MANUAL METODOLOGICO NUCLEOS SOLIDARIOS … · 2011-10-13 · CASO-EJEMPLO NUMERO 1: EL CASO DE...
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MANUAL METODOLOGICO NUCLEOS SOLIDARIOS PARA PROGRAMAS DE CREDITO RURAL DE APOYO A LA MICROEMPRESA Carlos Jaime Buitrago
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MANUAL METODOLOGICO
NUCLEOS SOLIDARIOSPARA PROGRAMAS DE CREDITO RURAL DE APOYO A LA MICROEMPRESA
Carlos Jaime Buitrago
MANUAL METODOLOGICO PROGRAMAS DENUCLEOS SOLIDARIOS RURALES
CENTRO ACCION Microempresarial
Mayo de 1995
Desarrollo Contenidos, Cuestionarios y Casos : Carlos Jaime BuitragoPrueba de Campo y Ajuste de Contenidos : Participantes Seminario -
Taller en Bogotá. Marzo/94.Corrección de Estilo : María Eugenia de MolinaDiagramación y Artes Finales : Dora CalderónFotografías Carátula : FundaciónInteramericanaEdición y Dirección : Diego GuzmánFinanciación : Cooperación Técnica
Banco Interamericano deDesarrollo con ACCION
International - CENTROACCION Microempresarial © 1995
TABLA DE CONTENIDO
• AGRADECIMIENTOS ..................................................................................................... 8
• PRESENTACION ............................................................................................................. 9
• INTRODUCCION ............................................................................................................ 11
• GLOSARIO..................................................................................................................... 13
PRIMERA UNIDAD: GENERALIDADES DEL PROGRAMA DE NUCLEOS ........... 14SOLIDARIOS RURALES
A. RESEÑA HISTORICA .......................................................................................................14
B. DEFINICION GENERAL DEL PROGRAMA ................................................................ 15C. DEFINICION DE NUCLEO SOLIDARIO ...................................................................... 16D. POBLACION OBJETO .................................................................................................. 161. Agricultores 172. Pecuarios .................................................................................................................... 173. Comerciantes ............................................................................................................. 174. Productores no Agrícolas ............................................................................................. 175. Mixtos ............................................................................................................................ 17E. OBJETIVOS DEL PROGRAMA ................................................................................... 171. Objetivos Generales 172. Objetivos Específicos .................................................................................................. 18CUESTIONARIO: NUMERO 1: GENERALIDADES DEL PROGRAMADE NUCLEOS SOLIDARIOS RURALES .......................................................................... 19
SEGUNDA UNIDAD: ASPECTOS PREVIOS A LA INICIACIONDEL PROGRAMA ...................................................................... 20
A. DECISION INSTITUCIONAL DE IMPLEMENTAR ELPROGRAMA DE NUCLEOS SOLIDARIOS................................................................. 20
1. Trabajo Comunitario Previo .......................................................................................... 202. Una Política Institucional ............................................................................................. 20B. ELECCION Y RECONOCIMIENTO DE LA ZONA POTENCIAL ............................... 201. Fuentes Secundarias de Información ......................................................................... 212. Area de Desarrollo Comunitario ................................................................................... 213. Diagnóstico Rural ..................................................................................................... 21CUADRO NUMERO 1: DIAGNOSTICO RURAL ............................................................. 22C. PROMOCION DEL PROGRAMA ................................................................................. 27CUESTIONARIO NUMERO 2: ASPECTOS PREVIOS A LA INICIACIONDEL PROGRAMA ................................................................................................................. 28
TERCERA UNIDAD: REQUISITOS EXIGIDOS.......................................................... 29A. REQUISITOS DEL TRABAJADOR INDEPENDIENTE RURAL
PARA PARTICIPAR EN EL PROGRAMA .................................................................. 29B. LA CONFORMACION DEL NUCLEO SOLIDARIO ..................................................... 29CUESTIONARIO NUMERO 3: REQUISITOS EXIGIDOS .............................................. 31
CUARTA UNIDAD: CONSOLIDACION DEL NUCLEO SOLIDARIO ...................... 32A. DECISION DE LOS MIEMBROS DE LA COMUNIDAD PARA
CONFORMAR EL NUCLEO SOLIDARIO .................................................................... 32B. CONSOLIDACION DEL COMPROMISO EN LOS INTEGRANTES
DEL NUCLEO SOLIDARIO ........................................................................................... 321. Acta de Constitución del Núcleo Solidario ................................................................. 33CUADRO NUMERO 2: ACTA DE CONSTITUCION NUCLEOS
SOLIDARIOS RURALES ......................................................... 342. El Juramento .................................................................................................................. 35CUADRO NUMERO 3: EL JURAMENTO ...................................................................... 363. Compromisos Individuales ........................................................................................... 36CUADRO NUMERO 4: COMPROMISO INDIVIDUAL .................................................. 36CUESTIONARIO NUMERO 4: CONSOLIDACION DEL NUCLEO SOLIDARIO ........... 37
QUINTA UNIDAD: ESTRUCTURA GENERAL DEL NUCLEO SOLIDARIO ........ 38A. TIPOS DE ESTRUCTURA............................................................................................ 38B. LA ASAMBLEA GENERAL........................................................................................... 381. Derechos ........................................................................................................................ 382. Obligaciones .................................................................................................................. 39C. LA JUNTA DIRECTIVA ................................................................................................. 391. Requisitos mínimos para formar parte de la Junta Directiva ................................... 392. Funciones de la Junta Directiva .................................................................................. 403. Composición de la Junta Directiva ............................................................................. 404. Funciones de los miembros de la Junta Directiva .................................................... 415. Proceso de elección de la Junta Directiva................................................................. 416. Asesor Permanente ....................................................................................................... 417. Rotación de la Junta Directiva .................................................................................... 41D. MATERIAL MINIMO REQUERIDO POR EL NUCLEO PARA SU GESTION .......... 41CUESTIONARIO NUMERO 5: ESTRUCTURA GENERAL DEL NUCLEO SOLIDARIO43
SEXTA UNIDAD: LAS REUNIONES ...................................................................... 44A. ESTRUCTURA GENERAL DE LAS REUNIONES...................................................... 441. Programación ................................................................................................................. 442. Asistencia ...................................................................................................................... 443. Ahorro ............................................................................................................................. 454. Agenda de la Reunión ................................................................................................... 45CUADRO NUMERO 5: AGENDA DE LA REUNION..................................................... 455. Las Actas ....................................................................................................................... 45CUADRO NUMERO 6: ACTA No.___ ........................................................................... 47B. CLASES DE REUNION ................................................................................................. 491. Reuniones de Promoción o Informativas .................................................................... 492. Reuniones Precrédito o de Consolidación.................................................................. 50CUADRO NUMERO 7: ACTA No. 001 .......................................................................... 52CUADRO NUMERO 8: ESTRUCTURA GENERAL DE LAS REUNIONES
Y RESPONSABLES ................................................................ 54CUADRO NUMERO 9: ENCUESTA ECONOMICA ...................................................... 55CUADRO NUMERO10: PROYECTO DE INVERSION ................................................. 56
CUADRO NUMERO 11: PAGARE SOLIDARIO ............................................................. 59CUADRO NUMERO 12: COMPROMISO DE PAGO ...................................................... 60CUADRO NUMERO 13: CARTA DE AUTORIZACION DE CRUCE DE
CUENTAS EN SITUACIONES DE MOROSIDAD ................. 613. Reuniones Postcrédito.................................................................................................. 62CUESTIONARIO NUMERO 6: LAS REUNIONES........................................................... 64
SEPTIMA UNIDAD: LOS ESTATUTOS .................................................................... 65A. LLUVIA DE IDEAS ........................................................................................................ 65B. GUIA DE PREGUNTAS PARA SU ELABORACION .................................................. 65CUADRO NUMERO 14: GUIA PARA LA ELABORACION DE ESTATUTOS ............. 66C. REDACCION, CORRECCION Y APROBACION......................................................... 70CUADRO NUMERO 15: ESTATUTOS DEL NUCLEO SOLIDARIO RURAL ................ 71CUESTIONARIO NUMERO 7 LOS ESTATUTOS ........................................................... 77
OCTAVA UNIDAD : EL COMPONENTE CREDITICIO ............................................. 78A. LA CUENTA EXTERNA ............................................................................................... 781. Origen de los Recursos de la Cuenta Externa ........................................................... 782. Destino de los Préstamos ............................................................................................ 783. Montos de los Préstamos ............................................................................................ 794. Plazos ............................................................................................................................. 805. Intereses ........................................................................................................................ 806. Comisiones .................................................................................................................... 807. Amortización de los Créditos....................................................................................... 818. Gradualidad de los Créditos ......................................................................................... 81CUADRO NUMERO 16: FLUJO DE CAJA DE LA ECONOMIA CAMPESINA ............ 82CUADRO NUMERO 17: LA ESCALERA DE LA ABUNDANCIA ................................... 849. Garantías ....................................................................................................................... 84B. LA CUENTA INTERNA.................................................................................................. 851. Origen de los Recursos de la Cuenta Interna ............................................................ 852. Características Generales ........................................................................................... 853. Reglamento Fondo de Ahorro y Crédito ...................................................................... 85CUADRO NUMERO 18: FONDO DE AHORRO Y CREDITO ........................................ 89CUADRO NUMERO 19: SOLICITUD DE CREDITO ...................................................... 90C. COMITE DE CREDITO ................................................................................................. 911. Al interior del Núcleo .................................................................................................... 912. En la Institución Patrocinadora ................................................................................... 92CUADRO NUMERO 20: ACTA COMITE DE CREDITO ................................................ 93CUESTIONARIO NUMERO 8: EL COMPONENTE CREDITICIO ................................ 94
NOVENA UNIDAD: LA CONTABILIDAD DEL NUCLEO ......................................... 96A. CUENTA INTERNA ....................................................................................................... 96B. CUENTA EXTERNA ...................................................................................................... 96C. ESTRUCTURACION DE LA CUENTA EXTERNA E INTERNA ................................ 96CUADRO NUMERO 21: CUENTA DE AHORRO Y PRESTAMO.................................. 98CUADRO NUMERO 22: INFORME PERIODICO DEL NUCLEO SOLIDARIO ...........101
CUADRO NUMERO 23: INFORME PERIODICO DE LA INFORMACION .......................CONSOLIDADA DE LA CONTABILIDADDEL NUCLEO ..........................................................................103
CUESTIONARIO NUMERO 9: LA CONTABILIDAD DEL NUCLEO ..............................105
DECIMA UNIDAD: CAPACITACION, ASESORIA Y SEGUIMIENTO ..................106A. CAPACITACION ...........................................................................................................1061. Objetivos .......................................................................................................................1062. Niveles ..........................................................................................................................106B. ASESORIA....................................................................................................................1071. Características .............................................................................................................1082. Clases de Asesoría ......................................................................................................108C. SEGUIMIENTO.............................................................................................................1081. Seguimiento al Núcleo .................................................................................................1082. Seguimiento al Usuario ...............................................................................................1093. Seguimiento Realizado por el Núcleo ........................................................................109CUESTIONARIO NUMERO 10: CAPACITACION, ASESORIA Y SEGUIMIENTO ...110
DECIMA PRIMA UNIDAD: LA MOROSIDAD .............................................................111CUESTIONARIO NUMERO 11: LA MOROSIDAD .........................................................112
DECIMA SEGUNDA UNIDAD: EL ASESOR ...............................................................113A. GENERALIDADES .......................................................................................................113B. PLAN DE VISITAS AL NUCLEO SOLIDARIO ..........................................................113CUADRO NUMERO 24: PLAN DE VISITAS DE LOS TRES PRIMEROS
CICLOS PARA UN NUCLEO SOLIDARIO ...........................114C. NUMERO DE NUCLEOS ACTIVOS POR ASESOR .................................................116CUADRO NUMERO 25: TIEMPO REQUERIDO POR EL ASESOR
PARA REALIZAR SU TRABAJO ..........................................116CUESTIONARIO NUMERO 12: EL ASESOR .................................................................119
DECIMA TERCERA UNIDAD: LA EVALUACION DEL PROGRAMA ......................122A. OBJETIVOS ..................................................................................................................122B. PROCEDIMIENTO .......................................................................................................1221. Aspectos Previos .........................................................................................................122CUADRO NUMERO 26: PRESENTACION DEL NUCLEO
SOLIDARIOS...........................................................................1232. Preparación del Evento ...............................................................................................1233. Desarrollo del Evento ..................................................................................................1234. Recopilación de Respuestas, Evaluación del Evento
y Ajustes a Realizar .....................................................................................................124CUADRO NUMERO 27: CUESTIONARIO DE EVALUACION .....................................124CUESTIONARIO NUMERO 13: LA EVALUACION DEL PROGRAMA.........................126
DECIMA CUARTA UNIDAD: INFORME MENSUAL DE ACTIVIDADESCUANTITATIVO .........................................................127
CUADRO NUMERO 28: INFORME MENSUAL DE ACTIVIDADESCUANTITATIVO ......................................................................127
DECIMA QUINTA UNIDAD: CASOS EJEMPLO ............................................................131CASO-EJEMPLO NUMERO 1: EL CASO DE LIGIA RAMOS(LA LIBRETA DE AHORRO Y PRESTAMOS)................................................................131CUESTIONARIO NUMERO 14: LA LIBRETA DE AHORRO Y PRESTAMOS ..........136CASO-EJEMPLO NUMERO 2: EL CASO DEL NUCLEO SOLIDARIOLA INICIATIVA (EL INFORME PERIODICO DEL NUCLEO SOLIDARIO) ..................137CUESTIONARIO NUMERO 15: EL INFOREM PERIODICO DEL NUCLEO
SOLIDARIO ................................................................140CASO-EJEMPLO NUMERO 3: El CASO DEL NUCLEO SOLIDARIONUEVO AMBIENTE (LA INFORMACION DE LA CONTABILIDADDEL NUCLEO SOLIDARIO) ..............................................................................................141CUESTIONARIO NUMERO 16: LA INFORMACION DE LA CONTABILIDAD
DEL NUCLEO SOLIDARIOS.....................................144CASO EJEMPLO NUMERO 4: EL CASO DE DANIEL BALTAZAR(EL BALANCE GENERAL DEL NUCLEO SOLIDARIO Y EL REPARTODE GANANCIAS) ..............................................................................................................145CUESTIONARIO NUMERO 17: EL BALANCE GENERAL DEL NUCLEO
SOLIDARIOS Y EL REPARTO DE GANANCIAS .151CASO EJEMPLO NUMERO 5: EL CASO DEL NUCLEO SOLIDARIOLA REFORMA (RETIRO DE UN MIEMBRO ACTIVO DEL NUCLEOCON CREDITO VIGENTE) ...............................................................................................152CUESTIONARIO NUMERO 18: RETIRO DE UN MIEMBRO ACTIVO DEL
NUCLEO CON CREDITO VIGENTE ........................154CASO EJEMPLO NUMERO 6: EL CASO DE DAVID(NUMERO DE NUCLEOS ACTIVOS POR ASESOR - USO EFICIENTEDEL TIEMPO) ....................................................................................................................155CUESTIONARIO NUMERO 19: NUMERO DE NUCLEOS ACTIVOS POR
ASESOR Y USO EFICIENTE DEL TIEMPO ..........158BIBLIOGRAFIA .................................................................................................................159
AGRADECIMIENTOSSin duda, son muchas las personas que participaron de la elaboración del ManualMetodológico para Programas de Núcleos Solidarios Rurales, las cuales de una u otramanera contribuyeron, mediante sus ideas, experiencias y conocimientos relacionadoscon el tema.
En primer lugar, a Carlos Castello, Director Ejecutivo de CENTRO ACCION, quien consu acertada coordinación y visión hacia el futuro, logró fijar el rumbo planteadoinicialmente, el cual se cristaliza con el Manual que hoy tiene el lector en sus manos;a ROGERIO VILLAMIZAR, Director Ejecutivo de FUNDACION SAN ISIDRO, quien apoyóde manera total la ejecución de este proyecto a través de sus ideas y planteamientos,unido a las vivencias adquiridas durante su gestión del programa, además que me acogiócomo un miembro de la Fundación durante los días de permanencia en la sede programa;a VALENTIN PLAZA, EMILSO VEGA y JUAN CARLOS LA MADRID, quienes meinvitaron a pasar jornadas de trabajo enriquecedoras en las área rurales de los municipiosde Montelíbano y Puerto Libertador con los núcleos activos de la Fundación; al equipode la Fundación en pleno y a todos trabajadores rurales independientes, integrantes delos núcleos solidarios activos de la Fundación, quienes con sus comentarios, experienciasy deseos de progresar, aportaron elementos valiosos; de otro lado, deseo manifestar miagradecimiento al equipo de la Fundación Oleoducto de Colombia, en especial a sudirector ejecutivo JORGE GARCES y a ALEJANDRO MARQUEZ, con quienes conocíotros aspectos de la metodología que contribuyeron a fortalecer conceptualmente esteManual.
En segundo lugar, a los participantes al Taller de Validación del Manual de NúcleosSolidarios, realizado en Bogotá el 15 y 16 de marzo de 1994:
• Rosa María Gómez, FUNDACION GOLFO DE MORROSQUILLO, Tolú, Sucre.
• José Luis Ruiz, FUNDACION GOLFO DE MORROSQUILLO, Tolú, Sucre.
• Alejandro Márquez, FUNDACION OLEODUCTO DE COLOMBIA, Sahagún, Córdoba.
• Ernesto Hernández, FUNDACION OLEODUCTO DE COLOMBIA, Sahagún, Córdoba.
• Valentín Plaza, FUNDACION SAN ISIDRO, Montelíbano, Córdoba.
• Emilso Vega, FUNDACION SAN ISIDRO, Montelíbano, Córdoba.
• Carlos Castello, CENTRO ACCION MICROEMPRESARIAL.
Y en tercer lugar a Dora Calderón, por el proceso de diagramación, y Diego Guzmán porsu apoyo en la fase de ajustes finales de este proyecto, así como en la edición final ypublicación.
PRESENTACIONLos programas pioneros de crédito a la microempresa se han históricamente
concentrado, por diversas razones, en zonas urbanas. A través de los añosmuchas instituciones, incluyendo aquellas afiliadas a la red de ACCION Interna-tional, han tenido éxito en otorgar préstamos a miles de empresarios de bajosingresos en grandes y pequeñas ciudades utilizando metodologías crediticias tantoGrupales como individuales. En los últimos años se ha logrado ampliarsignificativamente la cobertura de los programas y varios de ellos han logradoalcanzar la autosuficiencia financiera así como generar excedentes operacionales.Las necesidades de crédito, sin embargo, no se limitan a las ciudades. Si bien granparte de la población de América Latina reside en centros urbanos, los campesinostienden a estar abandonados en cuanto a un apoyo crediticio ágil que contemple lasnecesidades integrales de sus actividades en el campo.
El presente Manual Metodológico para Programas de Núcleos SolidariosRurales busca facilitar a las instituciones interesadas unas herramientas que lepermitan diseñar, ejecutar y evaluar programas de ahorro y crédito rural donde laeconomía campesina se dimensiona desde una perspectiva empresarial. Es asícomo estos programas no solamente financian cosechas sino toda una serie deactividades agrícolas, pecuarias, artesanales, manufactureras y comerciales quese desarrollan en pequeñas comunidades rurales que en muchos casos no pasande tener 30 o 40 familias. Estos programas pretenden ofrecer servicios financierosen una manera eficiente, efectiva y eventualmente sostenible, buscando minimizarcostos de transacción por parte del cliente así como de colocación y supervisiónpor parte de la institución ejecutora.
Basados en la experiencia de FINCA International, entidades privadas ypúblicas que operan en países como Bangladesh e Indonesia, así como en laexitosa trayectoria a nivel urbano de varias instituciones que hacen parte de la redde ACCION International, se llevaron a cabo tres programas pilotos de serviciosfinancieros rurales en zonas deprimidas de la costa norte Colombiana durante losaños 1991 a 1993. Dichos programas, llamados de “Núcleos Solidarios” lograroncon éxito prestar recursos a comunidades que en muchos casos están aisladas ylejanas de los centro urbanos de la zona. Con una cartera supremamente sana ymecanismos de ahorro que permiten la capitalización de las comunidades atendidas,los programas de Núcleos Solidarios han probado lo que ya hace casi 15 años sedemostró a nivel urbano que el empresario o campesino de bajos ingresos es unexcelente sujeto de crédito siempre y cuando el diseño de los servicios financierostengan en cuenta las realidades de sus actividades económicas.
Esperamos que este manual sea guía de orientación y referencia para aquellasinstituciones que ya están involucradas en apoyar a poblaciones rurales de bajosingresos así como aquellas que están considerando una expansión de sus
servicios hacia el campo. Es también importante mencionar que CentroACCION Microempresarial cuenta con personal que participó directamente en elmontaje de los tres programas pilotos y que está disponible para apoyar laintroducción de servicios financieros a comunidades campesinas muy pobres yque son hoy día ignoradas tanto por el sistema financiero formal como porentidades públicas que nunca han sido muy exitosas en este tipo de actividades.
CARLOS CASTELLO HOLGUINCENTRO ACCION Microempresarial
INTRODUCCIONEl Manual Metodológico de Núcleos Solidarios busca orientar al asesor delprograma en referencia, para que así disponga de elementos metodológicos yoperativos, que posibiliten desarrollar su labor en forma objetiva, sistemática yprofesional en bien del desarrollo de las zonas rurales de influencia de laInstitución.
El Manual está redactado en un lenguaje de fácil comprensión, apoyado con unaglosario de términos y todos los valores monetarios están expresados en dólaresamericanos.
El Manual está compuesto por Quince Unidades, que procuran mostrar de maneraarticulada el desenvolvimiento metodológico del programa, cada una de las cualesestá apoyada por un cuestionario que procura hacer una auotevaluación, ademásde generar establecer los diferentes puntos de vista entre los participantes.
La Primera Unidad describe las Generalidades del programa, en lo relacionado auna breve reseña histórica, las definición del programa y del núcleo solidario, lapoblación objetivo y finalmente los objetivos del programa.
La Segunda Unidad contempla los aspectos a tener en cuenta antes de lainiciación del programa, como es la decisión institucional de implementarlo y elreconocimiento de la zona potencial.
La Tercera Unidad hace referencia a los requisitos exigidos para conformar elnúcleo, tanto por integrante, como para el núcleo solidario.
La Cuarta Unidad describe el proceso de consolidación del núcleo solidario,mediante la decisión de sus integrantes de conformarlo y el establecimiento de loscompromisos correspondientes.
La Quinta Unidad menciona la Estructura General del Núcleo Solidario, reflejadaen la constitución de la Asamblea General y la elección de la Junta Directiva, sucomposición, funciones y el papel que desempeña el asesor del programa dentrode la estructura del núcleo.
La Sexta Unidad se refiere a las reuniones, su estructura general, en lo relativo aprogramación, asistencia, el manejo de una agenda para su desarrollo y laimportancia de las Actas de las reuniones; además de los clases de reuniones,como las reuniones precrédito, postcrédito y los temas específicos desarrollados.
La Séptima Unidad presenta los pasos para la elaboración de los estatutos, tantoen la participación del núcleo en el proceso de elaboración, redacción, ajustes yaprobación.
La Octava Unidad contempla el desarrollo del componente crediticio, mediante laestructuración de la cuenta externa e interna del núcleo y el establecimiento de laspolíticas de crédito para las dos cuentas mencionadas, en lo relacionado a los
montos, plazos, cobro de intereses y comisiones, amortizacíon y gradualidad delos créditos, enfatizando que la cuenta interna constituye la principal garantía adisposición del programa patrocinador, para mantener el Núcleo Solidario con unaalta cartera activa y sin morosidad; de otro lado también menciona temas como laestructuración del fondo de ahorro y crédito y el comité de crédito.
La Novena Unidad presenta los pasos para estructurar la Contabilidad del NúcleoSolidario, tanto para la Cuenta Externa como para la Cuenta Interna, en aspectoscomo la Cuenta de Ahorro y préstamos y los Informes Consolidados de laContabilidad de Núcleo.
La Décima Unidad presenta un marco de estructuración para los servicios deCapacitación, con énfasis en aspectos administrativos, técnicos y de autogestióndel núcleo, y en los servicios Asesoría y Seguimiento.
La Décima Primera Unidad hace referencia al tema de la morosidad.
La Décima Segunda Unidad hace mención al asesor, en aspectos generales yapoyos operativos a su gestión, como es la estructuración del plan de visitas y ladeterminación del número de núcleos activos por cada asesor.
La Décima Tercera Unidad presenta una alternativa de evaluación del programa denúcleos solidarios realizada por representantes de los núcleos activos.
La Décima Cuarta Unidad presenta los lineamientos para estructurar el InformeMensual de Actividades Cuantitativo, que servirá como elemento de evaluación ycontrol permanente en la gestión y el crecimiento del programa.
La Décima Quinta Unidad muestra seis casos ejemplo, que buscan ampliar algunosde los temas desarrollados en el Manual.
Esperamos que este manual, apoye el trabajo del asesor del programa de NúcleosSolidarios Rurales, mediante su estudio y consulta permanente; y además formeparte integral de los procesos de capacitación, tanto en la inducción de nuevosasesores y de actualización de los antiguos.C. PROMOCION DEL PROGRAMA
GLOSARIO DE TERMINOS
Agenda : Orden del día
Asesor : Agente de CréditoAnalista de CréditoOficial de CréditoPromotor
Ciclo de Crédito : Duración del Crédito
Comunidad : Aldea
Cultivo : Siembra
Departamento : EstadoCantón
Estatutos : Reglamento
Junta Directiva : Comité de Administración
Marrano : CerdoChancho
Núcleo Solidario Rural : Colectivo Rural
Proyecto de Inversión : Plan de Inversión
Recrédito : Préstamo SecundarioCrédito SecundarioRenovación del Crédito
Seguimiento : AcompañamientoSupervisión
Usuario : BeneficiarioCliente
El Programa de Núcleos Solidarios emplea para la formulación de la metodo-logía de trabajo, tres insumos iniciales, los cuales son, el conocimiento y laexperiencia adquirida en las zonas rurales donde ha desarrollado sus acciones, laexperiencia de FINCA en la operación del programa de crédito rural e ideasprovenientes de las metodologías de crédito desarrolladas por ACCION International.
Actualmente en Colombia, la Fundación Golfo de Morrosquillo4, la FundaciónOleoducto de Colombia5 y CORPOSOL / AGROSOL6 han implementado esteprograma, aunque este último con variaciones propias y con el nombre deCOLECTIVOS RURALES.
El Programa de Núcleos Solidarios busca financiar, capacitar,asesorar y organizar a los trabajadores independientes ruralesque desarrollan actividades agrícolas, pecuarias, productivasy de comercialización de las comunidades asentadas en lasregiones donde tenga influencia la institución patrocinadora.
El programa surge de la necesidad manifiesta de las comunidades rurales en ladificultad de acceder a líneas de crédito, que deriva en carencia de recursos paratrabajar la tierra y por consiguiente la poca generación de fuentes de empleo; porotra parte, surge a raíz del poco éxito que han tenido otros programas de créditodirigidos al sector rural.
El programa pretende la organización de un sector de la comunidad, con laconformación de un Núcleo Solidario con una estructura formal, que mediante elotorgamiento de préstamos de manera escalonada y permanente y con el compromisode sus miembros, de realizar un ahorro periódico, desarrollar y consolidar con eltiempo una organización especializada en servicios de ahorro y préstamos alservicio de la comunidad, fortalezcan sus actividades productivas y decomercialización. La permanencia a largo plazo se garantiza con la constitución porparte del núcleo de un fondo de garantía a sus préstamos, mediante la creación yconsolidación de la cuenta interna la cual posibilitará trasladar la morosidad porconcepto de los préstamos del programa a los ahorros de la comunidad, de talmanera que el cobro de las cuotas de los créditos vencidos lo realiza el mismonúcleo solidario.
3 La Fundación Integral Campesina (FINCA) es una organización privada de desarrollo que se hadedicado a trabajar con los sectores campesinos en Costa Rica y otros países de Centro América,mediante servicios de crédito y asistencia técnica a productores rurales, los cuales se agrupan enbancomunales.
4 La Fundación Golfo de Morrosquillo es una organización no gubernamental ubicada en el municipiode Tolú, departamento de Sucre, República de Colombia, que desarrolla programas de atención a laspersonas de escasos recursos del área de influencia del Golfo de Morrosquillo.
5 La Fundación Oleoducto de Colombia es una organización no gubernamental con sede en Caucasia,departamento de Antioquia, República de Colombia, que desarrolla programas de atención a laspoblaciones ubicadas al paso del Oleoducto Colombia, en los departamentos de Antioquia, Córdobay Sucre.
6 CORPOSOL / AGROSOL antes llamado ACTUAR / Bogotá es el programa más grande de Colombiaafiliado a ACCION International, con sede en Santafé de Bogotá, que desarrolla programas de grupossolidarios, créditos individuales y crédito rural, en Santafé de Bogotá y en municipios del departamentode Cundinamarca.
B. DEFINICION GEN-ERAL DEL PROGRAMA
También Colectivo Rural. Un Núcleo Solidario es una asociacióncomunitaria conformada entre 12 y 30 integrantes, que se reúnenperiódicamente, una vez a la semana o cada quince días,con el objetivo de realizar un ahorro, otorgar pequeñospréstamos entre sus integrantes, ya sea mediante
los fondos de ahorro o con recursos de la institución patrocinadora y a su vez realizarlos pagos por concepto de capital e intereses, tanto al programa patrocinador comoal Núcleo.
El Núcleo busca promover la generación del ahorro familiar, la organización desus miembros y de toda la comunidad y a través de ello, propiciar la puesta enmarcha de proyectos comunitarios, productivos y de comercialización que generenriqueza y desarrollo en la comunidad, para así obtener la consolidación de laautosuficiencia. La finalidad de un Núcleo Solidario es ayudar a las familias de bajosingresos del sector rural, a romper el círculo vicioso de la pobreza, mejorando deesta manera la dignidad y el bienestar de los hijos, de los padres y de la comunidaden general.
