanca de Jarama 9.578,79 10.013,87 10.472,23 10.994,53 Tielmes 7.302,31 7.647,84 7.980,06 8.353,08 Titulcia 7.636,39 7.990,39 8.372,40 8.702,73 Torrejón de Ardoz 9.099,12 9.500,65 9.899,00 10.369,25 Torrejón de Velasco 8.340,66 8.730,80 9.088,64 9.530,88 Torrejón de la Calzada 10.055,07 10.475,32 10.955,02 11.522,81 Torrelaguna 8.853,07 9.199,30 9.583,66 10.014,51 Torrelodones 16.870,94 17.429,82 18.074,61 18.812,94 Torremocha de Jarama 7.400,50 7.791,44 8.319,84 8.802,26 Torres de la Alameda 8.792,12 9.121,61 9.493,21 9.889,46 Tres Cantos 15.647,50 16.246,80 16.875,59 17.562,40 Valdaracete 6.383,60 6.715,56 7.046,26 7.388,38 Valdeavero 9.108,14 9.548,92 9.988,23 10.477,72 Valdelaguna 7.423,07 7.855,03 8.255,07 8.739,73 Valdemanco 9.234,55 9.664,28 10.008,99 10.436,89 Valdemaqueda 7.844,07 8.325,86 8.565,51 8.945,18 Valdemorillo 12.199,49 12.645,95 13.106,18 13.699,77 Valdemoro 9.253,74 9.632,48 10.079,89 10.547,90 Valdeolmos-Alalpardo 14.737,81 15.336,88 16.064,01 16.846,53 Valdepiélagos 7.517,89 7.980,97 8.374,86 8.726,97 Valdetorres de Jarama 9.131,84 9.640,73 10.153,23 10.656,37 Valdilecha 7.696,21 8.064,54 8.470,18 8.868,62 Valverde de Alcalá 8.354,22 8.375,32 8.761,07 9.232,30 Velilla de San Antonio 10.695,01 10.906,15 11.292,36 11.572,58 Vellón (El) 8.019,01 8.315,28 8.845,41 9.348,40 Venturada 15.402,57 15.718,26 16.299,92 16.877,16 Villa del Prado 8.005,46 8.272,89 8.599,74 8.991,11 Villaconejos 7.028,05 7.340,61 7.691,61 8.057,04 Villalbilla 13.352,96 13.868,99 14.429,87 15.080,46 Villamanrique de Tajo 6.908,41 7.367,68 7.822,39 8.281,62 Villamanta 8.598,00 8.929,74 9.298,87 9.692,95 Villamantilla 8.797,74 9.229,93 9.511,56 9.902,21 Villanueva de Perales 9.158,93 9.464,16 9.708,32 9.921,36 Villanueva de la Cañada 17.132,79 17.835,93 18.583,07 19.323,36 Villanueva del Pardillo 11.696,12 12.428,18 13.140,39 13.653,83 Villar del Olmo 11.783,02 12.191,57 12.805,50 13.384,58 Villarejo de Salvanés 7.517,89 7.898,57 8.324,74 8.776,73 Villaviciosa de Odón 14.045,95 14.652,96 15.291,55 15.997,95 Villavieja del Lozoya 7.216,51 7.503,08 7.843,18 8.549,63
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Zarzalejo 8.248,11 8.568,35 8.968,87 9.327,99 Fuente: Instituto de Estadística de la Comunidad de Madrid.
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Anexos Calidad ATENCIÓN SANITARIA Fuente: Ministerio de Sanidad y Consumo. Instituto de Información Sanitaria. Barómetro Sanitario 2002 Opinión sobre el funcionamiento del sistema sanitario En general funciona bastante bien 18,6 Funciona, pero necesita cambios 48,2 Necesita cambios fundamentales 27,7 Necesitamos rehacerlo 5,6 Total 100 Distribución porcentual de las respuestas (*)
Atención Primaria
Atención Especializada Ambulatoria Hospitalaria
Ha mejorado 55,3 49,7 53,2 Ha empeorado 5,1 7,2 6,2 Sigue igual 39,6 43,1 40,6
Total 100 100 100 (*) la pregunta es "En su opinión, cada uno de los siguientes servicios asistenciales de la Sanidad, Atención Primaria, Atención Especializada ambulatoria, Atención Especializada hospitalaria ¿ha mejorado, ha empeorado o sigue igual a los últimos años?"
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Anexo. Parte legal
Normativa aplicable al proyecto
Autonómica
LEY 12/2001, DE 21 DE DICIEMBRE, DE ORDENACIÓN SANITARIA DE LA COMUNIDAD DE MADRID
Artículo 5 Red Sanitaria Única de Utilización Pública
1. Se crea la Red Sanitaria Única de Utilización Pública de carácter funcional y
sometida a lo dispuesto en el reglamento de desarrollo.
2. La Red Sanitaria Única de Utilización Pública estará integrada por todos los
proveedores sanitarios públicos dependientes de la Comunidad de Madrid y por
aquellos privados o públicos que previa acreditación y concertación puedan prestar
servicios al Sistema Público, según se establezca reglamentariamente.
3. La Red Sanitaria Única de Utilización Pública se regirá por normas comunes de
calidad y acreditación.
4. Los centros, servicios y establecimientos de carácter privado integrados en la Red
Sanitaria Única de Utilización Pública se relacionarán con el Servicio Madrileño de
Salud y con las Agencias Sanitarias según lo dispuesto reglamentariamente.
Capítulo II
De las organizaciones sanitarias
Artículo 23 Definición
1. Se considera organización sanitaria privada, la que con dicha titularidad, y con
independencia de la forma jurídica de la entidad que la lleve a cabo, realiza una
actividad sistemática de provisión de servicios sanitarios cuyo propósito es el de
satisfacer las necesidades sanitarias de un grupo de personas o de la población en
general, de acuerdo con unas condiciones preestablecidas.
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2. La actividad de organización de servicios sanitarios tendrá, a los efectos
contemplados en la presente Ley, la consideración de actividad diferenciada de la de
operación de seguros privados así como del ejercicio individual de las profesiones
sanitarias que son objeto de regulación específica.
Artículo 24 Autorización Previa
1. La organización de servicios sanitarios privados estará sometida a la autorización
sanitaria reglada y previa. En el caso de entidades de seguro, la anterior autorización
se entenderá comprendida en el informe sanitario favorable que establece la normativa
de ordenación y supervisión de los seguros privados.
2. Las relaciones contractuales entre las organizaciones sanitarias privadas y los
proveedores de servicios sanitarios, tanto profesionales como empresas sanitarias, se
formalizarán por escrito, especificándose la adscripción al Colegio Profesional
correspondiente, la titulación, la modalidad de contratación y otras circunstancias que
se establezcan para el ejercicio de las profesiones tituladas. En el control de esta
obligación los Colegios Profesionales colaborarán con la autoridad sanitaria.
3. Las relaciones contractuales entre las organizaciones sanitarias privadas y los
proveedores de servicios sanitarios, tanto profesionales como empresas sanitarias, se
formalizarán por escrito, especificándose las adscripción al Colegio Profesional
correspondiente, la titulación, la modalidad de contratación y otras circunstancias que
se establezcan para el ejercicio de las profesiones tituladas. En el control de esta
obligación los Colegios Profesionales colaborarán con la autoridad sanitaria.
4. Por la autoridad sanitaria se creará un registro de organizaciones sanitarias
privadas.
Artículo 25 Vertebración de las organizaciones sanitarias privadas
La administración sanitaria velará por que las organizaciones sanitarias privadas se
vertebren en el Sistema Sanitario de la Comunidad de Madrid por medio de las
siguientes actuaciones:
a) Armonización de los sistemas de información.
b) Colaboración con las actividades de salud pública.
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c) Colaboración con las iniciativas de calidad total.
d) Colaboración con los programas de formación e investigación.
Artículo 29 Información Sanitaria
1. La autoridad sanitaria velará por el derecho de los ciudadanos a recibir, por
cualquier medio de comunicación, información sanitaria clara, veraz, relevante, fiable,
equilibrada, actualizada, de calidad y basada en la evidencia científica, que posibilite el
ejercicio autónomo y responsable de la facultad de elección y la participación activa
del ciudadano en el mantenimiento o recuperación de su salud.
2. La autoridad sanitaria garantizará el derecho a recibir información sanitaria por
medio de las siguientes actuaciones:
a) Desarrollo de mecanismos de acreditación que permitan la identificación por parte
del ciudadano y del profesional de las fuentes de información que cumplan con los
requisitos exigibles.
b) Desarrollo de redes de información sanitaria integrada de calidad, cumpliendo con
todas las medidas que estén vigentes en materia de protección de datos de carácter
personal y de identificación mediante firma digital avanzada.
c) Fomento del autocontrol responsable en la información sanitaria.
d) Control directo de la publicidad sanitaria en los casos y en la forma que
reglamentariamente se determine.
e) Difusión directa de información sanitaria de interés para el ciudadano con especial
énfasis en situaciones de riesgo derivadas de alertas o emergencias sanitarias.
f) Difusión de la información sobre los servicios sanitarios a los que puede acceder el
ciudadano, así como sobre las normas para su uso.
Estatal Ley 14/1986, de 25 de abril, General de Sanidad.
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Artículo Veintisiete.
Las Administraciones públicas, en el ámbito de sus competencias, realizarán un
control de la publicidad y propaganda comerciales para que se ajusten a criterios de
veracidad en lo que atañe a la salud y para limitar todo aquello que pueda constituir un
perjuicio para la misma.
Artículo Veintiocho.
Todas las medidas preventivas contenidas en el presente capítulo deben atender a los
siguientes principios:
a. Preferencia de la colaboración voluntaria con las autoridades sanitarias.
b. No se podrán ordenar medidas obligatorias que conlleven riesgo para la vida.
c. Las limitaciones sanitarias deberán ser proporcionadas a los fines que en cada
caso se persigan.
d. Se deberán utilizar las medidas que menos perjudiquen al principio de libre
circulación de las personas y de los bienes, la libertad de empresa y
cualesquiera otros derechos afectados.
Artículo Veintinueve.
1. Los centros y establecimientos sanitarios, cualesquiera que sea su nivel y categoría
o titular, precisarán autorización administrativa previa para su instalación y
funcionamiento, así como para las modificaciones que respecto de su estructura y
régimen inicial puedan establecerse.
2. La previa autorización administrativa se referirá también a las operaciones de
calificación, acreditación y registro del establecimiento. Las bases generales sobre
calificación, registro y autorización serán establecidas por Real Decreto.
3. Cuando la defensa de la salud de la población lo requiera, las Administraciones
sanitarias competentes podrán establecer regímenes temporales y excepcionales de
funcionamiento de los establecimientos sanitarios
Artículo Treinta y ocho.
1. Son competencia exclusiva del Estado la sanidad exterior y las relaciones y
acuerdos sanitarios internacionales.
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2. Son actividades de sanidad exterior todas aquellas que se realicen en materia de
vigilancia y control de los posibles riesgos para la salud derivados de la importación,
exportación o tránsito de mercancías y del tráfico internacional de viajeros.
3. El Ministerio de Sanidad y Consumo colaborará con otros departamentos para
facilitar el que las actividades de inspección o control de sanidad exterior sean
coordinadas con aquellas otras que pudieran estar relacionadas, al objeto de
simplificar y agilizar el tráfico, y siempre de acuerdo con los Convenios internacionales.
4. Las actividades y funciones de sanidad exterior se regularán por Real Decreto, a
propuesta de los departamentos competentes.
Artículo Treinta y nueve.
Mediante las relaciones y acuerdos sanitarios internacionales, España colaborará con
otros países y Organismos internacionales: en el control epidemiólogico, en la lucha
contra las enfermedades transmisibles, en la conservación de un medio ambiente
saludable, en la elaboración, perfeccionamiento y puesta en práctica de normativas
internacionales; en la investigación biomédica y en todas aquellas acciones que se
acuerden por estimarse beneficiosas para las partes en el campo de la salud.
Prestará especial atención a la cooperación con las naciones con las que tiene
mayores lazos por razones históricas, culturales, geográficas y de relaciones en otras
áreas, así como a las acciones de cooperación sanitaria que tengan como finalidad el
desarrollo de los pueblos. En el ejercicio de estas funciones, las autoridades sanitarias
actuarán en colaboración con el Ministerio de Asuntos Exteriores.
Artículo Cuarenta.
La Administración del Estado, sin menoscabo de las competencias de las
Comunidades Autónomas, desarrollará las siguientes actuaciones:
1. La determinación, con carácter general, de los métodos de análisis y medición
y de los requisitos técnicos y condiciones mínimas en materia de control
sanitario del medio ambiente.
2. La determinación de los requisitos sanitarios de las reglamentaciones técnico-
sanitarias de los alimentos, servicios o productos directa o indirectamente
relacionados con el uso y consumo humanos.
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3. El Registro General Sanitario de alimentos y de las industrias, establecimientos
o instalaciones que los producen, elaboran o importan, que recogerá las
autorizaciones y comunicaciones de las Comunidades Autónomas de acuerdo
con sus competencias.
4. La autorización mediante reglamentaciones y listas positivas de aditivos,
desnaturalizadores, material macromolecular para la fabricación de envases y
embalajes, componentes alimentarios para regímenes especiales, detergentes
y desinfectantes empleados en la industria alimentaria.
5. La reglamentación, autorización y registro u homologación, según proceda, de
los medicamentos de uso humano y veterinario y de los demás productos y
artículos sanitarios y de aquellos que, al afectar al ser humano, pueden
suponer un riesgo para la salud de las personas. Cuando se trate de
medicamentos, productos o artículos destinados al comercio exterior o cuya
utilización o consumo pudiera afectar a la seguridad pública, la Administración
del Estado ejercerá las competencias de inspección y control de calidad.
6. La reglamentación y autorización de las actividades de las personas físicas o
jurídicas dedicadas a la preparación, elaboración y fabricación de los productos
mencionados en el número anterior, así como la determinación de los
requisitos mínimos a observar por las personas y los almacenes dedicados a
su distribución mayorista y la autorización de los que ejerzan sus actividades
en más de una Comunidad Autónoma. Cuando las actividades enunciadas en
este apartado hagan referencia a los medicamentos, productos o artículos
mencionados en el ultimo párrafo del apartado anterior, la Administración del
Estado ejercerá las competencias de inspección y control de calidad.
7. La determinación con carácter general de las condiciones y requisitos técnicos
mínimos para la aprobación y homologación de las instalaciones y equipos de
los centros y servicios.
8. La reglamentación sobre acreditación, homologación, autorización y registro de
centros o servicios, de acuerdo con lo establecido en la ación sobre extracción
y trasplante de órganos.
9. El catálogo y Registro general de centros, servicios y establecimientos
sanitarios que recogerán las decisiones, comunicaciones y autorizaciones de
las Comunidades Autónomas, de acuerdo con sus competencias.
10. La homologación de programas de formación postgraduada, perfeccionamiento
y especialización del personal sanitario, a efectos de regulación de las
condiciones de obtención de títulos académicos.
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11. La homologación general de los puestos de trabajo de los servicios sanitarios,
a fin de garantizar la igualdad de oportunidades y la libre circulación de los
profesionales y trabajadores sanitarios.
12. Los servicios de vigilancia y análisis epidemiólogicos y de las zoonosis, así
como la coordinación de los servicios competentes de las distintas
Administraciones públicas sanitarias, en los procesos o situaciones que
supongan un riesgo para la salud de incidencia e interés nacional o
internacional.
13. El establecimiento de sistemas de información sanitaria y la realización de
estadísticas, de interés general supracomunitario.
14. La coordinación de las actuaciones dirigidas a impedir o perseguir todas las
formas de fraude, abuso, corrupción o desviación de las prestaciones o
servicios sanitarios con cargo al sector público cuando razones de interés
general así lo aconsejen.
15. La elaboración de informes generales sobre la salud pública y la asistencia
sanitaria.
16. El establecimiento de medios y de sistemas de relación que garanticen la
información y comunicación recíprocas entre la adminIstración sanitaria del
Estado y la de las Comunidades Autónomas en las materias objeto de la
presente Ley.
CAPÍTULO II.
DE LAS COMPETENCIAS DE LAS COMUNIDADES AUTÓNOMAS.
Artículo Cuarenta y uno.
1. Las Comunidades Autónomas ejercerán las competencias asumidas en sus
Estatutos y las que el Estado les transfiera o, en su caso, les delegue.
2. Las decisiones y actuaciones públicas previstas en esta Ley que no se hayan
reservado expresamente al Estado se entenderán atribuidas a las Comunidades
Autónomas.
CAPÍTULO III. DE LAS COMPETENCIAS DE LAS CORPORACIONES LOCALES.
Artículo Cuarenta y dos.
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1. Las normas de las Comunidades Autónomas, al disponer sobre la organización de
sus respectivos servicios de salud, deberán tener en cuenta las responsabilidades y
competencias de las provincias, municipios y demás Administraciones territoriales
intracomunitarias, de acuerdo con lo establecido en los Estatutos de Autonomía, la Ley
de Régimen Local y la presente Ley.
2. Las Corporaciones Locales participarán en los órganos de dirección de la áreas de
salud.
3. No obstante, los Ayuntamientos, sin perjuicio de las competencias de las demás
Administraciones públicas, tendrán las siguientes responsabilidades mínimas en
relación al obligado cumplimiento de las normas y planes sanitarios:
a. Control sanitario del medio ambiente: contaminación atmosférica,
abastecimiento de aguas, saneamiento de aguas residuales, residuos urbanos
e industriales.
b. Control sanitario de industrias, actividades y servicios, transportes, ruidos y
vibraciones.
c. Control sanitario de edificios y lugares de vivienda y convivencia humana,
especialmente de los centros de alimentación, peluquerías, saunas y centros
de higiene personal, hoteles y centros residenciales, escuelas, campamentos
turísticos y áreas de actividad físico deportivas y de recreo.
d. Control sanitario de la distribución y suministro de alimentos, bebidas y demás
productos, directa o indirectamente relacionados con el uso o consumo
humanos, así como los medios de su transporte.
e. Control sanitario de los cementerios y policía sanitaria mortuoria.
4. Para el desarrollo de las funciones relacionadas en el apartado anterior, los
Ayuntamientos deberán recabar el apoyo técnico del personal y medios de las áreas
de salud en cuya demarcación estén comprendidos.
5. El personal sanitario de los servicios de salud de las Comunidades Autónomas que
preste apoyo a los Ayuntamientos en los asuntos relacionados en el apartado 3 tendrá
la consideración, a estos solos efectos, de personal al servicio de los mismos, con sus
obligadas consecuencias en cuanto a régimen de recursos y responsabilidad
personales y patrimoniales.
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Artículo Ochenta y ocho.
Se reconoce el derecho al ejercicio libre de las profesiones sanitarias, de acuerdo con
lo establecido en los artículos 35 y 36 de la Constitución.
CAPÍTULO II. DE LAS ENTIDADES SANITARIAS.
Artículo Ochenta y nueve.
Se reconoce la libertad de empresa en el sector sanitario, conforme al artículo 38 de la
Constitución.
Artículo Noventa y uno.
1. Los centros y establecimientos sanitarios, sean o no propiedad de las distintas
Administraciones públicas, podrán percibir, con carácter no periódico, subvenciones
económicas u otros beneficios o ayudas con cargo a fondos públicos, para la
realización de actividades sanitarias calificadas de alto interés social.
2. En ningún caso los fondos a que se refiere el apartado anterior podrán ser aplicados
a la financiación de las actividades ordinarias de funcionamiento del centro o
establecimiento al que se le hayan concedido.
3. La concesión de estas ayudas y su aceptación por la entidad titular del centro o
establecimiento sanitario estará sometida a las inspecciones y controles necesarios
para comprobar que los fondos públicos han sido aplicados a la realización de la
actividad para la que fueron concedidos y que su aplicación ha sido gestionada técnica
y económicamente de forma correcta.
4. El Gobierno dictará un Real Decreto para determinar las condiciones mínimas y
requisitos mínimos, básicos y comunes, exigibles para que una actividad sanitaria
pueda ser calificada de alto interés social, y ser apoyada económicamente con fondos
públicos.
Ley 44/2003, de 21 de noviembre, de ordenación de las profesiones sanitarias
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Artículo 1. Objeto y ámbito de aplicación.
Esta Ley regula los aspectos básicos de las profesiones sanitarias tituladas en lo que
se refiere a su ejercicio por cuenta propia o ajena, a la estructura general de la
formación de los profesionales, al desarrollo profesional de éstos y a su participación
en la planificación y ordenación de las profesiones sanitarias. Asimismo, establece los
registros de profesionales que permitan hacer efectivo los derechos de los ciudadanos
respecto a las prestaciones sanitarias y la adecuada planificación de los recursos
humanos del sistema de salud.
Las disposiciones de esta Ley son aplicables tanto si la profesión se ejerce en los
servicios sanitarios públicos como en el ámbito de la sanidad privada
Artículo 4. Principios generales.
1. De acuerdo con lo establecido en los artículos 35 y 36 de la Constitución, se
reconoce el derecho al libre ejercicio de las profesiones sanitarias, con los requisitos
previstos en esta Ley y en las demás normas legales que resulten aplicables.
2. El ejercicio de una profesión sanitaria, por cuenta propia o ajena, requerirá la
posesión del correspondiente título oficial que habilite expresamente para ello o, en su
caso, de la certificación prevista en el artículo 2.4, y se atendrá, en su caso, a lo
previsto en ésta, en las demás leyes aplicables y en las normas reguladoras de los
colegios profesionales.
3. Los profesionales sanitarios desarrollan, entre otras, funciones en los ámbitos
asistencial, investigador, docente, de gestión clínica, de prevención y de información y
educación sanitarias.
4. Corresponde a todas las profesiones sanitarias participar activamente en proyectos
que puedan beneficiar la salud y el bienestar de las personas en situaciones de salud
y enfermedad, especialmente en el campo de la prevención de enfermedades, de la
educación sanitaria, de la investigación y del intercambio de información con otros
profesionales y con las autoridades sanitarias, para mejor garantía de dichas
finalidades.
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5. Los profesionales tendrán como guía de su actuación el servicio a la sociedad, el
interés y salud del ciudadano a quien se le presta el servicio, el cumplimiento riguroso
de las obligaciones deontológicas, determinadas por las propias profesiones conforme
a la legislación vigente, y de los criterios de normo-praxis o, en su caso, los usos
generales propios de su profesión.
6. Los profesionales sanitarios realizarán a lo largo de su vida profesional una
formación continuada, y acreditarán regularmente su competencia profesional.
7. El ejercicio de las profesiones sanitarias se llevará a cabo con plena autonomía
técnica y científica, sin más limitaciones que las establecidas en esta Ley y por los
demás principios y valores contenidos en el ordenamiento jurídico y deontológico, y de
acuerdo con los siguientes principios:
a. Existirá formalización escrita de su trabajo reflejada en una historia clínica que
deberá ser común para cada centro y única para cada paciente atendido en él.
La historia clínica tenderá a ser soportada en medios electrónicos y a ser
compartida entre profesionales, centros y niveles asistenciales.
b. Se tenderá a la unificación de los criterios de actuación, que estarán basados
en la evidencia científica y en los medios disponibles y soportados en guías y
protocolos de práctica clínica y asistencial. Los protocolos deberán ser
utilizados de forma orientativa, como guía de decisión para todos los
profesionales de un equipo, y serán regularmente actualizados con la
participación de aquellos que los deben aplicar.
c. La eficacia organizativa de los servicios, secciones y equipos, o unidades
asistenciales equivalentes sea cual sea su denominación, requerirá la
existencia escrita de normas de funcionamiento interno y la definición de
objetivos y funciones tanto generales como específicas para cada miembro del
mismo, así como la cumplimentación por parte de los profesionales de la
documentación asistencial, informativa o estadística que determine el centro.
d. La continuidad asistencial de los pacientes, tanto la de aquellos que sean
atendidos por distintos profesionales y especialistas dentro del mismo centro
como la de quienes lo sean en diferentes niveles, requerirá en cada ámbito
asistencial la existencia de procedimientos, protocolos de elaboración conjunta
e indicadores para asegurar esta finalidad.
e. La progresiva consideración de la interdisciplinariedad y multidisciplinariedad
de los equipos profesionales en la atención sanitaria.
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Artículo 5. Principios generales de la relación entre los profesionales sanitarios y las
personas atendidas por ellos.
1. La relación entre los profesionales sanitarios y de las personas atendidas por ellos,
se rige por los siguientes principios generales:
a. Los profesionales tienen el deber de prestar una atención sanitaria técnica y
profesional adecuada a las necesidades de salud de las personas que
atienden, de acuerdo con el estado de desarrollo de los conocimientos
científicos de cada momento y con los niveles de calidad y seguridad que se
establecen en esta Ley y el resto de normas legales y deontológicas
aplicables.
b. Los profesionales tienen el deber de hacer un uso racional de los recursos
diagnósticos y terapéuticos a su cargo, tomando en consideración, entre otros,
los costes de sus decisiones, y evitando la sobreutilización, la infrautilización y
la inadecuada utilización de los mismos.
c. Los profesionales tienen el deber de respetar la personalidad, dignidad e
intimidad de las personas a su cuidado y deben respetar la participación de los
mismos en las tomas de decisiones que les afecten. En todo caso, deben
ofrecer una información suficiente y adecuada para que aquéllos puedan
ejercer su derecho al consentimiento sobre dichas decisiones.
d. Los pacientes tienen derecho a la libre elección del médico que debe
atenderles. Tanto si el ejercicio profesional se desarrolla en el sistema público
como en el ámbito privado por cuenta ajena, este derecho se ejercitará de
acuerdo con una normativa explícita que debe ser públicamente conocida y
accesible. En esta situación el profesional puede ejercer el derecho de
renunciar a prestar atenciones sanitarias a dicha persona sólo si ello no
conlleva desatención. En el ejercicio en el sistema público o privado, dicha
renuncia se ejercerá de acuerdo con procedimientos regulares, establecidos y
explícitos, y de ella deberá quedar constancia formal.
e. Los profesionales y los responsables de los centros sanitarios facilitarán a sus
pacientes el ejercicio del derecho a conocer el nombre, la titulación y la
especialidad de los profesionales sanitarios que les atienden, así como a
conocer la categoría y función de éstos, si así estuvieran definidas en su
centro o institución.
f. Los pacientes tienen derecho a recibir información de acuerdo con lo
establecido en la Ley 41/2002, de 14 de noviembre, básica reguladora de la
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autonomía del paciente y de los derechos y obligaciones en materia de
información y documentación clínica.
2. Para garantizar de forma efectiva y facilitar el ejercicio de los derechos a que se
refiere el apartado anterior, los colegios profesionales, consejos autonómicos y
consejos generales, en sus respectivos ámbitos territoriales, establecerán los registros
públicos de profesionales que, de acuerdo con los requerimientos de esta Ley, serán
accesibles a la población y estarán a disposición de las Administraciones sanitarias.
Los indicados registros, respetando los principios de confidencialidad de los datos
personales contenidos en la normativa de aplicación, deberán permitir conocer el
nombre, titulación, especialidad, lugar de ejercicio y los otros datos que en esta Ley se
determinan como públicos.
Asimismo, podrán existir en los centros sanitarios y en las entidades de seguros que
operan en el ramo de la enfermedad, otros registros de profesionales de carácter
complementario a los anteriores, que sirvan a los fines indicados en el apartado
anterior, conforme a lo previsto en los artículos 8.4 y 43 de esta Ley.