El programa no se debe constituir como un programa de crédito rural donde sólofinancie el ciclo de los cultivos, sino que propenda por el apoyo de la microempresarural, siendo ésta constituida por las actividades que realiza el habitante del sectorrural, es decir, los cultivos que posea, la cría de especies menores y el ingreso porconcepto de jornales; así de esta manera, se busca que el participante pague buenaparte del crédito con las actividades complementarias que realice.
A manera de ejemplo, un integrante de un Núcleo Solidario ha solicitado un créditopara cultivar maíz; realiza la inversión y los pagos por intereses provienen de losingresos por jornales o trabajos adicionales que realiza; al finalizar el ciclo delcrédito aún no ha cosechado el maíz y el pago del crédito lo realiza vendiendoalgunos animales que tenía a disposición; en otras palabras, la cosecha del cultivoquedó como ganancia del primer crédito. Solicita el segundo crédito para compra deanimales y en la mitad del ciclo cosecha el maíz, vuelve a sembrar y con lasutilidades compra algunos animales, pagando el segundo crédito nuevamente con laventa de varios animales e ingresos por jornales realizados.
La población objeto del Programa de Núcleos Solidarios sontodas aquellas personas de bajos ingresos, como jornaleros,minifundistas, con acceso limitado a créditos bancarios ágiles,a educación, a capacitación y otros servicios, que vivan enzonas rurales dedicadas a actividades agrícolas, pecuarias, y
también con actividades de producción y/o comercialización de bienes y servicios.
Los participantes deben acreditar una residencia en la comunidad no inferior atres años. Preferiblemente deben ser cabezas de familia o también que demuestrencompromisos y responsabilidades adquiridas. En ningún momento debe existirdistingos de raza, género, credo o filiación política.
C. DEFINICION DENUCLEO SOLIDARIO
D. POBLACION OBJETO
Agricultores
De productos agrícolas que incluyan cultivos como: maíz, yuca, frutales, papa, arroz,ajonjolí, fríjol, hortalizas, cebolla, etc.
Pecuarios
Cría de especies menores como pollos de engorde, gallinas ponedoras, pavos,cerdos, peces, etc. Para ciclos de crédito secundarios, apoyar la compra de especiesmayores como ganado de engorde y lechero.
Comerciantes
Vendedores ambulantes, tenderos, pequeños comerciantes en general de actividadesde comercialización y venta de servicios.
Productores no Agrícolas
Confeccionistas, productores de alimentos y pequeños productores en general.
Mixtos
Individuos con actividades simultáneas diversas como agricultura, cría de animaleso trabajen también como jornaleros. En términos generales, personas no dedicadas a unasola actividad.
Existen objetivos diversos con base en los participantes del programa,es decir, los usuarios o empresarios, el Núcleo y el programapatrocinador.
Objetivos Generales
Con la población objeto:
• Financiar, capacitar y promover el ahorro a los trabajadores independientes de bajosingresos de las comunidades rurales.
• Promover el bienestar económico y social de las familias campesinas atendidas.
Con el Núcleo Solidario:
• Propiciar su estructura y organización
• Generar su autogestión a nivel organizativo
• Posibilitar la creación y consolidación de la cuenta interna como una fuente de ahorroy crédito que beneficie a toda la comunidad.
• Propiciar el desarrollo socioeconómico de la comunidad donde se encuentra asentadoel núcleo solidario.
1.
2.
3.
4.
5.
1.
E. OBJETIVOS DELPROGRAMA
Con la Institución Patrocinadora:
• Adelantar un programa con visión de amplia cobertura y a mediano plazo, buscandoser autosostenible y permanente en el tiempo.
• Fortalecer en el núcleo solidario la creación y consolidación de la cuenta interna,como mecanismo institucional de garantía que respalde el mantenimiento de unprograma con altos niveles de crecimiento y ausencia de morosidad.
Objetivos Específicos
• Posibilitar el acceso fácil y oportuno al crédito, para capital de trabajo, como insumosagrícolas, cría de animales, materias primas y mercancías.
• Mejorar la productividad y rentabilidad de las actividades realizadas.
• Mejorar los procesos de producción y comercialización de la economía campesina.
• Fortalecer y crear empleo en el campo.
• Generar ingresos y bienestar.
• Propiciar la gestión, implementación y puesta en marcha de procesos productivosautogestionados que beneficien tanto al Núcleo Solidario, como a la comunidad.
• Disminuir la presión migratoria hacia la gran ciudad.
• Posibilitar mecanismos para la autogestión de la comunidad mediante el Núcleo.
• Fomentar y consolidar el ahorro interno en la comunidad.
• Capacitar a los participantes en aspectos sociales, empresariales y técnicos,propiciando así la autogestión del Núcleo Solidario.
• Desarrollar capacidades y actitudes conducentes a la autosuficiencia del programa ypor ende garantizar su permanencia y continuidad.
• Promover la participación mayoritaria, activa en decisiones que afecten tanto laeconomía familiar, como comunitaria.
2.
1. Diga, en líneas generales, ¿cuál ha sido la experiencia acumulada por el Programa deNúcleos Solidarios que opera en su Institución, desde sus inicios hasta la fecha?
2. Defina, en sus palabras, el Programa de Núcleos Solidarios Rurales.
3. En sus palabras, ¿qué es un Núcleo Solidario?
4. Clasifique por actividades y por sexo, el número total de personas atendidas por elprograma de Núcleos Solidarios.
ACTIVIDAD NUMEROAgricultoresPecuariosComerciantesProductores no AgrícolasMixtos
SEXOMujeresHombres
CUESTIONARIONo. 1
GENERALIDADES DEL PROGRAMA DE NUCLEOSSOLIDARIOS RURALES
SEGUNDAUNIDAD
ASPECTOS PREVIOS A LA INICIACION DELPROGRAMA
1.
2.
A. DECISIONINSTITUCIONAL
En esta unidad se presentan los pasos que debe realizar la institución patrocinadoraantes de iniciar de manera formal el programa, de tal manera que se obtengainformación suficiente con el fin de decidir cuáles serán las comunidades ruralesdonde el programa podrá iniciar operaciones con alto grado de éxito.
El programa de Núcleos Solidarios se considera factible iniciarlo,una vez la institución toma la decisión relativa a su montaje,implementación y puesta en marcha.
La Institución puede llegar a esta decisión por varios caminos. Semencionan las siguientes alternativas:
Trabajo Comunitario Previo
La institución ha desarrollado un trabajo integral con las comunidades asentadasen su zona rural de influencia. Después de varios meses de organización y reuniones,una de las necesidades que manifiestan las comunidades con mayor insistencia, esla relacionada con la generación de fuentes de empleo y poder tener recursos paracultivar la tierra y criar animales, entre otros.
Una Política Institucional
La Institución recibe el mandato por Junta Directiva de iniciar programas de créditorural a determinados lugares debido a lineamientos institucionales.
La institución y el programa deben escoger varias comunida-des potenciales para iniciar el programa. Para su elección, sedebetener en cuenta aspectos que contribuyan a esta decisión. Semencionan los siguientes:
• Identificar algún nivel organizativo en la comunidades elegidas, ya sea que hayasido propiciado mediante autogestión o también que alguna institución lo hayapropiciado. Lo anterior facilita el inicio del programa en el corto plazo.
• Existencia de vías de acceso a la comunidad.
• Contactar líderes comunales, al párroco o a los profesores de la escuela rural, loscuales hayan realizado un trabajo previo de organización con la comunidadseleccionada.
Para seleccionar la zona potencial donde pueda iniciar o expandir el programa deNúcleos Solidarios, se plantean las siguientes estrategias:
B.ELECCION YRECONOCIMIENTO DELA ZONA POTENCIAL
Fuentes Secundarias de Información
Las fuentes secundarias de información pueden simplificar la recolección de datosy proporcionar un volumen mayor de información. No obstante, son subutilizadas o seles pasa por alto debido que pueden existir multitud de estudios que cubren el mismotema.
Para consultar información relativa a la zona geográfica seleccionada se puedenindagar las siguientes fuentes:
• Censo de Población. Proporciona información relativa al número de habitantes,nivel de educación, nivel de empleo, producción agropecuaria, uso de la tierra,servicios básicos, entre otros.
• Consulta de mapas. Indican redes de caminos, ubicación de veredas, comunidades,tamaño de las veredas, entre otros.
• Informes especializados que recopilan áreas que interesan al diagnóstico comocomercialización, crédito, producción agrícola o servicios básicos.
Area de Desarrollo Comunitario
Algunas instituciones cuentan con un Area de Desarrollo Comunitario, el cual llevaa cabo actividades con las comunidades, procurando, mediante el trabajo y laorganización de sus habitantes, que ellos mismos identifiquen las necesidades yestablezcan las alternativas de solución. Una de las necesidades que presentan lascomunidades se relaciona con la escasez de fuentes de empleo. A partir de lo anterior,el programa debe conocer los resultados del trabajo comunitario realizado por estaárea y apoyarse en su labor para dar inicio al programa.
Diagnóstico Rural
Si la Institución Patrocinadora no cuenta con un diagnóstico previo de la comunidad,éste se debe realizar, para lo cual el programa debe tener en cuenta algunos aspectosque se mencionan a continuación7.
Los pasos para realizar el diagnóstico rural son los siguientes:
Diseño del Cuestionario:
El programa debe tener a disposición un cuestionario que contenga toda lainformación requerida para tomar la decisión de implementar el programa y que seade fácil diligenciamiento, codificación, tabulación e interpretación.
Aplicación de una Encuesta:
Para que se obtenga una decisión rápida, lo más aconsejable es aplicar una solaencuesta, mediante la metodología de entrevista a cada una de las comunidades
7 Para la elaboración del Diagnóstico Rural, la institución patrocinadora se puede apoyar en el estudio“MANUAL PARA LA EVALUACION DE NECESIDADES RURALES” desarrollado por Jeffrey Ashe paraACCION International.
1.
2.
3.
elegidas. Por tanto se debe identificar dentro de la comunidad un grupo representativoe invitarlos a una reunión donde se recopile la información solicitada.
La entrevista colectiva se basa en la creencia que ciertas personas que por añoshan vivido en la comunidad, tienen fama de ser los que conocen la historia de lacomunidad, sus habitantes, las actividades predominantes, poseen un sentidoexcelente de las condiciones y problemas locales, posibilitando la detección de lasnecesidades de la comunidad.
El grupo típico puede estar conformado por el maestro de la escuela rural, líderescomunales, pequeños agricultores y comerciantes, entre otros.
Un aspecto que garantiza el éxito del programa, se relaciona con el hecho, quela comunidad debe detectar la necesidad relacionada con la falta de empleo yfuentes de ingreso.
Los resultados generados por el diagnóstico rural deben ser tenidos en cuentapara el inicio del programa, ya que éstos son la base para el comienzo en zonas quecumplan determinados requisitos como pueden ser, que la comunidad esté conformadade por lo menos 15 familias, existencia de fuentes potenciales de autoempleo,existencia de niveles de organización comunitaria, entre otros.
El Cuadro Número 1 presenta un formulario para realizar el diagnóstico rural dela comunidad escogida.
CUADRO NUMERO 1
DIAGNOSTICO RURAL
Entrevistador: Fecha:
Comunidad: Vereda:
Municipio: Departamento:
Entrevistados
NOMBRES Y APELLIDOS OCUPACION
1. EMPLEO
1.1. Indique el grado de dificultad para encontrar empleo permanenteaquí?
Muy difícil Difícil Más o menos Fácil Muy fácil___
¿Por qué?
1.2. Actualmente cuántos habitantes de esta comunidad están sin empleo? Escriba elnúmero aproximado:___
1.3. Comparando la actualidad y cinco años atrás, hay mayores oportunidades deempleo, menores oportunidades o igual?
Más Menos Igual
Explique los motivos de su respuesta:
2. SALARIOS
2.1. Cuánto gana por día un trabajador agrícola en esta zona?
2.2. Cuántas horas de trabajo comprende la jornada laboral diaria? horas
2.3. El salario que gana un trabajador incluye:
ASPECTO SI NO
Alimentación
Vivienda
Parcela para sus cultivos
Otro
3. PRODUCCION AGROPECUARIA
3.1. Establezca el orden de prioridad, de 1 a 4, que la comunidad la da a los siguientesrenglones de producción:
ASPECTO ORDEN
Ganadería
Cría de especies menores
Leche
Agricultura
3.2 Con base en el aspecto indicado en primer lugar, comente, si en los cincoúltimos años, ¿aumentó o disminuyó la producción?
Aumentó Disminuyó No hubo cambio
3.3. ¿Cuáles son las causas por las cuales la producción haya aumentado (odisminuido)?
3.4. ¿Cuáles son los tres cultivos más importantes?(Indíquelos en orden deimportancia).
1.
2.
3.
3.5. ¿Qué problemas padecen los agricultores?
4. CREDITO
4.1. Enumere las fuentes de crédito a las que tienen acceso los habitantes dela comunidad(Indíquelos en orden de importancia)
a.
b.
c .
4.2. ¿Cuáles son los trámites que debe deben seguir para obtener un préstamo en lasfuentes de crédito indicadas en la pregunta anterior?
a.
b.
c .
4.3. ¿Cuánto puede durar el trámite de uno de estos créditos; además ¿cuál es elmonto y plazo?; ¿exigen garantías?
CREDITO TIEMPO DE MONTO PLAZO GARANTIAS
TRAMITE
1
2
3
5. COMERCIALIZACION
5.1. En el siguiente cuadro, escriba los productos principales que comercializa lacomunidad (tome como referencia la pregunta 3.1). Lea las categorías y marque lasque más se utilizan para cada producto:
PRODUCTO V E N D I D O A: PRODUCTO LLEVADO AL MERCADO
INTERMEDIARIO PROCESADOR COOPERATIVA GOBIERNO OTRO POR SU PROPIA CUENTA
5.2. ¿Qué problema enfrentan para vender sus productos?
6. LA TIERRA
¿Cómo consigue el agricultor la tierra para cultivarla? Marque con una “X” las opcionesmás frecuentes:
ASPECTO “X”
Tierra propia
Tierra alquilada
Jornales
Otros:
7. NEGOCIOS
¿Cuáles son los negocios por rama de actividad que se encuentran en la comunidad?.Establezca la cantidad.
NEGOCIO CANTIDAD NEGOCIO CANTIDAD
8. OBSERVACIONES DEL ENCUESTADOR
Según lo observado y lo conversado con los líderes de la comunidad encuestados,desarrolle los siguientes puntos:
8.1. Tipo de Población:
Marque con una “X”:
a. Fuerte núcleo central - casas de familia y negocios concentrados enpequeñas áreas centrales.
b. Pequeño núcleo de casas de familia y negocios.
c . No hay núcleo de casas de familia y negocios.
d. Lineal - la mayor parte de las casas de familia y los negocios estánsobre la carretera, pero hay un centro grande de negocios y casas defamilia.
e. Lineal - pequeño núcleo de casas y negocios.
f . Lineal - no hay núcleo de casas y negocios.
Cantidad de manzanas densamente pobladas
Comentarios:
8.2. Vías de acceso a la comunidad
Señale las principales vías de acceso y características principales:
VIAS DE ACCESO LUGAR RECORRIDO DISTANCIA TOTAL TIEMPO DE DURACION DIFICULTAD EN EL ACCESOA LA COMUNIDAD DEL RECORRIDO
DESDE HASTA (EN KILOMETROS) (EN HORAS Y MINUTOS)
Carreterapavimentada
Carretera sinpavimentar
Trocha - caminode herradura
Río
Otros:
OBSERVACIONES GENERALES:
NINGUNA REGULAR MUCHA
Una vez se seleccione la comunidad o comunidades parainiciar, continuar y consolidar el programa y cumplan con losrequisitos de tener una mínima organización comunitaria, elprograma se debe dar a conocer a sus habitantes, por diversaspersonas o estamentos de la comunidad, como pueden ser, el
cura párroco, las escuelas de madres, el profesor de la escuela rural y otrosNúcleos Solidarios. Debido a que son comunidades pequeñas donde la mayoría delos habitantes se conocen, una forma de promoción es citarlos a una reunión, lacual debe ser promovida por un líder comunal o el párroco.
Al haber iniciado operaciones y se difunda en las comunidades rurales, se deberánadoptar mecanismos adicionales de promoción, entre los que se mencionan:
• Estar atento a las solicitudes que lleguen a la sede del programa, porpersonas oriundas de comunidades rurales vecinas, quienes desean serapoyados con crédito para desarrollar sus actividades productivas./
• Apoyarse en otras organizaciones gubernamentales y no gubernamentalesde la región, quienes realizan labores de trabajo comunitario y las cuales, enmuchos casos carecen del servicio de crédito.
• Los miembros activos de los núcleos solidarios son un excelente medio depromoción del programa, debido a que en su labor diaria establecen contactopermanente con habitantes de comunidades vecinas, a los cuales comentande manera franca y sincera el nivel de beneficio que éste ha brindado a suscomunidades.
Durante la promoción del programa, se deben difundir sus requisitos a la comunidadinteresada, para que así sea más productivo y evite generar falsas expectativasen sus habitantes.
C. PROMOCION DELPROGRAMA
CUESTIONARIONo. 2
ASPECTOS PREVIOS A LA INICIACION DEL PROGRAMA
1. Diga, en líneas generales, ¿cuáles fueron las actividades llevadas a cabo en elproceso de implementación, montaje y puesta en marcha del programa deNúcleos Solidarios en su institución?
2. Mediante la realización del Diagnóstico Rural, ¿qué esperaría obtener?
3. ¿Cuál es la validez e importancia del Diagnóstico Rural?
4. ¿Cuáles fueron los aspectos que contribuyeron a la decisión de escoger la zonageográfica que actualmente están atendiendo?
5. Enuncie las formas de promoción empleadas en la actualidad, señalando lascaracterísticas más importantes de cada una de ellas.
En esta unidad se mencionan los aspectos que debe reunir cada trabajador
independiente rural y a su vez, cada Núcleo Solidario para poder participar en elprograma de Núcleos Solidarios.
Cada persona que desee formar parte del Núcleo Solidario yparticipar de manera activa en el programa debe cumplir con lossiguientes requisitos:
• Ser mayor de edad.
• Tener documento de identificación legal.
• Tener un tiempo de residir en la comunidad superior a tres años.
• Tener una actividad de tipo agrícola, pecuario, producción, comercio o servicio.
• Preferiblemente ser cabeza de familia o tener responsabilidades adquiridas.
• Participar en un Núcleo Solidario.
• Haber asistido a las cinco reuniones precrédito.
• Haber participado en la elaboración de los estatutos del Núcleo Solidario.
• Haber realizado los cinco depósitos correspondientes al ahorro precrédito ycomprometerse a realizar el ahorro periódico.
• Tener acceso a terrenos prestados o alquilados, si de ésto depende su actividadeconómica.
• Participar en los diferentes programas de capacitación.
• Comprometerse a asistir y participar a todas las reuniones que programe elNúcleo.
• Ser aceptado por el Núcleo Solidario.
• Tener ingresos mensuales que no superen el equivalente de moneda local aUS$100.
Los trabajadores independientes rurales dispuestos a laconformación del Núcleo Solidario rural deben cumplir de maneraconjunta con los siguientes requisitos:
TERCERAUNIDAD REQUISITOS EXIGIDOS
A.REQUISITOS DELTRABAJADOR
INDEPENDIENTE RURAL
B. LA CONFORMACIONDEL NUCLEOSOLIDARIO
• La conformación del Núcleo es voluntaria sin la interferencia del programa patrocinador
• Estar conformado entre 12 y 30 personas, de las cuales, es deseable que un númerono inferior a la tercera parte sean mujeres.
• Se aceptan miembros de la misma familia donde se demuestre independenciaeconómica.
• No se aceptan parejas de esposos dentro del mismo Núcleo Solidario. Puedenpertenecer a Núcleos diferentes.
• Tener conocimiento, confianza y amistad entre todos los integrantes.
• Todos los integrantes del Núcleo deben tener actividades económicas, ya sea propiase independientes o de carácter asociativo.
• El Núcleo puede invitar a participar a más miembros de la comunidad, en los ciclossubsiguientes al inicial.
El programa patrocinador y su asesor deben comparar los requisitos exigidos al Núcleocon la realidad de cada una de las comunidades potenciales.
CUESTIONARIONo. 3 REQUISITOS EXIGIDOS
1. Enuncie los requisitos exigidos al trabajador independiente rural para participar en elprograma que adelanta su institución.
2. ¿Cuáles son los requisitos y criterios para conformar un Núcleo Solidario?
3. En la situación que en una comunidad, algún habitante le insinuara la posibilidad deser apoyado con un crédito individual, y sin el afán de ahuyentarlo o de crearpolémicas innecesarias, ¿qué clase de respuesta le daría?
No basta una sola reunión de promoción para que algunosmiembros de la comunidad tomen la decisión de conformar elNúcleo Solidario. La comunidad siempre deberá disponer deltiempo necesario para tomar la decisión que realmente losbeneficie.
Los miembros de la comunidad tienen en cuenta, para tomar la decisión, entreotros los siguientes aspectos:
• Miran a la institución y al programa patrocinador con relativa desconfianzadebido a experiencias anteriores, donde otras instituciones han ofrecido apoyoa la comunidad, pero éste no ha sido real.
• Los miembros de la comunidad inician un proceso de depuración del Núcleopotencial, de personas que en instancias anteriores han tenido problemascrediticios o de irresponsabilidad dentro de la misma comunidad. Pero esteproceso no es de un día para otro, se requiere que realicen varias reunioneshasta poder tomar la decisión final. Este proceso puede durar entre un día yvarios meses, de acuerdo al nivel organizativo que tenga la comunidad.
• En muchos casos no entienden el programa y por temor a preguntar decidenasistir a varias reuniones adicionales.
• Puede existir un temor hacia el manejo de un crédito, al fracaso de las unidadesproductivas y al hecho de responder de manera solidaria por los demás.
Por tanto, es un hecho, que el programa debe ir a la comunidad y realizar variasreuniones de promoción e información antes que sus habitantes que cumplan losrequisitos exigidos, tomen la decisión de conformar el Núcleo Solidario.
Gran porcentaje del nivel de éxito del Núcleo Solidario radica enque sus integrantes asuman diversos compromisos y los cumplan.Se pueden distinguir, entre otros, los siguientes tipos decompromisos:
• Compromiso consigo mismo: De trabajo, de responsabilidad, sintiendo quemediante el apoyo de los demás puede cada uno salir adelante y mejorar el nivelde vida.
• Compromiso con la familia: De ofrecer una mejor forma de vida mediantemayores ingresos.
CUARTAUNIDAD CONSOLIDACION DEL NUCLEO SOLIDARIO
A. DECISION DE LACOMUNIDAD EN SU
CONFORMACION
B. CONSOLIDACION DELCOMPROMISO
• Compromiso con la comunidad: Propender por su desarrollo de tal manera que elprogreso de la comunidad es el progreso de todos.
• Compromiso con el Núcleo Solidario: Asistir a las reuniones programadas, realizar lospagos por concepto de capital e intereses, realizar el ahorro periódico y asistir a lasreuniones de capacitación.
El compromiso de cada uno de los integrantes del recién formado Núcleo Solidariodebe ser consolidado dentro de las cinco reuniones precrédito. En las comunidadesrurales, los compromisos de palabra constituyen un paso de importancia para el logro deléxito del Núcleo en su gestión.
Este compromiso de participación, de asistencia a las reuniones, de uso productivode los recursos prestados, se fortalece mediante las siguientes actividades:
• Acta de Constitución del Núcleo Solidario.• Juramentos
Acta de Constitución del Núcleo Solidario
El Acta de Constitución del Núcleo Solidario se firma en la primera reunión,inmediatamente después que los participantes a la reunión han tomado la decisión deconformar el Núcleo Solidario.
Se debe dar al Acta de Constitución un carácter solemne, a través del cual (esto debeexplicarse al Núcleo y solicitar la opinión a sus integrantes):
• Nace una organización de apoyo, de solidaridad, de ayuda mutua, rescatando laconfianza, el compromiso de palabra y el respeto en los demás.
• Esta organización se constituye por un grupo de personas, mayores de edad,habitantes de la comunidad, que se comprometen a hacer el mejor esfuerzo paramejorar sus ingresos y el nivel de vida tanto de ellos como de sus familias; y paralograr ésto se comprometen con cada uno de ellos, con los compañeros, con el NúcleoSolidario, con la comunidad y con la institución patrocinadora, a cumplir una serie derequerimientos, que son los componentes que ofrece la institución. De otro lado, deesta organización también forma parte la Institución Patrocinadora la cual secompromete a cumplir con los servicios que ha ofrecido con prontitud y calidad.
Acto seguido alguno de los integrantes lee el Acta de Constitución y se firmaenfatizando que es un compromiso al que no pueden fallar.
La firma del Acta de Constitución es un acto al que el asesor debe dar la trascendenciae importancia que se merece. Para realizar lo anterior, puede emplear como un ejemploo analogía el nacimiento y constitución de una sociedad comercial, la cual se realizaprimero en una notaría y posteriormente en la Cámara de Comercio de la localidad. ElCuadro Número 2 presenta un ejemplo de Acta de Constitución.
1.
CUADRO No. 2
ACTA DE CONSTITUCION NUCLEOS SOLIDARIOS RURALES
En la comunidad (vereda) de ____________________, municipio de ________________,departamento de ___________________, siendo las _________ horas del día _______ de_______ de _______, nos reunimos las personas abajo firmantes, identificados con lacédula de ciudadanía con el objeto de conformar el Núcleo Solidario Rural, el cual se hade llamar ___________________ conformado por ____ personas, con el fin participaractivamente en el Programa de Generación de Ingresos promovido por _______________y nos comprometemos a realizar el ahorro precrédito, con frecuencia semanal por lasuma de US$_________, y el ahorro postcrédito que corresponde al ____% del valorprestado durante el ciclo del préstamo, a participar en las reuniones y actividadesprogramadas por el Núcleo, a ayudarnos mutuamente en las dificultades que se nospresenten en el transcurso del programa y dar estricto cumplimiento en el pago de laobligación con el mismo.
NOMBRE CEDULA FIRMA
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
10.
11.
12.
13.
14.
15.
16.
17.
18.
19.
20
21.
22.
23.
24.
25.
El Juramento
El Juramento es otra instancia en la cual el programa y el asesor consolidan elcompromiso con el Núcleo. El juramento se puede definir como el cumplir en el futuro conel compromiso hecho en el presente. En las comunidades rurales, el compromiso depalabra mantiene la misma importancia que en épocas anteriores, debido que lo que sehace es empeñar la palabra.
El juramento se realiza en varios momentos a lo largo de las cinco reunionesprecrédito y en las reuniones de desembolso del recrédito.
Se realiza el juramento en las siguientes instancias:
• A la Asamblea General del Núcleo el día de la constitución del Núcleo, el día de lainauguración y en los recréditos, relacionado con el cumplimiento de los compromisosasumidos.
• A la Junta Directiva del Núcleo, en relación con el cumplimiento de las obligacionesadquiridas. Este juramento se realiza una vez se constituye la Junta o tambiéncuando hay cambio de Junta o de un integrante.
• Otra alternativa puede ser que se tome el Juramento a la Junta Directiva del Núcleoy después el Secretario toma el Juramento a los restantes integrantes.
El juramento lo debe decir un miembro importante de la comunidad no integrante delNúcleo, un representante de la Fundación o un delegado de otro Núcleo.
El proceso de juramento es el siguiente:
• Los miembros del Núcleo que tomen juramento se ponen de pie y levantan la manoderecha.
• La persona escogida lee el juramento, cuyo texto puede ser como el que aparece enel Cuadro Número 3:
NOMBRE CEDULA FIRMA
2.
CUADRO No. 3
EL JURAMENTO
NUCLEO SOLIDARIO RURAL
“Todos y cada uno de ustedes juran cumplir con fidelidad y honestidad lasresponsabilidades como miembros del Núcleo Solidario para las cualesfueron elegidos?”
Respuesta: “Si juramos”.
“Si ello es así, Dios, la patria y la comunidad les premiará ; si esto no se cumple,ellos les castigarán”.
Compromisos Individuales
El compromiso individual de palabra se realiza el día de inauguración del Núcleo,donde cada integrante después de haber recibido el préstamo de manos de la JuntaDirectiva del Núcleo y con el dinero en su mano, dice en voz alta al auditorio un textosimilar al que aparece en el Cuadro No. 4.
CUADRO No. 4
COMPROMISO INDIVIDUAL
“Yo, (nombre del usuario) , me comprometo a invertir este dinero en (describirlos insumos, semillas, animales, etc. , y con esta actividad, mejorar mis ingresosfamiliares; además de realizar el pago de las cuotas de los préstamos y el aportepor concepto de ahorro.
Este compromiso de palabra se debe realizar cada vez que algún miembro reciba unpréstamo, ya sea con recursos de cuenta externa o de cuenta interna. El asesor ylos miembros del Núcleo Solidario no deben aceptar disculpas como: “ya he hechoeste juramento muchas veces y lo conozco de memoria”.
Adicional al compromiso individual de palabra, el programa debe resaltar elcompromiso individual de pago que asume cada usuario con la Junta Directiva delNúcleo Solidario.
3.
CUESTIONARIONo.4 CONSOLIDACION DEL NUCLEO SOLIDARIO
1. Enuncie los métodos a emplear para fortalecer el compromiso entre los miembros delNúcleo Solidario.
2. Destaque cinco motivos de ¿por qué es importante el Acta de Constitución?
3. Según su experiencia en el programa, señale la importancia de los juramentos en elproceso de consolidación del Núcleo Solidario.
Una vez los participantes a una de las reuniones de promoción conocen todos losaspectos relacionados con el programa, deciden de común acuerdo y de maneravoluntaria, constituir el Núcleo Solidario, debido que todos cumplen los requisitosexigidos por el programa patrocinador y conocen los beneficios que pueden recibir,se inicia el proceso de organización y consolidación del Núcleo, el cual se propiciaen las cinco reuniones precrédito.
El Núcleo Solidario puede presentar dos clases de estructuraorganizativa:
• Todos los participantes que el Núcleo Solidario eligen la JuntaDirectiva.