Los criterios generales y requisitos mínimos de estos registros serán establecidos por
las Administraciones sanitarias dentro de los principios generales que determine el
Consejo Interterritorial del Sistema Nacional de Salud, que podrá acordar la
integración de los mismos al del Sistema de Información Sanitaria del Sistema
Nacional de Salud.
Artículo 40. Modalidades y principios generales del ejercicio privado.
1. En el ámbito de la sanidad privada, los profesionales sanitarios podrán ejercer su
actividad por cuenta propia o ajena.
2. La prestación de servicios por cuenta propia o ajena podrá efectuarse mediante
cualquiera de las formas contractuales previstas en el ordenamiento jurídico.
3. Los servicios sanitarios de titularidad privada estarán dotados de elementos de
control que garanticen los niveles de calidad profesional y de evaluación establecidos
en esta Ley de acuerdo con los siguientes principios:
a. Derecho a ejercer la actividad profesional adecuada a la titulación y categoría
de cada profesional.
b. Respeto a la autonomía técnica y científica de los profesionales sanitarios.
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c. Marco de contratación estable, motivación para una mayor eficiencia y
estímulos para el rendimiento profesional.
d. Participación en la gestión y organización del centro o unidad a la que
pertenezca.
e. Derecho y deber de formación continuada.
f. Evaluación de la competencia profesional y de la calidad del servicio prestado.
g. Garantizar la responsabilidad civil profesional bien a través de entidad
aseguradora, bien a través de otras entidades financieras autorizadas a
conceder avales o garantías.
h. Libre competencia y transparencia del sistema de contratación.
i. Libertad de prescripción, atendiendo a las exigencias del conocimiento
científico y a la observancia de la ley.
Artículo 41. Prestación de servicios por cuenta ajena.
1. Los profesionales sanitarios que presten su actividad en centros o servicios
sanitarios privados por cuenta ajena tienen derecho a ser informados de sus
funciones, tareas y cometidos, así como de los objetivos asignados a su unidad y
centro sanitario y de los sistemas establecidos para la evaluación del cumplimiento de
los mismos.
2. Dichos profesionales sanitarios se hallan obligados a ejercer la profesión, o
desarrollar el conjunto de las funciones que tengan asignadas, con lealtad, eficacia y
con observancia de los principios técnicos, científicos, profesionales, éticos y
deontológicos que sean aplicables.
3. Asimismo se encuentran obligados a mantener debidamente actualizados los
conocimientos y aptitudes necesarios para el correcto ejercicio de la profesión o para
el desarrollo de las funciones que correspondan a su titulación.
4. La evaluación regular de competencias y los sistemas de control de calidad
previstos en esta Ley serán aplicados en los centros privados que empleen
profesionales sanitarios mediante el régimen de prestación de servicios por cuenta
ajena. El sistema de desarrollo profesional se articulará en estos centros conforme a lo
establecido para los mismos en el título III de esta Ley.
Artículo 44. Publicidad del ejercicio profesional privado.
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1. La publicidad de los servicios y prestaciones ofrecidos al público por los
profesionales sanitarios deberá respetar rigurosamente la base científica de las
actividades y prescripciones, y será objetiva, prudente y veraz, de modo que no
levante falsas esperanzas o propague conceptos infundados.
2. Los profesionales sanitarios podrán facilitar a los medios de comunicación, o
expresar directamente en ellos, informaciones sobre sus actividades profesionales,
siempre que la información facilitada sea verídica, discreta, prudente y se manifieste
de manera fácilmente comprensible para el colectivo social al que se dirige.
3. No podrán ser objeto de publicidad las actividades o productos sanitarios no
autorizados, o sobre los que no exista evidencia de sus efectos beneficiosos para el
ser humano, quedando prohibida la publicidad de productos y servicios de carácter
creencial y de los productos-milagro.
4. El incumplimiento y, en su caso, la sanción que corresponda, de lo dispuesto en los
apartados anteriores se exigirá de acuerdo con la Ley 14/1986, General de Sanidad, y,
en lo que sean de aplicación, con las Leyes 26/1984, General para la Defensa de los
Consumidores y Usuarios, y 34/1988, General de Publicidad.
Artículo 45. Seguridad y calidad en el ejercicio profesional privado.
1. Las consultas profesionales deberán cumplir los requisitos de autorización y
acreditación que, atendiendo a las específicas características de las mismas,
determinen los órganos competentes de las comunidades autónomas.
2. Las garantías de seguridad y calidad son aplicables a todas las actividades
sanitarias privadas, con independencia de la financiación de las prestaciones que
estén ofreciendo en cada momento.
Corresponde a las Administraciones sanitarias públicas, respecto de los profesionales
y centros establecidos en su ámbito geográfico, velar por el cumplimiento de las
garantías a que se refiere el párrafo anterior, para lo cual podrán recabar la
colaboración de agencias de calidad u organismos equivalentes, o de los colegios
profesionales en el caso de las consultas profesionales en los términos que
reglamentariamente se determinen.
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Artículo 46. Cobertura de responsabilidad.
Los profesionales sanitarios que ejerzan en el ámbito de la asistencia sanitaria
privada, así como las personas jurídicas o entidades de titularidad privada que presten
cualquier clase de servicios sanitarios, vienen obligados a suscribir el oportuno seguro
de responsabilidad, un aval u otra garantía financiera que cubra las indemnizaciones
que se puedan derivar de un eventual daño a las personas causado con ocasión de la
prestación de tal asistencia o servicios.
Las comunidades autónomas, en el ámbito de sus respectivas competencias,
determinarán las condiciones esenciales del aseguramiento, con la participación de los
profesionales y del resto de los agentes del sector.
En el supuesto de profesiones colegiadas, los colegios profesionales podrán adoptar
las medidas necesarias para facilitar a sus colegiados el cumplimiento de esta
obligación.
Ley 16/2003, de 28 de mayo, de cohesión y calidad del Sistema Nacional de Salud
Artículo 1. Objeto.
El objeto de esta Ley es establecer el marco legal para las acciones de coordinación y
cooperación de las Administraciones públicas sanitarias, en el ejercicio de sus
respectivas competencias, de modo que se garantice la equidad, la calidad y la
participación social en el Sistema Nacional de Salud, así como la colaboración activa
de éste en la reducción de las desigualdades en salud.
Lo dispuesto en esta Ley será de aplicación a los servicios sanitarios de financiación
pública y a los privados en los términos previstos en el artículo 6 y en las disposiciones
adicionales tercera y cuarta.
Artículo 6. Acciones en relación con las entidades sanitarias no integradas en el
Sistema Nacional de Salud.
De acuerdo con el artículo 43.2 de la Constitución, el Ministerio de Sanidad y
Consumo y los órganos competentes de las comunidades autónomas, en el ámbito de
las competencias que les corresponden, ejercerán un control de las entidades
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sanitarias no integradas en el Sistema Nacional de Salud, en relación con las
actividades de salud pública y en materia de garantías de información, seguridad y
calidad, y requerirán de ellas la información necesaria para el conocimiento de su
estructura y funcionamiento. Asimismo podrán colaborar con dichas entidades en
programas de formación de profesionales sanitarios y de investigación sanitaria.
Artículo 11. Prestaciones de salud pública.
1. La prestación de salud pública es el conjunto de iniciativas organizadas por las
Administraciones públicas para preservar, proteger y promover la salud de la
población. Es una combinación de ciencias, habilidades y actitudes dirigidas al
mantenimiento y mejora de la salud de todas las personas a través de acciones
colectivas o sociales.
2. Las prestaciones en este ámbito comprenderán las siguientes actuaciones:
a. La información y vigilancia epidemiológica.
b. La protección de la salud.
c. La promoción de la salud.
d. La prevención de las enfermedades y de las deficiencias.
e. La vigilancia y control de los posibles riesgos para la salud derivados de la
importación, exportación o tránsito de mercancías y del tráfico internacional de
viajeros, por parte de la Administración sanitaria competente.
f. La promoción y protección de la sanidad ambiental.
g. La promoción y protección de la salud laboral.
h. La promoción de la seguridad alimentaria.
3. Las prestaciones de salud pública se ejercerán con un carácter de integralidad, a
partir de las estructuras de salud pública de las Administraciones y de la
infraestructura de atención primaria del Sistema Nacional de Salud.
Artículo 12. Prestación de atención primaria.
1. La atención primaria es el nivel básico e inicial de atención, que garantiza la
globalidad y continuidad de la atención a lo largo de toda la vida del paciente,
actuando como gestor y coordinador de casos y regulador de flujos. Comprenderá
actividades de promoción de la salud, educación sanitaria, prevención de la
enfermedad, asistencia sanitaria, mantenimiento y recuperación de la salud, así como
la rehabilitación física y el trabajo social.
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2. La atención primaria comprenderá:
a. La asistencia sanitaria a demanda, programada y urgente tanto en la consulta
como en el domicilio del enfermo.
b. La indicación o prescripción y la realización, en su caso, de procedimientos
diagnósticos y terapéuticos.
c. Las actividades en materia de prevención, promoción de la salud, atención
familiar y atención comunitaria.
d. Las actividades de información y vigilancia en la protección de la salud.
e. La rehabilitación básica.
f. Las atenciones y servicios específicos relativos a la mujer, la infancia, la
adolescencia, los adultos, la tercera edad, los grupos de riesgo y los enfermos
crónicos.
g. La atención paliativa a enfermos terminales.
h. La atención a la salud mental, en coordinación con los servicios de atención
especializada.
i. La atención a la salud bucodental.
Artículo 13. Prestación de atención especializada.
1. La atención especializada comprende actividades asistenciales, diagnósticas,
terapéuticas y de rehabilitación y cuidados, así como aquéllas de promoción de la
salud, educación sanitaria y prevención de la enfermedad, cuya naturaleza aconseja
que se realicen en este nivel. La atención especializada garantizará la continuidad de
la atención integral al paciente, una vez superadas las posibilidades de la atención
primaria y hasta que aquel pueda reintegrarse en dicho nivel.
2. La atención sanitaria especializada comprenderá:
a. La asistencia especializada en consultas.
b. La asistencia especializada en hospital de día, médico y quirúrgico.
c. La hospitalización en régimen de internamiento.
d. El apoyo a la atención primaria en el alta hospitalaria precoz y, en su caso, la
hospitalización a domicilio.
e. La indicación o prescripción, y la realización, en su caso, de procedimientos
diagnósticos y terapéuticos.
f. La atención paliativa a enfermos terminales.
g. La atención a la salud mental.
32
h. La rehabilitación en pacientes con déficit funcional recuperable.
3. La atención especializada se prestará, siempre que las condiciones del paciente lo
permitan, en consultas externas y en hospital de día
Artículo 19. Prestación de transporte sanitario.
El transporte sanitario, que necesariamente deberá ser accesible a las personas con
discapacidad, consiste en el desplazamiento de enfermos por causas exclusivamente
clínicas, cuya situación les impida desplazarse en los medios ordinarios de transporte.
Esta prestación se facilitará de acuerdo con las normas que reglamentariamente se
establezcan por las Administraciones sanitarias competentes.
Artículo 25. Garantías de tiempo.
1. En el seno del Consejo Interterritorial se acordarán los criterios marco para
garantizar un tiempo máximo de acceso a las prestaciones del Sistema Nacional de
Salud, que se aprobarán mediante real decreto. Las comunidades autónomas definirán
los tiempos máximos de acceso a su cartera de servicios dentro de dicho marco.
2. Quedan excluidas de la garantía a la que se refiere el apartado anterior las
intervenciones quirúrgicas de trasplantes de órganos y tejidos, cuya realización
dependerá de la disponibilidad de órganos, así como la atención sanitaria ante
situaciones de catástrofe.
Artículo 26. Garantías de información.
1. Los servicios de salud informarán a los ciudadanos de sus derechos y deberes, de
las prestaciones y de la cartera de servicios del Sistema Nacional de Salud, de los
requisitos necesarios para el acceso a éstos y de los restantes derechos recogidos en
la Ley básica reguladora de la autonomía del paciente y de los derechos y
obligaciones en materia de información y documentación clínica, así como de los
derechos y obligaciones establecidos en las correspondientes normas autonómicas,
en su caso.
2. El Registro general de centros, establecimientos y servicios sanitarios del Ministerio
de Sanidad y Consumo, de carácter público, permitirá a los usuarios conocer los
centros, establecimientos y servicios, de cualquier titularidad, autorizados por las
comunidades autónomas.
33
Dicho registro se nutrirá de los datos proporcionados por los correspondientes
registros de las comunidades autónomas.
Artículo 27. Garantías de seguridad.
1. Cuando se trate de técnicas, tecnologías o procedimientos para cuya correcta
utilización sea conveniente concentrar los casos a tratar, se designarán servicios de
referencia, de acuerdo con lo que se establece en el siguiente artículo.
2. Para aquellas técnicas, tecnologías o procedimientos respecto de los que no exista
suficiente información para determinar su seguridad, el Ministerio de Sanidad y
Consumo acordará, en su caso, con las comunidades autónomas el uso tutelado
previsto en el artículo 22.
3. Mediante real decreto se determinarán, con carácter básico, las garantías mínimas
de seguridad y calidad que, acordadas en el seno del Consejo Interterritorial del
Sistema Nacional de Salud, deberán ser exigidas para la regulación y autorización por
parte de las comunidades autónomas de la apertura y puesta en funcionamiento en su
respectivo ámbito territorial de los centros, servicios y establecimientos sanitarios.
Dichos requisitos irán dirigidos a garantizar que el centro, establecimiento o servicio
sanitario cuenta con los medios necesarios para desarrollar las actividades a las que
va destinado.
Los requisitos mínimos podrán ser complementados por las comunidades autónomas
para todos los centros, establecimientos y servicios sanitarios de su ámbito territorial.
Artículo 28. Garantías de calidad y servicios de referencia.
1. Las comunidades autónomas garantizarán la calidad de las prestaciones, según se
desarrolla en el capítulo VI de esta Ley. Para ello, podrán realizar auditorías periódicas
independientes.
Las instituciones asistenciales velarán por la adecuación de su organización para
facilitar la libre elección de facultativo y una segunda opinión en los términos que
reglamentariamente se establezcan.
Asimismo, abordarán actuaciones para la humanización de la asistencia y para la
mejora de la accesibilidad administrativa y de su confortabilidad. Los hospitales del
34
Sistema Nacional de Salud procurarán la incorporación progresiva de habitaciones de
uso individual.
La accesibilidad de los centros, servicios y prestaciones de carácter sanitario para
personas con discapacidad constituye un criterio de calidad que ha de ser garantizado
por el Sistema Nacional de Salud. Los centros sanitarios de nueva creación deberán
cumplir las normas vigentes en materia de promoción de la accesibilidad y de
eliminación de barreras de todo tipo que les sean de aplicación. Las Administraciones
públicas sanitarias promoverán programas para la eliminación de barreras en los
centros y servicios sanitarios que, por razón de su antigüedad u otros motivos,
presenten obstáculos para los usuarios con problemas de movilidad o comunicación.
2. En el seno del Consejo Interterritorial del Sistema Nacional de Salud, se acordará la
designación de servicios de referencia, el número necesario de éstos y su ubicación
estratégica dentro del Sistema Nacional de Salud, con un enfoque de planificación de
conjunto, para la atención a aquellas patologías que precisen para su atención una
concentración de los recursos diagnósticos y terapéuticos a fin de garantizar la
calidad, la seguridad y la eficiencia asistenciales.
El Ministerio de Sanidad y Consumo acreditará aquellos servicios de referencia, que
queden establecidos como tales, atendiendo a los criterios de calidad que para cada
servicio establezca, y los reevaluará periódicamente.
La atención en un servicio de referencia se financiará con cargo al Fondo de cohesión
sanitaria previsto en el artículo 4 de la Ley 21/2001, de 27 de diciembre, de acuerdo
con las disposiciones que lo regulan.
Artículo 29. Ámbito de las garantías de seguridad y calidad.
Las garantías de seguridad y calidad son aplicables a todos los centros, públicos y
privados, independientemente de la financiación de las prestaciones que estén
ofreciendo en cada momento, siendo responsabilidad de las Administraciones públicas
sanitarias, para los centros de su ámbito, velar por su cumplimiento.
Artículo 59. Infraestructura de la calidad.
1. La mejora de la calidad en el sistema sanitario debe presidir las actuaciones de las
instituciones sanitarias tanto públicas como privadas.
35
2. La infraestructura para la mejora de la calidad del Sistema Nacional de Salud estará
constituida por los elementos siguientes:
a. Normas de calidad y seguridad, que contendrán los requerimientos que deben
guiar los centros y servicios sanitarios para poder realizar una actividad
sanitaria de forma segura.
b. Indicadores, que son elementos estadísticos que permitirán comparar la
calidad de diversos centros y servicios sanitarios de forma homologada,
ajustada al riesgo y fiable.
c. Guías de práctica clínica y guías de práctica asistencial, que son descripciones
de los procesos por los cuales se diagnóstica, trata o cuida un problema de
salud.
d. El registro de buenas prácticas, que recogerá información sobre aquellas
prácticas que ofrezcan una innovación o una forma de prestar un servicio
mejor a la actual.
e. El registro de acontecimientos adversos, que recogerá información sobre
aquellas prácticas que hayan resultado un problema potencial de seguridad
para el paciente.
Esta infraestructura estará a disposición tanto del Ministerio de Sanidad y Consumo
como de las comunidades autónomas.
Artículo 62. Evaluación externa.
1. El Ministerio de Sanidad y Consumo y los órganos competentes de las comunidades
autónomas fomentarán la evaluación externa y periódica de la calidad y la seguridad
de los centros y servicios sanitarios mediante auditorías por parte de instituciones
públicas o empresas privadas que garanticen una evaluación independiente.
2. La Agencia de Calidad del Sistema Nacional de Salud acreditará a las instituciones
públicas y a las empresas privadas competentes para realizar las auditorías siguiendo
los criterios que se acuerden en el seno del Consejo Interterritorial del Sistema
Nacional de Salud. Los certificados emitidos por estos auditores serán válidos para
todo el Sistema Nacional de Salud. La Agencia podrá reconocer certificados emitidos
por otros evaluadores que tendrán de esta manera valor para todo el Sistema Nacional
de Salud
36
DISPOSICIÓN ADICIONAL TERCERA. Competencias de otras Administraciones
públicas en relación con las entidades sanitarias no integradas en el Sistema Nacional
de Salud.
El ejercicio de las acciones a las que se refiere el artículo 6 de esta Ley se entiende
sin perjuicio de las que correspondan a las demás Administraciones públicas
competentes, en virtud de los conciertos celebrados al amparo de su legislación
específica para la prestación de servicios sanitarios con medios ajenos a ellas.
DISPOSICIÓN ADICIONAL CUARTA. Extensión del contenido de la cartera de
servicios del Sistema Nacional de Salud.
Sin perjuicio de lo dispuesto en el artículo 6, las mutualidades, entidades
colaboradoras y mutuas con responsabilidades de cobertura de asistencia sanitaria
pública tendrán que garantizar el contenido de la cartera de servicios del Sistema
Nacional de Salud, así como las garantías sobre accesibilidad, movilidad, calidad,
seguridad, información y tiempo recogidas en esta ley, de acuerdo con lo dispuesto en
su normativa específica.
Real Decreto 63/1995, de 20 de enero, sobre Ordenación de prestaciones sanitarias del Sistema Nacional de Salud.
Artículo 2.
1. Constituyen prestaciones sanitarias, facilitadas directamente a las personas por el
Sistema Nacional de Salud y financiadas con cargo a la Seguridad Social o fondos
estatales adscritos a la sanidad, las relacionadas en el anexo I de este Real Decreto.
2. Dichas prestaciones serán realizadas, conforme a las normas de organización,
funcionamiento y régimen de los servicios de salud, por los profesionales y servicios
sanitarios de atención primaria y por los de las especialidades a que se refieren los
apartados 1 y 2 del anexo del Real Decreto 127/1984, de 11 de enero, de
especialidades médicas; el Real Decreto 992/1987, de 3 de julio, sobre especialidades
de enfermería; grupo primero del artículo 3 del Real Decreto 2708/1982, de 15 de
octubre, sobre especializaciones de la profesión farmacéutica, o las normas que los
modifiquen o sustituyan, y por los demás profesionales, especialistas y servicios
sanitarios legalmente reconocidos.
37
3. En todo caso, no se considerarán incluidas en las prestaciones sanitarias aquellas
atenciones, actividades o servicios en las que concurra alguna de las siguientes
circunstancias:
a. Que no exista suficiente evidencia científica sobre su seguridad y eficacia
clínicas o que hayan quedado manifiestamente superadas por otras
disponibles.
b. Que no esté suficientemente probada su contribución eficaz a la prevención,
tratamiento o curación de las enfermedades, conservación o mejora de la
esperanza de vida, autovalimiento y eliminación o disminución del dolor y el
sufrimiento.
c. Que se trate de meras actividades de ocio, descanso, confort, deporte, mejora
estética o cosmética, uso de aguas, balnearios o centros residenciales, u otras
similares, sin perjuicio de su posible atención por los servicios sociales o de
otra naturaleza.
Artículo 4.
Las prestaciones relacionadas en el anexo III de este Real Decreto no serán
financiadas con cargo a fondos de los Presupuestos Generales del Estado y de la
Seguridad Social destinados a la asistencia sanitaria. No obstante, podrán ser
realizadas en el ámbito del Sistema Nacional de Salud, bien sea con cargo a otros
fondos públicos o con cargo a los particulares que las soliciten.
Artículo 6.
1. Los servicios de salud informarán a los ciudadanos de sus derechos y deberes, de
las prestaciones y servicios del Sistema Nacional de Salud y de los requisitos
necesarios para su uso, conforme a lo previsto en los artículos 9, 10.2 y 11 de la Ley
General de Sanidad.
2. Los diferentes centros y establecimientos sanitarios facilitarán igualmente
información al público de los servicios, prestaciones y actividades que realizan
debidamente autorizados
ANEXO I Prestaciones sanitarias, facilitadas directamente a las personas por el Sistema Nacional de Salud y financiadas con cargo a la Seguridad Social o fondos estatales adscritos a la sanidad
38
1. Atención al adulto y anciano.
Además de lo ya indicado con carácter general, la atención primaria a
los mayores de catorce años comprenderá:
a. Las vacunaciones recomendadas en los programas de los
servicios de salud.
b. La detección de factores de riesgo, cuando existan medidas de
eficacia comprobada para eliminarlos o reducirlos.
c. La educación, la atención y asistencias sanitarias a enfermos
con procesos crónicos.
d. La atención a los problemas específicos de salud, durante la
tercera edad, conforme a lo previsto en el artículo 50 de la
Constitución.
e. La atención domiciliaria a pacientes inmovilizados y terminales.
5. Servicios de información y documentación sanitaria.
Constituyen servicios en materia de información y documentación sanitaria y
asistencial:
1. La información al paciente y a sus familiares o allegados, de sus derechos y
deberes, en particular, para la adecuada prestación del consentimiento
informado y la utilización del sistema sanitario, así como, en su caso, de los
demás servicios asistenciales, en beneficio de su salud, asistencia, atención y
bienestar.
2. La información y, en su caso, tramitación de los procedimientos administrativos
necesarios para garantizar la continuidad del proceso asistencial.
3. La expedición de los partes de baja, confirmación, alta y demás informes o
documentos clínicos para la valoración de la incapacidad u otros efectos.
4. El informe de alta, al finalizar la estancia en una institución hospitalaria o el
informe de consulta externa de atención especializada.
5. La documentación o certificación médica de nacimiento, defunción y demás
extremos para el Registro Civil.
39
6. La comunicación o entrega, a petición del interesado, de un ejemplar de su
historia clínica o de determinados datos contenidos en la misma, sin perjuicio
de la obligación de su conservación en el centro sanitario.
7. La expedición de los demás informes o certificados sobre el estado de salud
que deriven de las demás prestaciones sanitarias de este anexo o sean
exigibles por disposición legal o reglamentaria.
ANEXOIII Prestaciones que no son financiables con cargo a la Seguridad Social o fondos estatales destinados a la asistencia sanitaria
1. La expedición de informes o certificados sobre el estado de salud distintos de los
previstos en el anexo I.
2. Los reconocimientos y exámenes o las pruebas biológicas voluntariamente
solicitadas o realizadas por interés de terceros.
3. La cirugía estética que no guarde relación con accidente, enfermedad o
malformación congénita.
4. Los tratamientos en balnearios y las curas de reposo.
5. La cirugía de cambio de sexo, salvo la reparadora en estados intersexuales
patológicos.
6. El psicoanálisis y la hipnosis
Constitución
Artículo 38
Se reconoce la libertad de empresa en el marco de la economía de mercado. Los
poderes públicos garantizan y protegen su ejercicio y la defensa de la productividad,
de acuerdo con las exigencias de la economía general y, en su caso, de la
planificación
41
Anexos. Entorno y Sector Recursos económicos de los hogares - Ingresos y usos
Condiciones de vida de los hogares
Comunidad de Madrid
1998 1999 2000 2001 2002 2003
Días de hospital por hospitalización 9,51 7,82 6,36 6,70 10,24 12,24
Indice medio de días de hospital por 100 habitantes 109,50 84,28 76,61 82,27 122,85 135,23
Número de consultas hospitalarias por habitante 1,05 0,91 0,92 0,98 1,09 1,01
Distribución del número de consultas médicas (%)
Médico general 45,31 52,18 46,67 46,64 51,96 54,05
Médico especialista 39,43 32,85 37,68 38,82 34,91 32,00
Dentista 11,25 7,78 6,81 5,31 9,13 9,63
Analista o radiólogo 3,97 3,59 3,58 2,71 3,84 4,08
Distribución del total de pernoctaciones (%)
Con una duración entre 3 y 7 días 46,14 42,06 45,50 47,95 46,97 42,79
Con una duración entre 8 y 14 días 19,74 20,60 18,71 20,64 17,85 16,19
Con una duración entre 15 y 21 días 21,74 27,41 21,71 20,52 25,10 28,14
Con una duración de más de 21 días 12,38 9,92 14,18 10,90 10,08 12,88
Número de pernoctaciones por 100 habitantes (1) 815,68 742,29 882,88 844,62 840,43 871,93
(1) Se registran sólo las pernoctaciones correspondientes a salidas de tres o más noches fuera del hogar.
Datos basicos situación hospitalaria en la Comunidad de Madrid. Fuente INE, base 1997
Anexo……
Distribución poblacional, de Comunidades Autonomas limítrofes a la Comunidad de Madrid
42
Tabla 3. Población de la Comunidad de Madrid. Tabla 4. Población de Guadalajara. Fuente: INE. Fuente: INE.
MADRID Ambos sexos
Total 5.964.143
0-4 302.182
05-09 269.924
10-14 276.907
15-19 304.845
20-24 416.368
25-29 565.848
30-34 580.119
35-39 531.903
40-44 477.712
45-49 414.005
50-54 354.507
55-59 340.148
60-64 282.425
65-69 224.833
70-74 226.030
75-79 177.217
80-84 121.286
85 y más 97.884
GUADALAJARA Ambos sexos
Total 203.737
0-4 10.909
05-09 9.813
10-14 10.075
15-19 10.504
20-24 12.954
25-29 17.131
30-34 18.259
35-39 18.137
40-44 16.761
45-49 14.204
50-54 11.072
55-59 9.618
60-64 8.140
65-69 7.701
70-74 9.211
75-79 8.140
80-84 6.090
85 y más 5.018
43
TOLEDO Ambos sexos
Total 598.256
0-4 29.262
05-9 30.561
10-14 33.351
15-19 35.721
20-24 41.945
25-29 49.354
30-34 49.528
35-39 48.591
40-44 45.832
45-49 39.585
50-54 31.777
55-59 29.448
60-64 26.399
65-69 24.372
70-74 28.451
75-79 24.246
80-84 17.159
85 y más 12.674
CIUDAD REAL Ambos sexos
Total 500.060
0-4 21.776
05-9 25.094
10-14 29.394
15-19 31.363
20-24 35.785
25-29 38.766
30-34 37.915
35-39 39.296
40-44 38.835
45-49 32.761
50-54 25.889
55-59 24.535
60-64 22.993
65-69 22.122
70-74 25.902
75-79 22.030
80-84 15.225
85 y más 10.379
44
Tabla 5. Población de Toledo. Fuente: INE. Tabla 6. Población de Ciudad Real. Fuente: INE
45
ANEXO OPERACIONES CATARATAS
Cómo producen ceguera las cataratas?