• El Núcleo se conforma por varios grupos solidarios. En Núcleos con actividadesproductivas y comerciales se puede propiciar la conformación de varios grupossolidarios8 al interior del Núcleo. Cada grupo firma el acta de constitución ynombra un líder. A su vez, el Núcleo Solidario firma en conjunto el Acta deConstitución. Cuando se efectúe el desembolso del crédito, el Núcleo firma unpagaré solidario a la institución y simultáneamente cada grupo firma pagaréssolidarios a la Junta Directiva.
En este capítulo se presentan las diferentes instancias en que se organiza elNúcleo Solidario:
La Asamblea General es la máxima autoridad del Núcleo y estácompuesta por todas las personas que participen activamente enel ciclo de crédito. La Asamblea General sesiona en cada reuniónque realice el Núcleo Solidario. Cada miembro del Núcleo tienederecho a voz y voto.
Derechos
Los derechos de la Asamblea General son los siguientes:
• Participar en cada una de las reuniones que realice el Núcleo Solidario.
• Pedir a la Junta Directiva el tramitar ante el programa patrocinador, el créditosolicitado de la cuenta externa.
• Solicitar a los miembros de Junta Directiva los informes pertinentes, como puedeser el Informe de Tesorería, Lectura del Acta Anterior y a su vez, aprobarlos orechazarlos.
QUINTAUNIDAD ESTRUCTURA GENERAL DEL NUCLEO
SOLIDARIO
8 Para mayor información consultar en el Manual Metodológico del Programa de Grupos Solidarios, loscriterios para conformar un grupo solidario.
A. TIPOS DEESTRUCTURA
B. LA ASAMBLEA GEN-ERAL
1.
2.
1.
• Formar parte de la Junta Directiva ocupando cualquiera de sus cargos.
• Tomar decisiones sobre asuntos generales del Núcleo, incluyendo inversiones,reparto de utilidades, aceptación unánime de ingreso de nuevos miembros o suexclusión.
Obligaciones
Las obligaciones de la Asamblea General son las siguientes:
• Elegir de manera democrática la Junta Directiva del Núcleo y fijar el período detiempo que durará su gestión.
• Participar en la elaboración de los estatutos.
• Fijar el monto de ahorro precrédito que debe realizar cada integrante.
• Asistir a todas las reuniones que programe el Núcleo Solidario.
• Dar trámite a todas las solicitudes de crédito y en caso de ser aprobadas,determinar los montos a prestar, plazos e interés correspondientes a losdesembolsos realizados con recursos de cuenta interna. La aprobación de loscréditos debe ser unánime y no por mayoría.
• Tomar decisiones de manera justa, democrática y oportuna mediante el votoabierto, las cuales sean positivas y benéficas para la buena marcha del Núcleo.
La Junta Directiva o también llamado Comité de Adminis-tración,se puede definir como un grupo de personas a quienes la AsambleaGeneral designa la función de dirigir, organizar y supervisar la vidadel Núcleo Solidario, para que éste cumpla su objetivo organizativo,económico y social. La Junta Directiva
está en la obligación de proveer la dirección y el liderazgo que el Núcleo requiere.
La Junta es elegida en la primera reunión, posterior a la firma del Acta deConstitución. La elección de la Junta es democrática mediante votación, realizadapor todos los miembros de la Asamblea, los cuales son candidatos potenciales paraocupar los cargos de la Junta Directiva.
Requisitos mínimos para formar parte de la Junta Directiva
Para que la Asamblea General disponga de unos lineamientos mínimos para laelección de la Junta, se presentan a continuación los siguientes. Es necesario queel asesor los dé a conocer a la Asamblea General, para que tenga elementos pararealizar su elección:
• Tener una actitud positiva, la experiencia y los conocimientos que le permitandesempeñar el cargo con propiedad.
• Tener reputación de persona honesta, trabajadora, responsable y entusiasta.
C. LA JUNTA DIRECTIVA
• Ser un líder o tener condiciones para dirigir.
• Tener habilidad para expresar las ideas con propiedad y claridad.
• Tener habilidad para trabajar en equipo.
• Ser una persona previsiva y capaz de proyectarse hacia el futuro.
• Para el cargo de tesorero se requiere que los candidatos sepan leer, escribir y elmanejo de las cuatro operaciones aritméticas básicas (suma, resta, multiplicación ydivisión).
• Para el cargo de secretario se requiere que los candidatos escriban con fluidez.
Funciones de la Junta Directiva
La Junta Directiva es responsable de las siguientes funciones:
• Convocar a los integrantes del Núcleo a las reuniones.
• Mantener al día las actas.
• Realizar el estudio y aprobación de los préstamos en comité de crédito, con laasistencia del asesor del programa.
• Recibir de manos de los representantes de la fundación el dinero correspondiente alpréstamo solicitado.
• Realizar el desembolso del crédito a cada uno de los integrantes del Núcleo Solidario.
• Realizar la supervisión y recolección del capital e intereses, tanto de la cuentaexterna como de la cuenta interna.
• Recibir los depósitos de ahorro.
• Recibir y estudiar las solicitudes de crédito correspondientes a la cuenta interna.
• Mantener actualizados los registros financieros.
• Propiciar la creación de comités para la realización de actividades como educación,comercialización, recreación o salud.
Composición de la Junta Directiva
La Junta Directiva se compone de los siguientes cargos:
• Presidente.• Secretario.• Tesorero.• Fiscal• Dos Vocales.
2.
3.
Funciones de los miembros de la Junta Directiva
Las funciones de la Junta Directiva se encuentran descritas en los Estatutos delNúcleo Solidario.
Es deber del Asesor dar a conocer a la Asamblea General las funciones que tienecada uno de los cargos de la Junta, resolviendo las dudas y preguntas que se tengansobre cualquier aspecto, de cada uno de los cargos.
Proceso de elección de la Junta Directiva
Una vez el asesor ha leído las funciones de los integrantes de la junta, se procedea la realización de la elección. Esta se debe realizar empezando por el Presidentey finalizando con los dos vocales. Es fundamental que en la Junta exista participaciónfemenina.
En primer lugar, se realiza la nominación de miembros a los cargos de la Junta yse presentan las siguientes alternativas:
• Los miembros del Núcleo presentan candidatos a ocupar cada uno de los cargos.
• Cualquier miembro del Núcleo puede postularse para cualquier cargo, siempre ycuando cumpla con los requisitos exigidos.
Una vez se definan los candidatos, éstos se eligen de manera democrática,mediante votación abierta, donde cada uno establece su voto levantando la mano.
Una vez se constituya la Junta Directiva, se procede al juramento de susintegrantes.
Asesor Permanente
La Asamblea designa como asesor permanente de la Junta Directiva del Núcleoal asesor/promotor de la institución patrocinadora, el cual tiene como función básicala orientación de los destinos del Núcleo, propiciando el camino hacia la autogestióny tendrá capacidad y poder de veto sobre los créditos otorgados con los recursos dela cuenta externa.
Rotación de la Junta Directiva
El asesor de la Institución debe promover que exista rotación en al menos un cargode la Junta Directiva por ciclo de crédito, entendiendo que en algunos casos, no seráposible. A manera de ejemplo se puede dar el caso, que el tesorero del Núcleo seael único integrante que sepa sumar y restar.
Para facilitar la gestión del Núcleo Solidario se requiere de unmaterial apoyo. Se presentan las siguientes alternativas deadquisición:
4.
5.
6.
7.
D. MATERIAL MINIMOREQUERIDO PARA SU
GESTION
• El Programa proporciona una parte del material, el cual es cobrado dentro del rubrode comisiones o también comprado por el Núcleo Solidario con parte del ahorroprecrédito.
• Los integrantes prestan o donan el material.
El material mínimo requerido es el siguiente:
• Un cuaderno o libreta destinado al diligenciamiento de las actas de reunión del Núcleo,o también formatos preimpresos.
• Cuaderno o carpeta con hojas para llevar los registros de ahorros, desembolsos,amortizaciones a cuenta externa e interna.
• Libreta individual donde se registren todos los movimientos relacionados con lacuenta interna y externa del Núcleo.
• Lapiceros o bolígrafos en suficiente cantidad.
• Una calculadora de bolsillo donde se realicen las cuatro operaciones básicas.
• Cosedora o ganchos clips.
• Papel carbón para la generación de copias de los recibos expedidos.
CUESTIONARIONo. 5
ESTRUCTURA GENERAL DEL NUCLEO SOLIDARIO
1. Elabore un organigrama que represente la estructura general que debe tener el NúcleoSolidario.
2. Señale las características más importantes de la Asamblea General del NúcleoSolidario.
3. Diga, en líneas generales las funciones de los miembros de la Junta Directiva.
4. Relate las formas empleadas por su programa, durante el proceso de elección de laJunta Directiva.
La reunión de los miembros de la comunidad y propiciada por el programapatrocinador, constituye uno de los pilares de la metodología de Núcleos Solidarios.Las reuniones plantean múltiples objetivos, dependiendo del momento y del gradode participación de los asistentes y del nivel de autogestión del Núcleo mismo.
Las Reuniones se deben realizar tanto en la fase precrédito (otambién llamada de consolidación) y postcrédito y tanto, enpresencia o ausencia del asesor del programa.
Cualquier reunión presenta las siguientes características básicas:
Programación
Debe programarse en lugar, día y hora de conocimiento por parte de todos losintegrantes del Núcleo. Esta información será proporcionada en la reunióninmediatamente anterior. Debe existir una frecuencia de realización: semanal ocada catorce días según sea el nivel de autogestión del Núcleo. Ejemplo: Todoslos días viernes a las 10:00 a.m. en el salón comunal, la escuela de la comunidado la vivienda de un integrante del Núcleo.
Asistencia
Todos los integrantes del Núcleo Solidario deben asistir a las reuniones. Estecompromiso ha sido establecido en la primera reunión; en caso que se presenteausencia de algún integrante, deberá avisar con anticipación al presidente o en sudefecto, a algún miembro de la Junta, estableciendo los motivos de la misma. Enlos casos de no asistencia a la reunión, el ausente deberá enviar excusa por escritola cual se anexará a la documentación del Núcleo; también se puede aceptar en lasreuniones un suplente que lo represente quien deberá ser mayor de edad. Si dadoel caso que el suplente ha reemplazado al usuario ausente, es deber del NúcleoSolidario proponer su ingreso a cambio del ausente.
El asesor del programa propondrá que dentro de los estatutos del NúcleoSolidario, se sancione la no asistencia de sus integrantes. A manera de ejemplo,cuando un integrante no asista a las reuniones y no presente justificación, se debeproponer su exclusión; o también aquel que falte a tres reuniones no tendrá derechoa incremento para el siguiente préstamo.
SEXTAUNIDAD LAS REUNIONES
1.
2.
A. ESTRUCTURAGENERAL
Ahorro
Todos los integrantes del Núcleo deben realizar en todas las reuniones, los aportescorrespondientes al ahorro, el cual fue fijado por reglamento del Núcleo.
Agenda de la Reunión
O también llamado El Orden del Día. Toda reunión del Núcleo debe estar precedidapor una agenda, la cual contempla las actividades que se realizarán, manteniendo unorden y empleo eficiente del tiempo.
Para las primeras reuniones, el Orden del Día debe ser explicado por el asesor a laAsamblea General; para reuniones posteriores debe facilitar que la Junta Directivaestablezca el orden del día y presentarlo a consideración de los integrantes del NúcleoSolidario, como el que aparece en el Cuadro Número 5:
CUADRO No. 5
AGENDA DE LA REUNION
a. Apertura de la Reunión
b. Llamado a lista.
c . Lectura del Acta Anterior.
d. Recolección del ahorro, desembolsos por cuenta interna, amortización a interesesy capital por cuenta externa. Amortización a capital e intereses por cuenta interna
e. Informe de Tesorería.
f . Proposiciones y varios:
• Solicitud y aprobación de créditos de cuenta interna.• Resolución de casos que se presenten.• Informe del Fiscal.• Informe y Recomendaciones del Asesor
g. Citación a la próxima reunión.
h. Cierre de la reunión.
Las Actas
El Acta constituye el proceso de recopilar las actividades desarrolladas por el NúcleoSolidario en cada una de sus reuniones; en otras palabras, es la historia del Núcleo y sedebe llevar de manera ordenada, de manera cronológica en un cuaderno o agendallamada Libro de Actas.
Generalidades:
Para la elaboración del Libro de Actas se deben tener en cuenta los siguientes aspectos:
3.
4.
5.
• Debe ser redactada por el secretario.
• Debe tener a disposición un cuaderno para tal fin, el cual debe estar debidamentenumerado.
• Cada acta debe tener un número consecutivo.
• En el Acta Número 1 se deben escribir los nombres y apellidos completos de todoslos integrantes del Núcleo Solidario, y así evitar que sean escritos en cada una de lasactas.
• Todas las hojas del libro de actas deben contener el sello de la Institución o delNúcleo, además de ir numeradas.
Características de las Actas:
Cada Acta presenta las siguientes características generales:
• Deben llevar consigo un número consecutivo.
• Deben ser firmadas por el Presidente y el Secretario del Núcleo.
• Debe ser leída por el secretario en la siguiente reunión.
• Debe ser aprobada por unanimidad de los miembros del Núcleo, una vez realizadaslas aclaraciones y modificaciones solicitadas.
Contenido:
Las actas de las reuniones, contendrá por lo menos los siguientes puntos:
• Lugar, fecha y hora de la sesión.
• Nombres completos de los integrantes del Núcleo que no asistieron a la reunión.También debe contemplar los retiros e ingreso de nuevos miembros al Núcleo.
• Nombres completos de otras personas que concurran a la reunión.
• Relación del Orden del Día aprobado por unanimidad.
• Relación clara y suscinta de los aspectos tratados siguiendo el orden del día.
• Citación para la siguiente reunión indicando lugar, fecha y hora.
• Hora de clausura de la reunión.
• Debe tener un encabezado con un texto similar al presentado en el Cuadro Número 6:
CUADRO No. 6
ACTA No. __________
En la comunidad de , municipio de , departamento de , siendo las______horas del día de mes de de 1.99 nos reunimos los miembros del Núcleo Rural de nombre paradesarrollar el siguiente orden del día:
1 . Apertura de la Reunión.2 . Llamado a lista y verificación del quórum.3 . Lectura y aprobación del Acta Anterior.4 . Recolección ahorro, pago de cuotas (capital más intereses)5 . Informe de Tesorería.6 . Proposiciones y Varios.7 . Citación próxima reunión8 . Cierre de la reunión.
DESARROLLO:
1 . Apertura de la Reunión
El Presidente da la bienvenida a todos los miembros del núcleo y oficialmente inicia la reunión
2 . Llamado a lista y verificación del quórum
El secretario llama por su nombre completo a todos los integrantes. Cada uno contesta diciendo “PRESENTE”. Las personasausentes a la reunión son las siguientes:
Nota: En el caso que se presenten ausencias el núcleo debe decidir sobre su exclusión.
3 . Lectura y aprobación del Acta Anterior
El secretario hace lectura del acta anterior y se realizan las siguientes observaciones:
La Asamblea da por aprobado el texto del Acta Número 00 .
4 . Recolección ahorro, pago de intereses y capital cuenta externa y cuenta interna.
El tesorero llama a cada integrante, recibe el valor correspondiente al ahorro y a los pagos relativos a las cuotas, y entregael talonario con el recibo correspondiente
5 . Informe de Tesorería.
El Tesorero informa a la Asamblea:
a . Cuenta Interna
• Ahorros
Saldo anterior ahorros : US$Monto ahorrado : US$Saldo total ahorros : US$más intereses ganados : US$Total cuenta interna : US$
• Cartera de colocaciones y recuperaciones:
• Cartera vigente anterior : US$• más préstamos desembolsados : US$• menos capital pagado : US$• Cartera vigente actual : US$
b. Cuenta Externa
Saldo adeudado : US$menos capital pagado : US$intereses pagados : US$
Saldo actual : US$
6 . Proposiciones y varios.
Las siguientes son las proposiciones presentadas por los miembros de la Asamblea y del asesor del programa:
7 . Citación próxima reunión
El Presidente cita a todos los miembros del núcleo solidario a la siguiente reunión, que se llevará a cabo así:
DIA :
HORA :
LUGAR :
8 . Cierre de la reunión.
El Presidente da por concluida la reunión.
FIRMA PRESIDENTE FIRMA SECRETARIO
• Reuniones de promoción o informativas• Reuniones precrédito o de consolidación• Reuniones de desembolso o entrega del crédito o de fin de
ciclo.• Reuniones Postcrédito
Reuniones de Promoción o Informativas
Es la primera reunión que realiza la institución patrocinadora en una comunidad dondese haya planeado implementar el Programa de Núcleos Solidarios. En esta reuniónparticipan aquellos habitantes de la comunidad que asistan de manera voluntaria.Presenta las siguientes características:
• La reunión debe ser convocada por líderes comunales o vecinos, los cuales han sidocontactados por el asesor. A su vez deben ser informados acerca del tema de lareunión.
• Los asistentes desconocen el temario de la reunión.
• No existe ningún compromiso entre las dos partes (institución-comunidad) antes,durante y después de la reunión.
• Pueden asistir todos los habitantes de la comunidad que lo deseen.
• De manera previa se han podido realizar varias reuniones de este tipo, en las cualeslos miembros de la comunidad no han llegado a la decisión de conformar el NúcleoSolidario.
Desarrollo:
Antes de la primera reunión informativa, el asesor del programa debe comentar alpromotor de la reunión acerca de lo que se tratará durante la misma.
Esta reunión debe ser de carácter informativo. El promotor de la reunión debe realizaruna presentación de la Institución Patrocinadora y del asesor y comentar que lainformación proporcionada será del interés de todos los asistentes.
La agenda de la reunión de promoción es:
• Palabras de bienvenida.• Presentación de la Institución Patrocinadora por parte de un líder de la comunidad.• Presentación del asesor/promotor del programa.• Presentación de la Institución. Ubicación (ciudad). Programas que ha adelantado en
la comunidad y en comunidades vecinas. Se debe preguntar a los participantes sialguno tenía conocimiento previo relacionado con la existencia de la instituciónpatrocinadora.
B. CLASES DEREUNION
1.
• Programa de Núcleos Solidarios Rurales:- Objetivos.- Justificación- Cómo se puede participar en el programa.- Beneficios que conlleva el programa.- Qué es un Núcleo Solidario?- Criterios para conformar el Núcleo Solidario- Componentes del Programa: Crédito, Ahorro, Capacitación, Asesoría.- Enfasis en la creación y consolidación de un Fondo de Ahorro y Préstamo al
interior del Núcleo. (Cuenta Interna del Núcleo).- Importancia de la participación de la mujer.
Una vez finalizada la reunión, el asesor invita a los participantes a una siguientereunión (o reuniones), la cual se puede realizar una semana después, procurando queeste tiempo sirva para madurar la idea, que los participantes potenciales consultencon sus familias y al final, varios miembros de la comunidad decidan conformar elNúcleo Solidario. Es conveniente que el asesor abandone el recinto de la reuniónprocipiando la discusión y el intercambio de ideas entre sus integrantes. Se puedenprogramar varias reuniones de promoción, hasta que el Núcleo tome la decisión másadecuada a sus necesidades. Esta primera reunión no se debe contar dentro de lascinco reuniones precrédito contempladas.
Reuniones precrédito o de consolidación
Una vez se hace la conformación previa del Núcleo Solidario potencial en laprimera reunión, se inicia un ciclo de cinco reuniones, incluida esta primera reunión.Se debe aclarar, que anterior a la primera reunión, los habitantes de la comunidadhan participado de una o varias reuniones informativas, de tal manera que tomen ladecisión de conformar el Núcleo y comprometerse a participar, en primera instanciaen las cinco reuniones precrédito (o de consolidación).
Al momento de conformarse el Núcleo Solidario se desarrollan cinco reunionesantes de recibir el crédito, las cuales presentan estas características:
• Todos los integrantes potenciales del Núcleo Solidario deben asistir a las cincoreuniones precrédito. Este compromiso ha sido establecido en la primera reunión;en caso que se presente ausencia de algún integrante, éste no podrá continuar enel proceso de reuniones precrédito.
• Todos los integrantes del Núcleo deben realizar en las cinco reuniones un ahorroprecrédito, suma que será fijada en la primera reunión.
Los temas a desarrollar en las cinco reuniones son los siguientes:
Primera Reunión:
La primera reunión precrédito tiene una estructura similar a la reunión depromoción o informativa, pero con el hecho adicional que los asistentes han tomado
2.
la decisión de conformar el Núcleo Solidario. Por tanto, además del desarrollopropuesto para reuniones de promoción, se deben incluir las siguientes actividades:
• Un representante del Núcleo, informa al asesor de la decisión de conformar elNúcleo con el número de participantes exigidos por los requisitos.
• Constitución del Núcleo Solidario. Escogencia del nombre. Lectura y firma delActa de Constitución o de compromiso, donde todos los integrantes forman partede la Asamblea General.
• Elección democrática y nombramiento de la Junta Directiva:- Presidente- Tesorero- Secretario- Fiscal- Dos Vocales
• Toma de Juramento a la Junta Directiva.
• El asesor entrega a la Junta, las libretas de ahorros y pago de la cuota, el tesoreroabre el libro de cuentas y se recoge el primer ahorro precrédito.
• Un miembro de la comunidad debe resumir al auditorio el contenido de lareunión.
• Recolección del primer aporte correspondiente al ahorro (cuenta interna)
Como documento de apoyo a la reunión se elabora el Acta de la Reunión, la cualpor corresponder al Acta Número 1, debe ser redactada por el Asesor, mediante elapoyo de un formato preimpreso, el cual puede ser similar al presentado en el CuadroNúmero 7:
CUADRO No. 7
ACTA No. 001
En la comunidad de , municipio de , departamento de , siendolas horas del día de mes de de 1.99 nos reunimos los abajo firmantes, todos mayoresde edad y vecinos de esta comunidad para desarrollar el siguiente orden del día:
1. Apertura de la Reunión. Elección de presidente y secretario de la reunión.2. Presentación de cada uno de los asistentes a la reunión, incluyendo al asesor.3. Presentación de la Institución patrocinadora y el Programa de Núcleos Solidarios4. Conformación del Núcleo Solidario.5. Lectura, aprobación y firma del Acta de Constitución del Núcleo Solidario. Constitución de la Asamblea
General.6. Nombramiento de la Junta Directiva7. Toma de juramento de la Junta Directiva8. Apertura del libro de cuentas y entrega de los talonarios de ahorros.9. Recolección del primer ahorro.10. Informe de Tesorería11. Entrega del libro de actas por parte de la fundación al núcleo.12. Citación próxima reunión13. Cierre de la reunión.
DESARROLLO
1. Apertura de la Reunión. Elección de presidente y secretario de la reunión.
El Señor da la bienvenida a todos los asistentes a esta reunión. De manera seguida proponea elección al señor como presidente y a , asesor del programa comosecretario, para llevar a cabo esta reunión.
2. Presentación de cada uno de los asistentes a la reunión, incluyendo al asesor.
El presidente de la reunión se presenta a la concurrencia, indicando nombre, lugar de vivienda, tiempode residir en la comunidad y tipo de actividad que desarrolla; igualmente invita a que cada uno de losasistentes a la reunión haga una presentación similar. Al finalizar, el asesor (o asesores) del programase presenta enfatizando que será miembro de la comunidad en la medida que ésta lo requiera.
3. Presentación de la Institución patrocinadora y el Programa de Núcleos Solidarios
El asesor toma la palabra y hace una presentación de la Fundación que se encuentraubicada en el municipio de distante kilómetros de la comunidad.
De manera seguida enuncia los programas adelantados por la Fundación: , algunos de los cuales hanpodido ser conocidos por esta comunidad.
, asesor hace la presentación del Programa de Núcleos Solidarios y sus características,enfatizando en los requisitos de conformación, paquetes del programa: crédito unido al ahorro, capacitacióny asesoría; y enunciando los deberes y derechos del núcleo, la cuenta interna y la cuenta externa, laAsamblea General y la Junta Directiva.
4. Conformación del Núcleo Solidario.
Una vez el asesor se ha retirado del salón de reuniones, los participantes a la reunión, abajo firmantes,deciden conformar el núcleo solidario, debido que cumplen con los requisitos exigidos y se comprometena cumplir con el programa.
Los miembros del núcleo solidario son los siguientes:
5. Lectura, aprobación y firma del Acta de Constitución del Núcleo Solidario. Constitución dela Asamblea General.
, enfatiza la importancia de protocolizar esta decisión mediante la firma del Acta deConstitución del Núcleo, la cual constituye la conformación de la Asamblea General. Se lee el acta deconstitución y cada uno de los asistentes firma el acta. El Acta de Constitución se anexa al Acta No. 001
6. Nombramiento de la Junta Directiva
Se procede al nombramiento de la Junta Directiva por el sistema de voto nominal quedando constituidapor los siguientes miembros con los respectivos cargos:
CARGO NOMBRE IDENTIFICACION
PRESIDENTE
SECRETARIO
TESORERO
FISCAL
VOCAL
VOCAL
7. Apertura del Libro de Cuentas y Entrega de Talonarios de Ahorro
El tesorero del núcleo y el asesor hacen apertura formal del libro de cuentas del núcleo, iniciando por lacuenta de ahorro interno. Una cuenta por integrante y una consolidada para el núcleo. Además se haceentrega de los talonarios para consignación de ahorros y pago de cuotas.
8. Recolección del primer ahorro
El tesorero llama a cada integrante, recibe el primer ahorro, y entrega el talonario con el recibo del primerahorro.
9. Informe de Tesorería
El Tesorero informa a la Asamblea, que se captaron en ahorros un total US$______.
10. Entrega del libro de actas por parte de la fundación al núcleo.
Se hace entrega formal del libro de actas, por parte de la fundación, al secretario del núcleo.
11. Citación próxima reunión
El Presidente cita a todos los miembros del núcleo solidario a la siguiente reunión, que se llevará a caboasí:
DIA :
HORA :
LUGAR :
12. Cierre de la reunión
El Presidente da por concluida la reunión.
PRESIDENTE SECRETARIO
Estructura y Características Principales de las Siguientes Reuniones Pre-crédito (de la Segunda a la Quinta) y Post-crédito):
La estructura global de las siguientes reuniones indicando las actividades que sedesarrollan y el responsable correspondiente se presentan en el Cuadro Número 8:
CUADRO No.8
ESTRUCTURA GENERAL DE LAS REUNIONES Y RESPONSABLES
ACTIVIDAD RESPONSABLE
• Apertura de la Reunión. • Presidente
• Llamado a lista, integrantes del Núcleo Solidario, • Secretarioestableciendo los miembros ausentes.
• Lectura y aprobación del Acta Anterior. • Secretario
• Recolección ahorro precrédito y/o postcrédito. • Tesorero
• Recolección amortización al crédito: capital más • Tesorerointereses (producción y comercio) o intereses yamortización a capital al final del ciclo (actividadesagrícolas y pecuarias, entre otras), tanto de cuentaexterna como interna.
• Informe de Tesorería. Se informa al Núcleo • Tesoreroel recaudo de capital más intereses que se pagaa la Fundación, los préstamos y recaudo deintereses y capital por cuenta interna y el saldototal de ahorros a favor del Núcleo.
• Proposiciones y varios. • Presidente
• Cierre de la reunión. • Presidente
Las actividades específicas que se desarrollan durante las siguientes reunionesse pueden incluir después del informe de tesorería y antes del punto, Proposicionesy Varios.
Segunda a Quinta Reuniones Precrédito:
Las características particulares de cada una de las siguientes reuniones sepresenta a continuación:
El objetivo principal de la Segunda Reunión, es el diligenciamiento con cada unode los integrantes del Núcleo, del Estudio de Conocimiento o también llamadaEncuesta Económica y el Proyecto de Inversión. La Encuesta Económica aparece enel Cuadro Número 9 y el Proyecto de Inversión en el Cuadro Número 10:
CUADRO No. 9
ENCUESTA ECONOMICA
Tipo de Actividad Día Mes Año
DATOS DEL USUARIO
Nombre Usuario Doc. Identidad Expedida Sexo Edad Estado Civil
M F C S V UL
Lugar de Nacimiento Lugar de Residencia Vereda Ubicación de la Act. B eneficiarios
COMPOSICION E INGRESOS FAMILIARES
Nombre Edad Sexo Parentesco Estado Civil Ocupación
M F C S V UL
ING. FAMILIARES GTOS FAMILIARES ESTADO DE VIVIENDA DEUDAS PENDIENTES
Propios Aliment. Clase Monto
Cónyugue Vivienda Propia Nombre
Famiemp. Educac. Arrendada D irección
Hijos Servicios Familiar Teléfono
Arriendos Transp. Otros_____ Lugar
Salud Servicios Utilización
Otros___ Pisos
TOTAL Total Techo
Datos de Inversión ACTIVOS Tenencia de Tierra
Cant. Producto Valor Cant. Animales - Especie Valor ExtensiónFinca
ParcelaLote
Otros
Ha. Cultivos - Clase Ing. Esp.
Ingresos Esperados
US$
PARA USO EXCLUSIVO INSTITUCION
MONTO SOLICITADO US$ ENCUESTADOR OBSERVACIONES
MONTO APROBADO US$
CUADRO No. 10
PROYECTO DE INVERSION
INVERSION DE RECREDITOSNo.
NOMBRE
1. COSTO DEL PROYECTO
INSUMOS UNIDAD CANTIDAD COSTO UNITARIO COSTO TOTAL
2. INVERSIONES FIJAS
DESCRIPCION UNIDAD CANTIDAD VALOR UNITARIO VALOR TOTAL
3. OTROS COSTOS
DESCRIPCION UNIDAD CANTIDAD VALOR UNITARIO VALOR TOTAL
4. COSTO TOTAL DEL PROYECTO (1+2+3):
APORTES PROPIOS:MONTO DEL CREDITO:PLAZO:
5. INGRESO ESPERADO
PRODUCTO UNIDAD CANTIDAD PRECIO UNITARIO VALOR TOTAL
Al finalizar la reunión el asesor realiza la visita a cada uno de los sitios de trabajoy diligencia los formatos en referencia. Para llevar a cabo la actividad debe hacerseacompañar por uno o varios miembros del Núcleo a cada uno de los lugares.