El cristalino es un lente situado dentro del ojo que en condiciones normales debe ser transparente. Su función es la de cambiar el enfoque del ojo para objetos lejanos y cercanos. Cuando el cristalino pierde su transparencia impide que la luz proveniente de los objetos se enfoque adecuadamente sobre la retina. Al ocurrir esto disminuye la calidad y cantidad de visión, hasta el punto de producir la ceguera. Presione el botón verde en la gráfica varias veces para observar el mecanismo.
Quienes tienen mayor riesgo de tener cataratas?
Existen diferentes tipos de cataratas, pero entre todas las mas comunes son las denominadas cataratas seniles. Se producen en personas mayores de 50 años. El cristalino se torna opaco debido al daño que sufren sus fibras con el tiempo. Esto es debido a que las fibras del cristalino no son reemplazadas durante la vida de una persona, sino que se agregan nuevas fibras a la capa mas externa del cristalino. De esta manera las fibras del centro del cristalino tienen mas edad que la de la persona misma, ya que están en esa posición desde antes del nacimiento.
Aparentemente las moléculas oxidantes son las que dañan las fibras del cristalino. Se ha relacionado también la formación de cataratas con mayor exposición a radiación ultravioleta (del tipo de la luz solar).
Cuáles son los síntomas que producen las cataratas?
El principal síntoma consiste en la disminución de la visión. También se asocian con pérdida de la saturación de los colores (los colores se ven menos 'vivos') y mala visión en la noche. Las cataratas no producen ardor, lagrimeo, ni dolor de cabeza.
Cuál es el tratamiento para las cataratas?
Hasta el momento no se ha descubierto un medicamento que le devuelva la transparencia al cristalino. Los anteojos tampoco mejoran la visión ya que al estar opaco el cristalino, no permite el paso de la luz y sería como intentar usar anteojos para ver a través de una pared. La única solución hoy en día es remover el cristalino opaco (la catarata) por medio de cirugía. Existen diferentes tipos de cirugía de catarata, siendo la mas segura y efectiva la técnica conocida como facoemulsificación.
CIRUGIA DE CATARATA
A través de la historia se han ideado diferentes procedimientos para remover la catarata o al menos alejarla del eje visual. Hoy en día el procedimiento ideal en la mayoría de los casos es la facoemulsifiación.
Extracción Intracapsular:
46
Es una técnica muy antigua que consiste en la extracción del cristalino incluyendo su envoltura (cápsula). La incisión requerida debe ser lo suficientemente grande para permitir la salida del cristalino completo (aproximadamente 14mm). Esto aumenta el tiempo de recuperación y el riesgo de astigmatismo (deformidad de la cornea). No se puede implantar un lente intraocular para reemplazar el cristalino ya que no hay cápsula para sostenerlo. Por lo tanto debe utilizarse lentes de contacto o anteojos con altos poderes convergentes después de la cirugía.
Extracción Extracapsular:
Este procedimiento consiste en realizar una incisión de aproximadamente 12mm para lograr la extracción del núcleo completo. No se remueve la cápsula y por esa razón se puede implantar un lente intraocular. Se requieren múltiples suturas las cuales deben ser cuidadosamente tensionadas para evitar el astigmatismo.
Facoemulsificación:
Es la técnica mas moderna para curar las cataratas. Permite la extracción del cristalino a través de una incisión de 3mm. La facoemulsificación ("faco") utiliza una sonda de ultrasonido o laser para fraccionar mecánicamente el cristalino y luego aspirarlo. Finalmente se implanta un lente intraocular que reemplaza el cristalino. En la mayoría de los casos no se requiere sutura ya que la incisión es lo suficientemente pequeña para sellarse por si sola.
El riesgo de astigmatismo y de cambios bruscos de presión dentro del ojo es mínimo. El procedimiento es tan seguro que se puede realizar con anestesia tópica (gotas de anestesia en el ojo). La recuperación de la visión es extremadamente rápida y no requiere suspender las actividades cotidianas del paciente.
Quién es un buen candidato para facoemulsifiación?
La mayoría de personas con catarata se benefician con una cirugía de este tipo. Los mejores resultados se obtienen en personas con cataratas en etapa inicial. Es preferible no esperar a que la catarata "madure" y quite mucha visión ya que un cristalino muy opaco se torna demasiado duro para el facoemulsificador. En general está indicada la cirugía tan pronto como la visión no sea la adecuada para realizar las actividades cotidianas.
Qué tan segura es la facoemulsifiación?
En las manos de un buen cirujano este procedimiento es extremadamente seguro debido a las siguiente ventajas:
• Incisión pequeña (3mm): Se evita de esta manera el uso de suturas (que pueden producir astigmatismo y sensación de mugre en el ojo después de la cirugía). No se producen cambios bruscos de presión dentro del ojo, reduciendo el riesgo de hemorragia.
• Anestesia tópica: Puede realizarse utilizando gotas de anestésico sin necesidad de inyecciones y sin los riesgos de una anestesia general.
• Recuperación inmediata: No requiere hospitalización ni vendajes sobre el ojo. El paciente puede reincorporarse a sus actividades inmediatamente.
• Mantiene intactas las estructuras del ojo: Al ser tan pequeña la incisión, el ojo mantiene sus características normales de resistencia.
47
Al igual que cualquier otra cirugía, la facoemulsificación tiene riesgos. Nunca existe garantía para una cirugía y un cirujano no puede ofrecer garantías del 100%. Una de cada cien personas que se operan con esta técnica sufre algún tipo de complicación. En la mayoría de estos casos existe una solución para el problema. Las complicaciones severas son extremeadamente infrecuentes.
Qué debe hacerse antes de la cirugía?
Previo a la cirugía su oftalmólogo debe realizar un examen completo de sus ojos para asegurarse que usted no sufre alguna enfermedad o condición que impida realizar el procedimiento o empeore el pronóstico. Es de vital importancia realizar una medición de la longitud de su ojo y curvatura de la cornea para calcular el poder del lente intraocular que se va a implantar. No se necesita ningún tipo de preparación especial por parte del paciente.
Qué debe hacerse durante la cirugía?
Durante el procedimiento usted estará recostado en una camilla en la sala de cirugía. Frente a usted estará el microscopio operatorio, el cual emite una luz brillante. Un pequeño aparato sostendrá sus parpados para que no interfieran con el procedimiento y para que usted no deba preocuparse por parpadear. Durante la cirugía debe mantener su ojo lo mas quieto posible. Esto se logra mirando fijanmente a un solo punto. En este caso la luz que emite el microscopio es un buen punto de referencia. Sentirá las manos del cirujano sobre su frente y el sonido del facoemulsificador, semejante al de una cortadora de pelo eléctrica. En algunos momentos durante el procedimiento sentirá agua fría sobre su ojo que en ocasiones puede correr por su mejilla. No es mas que la solución utilizada para mantener su ojo hidratado y para lavar cualquier partícula que pueda interferir con los resultados. Es importante que alguien lo acompañe a la clínica donde se realiza el procedimiento ya que después de la cirugía la visión será lo suficientemente borrosa para no permitirle conducir un vehiculo durante las primeras 12 horas.
Es doloroso el procedimiento? Cuánto se tarda?
La facoemulsifiación se realiza con anestesia tópica (gotas de anestésico) y no requiere inyecciones de anestesia ni anestesia general. El paciente está despierto durante el procedimiento pero con sus ojos anestesiados. Esto quiere decir que no siente nada en sus ojos: No hay molestia ni dolor. El procedimiento tiene una duración aproximada de 15 minutos por cada ojo. Una vez terminado el procedimiento usted podrá ir a su casa sin necesidad de hospitalización.
Qué debe hacerse después de la cirugía?
Es importante no tocar el ojo el primer día y no poner presión sobre este durante 5 días (especialmente no frotarse). Es normal que se presente una ligera molestia en los ojos el mismo día de la cirugía (similar a tener una pestaña dentro del ojo). En general no se requiere ocluir los ojos, de manera que el paciente sale caminando por sus propios medios de la sala de cirugía aunque la visión será borrosa durante los primeros 2 o 3 días, debido a la mínima inflamación que se produce. Es de gran importancia aplicar las medicaciones que le sean indicadas, generalmente gotas oftálmicas. Quince días después del procedimiento puede realizarse cualquier actividad como si nunca se hubiera operado. Con la facoemulsifiación no existe el riesgo que existía con otros procedimientos donde el ojo perdía estabilidad y por lo tanto un golpe se convertía en una situación de alto riesgo. La estructura del ojo se
48
mantiene y por lo tanto tiene las mismas características de un ojo que no se ha operado.
Qué resultados se pueden esperar?
Mas del 90% de las personas alcanzan una visión mayor de 20/40. En algunos casos no mejora hasta este punto si exite alguna enfermedad en la retina. De aquí la importancia de un minuciosos examen previo a la cirugía. Se hace necesario el uso de anteojos para la lectura, aunque en la mayoría de las personas que desarrollan cataratas esto ya era necesario antes de la cirugía debido a la presbicia, una condición asociada con la edad.
Puede ser necesario un segundo procedimiento?
En algunos casos con el paso del tiempo la cápsula puede opacarse quitando visión. En este caso se hace necesario perforar la cápsula en su porción central para que no interfiera con los rayos de luz que entran al ojo. Esto se logra mediante una capsulotomía con laser YAG. Este procedimiento no requiere hospitalización ni incisiones en el ojo y no produce dolor en lo absoluto, por lo que no requiere anestesia de ningún tipo y se realiza en el consultorio de manera ambulatoria.
Gráficos de Cataratas y distintas intervenciones
La Facoemulsificación no requiere internación y su duración es de 15 minutos. La intervención se realiza utilizando anestesia local en gotas y generalmente el paciente se retira sin oclusión de los ojos. Gracias a sus resultados permanentes esta técnica otorga una mejor visión de por vida.
49
Proceso de la cirugía de catarata con Facoemulsificación
1. Aspiración del cristalino con ultrasonidos.
2. Colocación de la lente
50
La córnea y el cristalino, que se hallan cerca de la parte más anterior del ojo, concentran la luz sobre la retina. Luego, las ramificaciones del nervio óptico captan las señales de luz y el nervio óptico las transmite hacia el cerebro, donde se interpretan como imágenes visuales.
Degeneración macular
La degeneración macular es una enfermedad en la cual la mácula, la parte central y más vital de la retina, se deteriora. La enfermedad afecta a los ancianos, es igualmente común entre los varones y las mujeres, y es más frecuente en las personas de piel blanca que en las de piel negra. La causa es desconocida, pero la enfermedad tiende a aparecer en el seno de una misma familia. Existen dos formas de degeneración macular. En la degeneración macular atrófica (seca), un pigmento se deposita en la mácula sin dejar evidencia de costras, sangre o pérdida de ningún otro líquido. En la degeneración macular exudativa (húmeda), el material perdido (exudado) forma un montículo, en general rodeado de pequeñas hemorragias. Finalmente, el montículo se contrae y deja una cicatriz. Ambas formas de degeneración macular generalmente afectan los dos ojos al mismo tiempo.
Síntomas y tratamiento
La degeneración macular produce una pérdida indolora de la visión. Ocasionalmente, el primer síntoma es una distorsión en un solo ojo, por lo que las líneas delgadas y rectas parecen sinuosas. A veces el médico puede notar claramente ciertos cambios f ísicos cerca de la mácula incluso antes de que aparezcan los síntomas. La degeneración macular puede dañar gravemente la visión, pero rara vez conduce a la ceguera total. La visión en los bordes externos del campo visual (visión periférica) y la capacidad para discernir el color no resultan afectadas. Prácticamente no existe tratamiento para la degeneración macular. Sin embargo, cuando crecen nuevos vasos sanguíneos dentro o alrededor de la mácula, la fotocoagulación con láser en ocasiones puede destruirlos antes de que causen más daño.
La retina
El oftalmoscopio
El oftalmoscopio es un instrumento que permite examinar la parte interna del ojo. El instrumento cuenta con un espejo angulado, varias lentes y una fuente de luz. Con este aparato, el médico puede ver el humor vítreo (fluido del ojo), la retina, la cabeza del nervio óptico y la vena y la arteria retinianas.
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Desprendimiento de retina
El desprendimiento de retina es la separación de la retina de la parte de debajo que la sostiene. La red de nervios que conforman la parte de la retina sensible a la luz forma una delgada película que se adhiere firmemente al tejido que lo sostiene por debajo. Cuando estas dos capas se separan, la retina no puede funcionar y, a menos que se las vuelva a unir, puede resultar dañada para siempre. El desprendimiento puede comenzar en un área reducida, pero si no se trata, toda la retina puede desprenderse. En una variedad de desprendimiento, la retina literalmente se rompe. Esta variedad en general se presenta en personas miopes o que han sido sometidas a una operación de cataratas o han sufrido una lesión ocular. En otra variedad, la retina no se rompe pero se separa del tejido que tiene debajo. La retina se separa cuando el movimiento del líquido dentro del ojo tira de la retina o bien cuando el fluido se introduce entre la retina y el tejido subyacente y las separa, arrancando la retina.
Síntomas
El desprendimiento de retina es indoloro pero puede crear imágenes de formas irregulares flotando o destellos luminosos y puede nublar la visión. La pérdida de la visión comienza en una parte del campo visual y a medida que avanza el desprendimiento la pérdida de visión se extiende. Si el área macular de la retina se desprende, la visión se deteriora rápidamente y todo se torna borroso. Un especialista de los ojos (oftalmólogo) examina la retina mediante un oftalmoscopio (un instrumento utilizado para ver la parte interna del ojo) y en general puede ver el desprendimiento. Si el desprendimiento no es visible, un examen con ultrasonidos puede evidenciarlo.
Tratamiento y pronóstico
La persona que experimente una repentina pérdida de visión debería consultar a un oftalmólogo de inmediato. A la hora de decidir si utilizar láser
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o terapia por congelación o bien recurrir a una operación, el médico considera la clase de desprendimiento y su causa. Si la mácula permanece unida, el pronóstico es excelente. Si la retina vuelve a pegarse dentro de las 48 horas, el pronóstico es bueno. Sin embargo, si la retina ha estado despegada durante más tiempo o si ha habido hemorragia o cicatrización, el pronóstico no es bueno. Retinitis pigmentaria La retinitis pigmentaria es una rara alteración hereditaria en la que la retina degenera de forma lenta y progresiva, conduciendo finalmente a la ceguera. Algunas formas de retinitis pigmentaria son dominantes, y requieren de un solo gen de cualquiera de los padres; otras dependen del cromosoma X, y por tanto necesitan un solo gen de la madre. En algunas personas, en su mayoría varones, también aparece una forma hereditaria de pérdida de la audición. Las células sensibles a la luz (bastones) de la retina, que son responsables de la visión cuando hay poca luz, gradualmente degeneran, por lo que la visión empeora en la oscuridad. Los primeros síntomas suelen comenzar en la primera infancia. Con el paso del tiempo, tiene lugar una pérdida progresiva de la visión periférica. En las últimas etapas de la enfermedad, la persona cuenta con una pequeña área de visión central y un pequeño resto de visión periférica (visión en túnel). Al examinar la retina con un oftalmoscopio, el médico nota cambios específicos que sugieren el diagnóstico. Varias pruebas pueden ayudar a determinar el diagnóstico y el examen de los miembros de la familia puede establecer la modalidad de la herencia. Ningún tratamiento puede detener la progresión del daño a la retina.
Trastornos de los vasos sanguíneos
Los trastornos de los vasos sanguíneos que afectan al ojo incluyen hemorragias, un inadecuado suministro de sangre y la obstrucción de los vasos. Dichos trastornos pueden tener graves consecuencias, puesto que pueden dañar la retina, a veces de forma permanente, y derivar en una visión deficiente e incluso en la ceguera. También indican que la persona corre un elevado riesgo de presentar otros problemas, como por ejemplo un ictus.
Retinopatía arteriosclerótica
En esta enfermedad, las arterias pequeñas que llevan sangre al ojo se bloquean parcialmente debido a que sus paredes se han engrosado. Mediante el uso del oftalmoscopio, el médico puede ver un vaso sanguíneo engrosado y otras señales de un menor suministro de sangre a la retina. A pesar de que el engrosamiento en sí mismo en general no daña la visión, indica que los vasos sanguíneos en ésta y otras partes del cuerpo no están sanos y que se necesita prevención y tratamiento.
Retinopatía hipertensiva
Esta enfermedad se presenta cuando la presión arterial se torna extremadamente alta, como en los casos de hipertensión severa, hipertensión maligna y toxemia del embarazo. A medida que la enfermedad avanza, se escapa sangre dentro de la retina. Algunos sectores de la retina
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resultan dañados porque el suministro de sangre es inadecuado y, con el paso de los años, se acumula grasa en la retina. El nervio óptico puede hincharse, una situación llamada papiledema. Dicha tumefacción indica que la presión en el cerebro es demasiado alta. Todos estos cambios empeoran la visión y requieren un tratamiento urgente. La finalidad del tratamiento es hacer descender la alta presión arterial, que es la raíz del problema. Cuando la presión arterial es muy alta y representa una amenaza para la vida, es necesario comenzar el tratamiento de inmediato para salvar la vista y evitar otras complicaciones.
Obstrucción de la arteria retiniana
La arteria retiniana es el mayor vaso que suministra sangre a la retina. Si está bloqueada, el ojo afectado repentinamente pierde la visión, aunque sin dolor. La obstrucción puede deberse a la aterosclerosis, un coágulo de sangre o un glóbulo de grasa (en general, grasa que escapó de la médula ósea tras una fractura y llegó como un émbolo, a través del flujo sanguíneo). Otra causa importante, en especial en los ancianos, es la inflamación de los vasos sanguíneos de la cabeza (arteritis temporal). Es necesario comenzar un tratamiento de inmediato para preservar la visión.
Obstrucción de la vena retiniana
La vena retiniana es el vaso principal que transporta sangre desde la retina. Su obstrucción hace que las venas más pequeñas de la retina se hinchen y se vuelvan tortuosas. La superficie de la retina se congestiona e hincha y puede producirse un escape de sangre en la retina. La obstrucción de la vena retiniana tiene lugar principalmente en las personas ancianas que padecen de glaucoma, diabetes, presión arterial elevada, o enfermedades que espesan la sangre, como un número anormalmente alto de glóbulos rojos. La obstrucción de la vena retiniana provoca una pérdida indolora de la visión que tiene lugar de forma mucho más lenta que en los casos de obstrucción de la arteria retiniana. Los cambios permanentes que se observan consisten en la formación de vasos sanguíneos nuevos y anormales en la retina y la aparición de glaucoma. La angiografía con fluoresceína (un procedimiento en el cual el médico inyecta un colorante en una vena, espera que llegue a la retina y, a continuación, hace fotografías de esta última) ayuda a determinar el alcance del daño y la planificación del tratamiento. El tratamiento con láser puede ser utilizado para destruir los vasos anormales.
Retinopatía diabética
La diabetes puede producir dos clases de cambios que se encuentran entre las principales causas de ceguera: la retinopatía no proliferativa y la proliferativa. Estos cambios pueden presentarse tanto en las personas diabéticas tratadas con insulina como en las que no reciben este tratamiento. La diabetes afecta la retina porque los altos valores de azúcar (glucosa) en la sangre engruesan las paredes de los pequeños vasos sanguíneos, pero al mismo tiempo las debilitan y en consecuencia las tornan más proclives a la deformación y a las fugas de sangre. El alcance de la retinopatía y la pérdida de la visión se encuentran en directa relación con el control de las concentraciones de azúcar en sangre y, más importante aún, con el tiempo
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que la persona lleva padeciendo la diabetes. En general, la retinopatía no se desarrolla hasta por lo menos 10 años después del inicio de la enfermedad. En la retinopatía no proliferativa (de fondo), pequeños capilares de la retina se rompen y comienzan a perder sangre. El área que rodea cada rotura en los capilares se hincha, formando pequeños sacos en los cuales se depositan las proteínas de la sangre. El médico diagnostica esta enfermedad examinando la retina. La angiografía con fluoresceína (un procedimiento en el cual el médico inyecta un colorante dentro de una vena, espera a que llegue a la retina y luego hace fotografías de esta última) ayuda a determinar el alcance de la enfermedad. En sus fases iniciales, la retinopatía no proliferativa no produce ceguera. Las pequeñas hemorragias retinianas pueden distorsionar partes del campo visual o, si se encuentran cerca de la mácula, pueden nublar la visión. En la retinopatía proliferativa, el daño a la retina estimula el crecimiento de nuevos vasos sanguíneos. Este crecimiento puede parecer beneficioso, pero no lo es. Los nuevos vasos sanguíneos crecen de forma anormal, lo que conlleva cicatrización y, en ocasiones, un desprendimiento de retina. Pueden crecer o sangrar dentro de la cavidad vítrea. La retinopatía proliferativa es mucho más perjudicial para la visión que la retinopatía no proliferativa y puede ocasionar ceguera total o casi total.
Prevención y tratamiento
La mejor forma de evitar la retinopatía diabética consiste en controlar la diabetes y mantener la presión arterial a niveles normales. Las personas diabéticas deberían someterse a exámenes visuales anuales 5 años después de que se les diagnostique la diabetes, para que el tratamiento necesario pueda comenzarse de manera precoz y así se salve la visión. El tratamiento consiste en la fotocoagulación por láser, en la que un rayo láser se aplica sobre el ojo para destruir los nuevos vasos sanguíneos y sellar los que presentan pérdidas. Este tratamiento es indoloro porque la retina percibe las sensaciones dolorosas. Si la hemorragia de los vasos dañados ha sido grande, puede ser necesario recurrir a la cirugía para extraer la sangre que ha entrado en el humor vítreo (un procedimiento llamado vitrectomía). La visión mejora tras la vitrectomía y el humor vítreo es gradualmente reemplazado.
El ojo es el primer eslabón del sistema visual. Su función es enfocar todas las imágenes que recibe en una zona para a continuación transformarla en impulsos nerviosos que se dirigen a nuestro cerebro. La parte del ojo encargada de transformar la energía lumínica en energía nerviosa
Podemos describirla como una fina capa que se encuentra situada en la zona posterior e interna del ojo. Si comparamos el ojo con una cámara de fotos, la retina sería la película de la cámara. Para que pueda desarrollar su función es fundamental el correcto funcionamiento del resto de estructuras oculares que permiten enfocar todas las imágenes sobre la misma. Esta compuesta por células que son receptoras de la luz (fotoreceptores) y por células que transmiten la energía eléctrica a nuestro cerebro (neuronas) a través del nervio óptico.
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En la retina existen diferentes estructuras. La zona de máxima resolución visual se denomina mácula y se encuentra situada en el centro. Esta formada fundamentalmente por un tipo de células fotorreceptoras llamadas conos. En el resto de la retina predominan otras células fotos receptoras que son los bastones. Las enfermedades que pueden afectar a la retina son muy diversas. El tratamiento de las mismas se puede realizar mediante fármacos, láser o cirugía, dependiendo de la patología. El láser es un tratamiento muy importante en las enfermedades de la retina. Es completamente diferente al utilizado en otras patologías oculares. Algunas de las patologías que se tratan con láser son el desprendimiento de la retina, la degeneración macular, la retinopatía diabética, las roturas retinianas, las trombosis venosas. El tratamiento quirúrgico de la patología retiniana se basa en dos técnicas: la cirugía escleral y la vitrectomía. La primera es la técnica tradicional y básica del desprendimiento de la retina. La vitrectomía es útil para tratar múltiples patologías retinianas. Consiste en la eliminación del gel vitreo mediante sondas, accediendo de esta manera a la retina, pudiendo trabajar con pinzas sobre la misma.
¿Qué origina el desprendimiento de la retina?
El vitreo es un gel claro que rellena la parte interna del globo ocular. Con los años, el vitreo sufre cambios, variando su concentración de agua, pudiendo traccionar de la retina en la zona posterior del ojo.
Normalmente el vitreo se separa de la retina sin originar problemas. En algunos casos, esta separación puede originar una o varias roturas, a través de las cuales el fluido puede pasar. A continuación la retina se levanta de la porción posterior del ojo. Existen determinadas condiciones que pueden incrementar la probabilidad de tener un desprendimiento de la retina: miopía, áreas débiles en la retina periférica, historia familiar de desprendimiento de la retina en el ojo contralateral previo, traumatismo ocular, cirugía ocular complicada previa
¿Qué síntomas alertan de un desprendimiento de la retina?
Los síntomas iniciales que pueden indicar la presencia de un desprendimiento de la retina son: visión de flases, visión de moscas volantes de aparición súbita y visión de una cortina que aumenta en el campo de visión del ojo afecto.
Es importante resaltar que estos síntomas no siempre traducen la presencia de un desprendimiento de la retina, sin embargo es conveniente realizar una exploración del fondo de ojo. La situación descrita es la más habitual sin embargo en determinados
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casos se puede observar la presencia de un desprendimiento de la retina en una exploración rutinaria.
¿Cómo se trata el desprendimiento de la retina?
Las roturas retinianas se tratan mediante fotocoagulación con láser o crioterapia (frío) que permite sellar la rotura en la parte posterior del ojo. Estos tratamientos no suelen provoca disconfort ni molestias. Se realizan de forma ambulatoria y en estos casos previenen la formación de un desprendimiento de la retina.
El desprendimiento de la retina se realiza fundamentalmente mediante cirugía escleral (extraocular) o vitrectomía (intraocular) o la combinación de ambos.
Otras patologías de retina
La retina puede sufrir otras patologías como la degeneración macular asociada a la edad (DMAE) o el agujero macular.
¿Qué es la degeneración macular asociada a la edad (DMAE)?
Es una de las principales causas de pérdida de visión en personas mayores de 60 años de edad en el mundo civilizado. Se desarrolla una alteración progresiva de la retina central que impide su correcto funcionamiento. Esta zona es la mácula. En fases iniciales el paciente puede notar en su ojo afecto que las líneas rectas se perciben de forma distorsionada. Cuando la enfermedad avanza esa distorsión aumenta impidiendo que se reconozcan las formas y por tanto no pudiendo definir las imágenes. El resto de la retina permanece sano durante todo el proceso.
En función de la evolución podemos definir dos tipos: una forma seca y otra húmeda. La forma seca tiene una evolución clínica lenta y la disminución de visión se produce de forma progresiva durante meses o años. En la forma húmeda la disminución de visión suele ser rápida y se caracteriza por la formación de "nuevos vasos" por debajo de la retina.
¿Cómo se trata la DMAE?
El tratamiento de esta enfermedad depende del tiempo de evolución y del tipo. Para la forma húmeda se han desarrollado nuevos tratamientos en los últimos años que logran detener la progresión de la misma. De estos tratamientos hemos de mencionar la terapia fotodinámica y la termoterapia transpupilar. En el primero se inyecta en sangre una sustancia fotosensible. A continuación se procede a activar esta sustancia sensible a la luz mediante láser en la zona donde se encuentra la lesión. En el segundo tratamiento no se inyecta ningún contraste.