En la Tercera Reunión, se procede a la elaboración de los Estatutos del Núcleomediante la participación activa de cada uno de los integrantes del mismo. Parafacilitar esta labor, el asesor lleva una guía para elaborar los estatutos y con estedocumento propiciar que los miembros elaboren sus estatutos y entiendan losmotivos de su elaboración.
En la Cuarta Reunión, se realizan las siguientes actividades:
• Lectura y aprobación de los Estatutos del Núcleo. La lectura es realizada por elsecretario. Paralelo a la lectura cualquier integrante del Núcleo está en libertadde pedir la palabra y realizar la observación correspondiente. El secretarioescribe en el acta las correcciones a los Estatutos por sugerencia de losintegrantes.
• Realización del Comité de Crédito con el Núcleo Solidario.
• Planeación de la inauguración del Núcleo Solidario. Como punto importante deesta reunión se refiere a las actividades que enmarcarán el nacimiento a la vidadel Núcleo y por consiguiente influirán de manera positiva en la vida de lacomunidad. Al interior de cada comunidad existen personas con habilidades detipo cultural. El asesor debe procurar estimular al máximo la participación en lainauguración debido que es un acto de importancia. Para propiciar la inauguraciónse debe designar una comisión que realice un programa de inauguración, dondese establezcan actividades probables y responsables.
El punto central de la Quinta Reunión, se relaciona con la inauguración delNúcleo Solidario Rural, para lo cual se lleva a cabo un programa de inauguración,el cual presenta esta estructura:
• Apertura de la reunión. Por parte del asesor de la Fundación
• Palabras del Presidente de la Junta del Núcleo
• Palabras del Director Ejecutivo de la Institución Patrocinadora o su representante.
• Presentación de los miembros del Núcleo Solidario. Cada uno se pone de pie,dice su nombre y la actividad a la que se dedica.
• Toma de juramento a la Junta Directiva del Núcleo por parte de un representantede la Institución Patrocinadora.
• Toma de juramento de los integrantes del Núcleo Solidario por parte de unrepresentante de la Institución Patrocinadora.
• Entrega del monto total del préstamo a la Junta Directiva del Núcleo, por parte de laInstitución Patrocinadora.
• Lectura y firma del pagaré solidario. El pagaré solidario se presenta en el CuadroNúmero 11.
• Entrega del monto del préstamo, por parte de la Junta, a cada uno de los socios.
• Cada socio explica al auditorio los insumos, animales, productos o artículos quecomprará con el préstamo.
• Firma del compromiso de pago, de parte de los integrantes del Núcleo, con la Junta.El compromiso de pago se presenta en el Cuadro Número 12.
• Firma de la autorización de pago, en el evento que el usuario caiga en mora. Laautorización se presenta en el Cuadro Número 13.
• Brindis.
• Acto cultural a iniciativa del Núcleo.
CUADRO No. 11
PAGARE SOLIDARIO
PAGARE No. POR US$__________________
PAGARE A LA ORDEN DE LA FUNDACION_______________________________
CIUDAD Y FECHA DE OTORGAMIENTO:_________________________________
FECHA DE VENCIMIENTO:____________________________________________
Nosotros,
mayores de edad, vecinos de la vereda , municipio de , por el presentepagaré negociable nos obligamos a pagar solidaria e incondicionalmente a la ,la suma de US$ , que hemos recibido en mutuo comercial que pagaremos en cuotas,la primera de la cual se pagará el día del mes de y las restantes en cada una delas siguientes fechas: y cuyos interesesdurante el plazo serán del % mensual y se pagarán por vencido a partir del dede . En caso de mora en el pago de cualquiera de las cuotas aceptamos que sea exigibleen este momento la totalidad del saldo insoluto sin perjuicio del pago de los interesesmoratorios, honorarios de abogado y demás gastos que se ocasionen en la cobranza de estetítulo valor, sea en forma judicial o extrajudicial; así mismo aceptamos que la mora en el pagode una o más cuotas causarán intereses moratorios del % mensual.
En caso de muerte de los suscritos deudores, el acreedor queda con el derecho de exigir latotalidad del crédito a cualquiera de sus herederos sin necesidad de demandarlos.
Nuestra responsabilidad se extiende a todas las prórrogas, renovaciones o ampliaciones delplazo, que se otorgue y durante los cuales continuará sin modificación alguna la deuda puesdesde la fecha la aceptamos expresamente.
De la misma manera quedan excusados el protexto, el aviso de rechazo y la presentación parael pago y renuncia desde ya, a favor del acreedor, el derecho a nombrar depositarios en el casode cobro judicial o secuestro preventivo.
El acreedor podrá dar por extinguido el plazo para la obligación y exigir la cancelación totaldel capital y sus intereses pendientes, si a juicio de él, no se estuviere cumpliendo con lainversión para la cual fue solicitado el crédito.
Para constancia se firma en , a los días del mes de de milnovecientos noventa y .
DEUDORES,
,
CUADRO No. 12
COMPROMISO DE PAGO
Fecha:
YO, , con Cédula de Ciudadanía Número expedidaen y residenciado en , me comprometo a cancelarel préstamo que me ha otorgado el Núcleo Solidario Rural , el cualtiene las siguientes características:
MONTO DEL PRESTAMO: US$
INTERES A PAGAR:
TOTAL A CANCELAR:
TIEMPO QUE DURA EL CREDITO:
INTERES MENSUAL SOBRE EL CREDITO: %
FECHA DE INICIO DEL PROYECTO:
FECHA DE FINALIZACION DEL PROYECTO:
Además autorizo al Núcleo, a que en caso de no cumplir con alguna de las cláusulasdescritas en el Reglamento Interno del Núcleo y en este compromiso tome las medidasde hecho legales y necesarias para mi demanda, hasta que haga efectiva la cancelacióndel préstamo.
Con mi firma o huella digital abajo impresa, acepto lo expuesto anteriormente.
Atentamente,
O
FIRMA HUELLA DIGITAL
TESORERO NUCLEO
CUADRO No. 13
CARTA DE AUTORIZACION DE CRUCE DE CUENTASEN SITUACIONES DE MOROSIDAD
Nombre de la comunidad o vereda y fecha
Señores
NUCLEO SOLIDARIO
Por la presente autorizo, al Núcleo Solidario, en el evento en que esté en mora, a realizarel pago de las deudas que tenga contraídas por concepto de préstamos por cuentaexterna e interna, con los ahorros realizados y las ganancias por concepto de interesesy realización de actividades productivas.
La autorización es por la siguiente cantidad:
CAPITAL ADEUDADO CUENTA EXTERNA: US$
INTERESES ADEUDADOS CUENTA EXTERNA: US$
CAPITAL ADEUDADO CUENTA INTERNA: US$
INTERESES ADEUDADOS CUENTA INTERNA: US$
TOTAL ADEUDADO: US$
MENOS AHORROS Y GANANCIAS A MI FAVOR: US$
SALDO A FAVOR (O EN CONTRA) MIO: US$
Atentamente,
NOMBRE
FIRMA
DOCUMENTO DE IDENTIDAD
Reuniones Postcrédito
Son aquellas reuniones realizadas cuando el Núcleo tiene crédito vigente.Presentan como característica particulares:
• Se realizan cada 15 días.
• Se realiza la recuperación de intereses y/o capital cuando las características delcrédito involucran recuperación de capital a lo largo de las cuotas, tanto de cuentaexterna como interna.
• Se realiza la recolección del ahorro.
Se destacan tres reuniones postcrédito, las cuales se presentan a la finalizacióndel ciclo y sirven de antesala a la preparación del siguiente recrédito presentandocomo objetivos fundamentales la preparación de la documentación de Núcleo para eldesembolso del siguiente crédito, la presentación de las solicitudes al comité, asícomo el desembolso del siguiente crédito.
Reunión Antepenúltima al Recrédito:
Las características de esta reunión son:
• El asesor diligencia los formularios de renovación de cada uno de los integrantesdel Núcleo Solidario que solicitan recrédito.
• Previa aceptación de todos los integrantes del Núcleo Solidario, el asesordiligenciará la encuesta de conocimiento y el proyecto de inversión de los nuevosintegrantes del Núcleo Solidario.
Reunión Anterior al Recrédito:
Esta reunión presenta las siguientes características:
• Se efectúa una evaluación del desempeño durante el crédito de cada uno por partedel Núcleo en aspectos como: Morosidad de la Cuenta Interna, gestión de la JuntaDirectiva, actividades de inversión realizadas, retiro de integrantes, cómo se hansentido con el pago del crédito (ha sido fácil o difícil), asistencia a las reuniones,cumplimiento del compromiso de ahorro, nivel de crecimiento de las actividadesagrícolas, pecuarias, productivas y de comercialización. Para realizar estaactividad el asesor debe apoyarse en primera instancia, en el informe del RevisorFiscal. Una vez finalice se procurará que exista una participación espontánea yordenada por parte de los miembros del Núcleo Solidario.
• Reestructuración de la Junta Directiva. El asesor debe propiciar el cambio de almenos uno de los miembros de la Junta Directiva.
• Se realiza el Comité de Crédito al interior del Núcleo, donde cada uno presenta alauditorio el proyecto de inversión.
3.
Reuniones de Desembolso del Crédito o de Fin de Ciclo:
Son aquellas reuniones donde simultáneamente se presenta el pago de la última cuotay el desembolso del siguiente recrédito.
Para las actividades agrícolas y pecuarias el Núcleo realiza el pago de todo el capital,los intereses correspondientes al período adeudado y a su vez recibe el desembolso delsiguiente recrédito.
Al pagaré del crédito anterior se le debe colocar la leyenda “CANCELADO” y entregarloal tesorero del Núcleo.
Se realiza la firma del nuevo pagaré.
Se asemeja a la reunión de inauguración del Núcleo, pero sin tantos festejos.
El programa no debe caer en la equivocación de aplazar el desembolso del recréditoel día de la finalización del ciclo debido a que el Núcleo haya presentado algunoscontratiempos. En el caso que se presenten contratiempos, el asesor debe detectarlosy propiciar su solución.
Existen diversas rezones por las cuales el recrédito se debe realizar el día definalización del ciclo. Se mencionan las siguientes:
• Seguridad: Se realiza el transporte de poco dinero. El monto del nuevo crédito loconstituye el pago que hace el Núcleo Solidario (dinero que no sale de la comunidad)más el incremento del crédito, el cual es llevado por el asesor.
• El programa presta a la comunidad un servicio ágil, eficiente y oportuno.
• Se reduce el riesgo de la morosidad, ya que al apoyar la economía campesina muchosusuarios dispondrán para su pago de la venta de algunos productos y/o animales paracompletar la cuota.
• La Institución debe mantener altos niveles de rentabilidad, buscando de manerapermanente el punto de equilibrio; en otras palabras, un Núcleo Solidario, sin créditodurante una semana o 15 días significa menos ingresos por intereses.
1. Enuncie las características básicas que deben tener las reuniones de losmiembros del Núcleo Solidario
2. Señale la importancia de las reuniones en la vida del Núcleo Solidario
3. ¿Ha tenido experiencias relacionadas a la realización de las reuniones sin lapresencia del asesor del programa?
4. ¿Cuál es el objetivo de las actas en la vida del Núcleo Solidario?
5. Según su opinión, ¿comprende el Núcleo Solidario el motivo por el cual sediligencian las actas y se procede en la siguiente reunión a su lectura yaprobación?
CUESTIONARIONo. 6
LAS REUNIONES
Una vez se constituye el Núcleo Solidario se procede a la elaboración delreglamento del Núcleo o también llamado los Estatutos del Núcleo.
Los estatutos o reglamento del Núcleo constituyen las políticas, procedimientos,normas y reglamentos que regirán los destinos del Núcleo, en lo relativo a lasactividades que desarrolle.
El asesor debe propiciar que el Núcleo establezca la importancia que conllevala elaboración de los Estatutos, para lo cual se presentan los siguientes pasos:
Esta actividad se realiza durante la tercera reunión. Su objetivoprincipal se relaciona con la participación de todos los miembrosdel Núcleo Solidario en la elaboración de los estatutos. El tiempoestimado para realizar esta actividad es entre 15 y 20 minutos.
• Preguntar a los participantes si han tenido experiencia previa en la elaboraciónde este tipo de documentos.
• Preguntar a los participantes si consideran importantes la elaboración de undocumento(llamado reglamento o estatutos), el cual rija todas las acciones delNúcleo.
• Preguntar a los participantes si consideran necesario elaborar este documentoy ¿cuáles son los motivos?
• Preguntar, ¿qué aspectos pueden contener los estatutos? como son reglamentos,requisitos, prohibiciones, entre otros.
El asesor debe tener en cuenta las preguntas que han sido contestadas, ycompararlas con el formato guía para la elaboración de estatutos.
Una vez se realice la fase anterior, el asesor realiza a la Asam-blea General las preguntas correspondientes para así comple-tarel primer borrador de los estatutos mediante las respuestas yopiniones proporcionadas por los integrantes del Núcleo. ElCuadro Número 14 presenta una guía de preguntas paraelaborar los estatutos.
SEPTIMAUNIDAD
LOS ESTATUTOS
A. LLUVIA DE IDEAS
B. GUIA DE PREGUNTASPARA SU ELABORACION
CUADRO No. 14
GUIA PARA LA PREPARACION DE ESTATUTOS
1. Domicilio:
1.1. ¿Cuál es el nombre del municipio, vereda y/o comunidad donde seencuentra ubicado el Núcleo Solidario?
2. Nombre:
2.1. ¿Cuál es el nombre escogido para el Núcleo Solidario?
3. Integrantes:
3.1. ¿Quiénes pueden ser integrantes?
3.2. ¿Deben ser habitantes permanentes y estables en la comunidad?
3.3. ¿Deben ser mayores de edad? SI NO
3.4. ¿Deben ser cabeza de familia? SI NO
3.5. ¿Debe existir parentesco entre los integrantes? SI NO
3.6. ¿Deben haber distingos de raza, credo o interés político?
SI NO
4. Objetivos:
4.1. ¿Cuáles deben ser los objetivos y metas del Núcleo? ¿Qué aspiran losintegrantes al formar parte del Núcleo Solidario?
4.2. ¿Qué puede esperar la comunidad del Núcleo Solidario?
5. Asamblea General
5.1. ¿Cómo se puede llamar la reunión de los integrantes del Núcleo Solidario?Respuesta: ASAMBLEA GENERAL.
5.2. ¿Cuál es la frecuencia de realización de la Asamblea General?
5.3. ¿Qué clase de reuniones se consideran Asamblea General?
5.4. ¿Cuáles son las funciones de la Asamblea General?
6. La Junta Directiva
6.1. ¿Qué significado tiene para el Núcleo, una Junta Directiva?
6.2. ¿Quiénes pueden formar parte de la Junta Directiva?
6.3. ¿Cuáles son las funciones de la Junta Directiva?
6.4. ¿Quién puede ser nombrado como Presidente?
6.5. ¿Cuáles son las funciones del Presidente?
6.6. ¿Quién puede ser nombrado como Secretario?
6.7. ¿Cuáles son las funciones del Secretario?
6.8. ¿Quién puede ser nombrado como Tesorero?
6.9. ¿Cuáles son las funciones del Tesorero?
6.10. ¿Quiénes pueden ser nombrados como Vocales?
6.11. ¿Cuáles son las funciones de los Vocales?
6.12. ¿Quién puede ser nombrado como Fiscal?
6.13. ¿Cuáles son las funciones del Fiscal?
6.14. ¿Cuánto tiempo ocuparán los integrantes la Junta Directiva sus cargos?
6.15. ¿Pueden ser reelegidos todos o algunos integrantes de la Junta?
7. Deberes y Derechos:
7.1. ¿Cuáles son los Deberes del Núcleo?
7.2. ¿Cuáles son los derechos del Núcleo?
8. Préstamos con Fondos Externos:
8.1. El período máximo de los préstamos es de meses; pero puede ser menor. ¿Cuáles el plazo solicitado? .
8.2. La tasa de interés que debe pagar el Núcleo al programa patrocinador será %mensual sobre saldo.
8.3. Los pagos del préstamo se deben hacer de la siguiente manera:
Frecuencia: Semanal Quincenal Mensual .
Amortización: de capital más intereses .
de intereses y el capital en la última cuota .
9. Préstamos con los ahorros del Núcleo (Fondos Internos)
9.1. ¿Cuál es el plazo máximo? meses.
9.2. ¿Cuál es la tasa interés mensual? %.
9.3. Se puede prestar a personas que no pertenezcan al Núcleo?
SI NO
10. Ahorros
10.1. ¿Cuál es el depósito mínimo de ahorros?
10.2 La frecuencia del ahorro será: Semanal , Quincenal , Mensual .
10.3. Cada integrante del núcleo deberá ahorrar durante el ciclo lo correspondiente al% del total del préstamo recibido.
10.4. ¿Se podrá pagar algún interés o dividendo sobre los ahorros?
10.5 ¿Se podrá permitir que personas, no integrantes del Núcleo, realicen depósitos deahorro? SI NO
11. Reuniones de los integrantes del Núcleo Solidario
11.1. ¿Dónde se realizarán las reuniones? .
11.2. ¿Qué día se empleará para realizar las reuniones?
• Un día específico a la semana .
• Se establecerá al final de la reunión .
11.3. ¿A qué ahora del día? .
12. Incumplimiento
12.1. ¿Qué acciones se tomarán ante la inasistencia de uno o varios integrantesa las reuniones?
12.2. ¿Qué acciones se tomarán cuando un integrante incumple con el pagode una o varias cuotas?
12.3. ¿Qué acciones se tomarán cuando un integrante incumple con el depósitodel ahorro?
12.4. ¿Bajo qué condiciones un integrante perderá su condición de miembro y qué serequerirá para abandonar el Núcleo?
12.5. ¿Bajo qué condiciones se podrá exigir la renuncia a un miembro de J u n t aDirectiva?
13. Participación del programa patrocinador en las decisiones del núcleo solidario
13.1. El programa patrocinador tendrá voz, voto y veto para los proyectosfinanciados con recursos del mismo.
13.2. El programa patrocinador tendrá voz y voto para los proyectos financiados conrecursos del Núcleo Solidario.
13.3. El programa patrocinador tendrá voz para los cambio que vayan en b e n e f i c i odel Núcleo Solidario.
14. Disolución y liquidación
14.1. ¿Cuáles son los motivos que pueden originar la disolución y liquidacióndel núcleo?
Con la información recopilada, el asesor procede a la redacción de losEstatutos, los cual serán presentados a la asamblea general delNúcleo Solidario en la siguiente reunión, y median-te la lectura decada uno de los artículos, se realicen las correcciones, modificacionesy adiciones y la aprobación correspondiente. Una alternativa quepuede manejar el programa para agilizar la elaboración de los estatutos,
es entregar al Núcleo Solidario la Guía de Preguntas para su elaboración, una semanaantes de la realización de esta actividad y en reuniones programadas al interior, realicenesta actividad. Una vez realizadas las correcciones, el asesor entregará al secretario delNúcleo los estatutos. Los estatutos pueden presentar una estructura similar a los que semuestran en el Cuadro Número 15.
C. REDACCION,CORRECCION YAPROBACION
CUADRO No. 15
ESTATUTOS DEL NUCLEO SOLIDARIO RURAL
CAPITULO I
RAZON SOCIAL:
ARTICULO No. 1:
Créase el Núcleo Solidario Rural______________ de la comunidad ________________,municipio de _________________, departamento de _________________, el cual estaráconstituido por las personas que firman el Acta de Constitución.
ARTICULO No. 2:
El Núcleo Solidario Rural _________________ tendrá su domicilio en la comunidad de___________________, municipio de _____________________.
ARTICULO No. 3:
El Núcleo no tendrá discriminación de raza, credo, ni interés político.
CAPITULO II
OBJETIVOS DEL NUCLEO SOLIDARIO RURAL:
ARTICULO No. 4:
El Núcleo Sol idar io Rural ______________________ de la comunidad de_____________________, tendrá como objetivo promover el bienestar económico ysocial de las familias campesinas atendidas mediante el crédito, asistencia técnica yapoyo a la comercialización.
ARTICULO No. 5:
El Núcleo Solidario Rural velará por una buena organización comunitaria, además de lacapacitación técnica y administrativa para la buena marcha del mismo.
CAPITULO III
DE LOS SOCIOS:
ARTICULO No. 6:
Serán socios del Núcleo Solidario Rural ___________________ las personas quecumplan las siguientes condiciones:
a). Ser residente en la comunidad de ___________________, mínimo tres años.
b). Ser cabeza de familia.
c). Ser mayor de edad.
d). Poseer documento de identificación legal.
e). Poseer una actividad agrícola, pecuaria, de producción o comercial.
f). Preferiblemente ser cabeza de familia o con responsabilidades adquiridas.
CAPITULO IV
DE LA ASAMBLEA:
ARTICULO No. 7:
La Asamblea General será la máxima autoridad del Núcleo Solidario Rural y susdecisiones serán obligatorias para todos los socios.
ARTICULO No. 8:
Se consideran Asambleas Generales, las siguientes:
a) Las que se verifican cada quince días.
b) Las convocadas en forma extraordinaria por la Junta Directiva.
ARTICULO No. 9:
Las funciones de la Asamblea General son la siguientes:
a) Nombrar la Junta Directiva.
b) Elaborar y aprobar los estatutos.
c) Aprobar o rechazar los informes de tesorería.
d) Resolver los asuntos no previstos en los estatutos.
e) Cumplir y hacer cumplir el reglamento interno.
CAPITULO V
DE LA JUNTA DIRECTIVA Y SUS FUNCIONES:
ARTICULO No. 10:
Serán funciones del Presidente, las siguientes:
a) Coordinar todas las actividades del Núcleo Solidario Rural.
b) Convocar a Asamblea General a los Socios, sea ésta ordinaria o extraordinaria.
c) Velar por el buen funcionamiento del Núcleo, verificando, con el concurso delsecretario, que todos los miembros del núcleo concurran puntualmente a lasreuniones programadas.
d) Guardar junto con el tesorero, los pagarés por créditos de la cuenta interna.
e) Ser representante el Núcleo o su delegado ante la comunidad y otrasentidades.
f) Presidir y ordenar las sesiones, desde el inicio hasta la finalización de las mismas,ya sea en presencia o ausencia del asesor del programa patrocinador.
g) Cumplir y hacer cumplir el reglamento interno y resolver, junto con el asesor, lasdudas que se presenten.
h) Titular la cuenta de ahorros del núcleo junto con el Secretario y dos vocales,realizando los retiros correspondientes con la firma de dos de los titulares.
i) Otras que le asigne la Asamblea.
ARTICULO No. 11:
Serán funciones del Secretario, las siguientes:
a) Llevar el libro de actas de la Asamblea del Núcleo y mantener su seguridad.
b) Mantener el reglamento interno y facilitarlo a cualquiera de los miembros delNúcleo cuando éstos lo deseen consultar.
c) Recibir, comunicar y responder toda la correspondencia que llegue al Núcleo.
d) Elaborar los comunicados que imparta el Núcleo a sus miembros.
e) Guardar los títulos-valores de los préstamos solicitados por el Tesorero.
f) Dar lectura al Orden del día y del acta anterior.
g) Llamar a lista a los miembros del Núcleo Solidario y comprobar la asistencia a lasreuniones.
h) Abrir una cuenta de ahorros y titularla junto con el presidente y dos vocales.
i) Otras que le asigne la Asamblea.
ARTICULO No. 12:
Serán funciones del tesorero, las siguientes:
a) Manejar adecuadamente los fondos del Núcleo Solidario Rural.
b) Presentar informes económicos o de tesorería en cada reunión de asamblea,indicando el monto total de ahorros, recuperación de capital e intereses, tanto decuenta externa como interna, y el pago por intereses y capital que se debe realizaral programa patrocinador.
c) Tener al día los libros de contabilidad.
d) Recibir y presentar a la Asamblea todas las solicitudes de crédito por cuentainterna.
e) Llevar las actas de créditos, especificando nombre de cada miembro y montodesembolsado.
ARTICULO No. 13:
Serán funciones del Fiscal, las siguientes:
a) Revisar todos los documentos que utilice el Núcleo: pagarés, libro de actas,solicitudes de crédito y libros de contabilidad.
b) Vigilar que los libros de contabilidad estén al día.
c) Constatar que todas las reuniones de asamblea general queden registradas enel Libro de Actas.
d) Visitar a todos los miembros del Núcleo y constatar que el crédito recibido hayasido invertido para lo cual fue solicitado e informar en reunión de asambleageneral el resultado de cada visita.
e) Otras que le asigne la asamblea.
ARTICULO No. 14:
Serán funciones de los vocales las siguientes:
a) Desempeñar las funciones de cualquiera de los miembros de la Junta Directivacuando estén ausentes.
b) Hacer cumplir las órdenes dadas por la Asamblea y el presidente.
c) Apoyar al secretario y al tesorero en el ejercicio de su cargo, cuando éstos lorequieran.
d) Visitar a los miembros del Núcleo que hayan registrado inasistencia a lasdiferentes reuniones.
e) Otras que le sean asignadas.
CAPITULO VI
DEBERES Y DERECHOS
ARTICULO No. 15:
Son deberes del Núcleo Solidario:
a) Cumplir y hacer cumplir los estatutos del Núcleo.
b) Desempeñar eficientemente las tareas que le sean asignadas por razón de sucargo.
c) Participar en todas las actividades que programe el Núcleo.
d) Cancelar oportunamente las cuotas quincenales.
e) Tomar medidas con los morosos, mediante sanción verbal e incluso hastajurídica.
ARTICULO No. 16:
Son derechos del Núcleo Solidario:
a) Adquirir nuevos créditos por un adecuado manejo y pago oportuno delinmediatamente anterior.
b) Obtener una oportuna asistencia técnica y administrativa.
c) Elegir y ser elegido para los cargos de junta directiva.
d) Tener voz y voto en las Asambleas.
e) Recibir el préstamo aprobado.
CAPITULO VII
DE LOS AHORROS:
ARTICULO No. 17:
Los ahorros se utilizarán para recapitalizar el Núcleo en actividades varias, talescomo rifas, sacrificio de animales, bingos, tómbolas y todas aquellas que generenbeneficios al Núcleo Solidario.
1- El Núcleo hará préstamos a sus miembros o personas externas cobrando elsiguiente interés:
a- Si es socio del Núcleo al __% mensual.
b- Si es particular y reúne todas las condiciones de un socio del Núcleo al __%mensual.
2- Para adquirir un crédito interno se requiere cumplir con las exigencias de uncrédito externo.
3- Si es miembro del Núcleo, debe estar al día con las cuotas del crédito actual.
- Ningún crédito debe superar el 25% del total ahorrado.
- Ningún miembro del Núcleo Solidario podrá recibir un crédito superioral recibido con recursos de la Fundación .
4- La cuantía es de acuerdo al estudio socioeconómico realizado por el asesory de común acuerdo con la Junta Directiva.
5- Período máximo de 10 cuotas quincenales.
• Ningún crédito debe superar el 25% del total ahorrado.
• Ningún miembro del Núcleo Solidario podrá recibir un crédito superior alrecibido con recursos de la Fundación
4- La cuantía es de acuerdo al estudio socioeconómico realizado por el asesor y decomún acuerdo con la Junta Directiva.
5- Período máximo de 10 cuotas quincenales.
CAPITULO VIII
VOZ , VOTO Y VETO DE LA FUNDACION
ARTICULO No. 18:
La Institución______________________ tendrá voz, voto y veto para los proyectosfinanciados con recursos de la Institución. Tendrá voz y voto para los proyectosfinanciados con recursos del Núcleo Solidario Rural. Tendrá voz para sugerir cambiosque vayan en beneficio del Núcleo Solidario.
CAPITULO IX
CAUSALES DE EXCLUSION
ARTICULO No. 19:
Serán causales de exclusión las siguientes:
a). La ausencia no justificada a las reuniones.
b). El cambio de lugar de vivienda a un sitio que no se encuentre ubicado en lacomunidad.
c). El uso indebido de los recursos en préstamo.
d). La demora reiterada en el pago de los créditos.
CAPITULO X
DISOLUCION DEL NUCLEO SOLIDARIO
ARTICULO No. 20:
Serán causales de disolución, las siguientes:
1- No cumplimiento de los pagos por parte de los socios del Núcleo, a créditosexternos e internos.
2- Cuando el número de socios sea menor al número exigido.
3- No acatar las recomendaciones administrativas y técnicas dadas por los asesores.
Para constancia se firma en _________________________ a los _____ (____) días delmes de _________________ de mil novecientos noventa y ____________.
1. En sus palabras, ¿qué rol juegan los estatutos en el proceso organizativo delNúcleo Solidario?
2. De acuerdo a su experiencia, ¿son los estatutos elaborados a partir de lasnecesidades, inquietudes y sugerencias de los miembros del Núcleo Solidario?Explique la respuesta.
CUESTIONARIONo. 7
LOS ESTATUTOS
El componente crediticio del Programa de Núcleos Solidarios hace referencia a lascondiciones en que se establecen los créditos, su destino y gradualidad, forma derecuperación de capital e intereses, entre otros9.
El componente crediticio puede considerarse la columna vertebral del Programa deNúcleos Solidarios, debido que el crédito ligado al ahorro constituye uno de losmotores de desarrollo socioeconómico a manos del Núcleo Solidario y de la comunidad,como generador de empleo y riqueza.
Para lo anterior se debe tener en cuenta, que por mayores niveles de organizaciónque tenga la comunidad, los proyectos individuales y comunales se realizaránparcialmente o no se realizarán, ante la falta de recursos económicos.
Este componente presenta dos fuentes de recursos, la cuenta externa y la cuentainterna, las cuales tienen características distintivas y aspectos complementarios.Estas fuentes de recursos se presentan a continuación:
Corresponde a los préstamos desembolsados por el programapatrocinador. La cuenta externa del Núcleo proviene de los recursosdestinados al Fondo Rotatorio de Crédito que maneja el programapatrocinador.