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¿Qué es el agujero macular?
Se trata de una separación del tejido retiniano en el centro. Hasta hace 10 años no tenía tratamiento. Desde entonces se puede curar, mejorando la visión del paciente en la mayoría de casos. Mediante la vitrectomía podemos tratar esta patología, retirando el gel vitreo y la membrana que lo cubre. Según el tipo de agujero, también retiramos otra membrana más fina que se encuentra en la retina alrededor del agujero.
OBSTRUCCIONES Y DIABETES
¿Cómo pueden afectar las obstrucciones arteriales y las trombosis venosas a la visión? La obstrucción de la arteria central de la retina (la principal arteria de la retina) provoca una severa pérdida de visión que en muchos casos es irreversible. Las oclusiones venosas retinianas son la segunda patología vascular de la retina tras la diabetes mellitus y aparece fundamentalmente en personas de más de 60 años. En muchos casos se origina una pérdida significativa de visión en el ojo afecto. El tratamiento más común es la fotocoagulación con láser de argón. En los últimos años se empiezan a desarrollar nuevas técnicas que intentan mejorar la visión.
¿Qué enfermedades generales afectan a la retina?
Diversas enfermedades afectan a la retina como por ejemplo la hipertensión arterial, enfermedades reumáticas como el lupus eritematoso sistémico, enfermedades infecciosas, la ingesta de determinados fármacos como la cloroquina y sobretodo la diabetes mellitus.
¿Cómo afecta la diabetes al ojo?
Todo paciente diabético debe realizar exploraciones periódicas del fondo de ojo. La diabetes afecta fundamentalmente a los vasos de pequeño calibre retinianos, aumentando la permeabilidad de los mismos, originando la presencia de líquido en el centro de la retina (la mácula) que se denomina edema retiniano. En caso de progresar la enfermedad se pueden originar nuevos vasos, que son anómalos y que pueden sangrar.
¿Cómo se trata la retinopatía diabética?
Si es muy incipiente se puede observar. Cuando la enfermedad progresa se puede realizar el tratamiento de la retina mediante fotocoagulación con láser. Si la progresión continua se puede originar el sangrado de estos vasos hacia el interior del ojo que denominamos hemorragia vitrea, que provoca una pérdida importante de la visión. Dependiendo del estado del ojo contralateral, del tratamiento previo del ojo afecto se puede decidir entre la observación, el tratamiento mediante láser o la vitrectomía.
Imágenes de desprendimiento de retina
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Descripción operación de retina
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La retina es la capa interna del ojo que recibe y transmite imágenes que han pasado a través del cristalino y la córnea y que han sido enfocadas por éstos.
Los desprendimientos de retina están asociados a desgarramientos o perforaciones en la retina a través de los cuales se pueden escapar los líquidos internos del ojo, causando una separación entre la retina y los tejidos subyacentes. Los traumatismos son la causa más frecuente de esta condición y el riesgo de un desprendimiento de retina después de un traumatismo menor, como un golpe en la cabeza, es mayor en las personas ancianas y en los pacientes con tumores o con una inflamación en áreas adyacentes a la retina.
En algunos casos, el desprendimiento de retina ocurre sin que se haya presentado un traumatismo. Los síntomas del desprendimiento de retina son, entre otros, destellos de luz, puntos "flotantes" o pérdida del campo visual. Es necesario realizar cirugía de emergencia para evitar la pérdida de la visión.
La técnica que se usa con más frecuencia para reparar los desprendimientos de retina se llama cierre esclerótico.
Antes de realizar el procedimiento de cierre esclerótico se deben suturar las roturas y desgarramientos que tenga la retina, para lo cual existen dos métodos. La criopexia, uno de ellos, utiliza una sonda muy fría (criotransductor). Esto produce una inflamación que conlleva a la formación de una cicatriz, la cual adhiere la retina al tejido subyacente Para sellar perforaciones en la retina también se puede utilizar un tratamiento con rayos láser (fotocoagulación). El cirujano escoge entre la criopexia y la fotocoagulación. En la mayoría de los casos, ambos procedimientos son igualmente efectivos El cierre esclerótico se coloca una vez que se cierran las roturas y desgarramientos de la retina, ya sea con rayos láser o mediante criotransductor. El cierre esclerótico consiste en un parche de silicona que se envuelve alrededor del ojo, comprimiendo el globo ocular y alargándolo levemente, empujando así la retina hacia arriba contra la cara posterior del ojo y sellando el desprendimiento. Por lo general, el parche de silicona se deja puesto de forma permanente, a menos que cause problemas posteriores, como una infección. El cierre esclerótico para los desprendimientos de retina puede requerir varios días de hospitalización. Los pacientes deben mantener la cabeza elevada y tratar de no doblar el cuerpo al levantar cosas o durante la evacuación intestinal. Se deben evitar los ejercicios fuertes durante tres a cuatro semanas
LASIK (Keratomileusis In Situ Asistida por Laser)
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Es el procedimiento más efectivo y seguro actualmente para la corrección de miopías menores de 10 dioptrías. Es el procedimiento más utilizado actualmente ya que 90% de los miopes tienen una miopía menor de 10 dioptrías. El LASIK modifica el poder de la cornea, que es el principal lente del ojo. La cornea tiene tres capas principales: epitelio, estroma y endotelio. El LASIK modifica la curvatura del estroma para darle nueva forma a la cornea.
Para corregir defectos refractivos con este método se utiliza el láser Excimer de Argon-Flúor. Este láser es capaz de tallar la cornea para darle una nueva forma. La ventaja del LASIK sobre otros procedimientos con laser consiste en que el tallado se realiza en las capas profundas del estroma corneal. Presione el botón verde en la gráfica varias veces para observar el procedimiento.
Quién es un buen candidato para LASIK?
La mayoría de miopes se benefician con una cirugía de este tipo. Los mejores candidatos son aquellas personas que no están conformes con sus anteojos o lentes de contacto y están motivados para hacer un cambio y no depender mas de estos. Personas mayores de 40 años de edad deben discutir cuidadosamente el procedimiento con el oftalmólogo ya que por efecto de la presbicia pueden no estar satisfechos con su visión de cerca.
Qué tan seguro es el LASIK?
En las manos de un buen cirujano este procedimiento es extremadamente seguro si se cumplen los siguientes requisitos:
• Miopía menor de 10 dioptrías y estable durante por lo menos un año (generalmente la miopía se estabiliza alrededor de los 18 años de edad)
• Ausencia de Glaucoma, Queratocono y otras enfermedades oculares (que el oftalmólogo debe descartar antes de la cirugía)
• Espesor corneal adecuado (siempre se debe realizar esta medición previo a la cirugía mediante una paquimetría)
• No se recomienda la cirugía para mujeres embarazadas.
Al igual que cualquier otra cirugía, el LASIK tiene riesgos. Nunca existe garantía para una cirugía y un cirujano no puede ofrecer garantías del 100%. Una de cada cien personas que se operan con esta técnica sufre algún tipo de complicación. En la mayoría de estos casos existe una solución para el problema. Las complicaciones severas son extremeadamente infrecuentes.
Qué debe hacerse antes de la cirugía?
Previo a la cirugía su oftalmólogo debe realizar un examen completo de sus ojos para asegurarse que usted no sufre alguna enfermedad o condición que impida realizar el procedimiento o empeore el pronóstico. Es de vital importancia realizar una topografía corneal computarizada y una paquimetría. Estos dos exámenes permiten al especialista conocer la forma y espesor de su cornea para planear la cirugía y descartar algunas enfermedades no detectables en el examen inicial. Es muy recomendable realizar un examen bajo dilatación pupilar para verificar el grado de miopía y asegurarse de que no existen enfermedades de la retina. En algunos casos se hace necesario mejorar la capacidad de acomodación mediante ejercicios de
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enfoque previo a la cirugía. No se necesita ningún tipo de preparación especial por parte del paciente.
Qué debe hacerse durante la cirugía?
Durante el procedimiento usted estará recostado en una camilla especialmente diseñada para el equipo en que se realiza el procedimiento. Un pequeño aparato sostendrá sus parpados para que no interfieran con el laser y para que usted no deba preocuparse por parpadear. Al realizarse el corte con el microqueratomo sentirá una ligera presión. Ya que el aparato debe pasar justo por frente a su ojo, dejará de ver por unos segundos. Al terminar el corte verá borroso. En ese momento su oftalmólogo le pedirá que mire a una luz intermitente dentro del equipo laser. Este es el momento en el que usted realmente puede ayudar en su cirugía: El pronóstico y resultados son mucho mejores si usted mantiene su cabeza absolutamente quieta y su mirada fija sobre la luz intermitente mientras el laser talla su cornea. Finalmente el cirujano colocará la capa superficial de la cornea en su lugar y le indicará que el procedimiento ha terminado. En algunos momentos durante el procedimiento sentirá agua fría sobre su ojo que en ocasiones puede correr por su mejilla. No es mas que la solución utilizada para mantener su ojo hidratado y para lavar cualquier partícula que pueda interferir con los resultados. Es importante que alguien lo acompañe a la clínica donde se realiza el procedimiento ya que después de la cirugía la visión será lo suficientemente borrosa para no permitirle conducir un vehiculo durante las primeras 12 horas. Es doloroso el procedimiento? Cuánto se tarda?
El LASIK se realiza con anestesia tópica (gotas de anestésico) y no requiere inyecciones de anestesia ni anestesia general. El paciente está despierto durante el procedimiento pero con sus ojos anestesiados. Esto quiere decir que no siente nada en sus ojos: No hay molestia ni dolor. El procedimiento tiene una duración aproximada de 5 minutos por cada ojo.
Qué debe hacerse después de la cirugía?
Es importante no tocar el ojo el primer día y no poner presión sobre este durante 5 días (especialmente no frotarse). Es normal que se presente una ligera molestia en los ojos el mismo día de la cirugía (similar a tener una pestaña dentro del ojo). En general no se requiere ocluir los ojos, de manera que el paciente sale caminando por sus propios medios de la sala de cirugía aunque la visión será borrosa durante los primeros 2 o 3 días, debido a la mínima inflamación que se produce. Quince días después del procedimiento puede realizarse cualquier actividad como si nunca se hubiera operado. Con el LASIK no existe el riesgo que existía con otros procedimientos donde la cornea perdía estabilidad y por lo tanto un golpe en el ojo se convertía en una situación de alto riesgo. La estructura de la cornea se mantiene y por lo tanto el ojo tiene las mismas características de un ojo que no se ha operado.
Qué resultados se pueden esperar?
El resultado de la cirugía depende principalmente de la visión con anteojos o lentes de contacto que se tenga antes de la cirugía. En general puede esperarse que la visión sin gafas después de la cirugía sea similar a la visión que se tenía con gafas o lentes de contacto previo al procedimiento. El 93% de las personas miopes que se operan de LASIK obtiene una visión mejor de 20/40 y mas de la mitad del total obtienen una visión perfecta de 20/20. Esta visión por lo general se alcanza 7 días después de la
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cirugía.
Puede ser necesario un segundo procedimiento?
Durante el LASIK, el laser excimer talla la cornea. Al ser este un tejido vivo, los resultados no siempre son tan exactos como si se tallara un material plástico. En algunas ocasiones puede haber una corrección parcial del defecto o una corrección excesiva de este. Si este es el caso, se hace necesario un segundo procedimiento en el cual se talla nuevamente la cornea para corregir el defecto refractivo residual. Este segundo procedimiento no tiene mayor riesgo que el primero.
ICL (Lente de Contacto Implantable)
Para miopías superiores a 10 dioptrías se prefiere este tipo de procedimiento debido a su mayor estabilidad en miopías altas. Se utiliza un lente colocado dentro del ojo para enfocar adecuadamente las imágenes sobre la retina. Hoy en día el tipo de lente mas utilizado es el lente fáquico de cámara posterior. Este lente se coloca delante del cristalino a través de una pequeña incisión en la cornea. Ya que el lente es plegable, una incisión de 3mm es suficiente, desdoblándose el lente en el interior del ojo.
Actualmente se está estudiando la seguridad de estos lentes después de varios años de ser implantados. Los riesgos principales incluyen un aumento transitorio de la presión ocular y formación de opacidades en el cristalino. Previo al procedimiento debe realizarse dos iridotomías (pequeños orificios en el iris) con laser YAG para evitar el aumento de la presión. Tanto las iridotomías como el implante del lente se realizan bajo anestesia tópica (gotas anestésicas). La recuperación es muy rápida y una semana después de la cirugía se logra la agudeza visual definitiva.
Imagenes de correción de Miopía con laser
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La solución a los problemas derivados de los errores de refracción : miopía, hipermetropía y astigmatismo, normalmente pasa por la utilización de lentes de contacto o gafas. Pero esto puede originar distintos efectos aparentemente no deseados, dependiendo de las personas, sus circunstancias personales, su trabajo, sus aficiones, su propia mentalidad.
Es aquí donde aparece una nueva técnica de intervención, que puede ayudar en gran medida a todos aquellos que no desean utilizar los medios habituales para la correción de estas patologías, el láser excimer.
Esta técnica supone un gran avance respecto a las cirugías refractivas que se venían aplicando hasta el momento :
• Es una cirugía ambulatoria, no requiere hospitalización • No es necesaria la anestesia general • Es un método seguro y preciso • Rapidez tanto en la intervención, como en la evolución de la recuperación
visual postoperatoria • Estabilidad del resultado • Posibilidad de operar ambos ojos en la misma sesión.
Consideraciones
A la hora de plantearse una intervención con Láser excimer, es necesario tener en cuenta una serie de circunstancias :
• El Láser excimer va a recuperar la visión natural de la persona, pero no influye en la aparición posterior de otro proceso patológico ocular. Por ejemplo, las personas con miopía, tienen una mayor tendencia a sufrir cataratas, desprendimiento de retina, glaucoma, etc.
• El Láser de ningún modo puede asegurar la total eliminación del defecto de refracción.
• Es importante recalcar que la máxima visión que se puede alcanzar, es la misma que la lograda con las correcciones utilizadas tradicionalmente.
• El LASIK se ha consolidado como una técnica, dentro de la cirugía refractiva, eficaz, predecible y estable, cuando las indicaciones son correctas.
Aún así, como cualquier otro procedimiento quirúrgico, no está exento de posibles complicaciones y/o riesgos (los señalo para que estén informados de ellos, pero no son habituales) :
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• Hipocorrección : sobre todo en una miopía de grado alto. Si el grosor de la córnea lo permite, es posible un retratamiento.
• Hipercorrección • Problemas de visión nocturna : halos o destellos en circunstancias de baja
iluminación • Infecciones • Alteraciones del flap corneal.
Evaluación del caso
Un buen candidato:
• Si tiene más de 18 / 20 años, dependiendo de circunstancias personales y trabajo
• Si su graduación es estable durante al menos un año • Si tiene :
o Entre 1 y 15 dioptrías de miopía. o Hasta 6 dioptrías de astigmatismo. o Entre 0,5 y 6 dioptrías de hipermetropía.
• Si cree que sus motivaciones personales están suficientemente justificadas. • Si usted no sufre alguna de las siguientes circunstancias :
o Marcapasos. o Queratocono. o Herpes corneal. o Sida o Enfermedades autoinmunes. o Enfermedades del Colágeno. o Embarazo
Entonces diríjase a su Oftalmólogo para que le realice una primera evaluación y le aconseje sobre su decisión. Debe comunicarle cualquier tipo de enfermedad que padezca para tomarla en consideración.
Preoperatorio
No todos los casos se tratan bajo los mismos parámetros. Cada persona es evaluada y estudiada por su Oftalmólogo, que indica la técnica más adecuada en cada ocasión.
Para ello, debe de haber estado sin lentes de contacto :
• Lentes blandas no tóricas: una semana antes • Lentes blandas tóricas : dos semanas antes • Lentes semirígidas o rígidas : un mes antes.
Se realizará un estudio :
• Examen de refracción • Examen de retina • Topografía corneal • Queratometría • Paquimetría • Lámpara de hendidura para tejido corneal • Diámetro pupilar en condiciones de semioscuridad.
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Una vez obtenidos los resultados se calculan los valores de corrección adecuados a cada caso. Estos datos se introducirán posteriormente en el ordenador del equipo láser, asegurando la más absoluta precisión en la intervención.
Cirugía
Una vez acostado sobre la camilla y frente al equipo láser, se le aplican unas gotas de colirio anestésico y se inmovilizan los párpados.
Se ha de dirigir la mirada hacia un punto de luz determinado, pero muchos de estos equipos ya están preparados para cualquier movimiento del ojo y siguen actuando a pesar de cualquier desplazamiento involuntario.
En primer lugar y por medio del microqueratomo, se recorta una lámina de la superficie de la córnea con la finalidad de queden expuestas las capas internas.
Después el láser, por medio de la emisión de luz ultravioleta, cambia la curvatura de la córnea en función de los datos que antes hemos programado. Al ser ésta la estructura más externa, no hay peligro de que se dañen otras partes del ojo.
Por último se vuelve a colocar la lámina corneal, separada en un principio, que se adhiere de forma natural sin necesidad de puntos.
Esta intervención no llega a los siete minutos de duración por cada ojo.
Postoperatorio
Inmediatamente tras la cirugía :
• Al cabo de unos minutos de la operación, se le practicará una exploración, tras la cual podrá irse a casa
• Intente relajarse o descansar • Procure no tocarse el ojo • Esta técnica no produce ningún tipo de dolor, ni durante la intervención ni
después, pero eso sí, el primer día tendrá cierta sensación de escozor o "mota" en el ojo
• La luz le molestará las primeras horas, por lo que es aconsejable usar gafas oscuras
Primer día tras la cirugía :
• La visión será algo borrosa y el ojo tendrá una leve irritación que desapareceráal iniciar el tratamiento con gotas que se le habrá indicado
• Podrá realizar sus actividades cotidianas normales • Acudirá al centro para una revisión.
Los días siguientes :
• La visión puede tener leves fluctuaciones con una ligera sensibilidad a la luz que irá mejorando paulatinamente
• Evitar rascarse el ojo durante los primeros tres o cuatro meses • Evitar deportes bruscos durante las dos primeras semanas
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• No bañarse en la piscina o en el mar durante las dos primeras semanas • Evitar la exposición prolongada al sol sin gafas oscuras durante el primer mes.
Cirugía oculoplastica
la cirugía reparadora o cosmética de los párpados, las cejas, la frente, y la parte externa de los ojos (conjuntiva), al igual que de las vías lagrimales y los tejidos y huesos (órbita) que rodean los ojos. Este tipo de cirugía lo realiza un médico especialista en oftalmología con un aprendizaje especial para operar los problemas de estas estructuras incluido el estudio de tumores de párpados y ojos, su proceso diagnóstico y quirúrgico (oncología ocular).
Procesos y operaciones de esta especialidad.
Cualquier tipo de proceso anatómico o patológico de los párpados, sea congénito o adquirido por la edad. Los más frecuentes son: · Entropión. Los márgenes de los párpados se desplazan hacia el globo ocular y las pestañas rozan el ojo, irritándolo. · Ectropión. Es una eversión del borde libre del párpado, que separa del globo ocular. Se acompaña de lagrimeo y conjuntivitis crónica. · Ptosis. Es un descenso o caída de los párpados superiores cuando los ojos están abiertos. · Tumores de párpados. Pueden ser malignos (cáncer de la piel) o benignos. Pueden crecer y afectar la función normal del ojo y causar trastornos. En el caso de los cánceres de la piel pueden invadir el ojo y el peor de ellos, el melanoma maligno, puede afectar seriamente la salud general. · Bolsas de párpados y piel excesiva. En el proceso llamado dermatocalasia, los tejidos que rodean los ojos se hacen flácidos y forman bolsas de grasa con exceso de músculo y con la piel caída que da un aspecto de cansancio constante. · Lagrimeo. Se produce por mal posición del párpado o por obstrucción de las vías lagrimales. La cuenca lagrimal se llena de lágrimas que en ocasiones llega a causar trastornos de visión. · Traumatismos. Pueden afectar los párpados y/o el ojo con resultante pérdida de función anatómica o visión. También causan malposición de los párpados y trastornos en la función y relación del ojo y el párpado. Cirugía oculoplástica en enfermedades generales.
Existen enfermedades generales que pueden causar problemas en los párpados y requerir este tipo de cirugía. Las más frecuentes son las tiroideas que suelen ocasionar malposición de alguno de los párpados con la apariencia del ojo demasiado abierto. Procesos neurológicos como parálisis del nervio facial (Parálisis de Bell) causan imposibilidad de cierre de los párpados en un lado de la cara con trastornos en el ojo afectado, (irritación y sequedad).
Cirugía oculoplástica con láser.
El tratamiento con láser es de gran utilidad en cirugía oculoplástica. Se emplean los
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láseres de CO2, los de Erbium-YAG y de Argón. El tratamiento con láser es indoloro, rápido, eficaz, no sangra y deja pocas cicatrices.
Colágeno y toxinas.
En la moderna cirugía oculoplástica se emplea con gran frecuencia el colágeno y la toxina botulínica para mejorar el aspecto estético de cara y párpados. Se realiza mediante inyección casi indolora y con mínima reacción inflamatoria.
Ejemplos gráficos de oculoplástica
En Best eyes queremos transformar la intangibilidad de un servicio, como es el de la oftalmología, en algo tangible, ya que el cliente no puede experimentar por sus sentidos antes de la compra. Por eso, hemos adaptado todo dentro de la clínica para que nuestros clientes experimenten, hemos cuidado hasta el ultimo detalle, personas, equipo, material…etc. En definitiva, que todo este conjunto de atributos se trasforme en algo tangible para nuestros clientes y le transmitan la confianza necesaria para que nos elijan.
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ANEXOS PLAN FINANCIERO La distribución de las salas de la clínica, con los metros cuadrados necesarios para cada una de ellas están detallados en la siguiente tabla:
INSTALACIONES NUMERO m² TOTAL QUIRÓFANO 2 35 70 ZONA LAVADO 1 10 10 VESTUARIO 2 15 30 DESPACHO OFTALM. 3 16 48 DESPACHO ÓPTICO 1 20 20 DESPACHO GERENTE 1 20 20 SALA DE LÁSER 1 10 10 SALA DE CAMPIMETRÍA 1 8 8 SALA SUCIA 1 10 10 SALA LIMPIA 1 10 10 ZONA PREPARACIÓN 1 25 25 ZONA POSTOPERATORIO 1 25 25 RECEPCIÓN 1 30 30 SALA DE ESPERA 1 35 35 SERVICIO 2 10 20 ALMACEN medicamentos 1 10 10 ALMACEN materiales 1 10 10 PASILLOS 1 25 25 SERVICIO Añadido sala de espera 1 4 4 TOTAL 420 PARKING 1 100 100
El precio del alquiler del local es el precio de mercado, es decir, 18 euros al mes por metro cuadrado alquilado. Se ha tenido en cuenta un incremento anual del 5% en el precio del alquiler, más conservador que la realidad, donde el precio del alquiler no puede ser superior al incremento en el IPC. El precio del alquiler viene resumido en la siguiente tabla:
PRECIO ALQUILER m² TOTAL AÑO 0 216 € 112.320 € AÑO 1 227 € 117.936 € AÑO 2 238 € 123.833 € AÑO 3 250 € 130.024 € AÑO 4 263 € 136.526 € AÑO 5 276 € 143.352 € Incremento anual 5%
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El personal necesario para el desarrollo del negocio viene detallado en la siguiente tabla. Los salarios están por encima de la media del mercado y el incremento salarial anual es del 5%, superior a la media de los incrementos salariales.
PERSONAL NUMERO PLANTILLA SALARIO MENS SALARIO ANUAL
TOTAL AÑO 0
OFTALMÓLOGO 9 NO ÓPTICO 2 SI 2.000 € 28.000 € 56.000 € ANESTESISTA 2 SI 6.500 € 91.000 € 182.000 € ENFERMERA 6 SI 1.900 € 26.600 € 159.600 € AUXILIAR 2 SI 1.300 € 18.200 € 36.400 € SECRETARIA 1 SI 1.800 € 25.200 € 25.200 € RECEPCIONISTA 1 SI 1.500 € 21.000 € 21.000 € GERENTE 1 SI 3.000 € 42.000 € 42.000 € TOTAL 24 522.200 €
Los sueldos y salarios de los años posteriores se ven reflejados en las siguientes tablas:
PERSONAL SALARIO
MENS SALARIO ANUAL TOTAL AÑO 1
OFTALMÓLOGO ÓPTICO 2.090 € 29.260 € 58.520 € ANESTESISTA 6.793 € 95.095 € 190.190 € ENFERMERA 1.986 € 27.797 € 166.782 € AUXILIAR 1.359 € 19.019 € 38.038 € SECRETARIA 1.881 € 26.334 € 26.334 € RECEPCIONISTA 1.568 € 21.945 € 21.945 € GERENTE 3.135 € 43.890 € 43.890 € TOTAL 545.699 €
AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
61.153 € 63.905 € 66.781 € 69.786 € 198.749 € 207.692 € 217.038 € 226.805 € 174.287 € 182.130 € 190.326 € 198.891 € 39.750 € 41.538 € 43.408 € 45.361 € 27.519 € 28.757 € 30.051 € 31.404 € 22.933 € 23.964 € 25.043 € 26.170 € 45.865 € 47.929 € 50.086 € 52.340 €
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OFERTA & DEMANDA Nuestra oferta de servicios es de dos tipos, pacientes a operar y consultas (tanto de oftalmólogos como de ópticos). Las tablas que se muestran a continuación lo detallan perfectamente: PACIENTES A OPERAR Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Núm. Oftalmólogos 9 9 9 9 9 9 Num pacientes/oftalm. (año) 300 324 350 378 408 441 pacientes totales sin anonim 2.700 2.916 3.149 3.401 3.673 3.967 % pacientes anónimos 10% 10% 10% 10% 10% 10% Num. Pac. Anónimos 270 292 315 340 367 397 pacientes totales 2.970 3.208 3.464 3.741 4.041 4.364 Cataratas 1.040 1.123 1.212 1.309 1.414 1.527 Retina 149 160 173 187 202 218 Miopía 1.485 1.604 1.732 1.871 2.020 2.182 Cirujía Óculo-Plástica 297 321 346 374 404 436 dias laborables 223 223 223 223 223 223 pacientes/dia 13 14 16 17 18 20 Capacidad disponible 40 40 40 40 40 40 % utilización 33% 35% 40% 43% 45% 50% Incremento anual 8% 8% 8% 8% 8% 8% CONSULTAS ÓPTICO Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Núm. Ópticos 2 2 2 2 2 2 Consultas/óptico (año) 1.000 1.080 1.166 1.260 1.360 1.469 Consultas totales 2.000 2.160 2.333 2.519 2.721 2.939 Días laborables 223 223 223 223 223 223 Consultas/día 9 10 10 11 12 13 Capacidad disponible 20 20 20 20 20 20 % Utilización 45% 48% 52% 56% 61% 66% Incremento anual 8% 8% 8% 8% 8% 8% CONSULTAS OFTALMÓLOGO Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Núm. Oftalmólogos 9 9 9 9 9 9 Consultas/oftalmólogos (año) 750 810 875 945 1.020 1.102 Consultas totales 6.750 7.290 7.873 8.503 9.183 9.918 Días laborables 223 223 223 223 223 223 Consultas/día 30 33 35 38 41 44 Capacidad disponible 60 60 60 60 60 60 % Utilización 50% 54% 59% 64% 69% 74% Incremento anual 8% 8% 8% 8% 8% 8%
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El porcentaje de los pacientes que necesitan las distintas intervenciones viene detallado en la siguiente tabla:
PESO
Cataratas 35% Retina 5% Miopía 50%
Cirujía Óculo-Plástica 10% La ocupación de la clínica se muestra a continuación. Se ha tenido en cuenta los descensos en ocupación debido a periodos vacacionales. Se visualiza de mejor forma con la gráfica que acompaña a la tabla:
AÑO 0 REAL
Ocupación Nº Oftal. pac/mes anónimos Total pacientes
Enero 37% 9 247 25 272 Febrero 37% 9 249 25 274 Marzo 39% 9 263 26 289 Abril 29% 9 198 20 218 Mayo 38% 9 256 26 282 Junio 38% 9 258 26 284 Julio 25% 6 170 17 187 Agosto 13% 3 85 9 94 Septiembre 38% 9 255 26 281 Octubre 37% 9 251 25 276 Noviembre 37% 9 248 25 273 Diciembre 32% 9 219 22 241 TOTAL 2700 270 2970
050
100150200250300
Enero
Febrer
oMarz
oAbri
lMay
oJu
nio Julio
Agosto
Septie
mbre
Octubre
Noviem
bre
Diciem
bre
MESES
Nº P
AC
IEN
TES
PACIENTES/MES
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CAPACIDAD: La ocupación de los quirófanos en función de los turnos y de las horas dedicadas en cada turno se muestra a continuación. Las ‘P’s son los pacientes. Como se observa, cada turno podemos operar con la clínica trabajando al 100% de su capacidad a 20 personas, es decir, 40 cada turno. Primer turno: QUIRÓFANO 1 QUIRÓFANO 2 PREOPERATORIO POSTOPERATORIO 8:20-8:30
PREPARACIÓN PREPARACIÓN
8:30-8:40 8:40-8:50
P1 Y P2
8:50-9:00 9:00-9:10
P1 P2
9:10-9:20 P3 Y P4
9:20-9:30 PREPARACIÓN PREPARACIÓN
P1 Y P2 9:30-9:40 P3 P4
9:40-9:50
P5 Y P6
9:50-10:00 PREPARACIÓN PREPARACIÓN P3 Y P4 10:00-10:10
P5 P6
10:10-10:20 P7 Y P8
10:20-10:30 PREPARACIÓN PREPARACIÓN
P5 Y P6 10:30-10:40 P7 P8
10:40-10:50
P9 Y P10
10:50-11:00 PREPARACIÓN PREPARACIÓN P7 Y P8 11:00-11:10
P9 P10
11:10-11:20 P11 Y P12
11:20-11:30 PREPARACIÓN PREPARACIÓN
P9 Y P10 11:30-11:40 P11 P12
11:40-11:50
P13 Y P14
11:50-12:00 PREPARACIÓN PREPARACIÓN P11 Y P12 12:00-12:10
P13 P14
12:10-12:20 P15 Y P16
12:20-12:30 PREPARACIÓN PREPARACIÓN
P13 Y P14 12:30-12:40 P15 P16
12:40-12:50
P17 Y P18
12:50-13:00 PREPARACIÓN PREPARACIÓN P15 Y P16 13:00-13:10
P17 P18
13:10-13:20 P19 Y P20
13:20-13:30 PREPARACIÓN PREPARACIÓN
P17 Y P18 13:30-13:40 P19 P20
13:40-13:50 13:50-14:00
PREPARACIÓN PREPARACIÓN
P19 Y P20 14:00-14:10
14:10-14:20 14:20-14:30
Segundo Turno:
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QUIRÓFANO 1 QUIRÓFANO 2 PREOPERATORIO POSTOPERATORIO 15:40-15:50
P21 Y P22
15:50-16:00 16:00-16:10
P21 P22
16:10-16:20 P23 Y P24
16:20-16:30 PREPARACIÓN PREPARACIÓN
P1 Y P2 16:30-16:40 P23 P24
16:40-16:50
P25 Y P26
16:50-17:00 PREPARACIÓN PREPARACIÓN P23 Y P24 17:00-17:10
P25 P6
17:10-17:20 P27 Y P28
17:20-17:30 PREPARACIÓN PREPARACIÓN
P25 Y P26 17:30-17:40 P27 P28
17:40-17:50
P29 Y P30
17:50-18:00 PREPARACIÓN PREPARACIÓN P27 Y P28 18:00-18:10
P29 P30
18:10-18:20 P31 Y P32
18:20-18:30 PREPARACIÓN PREPARACIÓN
P29 Y P30 18:30-18:40 P31 P32
18:40-18:50
P33 Y P34
18:50-19:00 PREPARACIÓN PREPARACIÓN P31 Y P32 19:00-19:10
P33 P34
19:10-19:20 P35 Y P36
19:20-19:30 PREPARACIÓN PREPARACIÓN
P33 Y P34 19:30-19:40 P35 P36
19:40-19:50
P37 Y P38
19:50-20:00 PREPARACIÓN PREPARACIÓN P35 Y P36 20:00-20:10
P37 P38
20:10-20:20 P39 Y P40
20:20-20:30 PREPARACIÓN PREPARACIÓN
P37 Y P38 20:30-20:40 P39 P40
20:40-20:50 20:50-21:00
P39 Y P40 21:00-21:10
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Los minutos necesarios para cada actividad se detallan a continuación. También se ofrece la cifra del máximo de pacientes que podríamos atender si la clínica funciona al 100% de su capacidad
PREPARACIÓN INICIAL 40
TIEMPO TOTAL POR PACIENTE (min)
PREPARACIÓN 10 OPERACIÓN 20 POSTOPERACIÓN 10
CAPACIDAD MÁXIMA TURNOS 2 HORAS/TURNO 5 TOTAL HORAS 10 PACIENTES/TURNO 20 TOTAL PACIENTES/DIA 40 DIAS LABORABLES 223 TOTAL PACIENTES/AÑO 8920 QUIROFANO 1 MIOPÍA QUIRÓFANO 2 CAT/RET/CIR O.P.
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SERVICIOS Los servicios que se utilizan en la clínica están externalizados, lo que ayuda a la variablilidad de nuestra estructura de costes. El precio de cada uno de ellos se detalla a continuación y el incremento en los mismos se ha estimado en un 4% anual. Los materiales y medicamentos son también costes variables. Tanto los servicios como los materiales y medicamentos van en función de la cifra de negocios. AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
FACTURACIÓN ANUAL 1.888.434 €
2.039.508 €
2.202.669 €
2.378.883 €
2.569.193 €
SERVICIOS
MANTENIMIENTO 232.277 €
241.568 €
251.231 €
261.280 €
271.732 €
Infraestructuras 5.665 €
5.892 €
6.128 €
6.373 €
6.628 €
Equipos 226.612 €
235.677 €
245.104 €
254.908 €
265.104 €
LIMPIEZA 28.327 €
29.460 €
30.638 €
31.863 €
33.138 €
TRATAMIENTO RESIDUOS
1.888 €
1.964 €
2.043 €
2.124 €
2.209 €
LAVANDERÍA 18.884 €
19.640 €
20.425 €
21.242 €
22.092 €
ENERGÍA 16.996 €
17.676 €
18.383 €
19.118 €
19.883 €
SEGUROS 9.442 €
9.820 €
10.213 €
10.621 €
11.046 €
SEGURIDAD 2.833 €
2.946 €
3.064 €
3.186 €
3.314 €
CALIDAD 9.442 €
9.820 €
10.213 €
10.621 €
11.046 €
SERVICIOS JURÍDICOS
1.888 €
1.964 €
2.043 €
2.124 €
2.209 €
MARKETING 13.219 €
12.690 €
12.183 €
11.695 €
11.228 €
RECURSOS HUMANOS
9.442 €
9.820 €
10.213 €
10.621 €
11.046 €
AUDITORÍA 11.331 €
11.784 €
12.255 €
12.745 €
13.255 €
TOTAL 355.970 €
369.151 €
382.902 €
397.243 €
412.197 €
MATERIALES 283.265 €
305.926 €
330.400 €
356.832 €
385.379 €
MEDICAMENTOS 188.843 €
203.951 €
220.267 €
237.888 €
256.919 €
Incremento del coste de servicios 4%
% sobre facturación en año 0
MANTENIMIENTO
Infraestructuras 0,3%
Equipos 12%
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LIMPIEZA 1,50%
TRATAMIENTO RESIDUOS 0,10%
LAVANDERÍA 1%
ENERGÍA 0,90%
SEGUROS 0,50%
SEGURIDAD 0,15%
CALIDAD 0,50%
SERVICIOS JURÍDICOS 0,10%
MARKETING 0,70%
RECURSOS HUMANOS 0,50%
AUDITORÍA 0,60%
MATERIALES 15%
MEDICAMENTOS 10%
77
INVERSIONES
En cuanto a los equipos necesarios para el proyecto, la inversión se efectúa de
dos formas distintas. Por un lado, parte de la inversión inicial en equipos, 77.000€ (un
10,4% de la inversión necesaria en equipos) se utiliza para comprarlos. El importe y la
amortización se ven reflejados en la siguiente tabla:
UBICACIÓN MAQUINARIA COSTE NUM. TOTAL % TOTAL AÑOS COSTE ANUAL AMORT
SALA LIMPIA caja de material (6) 3.000 € 1 3.000 € 0,4% 6 500 € 500 €
SALA SUCIA
esterilizadora (gas) 3.000 € 1 3.000 € 0,4% 6 500 €
esterilizadora (vapor) 3.000 € 1 3.000 € 0,4% 6 500 € 1.000 €
EXTERIOR
Generador vacío 9.000 € 1 9.000 € 1,2% 10 900 €
Tanque protóxido 9.000 € 1 9.000 € 1,2% 10 900 €
Tanque oxígeno 8.000 € 1 8.000 € 1,1% 10 800 €
Generador emerg 6.000 € 1 6.000 € 0,8% 10 600 € 3.200 €
DESPACHOS
Caja de lentes 3.000 € 4 12.000 € 1,6% 6 500 €
Instrumental 3.000 € 4 12.000 € 1,6% 6 500 €
Óptotipos 3.000 € 4 12.000 € 1,6% 6 500 € 1.500 €
TOTAL 77.000 € 10,4% 6.200 €
El resto de la inversión en equipos, 666.000€ (89,6% de la inversión en
maquinaria) se hace a través de un Leasing con una entidad bancaria. El importe, la
amortización y el coste financiero del Leasing (un 6%) se ven reflejados en la siguiente
tabla:
OPERACIÓN MAQUINARIA COSTE (€) NUM. TOTAL % TOTAL AÑOS COSTE ANUAL
coste finaciero anual
TOTAL LEASING
CATARATAS Microscopio 24.000 € 1 24.000 € 3,2% 8 3.000 € 1.440 € 4.440 €
RETINA Faco 60.000 € 1 60.000 € 8,1% 8 7.500 € 3.600 € 11.100 €
CIRUJÍA O-P Vitreotomo 30.000 € 1 30.000 € 4,0% 8 3.750 € 1.800 € 5.550 €
MIOPÍA Láser 400.000 € 1 400.000 € 53,8% 8 50.000 € 24.000 € 74.000 €
Lámpara hendidura 12.000 € 4 48.000 € 6,5% 8 1.500 € 2.880 € 4.380 €
SALA LÁSER
Láser yag 6.000 € 1 6.000 € 0,8% 8 750 € 360 € 1.110 €
Láser argón 8.000 € 1 8.000 € 1,1% 8 1.000 € 480 € 1.480 €
SALA CAMP.
Biometro 18.000 € 1 18.000 € 2,4% 8 2.250 € 1.080 € 3.330 €
Campímetro 18.000 € 1 18.000 € 2,4% 8 2.250 € 1.080 € 3.330 €
Angiógrafo 30.000 € 1 30.000 € 4,0% 8 3.750 € 1.800 € 5.550 €
Topógrafo 18.000 € 1 18.000 € 2,4% 8 2.250 € 1.080 € 3.330 €
ÓPTICA Autorefractómetro 6.000 € 1 6.000 € 0,8% 8 750 € 360 € 1.110 €
TOTAL 630.000 € 666.000 € 89,6% 78.750 € 39.960 € 118.710 €
78
Las inversiones y la amortización del acondicionamiento de las instalaciones vienen detalladas en la siguiente tabla:
INSTALACIONES
COSTE INSTALACIÓ
N NUMER
O TOTAL FINAL
DURACIÓN AMORT. AN.
QUIRÓFANO 90.000 € 2 180.000 € 15 12.000 €
ZONA LAVADO 2.000 € 1 2.000 € 15 133 €
VESTUARIO 6.000 € 2 12.000 € 15 800 €
DESPACHO OFTALM. 1.500 € 3 4.500 € 15 300 €
DESPACHO ÓPTICO 1.600 € 1 1.600 € 15 107 €
DESPACHO GERENTE 1.600 € 1 1.600 € 15 107 €
SALA DE LÁSER 900 € 1 900 € 15 60 €
SALA DE CAMPIMETRÍA 800 € 1 800 € 15 53 €
SALA SUCIA 900 € 1 900 € 15 60 €
SALA LIMPIA 12.000 € 1 12.000 € 15 800 €
ZONA PREPARACIÓN 10.000 € 1 10.000 € 15 667 €
ZONA POSTOPERATORIO 10.000 € 1 10.000 € 15
667 €
RECEPCIÓN 9.000 € 1 9.000 € 15 600 €
SALA DE ESPERA 12.000 € 1 12.000 € 15 800 €
SERVICIO 9.000 € 2 18.000 € 15 1.200 €
ALMACEN medicamentos 4.000 € 1 4.000 € 15 267 €
ALMACEN materiales 3.000 € 1 3.000 € 15 200 €
PASILLOS 2.500 € 1 2.500 € 15 167 €
SERVICIO Añ. sala de espera 500 € 1 500 € 15
33 €
PARKING 25.000 € 1 25.000 € 15 1.667 €
TOTAL 202.300 € 310.300 € 15 20.687 €
Las Inversiones en Inmovilizado inmaterial se ven reflejadas a continuación:
COSTE UNITARIO NUMERO TOTAL DURACIÓN AMORT ANUAL INFORMÁTICA HARDWARE 1.000 € 5 5.000 € 6 833 € SOFTWARE 13.500 € 1 13.500 € 6 2.250 € Sistema operativo 1.000 € 6 167 €
79
Gestión del conocimiento 6.000 € 6 1.000 € CRM 6.500 € 6 1.083 € TOTAL 14.500 € 18.500 € 3.083 €
Los Gastos extraordinario y los motivos se reflejan en la siguiente tabla:
CONGRESOS 27.000,0 € COMIDAS (navidad y primav) 2.880,0 € FORMACIÓN 23.991,0 € TOTAL 53.871,0 €
80
Las inversiones en completar las estancias viene detalladas a continuación:
MATERIAL COSTE/UD UNIDADES TOTAL QUIROFANO MIOPIA Lámpara 12.000 € 1 12.000 € Camilla 16.000 € 1 16.000 € Respirador 2.000 € 1 2.000 € Aspirador 2.000 € 1 2.000 € Monitor 14.000 € 1 14.000 € Mesa 15.000 € 1 15.000 € Equipos suero 1.000 € 2 2.000 € Equipo anestesia 8.000 € 1 8.000 € QUIROFANO CAT-RET-CIR Bisturí eléctrico 9.000 € 1 9.000 € Lámpara 12.000 € 1 12.000 € Camilla 16.000 € 1 16.000 € Respirador 2.000 € 1 2.000 € Aspirador 2.000 € 1 2.000 € Monitor 14.000 € 1 14.000 € Mesa 15.000 € 1 15.000 € Equipos suero 1.000 € 2 2.000 € Equipo anestesia 8.000 € 1 8.000 € ZONA PREPARACIÓN Camillas 500 € 2 1.000 € Mesa 100 € 1 100 € ZONA POSTOPERATORIO Camillas 500 € 2 1.000 € Mesa 100 € 1 100 € ZONA LAVADO Material desinfectante 120 € 1 120 € Vestuario esterilizado 400 € 1 400 € DESPACHO OFTALMÓLOGO Mesa 120 € 1 120 € Biblioteca 100 € 1 100 € Teléfono 20 € 1 20 € Lampara 20 € 1 20 € Silla 90 € 1 90 €
DESPACHO ÓPTICO Mesa 120 € 1 120 € Biblioteca 100 € 1 100 € Teléfono 20 € 1 20 € Lampara 20 € 1 20 € Silla 90 € 1 90 € ZONA SUCIA Contenedor fungibles 20 € 2 40 € Cubo hermético 20 € 2 40 € ZONA LIMPIA - € Mesa 100 € 1 100 €
81
RECEPCIÓN Archivador 60 € 2 120 € Mesa 300 € 1 300 € Teléfono 15 € 2 30 € Fax 50 € 1 50 € Fotocopiadora 120 € 1 120 € Sillas 100 € 2 200 € SALA DE ESPERA Sillas 30 € 20 600 € Mesas 60 € 3 180 € Televisión 400 € 1 400 € ALMACEN Ampulario 300 € 2 600 € Armario 250 € 2 500 € Mesa 100 € 1 100 € Material Limpieza 450 € 1 450 € SERVICIO sala espera Vajilla 150 € 1 150 € máquina café 400 € 1 400 € Nevera 200 € 1 200 € DESPACHO GERENTE Mesa 220 € 1 220 € Biblioteca 200 € 1 200 € Teléfono 40 € 1 40 € Lampara 40 € 1 40 € Silla 130 € 1 130 € TOTAL 159.630 €
Se ha establecido un incremento de un 30% sobre el gasto estimado en este acondicionamiento debido a que es imposible tener todo en cuenta hasta que realmente se procede a montar el local:
TOTAL TOTAL REAL 159.630 € 207.519 €
Se ha considerado una amortización de esta inversión de 6 años, quedando de la siguiente forma:
Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Amortización 26605 26605 26605 26605 26605 26605
82
El coste de las operaciones, detallado para nuestro control interno de costes, viene detallada a continuación: AÑO 0 PESO CATARATA PESO RETINA PESO MIOPÍA PESO CIRUJÍA O-P Num. Operaciones 35% Coste 5% Coste 50% Coste 10% Coste 2.970 1040 149 1485 297 PERSONAL 150 € 150 € 150 € 150 € Anestesista 61 € 61 € 61 € 61 € Enfermería 36 € 36 € 36 € 36 € Instrumentista 18 € 18 € 18 € 18 € Auxiliar 12 € 12 € 12 € 12 € Secretaria 8 € 8 € 8 € 8 € Gerente 14 € 14 € 14 € 14 € MATERIALES 40 € 40 € 40 € 40 € AMORTIZACIÓN EQUIPOS - € - € 34 € - € AMORTIZACIÓN INFRAES. 4 € 4 € 4 € 4 € TOTAL 194 € 194 € 228 € 194 € Oftalmólogo (mercado) 350 € 700 € 800 € 350 € precio "Best Eyes" oftalmólogo 403 € 805 € 920 € 403 € margen oftalmólogo 15% 15% 15% 15% aseguradora (mercado) 1.000 € 1.500 € 2.000 € 900 € precio "Best Eyes" aseguradora 850 € 1.275 € 1.700 € 765 € margen aseguradora 15% 15% 15% 15% INGRESO "BEST EYES" 448 € 470 € 780 € 363 € Se ha considerado de modo conservador, que el precio de los servicios no varía a lo largo de los años, y que lo único que varía es el número de pacientes a operar.
AÑO 2 PESO
CATARATA
PESO
RETINA
PESO
MIOPÍA
PESO
CIRUJÍA O-P
Num. Operaciones 35% Coste 5% Coste 50% Coste 10% Coste 3.464 1212 173 1732 346
AÑO 3 PESO
CATARATA
PESO
RETINA
PESO
MIOPÍA
PESO
CIRUJÍA O-P
Num. Operaciones 35% Coste 5% Coste 50% Coste 10% Coste 3.741 1309 187 1871 374
AÑO 4 PESO
CATARATA
PESO
RETINA
PESO
MIOPÍA
PESO
CIRUJÍA O-P
Num. Operaciones 35% Coste 5% Coste 50% Coste 10% Coste 4.041 1414 202 2020 404
AÑO 5 PESO
CATARATA
PESO
RETINA
PESO
MIOPÍA
PESO
CIRUJÍA O-P
Num. Operaciones 35% Coste 5% Coste 50% Coste 10% Coste 4.364 1527 218 2182 436
83
BALANCE
AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 Inmovilizado 1.236.430 € 1.100.605 € 964.780 € 828.955 € 693.130 € 557.305 € Gastos de establecimiento Neto 5.000 € 4.500 € 4.000 € 3.500 € 3.000 € 2.500 € Gastos de establecimiento 5.000 € 5.000 € 5.000 € 5.000 € 5.000 € 5.000 € Amortización gtos estab. Acuml - 500 € - 1.000 € - 1.500 € - 2.000 € - 2.500 € Inmovilizado Inmaterial Neto 679.500 € 598.500 € 517.500 € 436.500 € 355.500 € 274.500 €
Software 13.500 € 13.500 € 13.500 € 13.500 € 13.500 € 13.500 € Amortizaciones software acumuladas - 2.250 € - 4.500 € - 6.750 € - 9.000 € - 11.250 € Maquinaria en Leasing 666.000 € 666.000 € 666.000 € 666.000 € 666.000 € 666.000 € Amortización Acum - 78.750 € - 157.500 € - 236.250 € - 315.000 € - 393.750 €
Inmovilizado material Neto 551.930 € 497.605 € 443.280 € 388.955 € 334.630 € 280.305 € Instalaciones tec. Y maquinaria 82.000 € 82.000 € 82.000 € 82.000 € 82.000 € 82.000 € Amortización inst y maq. Acumulada - 7.033 € - 14.067 € - 21.100 € - 28.133 € - 35.167 € Infraestructura 310.300 € 310.300 € 310.300 € 310.300 € 310.300 € 310.300 € Amortizaciones infraestructura ac. - 20.687 € - 41.373 € - 62.060 € - 82.747 € - 103.433 € Acondicionamiento 159.630 € 159.630 € 159.630 € 159.630 € 159.630 € 159.630 € Amortizacion acondicionamto. Acum. - 26.605 € - 53.210 € - 79.815 € - 106.420 € - 133.025 € Activo Circulante 29.570 € 236.488 € 393.472 € 582.830 € 808.911 € 1.075.627 € Existencias 19.671 € 19.671 € 21.245 € 22.944 € 24.780 € 26.762 € Deudores - € 152.648 € 164.860 € 178.049 € 192.293 € 207.676 € Clientes por ventas y servicios 157.369 € 169.959 € 183.556 € 198.240 € 214.099 € Otros deudores Provisiones de insolvencia (0,5%) 4.721 € 5.099 € 5.507 € 5.947 € 6.423 € Tesorería e IFTs 9.899 € 64.169 € 207.366 € 381.837 € 591.838 € 841.188 € TOTAL ACTIVO 1.266.000 € 1.337.093 € 1.358.252 € 1.411.785 € 1.502.041 € 1.632.932 € TOTAL PASIVO 1.266.000 € 1.337.093 € 1.358.252 € 1.411.785 € 1.502.041 € 1.632.932 € Fondos Propios 600.000 € 710.501 € 807.262 € 936.146 € 1.101.481 € 1.307.157 € Capital suscrito 360.000 € 360.000 € 360.000 € 360.000 € 360.000 € 360.000 € Reservas 110.501 € 207.262 € 336.146 € 501.481 € P&G 110.501 € 161.268 € 214.807 € 275.559 € 342.793 € Dividendos a distribuir - 64.507 € - 85.923 € - 110.223 € - 137.117 € Prestamo Participativo 240.000 € 240.000 € 240.000 € 240.000 € 240.000 € 240.000 € Acreedores a L.P. 666.000 € 587.250 € 508.500 € 429.750 € 351.000 € 272.250 € Deudas con entidades de crédito (leasing) 666.000 € 587.250 € 508.500 € 429.750 € 351.000 € 272.250 € Acreedores a C.P. - € 39.342 € 42.490 € 45.889 € 49.560 € 53.525 € Deudas con entidades de crédito - € - € - € - € - € Acreedores comerciales 39.342 € 42.490 € 45.889 € 49.560 € 53.525 €
84
CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 VENTAS
OPERACIONES 1.800.934 €
1.945.008 €
2.100.609 €
2.268.658 €
2.450.150 €
Cataratas 465.176 €
502.390 €
542.582 €
585.988 €
632.867 €
Retina 69.795 €
75.379 €
81.409 €
87.922 €
94.955 €
Miopía 107.663 €
116.276 €
125.578 €
1.459.124 €
1.575.854 €
Cirujía O-P 1.158.300 €
1.250.964 €
1.351.041 €
135.624 €
146.474 €
CONSULTAS 87.500 €
94.500 €
102.060 €
110.225 €
119.043 €
Oftalmólogo 67.500 €
72.900 €
78.732 €
85.031 €
91.833 €
Óptico 20.000 €
21.600 €
23.328 €
25.194 €
27.210 €
TOTAL VENTAS 1.888.434 €
2.039.508 €
2.202.669 €
2.378.883 €
2.569.193 €
INCREMENTO EN VENTAS 8,00% 8,00% 8,00% 8,00% INCREMENTO EN C.F 4,27% 4,28% 4,29% 4,30%
COSTES FIJOS 1.000.090 €
1.042.818 €
1.087.474 €
1.134.140 €
1.182.904 €
TOTAL SALARIOS 531.800 €
555.731 €
580.739 €
606.872 €
634.181 €
PERS. MÉDICO 443.600 €
463.562 €
484.422 €
506.221 €
529.001 €
Ópticos 56.000 €
58.520 €
61.153 €
63.905 €
66.781 €
Anestesistas 182.000 €
190.190 €
198.749 €
207.692 €
217.038 €
Enfermeras 159.600 €
166.782 €
174.287 €
182.130 €
190.326 €
Auxiliares 36.400 €
38.038 €
39.750 €
41.538 €
43.408 €
Directora enfermeras 3.600 €
3.762 €
3.931 €
4.108 €
4.293 €
Director médico 6.000 €
6.270 €
6.552 €
6.847 €
7.155 €
PERS. ADMÓN. 88.200 €
92.169 €
96.317 €
100.651 €
105.180 €
Gerente 42.000 €
43.890 €
45.865 €
47.929 €
50.086 €
Secretaría 25.200 €
26.334 €
27.519 €
28.757 €
30.051 €
Recepcionista 21.000 €
21.945 €
22.933 €
23.964 €
25.043 €
SERVICIOS 355.970 €
369.151 €
382.902 €
397.243 €
412.197 €
Mantenimiento 232.277 €
241.568 €
251.231 €
261.280 €
271.732 €
Infraestructura 5.665 €
5.892 €
6.128 €
6.373 €
6.628 €
Equipos 226.612 €
235.677 €
245.104 €
254.908 €
265.104 €
Limpieza 28.327 €
29.460 €
30.638 €
31.863 €
33.138 €
Tratmto residuos
85
1.888 € 1.964 € 2.043 € 2.124 € 2.209 €
Lavandería 18.884 €
19.640 €
20.425 €
21.242 €
22.092 €
Energía 16.996 €
17.676 €
18.383 €
19.118 €
19.883 €
Seguros 9.442 €
9.820 €
10.213 €
10.621 €
11.046 €
Seguridad 2.833 €
2.946 €
3.064 €
3.186 €
3.314 €
Calidad 9.442 €
9.820 €
10.213 €
10.621 €
11.046 €
Servicios jurídicos 1.888 €
1.964 €
2.043 €
2.124 €
2.209 €
Marketing 13.219 €
12.690 €
12.183 €
11.695 €
11.228 €
Recursos Humanos 9.442 €
9.820 €
10.213 €
10.621 €
11.046 €
Auditoría 11.331 €
11.784 €
12.255 €
12.745 €
13.255 €
ALQUILERES 112.320 €
117.936 €
123.833 €
130.024 €
136.526 €
COSTES VARIABLES 472.108 €
509.877 €
550.667 €
594.721 €
642.298 €
MATERIALES 283.265 €
305.926 €
330.400 €
356.832 €
385.379 €
MEDICAMENTOS 188.843 €
203.951 €
220.267 €
237.888 €
256.919 €
EBITDA 416.236 €
486.813 €
564.528 €
650.022 €
743.990 €
INCREMENTO EBITDA 16,96% 15,96% 15,14% 14,46%
AMORT. INM. MAT 133.075 €
133.075 €
133.075 €
133.075 €
133.075 €
Maquinaria 6.200 €
6.200 €
6.200 €
6.200 €
6.200 €
Hardware informático 833 €
833 €
833 €
833 €
833 €
Infraestructuras 20.687 €
20.687 €
20.687 €
20.687 €
20.687 €
Acondicionamiento 26.605 €
26.605 €
26.605 €
26.605 €
26.605 €
Leasing 78.750 €
78.750 €
78.750 €
78.750 €
78.750 €
AMORT. INM. INMAT 2.750 €
2.750 €
2.750 €
2.750 €
2.750 €
Software 2.250 €
2.250 €
2.250 €
2.250 €
2.250 €
Amortización gtos estab. 500 €
500 €
500 €
500 €
500 €
PROVISIONES 4.721 €
378 €
408 €
441 €
476 €
RESULTADO EXPLOTACIÓN
275.689 €
350.611 €
428.295 €
513.757 €
607.690 €
GASTO FINANCIERO LEASING
39.960 €
39.960 €
39.960 €
39.960 €
39.960 €
GASTOS FINANCIEROS p.p
24.000 €
24.000 €
24.000 €
24.000 €
24.000 €
GASTOS FINANCIEROS CCP INGRESOS 297
86
FINANCIEROS € 1.925 € 6.221 € 11.455 € GASTOS EXTRAORDINARIOS
53.871 €
56.565 €
59.393 €
62.362 €
65.481 €
RESULTADO ANTES IMPTOS
157.858 €
230.383 €
306.868 €
393.655 €
489.704 €
Impuesto de sociedades (30%)
- 47.358 €
- 69.115 €
- 92.060 €
- 118.097 €
- 146.911 €
BENEFICIO NETO 110.501 €
161.268 €
214.807 €
275.559 €
342.793 €
CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS AGREGADA ESCENARIO REALISTA
AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
TOTAL VENTAS 1.888.434 €
2.039.508 €
2.202.669 €
2.378.883 €
2.569.193 €
OPERACIONES 1.800.934 €
1.945.008 €
2.100.609 €
2.268.658 €
2.450.150 €
CONSULTAS 87.500 €
94.500 €
102.060 €
110.225 €
119.043 €
COSTES FIJOS 1.000.090 €
1.042.818 €
1.087.474 €
1.134.140 €
1.182.904 €
TOTAL SALARIOS 531.800 €
555.731 €
580.739 €
606.872 €
634.181 €
SERVICIOS 355.970 €
369.151 €
382.902 €
397.243 €
412.197 €
ALQUILERES 112.320 €
117.936 €
123.833 €
130.024 €
136.526 €
COSTES VARIABLES 472.108 €
509.877 €
550.667 €
594.721 €
642.298 €
EBITDA 416.236 €
486.813 €
564.528 €
650.022 €
743.990 €
RESULTADO EXPLOTACIÓN
275.689 €
350.611 €
428.295 €
513.757 €
607.690 €
RESULTADO ANTES IMPTOS
157.858 €
230.383 €
306.868 €
393.655 €
489.704 €
BENEFICIO NETO 110.501 €
161.268 €
214.807 €
275.559 €
342.793 €
87
ESTADO DE ORÍGENES Y APLICACIONES ESCENARIO REALISTA
ESTADO DE ORIGEN Y APLICACIÓN DE
FONDOS AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
BENEFICIO NETO 110.501 €
161.268 €
214.807 €
275.559 €
342.793 €
AMORTIZACIONES/PROVISIONES
140.546 €
136.203 €
136.233 €
136.266 €
136.301 €
Variación Fondo Maniobra - 19.671 €
- 118.027 €
- 11.016 €
- 11.897 €
- 12.849 €
- 13.877 €
CASH FLOW GENERADO
- 19.671 €
133.020 €
286.455 €
339.143 €
398.975 €
465.217 €
Inversiones Inm. Material - 551.930 €
- €
- €
- €
- €
- €
Inversiones Inm. Inmaterial
- 684.500 €
- €
- €
- €
- €
- €
CASH FLOW SIN INCL. FIN.