Origen de los Recursos de la Cuenta Externa
Los recursos que forman parte de la Cuenta Externa tienen diversas procedencias.Entre otras se presentan las siguientes:
• El patrimonio de la Institución Patrocinadora.
• Donaciones realizadas por personas naturales, jurídicas a nivel local, regional,nacional.
• Proyectos de donación presentados a nivel local, nacional e internacional.
• Recursos en administración.
• Préstamos bancarios.
Destino de los Préstamos
El crédito se dirige a apoyar cualquier actividad agrícola, pecuaria, productiva o decomercialización que se adelante en la zona rural de influencia del programa y a su
OCTAVAUNIDAD
EL COMPONENTE CREDITICIO
1.
9 Para la realización del análisis de los créditos, favor remitirse al MANUAL DE ELEMENTOS DEANALISIS DE CREDITO PARA ASESORES DE PROGRAMAS DE ATENCION A LA MICRO YPEQUEÑA EMPRESA publicado por el CENTRO ACCION MICROEMPRESARIAL.
2.
A. LA CUENTAEXTERNA
vez sea presentada por los miembros del Núcleo Solidario. Se sobreentiende que eldestinatario del crédito es cada uno de los integrantes del Núcleo Solidario.
• Actividades agrícolas: Los préstamos buscan apoyar los cultivos de losparticipantes, para lo cual se financian rubros relacionados con semilla, mano deobra y fertilizantes, entre otros. Por las características del crédito se le otorgapreferencia a los cultivos asociativos10.
• Actividades pecuarias: Los préstamos buscan apoyar la compra de animales(cerdos, aves de corral) e insumos para su crianza en óptimas condiciones; portanto se financia la compra de alimento concentrado, vacunas y adecuación decriaderos, entre otros.
• Actividades productivas y comerciales: Los préstamos se dirigen a la financiaciónde capital de trabajo, para la compra de materiales, mercancía e insumos.
Una característica de este programa radica en que, para la evaluación del créditose tiene en cuenta todo el conjunto del presupuesto de la actividad económica delusuario; en otras palabras, el programa presta para financiar un cultivo, pero ademásse tiene en cuenta en la evaluación si tiene otras actividades productivas, comocultivos, cría de animales o jornales trabajados.
Es importante tener en cuenta que el programa no acepta que los préstamosotorgados sean dirigidos al pago de deudas con terceros, la compra de tierras oactivos fijos de gran tamaño o también la financiación de actividades no productivas,como pueden ser la adecuación o la mejora de la vivienda o también actividades noaceptadas por la misma comunidad.
Montos de los Préstamos
Préstamos Primarios:
El programa fija un monto máximo inicial, el cual procura financiar una parte delas actividades desarrolladas por los usuarios. En el primer ciclo el monto es bajo,procurando que se propicie la consolidación organizativa y administrativa del NúcleoSolidario. Este monto será el equivalente en moneda nacional hasta US$100, y sufijación se basará en las necesidades reales del usuario y su capacidad de pago. Esaconsejable que en el primer crédito, todos los integrantes del Núcleo Solidarioreciban el mismo monto.
Préstamos Secundarios:
Para ciclos secundarios o recréditos, el monto máximo a prestar se fija a partirde diversas alternativas, como las siguientes:
3.
10 Cultivo Asociativo: O también llamado Cultivo Asociado o Cultivo en Asocio, consiste en la siembrade varios productos en el mismo terreno de siembra. Ejemplo: Sembrar simultáneamente Yuca, Maízy Arroz.
• El Proyecto de Inversión.• El Flujo de Caja de la Economía Campesina.• La relación del préstamo anterior con el monto ahorrado durante el ciclo que concluye.
En este caso, el monto se determinaría así:
Monto Total = Monto préstamo + hasta el doble valor ahorrado a Prestar anterior durante el ciclo
Plazos
Se adaptan al ciclo de las unidades económicas rurales. El plazo inicial oscila entrecuatro y seis meses. Por la naturaleza del crédito y la importancia de un aumento gradualy relativamente rápido del monto, no se recomienda establecer plazos mayores a seismeses en ciclos secundarios. Los plazos no se deben adaptar a los ciclos específicosde los cultivos, debido que en el estudio del crédito se evalúa en conjunto la unidadeconómica, es decir, cultivos existentes, la cría de animales, jornales, entre otros.
Intereses
La Institución Patrocinadora debe tener en cuenta que los intereses que son cobradosa los usuarios del programa tienen las siguientes características:
• Constituyen los ingresos del programa, los cuales deben cubrir los costos operativosy financieros que demanda el mismo.
• El programa debe establecer el tipo de intereses que se debe cobrar, procurando queéstos sean por lo menos equivalente a los intereses comerciales, aunque pueden sermás altos, si de esta manera el programa requiere de ellos para cubrir sus costosoperacionales y financieros.
• El programa cobrará dos clases de intereses:
- Interés Corriente: Corresponde al interés pactado entre el Núcleo Solidario y elprograma patrocinador. Este se liquida sobre saldo a capital por pagar.
- Interés de mora: Corresponde a los intereses que se deben cobrar por concepto decapital vencido y no pagado.
• En ningún momento la Institución debe pensar en subsidiar el programa, cobrandointereses inferiores a los comerciales.
Comisiones
Una alternativa que tiene el programa para aumentar sus ingresos y así contribuir aasumir los costos del programa consiste en establecer cobros por algunos de lossiguientes conceptos:
4.
5.
6.
• D.P.A: Derechos por Papelería y Asesoría.• Estudio de Crédito.• Capacitación.
Si la institución toma la decisión de cobrar comisiones, se debe establecer la cuantíay la modalidad de cobro.
Amortización de los créditos
La amortización corresponde a los pagos por concepto de capital e intereses quedebe pagar el Núcleo al programa patrocinador. Esta amortización es convenienterealizarla teniendo en cuenta las actividades apoyadas y la duración de los ciclosproductivos. Se presentan las siguientes modalidades para amortizar el crédito:
• Productores y comerciantes: pagos diferidos de capital más intereses en cadacuota, normalmente con frecuencia quincenal, junto con la cuota del ahorro.
• Agricultores y pecuarios: Pago de intereses en cada una de las fechas convenidashasta la penúltima cuota y en la última cuota se paga todo el capital más el interéscorrespondiente. Igualmente las cuotas de interés más el ahorro serán normalmentede frecuencia quincenal.
Gradualidad de los Créditos
Este concepto se refiere al incremento en el monto que tienen los créditossecundarios. Este incremento depende en gran medida, de los siguientes factores:
Crecimiento de la unidad económica campesina:
El crecimiento de la unidad económica campesina se refiere de manera fundamentalal incremento que se tenga en el tiempo a la capacidad de pago que tenga el usuariopara responder con el crédito entregado. Este crecimiento se puede determinarmediante la realización del flujo de caja o de ingresos esperados contra gastos deesta unidad económica, siendo los ingresos, aquellos que tienen que ver con el pagode las cosechas, venta de animales y jornales, principalmente y los egresos,aquellos relacionados con la compra de insumos agrícolas y pecuarios y gastosfamiliares principalmente. El Cuadro Número 16 muestra un formato de flujo de caja,donde se destaca un margen de seguridad, que debe ser establecido por el asesory corresponde al nivel de confiabilidad que tenga la información suministrada por elusuario.
7.
8.
CUADRO No. 16
FLUJO DE CAJA DE LA ECONOMIA CAMPESINA
NUCLEO SOLIDARIO: USUARIO:
ASESOR: CICLO No: FECHA:
ASPECTO PERIODO 1 PERIODO 2 PERIODO 3
INGRESOS:
• Venta de Productos Agrícolas• Venta de Animales• Jornales recibidos• Ingresos Familiares• Otros Ingresos
A. TOTAL INGRESOS
EGRESOS:• Insumos Agrícolas• Pago de Jornales• Compra animales• Medicamentos• Gastos Familiares• Otros Gastos
TOTAL GASTOS
C. FLUJO NETO DEL PERIODO(A.-B.)
D. MAS SALDO INICIAL DE CAJA(Igual a G. anterior)
E. SALDO FINAL DE CAJA (C. + D.)
F. MARGEN DE SEGURIDAD
G. SALDO FINAL REAL DE CAJA
Crédito ligado al ahorro:
El incremento sucesivo de los créditos puede ir ligado al ahorro que realice cada unode los integrantes del Núcleo. El ahorro que realiza cada uno de los miembros de maneraindividual y el Núcleo como unidad grupal, se constituye principalmente de los aportesrealizados, los intereses generados, el diferencial obtenido entre los intereses que cobrala fundación de los préstamos de la cuenta externa y de cómo el Núcleo lo presta a susintegrantes, y por último de las ganancias que obtenga de las actividades productivasque lleve a cabo.
Uno de los pilares de la metodología se refiere al montaje y fortalecimiento de lacuenta interna de ahorros del Núcleo.
Esto busca en el tiempo que el Núcleo acumule unos recursos que posibiliten suautogestión, teniendo como apoyo permanente a la institución patrocinadora,mediante la prestación de servicios crediticios y asistencia técnica adecuada aldesarrollo alcanzado.
Para posibilitar la autogestión del Núcleo, uno de los aspectos que debeestimular el programa, es que cada uno de los integrantes ahorre un porcentaje delmonto del crédito durante la duración del mismo. Así, el incremento del siguientepréstamo se realizará con base al ahorro realizado durante el ciclo.
Se pueden presentar varias modalidades de incremento de crédito apoyadas enel ahorro:
• Incrementar un monto igual al valor ahorrado.• Incrementar el doble del valor ahorrado
Cabe anotar que la mayoría de los programas están incrementando hasta el dobledel valor ahorrado; de otro lado, no es conveniente realizar incrementos que superenesta última condición, en razón que se considera de alto riesgo para el programa.
Adicional a los recursos de la cuenta externa, cada uno de los usuarios tienenderecho a solicitar montos adicionales que provengan de la cuenta interna orecursos de la cuenta de ahorros. Estos recursos los solicita el usuario con base ensus necesidades de capital.
La unión de los recursos de la cuenta externa y la cuenta interna es lo que sedenomina la Escalera de la Abundancia o la Escalera para la AutosuficienciaEconómica, la cual le ofrece la posibilidad de generar operaciones crediticas conmayores montos de crédito, ampliar la base de préstamos a los miembros delNúcleo, a los habitantes de la comunidad no miembros del Núcleo Solidario querequieran préstamos y además realizar inversiones rentables de tipo comunitario.Para este ejemplo, el programa determina prestar un monto máximo inicial deUS$100 y cada usuario debe ahorrar el 20% del monto del crédito durante la duracióndel ciclo de crédito. El siguiente préstamo será US$100 más aproximadamente eldoble del ahorro durante el crédito anterior, es decir US$40, y así sucesivamentedurante varios créditos. Cada usuario ha efectuado un ahorro precrédito de US$5.Se destaca que la Escalera de la Abundancia no tiene límite, ya que las comunidadesmanifiestan necesidades relacionadas con el empleo y los ingresos, y ésta sesoluciona en parte, con una fuente cada vez mayor de préstamos, producto delahorro interno del Núcleo y los recursos de la institución patrocinadora. Larepresentación gráfica de la Escalera de la Abundancia se encuentra en el CuadroNúmero 17:
CUADRO No. 17
LA ESCALERA DE LA ABUNDANCIA
2.070
1.478 1.404
1.056
754 990
538 694
483
384 332
274
196 224
140 147
100
92
53
25
5
CICLO 0 CICLO 1 CICLO 2 CICLO 3 CICLO 4 CICLO 5 CICLO 6 CICLO 7 CICLO 8 CICLO 9 CICLO 10
Se puede observar en este ejemplo, que para el octavo ciclo, el usuario ha solicitadoun préstamo por US$1.056 de la cuenta externa y dispone de US$694 en aportes porconcepto de ahorro, con los cuales tiene derecho a solicitar un crédito adicional conrecursos de la cuenta interna.
Al finalizar el décimo ciclo, el Núcleo Solidario en referencia, con 20 integrantes,puede disponer de un total de US$69.480 de los cuales US$41.400 representan elpréstamo activo a cargo de la cuenta externa del Núcleo y US$28.080 correspondientesa aportes de los miembros del Núcleo sin incluir ganancias. En este instante, los aportestotales del Núcleo representan el 40% de los recursos económicos destinados a lasoperaciones de crédito.
Se aclara que la Escalera de la Abundancia presentada es el estado ideal al que puedellegar un Núcleo Solidario en los distintos ciclos de crédito; lo importante del ejemplopresentado es mostrar que el crecimiento observado, tanto en la cuenta interna como enla cuenta externa, dependerá del nivel de desarrollo de las unidades productivas de aeconomía campesina.
Garantías
Al momento de recibir el préstamo, todos los integrantes del Núcleo Solidario firmanun pagaré solidario al programa patrocinador comprometiéndose con el pago de laobligación contraída. A su vez, cada miembro del Núcleo Solidario debe firmar un pagaréo compromiso de pago ante la Junta directiva del Núcleo Solidario.
9.
De manera adicional, cada miembro del Núcleo debe firmar una carta en blancodirigida al Núcleo Solidario, la cual autorizará la intervención por parte del Núcleo dela totalidad de lo invertido en la cuenta interna, representado en aportes, intereses,capitalizaciones y ganancias generadas por actividades, en el evento que caiga enmora. Esta carta es autorización ante morosidad por préstamos de recursos decuenta externa, como de cuenta interna. Los espacios en blanco serán diligenciadospor el tesorero, una vez establezca el estado de la deuda del usuario moroso.
Corresponde al ahorro, a las ganancias por intereses y actividadesproductivas generadas por el Núcleo Solidario. Se pretende conesta cuenta generar en las comunidades rurales fondos de ahorroy préstamo que contribuyan a su desarrollo.
La cuenta interna es el principal respaldo que tiene a disposición la instituciónpatrocinadora, a los recursos correspondientes a la cuenta externa, siendo unaforma sana de mantener la cartera activa sin morosidad.
Origen de los Recursos de la Cuenta Interna
Los recursos que forman parte de la Cuenta Interna tienen diversas procedencias,entre las cuales se mencionan las siguientes:
• Los ahorros de todos los miembros del Núcleo.
• Los ahorros de los miembros de la comunidad, potenciales a ingresar al Núcleopara el crédito siguiente.
• Los intereses generados por préstamos realizados con los recursos de estacuenta.
• El diferencial de intereses de los recursos de la cuenta externa; por ejemplo, laFundación presta al Núcleo al 2.5% y éste presta a sus integrantes al 3.5%,obteniendo un diferencial del 1%.
• Las ganancias obtenidas por proyectos productivos adelantados con recursos dela cuenta interna.
• Préstamos bancarios.
Características Generales
Las características que presenta la cuenta interna son las siguientes:
• Es propiedad del Núcleo Solidario.
• Constituye una fuente adicional de crédito para los miembros del Núcleo Solidario.
• Se constituye en fuente de crédito para la comunidad y para las inversionescomunitarias.
1.
2.
B. CUENTA INTERNA
Es una forma de mantener altos niveles de cartera activa sin morosidad, debido a quesirve como otorgante de préstamos de emergencia a aquellos usuarios que no hanpagado su cuota quedando constituidoen la contabilidad un pasivo a favor del Núcleo; enotras palabras, el usuario no queda moroso ante la cuenta externa del Núcleo sino antela cuenta interna.
Reglamento del Fondo de Ahorro y Crédito
El programa patrocinador debe apoyar al Núcleo Solidario en la elaboración delreglamento de manejo de la cuenta interna, el cual se puede denominar Reglamento delFondo de Ahorro y Crédito. Este reglamento debe ser elaborado y discutido por el Núcleoen Asamblea General. Se presenta a continuación orientaciones para su elaboración.
Ahorros:
Los aportes al fondo de ahorro se deben realizar en cada reunión programada y en loposible cada quince días.
El ahorro precrédito debe ser sugerido por el asesor y éste no puede ser inferior aUS$1 por cada reunión, lo que significa, que antes del desembolso, cada miembro delNúcleo debe tener en ahorro mínimo US$5.
El Núcleo Solidario puede autorizar, mediante decisión conjunta y por consenso,destinar una parte de este ahorro en la compra de la papelería necesaria para sufuncionamiento.
Se debe realizar la devolución de ahorro precrédito, si el usuario firma el acta deconstitución, se compromete a ahorrar, realiza varios depósitos y se retira antes derecibir el desembolso. La razón principal radica en que no es conveniente crear conflictosni generar enemistades al interior de la comunidad, teniendo en cuenta que la decisiónde participar en el Núcleo es de carácter autónoma y voluntaria en cada uno de losmiembros potenciales.
El ahorro postcrédito durante el ciclo no debe ser inferior al 20% del montodesembolsado. Es decir, que para un préstamo de US$100, cada usuario debe ahorraren el ciclo US$20.
¿Quiénes pueden solicitar crédito?:
Existen dos tipos de clientes:
• Los miembros del Núcleo Solidario, que estén al día con sus obligaciones, incluyendola asistencia a reuniones programadas por el Núcleo y no tener crédito vigente conrecursos de la cuenta interna.
• Habitantes de la comunidad que no pertenecen al Núcleo Solidario, siempre y cuandopresenten las garantías adecuadas y aceptadas por el Núcleo.
No se deben contemplar como clientes, habitantes de otras comunidades.
3.
Préstamos:
Los préstamos presentan las siguientes características:
El monto del crédito se determina bajo dos variables:
• Se debe establecer un multiplicador con base en el valor ahorrado; es decir, un usuariopuede solicitar crédito por varias veces el valor ahorrado. Se sugiere que estemultiplicador no sea superior a tres (3).
• Máxima concentración de los ahorros en un usuario. Ningún usuario puede tener enpréstamo un porcentaje superior al 20% del fondo de ahorros.
Sobre estas dos variables presentadas, prevalece la segunda, ya que así se protegela cuenta interna contra excesivas concentraciones de recursos en una sola persona.
Ejemplo: Un usuario tiene ahorrado US$100 y el valor del fondo asciende a US$1.000.A partir de lo anterior, puede solicitar máximo US$300, pero debido que no puede tenermás del 20% del fondo en sus manos, únicamente recibiría en préstamo US$200.
Los miembros de la comunidad que no pertenezcan al Núcleo Solidario podrán, enconjunto, solicitar créditos que no superen la tercera parte del total del valor de la cuentainterna.
El interés cobrado por el Núcleo debe ser igual o superior a los que cobra el programapatrocinador, para así capitalizar la cuenta interna.
El interés que se cobre debe ser superior a personas que no formen parte del NúcleoSolidario, con respecto a los miembros del Núcleo.
El Plazo no puede ser superior a 12 meses.
Por otra parte, los plazos de préstamos por cuenta interna no necesariamente debencoincidir con los de la cuenta externa.
Las amortizaciones deben ser similares a las empleadas en la Cuenta Externa.
Garantías:
El Núcleo puede utilizar el mismo tipo de garantías que son empleadas por la cuentaexterna, es decir, pagaré o letra de cambio.
La garantía empleada para préstamos a terceros debe ser real; éstas pueden ser:hipoteca de bienes, animales, cultivos o también puede servir como codeudor unmiembro del Núcleo Solidario.
Distribución de utilidades:
Se debe propiciar en el Núcleo el reparto de las ganancias o utilidades obtenidas porel Núcleo. Es importante, que por lo menos una parte de las utilidades obtenidas sereinviertan.
Se presentan las siguientes alternativas:
• Una vez al año al finalizar.• Dos veces al año, cada seis meses.• Capitalizar las utilidades en la libreta de ahorros de cada miembro.
Ingreso y retiro de socios:
El ingreso y retiro de socios se debe realizar a la finalización del ciclo, una vez el Núcleoha pagado a la Institución Patrocinadora.
Ingreso:
• Los nuevos integrantes deben pagar una cuota de afiliación al Núcleo Solidario, la cualequivaldrá al total del ahorro previo realizado antes de recibir el primer crédito,correspondiente a US$5. Este ahorro se destinará a la capitalización del Núcleo.
• Una vez forme parte del Núcleo realizará el aporte quincenal para todos sugerido aliniciar el ciclo.
Retiro:
• Se debe entregar el monto total ahorrado, al finalizar el ciclo del crédito, menoscualquier monto que tenga adeudado por concepto de un préstamo con recursos dela cuenta interna.
• El Núcleo debe decidir si entrega porcentaje de utilidades, antes de su distribución.
Un ejemplo de orientación para elaborar el reglamento de ahorro y crédito se presenta enel Cuadro Número 18.
CUADRO No 18
FONDO DE AHORRO Y CREDITO
NUCLEO SOLIDARIO________________
ELABORACION DEL REGLAMENTO
1. AHORROS:
• Precrédito. Monto:US$ Frecuencia:
• Postcrédito. Monto:US$ Frecuencia:
2. QUIENES PUEDEN SOLICITAR CREDITO?
3. MONTO MAXIMOS DE CREDITO
• veces el ahorro a la fecha de solicitud del crédito.
• % de los fondos en ahorro que tenga el Núcleo.
4. INTERES:
Se cobrará el siguiente interés:
• Miembro del Núcleo: % mes
quincena vencida sobre saldo.
• No Miembro del Núcleo: % mes
quincena vencida sobre saldo.
5. PLAZO: meses
6. GARANTIAS EXIGIDAS: Letra
Pagaré
Otro Cuál?
7. COMO REALIZARAN LA DISTRIBUCION DE UTILIDADES?
• Al finalizar el año
• Dos veces al año:junio y diciembre.
• Capitalizar las utilidades en la cuenta de ahorros de cada miembro.
• Otra. Cuál?
8. COMO REGLAMENTARAN EL INGRESO Y RETIRO DE SOCIOS?
9. CUALES SERAN LOS PASOS PARA REALIZAR UNA SOLICITUD DE CREDITO?
Proceso de solicitud:
El miembro activo del Núcleo Solidario interesado en solicitar un préstamo conrecursos de la cuenta interna, debe presentar a la Junta Directiva una solicitud quecontenga, entre otros, los siguientes aspectos:
• Monto Solicitado• Plazo Solicitado• Forma de pago.• Destino del crédito
La solicitud pude ser similar a la que aparece en el Cuadro Número 19. Para suelaboración, el formato debe ser sugerido por el asesor.
CUADRO No. 19
SOLICITUD DE CREDITO
Nombre de la comunidad o vereda y fecha
SeñoresNUCLEO SOLIDARIO
Por la presente solicito a ustedes, tramitar un crédito con recursos de la cuenta interna, con las siguientescondiciones:
PRESTAMO SOLICITADO: US$
PLAZO SOLICITADO: MESES
DESTINO DEL CREDITO :
FORMA DE PAGO: INTERES QUINCENAL Y CAPITAL EN LA ULTIMA CUOTA.
INTERES Y CAPITAL EN CADA CUOTA.
Atentamente,
NOMBRE
FIRMA
DOCUMENTO DE IDENTIDAD
Espacio reservado para el comité de crédito:
TOTAL AHORROS Y GANANCIAS:US$
COMPORTAMIENTO CREDITICIO CUENTA EXTERNA: .
APROBADO RECHAZADO APLAZADO
PRESTAMO APROBADO: US$
PLAZO APROBADO : MESES.
FORMA DE PAGO: INTERES QUINCENAL Y CAPITAL EN LA ULTIMA CUOTA.
INTERES Y CAPITAL EN CADA CUOTA.
COMITE DE CREDITO COMITE DE CREDITO COMITE DE CREDITO
FECHA DE APROBACION:
El Comité de Crédito constituye el último filtro del proceso decrédito antes de desembolsar el préstamo al Núcleo Solidario, porparte de la Institución Patrocinadora.
Se desarrollan dos tipos de comité:
Al interior del Núcleo
Este comité de crédito se realiza con los miembros de la Junta Directiva,integrantes del Núcleo que lo deseen y el asesor del programa.
El Comité de Crédito presenta los siguientes objetivos:
• Establecer un compromiso más concreto entre todos los miembros de la comunidadrelacionado con el uso productivo que se le de a los recursos en préstamo.
• Dar a conocer el destino real de los préstamos y posibilitar objeciones a losproyectos de inversión.
El Comité de Crédito para solicitud de recursos de cuenta externa se realiza a mástardar en la penúltima reunión antes de finalizar el ciclo, de tal manera que coincidael desembolso del nuevo crédito, con el pago de la última cuota.
El Comité de Crédito para solicitud de recursos de cuenta interna se puederealizar en cualquier reunión del Núcleo Solidario.
Es un hecho que este tipo de comité no tendrá un carácter de análisis ycomentarios de fondo por parte de los integrantes del Núcleo. Lo importante es quecada uno tenga conocimiento más profundo acerca de los demás integrantes y sobreel monto solicitado y el destino del crédito. De esta manera se propicia un controlinterno relacionado con el manejo adecuado del crédito.
Características :
Este comité presenta las siguientes características:
• Participantes: El asesor del programa y los miembros de la Junta Directiva.Pueden participar los integrantes del Núcleo que lo deseen.
• Poder de decisión:
- El asesor tiene derecho a voz, voto y veto ante las solicitudes presentadaspara préstamos con recursos de la cuenta externa; y tendrá derecho a voz yvoto ante las solicitudes presentadas para préstamos con recursos de lacuenta interna.
- Todos los integrantes del Núcleo tienen derecho a voz y voto ante lassolicitudes presentadas.
C. COMITE DE CREDITO
1.
Presentación de los créditos:
La presentación de los créditos es realizada por el asesor durante los dos o tresprimeros ciclos; de acuerdo al período de madurez del Núcleo, el Presidente delNúcleo podría presentar los créditos para su aprobación.
Este aspecto debe ser tratado de manera ágil, debido que se deben presentar entre15 y 25 créditos y se dispone de tiempo limitado.
El orden de presentación sugerido es el siguiente:
• Nombre del solicitante del crédito
• Información social: lugar de vivienda, composición familiar, tiempo de residir enla comunidad. Esta información sólo se presentará para el primer crédito.
• Información económica: ingresos y gastos familiares, actividades productivasdesarrolladas, descripción de los activos (cultivos, animales, nivel de tenencia dela tierra).
• Descripción de la inversión e ingresos esperados.
• Valor monto solicitado.
Al finalizar la presentación, los miembros del Núcleo emiten los comentariospertinentes, teniendo la potestad de pedir la reducción del monto solicitado; una vezfinalizado se aprueba el valor solicitado o convenido al interior del Núcleo.
Como punto final el asesor diligencia el acta de comité de crédito, con copia parael Núcleo, en el cual se especifica nombre del solicitante, monto solicitado y destinodel crédito; de manera simultánea el secretario del Núcleo toma la misma informacióncon destino al acta de la reunión.
El acta del comité de crédito con recursos de la cuenta interna es diligenciada porel secretario.
Para solicitudes de créditos secundarios se puede incluir la información consignadaen el Flujo de Caja de la Economía Campesina.
En la Institución Patrocinadora
El Comité de Crédito se realiza posterior al comité realizado en el Núcleo Solidario.
• Participantes: Director Ejecutivo de la Fundación y/o Coordinador del programa,asesores e invitados.
• Presentación de los créditos: Se efectuará de manera similar al comité de créditorealizado con el Núcleo, pero enfatizando en aspectos como los activos disponibles,los ingresos esperados, la capacidad de pago, el Flujo de Caja de la EconomíaCampesina, entre otros.
2.
• El comité de crédito no tiene potestad de reducir el monto del crédito ni de modificarlos plazos; sólo puede aplazar el desembolso del crédito.
El Cuadro Número 20 presenta un formato de Acta de Comité de Crédito.
CUADRO No. 20
ACTA COMITE DE CREDITO
FUNDACION ___________________________
PROGRAMA DE NUCLEOS SOLIDARIOS
NUCLEO SOLIDARIO____________________
CICLO NUMERO MONTO TOTAL SOLICITADO
PLAZO: MESES FORMA DE PAGO:
NOMBRE ACTIVIDAD MONTO MONTOSOLICITADO APROBADO
1.
2 .
3 .
4 .
5 .
6 .
7 .
8 .
9 .
10.
11.
12.
13.
14.
15.
16.
17.
18.
19.
20.
21.
22.
23.
24.
25.
PRESIDENTE SECRETARIO TESORERO
VOCAL VOCAL FISCAL ASESOR
Comunidad y fecha
CUESTIONARIONo. 8 EL COMPONENTE CREDITICIO
1. ¿Cuáles son las diferencias más importantes entre la cuenta externa y la cuentainterna del Núcleo Solidario?
2. De acuerdo a su experiencia, señale los aspectos que más se han dificultado en laimplementación de la cuenta interna y la cuenta externa.
3. Diga, en sus propias palabras, las políticas de crédito del programa de NúcleosSolidarios, tanto para créditos primarios como para créditos secundarios.
4. ¿Qué decisiones se han tomado al interior del Núcleo Solidario, con respecto al nocumplimiento del ahorro por parte de uno o varios miembros?
5. Determine el porcentaje de los recursos de la cuenta interna con respecto a losrecursos de la cuenta externa de los Núcleos Activos a su cargo y establezca uncomentario con respecto a los resultados obtenidos.
NOMBRE NUCLEO CUENTA EXTERNA CUENTA INTERNA PORCENTAJE
(1) (2) (2) / (1) * 100
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
TOTAL
6. ¿Ha prestado el Núcleo, recursos de la cuenta interna, a miembros de la comunidadno integrantes del Núcleo Solidario?. Relate la experiencia enfatizando en aspectoscomo el monto del préstamo, el interés, el plazo, las garantías ofrecidas, elcumplimiento en el pago y la forma como se tomó la decisión al interior del Núcleo.
7. Enuncie las maneras de distribución de las ganancias entre los miembros del NúcleoSolidario y cuáles se han aplicado en los Núcleos Activos.
8. Enuncie los aspectos más importantes del comité de crédito, tanto en el Núcleo comoen la Institución.
NOVENAUNIDAD LA CONTABILIDAD DEL NUCLEO
11 Como puede ser el caso de la construcción o el mejoramiento de la escuela, el camino de acceso ala comunidad o la canalización de las aguas negras.
12 Como es el caso de la realización de rifas, matanza de animales para vender la carne, venta dealimentos o el establecimiento de una tienda comunitaria.
C. ESTRUCTURACIONDE LA CUENTA INTERNA
Y EXTERNA
B. CUENTA EXTERNA
A. CUENTA INTERNA
El manejo de la Contabilidad, constituye uno de los elementos de autogestión delNúcleo Solidario y por tanto debe ser manejada por el mismo, en cabeza del tesorero,ya que una de las actividades a realizar en las reuniones se refiere a la recolecciónde ahorro y los pagos que se deban realizar por concepto de capital e intereses, porcréditos de cuenta externa e interna. En muchas ocasiones estas reuniones serealizarán en ausencia del asesor del programa.
El Núcleo manejará los recursos propios y externos mediante dos cuentasglobales, las cuales son las siguientes:
La cuenta interna está conformada por los ahorros depositadospor los miembros del Núcleo y por las ganancias obtenidas deintereses y actividades realizadas con estos recursos. Losrecursos de la cuenta interna se destinarán para el otorgamientode créditos, realización de actividades comunales e inversiones
sociales11 y productivas12 para los miembros del Núcleo y vecinos de la comunidadno pertenecientes al Núcleo y que soliciten crédito. A éstos se deben exigir garantías
como pueden ser títulos valores, bienes o animales.
La cuenta externa corresponde a los recursos dados enpréstamo al Núcleo Solidario por parte del programa, los cualesestán en cabeza de la Junta Directiva y a su vez prestados porparte de la Junta a cada uno de los integrantes. Por esta cuenta, elNúcleo debe pagar a la Fundación lo relacionado con capital eintereses.
Para la estructuración de la cuenta externa e interna del Núcleo sedeben tener en cuenta las siguientes consideraciones:
• Se debe capacitar a la Asamblea General en pleno, sobre elconocimiento y manejo de las dos cuentas.
• Cada integrante del Núcleo debe tener una libreta donde se registren los rubrosrelacionados con los depósitos de ahorros, el préstamo del programa, el pago deintereses y capital.
• El Tesorero debe manejar las siguientes cuentas:
- Cuenta general del Núcleo: con saldos de ahorros, intereses generados porcuenta interna, préstamo desembolsado, saldo capital por pagar, capitalpagado e intereses pagados
- Cuenta de cada uno de los integrantes: con saldo de ahorros, préstamodesembolsado, saldo capital por pagar, capital pagado e intereses pagados.
- Cuenta interna de desembolsos y recuperaciones: saldos consolidados depréstamos desembolsados y recuperaciones a capital e intereses.
- Cartera por usuario cuenta interna, mediante la elaboración de los calendariosde pago.
- El asesor debe manejar información consolidada, tanto de la cuenta externa,como de la cuenta interna de los rubros mencionados.
El punto importante radica en diseñar un sistema de contabilidad de fácilmanejo y comprensión por parte del tesorero y los miembros de junta, de talmanera que posibilite una entrega del cargo de manera ágil y eficiente, en elmomento que lo decida la asamblea general.
Con respecto al reparto de utilidades se plantean las siguientes apreciaciones:
• El Núcleo y la Institución Patrocinadora deben definir la modalidad de repartode intereses generados por la cuenta interna, entre los miembros del Núcleo:reparto mensual, trimestral, al finalizar cada ciclo, anual, al momento dedisolverse el Núcleo, etc. En el caso de ingreso y retiro de integrantes, serecomienda el reparto de utilidades al final de cada ciclo. No es convenienteentregar los ingresos por intereses sino la capitalización por aportes.
• La entrega y el reparto de utilidades constituye un estímulo para los miembrosdel Núcleo y su empleo se traduce en la compra de ropa, bienes, pago deestudio de los hijos, inversiones en salud, siendo así una manera de compensary estimular el ahorro realizado.
• Un porcentaje de las utilidades obtenidas por el Núcleo solidario puede serdestinado a apoyar la financiación de actividades de tipo comunal.
Se plantea a continuación una alternativa de manejo de la contabilidad y losrecursos del Núcleo.
En primer lugar se presenta la Cuenta de Ahorro y Préstamo en el CuadroNúmero 21.
MIS DEBERES Y MIS DERECHOS
Al per tenecer a l Núc leo So l idar io___________________, in tegro laAsamblea Genera l , adqu i r iendo misderechos y asumiendo mis deberes.
MIS DERECHOS SON:
• PARTICIPAR EN LAS REUNIONES QUE CONVOQUEEL NUCLEO SOLIDARIO.
• A ELEGIR O SER ELEGIDO EN LA JUNTA DIRECTIVAY EN CUALQUIERA DE LOS CARGOS.
• A HACER USO DE LA PALABRA Y A SER ESCUCHADO.
• PEDIR A LA JUNTA DIRECTIVA EL TRAMITAR ANTELA FUNDACION, LOS PRESTAMOS QUE SOLICITE.
• SOLICITAR PRESTAMOS DE RECURSOS DE CUENTAINTERNA.
• SOLICITAR A LA JUNTA DIRECTIVA LOS INFORMES,COMO SON, LA LECTURA DEL ACTA ANTERIOR, ELINFORME DE TESORERIA, Y TENER FACULTADPARA APROBARLOS O RECHAZARLOS.
• SOLICITAR ASESORIA DE CARACTERADMINISTRATIVO Y TECNICO AL ASESOR YFUNCIONARIOS DEL PROGRAMA DE NUCLEOSSOLIDARIOS.
• PROPONER PROYECTOS Y ACTIVIDADESCONJUNTAS QUE BENEFICIEN LOS INTERESESDEL NUCLEO SOLIDARIO Y DE LA COMUNIDAD.
MIS DEBERES SON:
• ELEGIR DE MANERA DEMOCRATICA LA JUNTADIRECTIVA DEL NUCLEO SOLIDARIO Y FIJAR ELPERIODO DE TIEMPO QUE DURARA SU GESTION.
• PARTICIPAR EN LA ELABORACION, CORRECCIONY APROBACION DE LOS ESTATUTOS Y DELREGLAMENTO DE AHORRO Y PRESTAMOS.
• PARTICIPAR EN LA FIJACION DEL AHORRO QUEREALIZAREMOS.
• REALIZAR LOS APORTES POR AHORROS.
• REALIZAR LOS PAGOS POR CAPITAL E INTERESESPOR LOS PRESTAMOS SOLICITADOS, TANTO PORLA CUENTA EXTERNA COMO POR LA CUENTAINTERNA.
• VELAR POR EL BUEN FUNCIONAMIENTO DELNUCLEO SOLIDARIO.
• APOYAR TODAS LAS GESTIONES QUE EMPRENDAEL NUCLEO SOLIDARIO EN BIEN DE NOSOTROS YDE NUESTRA COMUNIDAD.
CUADRO No. 21CUENTA DE AHORRO Y PRESTAMO
CARATULA DE LA LIBRETA DE AHORROS
LOGOTIPO
FUNDACION
PROGRAMA NUCLEOSSOLIDARIOS RURALES
LIBRETA DE AHORRO YPRESTAMOS
NUCLEO SOLIDARIO:
NOMBRE:
CIUDAD, DIRECCION, TELEFONO
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
No. FECHA DEPOSITOS GANANCIAS SALDO PRESTAMOS CAPITAL INTEREST SALDO AUTORIZADA
PAGADO PAGADOS
AHORROS PRESTAMO CUENTA FIRMA
El manejo de la Cuenta de Ahorro y Préstamo se describe a continuación:
Se entrega a cada usuario del Núcleo una libreta donde se registrará todo lorelativo al manejo de los ahorros y préstamos, tanto de cuenta externa como interna.
La carátula será diseñada por la institución Patrocinadora e incluirá su nombre,nombre del programa, la leyenda “Libreta del Ahorro y Préstamos” y un espacio parael nombre del Núcleo solidario y el nombre del usuario.
En la contracarátula, información de interés para los miembros del Núcleo, comoson los deberes y los derechos que ha adquirido. El Cuerpo de la Libreta contienelos siguientes aspectos:
Fecha:
Escribir número del mes, número de día y número de año. Ejemplo: para colocarel 28 de octubre de 1994, se hará así: 10-28-94.
Ahorros:
• Depósitos: se escribe el monto ahorrado.
• Ganancias: Se escriben los intereses generados. El reparto debe ser proporcionalal saldo de ahorro efectuado periódicamente y depende de la puntualidad en larealización del ahorro. Además se incluyen los rendimientos obtenidos por lasactividades realizadas, siendo requisito para su reparto, el haber participado enlas mismas.
• Saldo: se escribe el monto total, correspondiente al saldo anterior más eldepósito realizado y las ganancias obtenidas.
Préstamo Cuenta:
Se puede manejar de manera similar tanto para cuenta externa, como para cuentainterna. Para evitar confusiones, se recomienda manejar libretas separadas porcuenta.
• Monto Prestado: Se escribe el valor total desembolsado, ya sea por cuentaexterna o por cuenta interna.
• Capital pagado: Se escribe el valor a capital de la cuota pagada.
• Intereses pagados: Se escribe el valor de intereses corrientes y de mora de lacuota pagada.
• Saldo: Se escribe el capital por pagar después de la cuota, es decir, saldoanterior(o monto prestado) menos capital pagado.
• Firma Autorizada: Es la firma del tesorero nombrado por la Asamblea o sureemplazo en caso de ausencia. Se recomienda que la firma vaya acompañadapor el sello del Núcleo.
Se sugiere que el movimiento correspondiente a los ahorros, se maneje en la Libretade Ahorros y préstamos de la Cuenta Interna.
En segundo lugar se presenta el Informe Periódico del Núcleo Solidario en el CuadroNúmero 22.
CUADRO No. 22
INFORME PERIODICO DEL NUCLEO SOLIDARIO
NUCLEO SOLIDARIO COMUNIDAD FECHA
CUENTA EXTERNA CUENTA INTERNA AHORROS
PREST. CAPITAL INTERESSALDO PRESTAMOS CAPITAL INTERES SALDO DEPOSITOS GANANCIAS RETIROS SALDOPAGADO PAGADO
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
TOTALES
FIRMA PRESIDENTE FIRMA TESORERO FIRMA ASESOR
INFORMACION CONSOLIDADA
TOTAL GANANCIAS POR INTERESES US$
TOTAL GANANCIAS POR ACTIVIDADES US$
TOTAL PRESTAMOS CUENTA EXTERNA US$
TOTAL PRESTAMOS CUENTA INTERNA US$
CAPITAL A PAGAR PROXIMA CUOTA US$
INTERESES A PAGAR PROXIMA CUOTA US$
No. NOMBRE SOCIO
El manejo del Informe Periódico del Núcleo Solidario se describe a continuación:
Este formato debe ser diligenciado en original y una copia, cada vez que serealicen actividades de ahorro, desembolso de crédito o pago de cuotas. El originaldebe ser entregado al asesor y la copia debe ir a los archivos del Núcleo.
Contiene las siguientes casillas y las instrucciones de diligenciamiento:
Nombre Socio:
Escribir nombre y apellido de cada uno. Es conveniente que se maneje el ordende los miembros del Núcleo reseñado en el Acta Número 1.
Cuenta Externa:
Se resume la información consignada en las libretas de ahorro y préstamos,correspondiente a la cuenta externa.
Cuenta Interna:
Se resume la información consignada en las libretas de ahorro y préstamos,correspondiente a la cuenta interna.
Se destaca el hecho, que en la columna ahorros, aparece una subcolumnallamada RETIROS. Esta se utiliza en el caso de retiro de miembros del Núcleo yse le haga entrega del valor ahorrado; no significa que los miembros del Núcleopuedan realizar retiros.
Información Consolidada:
En la parte inferior se resumen aspectos como, el total de ganancias porintereses, el total de ganancias por actividades, el total ahorrado, el total depréstamos por cuenta externa, el total de préstamos por cuenta interna y el montototal de intereses, el capital y los intereses por pagar en la siguiente cuota.
Al final del formato deben firmar el presidente, el tesorero y el asesor delprograma.
Y en tercer lugar se presenta la Información Consolidada de la Contabilidad delNúcleo en el Cuadro Número 23.
El manejo del Informe Periódico de la Información Consolidada de la Contabilidad delNúcleo se describe a continuación:
Resume la información relacionada con el movimiento de las cuenta interna y externaque maneja el Núcleo Solidario.
Fecha: Se escribe la fecha de la realización del movimiento.
Cuenta Externa: Se transcriben los valores totales del formato “Informe Periódico delNúcleo Solidario”.
• Capital Pagado.
• Intereses Pagados.
• Cartera Vigente: Resulta de la diferencia de restar Préstamo menos capital pagadocuenta externa o cartera vigente anterior menos capital pagado cuenta externa.
• Cartera morosa: Se debe registrar el capital vencido y no pagado.
Cuenta Interna: Se transcriben los valores totales del formato “Informe Periódico delNúcleo Solidario”.
• Ahorros
• Ganancias por Intereses
• Ganancias por Actividades Deben ser descritas por el tesorero, mediante elInforme de Tesorería. Ejemplo: Compraron un marrano con recursos de la cuentainterna, lo mataron y vendieron la carne a la comunidad.
• Saldo Ahorros
• Préstamos
• Capital pagado
• Intereses pagados
• Cartera vigente: Resulta de la siguiente operación. Cartera vigente anterior máspréstamos menos capital pagado.
• Cartera morosa: Se debe registrar el capital vencido y no pagado.
• Firma y sello de revisión: Es la firma del tesorero nombrado por la Asamblea oquien lo reemplace en su ausencia. Se recomienda que la firma vaya acompañadapor el sello del Núcleo.
El asesor debe llevar consigo la copia de los formatos dos y tres, para realizar elcontrol contable del Núcleo.
1. Diga, en términos generales, ¿cómo ha sido estructurada la contabilidad en cada unode los Núcleos Solidarios Activos?
2. ¿Qué impacto ha tenido en cada uno de los miembros del Núcleo Solidario, el manejode la cuenta de ahorro y préstamo individual?
3. Señale la interdependencia entre la Cuenta de Ahorro y Préstamo, el InformePeriódico del Núcleo Solidario y la Información Consolidada de la Contabilidad delNúcleo.
CUESTIONARIONo. 9
LA CONTABILIDAD DEL NUCLEO
La Capacitación y la asesoría configuran el desarrollo del componente educativoen el programa de Núcleos Solidarios. Es un hecho aceptado que los miembros delNúcleo no sólo se reúnen alrededor del crédito y del ahorro, sino que ademásinvolucra otra serie de elementos, los cuales surgen en la medida que se fomente laparticipación de cada uno de sus integrantes en las reuniones.
Para el montaje, implementación y puesta en marcha de estos dos componentesse sugiere tener en cuenta, el material didáctico desarrollado para Programas Ruralespor FUNDACION CARVAJAL, FENDEJUR y FUNDAEC13; y contratar profesionalesde áreas afines al sector rural, como pueden ser agronomía, veterinaria y zootecnia,tecnología agropecuaria, administración agropecuaria, entre otros.
El seguimiento constituye el mecanismo de control con que dispone el programa,para verificar que en realidad se están cumpliendo los objetivos propuestos por cadauno de los usuarios.
1.Objetivos
Contribuir a desarrollar la capacidad de autogestión del NúcleoSolidario.
Contribuir a la implementación de estrategias conducentes alincremento de la productividad, el incremento de los ingresos a través de una mejorutilización de los recursos.
Implementar y consolidar el manejo de una contabilidad sencilla y eficiente, de lacuenta de ahorros y préstamos.
Niveles
El Componente de Capacitación plantea el manejo de tres niveles, los cuales sonlos siguientes:
Capacitación Administrativa:
La Capacitación Administrativa proporciona las bases iniciales para que el Núcleoinicie el proceso de gestión. Presenta los siguientes temas:
• Funciones de la Asamblea General: Proporciona a cada uno de los miembros delNúcleo, elementos relacionados al desempeño del papel como miembro delNúcleo, indicando deberes y derechos.
DECIMAUNIDAD
CAPACITACION, ASESORIA Y SEGUIMIENTO
2.
13 Organizaciones Privadas sin ánimo de lucro que desarrollan programas de atención al sector urbanoy rural, con sede en el departamento del Valle del Cauca, Colombia
A. CAPACITACION
• Funciones de la Junta Directiva: Proporciona a cada uno de los miembros de laJunta, lineamientos generales para el desempeño eficiente del cargo.
•Contabilidad del Núcleo: Proporciona la estructura relacionada con el manejo ycontrol de las cuentas de ahorro y préstamo, ésta última tanto externa comointerna; sistema simple de cuentas, donde se establece la estructura del balancegeneral del Núcleo (activo, pasivo y patrimonio) y del estado de ganancias ypérdidas.
• Títulos Valores: Conocimiento y alcance de los títulos valores.
• Taller de Principio de Administración.
• Presentación de Proyectos de Inversión.
Capacitación en Autogestión del Núcleo:
La Capacitación en Autogestión, como propuesta de este documento, debeestablecer las bases para que el Núcleo se dirija su destino cada vez con mayorseguridad e independencia en instancias relacionadas con su desarrollo y el de lacomunidad, con el apoyo permanente de la institución patrocionadora en las áreasque lo requiera, tanto en financiación como en gestión.
Se pueden plantear los siguientes temas:
• Liderazgo.• Manejo eficiente de las reuniones.• Autoestima• Trabajo en grupo.• Formulación, elaboración y presentación del proyectos.
Capacitación Técnica:
La Capacitación Técnica debe establecer las bases para buscar la productividadde la economía campesina.
Debe tener dos grandes componentes:
• Capacitación Agrícola• Capacitación Pecuaria.
Como alternativas para realizar la capacitación técnica se mencionan:
• La estructuración de parcelas demostrativas, donde la fundación aporte losinsumos y las semillas y la comunidad ponga a disposición el terreno.
• Realización de giras y visitas a cultivos y criaderos.
El componente de asesoría se refiere al apoyo directo que ofreceel programa a los usuarios, atendiendo de manera específica lasnecesidades puntuales que puedan tener y ofrecer elementostécnicos para su solución.
B. ASESORIA
Características
La Asesoría presenta las siguientes características básicas:
• Se realiza en el puesto de trabajo, es decir, en el cultivo o en el criadero deanimales.
• Se realiza, en la mayoría de los casos, a solicitud de los usuarios.
• Presenta alternativas de solución al usuario, el cual debe escoger la másconveniente; es decir, el asesor no debe influir de manera directa en la decisiónque tome el usuario.
Clases de Asesoría
Se pueden contemplar dos clases de asesorías:
• La Asesoría que se realiza como refuerzo a los contenidos aprendidos encapacitación adelantada. Este tipo de asesoría busca la aplicación de loaprendido en la actividad desarrollada por el usuario.
• La Asesoría que busca satisfacer necesidades inmediatas del usuario, como esel caso de las enfermedades que se presenten en animales y cultivos.
Para la realización de la asesoría técnica, el asesor debe tener a disposición undiccionario agropecuario y mantener un récord de visitas o una bitácora donde, porejemplo pueda formular la droga que se debe aplicar al animal o el insecticida alcultivo.
El Seguimiento se puede definir como el mecanismo de controloperativo a disposición del programa para verificar que el usuarioy el Núcleo están cumpliendo con todos los compromisosasumidos.
Se pueden distinguir los siguientes tipos de seguimiento:
• Seguimiento al Núcleo• Seguimiento al Usuario.• Seguimiento realizado por el Núcleo.
Seguimiento al Núcleo
En la medida que se desarrollan las reuniones, el mismo Núcleo propicia loselementos para su autogestión. Para que este objetivo se cumpla, el asesor debeverificar que las actividades propuestas por el Núcleo se cumplan, sin presentardistorsiones; entre otras se mencionan:
• En el manejo de la contabilidad del Núcleo, tanto de la cuenta externa como dela interna en lo relativo a desembolsos de créditos, recuperaciones y ahorros.
• En el desempeño eficiente de cada uno de los cargos de la Junta Directiva.
1.
2.
1.
C. SEGUIMIENTO
• En el desarrollo de la capacidad de participación de todos los miembros del Núcleo,evitando que el Núcleo sea manejado por pocas personas.
• En el nivel de asistencia a las reuniones.
Seguimiento al usuario
Una de las fortalezas del programa se refiere el acompañamiento que este le prestaal Núcleo, pero no solo debe ser mediante las reuniones. Este acompañamiento se debetambién realizar en el puesto de trabajo, mediante la verificación de la inversión delcrédito y del cumplimiento de los objetivos del programa. El asesor debe establecerdentro de su programación, las visitas de seguimiento que realizará a cada uno de losusuarios. Se plantean las siguientes visitas:
• Visita de verificación de la inversión, la cual se debe realizar quince días después deldesembolso del crédito.
• Visita de control a la mitad del ciclo.
• Visita dos semanas antes de finalizar el ciclo.
Seguimiento realizado por el Núcleo
La Junta Directiva del Núcleo realiza actividades de seguimiento, a cargo de uno desus miembros, el fiscal. Sus funciones se relacionan con la realización de la verificaciónde la inversión, mediante visita a cada uno de los miembros del Núcleo y posteriorinforme a la asamblea; la revisión de los libros de contabilidad tanto de cuenta externae interna, entre otros.
2.
3.
1. Enuncie las acciones de capacitación actualmente adelantadas por el programa conlos Núcleos Activos.
2. Enuncie las acciones de asesoría actualmente adelantadas por el Programa deNúcleos Solidarios.
3. Señale la importancia del fiscal en las acciones de seguimiento.
CUESTIONARIONo. 10
CAPACITACION, ASESORIA Y SEGUIMIENTO
La morosidad entendida como el no cumplimiento de los compromisos de pagoadquiridos, en primera instancia, por parte de los usuarios hacia el Núcleo y ensegunda instancia, por parte del Núcleo hacia la institución patrocinadora, constituyeel flagelo más devastador que puede tener un programa de crédito.
En la experiencia adquirida en Colombia, con el programa de Núcleos Solidarios,se han presentado algunos casos, los cuales han presentado las siguientes causascomunes:
• Implementar el programa sin darle la importancia al manejo de la cuenta internaen el proceso de consolidación y desarrollo del Núcleo Solidario, ya que éstos seperciben como una garantía de pago que deben estar consignados en una cuentabancaria.
• No realizar el proceso precrédito en su totalidad, reduciendo las cinco reunionesa cuatro o menos.
La situaciones de morosidad encontradas, que han sido casos aislados ytemporales se han manejado de la siguiente manera:
• Incumplimiento del pago de una cuota de los recursos de la cuenta externa, porparte de un miembro: El Núcleo Solidario le hace un préstamo al usuario morosoy éste se compromete a restituir el dinero prestado en el menor tiempo posible;es decir, que el usuario queda en mora con el Núcleo Solidario, más no con elprograma patrocinador.
• Cuando el Núcleo Solidario no ha reunido la totalidad del valor de la cuota a pagar,el asesor tiene la alternativa de conceder una prórroga en tiempo, la cual una vezcumplida, realiza el pago correspondiente. La prórroga oscila entre 15 días y unmes.
El riesgo que el Núcleo presente mora se reduce, mediante el convencimiento porparte de los miembros, que el Núcleo es de su propiedad y que está prestando unservicio real y tangible para el desarrollo de la comunidad, mediante la movilizacióndel ahorro interno y la alternativa de una fuente de financiación con recursos localesy externos, es decir, éstos últimos, los del programa patrocinador.
DECIMAPRIMERAUNIDAD
LA MOROSIDAD
1. Según su opinión y experiencia, ¿cuáles son las causas que originan morosidaden el Núcleo Solidario?
2. Enuncie los casos de morosidad que se han presentado y las alternativas desolución propuestas con los resultados. Comente su respuesta con suscompañeros.
CUESTIONARIONo. 11
LA MOROSIDAD
Al seleccionar al asesor, la institución debe tener en cuentadeterminados aspectos, los cuales redundarán en el grado de éxitodel programa:
• Formación en área sociales, económicas, agrícolas y pecuarias;al ser un perfil tan variado, el programa puede exigir una parte de este perfil ycapacitarlo en los aspectos desconocidos.
• Experiencia en trabajo comunitario, es decir, tener la empatía de compartir la vidaen comunidad, aceptar sus costumbres, sus comidas y si es necesario, tener ladisposición de pasar uno o varios días, lo cual posibilitará dedicarse conentusiasmo a su labor.
• Experiencia en trabajo en grupos, educación de adultos.
• Reunir ciertas condiciones psicológicas como amabilidad, simpatía, humildad,entre otros.
• Ser facilitador de procesos, propiciando a través de la participación de losmiembros del Núcleo, el desarrollo de la comunidad.
A medida que el programa crece y se desarrolla, con la conformaciónde nuevos Núcleos Solidarios, se plantea la necesidad de hacermás productivo el uso del tiempo.
Por tanto es necesario, establecer un plan de visitas que propicieel empleo eficiente del tiempo por parte del asesor y a su vez cada Núcleo esté encapacidad de construir las bases para su posterior autogestión.
Se espera que el asesor asista a las cinco reuniones precrédito y a varias de lasprimeras reuniones durante los dos primeros ciclos. Luego el asesor omite laasistencia a una reunión cada dos veces para ver el grado de respuesta a laautogestión, hasta llegar al punto de visitar una vez cada mes. Esta frecuencia devisitas se mantiene durante los siguientes ciclos hasta que se considere plenamenteconsolidado el Núcleo.
El plan de visitas se debe establecer de acuerdo al nivel de autogestión del NúcleoSolidario. De todas maneras se sugiere realizar una visita quincenal durante los dosprimeros ciclos y a partir del tercer ciclo una visita mensual hasta llegar sólo a visitarpara la reunión de desembolso de recrédito. Se tendráa en cuenta que existiráncasos en que la autogestión del Núcleo es baja y será necesario realizar esteacompañamiento por mayor tiempo.
DECIMASEGUNDA
UNIDADEL ASESOR 14
A. GENERALIDADES
B. PLAN DE VISITAS ALNUCLEO SOLIDARIO
14 Para mayor información, remitirse al MANUAL OPERATIVO DEL ASESOR DE PROGRAMAS DECREDITO A LA MICRO Y PEQUEÑA EMPRESA desarrollado por el Centro ACCION Microempresarial.
El Cuadro Número 24 presenta un plan de visitas con un Núcleo solidario que hamanejado ciclos de crédito de cinco meses. El Núcleo ha establecido hacer reunionesquincenales.
CUADRO NUMERO 24
PLAN DE VISITAS DE LOS TRES PRIMEROS CICLOSPARA UN NUCLEO SOLIDARIO
NUMERO CICLO CERO UNO DOS TRES
NUMERO MES 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15
NUMERO 2 - 3 6 8 10 12 14 16 18 20 22 24 26
DE
VISITA 1 4 - 5 7 9 11 13 15 17 19 21 23 25 27 28 29 30 31
ACTIVIDADES GENERALES DE LAS VISITAS
1. Explicación de la metodología, firma del acta de constitución, elección de laJunta Directiva, comienzo de los ahorros, iniciación de la contabilidad.
2. Estudio Socioeconómico y proyecto de inversión, contabilidad.
3. Preparación de los estatutos, contabilidad.
4. Aprobación de estatutos, comité de crédito, plan de inauguración, contabilidad
5. Inauguración del Núcleo, primer préstamo, contabilidad.
6. Primera reunión ordinaria - control de ahorros, pago de crédito, contabilidad.
7. Segunda reunión ordinaria - control de ahorros, pago de crédito, establecimientode sistema de crédito con la cuenta interna, contabilidad.
8. Tercera reunión ordinaria - control de ahorros, pago de crédito, contabilidad.
9. Cuarta reunión ordinaria - control de ahorros, pago de crédito, contabilidad.
10. Quinta reunión ordinaria - control de ahorros, pago de crédito, contabilidad.
11. Sexta reunión ordinaria - control de ahorros, pago de crédito, contabilidad.
12. Séptima reunión ordinaria - control de ahorros, pago de crédito, contabilidad.
13. Octava reunión ordinaria - control de ahorros, pago de crédito, contabilidad.
14. Novena reunión ordinaria - control de ahorros, pago de crédito, contabilidad,renovación del crédito, comité de crédito
15. Décima reunión ordinaria - Primer ciclo de recolección de crédito y colocacióndel crédito correspondiente al segundo ciclo.
16. Décima primera reunión ordinaria - control de ahorros, pago de crédito,contabilidad.
17. Décima segunda reunión ordinaria - control de ahorros, pago de crédito,contabilidad.
18. Décima tercera reunión ordinaria - control de ahorros, pago de crédito,contabilidad.
19. Décima cuarta reunión ordinaria - control de ahorros, pago de crédito,contabilidad.
20. Décima quinta reunión ordinaria - control de ahorros, pago de crédito,contabilidad.
21. Décima sexta reunión ordinaria - control de ahorros, pago de crédito,contabilidad.
22. Décima séptima reunión ordinaria - control de ahorros, pago de crédito,contabilidad.
23. Décima octava reunión ordinaria - control de ahorros, pago de crédito,contabilidad.
24. Décima novena reunión ordinaria - control de ahorros, pago de crédito,contabilidad, renovación del crédito, comité de crédito.
25. Vigésima reunión - Segundo ciclo de recolección de crédito y colocación delcrédito correspondiente al tercer ciclo.
26. Vigésima primera reunión - control de inversión.
27. Vigésima - visita rutinaria de control.
28. Vigésima primera - evaluar la capacidad del grupo de reunirse sin el asesor.
29. Vigésima segunda - visita rutinaria de control después de dos semanas deausencia.
30. Vigésima segunda - visita rutinaria de control después de dos semanas deausencia, renovación del crédito, comité de crédito.
31. Tercer ciclo de recolección de crédito y colocación del crédito correspondienteal cuarto ciclo.
Un aspecto que debe determinar el programa se refiere alnúmero de Núcleos Activos a cargo de un asesor, el cual será e ncierta medida un indicador que contribuya a determinar el n ive l deautosuficiencia del programa. Pero este dato no se p u e d edeterminar a nivel general, como un número de aplicación para todos los programas;en otras palabras, sería muy aventurado decir que la capacidad máxima de un asesorcorresponde a manejar 15 o 25 Núcleos Solidarios Rurales. La experiencia indica queun asesor puede manejar al inicio del programa un mínimo de 8 Núcleos, realizandodos visitas quincenales. De todas maneras, cada programa en particular debedeterminar este número a partir de las siguientes consideraciones:
• Debe realizar un estudio de tiempos y movimientos de cada una de las actividadesque realiza un asesor para el desempeño de su cargo. Este estudio contemplaríapara cada función el tiempo destinado para su ejecución y la frecuencia derealización. Este estudio se puede realizar para una semana o para un mes y asíse puede determinar el número de Núcleos que pueda atender el asesor. -Se debetener en cuenta el grado de autogestión en que se encuentran los grupos activos,dependiendo de la capacitación recibida y del número de ciclo en que seencuentren; en otras palabras, un Núcleo en primer ciclo puede requerir cuatrovisitas mensuales y un Núcleo en cuarto ciclo puede requerir de una sola visita almes.