- 1.256.101 €
133.020 €
286.455 €
339.143 €
398.975 €
465.217 €
Variación de prestamos a L/P
666.000 €
- 78.750 €
- 78.750 €
- 78.750 €
- 78.750 €
- 78.750 €
Variación prestamos a C/P
- €
- €
- €
- €
- €
- €
Aumento Capital 360.000 €
- €
- €
- €
- €
- €
Prestamo Participativo 240.000 €
- €
- €
- €
- €
- €
Dividendos - €
- €
- 64.507 €
- 85.923 €
- 110.223 €
- 137.117 €
CAJA GENERADA 9.899 €
54.270 €
143.198 €
174.470 €
210.002 €
249.350 €
Saldo Tesorería Inicial 9.899 €
9.899 €
64.169 €
207.366 €
381.837 €
591.838 €
Saldo Tesorería Final 9.899 €
64.169 €
207.366 €
381.837 €
591.838 €
841.188 €
88
ANÁLISIS DEL PROYECTO A 5 AÑOS Y ANÁLISIS PARA EL INVERSOR
ANÁLISIS DEL PROYECTO A 5 AÑOS AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
Inversión Inicial - 600.000 €
Suma Flujos Caja Liberados
9.899 €
54.270 €
207.705 €
260.393 €
320.225 €
386.467 €
- 590.101 €
54.270 €
207.705 €
260.393 €
320.225 €
386.467 €
VAN 383.984 € TIR 23,5%
ANÁLISIS DESDE EL PUNTO DE VISTA DEL BUSINESS ANGEL AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
Inversión Inicial - 300.000 €
% sobre capital
Privada 60.000 € 16,7%
Préstamo Participativo
240.000 €
Neto Acciones 48.000 €
36.000 €
24.000 €
12.000 €
- €
Dividendos 10.751 €
14.320 €
18.371 €
22.853 €
Intereses Préstamo 24.000 €
24.000 €
24.000 €
24.000 €
24.000 €
Recompra de acciones
21.000 €
28.350 €
38.273 €
51.668 €
69.752 €
Devolución final 306.308 €
TOTAL - 300.000 €
45.000 €
63.101 €
76.593 €
94.038 €
422.912 €
TIR 24,2%
VAN 239.088,11
€
89
RATIOS
RATIOS PLAN DE CONTINGENCIAS
ANÁLISIS FINANCIERO LIQUIDEZ AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 LIQUIDEZ GENERAL 10,08 13,14 15,51 18,31 21,49 LIQUIDEZ INMEDIATA 9,58 12,64 15,01 17,81 20,99 TESORERÍA 5,70 8,76 11,13 13,93 17,11 PERIODO MEDIO COBRO 29,50 29,50 29,50 29,50 29,50 PERIODO MEDIO PAGO 30,42 30,42 30,42 30,42 30,42 SOLVENCIA 2,16 2,40 2,78 3,39 4,40 ESTRUCTURA DEL PASIVO ENDEUDAMIENTO 0,86 0,71 0,56 0,42 0,29 ESTRUCTURA DEL ENDEUDAMIENTO 17,82 16,15 12,64 9,57 6,88 AUTONOMÍA FINANCIERA 53,63 58,41 64,07 70,51 77,29 DEPENDENCIA FINANCIERA 46,37 41,59 35,93 29,49 22,71 NUM.VECES.GEN.INTERESES 5,73 4,31 5,18 6,16 7,25 ESTRUCTURA DEL ACTIVO FONDO DE MANIOBRA NO FINANCIERO 112.913 € 107.897 € 116.528 € 125.851 € 135.919 € INMOVILIZACIÓN 0,75 0,68 0,59 0,49 0,38 COBERTURA COBRT DE INMOV CON FINANC PROPIA 71,34 85,73 108,28 144,16 203,22 COBERT DE INMOV CON REC PERMANT 129,75 143,22 164,55 198,75 255,36
RATIOS PLAN DE CONTINGENCIAS ANÁLISIS ECONÓMICO
AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 RENTABILIDAD ECONÓMICA 0,19 0,14 0,18 0,22 0,26 RENTABILIDAD FINANCIERA 0,22 0,10 0,16 0,21 0,24 RENTABILIDAD DEL ACCIONISTA 0,00 0,03 0,05 0,07 0,09
90
ESCENARIOS Las variables más representativas y los valores que toman según el escenario se muestran a continuación: ESCENARIO REALISTA
Escenario Realista
Escenario Pesimista
Escenario Optimista
Año 0 Año 0 Año 0 Pacientes/oftalmólogo 300 290 360 Consultas/oftalmólogo 750 650 850 Precio consultas oftalmólogo 10 8 12 Consultas/óptico 1.000 800 1.100 Precio consultas óptico 10 8 12 Margen aseguradora 15,0% 16,5% 13,5% Margen oftalmólogo 15,0% 16,5% 13,5% Leasing sobre amortización 6% 8% 5% Incremento en salarios 0% 2% -1%
91
SENSIBILIDAD: Margen Aseguradora
TIR 23,53
% 16,50
% 16,25
% 16,00
% 15,75
% 15,50
% 15,25
% 15,00
% 14,75
% 14,50
% 14,25
% 14,00
% 13,75
% 13,50
%
16,50
% 16,1%
17,0%
18,0%
18,8%
19,7%
20,6%
21,49%
22,4%
23,2%
24,1%
24,9%
25,8%
26,6%
16,25
% 16,5%
17,4%
18,3%
19,2%
20,1%
21,0%
21,84%
22,7%
23,6%
24,4%
25,3%
26,1%
27,0%
16,00
% 16,9%
17,8%
18,7%
19,5%
20,4%
21,3%
22,18%
23,0%
23,9%
24,8%
25,6%
26,4%
27,3%
15,75
% 17,2%
18,1%
19,0%
19,9%
20,8%
21,6%
22,52%
23,4%
24,2%
25,1%
25,9%
26,8%
27,6%
15,50
% 17,6%
18,5%
19,3%
20,2%
21,1%
22,0%
22,85%
23,7%
24,6%
25,4%
26,3%
27,1%
27,9%
MARGEN 15,25
% 17,9%
18,8%
19,7%
20,6%
21,5%
22,3%
23,19%
24,0%
24,9%
25,8%
26,6%
27,4%
28,3%
OFTALMÓLOGO
15,00%
18,26%
19,16%
20,04%
20,92%
21,80%
22,67%
23,53%
24,38%
25,23%
26,08%
26,92%
27,76%
28,59%
14,75
% 18,6%
19,5%
20,4%
21,3%
22,1%
23,0%
23,86%
24,7%
25,6%
26,4%
27,2%
28,1%
28,9%
14,50
% 19,0%
19,8%
20,7%
21,6%
22,5%
23,3%
24,20%
25,1%
25,9%
26,7%
27,6%
28,4%
29,2%
14,25
% 19,3%
20,2%
21,1%
21,9%
22,8%
23,7%
24,53%
25,4%
26,2%
27,1%
27,9%
28,7%
29,6%
14,00
% 19,7%
20,5%
21,4%
22,3%
23,2%
24,0%
24,86%
25,7%
26,6%
27,4%
28,2%
29,1%
29,9%
13,75
% 20,0%
20,9%
21,8%
22,6%
23,5%
24,3%
25,20%
26,0%
26,9%
27,7%
28,6%
29,4%
30,2%
13,50
% 20,3%
21,2%
22,1%
23,0%
23,8%
24,7%
25,53%
26,4%
27,2%
28,0%
28,9%
29,7%
30,5%
Margen Aseguradora
VAN 383.984 € 16,50% 16,25% 16,00% 15,75% 15,50% 15,25% 15,00% 14,75% 14,50% 14,00% 13,75% 13,50%
16,50% 214.455 € 234.766 € 255.078 € 275.389 € 295.700 € 316.012 € 336.323 € 356.635 € 376.946 € 417.569 € 437.880 € 458.191 €
16,25% 222.399 € 242.710 € 263.021 € 283.333 € 303.644 € 323.955 € 344.267 € 364.578 € 384.889 € 425.512 € 445.824 € 466.135 €
16,00% 230.342 € 250.654 € 270.965 € 291.276 € 311.588 € 331.899 € 352.210 € 372.522 € 392.833 € 433.456 € 453.767 € 474.078 €
15,75% 238.286 € 258.597 € 278.908 € 299.220 € 319.531 € 339.842 € 360.154 € 380.465 € 400.777 € 441.399 € 461.711 € 482.022 €
15,50% 246.229 € 266.541 € 286.852 € 307.163 € 327.475 € 347.786 € 368.097 € 388.409 € 408.720 € 449.343 € 469.654 € 489.966 €
MARGEN 15,25% 254.173 € 274.484 € 294.796 € 315.107 € 335.418 € 355.730 € 376.041 € 396.352 € 416.664 € 457.286 € 477.598 € 497.909 €
OFTALMÓLOGO 15,00% 262.116 € 282.428 € 302.739 € 323.050 € 343.362 € 363.673 € 383.984 € 404.296 € 424.607 € 465.230 € 485.541 € 505.853 €
14,75% 270.060 € 290.371 € 310.683 € 330.994 € 351.305 € 371.617 € 391.928 € 412.239 € 432.551 € 473.173 € 493.485 € 513.796 €
14,50% 278.003 € 298.315 € 318.626 € 338.938 € 359.249 € 379.560 € 399.872 € 420.183 € 440.494 € 481.117 € 501.428 € 521.740 €
14,25% 285.947 € 306.258 € 326.570 € 346.881 € 367.192 € 387.504 € 407.815 € 428.127 € 448.438 € 489.061 € 509.372 € 529.683 €
14,00% 293.891 € 314.202 € 334.513 € 354.825 € 375.136 € 395.447 € 415.759 € 436.070 € 456.381 € 497.004 € 517.315 € 537.627 €
13,75% 301.834 € 322.145 € 342.457 € 362.768 € 383.080 € 403.391 € 423.702 € 444.014 € 464.325 € 504.948 € 525.259 € 545.570 €
13,50% 309.778 € 330.089 € 350.400 € 370.712 € 391.023 € 411.334 € 431.646 € 451.957 € 472.269 € 512.891 € 533.203 € 553.514 €
92
CONSULTAS OFTALMÓLOGO TIR 24% 650 675 700 725 750 775 800 825 850 800 22,5% 22,7% 22,9% 23,0% 23,22% 23,4% 23,6% 23,7% 23,9% 825 22,6% 22,7% 22,9% 23,1% 23,26% 23,4% 23,6% 23,8% 23,9% 850 22,6% 22,8% 23,0% 23,1% 23,30% 23,5% 23,6% 23,8% 24,0% 875 22,6% 22,8% 23,0% 23,2% 23,34% 23,5% 23,7% 23,9% 24,0% 900 22,7% 22,9% 23,0% 23,2% 23,37% 23,5% 23,7% 23,9% 24,1%
CONSULTAS 925 22,7% 22,9% 23,1% 23,2% 23,41% 23,6% 23,8% 23,9% 24,1%
ÓPTICO 950 22,8% 22,9% 23,1% 23,3% 23,45% 23,6% 23,8% 24,0% 24,1% 975 22,8% 23,0% 23,1% 23,3% 23,49% 23,7% 23,8% 24,0% 24,2% 1000 22,84% 23,01% 23,18% 23,36% 23,53% 23,70% 23,87% 24,04% 24,21% 1025 22,9% 23,0% 23,2% 23,4% 23,57% 23,7% 23,9% 24,1% 24,3% 1050 22,9% 23,1% 23,3% 23,4% 23,60% 23,8% 23,9% 24,1% 24,3% 1075 23,0% 23,1% 23,3% 23,5% 23,64% 23,8% 24,0% 24,2% 24,3% 1.100 23,0% 23,2% 23,3% 23,5% 23,68% 23,9% 24,0% 24,2% 24,4% CONSULTAS OFTALMÓLOGO
VAN 383.98
4 € 650 675 700 725 750 775 800 825 850
800 360.51
1 € 364.57
4 € 368.63
7 € 372.69
9 € 376.76
2 € 380.82
5 € 384.88
7 € 388.95
0 € 393.01
3 €
825 361.41
4 € 365.47
7 € 369.53
9 € 373.60
2 € 377.66
5 € 381.72
7 € 385.79
0 € 389.85
3 € 393.91
5 €
850 362.31
7 € 366.38
0 € 370.44
2 € 374.50
5 € 378.56
8 € 382.63
0 € 386.69
3 € 390.75
6 € 394.81
8 €
875 363.22
0 € 367.28
2 € 371.34
5 € 375.40
8 € 379.47
0 € 383.53
3 € 387.59
6 € 391.65
8 € 395.72
1 €
900 364.12
3 € 368.18
5 € 372.24
8 € 376.31
1 € 380.37
3 € 384.43
6 € 388.49
9 € 392.56
1 € 396.62
4 € CONSUL
TAS 925 365.02
5 € 369.08
8 € 373.15
1 € 377.21
3 € 381.27
6 € 385.33
9 € 389.40
1 € 393.46
4 € 397.52
7 €
ÓPTICO 950 365.92
8 € 369.99
1 € 374.05
4 € 378.11
6 € 382.17
9 € 386.24
2 € 390.30
4 € 394.36
7 € 398.43
0 €
975 366.83
1 € 370.89
4 € 374.95
6 € 379.01
9 € 383.08
2 € 387.14
4 € 391.20
7 € 395.27
0 € 399.33
2 €
1000 367.73
4 € 371.79
6 € 375.85
9 € 379.92
2 € 383.98
4 € 388.04
7 € 392.11
0 € 396.17
3 € 400.23
5 €
1025 368.63
7 € 372.69
9 € 376.76
2 € 380.82
5 € 384.88
7 € 388.95
0 € 393.01
3 € 397.07
5 € 401.13
8 €
1050 369.53
9 € 373.60
2 € 377.66
5 € 381.72
7 € 385.79
0 € 389.85
3 € 393.91
5 € 397.97
8 € 402.04
1 €
1075 370.44
2 € 374.50
5 € 378.56
8 € 382.63
0 € 386.69
3 € 390.75
6 € 394.81
8 € 398.88
1 € 402.94
4 €
1.100 371.34
5 € 375.40
8 € 379.47
0 € 383.53
3 € 387.59
6 € 391.65
8 € 395.72
1 € 399.78
4 € 403.84
6 €
93
PRECIO CONSULTAS OFTALMÓLOGO TIR 24% 8,0 8,5 9,0 9,5 10 10,5 11,0 11,5 12 8,0 22,2% 22,4% 22,7% 23,0% 23,2% 23,5% 23,7% 24,0% 24,3% 8,5 22,3% 22,5% 22,8% 23,0% 23,3% 23,6% 23,8% 24,1% 24,3% 9,0 22,3% 22,6% 22,9% 23,1% 23,4% 23,6% 23,9% 24,1% 24,4% 9,5 22,4% 22,7% 22,9% 23,2% 23,5% 23,7% 24,0% 24,2% 24,5% 10 22,5% 22,8% 23,0% 23,3% 23,5% 23,8% 24,0% 24,3% 24,6%
PRECIO CONSULTAS 10,5 22,6% 22,8% 23,1% 23,3% 23,6% 23,9% 24,1% 24,4% 24,6%
ÓPTICO 11,0 22,6% 22,9% 23,2% 23,4% 23,7% 23,9% 24,2% 24,5% 24,7% 11,5 22,7% 23,0% 23,2% 23,5% 23,8% 24,0% 24,3% 24,5% 24,8% 12 22,8% 23,1% 23,3% 23,6% 23,8% 24,1% 24,3% 24,6% 24,9% PRECIO CONSULTAS OFTALMÓLOGO
VAN 383.98
4 € 8,0 8,5 9,0 9,5 10 10,5 11,0 11,5 12
8,0 352.38
6 € 358.48
0 € 364.57
4 € 370.66
8 € 376.76
2 € 382.85
6 € 388.95
0 € 395.04
4 € 401.13
8 €
8,5 354.19
2 € 360.28
6 € 366.38
0 € 372.47
4 € 378.56
8 € 384.66
2 € 390.75
6 € 396.85
0 € 402.94
4 €
9,0 355.99
7 € 362.09
1 € 368.18
5 € 374.27
9 € 380.37
3 € 386.46
7 € 392.56
1 € 398.65
5 € 404.74
9 €
9,5 357.80
3 € 363.89
7 € 369.99
1 € 376.08
5 € 382.17
9 € 388.27
3 € 394.36
7 € 400.46
1 € 406.55
5 €
10 359.60
8 € 365.70
2 € 371.79
6 € 377.89
0 € 383.98
4 € 390.07
9 € 396.17
3 € 402.26
7 € 408.36
1 € PRECIO
CONSULTAS 10,5 361.41
4 € 367.50
8 € 373.60
2 € 379.69
6 € 385.79
0 € 391.88
4 € 397.97
8 € 404.07
2 € 410.16
6 €
ÓPTICO 11,0 363.22
0 € 369.31
4 € 375.40
8 € 381.50
2 € 387.59
6 € 393.69
0 € 399.78
4 € 405.87
8 € 411.97
2 €
11,5 365.02
5 € 371.11
9 € 377.21
3 € 383.30
7 € 389.40
1 € 395.49
5 € 401.58
9 € 407.68
3 € 413.77
7 €
12 366.83
1 € 372.92
5 € 379.01
9 € 385.11
3 € 391.20
7 € 397.30
1 € 403.39
5 € 409.48
9 € 415.58
3 € TIR VAN 24% 10 290 19% 286.713 € 295 21% 336.905 €
94
300 24% 387.097 € PACIENTES 305 26% 437.289 €
POR 310 28% 487.481 € OFTALMÓLOGO 315 30% 537.673 €
320 32% 587.865 € 325 35% 638.057 € 330 37% 688.249 €
BREAK EVEN Bº=0 BREAK EVEN VAN=0 BREAK EVEN TIR=4%
REALISTA PESIMISTA OPTIMISTA REALISTA PESIMISTA OPTIMISTA REALISTA PESIMISTA OPTIMISTA
MAR. ASEG 22,0% 19,30% 26,90% 21,0% 16,7% 25,70% 21,1% 17,2% 26,20%
MAR. OFT 33,0% 23,7% 49,40% 29,20% 17,00% 46,40% 30,50% 18,20% 47,50%
PACIENTES/OFTALMÓLOGO 246 268 220 258 289 230 255 285 226
95
GRÁFICAS
MARGEN OFTALMÓLOGO
0,00%5,00%
10,00%15,00%20,00%25,00%30,00%
16,50
%
16,25
%
16,00
%
15,75
%
15,50
%
15,25
%
15,00
%
14,75
%
14,50
%
14,25
%
14,00
%
13,75
%
13,50
%
% MARGEN
TIR
200.000 €
300.000 €
400.000 €
500.000 €
600.000 €
VAN
TIR VAN
MARGEN ASEGURADORA
0,00%5,00%
10,00%15,00%20,00%25,00%30,00%35,00%
16,50
%
16,25
%
16,00
%
15,75
%
15,50
%
15,25
%
15,00
%
14,75
%
14,50
%
14,25
%
14,00
%
13,75
%
13,50
%
%MARGEN
TIR
200.000 €250.000 €300.000 €350.000 €400.000 €450.000 €500.000 €550.000 €
VAN
TIR VAN
CONSULTAS ÓPTICO
20,00%20,50%21,00%21,50%22,00%22,50%23,00%23,50%24,00%
800 825 850 875 900 925 950 975 1000 1025 1050 10751.100
NUMERO DE CONSULTAS
TIR
440.000 €
445.000 €
450.000 €
455.000 €
460.000 €
465.000 €
470.000 €
VAN
TIR VAN
96
CONSULTAS OFTALMÓLOGO
-2,00%
3,00%
8,00%
13,00%
18,00%
23,00%
28,00%
650 675 700 725 750 775 800 825 850
NUMERO DE CONSULTAS
TIR
350.000 €
360.000 €
370.000 €
380.000 €
390.000 €
400.000 €
410.000 €
VAN
TIR VAN
PACIENTES POR OFTALMÓLOGO
0%5%
10%15%20%25%30%35%40%
290 295 300 305 310 315 320 325 330
NÚMERO DE PACIENTES
TIR
200.000 €
300.000 €
400.000 €
500.000 €
600.000 €
700.000 €
800.000 €
VAN
TIR VAN
% USO DE CAPACIDAD
0%10%20%30%40%50%60%70%80%90%
100%
Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
TIEMPO
CA
PAC
IDA
D
QUIRÓFANOS
CONSULTASOFTALMÓLOGOSCONSULTAS ÓPTICOS
97
ANEXOS PLAN DE CONTINGENCIAS La distribución de las salas de la clínica, con los metros cuadrados necesarios para cada una de ellas están detallados en la siguiente tabla:
INSTALACIONES NUMERO m² TOTAL QUIRÓFANO 1 35 35 LABORATORIO 1 35 35 ZONA LAVADO 1 10 10 VESTUARIO 2 15 30 DESPACHO OFTALM. 3 16 48 DESPACHO ÓPTICO 1 20 20 DESPACHO GERENTE 1 20 20 SALA DE LÁSER 1 10 10 SALA DE CAMPIMETRÍA 1 8 8 SALA SUCIA 1 10 10 SALA LIMPIA 1 10 10 ZONA PREPARACIÓN 1 25 25 ZONA POSTOPERATORIO 1 25 25 RECEPCIÓN 1 30 30 SALA DE ESPERA 1 35 35 SERVICIO 2 10 20 ALMACEN medicamentos 1 10 10 ALMACEN materiales 1 10 10 PASILLOS 1 25 25 SERVICIO Añ. sala de espera 1 4 4 TOTAL 420 PARKING 1 100 100 El precio del alquiler del local es el precio de mercado, es decir, 18 euros al mes por metro cuadrado alquilado. Se ha tenido en cuenta un incremento anual del 5% en el precio del alquiler, más conservador que la realidad, donde el precio del alquiler n puede ser superior al incremento en el IPC. El precio del alquiler viene resumido en la siguiente tabla:
PRECIO ALQUILER m² TOTAL AÑO 0 216 € 112.320 € AÑO 1 227 € 117.936 € AÑO 2 238 € 123.833 € AÑO 3 250 € 130.024 € AÑO 4 263 € 136.526 € AÑO 5 276 € 143.352 € Incremento anual 5%
98
El personal necesario para el desarrollo del negocio viene detallado en la siguiente tabla. Los salarios están por encima de la media del mercado y el incremento salarial anual es del 5%, superior a la media de los incrementos salariales.