El Cuadro Número 25 muestra un formato para establecer la capacidad operativaactual del asesor, determinando la distribución de su tiempo en actividadesadministrativas y actividades operativas y en ésta última, poder determinar el númerode Núcleos Activos que tiene a cargo actualmente. El resultado de este estudio sedeberá comparar con el tiempo laboral que el asesor tiene a disposición.
CUADRO No. 25
TIEMPO REQUERIDO POR EL ASESOR PARA REALIZAR SU TRABAJO
INSTRUCCIONES PARA DILIGENCIAR EL FORMATO
Con base en su experiencia, establezca el tiempo estimado mensual que destina pararealizar las actividades relativas a su cargo:
A. COLUMNAS
1. Tiempo requerido por unidad: Consigne este aspecto en horas.
2. Frecuencia mensual: Consigne el número de veces que realiza la actividaddurante un mes. Tome como referencia 20 días hábiles.
3. Tiempo mensual requerido: Multiplique las cifras consignadas en las columnasde la izquierda.
C. NUMERO DENUCLEOS ACTIVOS
POR ASESOR
B. ACTIVIDADES
1. REALIZADAS CON LOS NUCLEOS SOLIDARIOS
Coloque el nombre de cada Núcleo, el número de miembros y el ciclo en que seencuentra.
• Reuniones: Debe determinar el número de reuniones que realiza en el mes yel tiempo promedio estimado que utiliza.
• Asesoría - Seguimiento: Debe determinar la frecuencia mensual en querealiza visitas de asesoría y seguimiento, en la vivienda, cultivos y el tiempoempleado.
2. DE REALIZACION PERMANENTE
Determine las actividades de realización permanente, la frecuencia de realizaciónmensual y el tiempo destinado. En el caso que realice otras actividades,escríbalas en “Otros”.
A. ACTIVIDADES DE TIEMPO NUMERO TIEMPOREALIZACION PERMANENTE REQ UERIDO DE VECES MENSUAL
POR UNIDAD AL MESREQUERIDO
(EN HORAS) (EN HORAS)
1. REUNIONES
2. COMITE DE CREDITO
3. PREPARACION PAPELERIA DE LOS
NUCLEOS PARA PRESENTAR A
COMITE
4. ACTIVIDADES DE OFICINA
5. RELACIONES INTERPERSONALES
6. DESPLAZAMIENTO DE LA OFICINA
A LAS COMUNIDADES Y REGRESO
OTROS:
7.
8.
9.
TOTAL TIEMPO MENSUAL DESTINADO PARA ACTIVIDADES DE REALIZACION PERMANENTE
B. ACTIVIDADES REALIZADAS TIEMPO NUMERO TIEMPOCON LOS REQUERIDO DE VECES MENSUAL
NUCLEOS SOLIDARIOS RURALES POR UNIDAD AL MES REQ UERIDO(EN HORAS) (EN HORAS)
NUCLEO REUNIONESNo. MiembrosCiclo No ASESORIA-SEGUIMIENTO
NUCLEO REUNIONESNo. MiembrosCiclo No. ASESORIA-SEGUIMIENTO
NUCLEO REUNIONESNo. MiembrosCiclo No. ASESORIA-SEGUIMIENTO
NUCLEO REUNIONESNo. MiembrosCiclo No. ASESORIA-SEGUIMIENTO
NUCLEO REUNIONESNo. MiembrosCiclo No. ASESORIA-SEGUIMIENTO
NUCLEO REUNIONESNo. MiembrosCiclo No. ASESORIA-SEGUIMIENTO
NUCLEO REUNIONESNo. MiembrosCiclo No. ASESORIA-SEGUIMIENTO
NUCLEO REUNIONESNo. MiembrosCiclo No. ASESORIA-SEGUIMIENTO
NUCLEO REUNIONESNo. MiembrosCiclo No. ASESORIA-SEGUIMIENTO
NUCLEO REUNIONESNo. MiembrosCiclo No. ASESORIA-SEGUIMIENTO
NUCLEO REUNIONESNo. MiembrosCiclo No. ASESORIA-SEGUIMIENTO
TOTAL TIEMPO MENSUAL DESTINADO A LA ATENCION DE LOS NUCLEOS SOLIDARIOS RURALES
CUADRO RESUMEN
ASPECTO TOTAL TIEMPOREQUERIDO
A. ACTIVIDADES DE REALIZACIONPERMANENTE
B. ACTIVIDADES REALIZADAS CONLOS NUCLEOS SOLIDARIOS
TOTAL TIEMPO REQUERIDO
MENOS TIEMPO LABORAL MENSUAL
DIFERENCIA
CUESTIONARIONo. 12
EL ASESOR
1. Elabore su perfil personal y realice una comparación con las generalidades del asesor
2. Siguiendo el marco teórico y los formatos de apoyo que aparecen a continuación,determine cuál es su capacidad operativa actual
Escriba los comentarios a los resultados encontrados:
A. ACTIVIDADES DE TIEMPO NUMERO TIEMPOREALIZACION PERMANENTE REQUERIDO DE VECES MENSUAL
POR UNIDAD AL MES REQ UERIDO(EN HORAS) (EN HORAS)
1. REUNIONES
2. COMITE DE CREDITO
3. PREPARACION PAPELERIA DE LOS
NUCLEOS PARA PRESENTAR A
COMITE
4. ACTIVIDADES DE OFICINA
5. RELACIONES INTERPERSONALES
6. DESPLAZAMIENTO DE LA OFICINA
A LAS COMUNIDADES Y REGRESO
OTROS:
7.
8.
9.
TOTAL TIEMPO MENSUAL DESTINADO PARA ACTIVIDADES DE REALIZACION PERMANENTE
B. ACTIVIDADES REALIZADAS TIEMPO NUMERO TIEMPOCON LOS REQUERIDO DE VECES MENSUAL
NUCLEOS SOLIDARIOS RURALES POR UNIDAD AL MES REQ UERIDO(EN HORAS) (EN HORAS)
NUCLEO REUNIONESNo. MiembrosCiclo No ASESORIA-SEGUIMIENTO
NUCLEO REUNIONESNo. MiembrosCiclo No. ASESORIA-SEGUIMIENTO
NUCLEO REUNIONESNo. MiembrosCiclo No. ASESORIA-SEGUIMIENTO
NUCLEO REUNIONESNo. MiembrosCiclo No. ASESORIA-SEGUIMIENTO
NUCLEO REUNIONESNo. MiembrosCiclo No. ASESORIA-SEGUIMIENTO
NUCLEO REUNIONESNo. MiembrosCiclo No. ASESORIA-SEGUIMIENTO
NUCLEO REUNIONESNo. MiembrosCiclo No. ASESORIA-SEGUIMIENTO
NUCLEO REUNIONESNo. MiembrosCiclo No. ASESORIA-SEGUIMIENTO
NUCLEO REUNIONESNo. MiembrosCiclo No. ASESORIA-SEGUIMIENTO
NUCLEO REUNIONESNo. MiembrosCiclo No. ASESORIA-SEGUIMIENTO
NUCLEO REUNIONESNo. MiembrosCiclo No. ASESORIA-SEGUIMIENTO
TOTAL TIEMPO MENSUAL DESTINADO A LA ATENCION DE LOS NUCLEOS SOLIDARIOS RURALES
CUADRO RESUMEN
ASPECTO TOTAL TIEMPOREQUERIDO
A. ACTIVIDADES DE REALIZACIONPERMANENTE
B. ACTIVIDADES REALIZADAS CONLOS NUCLEOS SOLIDARIOS
TOTAL TIEMPO REQUERIDO
MENOS TIEMPO LABORAL MENSUAL
DIFERENCIA
Escriba los comentarios a los resultados encontrados:
3. Dado el caso que se requiera incrementar su productividad en lo referente al aumentode los Núcleos Solidarios activos, mencione los ajustes que debería realizar a una ovarias de las actividades de realización permanente para posibilitar la mayordisponibilidad de tiempo y así atender sin contratiempos los nuevos Núcleos Solidariosa cargo.
Una vez el programa ha conformado los primeros Núcleos Solidarios y a un grannúmero ha otorgado varios recréditos, es necesario y fundamental realizar unaevaluación acerca del progreso del programa y de cómo es percibido por los NúcleosSolidarios.
La primera evaluación se deberá realizar cuando el programa tenga cerca de dosaños de funcionamiento y los Núcleos antiguos hayan recibido cuatro créditos omás; posteriormente se debe realizar por lo menos una vez al año.
Los aspectos que se deben tener en cuenta para realizar esta actividad son:
• Evaluar el desempeño del Núcleo Solidario.
• Evaluar el desempeño del Programa de Núcleos Solidarios yestablecer los ajustes correspondientes.
• Realizar intercambio de experiencias e integración entre losmiembros de los Núcleos Solidarios y funcionarios de la institución.
• Realizar actividades de capacitación.
Para la realización de la evaluación del programa, se deben teneren cuenta los siguientes pasos:
Aspectos Previos
• Elaborar de un cuestionario y validarlo con el personal de la institución ymiembros de uno o dos Núcleos Solidarios para verificar el nivel de comprensiónde cada una de las preguntas.
• Entrega del cuestionario a cada uno de los Núcleos Activos, para que enpresencia de todos los integrantes y con participación plena, respondan laspreguntas.
• Elección por parte del Núcleo Solidario de varios integrantes, que los representenen un evento donde participarán todos los Núcleos Solidarios. El máximo númerode representantes será tres. Esta elección debe ser por consenso.
• Carta de invitación al Núcleo Solidarios a participar en el evento en mención, lacual debe ser firmada por el director de la institución.
• El Núcleo Solidario debe preparar una presentación del mismo, la cual serealizará ante todos los participantes al evento. El Núcleo debe preparar y llevar
DECIMATERCERAUNIDAD
LA EVALUACION DEL PROGRAMA
1.
A. OBJETIVOS
B. PROCEDIMIENTO
una cartelera que contenga la información que aparece en el Cuadro Número 26:
CUADRO No. 26
PRESENTACION DEL NUCLEO SOLIDARIO
• Nombre del Núcleo Solidario.• Ubicación: Municipio, Corregimiento y/o Vereda• Número de Fundadores:
- Mujeres- Hombres- Distribución por actividad productiva.
• Nombre de los representantes.• Fecha de creación del Núcleo• Monto del Préstamo Inicial• Número del Ciclo de Crédito Actual• Monto del Préstamo Actual• Valor Total Ahorrado• Ganancias Totales: Por Intereses• Por Actividades Realizadas• Clase de Actividades Realizadas
Preparación del Evento
Para la realización del evento se deben tener en cuenta los siguientes aspectos:
• El Lugar: El programa puede seleccionar entre las siguientes alternativas: LaSede de la institución o el municipio o corregimiento más equidistante a laubicación de los diferentes Núcleos.
• Duración: Se debe estimar entre uno y dos días. La Institución debe decidir, enel caso que su duración sea dos días, si proporciona alojamiento a los participanteso ellos regresan a sus sedes en la noche del primer día.
• Aspectos logísticos: El programa decidirá si apoya a los participantes con laalimentación, principalmente el almuerzo o la comida del medio día. Así mismoestablecerá un horario, de tal manera que incluya diferentes actividades para asíalternar el trabajo con la recreación. Se debe seleccionar dos personas que haganlas veces de presentadores y moderadores del evento.
Desarrollo del Evento
El evento debe tener una programación mínima, la cual puede orientarse con lassiguientes directrices:
• Instalación del evento: A cargo del director ejecutivo
• Presentación de los participantes, empleando la cartelera antes comentada.
2.
3.
• Distribución de los participantes en grupos de aproximadamente 10 personas;cada grupo debe estar acompañado por un representante de la institución, el cualhará las veces de moderador, en las respuestas que proporcionen losrepresentantes de los diferentes Núcleos, ayudando a extractar las ideasprincipales.
• Cada uno de los grupos elige un representante quien presentará las respuestasdel grupo en plenaria.
• La plenaria, donde participan todos los representantes de los grupos y se vadesarrollando cada una de las preguntas.
Recopilación de Respuestas, evaluación del eventos y ajustes a realizar
La actividad final consiste en recopilar las respuestas y determinar, qué cambiosse deben realizar para que el programa mejore sus niveles de eficiencia.
La primera evaluación ha sido realizada por la Fundación San Isidro, en Octubrede 1.993; en primera instancia cada Núcleo respondió las 23 preguntas de uncuestionario suministrado por el programa, y posteriormente con la participación detres representantes por Núcleo, para un total de 66 usuarios pertenecientes a 22Núcleos activos, los cuales, durante dos días de trabajo, realizaron un tallerorientado por el personal de la Fundación y el Programa, a partir de los cuestionariosdesarrollados. El Cuadro Número 27 presenta una serie de preguntas formuladas porel equipo de trabajo del programa y contestadas por los representantes de losNúcleos, las cuales fueron puestas en plenaria. Para propiciar la generación derespuestas de tipo abierto y sin limitación de espacio en su redacción se sugiere quelas respuestas sean consignadas en hojas en blanco.
CUADRO No. 27
CUESTIONARIO DE EVALUACION
1. ¿Cómo se enteró de la existencia del Programa de Núcleos SolidariosRurales?
2. ¿Cuál fue la impresión en el Grupo al conocer el Programa?
3. ¿Cómo fue el proceso del formación del Grupo?
4. ¿Cuánto tiempo duró el Grupo en tomar la decisión de aceptar el Programa?y ¿por qué?
5. ¿Qué esperaban ustedes de este Programa?
6. ¿Cuáles fueron los temores para aceptar el Programa?
7. ¿Qué se ha cumplido de lo propuesto inicialmente?
8. ¿Qué dificultades han tenido para alcanzar los objetivos propuestos?
4.
9. ¿Cómo ve la comunidad el Núcleo? y qué papel juega el Núcleo dentro de ella?
10. ¿Qué proyectos han apoyado ustedes dentro de la comunidad?
11. ¿Cómo ha sido el manejo de los créditos internos?
12. ¿Cómo ven los plazos?
• De pago de interés y ahorros (cada 15 días)
• De pago del crédito (5 meses)
13. ¿Qué piensan de los intereses que pagan por el préstamo?
14. ¿Qué han hecho y qué piensan hacer con las ganancias obtenidas poractividades y préstamos?
15. ¿Cuál ha sido hasta hoy, el momento más importante en la vida del Núcleo?
16. ¿Qué cambios han visto a nivel personal y en su familia con el Programa deNúcleos Solidarios?
19. ¿Qué aspectos consideran sean negativos en el Programa de NúcleosSolidarios?
20. ¿Qué piensan de la Asesoría?
21. ¿Cómo se ve su Núcleo a largo plazo? y ¿qué metas se han propuesto?
22. ¿Cómo se ha manifestado la solidaridad dentro del Núcleo?
23. ¿Cuáles han sido los valores humanos que han sobresalido en su Núcleo?
24. Otras sugerencias
1. Señale la importancia de la realización de la evaluación del porgrama por parte delos usuarios
2. Si le fuera encomendado planear esta actividad, describa a continuación ¿cómo larealizaría?
CUESTIONARIONo. 13
LA EVALUACION DEL PROGRAMA
En el Cuadro Número 28 se establecen todas las actividades cuantitativas aregistrarse en forma común y permanente para todos los programas de NúcleosSolidarios. El formato establece 16 actividades específicas a la operación del programatanto en lo realizado cada mes, así como el acumulado en la historia del programa. Sesugiere realizar este formato en una hoja electrónica.
CUADRO No. 28
INFORME MENSUAL DE ACTIVIDADES CUANTITATIVO
A B C D E
1 PROGRAMA DE NUCLEOS SOLIDARIOS PRIMER MES ACUMULADO OTROS MESES ACUMULADO
2 INFORME DE ACTIVIDADES
3
4 1. NUCLEOS FORMADOS +B5+B6+B7+B8 +B4 +D5+D6+D7+D8 +C4+D4
5 a). Comerciantes/Servicios DATO NUMERICO +B5 DATO NUMERICO +C5+D5
6 b). Productores no agrícolas DATO NUMERICO +B6 DATO NUMERICO +C6+D6
7 c). Pecuarios DATO NUMERICO +B7 DATO NUMERICO +C7+D7
8 d). Agrícolas DATO NUMERICO +B8 DATO NUMERICO +C8+D8
9 e). Número de personas agrupadas +B10+B11 +B9 +D10+D11 +C9+D9
10 •Hombres DATO NUMERICO +B10 DATO NUMERICO +C10+D10
11 •Mujeres DATO NUMERICO +B11 DATO NUMERICO +C11+D11
12 2. NUCLEOS ACTIVOS -B4+C12 DATO NUMERICO -C12-D4+E12 DATO NUMERICO
13 a). Comerciantes/Servicios -B5+C13 DATO NUMERICO -C13-D5+E13 +C5+D5
14 b). Productores no agrícolas -B6+C14 DATO NUMERICO -C14-D6+E14 +C6+D6
15 c). Pecuarios -B7+C15 DATO NUMERICO -C15-D7+E15 +C7+D7
16 d). Agrícolas -B8+C16 DATO NUMERICO -C16-D8+E16 +C8+D8
17 e). Número de personas agrupadas -B9+C17 DATO NUMERICO -C17-D9+E17 +C9+D9
18 •Hombres -B10+C18 DATO NUMERICO -C18-D10+E18 +C10+D10
19 •Mujeres -B11+C19 DATO NUMERICO -C19-D11+E19 +C11+D11
20 f). No. Total de Personas Retiradas +C9-C17 +B20 +E20-C20 +E9-E17
21 3. CREDITOS PRIMARIOS
22 a). Número créditos a Núcleos +B4 +B22 +D4 +C22+D22
23 b). Número créditos individuales +B9 +B23 +D9 +C23+D23
24 c). Valor DATO NUMERICO +B24 DATO NUMERICO +C24+D24
25 4. CREDITOS SECUNDARIOS
26 a). Número créditos a Núcleos DATO NUMERICO +B26 DATO NUMERICO +C26+D26
27 b). Número créditos individuales DATO NUMERICO +B27 DATO NUMERICO +C27+D27
28 c). Valor DATO NUMERICO +B28 DATO NUMERICO +C28+D28
29 5. No. TOTAL CREDITOS A NUCLEOS +B22+B26 +B29 +D22+D26 +C29+D29
30 6. No. TOTAL CREDITOS INDIVIDUALES +B23+B27 +B30 +D23+D29 +C30+D30
31 7. VALOR TOTAL PRESTADO +B24+B28 +B31 +D24+D29 +C31+D31
32 8. MONTO PROMEDIO POR NUCLEO +B31/B29 +C31/C29 +D31/D29 +E31/E29
33 9. MONTO PROMEDIO POR PERSONA +B31/B30 +C31/C30 +D31/D30 +E31/E30
DECIMACUARTAUNIDAD
INFORME MENSUAL DE ACTIVIDADESCUANTITATIVO
34 10. MONTO TOTAL RECUPERADO +B35+B36 +B34 +D35+D36 +C34+D34
35 a). Capital DATO NUMERICO +B35 DATO NUMERICO +C35+D35
36 b). Intereses DATO NUMERICO +B36 DATO NUMERICO +C36+D36
37 11. CARTERA VIGENTE +C31-C35 +E31-E35
38 12. CARTERA MOROSA CUENTA EXTERNA
39 a). Monto DATO NUMERICO DATO NUMERICO
40 b). Número de Núcleos DATO NUMERICO DATO NUMERICO
41 c). Número de Personas DATO NUMERICO DATO NUMERICO
42 d). Porcentaje +C39/C37 +E39/E37
43 13. ATRASOS CUENTA INTERNA +C44+C45+C46 +E44+E45+E46
44 a). Capital DATO NUMERICO DATO NUMERICO
45 b). Intereses Núcleos DATO NUMERICO DATO NUMERICO
46 c). Ahorros DATO NUMERICO DATO NUMERICO
47 d). Número de Núcleos DATO NUMERICO DATO NUMERICO
48 e). Número de Personas DATO NUMERICO DATO NUMERICO
49 14. FONDO DE AHORROS
50 a). Valor Ahorrado DATO NUMERICO +B50 DATO NUMERICO +C50+D50
51 b). Valor Prestado DATO NUMERICO +B51 DATO NUMERICO +C51+D51
52 c). Valor Recuperado a Capital DATO NUMERICO +B52 DATO NUMERICO +C52+D52
53 d). Valor Recuperado Interés DATO NUMERICO +B53 DATO NUMERICO +C53+D53
54 e). Cartera Vigente +C51-C52 +E51-E52
55 15. INVERSIONES
56 a). Inversiones productivas DATO NUMERICO +B56 DATO NUMERICO +C56+D56
57 b). Inversiones Sociales DATO NUMERICO +B57 DATO NUMERICO +C57+D57
58 c). Total Inversiones +B56+B57 +B58 +D56+D57 +C58+D58
59 16. CAPACITACION Y SEGUIMIENTO
60 a). No. Reuniones de Capacitación DATO NUMERICO +B60 DATO NUMERICO +C60+D60
61 b). Número Visitas de Seguimiento DATO NUMERICO +B61 DATO NUMERICO +C61+D61
62 17. PERSONAS BENEFICIADAS DATO NUMERICO +B62 DATO NUMERICO +C62+D62
INSTRUCCIONES PARA EL INFORME DE ACTIVIDADES
CUANTITATIVO MENSUAL
ACTIVIDAD 1. NUCLEOS FORMADOS
Esta actividad tiene por objeto registrar y clasificar los Núcleos formados por actividad y sexo en el
mes de presentación del informe y llevar un acumulado de todos los Núcleos que han participado en el
programa desde su inicio. Indica también los Núcleos conformados en el mes.
CUADRO No. 28
INFORME MENSUAL DE ACTIVIDADES CUANTITATIVO (Cont.)
A B C D E
PROGRAMA DE NUCLEOS SOLIDARIOS PRIMER MES ACUMULADO OTROS MESES ACUMULADO
INFORME DE ACTIVIDADES
ACTIVIDAD 2. NUCLEOS ACTIVOS
Se lleva únicamente en la columna de acumulado. Indica en el momento de corte para
presentación del informe, el número de Núcleos que permanecen en el programa, por actividad y
por sexo; se incluyen los morosos y los refinanciados en razón a que dichos Núcleos permanecen
en el programa hasta que la institución castigue su deuda o el Núcleo cancele y/o termine el plazo
de refinanciación.
Si se quiere determinar en un momento dado y dentro de un concepto menos flexible de calidad
activa del número de Núcleos que regularmente están tomando crédito y capacitación, simplemente
se resta al número de Núcleos Activos el número de Núcleos Morosos.
ACTIVIDAD 3. CREDITOS PRIMARIOS
Se registra el número de créditos primarios por Núcleo otorgados por primera vez, el número de
créditos individuales y el valor total de los créditos.
ACTIVIDAD 4. CREDITOS SECUNDARIOS
Se registra el número de créditos otorgados por grupo desde la segunda vez inclusive en
adelante, el número de créditos individuales y el valor correspondiente.
ACTIVIDAD 5. NUMERO TOTAL DE CREDITOS A NUCLEOS
Se registra el número total de créditos otorgados a los Núcleos, es decir, la suma de los créditos
primarios y secundarios.
ACTIVIDAD 6. NUMERO TOTAL DE CREDITOS INDIVIDUALES
Se registra el número total de créditos individuales otorgados, primarios y secundarios.
ACTIVIDAD 7. VALOR TOTAL PRESTADO
Se registra el valor de todos los créditos otorgados en el período.
ACTIVIDAD 8. MONTO PROMEDIO POR NUCLEO
Se obtiene de la siguiente división:
Valor Total Prestado
Número total de créditos a Núcleos
ACTIVIDAD 9. MONTO PROMEDIO POR PERSONA
Se obtiene de la siguiente división:
Valor Total Prestado
Número total de créditos individuales
ACTIVIDAD 10. MONTO TOTAL RECUPERADO
Se registra la sumatoria de capital e intereses.
ACTIVIDAD 11. CARTERA VIGENTE
Se obtiene de la siguiente resta:
Valor total prestado acumulado menos valor total recuperado a capital.
ACTIVIDAD 12. CARTERA MOROSA CUENTA EXTERNA
Se registran cuatro aspectos:
• El monto total moroso.
• El número de Núcleos en mora.
• El número de personas en mora.
• El porcentaje de la cartera morosa sobre la cartera vigente.
ACTIVIDAD 13. ATRASOS CUENTA INTERNA
Se registra los atrasos presentados en la cuenta interna del Núcleo en los siguientes aspectos:
• Capital adeudado al Núcleo.
• Intereses adeudados al Núcleo.
• Ahorros no realizados.
• Número de Núcleos que presentan atrasos.
• Número de personas que presentan atrasos.
ACTIVIDAD 14. FONDOS DE AHORROS
En esta actividad se registra el movimiento de la cuenta interna en lo relativo a:
• Valor ahorrado
• Valor prestado
• Valor recuperado a capital.
La cartera vigente corresponde a la operación valor ahorrado menos valor prestado más valor
recuperado a capital.
• El valor recuperado por intereses corresponde a las ganancias que recibe el Núcleo por concepto
de tener colocado el dinero.
ACTIVIDAD 15. INVERSIONES
En esta actividad se registra el valor total que asigna el Núcleo solidario a inversiones productivas
(venta de carne, tienda comunitaria) y sociales (adecuación de la escuela, de un camino, canalización
de aguas negras).
ACTIVIDAD 16. CAPACITACION Y SEGUIMIENTO
• Se registra el número de reuniones de capacitación efectuadas en el período.
• Se registra el número de visitas de seguimiento realizadas en el período y el número de personas
atendidas.
ACTIVIDAD 17. PERSONAS BENEFICIADAS
Se registra el número total de personas que forman parte de la unidad familiar del usuario: esposa,
hijos y otras personas a cargo.
Ligia Ramos es una mujer campesina que ha vivido la mayor parte de su vida,en la comunidad Rural de Aguas Vivas, con su esposo, Luis Ortiz y tres hijos. Vivende la agricultura, cultivando principalmente, arroz, plátano y yuca y de la cría deespecies menores, como gallinas, pavos y cerdos.
En el mes de marzo llegaron a la comunidad unos señores, que decíanrepresentar a la FUNDACION PROSPERIDAD y con el apoyo de un líder de laregión, convocaron a la comunidad a asistir a una reunión, proponiéndoles conformaruna sociedad llamada Núcleo Solidario.
Después de asistir a la reunión, y mostrando un alto interés en poder participaren el Núcleo Solidario, Ligia sostiene la siguiente conversación con su esposo:
Mijo, ¿qué opina si me integro al grupo, el cual, el señor de la Fundación dicellamar Núcleo Solidario?
Déjeme pensar... En primer lugar, eso de estar dando dinero en cada reunión nome gusta, porque uno no sabe cómo es la gente cuando hay plata de por medio.
Pero también vea que si cumplimos, la Fundación nos presta para poder sembrary vender la cosecha a buen precio, comprar más animales, engordarlos y venderlos.Fíjese que este año las tierras no han sido cultivadas porque no tenemos paracomprar semillas y hemos pasado épocas difíciles.
En eso estoy de acuerdo, pero tampoco me gusta que esté asistiendo areuniones a la casa del compadre Agustín Velásquez, porque eso es perder tiempoy dejando a un lado sus obligaciones conmigo y nuestros hijos. Si los señores dela fundación nos quieren ayudar, lo mejor es que nos presten la plata y nosotrosmiramos como la pagamos.
DECIMAQUINTAUNIDAD
CASOS EJEMPLO
La presente unidad tiene por objeto presentar una serie de casos ejemplo que ilustraránalgunos de los temas presentados en este manual, de tal manera que cada asesordisponga de elementos de orientación en la operación del programa, y a su vez desarrollesu sentido común mediante la resolución de los cuestinarios que apoyan cada caso.
CASOEJEMPLO
NUMERO 1
EL CASO DE LIGIA RAMOS(LA LIBRETA DE AHORRO Y PRESTAMOS)
Ligia:
Luis:
Luis:
Ligia:
Pero las cosas no son así. Lo que entendí es que las reuniones son importantes,porque vamos a conformar una sociedad con la cual nos comprometemos aprogresar; además, en cada reunión llevamos la plata del ahorro y de los pagos porintereses. Y no es ir a perder el tiempo sino que tienen que ver con nuestro futuro,porque las reuniones son al principio una vez por semana y máximo duran doshoras, y después de la entrega del préstamo serán cada dos semanas.
Pero le vuelvo a decir, que no me gusta eso de dar plata en las reuniones.
Es que con la plata que ahorre me sirve para que la Fundación me preste más,y con lo que reunamos, todos podemos pedir más préstamos cuando la Fundaciónno nos pueda prestar todo lo que solicitamos. También entendí que obtenemosganancias por el dinero que tenemos ahorrado.
Con todo lo que me dice, estoy de acuerdo que se una a esa sociedad, pero sigocon dudas y desconfianza. Cómo es que se llama eso en lo que se va a meter?
Ya le he dicho, se llama Núcleo Solidario.
Al mes siguiente de la primera reunión, después de haber realizado variasreuniones entre los habitantes de la comunidad de Aguas Vivas interesados enconformar el Núcleo Solidario y que cumplieran los requisitos exigidos, decidieronque era algo de beneficio para ellos, sus familias y el progreso de la comunidad; eldía martes 26 de abril, 9 señores y 15 señoras de la comunidad AGUAS VIVAS,entre las cuales figuraba Ligia, se unieron y bautizaron al Núcleo Solidario con elnombre LOS UNIDOS, porque de esta manera veían que todos trabajando en uniónpodrían lograr el progreso anhelado para la comunidad. La fundación asigna alasesor del programa Núcleos Solidarios Juan Hoyos para atender al Núcleo LOSUNIDOS, en razón que su sector de atención se encuentra ubicado en la zonageográfica asignada, además de su participación en el proceso previo de convocatoriaa la comunidad.