PERSONAL NUMERO PLANTILLA SALARIO MENS SALARIO ANUAL
TOTAL AÑO 0
OFTALMÓLOGO 6 NO ÓPTICO 2 SI 2.000 € 28.000 € 56.000 € BIOLOGO 2 SI 4.000 € 56.000 € 112.000 € ENFERMERA 6 SI 1.900 € 26.600 € 159.600 € AUXILIAR 2 SI 1.300 € 18.200 € 36.400 € SECRETARIA 1 SI 1.800 € 25.200 € 25.200 € RECEPCIONISTA 1 SI 1.500 € 21.000 € 21.000 € GERENTE 1 SI 3.000 € 42.000 € 42.000 € TOTAL 21 452.200 € Los sueldos y salarios de los años posteriores se ven reflejados en las siguientes tablas:
PERSONAL SALARIO MENS SALARIO ANUAL
TOTAL AÑO 1
OFTALMÓLOGO ÓPTICO 2.090 € 29.260 € 58.520 € BIOLOGO 4.180 € 58.520 € 117.040 € ENFERMERA 1.986 € 27.797 € 166.782 € AUXILIAR 1.359 € 19.019 € 38.038 € SECRETARIA 1.881 € 26.334 € 26.334 € RECEPCIONISTA 1.568 € 21.945 € 21.945 € GERENTE 3.135 € 43.890 € 43.890 € TOTAL 472.549 € AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
61.153 € 63.905 € 66.781 € 69.786 € 122.307 € 127.811 € 133.562 € 139.572 € 174.287 € 182.130 € 190.326 € 198.891 € 39.750 € 41.538 € 43.408 € 45.361 € 27.519 € 28.757 € 30.051 € 31.404 € 22.933 € 23.964 € 25.043 € 26.170 € 45.865 € 47.929 € 50.086 € 52.340 €
99
OFERTA & DEMANDA Nuestra oferta de servicios es de dos tipos, pacientes a operar y consultas (tanto de oftalmólogos como de ópticos). Las tablas que se muestran a continuación lo detallan perfectamente:
PACIENTES A OPERAR Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Núm. Oftalmólogos 6 6 6 6 6 6 Num pacientes/oftalm. (año) 270 292 315 340 367 397 pacientes totales sin anonim 1.620 1.750 1.890 2.041 2.204 2.380 % pacientes anónimos 10% 10% 10% 10% 10% 10% Num. Pac. Anónimos 162 175 189 204 220 238 pacientes totales 1.782 1.925 2.079 2.245 2.424 2.618 Cataratas 0 0 0 0 0 0 Retina 0 0 0 0 0 0 Miopía 1.782 1.925 2.079 2.245 2.424 2.618 Cirujía Óculo-Plástica 0 0 0 0 0 0 dias laborables 223 223 223 223 223 223 pacientes/dia 8 9 9 10 11 12 Capacidad disponible 20 20 20 20 20 20 % utilización 40% 45% 45% 50% 55% 60% Incremento anual 8% 8% 8% 8% 8% 8%
PRUEBAS CLÍNICAS Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Numero pruebas/dia 10,0 10,8 11,7 12,6 13,6 14,7
Dias Laborables 223 223 223 223 223 223
Número Total 2.230 2.408 2.601 2.809 3.034 3.277
Precio unitario medio 120 120 120 120 120 120
Coste unitario medio 40 40 40 40 40 40
Beneficio Best Eyes Unitario 80 80 80 80 80 80
Beneficio BE diario 800 € 864 € 933 € 1.008 € 1.088 € 1.175 €
Beneficio BE anual 178.400 € 192.672 € 208.086 € 224.733 € 242.711 € 262.128 €
Capacidad disponible 16 16 16 16 16 16
%Utilización 63% 72% 81% 89% 96% 100%
Incremento anual 8% 8% 8% 8% 8% 8%
CONSULTAS ÓPTICO Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Núm. Ópticos 2 2 2 2 2 2
Consultas/óptico (año) 800 864 933 1.008 1.088 1.175
Consultas totales 1.600 1.728 1.866 2.016 2.177 2.351
Días laborables 223 223 223 223 223 223
Consultas/día 7 8 8 9 10 11
Capacidad disponible 20 20 20 20 20 20
% Utilización 36% 39% 42% 45% 49% 53%
Incremento anual 8% 8% 8% 8% 8% 8%
100
CONSULTAS OFTALMÓLOGO Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Núm. Oftalmólogos 6 6 6 6 6 6
Consultas/oftalmólogos (año) 650 702 758 819 884 955
Consultas totales 3.900 4.212 4.549 4.913 5.306 5.730
Días laborables 223 223 223 223 223 223
Consultas/día 17 19 20 22 24 26
Capacidad disponible 60 60 60 60 60 60
% Utilización 29% 31% 34% 37% 40% 43%
Incremento anual 8% 8% 8% 8% 8% 8%
El porcentaje de los pacientes que necesitan las distintas intervenciones viene detallado en la siguiente tabla:
PESO
Cataratas 35% Retina 5% Miopía 50%
Cirujía Óculo-Plástica 10%
101
CAPACIDAD: Primer turno: QUIRÓFANO 1 PREOPERATORIO POSTOPERATORIO 8:20-8:30
PREPARACIÓN
8:30-8:40 8:40-8:50
P1
8:50-9:00 9:00-9:10
P1
9:10-9:20 P2
9:20-9:30 PREPARACIÓN
P1 9:30-9:40 P2
9:40-9:50
P3
9:50-10:00 PREPARACIÓN P2 10:00-10:10
P3
10:10-10:20 P4
10:20-10:30 PREPARACIÓN
P3 10:30-10:40 P4
10:40-10:50
P5
10:50-11:00 PREPARACIÓN P4 11:00-11:10
P5
11:10-11:20 P6
11:20-11:30 PREPARACIÓN
P5 11:30-11:40 P6
11:40-11:50
P7
11:50-12:00 PREPARACIÓN P6 12:00-12:10
P7
12:10-12:20 P8
12:20-12:30 PREPARACIÓN
P7 12:30-12:40 P8
12:40-12:50
P9
12:50-13:00 PREPARACIÓN P8 13:00-13:10
P9
13:10-13:20 P10
13:20-13:30 PREPARACIÓN
P9 13:30-13:40 P10
13:40-13:50 13:50-14:00
PREPARACIÓN
P10 14:00-14:10
14:10-14:20 14:20-14:30
102
Segundo Turno: QUIRÓFANO 1 PREOPERATORIO POSTOPERATORIO 15:40-15:50
P11
15:50-16:00 16:00-16:10
P11
16:10-16:20 P12
16:20-16:30 PREPARACIÓN
P11 16:30-16:40 P12
16:40-16:50
P13
16:50-17:00 PREPARACIÓN P12 17:00-17:10
P13
17:10-17:20 P14
17:20-17:30 PREPARACIÓN
P13 17:30-17:40 P14
17:40-17:50
P15
17:50-18:00 PREPARACIÓN P14 18:00-18:10
P15
18:10-18:20 P16
18:20-18:30 PREPARACIÓN
P15 18:30-18:40 P16
18:40-18:50
P17
18:50-19:00 PREPARACIÓN P16 19:00-19:10
P17
19:10-19:20 P18
19:20-19:30 PREPARACIÓN
P17 19:30-19:40 P18
19:40-19:50
P19
19:50-20:00 PREPARACIÓN P18 20:00-20:10
P19
20:10-20:20 P20
20:20-20:30 PREPARACIÓN
P19 20:30-20:40 P20
20:40-20:50 20:50-21:00
P20 21:00-21:10
103
Los minutos necesarios para cada actividad se detallan a continuación. También se ofrece la cifra del máximo de pacientes que podríamos atender si la clínica funciona al 100% de su capacidad
PREPARACIÓN INICIAL 40
TIEMPO TOTAL POR PACIENTE (min)
PREPARACIÓN 10 OPERACIÓN 20 POSTOPERACIÓN 10
CAPACIDAD MÁXIMA TURNOS 2 HORAS/TURNO 5 TOTAL HORAS 10 PACIENTES/TURNO 10 TOTAL PACIENTES/DIA 20 DIAS LABORABLES 223 TOTAL PACIENTES/AÑO 4460 QUIROFANO 1 MIOPÍA
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SERVICIOS Los servicios que se utilizan en la clínica están externalizados, lo que ayuda a la variablilidad de nuestra estructura de costes. El precio de cada uno de ellos se detalla a continuación y el incremento en los mismos se ha estimado en un 4% anual. Los materiales y medicamentos son también costes variables. Tanto los servicios como los materiales y medicamentos van en función de la cifra de negocios. Coste anual (€) AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 FACTURACIÓN ANUAL 1.548.516 € 1.479.725€ 1.598.103 € 1.725.952 € 1.864.028 € SERVICIOS MANTENIMIENTO 128.527 € 133.668€ 139.015 € 144.575 € 150.358 € Infraestructuras 4.646 € 4.831 € 5.025 € 5.226 € 5.435 € Equipos 123.881 € 128.837€ 133.990 € 139.350 € 144.924 € LIMPIEZA 11.614 € 12.078€ 12.562 € 13.064 € 13.587 € TRATAMIENTO RESIDUOS 1.549 € 1.610 € 1.675 € 1.742 € 1.812 € LAVANDERÍA 7.743 € 8.052 € 8.374 € 8.709 € 9.058 € ENERGÍA 13.937 € 14.494€ 15.074 € 15.677 € 16.304 € SEGUROS 7.743 € 8.052 € 8.374 € 8.709 € 9.058 € SEGURIDAD 2.323 € 2.416 € 2.512 € 2.613 € 2.717 € CALIDAD 7.743 € 8.052 € 8.374 € 8.709 € 9.058 € SERVICIOS JURÍDICOS 1.549 € 1.610 € 1.675 € 1.742 € 1.812 € MARKETING 10.840 € 10.406€ 9.990 € 9.590 € 9.207 € RECURSOS HUMANOS 7.743 € 8.052 € 8.374 € 8.709 € 9.058 € AUDITORÍA 9.291 € 9.663 € 10.049 € 10.451 € 10.869 € TOTAL 210.598 € 218.155€ 226.049 € 234.291 € 242.896 € MATERIALES 232.277 € 221.959€ 239.715 € 258.893 € 279.604 € MEDICAMENTOS 154.852 € 147.973€ 159.810 € 172.595 € 186.403 € Incremento del coste de servicios 4%
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INVERSIONES
En cuanto a los equipos necesarios para el proyecto, la inversión se efectúa de
dos formas distintas. Por un lado, parte de la inversión inicial en equipos, 77.000€ (un
10,4% de la inversión necesaria en equipos) se utiliza para comprarlos. El importe y la
amortización se ven reflejados en la siguiente tabla:
UBICACIÓN MAQUINARIA COSTE NUM. TOTAL % TOTAL AÑOS COSTE ANUAL AMORT
SALA LIMPIA caja de material (6) 3.000 € 1 3.000 € 0,4% 6 500 € 500 €
SALA SUCIA
esterilizadora (gas) 3.000 € 1 3.000 € 0,4% 6 500 €
esterilizadora (vapor) 3.000 € 1 3.000 € 0,4% 6 500 € 1.000 €
EXTERIOR
Generador vacío 9.000 € 1 9.000 € 1,2% 10 900 €
Tanque protóxido 9.000 € 1 9.000 € 1,2% 10 900 €
Tanque oxígeno 8.000 € 1 8.000 € 1,1% 10 800 €
Generador emerg 6.000 € 1 6.000 € 0,8% 10 600 € 3.200 €
DESPACHOS
Caja de lentes 3.000 € 4 12.000 € 1,6% 6 500 €
Instrumental 3.000 € 4 12.000 € 1,6% 6 500 €
Óptotipos 3.000 € 4 12.000 € 1,6% 6 500 € 1.500 €
TOTAL 77.000 € 10,4% 6.200 €
El resto de la inversión en equipos, 666.000€ (89,6% de la inversión en
maquinaria) se hace a través de un Leasing con una entidad bancaria. El importe, la
amortización y el coste financiero del Leasing (un 6%) se ven reflejados en la siguiente
tabla:
OPERACIÓN MAQUINARIA COSTE (€) NUM. TOTAL % TOTAL AÑOS COSTE ANUAL
coste finaciero anual
TOTAL LEASING
CATARATAS Microscopio 24.000 € 1 24.000 € 3,2% 8 3.000 € 1.440 € 4.440 €
RETINA Faco 60.000 € 1 60.000 € 8,1% 8 7.500 € 3.600 € 11.100 €
CIRUJÍA O-P Vitreotomo 30.000 € 1 30.000 € 4,0% 8 3.750 € 1.800 € 5.550 €
MIOPÍA Láser 400.000 € 1 400.000 € 53,8% 8 50.000 € 24.000 € 74.000 €
Lámpara hendidura 12.000 € 4 48.000 € 6,5% 8 1.500 € 2.880 € 4.380 €
SALA LÁSER
Láser yag 6.000 € 1 6.000 € 0,8% 8 750 € 360 € 1.110 €
Láser argón 8.000 € 1 8.000 € 1,1% 8 1.000 € 480 € 1.480 €
SALA CAMP.
Biometro 18.000 € 1 18.000 € 2,4% 8 2.250 € 1.080 € 3.330 €
Campímetro 18.000 € 1 18.000 € 2,4% 8 2.250 € 1.080 € 3.330 €
Angiógrafo 30.000 € 1 30.000 € 4,0% 8 3.750 € 1.800 € 5.550 €
Topógrafo 18.000 € 1 18.000 € 2,4% 8 2.250 € 1.080 € 3.330 €
ÓPTICA Autorefractómetro 6.000 € 1 6.000 € 0,8% 8 750 € 360 € 1.110 €
TOTAL 630.000 € 666.000 € 89,6% 78.750 € 39.960 € 118.710 €
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Las inversiones y la amortización del acondicionamiento de las instalaciones vienen detalladas en la siguiente tabla:
INSTALACIONES COSTE INSTALACIÓN
NUMERO TOTAL FINAL DURACIÓN AMORT. AN.
QUIRÓFANO 90.000 € 1 90.000 € 15 6.000 € LABORATORIO 50.000 € 1 50.000 € 15 3.333 € ZONA LAVADO 2.000 € 1 2.000 € 15 133 € VESTUARIO 6.000 € 2 12.000 € 15 800 € DESPACHO OFTALM. 1.500 € 3 4.500 € 15 300 € DESPACHO ÓPTICO 1.600 € 1 1.600 € 15 107 € DESPACHO GERENTE 1.600 € 1 1.600 € 15 107 € SALA DE LÁSER 900 € 1 900 € 15 60 € SALA DE CAMPIMETRÍA 800 € 1 800 € 15 53 € SALA SUCIA 900 € 1 900 € 15 60 € SALA LIMPIA 12.000 € 1 12.000 € 15 800 € ZONA PREPARACIÓN 10.000 € 1 10.000 € 15 667 € ZONA POSTOPERATORIO 10.000 € 1 10.000 € 15 667 € RECEPCIÓN 9.000 € 1 9.000 € 15 600 € SALA DE ESPERA 12.000 € 1 12.000 € 15 800 € SERVICIO 9.000 € 2 18.000 € 15 1.200 € ALMACEN medicamentos 4.000 € 1 4.000 € 15 267 € ALMACEN materiales 3.000 € 1 3.000 € 15 200 € PASILLOS 2.500 € 1 2.500 € 15 167 € SERVICIO Añ. sala de espera 500 € 1 500 € 15 33 € PARKING 25.000 € 1 25.000 € 15 1.667 € TOTAL 252.300 € 270.300 € 15 18.020 €
Las Inversiones en Inmovilizado inmaterial se ven reflejadas a continuación:
COSTE UNITARIO NUMERO TOTAL DURACIÓN AMORT ANUAL INFORMÁTICA HARDWARE 1.000 € 5 5.000 € 6 833 € SOFTWARE 13.500 € 1 13.500 € 6 2.250 € Sistema operativo 1.000 € 6 167 € Gestión del conocimiento 6.000 € 6 1.000 € CRM 6.500 € 6 1.083 € TOTAL 14.500 € 18.500 € 3.083 €
Los Gastos extraordinario y los motivos se reflejan en la siguiente tabla: CONGRESOS 18.000,0 € COMIDAS (navidad y primav) 2.520,0 € FORMACIÓN 20.994,0 € TOTAL 41.514,0 €
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El coste de las operaciones, detallado para nuestro control interno de costes, viene detallada a continuación: AÑO 0 PESO MIOPÍA Num. Operaciones 100% Coste 1.782 1782 PERSONAL 211 € Anestesista 63 € Enfermería 60 € Instrumentista 30 € Auxiliar 20 € Secretaria 14 € Gerente 24 € MATERIALES 40 € AMORTIZACIÓN EQUIPOS 28 € AMORTIZACIÓN INFRAES. 3 € TOTAL 282 € Oftalmólogo (mercado) 800 € precio "Best Eyes" oftalmólogo 932 € margen oftalmólogo 17% aseguradora (mercado) 2.000 € precio "Best Eyes" aseguradora 1.670 € margen aseguradora 17% INGRESO "BEST EYES" 738 € Se ha considerado de modo conservador, que el precio de los servicios no varía a lo largo de los años, y que lo único que varía es el número de pacientes a operar. AÑO 1 PESO MIOPÍA Num. Operaciones 100% Coste 1.925 1925 AÑO 2 PESO MIOPÍA Num. Operaciones 100% Coste 2.079 2079 AÑO 3 PESO MIOPÍA Num. Operaciones 100% Coste 2.245 2245 AÑO 4 PESO MIOPÍA Num. Operaciones 100% Coste 2.424 2424 AÑO 5 PESO MIOPÍA Num. Operaciones 100% Coste 2.618 2618
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BALANCE
AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 Accionistas por desembolsos no ex.
Inmovilizado 1.102.430 € 984.355 € 866.280 € 748.205 € 630.130 € 512.055 € Gastos de establecimiento Neto 5.000 € 4.500 € 4.000 € 3.500 € 3.000 € 2.500 € Gastos de establecimiento 5.000 € 5.000 € 5.000 € 5.000 € 5.000 € 5.000 € Amortización gtos estab. Acuml - 500 € - 1.000 € - 1.500 € - 2.000 € - 2.500 € Inmovilizado Inmaterial Neto 665.500 € 586.250 € 507.000 € 427.750 € 348.500 € 269.250 € Software 13.500 € 13.500 € 13.500 € 13.500 € 13.500 € 13.500 € Amortizaciones software acumuladas - 2.250 € - 4.500 € - 6.750 € - 9.000 € - 11.250 € Maquinaria en Leasing 652.000 € 652.000 € 652.000 € 652.000 € 652.000 € 652.000 € Amortización Acum - 77.000 € - 154.000 € - 231.000 € - 308.000 € - 385.000 € Inmovilizado material Neto 431.930 € 393.605 € 355.280 € 316.955 € 278.630 € 240.305 € Instalaciones tec. Y maquinaria 82.000 € 82.000 € 82.000 € 82.000 € 82.000 € 82.000 € Amortización inst y maq. Acumulada - 7.033 € - 14.067 € - 21.100 € - 28.133 € - 35.167 € Infraestructura 270.300 € 270.300 € 270.300 € 270.300 € 270.300 € 270.300 € Amortizaciones infraestructura ac. - 18.020 € - 36.040 € - 54.060 € - 72.080 € - 90.100 € Acondicionamiento 79.630 € 79.630 € 79.630 € 79.630 € 79.630 € 79.630 € Amortizacion acondicionamto. Acum. - 13.272 € - 26.543 € - 39.815 € - 53.087 € - 66.358 €
Activo Circulante 149.570 € 325.143 € 405.196 € 516.261 € 658.222 € 834.361 € Existencias 16.130 € 16.130 € 15.414 € 16.647 € 17.979 € 19.417 € Deudores - € 125.172 € 119.611 € 129.180 € 139.514 € 150.676 € Clientes por ventas y servicios 129.043 € 123.310 € 133.175 € 143.829 € 155.336 € Otros deudores Provisiones de insolvencia (0,5%) 3.871 € 3.699 € 3.995 € 4.315 € 4.660 € Tesorería e IFTs 133.440 € 183.841 € 270.171 € 370.434 € 500.729 € 664.269 €
TOTAL ACTIVO 1.252.000 € 1.309.498 € 1.271.476 € 1.264.466 € 1.288.352 € 1.346.416 €
TOTAL PASIVO 1.252.000 € 1.309.498 € 1.271.476 € 1.264.466 € 1.288.352 € 1.346.416 €
Fondos Propios 600.000 € 702.238 € 742.648 € 810.172 € 908.395 € 1.040.582 € Capital suscrito 360.000 € 360.000 € 360.000 € 360.000 € 360.000 € 360.000 € Reservas 102.238 € 142.648 € 210.172 € 308.395 € P&G 102.238 € 50.513 € 84.405 € 122.779 € 165.234 € Dividendos a distribuir - 10.103 € - 16.881 € - 24.556 € - 33.047 € Prestamo Participativo 240.000 € 240.000 € 240.000 € 240.000 € 240.000 € 240.000 €
Acreedores a L.P. 652.000 € 575.000 € 498.000 € 421.000 € 344.000 € 267.000 € Deudas con entidades de crédito (leasing)
652.000 € 575.000 € 498.000 € 421.000 € 344.000 € 267.000 €
Acreedores a C.P. - € 32.261 € 30.828 € 33.294 € 35.957 € 38.834 € Deudas con entidades de crédito - € - € - € - € - € Acreedores comerciales 32.261 € 30.828 € 33.294 € 35.957 € 38.834 €
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CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS
AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 VENTAS OPERACIONES 1.315.116 € 1.420.325 € 1.533.951 € 1.656.667 € 1.789.201 € Cataratas - € - € - € - € - € Retina - € - € - € - € - € Miopía - € - € - € 1.656.667 € 1.789.201 € Cirujía O-P 1.315.116 € 1.420.325 € 1.533.951 € - € - € CONSULTAS 55.000 € 59.400 € 64.152 € 69.284 € 74.827 € Oftalmólogo 39.000 € 42.120 € 45.490 € 49.129 € 53.059 € Óptico 16.000 € 17.280 € 18.662 € 20.155 € 21.768 € PRUEBAS CLÍNICAS 178.400 € 192.672 € 208.086 € 224.733 € 242.711 €
TOTAL VENTAS 1.548.516 € 1.479.725 € 1.598.103 € 1.725.952 € 1.864.028 € INCREMENTO EN VENTAS -4,44% 8,00% 8,00% 8,00% INCREMENTO EN C.F 4,33% 4,34% 4,35% 4,36%
COSTES FIJOS 784.718 € 818.672 € 854.179 € 891.306 € 930.127 € TOTAL SALARIOS 461.800 € 482.581 € 504.297 € 526.991 € 550.705 € PERS. MÉDICO 373.600 € 390.412 € 407.981 € 426.340 € 445.525 € Ópticos 56.000 € 58.520 € 61.153 € 63.905 € 66.781 € Biologo 112.000 € 117.040 € 122.307 € 127.811 € 133.562 € Enfermeras 159.600 € 166.782 € 174.287 € 182.130 € 190.326 € Auxiliares 36.400 € 38.038 € 39.750 € 41.538 € 43.408 € Directora enfermeras 3.600 € 3.762 € 3.931 € 4.108 € 4.293 € Director médico 6.000 € 6.270 € 6.552 € 6.847 € 7.155 € PERS. ADMÓN. 88.200 € 92.169 € 96.317 € 100.651 € 105.180 € Gerente 42.000 € 43.890 € 45.865 € 47.929 € 50.086 € Secretaría 25.200 € 26.334 € 27.519 € 28.757 € 30.051 € Recepcionista 21.000 € 21.945 € 22.933 € 23.964 € 25.043 € SERVICIOS 210.598 € 218.155 € 226.049 € 234.291 € 242.896 € Mantenimiento 128.527 € 133.668 € 139.015 € 144.575 € 150.358 € Infraestructura 4.646 € 4.831 € 5.025 € 5.226 € 5.435 € Equipos 123.881 € 128.837 € 133.990 € 139.350 € 144.924 € Limpieza 11.614 € 12.078 € 12.562 € 13.064 € 13.587 € Tratmto residuos 1.549 € 1.610 € 1.675 € 1.742 € 1.812 € Lavandería 7.743 € 8.052 € 8.374 € 8.709 € 9.058 € Energía 13.937 € 14.494 € 15.074 € 15.677 € 16.304 € Seguros 7.743 € 8.052 € 8.374 € 8.709 € 9.058 € Seguridad 2.323 € 2.416 € 2.512 € 2.613 € 2.717 € Calidad 7.743 € 8.052 € 8.374 € 8.709 € 9.058 € Servicios jurídicos 1.549 € 1.610 € 1.675 € 1.742 € 1.812 € Marketing 10.840 € 10.406 € 9.990 € 9.590 € 9.207 € Recursos Humanos 7.743 € 8.052 € 8.374 € 8.709 € 9.058 € Auditoría 9.291 € 9.663 € 10.049 € 10.451 € 10.869 € ALQUILERES 112.320 € 117.936 € 123.833 € 130.024 € 136.526 €
COSTES VARIABLES 387.129 € 369.931 € 399.526 € 431.488 € 466.007 €
110
MATERIALES 232.277 € 221.959 € 239.715 € 258.893 € 279.604 € MEDICAMENTOS 154.852 € 147.973 € 159.810 € 172.595 € 186.403 €
EBITDA 376.669 € 291.122 € 344.399 € 403.157 € 467.894 € INCREMENTO EBITDA -22,71% 18,30% 17,06% 16,06% AMORT. INM. MAT 115.325 € 115.325 € 115.325 € 115.325 € 115.325 € Maquinaria 6.200 € 6.200 € 6.200 € 6.200 € 6.200 € Hardware informático 833 € 833 € 833 € 833 € 833 € Infraestructuras 18.020 € 18.020 € 18.020 € 18.020 € 18.020 € Acondicionamiento 13.272 € 13.272 € 13.272 € 13.272 € 13.272 € Leasing 77.000 € 77.000 € 77.000 € 77.000 € 77.000 € AMORT. INM. INMAT 2.750 € 2.750 € 2.750 € 2.750 € 2.750 € Software 2.250 € 2.250 € 2.250 € 2.250 € 2.250 € Amortización gtos estab. 500 € 500 € 500 € 500 € 500 €
PROVISIONES 3.871 € - 172 € 296 € 320 € 345 €
RESULTADO EXPLOTACIÓN
254.723 € 173.219 € 226.028 € 284.763 € 349.474 €
GASTO FINANCIERO LEASING
39.120 € 39.120 € 39.120 € 39.120 € 39.120 €
GASTOS FINANCIEROS p.p
16.800 € 16.800 € 16.800 € 16.800 € 16.800 €
GASTOS FINANCIEROS CCP
INGRESOS FINANCIEROS 4.003 € 5.515 € 8.105 € 11.113 € GASTOS EXTRAORDINARIOS
41.514 € 43.590 € 45.769 € 48.058 € 50.461 €
RESULTADO ANTES IMPTOS
157.289 € 77.712 € 129.854 € 188.890 € 254.206 €
Impuesto de sociedades (35%)
- 55.051 € - 27.199 € - 45.449 € - 66.112 € - 88.972 €
BENEFICIO NETO 102.238 € 50.513 € 84.405 € 122.779 € 165.234 €
CUENTA DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS AGREGADA PLAN DE CONTINGENCIAS
AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 TOTAL VENTAS 1.548.516 € 1.479.725 € 1.598.103 € 1.725.952 € 1.864.028 € OPERACIONES 1.315.116 € 1.420.325 € 1.533.951 € 1.656.667 € 1.789.201 € CONSULTAS 55.000 € 59.400 € 64.152 € 69.284 € 74.827 € PRUEBAS CLÍNICAS 178.400 € 192.672 € 208.086 € 224.733 € 242.711 € COSTES FIJOS 784.718 € 818.672 € 854.179 € 891.306 € 930.127 € TOTAL SALARIOS 461.800 € 482.581 € 504.297 € 526.991 € 550.705 € SERVICIOS 210.598 € 218.155 € 226.049 € 234.291 € 242.896 € ALQUILERES 112.320 € 117.936 € 123.833 € 130.024 € 136.526 € COSTES VARIABLES 387.129 € 369.931 € 399.526 € 431.488 € 466.007 € EBITDA 376.669 € 291.122 € 344.399 € 403.157 € 467.894 € RESULTADO EXPLOTACIÓN 254.723 € 173.219 € 226.028 € 284.763 € 349.474 € RESULTADO ANTES IMPTOS 157.289 € 77.712 € 129.854 € 188.890 € 254.206 € BENEFICIO NETO 102.238 € 50.513 € 84.405 € 122.779 € 165.234 €
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ESTADO DE ORÍGENES Y APLICACIONES
AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
BENEFICIO NETO 102.238 € 50.513 € 84.405 € 122.779 € 165.234 € AMORTIZACIONES/PROVISIONES 121.946 € 117.903 € 118.371 € 118.395 € 118.420 €
Variación Fondo Maniobra - 16.130 € - 96.782 € 5.016 € - 8.632 € - 9.322 € - 10.068 €
CASH FLOW GENERADO - 16.130 € 127.402 € 173.432 € 194.144 € 231.851 € 273.586 €
Inversiones Inm. Material - 431.930 € - € - € - € - € - €
Inversiones Inm. Inmaterial - 670.500 € - € - € - € - € - €
CASH FLOW SIN INCL. FIN. - 1.118.560 € 127.402 € 173.432 € 194.144 € 231.851 € 273.586 €
Variación de prestamos a L/P 652.000 € - 77.000 € - 77.000 € - 77.000 € - 77.000 € - 77.000 € Variación prestamos a C/P - € - € - € - € - € - € Aumento Capital 360.000 € - € - € - € - € - € Prestamo Participativo 240.000 € - € - € - € - € - €
Dividendos - € - € - 10.103 € - 16.881 € - 24.556 € - 33.047 €
CAJA GENERADA 133.440 € 50.402 € 86.330 € 100.263 € 130.295 € 163.540 €
Saldo Tesorería Inicial 133.440 € 133.440 € 183.841 € 270.171 € 370.434 € 500.729 €
Saldo Tesorería Final 133.440 € 183.841 € 270.171 € 370.434 € 500.729 € 664.269 €
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ANÁLISIS DEL PROYECTO A 5 AÑOS Y ANÁLISIS PARA EL INVERSOR
ANÁLISIS DEL PLAN DE CONTINGENCIAS A 5 AÑOS AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 Inversión Inicial - 600.000 € Suma Flujos Caja Liberados 133.440 € 50.402 € 96.432 € 117.144 € 154.851 € 196.586 € TOTAL - 466.560 € 50.402 € 96.432 € 117.144 € 154.851 € 196.586 € VAN 32.761 € TIR 8,2%
ANÁLISIS DESDE EL PUNTO DE VISTA DEL BUSINESS ANGEL DEL PLAN DE CONTINGENCIAS AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 Inversión Inicial - 300.000 € Privada 60.000 € 16,7% Préstamo Participativo 240.000 € Neto Acciones 48.000 € 36.000 € 24.000 € 12.000 € - € Dividendos (50% de los divs tot) 1.684 € 2.814 € 4.093 € 5.508 € Intereses Préstamo 16.800 € 16.800 € 16.800 € 16.800 € 16.800 € Recompra de acciones 4.937 € 5.343 € 5.782 € 6.258 € 6.773 € Devolución final 382.884 € TOTAL - 300.000 € 21.737 € 23.827 € 25.396 € 27.151 € 411.965 € TIR 12,6% VAN 87.156,01 €
113
RATIOS
RATIOS PLAN DE CONTINGENCIAS
ANÁLISIS FINANCIERO LIQUIDEZ AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 LIQUIDEZ GENERAL 10,08 13,14 15,51 18,31 21,49 LIQUIDEZ INMEDIATA 9,58 12,64 15,01 17,81 20,99 TESORERÍA 5,70 8,76 11,13 13,93 17,11 PERIODO MEDIO COBRO 29,50 29,50 29,50 29,50 29,50 PERIODO MEDIO PAGO 30,42 30,42 30,42 30,42 30,42 SOLVENCIA 2,16 2,40 2,78 3,39 4,40 ESTRUCTURA DEL PASIVO ENDEUDAMIENTO 0,86 0,71 0,56 0,42 0,29 ESTRUCTURA DEL ENDEUDAMIENTO 17,82 16,15 12,64 9,57 6,88 AUTONOMÍA FINANCIERA 53,63 58,41 64,07 70,51 77,29 DEPENDENCIA FINANCIERA 46,37 41,59 35,93 29,49 22,71 NUM.VECES.GEN.INTERESES 5,73 4,31 5,18 6,16 7,25 ESTRUCTURA DEL ACTIVO FONDO DE MANIOBRA NO FINANCIERO 112.913 € 107.897 € 116.528 € 125.851 € 135.919 € INMOVILIZACIÓN 0,75 0,68 0,59 0,49 0,38 COBERTURA COBRT DE INMOV CON FINANC PROPIA 71,34 85,73 108,28 144,16 203,22 COBERT DE INMOV CON REC PERMANT 129,75 143,22 164,55 198,75 255,36
RATIOS PLAN DE CONTINGENCIAS ANÁLISIS ECONÓMICO
AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5 RENTABILIDAD ECONÓMICA 0,19 0,14 0,18 0,22 0,26 RENTABILIDAD FINANCIERA 0,22 0,10 0,16 0,21 0,24 RENTABILIDAD DEL ACCIONISTA 0,00 0,03 0,05 0,07 0,09
1
ÍNDICE IDEA DE NEGOCIO .................................................................................................... 2 CONCLUSIONES ENTORNO Y SECTOR .................................................................. 3 PÚBLICO OBJETIVO .................................................................................................. 3 DATOS DE MERCADO ............................................................................................... 4 VALOR SERVICIO (VENTAJA DIFERENCIAL) ........................................................... 5 ORGANIZACIÓN ......................................................................................................... 7 ANÁLISIS FINANCIERO .............................................................................................. 8 CUADRO DE MANDO INTEGRAL............................................................................. 10 ANÁLISIS D.A.F.O .................................................................................................... 12
2
IDEA DE NEGOCIO
La clínica “Best Eyes” ofrece un servicio pionero en el mundo de la oftalmología.
Está orientada a aquellos profesionales que, debido a la gran inversión que supone el
disponer de un equipamiento tan sofisticado, necesario para la realización completa de
su trabajo hoy en día, no disponen ni del lugar ni del material necesario para ejercerlo en
toda su plenitud.
“Best Eyes” es un concepto totalmente innovador dentro del mundo sanitario. No
estamos ante una clínica oftalmológica convencional, que tiene a sus pacientes como
sus principales clientes. En este proyecto el personaje más importante es el especialista,
el oftalmólogo, que será nuestro verdadero cliente, con el apoyo de las aseguradoras,
principales financiadoras de este tipo de servicio.
En “Best Eyes” ponemos a disposición de los oftalmólogos, en la modalidad de
arrendamiento, la más reciente tecnología, el mejor personal sanitario auxiliar y las más
modernas infraestructuras del sector para el tratamiento de las principales afecciones
oculares: Desprendimiento de retina, Cataratas, Cirugía Refractiva y Cirugía Óculo-
plástica.
Para la ubicación de la clínica, se ha optado por un entorno estratégico donde
poder disponer de una serie de requisitos clave para la implantación de este modelo de
negocio. Como son: zona de alto poder adquisitivo, bien comunicada, y con capacidad
de crecimiento a corto plazo y, finalmente, la ubicación en las cercanías de alguno de los
hospitales de referencia de la Comunidad de Madrid, para asegurar en todo momento la
salud de nuestros pacientes en el hipotético caso de que surgieran complicaciones.
Estos hospitales de referencia son además los centros donde generalmente tienen
plaza nuestros futuros oftalmólogos, acercando de esta manera las instalaciones a sus
centros de trabajo, evitando largos desplazamientos por su parte.
Contando con estos requisitos, la implantación del modelo “Best Eyes” en la zona
de Sanchinarro en la Comunidad de Madrid, nos parece la opción más rentable y segura.
Sanchinarro es una zona en pleno crecimiento, muchas empresas se están
ubicando en la actualidad en las inmediaciones, donde se encuentran algunas de las
mayores multinaciones (Mercedes, Toyota, Ford, Cap Gemini, KIA, Amena, Bankinter,
3
BBVA…etc). Todas estas empresas suponen un incremento de más de 10.000 personas
en toda la zona, personas con residencia no ubicada en zonas próximas a “Best Eyes”
pero que las reciben a diario al tener que desplazarse a sus centros de trabajo.
ENTORNO Y SECTOR (CONCLUSIONES) Durante los últimos años la esperanza de vida de la población española se ha
incrementado considerablemente, llegando incluso, a estar por encima de los niveles
medios dentro de la UE.
Estamos ante una sociedad cada vez más preocupada por la salud y la estética
donde la sanidad, dentro de los presupuestos estatales y de las comunidades
autónomas, esta adquiriendo cada vez más peso.
Sin embargo, a pesar de los esfuerzos de los distintos entes públicos por mejorar la
sanidad, ampliando la oferta y los presupuestos, se está adquiriendo conciencia que la
única forma de ser rentables y ofrecer un mejor servicio a los ciudadanos, es a través de
la colaboración con las empresas privadas. Prueba de ello es la reducción de las listas
de espera gracias a las intervenciones de carácter público que se desarrollan en centros
sanitarios privados en especial en la Comunidad de Madrid.
El avance de la tecnología hace que las intervenciones quirúrgicas tengan cada vez
menos riesgos, reduciendo los tiempos por operación y los plazos de recuperación de las
mismas.
PÚBLICO OBJETIVO
El mercado de los oftalmólogos, eje central de nuestro negocio, está dividido de la
siguiente manera. Por un lado encontramos a los grandes y prestigiosos oftalmólogos
que en la mayoría de las ocasiones cuentan con clínica propia, ya que atesoran gran
prestigio ganado durante todos estos años dedicados a la profesión. Por lo tanto cuentan
con una clientela de aproximadamente 1000 pacientes al año y que si bien nos
interesarían por volumen de negocio, el coste que tendríamos que asumir sería enorme
ya que tendríamos que ofrecer una serie de ventajas con las que no contasen en su
clínica.
El siguiente grupo en el que se divide el mercado son todos aquellos oftalmólogos
que llevan algunos años en la profesión y cuentan con consulta propia para atender a
4
sus pacientes pero en ningún caso con clínica propia como en el caso anterior y se ven
obligados, si quieren realizar intervenciones a sus pacientes, a pertenecer a la plantilla
de clínicas u hospitales.
Algunos de estos profesionales cuentan en sus consultas, muchas de ellas
heredadas de familiares con algún equipamiento médico pero que en la mayoría de los
casos está anticuado en relación con la maquinaria y la tecnología con la que contamos
hoy en este mercado. El volumen de negocio de estos oftalmólogos es aproximadamente
de unos 400 pacientes anuales, cifras que no les permiten afrontar la idea de tener
clínica propia.
Finalmente, podemos encontrar en esta segmentación a los profesionales que
están empezando en la especialidad o con profesionales que a pesar de su experiencia
no han llegado a un volumen de clientes aceptables. Con cifras de negocio que oscilan
entre los 50 a 200 pacientes anuales, son oftalmólogos que la mayoría no cuentan con
consulta propia y únicamente se limitan a cubrir su plaza dentro del sistema publico de
salud.
La conclusión de esta segmentación es clara. Nuestro target es el segundo grupo
de la segmentación, por razones obvias. Primero, no necesitamos demasiados miembros
de este segmento para hacer el negocio rentable, algo que sin duda reduce gastos para
captarlos y fidelizarlos. Y en segundo lugar reduciremos los posibles conflictos que
pudiesen surgir entre los médicos si nos viéramos obligados a aumentar el número de
clientes. De esta manera se tendrá más rentabilidad y mejor control sobre nuestro
servicio.
DATOS DE MERCADO
Dentro del mercado en el que queremos implantarnos, hay que tener en cuenta dos
agentes que influyen en el devenir del sector. Por un lado los profesionales que ejercen
la actividad médica, es decir, los propios oftalmólogos, enfermeras y anestesistas. Y por
otro, el número de personas que puedan necesitar de este tipo de servicios
oftalmológicos, población que presenta algún tipo de deficiencia visual dentro de nuestra
área de influencia.
5
Respecto al primer grupo en la Comunidad de Madrid están censados, según datos
del Colegio Oficial de Médicos de Madrid un total de 30.375 médicos. Pero entrando más
en detalle, la Comunidad de Madrid cuenta con 650 oftalmólogos, presentando el mayor
número de profesionales de todas las Comunidades Autónomas.
El segundo agente a tener en cuenta al analizar el sector es el conjunto de todas
aquellas personas que presentan algún tipo de deficiencia visual dentro de nuestra área
de influencia. En principio la Comunidad de Madrid cuenta con aproximadamente
1.300.000 personas con deficiencias visuales, lo que supone más del 20% de la
población.
Este mercado de 1.300.000 personas aproximadamente, se ha segmentado en
tres grupos, diferenciando los miembros de los grupos por la edad de sus componentes.
El primer grupo lo formaría toda aquella población con deficiencias visuales con edades
comprendidas entre los 0 y los 24 años. El segundo grupo personas de 23 a 75 años y el
último grupo de 75 a mayores de 85 años.
“Best Eyes” ofrece sus servicios a los miembros del segundo grupo, 882.000
personas, descartando al primer grupo por volumen de negocio y al último para disminuir
el riesgo en las intervenciones, acrecentando de esta manera el número de operaciones
finalizadas con éxito.
Dentro de este mercado habría que restar un 30%, que lo configurarían aquellas
personas, que presentan deficiencias visuales pero que no serán tratadas por “Best
Eyes”, al no incluirlas dentro de nuestra cartera de servicios. Con estos datos, el
mercado resultante será de 617.000 personas.
Es por lo tanto, muy viable el proyecto que nos atañe. Contamos con un mercado
en continuo crecimiento y con un número de clientes potenciales que durante los
próximos años continuará en aumento debido al progresivo envejecimiento de la
población española y por el aumento de las deficiencias visuales derivadas de los
hábitos de vida actuales.
VALOR SERVICIO (VENTAJA DIFERENCIAL) La necesidad de un servicio como el que se ofrece en “Best Eyes” surge de la falta
de infraestructuras que permitan el desarrollo de la profesión oftalmológica. La oferta de
6
profesionales y la demanda de la población son muy altas, como se ha comprobado en el
estudio del sector. De lo único que adolece el sector es de la capacidad suficiente en
infraestructuras adecuadas para satisfacer la alta demanda. “Best Eyes” viene a cubrir un
hueco en esa necesidad.
Pero sin duda la principal ventaja para el especialista que opera en “Best Eyes” y
para la aseguradora que permite a sus pacientes ser operados en nuestra clínica radica
en el aumento del margen que recibirá el oftalmólogo y la reducción en costes que
ofrecemos a la segunda por cada una de las intervenciones. En ambos casos será un
15% más de beneficio para el oftalmólogo, y 15% de reducción en el precio para la
aseguradora respecto de los precios de mercado actuales. Esta ventaja es la que nos
permitirá ser realmente competitivos y ofrecer un servicio atractivo a nuestros clientes.
Aunque un aumento del 15% pudiese parecer suficiente para hacer atractivo
nuestros servicios a los oftalmólogos, hemos querido ir mas allá realizando un plan de
fidelización de nuestros principales generadores de negocio, a través de un marketing
one to one en el que se le ofrecerá al oftalmólogo, dependiendo del volumen de negocio
generado, formar parte del mundo “Best Eyes”.
Precio mercado vs Precio Best Eyes Catarata Retina Miopía Cirugía Oftalmólogo (mercado) 350 € 700 € 800 € 350 € Precio "Best Eyes" oftalmólogo 403 € 805 € 920 € 403 € Margen oftalmólogo 15% 15% 15% 15% Precio aseguradora (mercado) 1.000 € 1.500 € 2.000 € 900 € Precio "Best Eyes" aseguradora 850 € 1.275 € 1.700 € 765 € Margen aseguradora 15% 15% 15% 15%
Comparativa precios de mercado vs precios “Best Eyes”. Fuente: Propia
A través de participaciones de la sociedad sin derecho a voto* que harán que los
especialistas se impliquen mas con la filosofía de “Best Eyes” y que en definitiva
redundara en unos mejores resultados al final de cada ejercicio. La segunda opción que
ofrecemos en “Best Eyes”, a aquel especialista que no lleguen a generar el volumen de
ventas antes descrito, será el ofrecimiento de invitaciones a diferentes congresos
médicos que se desarrollen tanto en nuestras fronteras como fuera de ellas.
* Estas participaciones, reguladas por la Ley de sociedades de responsabilidad limitada del año 1995, confieren a sus
poseedores la condición de socio, pero en este caso y por el amparo que la propia norma ,hemos limitado los derechos de estos futuros
socios.
A diferencia de las Sociedades anónimas, los derechos que otorgan las participaciones de las “SL” podrán limitarse en los
estatutos de la sociedad. Este colectivo de oftalmólogos y futuros socios de Best Eyes tendrán limitado el derecho de voto. Contando
activamente con el resto de los derechos que contempla la ley para los socios de las “SL”, tanto derechos patrimoniales como derechos
políticos. ( arts 50 a 56 de la LSRL).
7
ORGANIZACIÓN
Respecto a la organización de nuestra clínica, “Best Eyes” constará de tres
departamentos (Enfermería, Médico y Administrativo), los cuales se supeditarán a una
gerencia y ésta al consejo de administración. La gerencia estará asesorada por cinco
staffs, externalizando así las funciones de Marketing, RRHH, Finanzas, Calidad y
Asesoría jurídica de nuestra institución.
Nuestra plantilla estará formada por un total de 15 profesionales: un gerente, seis
enfermeras, dos anestesistas, dos auxiliares sanitarios, dos ópticos, una secretaria y una
recepcionista. Además contaremos con los servicios de nueve oftalmólogos que aunque
no pertenecen a la plantilla de “Best Eyes” intervendrán en nuestras instalaciones.
Con objeto de contar con unos profesionales altamente cualificados y cuyos
conocimientos no queden obsoletos (algo muy importante en este sector tan ligado a la
constante renovación y desarrollo tecnológico) facilitaremos un sistema de formación
continua a cargo de “Best Eyes”.
Somos conscientes de la importancia de la motivación de nuestros empleados en
un sector como el sanitario que se caracteriza por una elevada rotación. Así pues
nuestro objetivo es la fidelización tanto de nuestra plantilla, como de nuestros
oftalmólogos. Para ello, contaremos con elementos motivadores, además del meramente
económico (La política retributiva que proponemos contempla una parte salarial fija
superior a la media del mercado y otra variable en función del cumplimento o superación
de unos objetivos), ofrecemos a nuestros empleados unas condiciones de trabajo
altamente atractivas como un horario reducido a media jornada en la mayoría de los
puestos, planes de desarrollo profesional y un ambiente laboral inmejorable.
Para lograr los objetivos de optimizar los costes y mejorar la productividad,
queremos esforzarnos en crear el clima propicio para el aprendizaje tanto organizacional
como individual. Por este motivo fomentaremos entre nuestros empleados el identificar
mejores prácticas, medir su aplicación, documentar y compartir conocimientos,
procedimientos, etc. Pensamos que una forma efectiva de lograrlo es mediante la
gestión del conocimiento.
Esta gestión del conocimiento se basará en sistemas informáticos, que permitan
acceder desde cualquier punto de dentro o fuera de nuestras instalaciones a la
8
información necesaria, anteponiendo en todo momento la seguridad y la confidencialidad
de los datos de nuestros pacientes.
Además se pondrán al alcance de nuestros profesionales distintas actividades y
servicios encaminados a desarrollar y almacenar el conocimiento que poseen y que
queremos conservar e incentivar a su paso por “Best Eyes”. Dichas actividades pasan
por cursos, congresos, publicaciones y suscripciones a revistas de prestigio, videoteca,
etc.
ANÁLISIS FINANCIERO
La inversión inicial necesaria para desarrollar el proyecto asciende a 600.000€,
dedicados principalmente a gastos de acondicionamiento e instalación, existencias
iniciales y una pequeña parte de los bines de equipo que necesitamos en la clínica.
Cada uno de los integrantes del proyecto puede aportar 100.000€, y los 300.000€
restantes los aportará un business angel en forma de inversión personal y de préstamo
participativo. La inversión personal del business angel le hace disponer de un número de
acciones equivalente a su aportación. Se ha estimado un proceso de recompra de las
acciones del inversor de 5 años.
Nuestro negocio se sustenta en disponer de un equipamiento tecnológicamente
nuevo permanentemente. Para ello, la mejor forma de disponer del mismo es mediante la
adquisición a través de Leasing. El Leasing nos permitirá renovar la maquinaria en el
caso de que surja una nueva tecnología sin el riesgo que supone una inversión en la
compra de esos activos. El importe de la maquinaría en Leasing asciende a 660.000€.
Otra de las ventajas del Leasing es que fiscalmente se considera alquiler por lo que su
gasto es deducible del impuesto de IVA.
La viabilidad del proyecto se demuestra en el análisis de escenarios, en los que
sobre las suposiciones iniciales se varían hacia arriba o hacia abajo las variables
principales del proyecto. La conclusión del análisis es la siguiente:
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Nótese que es una tasa interna de retorno del proyecto a 5 años, que no contempla
el valor final de la empresa. En el hipotético caso de que se dé el escenario pesimista,
aunque el proyecto sigue dando una rentabilidad superior a la del precio del dinero, se ha
diseñado un plan de contingencias con los siguientes resultados:
En ningún caso existe la necesidad de pedir financiación a entidades de crédito ya
que en todos los escenarios y en el plan de contingencias, el beneficio neto es positivo
desde el primer año.
El porcentaje de EBITDA sobre el total de la facturación se ve detallado en la
siguiente gráfica y demuestra la viabilidad de la estructura de costes variables elegida.
% EBITDA SOBRE FACTURACIÓN
- €
500.000 €
1.000.000 €
1.500.000 €
2.000.000 €
2.500.000 €
3.000.000 €
AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
AÑOS
€
FACTURACIÓNEBITDA
PESIMISTA REALISTA OPTIMISTA TIR 6,7% 26,6% 54,3% VAN 14.331 € 453.771 € 1.186.155 €
PLAN DE CONTINGENCIAS TIR 8,2% VAN 32.761 €
1.114.758 €
383.984 €
11.263 €0,0%
10,0%
20,0%
30,0%
40,0%
50,0%
60,0%
- €
200.000 €
400.000 €
600.000 €
800.000 €
1.000.000 €
1.200.000 €
TIR VAN
10
Las rentabilidades tanto financiera, como económica y para el accionista se
muestran en la siguiente tabla. En ella se ve claramente la bonanza del negocio para
todas las partes implicadas.
0,00
0,05
0,10
0,15
0,20
0,25
0,30
0,35
0,40
AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
RENTABILIDAD ECONÓMICA
RENTABILIDAD FINANCIERA
RENTABILIDAD DELACCIONISTA
No se contempla la ampliación física del negocio en los primeros años ya que
empezamos con unos usos de capacidad francamente bajos como se observa en la
siguiente tabla:
% USO DE CAPACIDAD
0%10%20%30%40%50%60%70%80%90%
100%
Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
TIEMPO
CA
PAC
IDA
D QUIRÓFANOS
CONSULTASOFTALMÓLOGOSCONSULTAS ÓPTICOS
Estos datos no hacen otra cosa que reforzar la viabilidad del proyecto ya que las
capacidades están consideradas de forma francamente conservadora y, aun así, la
viabilidad del negocio es total.
CUADRO DE MANDO INTEGRAL
Mediante la siguiente herramienta de Gestión, queremos poner al alcance de los
futuros gestores del centro, todos los elementos necesarios para minimizar, en la medida
de lo posible situaciones de riesgo. Este cuadro pretende mejorar la gestión de la clínica
y ayudar a la gerencia en la toma de las decisiones convirtiendo su función en algo
11
totalmente dinámico. La consecuencia es un mejor devenir de la rentabilidad del
proyecto.
En el cuadro inferior se muestra el diseño que tendrá el cuadro de gestión que
utilicen los gestores de Best Eyes, así como los distintos objetivos e indicadores para la
elaboración del mismo.
Cada uno de los parámetros e indicadores mostrados en el cuadro tiene una
periodicidad de medición diferente dependiendo del nivel de importancia dentro de “Best
Eyes”, diaria, mensual, trimestral, anual….etc. Para cada uno de los ejes, se ha definido
un encargado, que desarrollara el “reporting”, para la elaboración mensual del Cuadro de
Gestión.
Ejes estratégicos Indicadores Resultado Objetivo Desviación Histórico Peso Clientes Satisfacción 100% 60%
Absentismo y retrasos 0% 5% Problemas personal 0% 20%
30% Rotación 0% 15% Procesos/
Proveedores Operaciones/ especialidad
12(OP1),1,7(OP2), 17,2(OP3),3,4(OP4) 5%
Operaciones/ oftalmólogo 34´5(B1-B8) 60% Incidencias Maquinas 0% 20%
25% Incidencias Proveedores 0% 15% Financiero Rentabilidad económica 0,25 30%
Rentabilidad financiera 0,3 30% Endeudamiento 0,6 25%
35% Tesorería 3 15% Imagen y Mk Cuota de mercado 0,5 - 1% 7%
Clientes Privado 15% 3% Clientes Oftalmólogos 85% 85%
20% Publicaciones y artículos 5% Total 100%
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ANÁLISIS D.A.F.O.
Debilidades • Alto poder de negociación de los compradores de servicios (aseguradoras y administración) • Atomización de la oferta con gran número de clínicas de carácter familiar. • Lento crecimiento de número de aseguradoras en el ramo de la asistencia
sanitaria. • Alto coste de servicio para clientela privada pura o para los servicios no cubiertos
por las aseguradoras. • Start-up, con el riesgo inherente. • Forma de negocio Innovadora.
Fortalezas
• Forma de negocio Innovadora. • Ventajas frente a la sanidad pública: reducción de espera, trato personalizado,
calidad hostelera, trato diferencial. • Sector atractivo para la captación de inversores procedentes del sector financiero. • Estructura de costes orientada a la eficiencia total. • Estructura de costes variables (Alquileres, Leasing, etc). • Ventajas fiscales debido a nuestro tipo específico de negocio (arrendamiento y no
sanitario). Amenazas
• Estrechamiento del margen de maniobra para la diferenciación por medio de la prestación de servicios de alto valor añadido.
• Intensificación de la rivalidad en los concursos públicos. • Mejora esperada de la calidad del servicio público puro y desarrollo de nuevas
fórmulas de financiación que permitan incrementar la infraestructura hospitalaria. • Entrada de grupos, como consecuencia del alto atractivo del mercado español de
clínicas privadas. Oportunidades
• Gradual ampliación del mercado potencial, como consecuencia del aumento de la esperanza de vida, el mayor bienestar.
• Aumento del grado de colaboración con la sanidad pública, por medio del refuerzo de la política de conciertos y el avance del modelo de gestión privada de hospitales públicos.
• Diversificación hacia otros mercados, como los de medicina estética entre otros. • Reducido nivel de gasto sanitario en comparación con otros países de la UE y,
por tanto, expectativas de crecimiento.