Por su actitud hacia el trabajo comunitario Ligia fue postulada a formar parte dela Junta Directiva como Vocal, siendo un cargo en el cual ha aprendido mucho,debido a que es un apoyo permanente hacia los restantes miembros de Junta,cuando tienen mucho trabajo o reemplazándolos cuando no asisten a las reunionespor causas justificadas.
En los pagos de capital e intereses y aportes de ahorro, Ligia no ha tenidoproblema.
Después de finalizar una reunión del Núcleo Solidario, Ligia sostiene la siguienteconversación con Juan Hoyos, el asesor del programa y Rosa, la tesorera delNúcleo.
Recuerdo el día que hice el primer ahorro al Núcleo, fue exactamente un dólar.
Luis:
Ligia:
Luis:
Ligia:
Ligia:
Ligia:
Y observe en su libreta de ahorro y préstamo como ha aumentado el ahorrorealizado, como dice el refrán “DE GRANO EN GRANO LA GALLINA LLENA ELBUCHE”, tanto usted y los restantes miembros del Núcleo Solidario LOS UNIDOShan visto como han crecido sus ahorros, los cuales conforman la CUENTAINTERNA y ha servido para realizar varios préstamos, beneficiando a variosmiembros del Núcleo Solidario y de la comunidad.
Eso es real y lo veo en mi libreta, donde hice los cinco ahorros precrédito, cadauno de un dólar y cuando me prestaron los US$100, por compromiso de todosaumenté mi ahorro a US$2 por cada reunión quincenal que hemos hecho.
Además se le olvida que en la libreta de ahorro y préstamo, yo le escribo el valorque paga por concepto de intereses por el préstamo y firmo como señal de pruebaque usted hizo los ahorros y los pagos.
Y recuerden que el primer crédito fue otorgado a 20 semanas, porque nosreunimos los días martes cada dos semanas, pagando un interés del 2% mensual.
Al finalizar el primer crédito, tenía US$32.50, de los cuales US$25 fueron ahorroy obtuve US$5 de ganancias, que resultaron de comprar dos chanchos con una partede los ahorros del Núcleo Solidario, y entre todos vendimos su carne, más US$2.50por concepto de intereses de los préstamos. Actualmente llevo ahorrados US$43.70.
Según la libreta, el segundo préstamo fue de US$140, también a veinte semanasy hoy ha realizado el pago de la cuarta cuota.
Pero recuerde señora Ligia, que hace varias semanas le prestaron US$60 de losrecursos de la cuenta interna porque el segundo préstamo no fue suficiente para elproyecto de inversión.
Este préstamo me ayudó mucho y afortunadamente tenemos este ahorro, delcual muchos hemos ya solicitado préstamos. Mire, también tengo la libreta depréstamos con nuestros propios ahorros.
Juan observa las libretas de ahorro y préstamos de Ligia, la cual aparece al finaldel caso, verificando que el trabajo que ha realizado, tanto con Rosa, como tesorera,como con integrantes del Núcleo como Ligia ha sido productivo, porque percibedeseos de superación y ha sido muy productivo, sintiéndose contento y satisfechode realizar su labor como asesor del programa.
Pero, cambiando de tema y de acuerdo a lo que hablamos en la reunión, lesrecuerdo que las siguientes reuniones están programadas para el 27 de diciembrey el 10 de enero y por políticas de la fundación, todo el personal de asesores salimosa vacaciones el próximo viernes, regresando nuevamente a trabajar el próximo año,el 15 de enero. Por tanto, considero que esta reunión ustedes pueden hacerla solossin mi presencia.
Ligia:
Rosa:
Juan:
Ligia:
Rosa:
Juan:
Ligia:
Juan:
Juan:
Juan:
De eso no se preocupe, porque los más interesados que funcione el Núcleo Solidariosomos nosotros mismos. Tranquilo, don Juan, váyase a vacaciones y nos vemos elpróximo 24 de enero y ese día le tenemos el dinero de los pagos por intereses a lafundación.
Entonces, nos vemos el próximo año y les deseo una feliz navidad y un próspero añonuevo.
Gracias don Juan y que también tenga una feliz navidad y un año nuevo venturoso enunión de su familia.
CARATULA DE LA LIBRETA DE AHORROS
LOGOTIPO
FUNDACION PROSPERIDAD
PROGRAMA NUCLEOS SOLIDARIOS RURALES
LIBRETA DE AHORRO Y PRESTAMOS
NUCLEO SOLIDARIO: LOS UNIDOS
NOMBRE: LIGIA RAMOS
SAN JACINTO, CALLE ALVEAR No. 784TELEFONO 69 17 27
Rosa:
Ligia:
No. FECHA DEPOSITOS GANANCIAS SALDO PRESTAMO CAPITAL INTER ESES SALDO FIRMA
PAGADO PAGADOS AUTORIZADA
1 04-26-94 1 1 ROSA G.
2 05-03-94 1 2 ROSA G.3 05-10-94 1 3 ROSA G.
4 05-17-94 1 4 ROSA G.5 05-24-94 1 5 100 100 ROSA G.6 06-07-94 2 7 100 1.25 100 ROSA G.7 06-21-94 2 9 100 1.25 100 ROSA G.8 07-05-94 2 11 100 1.25 100 ROSA G.9 07-19-94 2 13 100 1.25 100 ROSA G.
10 08-09-94 2 15 100 1.25 100 ROSA G.11 08-23-94 2 17 100 1.25 100 ROSA G.12 09-06-94 2 19 100 1.25 100 ROSA G.13 09-20-94 2 21 100 1.25 100 ROSA G.14 10-04-94 2 23 100 1.25 100 ROSA G.15 10-18-94 2 7.5 32.50 100 100 1.25 - 0 - ROSA G.
16 10-18-94 140 140 ROSA G.17 11-01-94 2.80 35.30 140 1.75 140 ROSA G.18 11-15-94 2.80 38.10 140 1.75 140 ROSA G.19 11-29-94 2.80 40.90 140 1.75 140 ROSA G.20 12-13-94 2.80 43.70 140 1.75 140 ROSA G.21
22
23
24
No. FECHA DEPOSITOS GANANCIAS SALDO PRESTAMO CAPITAL INTERESES SALDO FIRMA
PAGADO PAGADOS AUTORIZADA
1 11-15-94 60 60 ROSA G.
2 11-29-94 60 0.75 60 ROSA G.3 12-13-94 60 0.75 60 ROSA G.4
5678910
111213141516
171819202122
23
24
AHORROS PRESTAMO CUENTA INTERNA
AHORROS PRESTAMO CUENTA INTERNA
1. ¿Cuál sería la opinión de Luis, el esposo de Ligia al ver el estado de desarrollo delNúcleo y que han obtenido US$300 en préstamo, además de tener US$43.70 enahorros?
2. ¿Realizarán los miembros del Núcleo Solidario LOS UNIDOS las dos reuniones alas que se comprometieron sin la presencia de Juan? ¿Qué opinión tiene alrespecto?
3. ¿Cuál es la importancia para la contabilidad del Núcleo y del control por parte delprograma, de la implementación y manejo de la Cuenta de ahorro y préstamos?
4. ¿Qué impacto puede tener la Libreta de ahorro y préstamos en cada uno delos miembros del Núcleo Solidario?
CUESTIONARIONo. 14
CASO - EJEMPLO No. 1LA LIBRETA DE AHORRO Y PRESTAMOS
El Núcleo Solidario LA INICIATIVA se encuentra ubicado en la comunidad de LasMargaritas. Conformado por cinco mujeres y 12 hombres, los miembros se dedicanprincipalmente a actividades agrícolas y pecuarias. El Núcleo realizó las cincoreuniones exigidas por el programa, conformando la Junta Directiva así, Presidente- Iván Cardona, Secretario - Pedro Rodríguez, Tesorero - Ana González, Vocales -Tomás Páez y Efraín Forero, Fiscal - Luis Salcedo. Dos semanas atrás recibió suprimer préstamo, por valor total de US$2.040, ya que cada uno recibió US$120. Elinterés que cobra la Corporación PROGRESAR es del 2.5% mensual, que es el mismoque cobra el Núcleo a sus integrantes. El Núcleo pagará los intereses a la Corporaciónen cada una de las reuniones programadas, pagando todo el capital prestado en laúltima cuota. Miguel Peralta, asesor del programa asiste a la primera reunión delNúcleo Solidario, después de entregado el crédito y con el objeto verificar que elmanejo de la contabilidad del Núcleo se esté realizando a partir de las orientacionesproporcionadas, y además recibir los pagos por concepto de interés. Los miembrosdel Núcleo Solidario y Miguel convinieron reunirse los días miércoles cada dossemanas.
La primera reunión del Núcleo Solidario LA INICIATIVA se desarrolla como aparecea continuación:
En nombre de la Asamblea General del Núcleo Solidario LA INICIATIVA, damos labienvenida a todos y esperamos una participación activa en esta reunión.
Antes de la llegada del señor asesor del Núcleo, Miguel Peralta, se realizó elllamado a lista y se constató que están presentes todos los miembros de la AsambleaGeneral. Ahora voy a realizar lectura del Acta Anterior, correspondiente al ActaNúmero 5, para que realicen las observaciones y cambios correspondientes y seadespués aprobada.
Pedro hace lectura del Acta Número 5, la cual es aprobada por unanimidad, portodos los miembros del Núcleo Solidario.
Después de aprobarse el Acta Anterior, vamos a recolectar los pagos por interesesdel dinero prestado por la Fundación y el ahorro al cual estamos comprometidos.Significa que debemos pagar US$1.50 por concepto de intereses y hacer un ahorrode US$2.40.
Les recuerdo que la fundación les cobra por concepto de interés el 2.5% mensual,es decir, el 1.25% cada dos semanas, que corresponde a US$1.50; y además cadamiembro del Núcleo Solidario se comprometió ahorrar el 20% del total del préstamodurante las veinte semanas de duración del crédito, es decir, US$24, lo que quieredecir, que en cada reunión ahorrarán US$2.40.
CASOEJEMPLO
NUMERO 2
EL CASO DEL NUCLEO SOLIDARIO LA INICIATIVA(EL INFORME PERIODICO DEL NUCLEO SOLIDARIO)
Iván:
Pedro:
Ana:
Miguel:
Ana llama a cada uno de los miembros del Núcleo Solidario, les recibe el dinero porconcepto de ahorro e interés, diligencia y firma cada libreta de ahorro y préstamo y conel apoyo de Tomás Páez diligencian el formato Informe Periódico del Núcleo Solidarioque aparece a continuación:
INFORME PERIODICO DEL NUCLEO SOLIDARIO
LA INICIATIVA LAS MARGARITAS OCTUBRE 20/94
NUCLEO SOLIDARIO COMUNIDAD FECHA
INFORMACION CONSOLIDADA
TOTAL GANANCIAS POR INTERESES - 0 -
TOTAL GANANCIAS POR ACTIVIDADES - 0 -
TOTAL PRESTAMOS CUENTA EXTERNA 2.040
TOTAL PRESTAMOS CUENTA INTERNA - 0 -
CAPITAL A PAGAR PROXIMA CUOTA - 0 -
INTERESES A PAGAR PROXIMA CUOTA 25.50
CUENTA EXTERNA CUENTA INTERNA AHORROS
No NOMBRE PRESTAMOS CAPITAL INTERES SALDO PRESTAMOS CAPITAL INTERESSALDO DEPOSITOS GANANCIAS RETIROS SALDO
SOCIO PAGADO PAGADO
1 I. Cardona 120 - 0 - 1.50 120 2.40 7.40
2 P. Rodríguez 120 - 0 - 1.50 120 2.40 7.40
3 A. González 120 - 0 - 1.50 120 2.40 7.40
4 T. Páez 120 - 0 - 1.50 120 2.40 7.40
5 E. Forero 120 - 0 - 1.50 120 2.40 7.40
6 L. Salcedo 120 - 0 - 1.50 120 2.40 7.40
7 O. Zuluaga 120 - 0 - 1.50 120 2.40 7.40
8 T. Páez 120 - 0 - 1.50 120 2.40 7.40
9 M. Tovar 120 - 0 - 1.50 120 2.40 7.40
10 S. Bernal 120 - 0 - 1.50 120 2.40 7.40
11 A. Gómez 120 - 0 - 1.50 120 2.40 7.40
12 V. Méndez 120 - 0 - 1.50 120 2.40 7.40
13. C. Moreno 120 - 0 - 1.50 120 2.40 7.40
14. H. Arévalo 120 - 0 - 1.50 120 2.40 7.40
15 E. Quevedo 120 - 0 - 1.50 120 2.40 7.40
16 D. Ramírez 120 - 0 - 1.50 120 2.40 7.40
17 J. Díaz 120 - 0 - 1.50 120 2.40 7.40
TOTALES 2.040 25.50 2.040 40.80 125.80
FIRMA PRESIDENTE FIRMA TESORERO FIRMA ASESOR
Finalizada la recolección del ahorro y el pago por intereses a la fundación, elsiguiente es el Informe de Tesorería del Núcleo Solidario La Iniciativa: Se recolectaronUS$25.50 por concepto de intereses los cuales he entregado al señor Miguel Peralta,asesor del programa; además se recolectaron en este préstamo US$40.80 porconcepto de ahorro y tenemos un total de US$125.80 ahorrados. Cada integrante delNúcleo Solidario debe a la Junta Directiva US$120 y en total el Núcleo debe a laCorporación Progresar US$2.040.
El Núcleo aprueba por unanimidad el informe de tesorería presentado por Ana.
Siguiendo el orden de la reunión, pasamos a proposiciones y varios.
Recuerden que en esta parte de la reunión se presentan aspectos de interés parael Núcleo, como es la idea de realizar actividades comunales de carácter productivoo social, o también para cada uno de ustedes, como por ejemplo si necesitan unpréstamo con recursos de sus ahorros.
Algunos integrantes se dirigen a la Asamblea General del Núcleo:
Tengo intención de solicitar un préstamo al Núcleo, porque un compradre me estávendiendo varios chanchos por US$30 y no tengo dinero, porque el préstamo loinvertí totalmente en el cultivo. Por tanto, estoy solicitando US$30 para comprar loschanchos.
También tenía pensado solicitar al Núcleo Solidario, me preste US$40 para unasunto personal, que no tiene relación con la siembra del arroz que hoy día estoyrealizando.
A mi se me presentó el pago de una deuda para estos días y estoy solicitando alNúcleo Solidario me preste US$25.
Qué opina la Asamblea General del Núcleo de las solicitudes de créditopresentadas?.
Ana:
Iván:
Miguel:
César:
Ofelia:
Oscar:
Miguel:
1. En la situación actual, ¿qué le sugeriría al Núcleo Solidario con respecto a lassolicitudes de crédito presentadas por César, Ofelia y Honorio? ¿Sugeriríaaprobarlas o rechazarlas? Indique los motivos.
2. Elabore informe periódico del Núcleo Solidario para la siguiente reunión, con lassolicitudes de crédito aprobadas estableciendo las condiciones de crédito, plazoe interés.
3. Según la experiencia acumulada en su programa de Núcleos Solidarios, de lassiguientes opciones de programar las reuniones postcrédito, ¿cuál es la utilizadapor el programa? y ¿cuál es la más conveniente?. Explique los motivos.
Opción 1: Cada dos semanas. Ejemplo, los días martes
Opción 2: Cada quince días. Ejemplo, los días 10 y 25 de cada mes.
Opción 3: Cada mes.
CUESTIONARIONo. 15
CASO - EJEMPLO No. 2EL INFORME PERIODICO DEL NUCLEO SOLIDARIOS
El Núcleo Solidario NUEVO AMBIENTE fue conformado hace aproximadamentesiete meses. Durante este tiempo ha realizado su gestión de manera exitosa. ElNúcleo Solidario ha considerado, que es importante tener a disposición de todos losintegrantes, la información consolidada de la contabilidad del Núcleo. Para realizarlo anterior, Pablo Blanco, tesorero del Núcleo Solidario ha solicitado el apoyo a EdgarRodríguez, asesor del programa de Núcleos Solidarios. En la reunión anterior, Edgarle solicitó a Pablo tener a disposición todos los formatos del Informe Periódico delNúcleo Solidario, diligenciados en todas las reuniones realizadas.
La reunión de trabajo con la asistencia de Edgar y Pablo se desarrolla así:
Para facilitar el trabajo, vamos a diligenciar este formato, columna por columna.En primer lugar, miremos lo correspondiente al ahorro.
Durante las cinco reuniones antes de recibir el primer préstamo, ahorramos US$18en cada reunión. Después de recibir el préstamo, hicimos un ahorro US$39.60 encada una de las diez reuniones.
Ahora miremos la cuenta externa. Cuánto fue el préstamo, a qué plazo, cuál fueel pago por intereses, la cartera vigente y si alguna vez hubo cartera morosa?
El préstamo total para el primer ciclo fue US$1.980, es decir, US$110 a cada unode los 18 integrantes del Núcleo Solidario. El préstamo fue realizado a 20 semanasy en cada reunión bisemanal pagamos US$24.75, por concepto de intereses ypagamos todo el capital el final del ciclo, en el momento que recibimos el siguientecrédito por US$2.650. En ningún momento se ha presentado atraso en los pagosrealizados, sea por concepto de capital, intereses o ahorros.
Y con respecto a los préstamos que han realizado con los recursos de la cuentainterna?.
La lista de préstamos de la cuenta interna es la siguiente: En la tercera reunióndespués de recibido el préstamo, el Núcleo le prestó US$40 a la señora Emma Rosay US$25 al señor Jesús; en la quinta reunión, el Núcleo le prestó US$35 a la señoraMaría y US$20 al señor Andrés; en la octava reunión, el Núcleo le prestó US$45 ala señora Carmenza y US$50 al señor Ismael. En la reunión de entrega del segundopréstamo, se desembolsaron US$60 a la señora María, US$75 a la Señora Eulalia yUS$105 al señor Vicente. Todos los préstamos han sido realizados a veintesemanas, pagando en cada reunión los intereses y el capital al final. Además elNúcleo les cobra el 3% mensual por concepto de interés.
CASOEJEMPLO
NUMERO 3
El CASO DEL NUCLEO SOLIDARIO NUEVO AMBIENTE(LA INFORMACION DE LA CONTABILIDAD DEL NUCLEOSOLIDARIO)
Edgar:
Pablo:
Edgar:
Pablo:
Edgar:
Pablo:
El Núcleo Solidario NUEVO AMBIENTE fue conformado hace aproximadamentesiete meses. Durante este tiempo ha realizado su gestión de manera exitosa. ElNúcleo Solidario ha considerado, que es importante tener a disposición de todos losintegrantes, la información consolidada de la contabilidad del Núcleo. Para realizarlo anterior, Pablo Blanco, tesorero del Núcleo Solidario ha solicitado el apoyo a EdgarRodríguez, asesor del programa de Núcleos Solidarios. En la reunión anterior, Edgarle solicitó a Pablo tener a disposición todos los formatos del Informe Periódico delNúcleo Solidario, diligenciados en todas las reuniones realizadas.
La reunión de trabajo con la asistencia de Edgar y Pablo se desarrolla así:
Para facilitar el trabajo, vamos a diligenciar este formato, columna por columna.En primer lugar, miremos lo correspondiente al ahorro.
Durante las cinco reuniones antes de recibir el primer préstamo, ahorramos US$18en cada reunión. Después de recibir el préstamo, hicimos un ahorro US$39.60 encada una de las diez reuniones.
Ahora miremos la cuenta externa. Cuánto fue el préstamo, a qué plazo, cuál fueel pago por intereses, la cartera vigente y si alguna vez hubo cartera morosa?
El préstamo total para el primer ciclo fue US$1.980, es decir, US$110 a cada unode los 18 integrantes del Núcleo Solidario. El préstamo fue realizado a 20 semanasy en cada reunión bisemanal pagamos US$24.75, por concepto de intereses ypagamos todo el capital el final del ciclo, en el momento que recibimos el siguientecrédito por US$2.650. En ningún momento se ha presentado atraso en los pagosrealizados, sea por concepto de capital, intereses o ahorros.
Y con respecto a los préstamos que han realizado con los recursos de la cuentainterna?.
La lista de préstamos de la cuenta interna es la siguiente: En la tercera reunióndespués de recibido el préstamo, el Núcleo le prestó US$40 a la señora Emma Rosay US$25 al señor Jesús; en la quinta reunión, el Núcleo le prestó US$35 a la señoraMaría y US$20 al señor Andrés; en la octava reunión, el Núcleo le prestó US$45 ala señora Carmenza y US$50 al señor Ismael. En la reunión de entrega del segundopréstamo, se desembolsaron US$60 a la señora María, US$75 a la Señora Eulalia yUS$105 al señor Vicente. Todos los préstamos han sido realizados a veintesemanas, pagando en cada reunión los intereses y el capital al final. Además elNúcleo les cobra el 3% mensual por concepto de interés.
CASOEJEMPLO
NUMERO 3
El CASO DEL NUCLEO SOLIDARIO NUEVO AMBIENTE(LA INFORMACION DE LA CONTABILIDAD DEL NUCLEOSOLIDARIO)
Edgar:
Pablo:
Edgar:
Pablo:
Edgar:
Pablo:
Edgar:
Pablo:
Edgar:
Pablo:
Edgar:
Pablo:
Realizaron aiguna actividad con los ahorros?
En la novena reunión, compramos dos cerdos por US$55 y vendimos la carnepor US$80, ganando US$25.
A medida que Pablo proporcionaba la información, Edgar fue diligenciando elformato, explicando cada punto a Pablo.
Para mirar el nivel de comprensión que tuvo, realice la información Consolidada,para lo que va corrido de este préstamo y la revisamos Juntos en la sigulente reunión.
Sí creo que aprendí bastante. Como la siguiente reunión es la quinta delsegundo cicio de ahorro; para esa reunión, tendré al día la información consolidadade la contabilidad del Núcleo.
Tenga presente que debe incluir todos los préstamos realizados, los préstamospagados, las ganancias por intereses, entre otros.
Sí, es necesario que incluya los préstamos que fueron pagados por la señoraEmma Rosa y el señor Jesus y dos préstamos realizados en la segunda reunión delsegundo cicio a los señores Baltazar Cuadros y Enrique Sinisterra, que no sonmiembros del Núcleo Solidarioo y se les prestó a cada u no US$100 a un interésmensual del 3.5%.
1. Elabore la información consolidada de la Contabilidad del Núcleo Solidario, hasta laquinta reunión del segundo ciclo.
2. ¿Qué opinión tiene con respecto a la realización de préstamos a miembros de lacomunidad no integrantes del Núcleo Solidario?
3. ¿Qué garantías y requisitos sugiere su institución, para que el Núcleo solicite a losprestatarios no integrantes del Núcleo solidario?
4. ¿Qué asesoría proporciona usted a la Junta Directiva del Núcleo para que el mayorporcentaje de los recursos de la cuenta interna estén generando ganancias, ya seapor intereses o por actividades productivas?
CUESTIONARIONo. 16
CASO - EJEMPLO No. 3LA INFORMACION DE LA CONTABILIDAD DEL NUCLEO SOLIDARIO
Daniel Baltazar es integrante del Núcleo Solidario LA UNION CAMPESINA. ElNúcleo lleva casi un año de funcionamiento y dos semanas atrás recibió el préstamocorrespondiente al tercer ciclo de crédito. Daniel desde la iniciación del NúcleoSolidario ha sido el Tesorero. En compañía de Rubén Alvarez, asesor del Programade Núcleos Solidarios de la Fundación EMPRESARIAL, desea elaborar la contabilidaddel Núcleo Solidario a la finalización del segundo ciclo, mediante la revisión de todoslos recibos de ingresos y egresos que tienen, además de los informes de tesoreríarealizados en cada una de las reuniones del Núcleo Solidario. Entre los dos sedesarrolla la siguiente reunión de trabajo.
Según lo que me comentó la reunión anterior, lo que desea el Núcleo Solidario estener conocimiento de sus finanzas mediante la elaboración del balance general ala finalización del ciclo anterior.
Como recuerda don Rubén, una política del Núcleo Solidario es la de repartir lamitad de las ganancias y capitalizar la otra mitad en cada uno de los aportes de losmiembros del Núcleo, una vez finalice cada ciclo de crédito, porque hemosaprendido, que las cosas llevadas con orden y claridad facilitan las cosas, y ademáshemos pensado en el futuro tramitar la personería jurídica y convertirnos en unacooperativa.
Me gusta la idea y los felicito, porque así podrán trabajar mejor con el apoyo detodos en la comunidad. Pero vayamos al motivo de la reunión. En primer lugar,veamos el balance general del Núcleo cuando finalizó el primer ciclo de crédito, quefue el mismo día que recibieron el dinero del segundo ciclo.
El balance forma parte de la contabilidad del Núcleo. Recuerde que en el primerciclo, obtuvimos US$109.50 de ganancias, de los cuales repartimos la mitad,US$54.75, correspondiendo a cada uno US$2.19. Las ganancias fueron así: US$62.50por la diferencia del interés, ya que la fundación nos cobra al 2% y el Núcleo cobraa sus integrantes al 2.5%, y por préstamos de cuenta interna, que cobramos al 3%mensual, nos ganamos US$47. Para el segundo ciclo la Fundación nos prestóUS$3.240.
Permítame observar el balance de iniciación del segundo ciclo.
Daniel le muestra a Rubén el balance del Núcleo Solidario:
CASOEJEMPLO
NUMERO 4
EL CASO DE DANIEL BALTAZAR(EL BALANCE GENERAL DEL NUCLEO SOLIDARIO Y ELREPARTO DE GANANCIAS)
Rubén:
Daniel:
Rubén:
Daniel:
Rubén:
NUCLEO SOLIDARIO LA UNION CAMPESINA
BALANCE GENERAL A NOVIEMBRE 22 DE 1.993
ACTIVOS PASIVOS
CAJA 209.75 CUENTAS POR PAGAR
FUNDACION PROSPERIDAD 3.240.00__________
CUENTAS POR COBRAR: TOTAL PASIVOS 3.240.00
PATRIMONIO
1. CUENTA EXTERNA: 3.240.00 CAPITAL SOCIAL 625.00
2. CUENTA INTERNA: 455.00 CAPITALIZACION DE GANANCIAS 54.75__________
TOTAL ACTIVO CORRIENTE 3.904.75
__________
TOTAL ACTIVOS FIJOS 15.00 TOTAL PATRIMONIO 679.75__________ __________
TOTAL ACTIVOS 3.919.75 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 3.919.75======== =========
FIRMA PRESIDENTE FIRMA TESORERO FIRMA ASESOR
Recuerde que los elementos que compramos para llevar al día la actividad detesorería, como fueron la calculadora, la máquina perforadora, los libros de contabilidady la cosedora o grapadora, fueron clasificados como activos fijos del Núcleo.
Ahora a partir del Balance General de iniciación del segundo ciclo, vamos a elaborarel balance de iniciación del tercer ciclo. Tiene consigo las libretas de ahorro ypréstamos de todos los integrantes del Núcleo?
De acuerdo a lo que convenimos la reunión anterior, he recogido las libretas de ahorroy préstamo, de las cuentas interna y externa de los 25 integrantes del Núcleo Solidarioy las tengo en mi poder.
Tengo entendido que se realizó un préstamo a una persona de la comunidad que nopertenece al Núcleo Solidario.
Siempre hemos pensado en el Núcleo, que prestarle a personas que no formen partede nuestra organización nos ha dado mucha desconfianza, pero hace dos meses leprestamos al Señor Andrés Trespalacios US$150, el cual fue recomendado por JustinianoRomero. El señor Andrés nos dio como garantía del préstamo una vaca y un ternero, loscuales están en terrenos de su propiedad, comprometiéndose el señor Andrés a novenderlos ni sacarlos de su propiedad hasta el momento que nos pague el préstamo.
Daniel:
Rubén:
Daniel:
Rubén:
Daniel:
Lo importante, es que con la cuenta interna puedan también beneficiarse conpréstamos miembros de la comunidad no integrantes del Núcleo, como lo establecieronustedes en el reglamento interno, porque observé que en el balance anterior tuvieronen caja US$209.75 sin ganar intereses. Cuál es la tasa de interés que le cobraronal señor Andrés?
Le hemos cobrado el 3.5% mensual.
Determinó cuánto ganó el Núcleo Solidario en este segundo crédito?
Si, aquí lo tengo escrito. En el segundo crédito nos ganamos US$81.50 por ladiferencia del interés. Por préstamos de la cuenta interna nos ganamos US$115.60;además realizamos una rifa de un televisor y tres radios transistor y nos ganamosUS$155, y el señor Trespalacios nos pagó US$10.50 de intereses por el préstamo.Recuerde que por reglamento repartimos la mitad de las ganancias entre losmiembros del Núcleo. En total ganamos en este ciclo 362.60 y vamos a repartir entrelos miembros del Núcleo US$181.30 y capitalizar US$181.30, pero ahora es másdifícil porque los ahorros realizados son distintos.
Uno de los objetivos de este ejercicio es darle orientaciones de como hacer larepartición de ganancias. Con toda esta información vamos a elaborar un cuadro,donde vamos a determinar a partir del saldo ahorrado por cada uno, qué porcentajede ganancias les corresponden para repartir y para capitalizar. Además, para poderelaborar el balance vamos a incluir en este cuadro los préstamos por cuenta externay cuenta interna. Recordemos que el préstamo con la fundación es de US$4.414.
Rubén orienta a Daniel y finalmente elaboran el siguiente cuadro consolidado.
Rubén:
Daniel:
Rubén:
Daniel:
Rubén:
Daniel:
Rubén:
INFORMACION CONSOLIDADA PARA ELABORAR BALANCE, HACER REPARTODE Y CAPITALIZACION DE GANANCIAS
NOMBRE SOCIO PRESTAMO PRESTAMO AHORROS PORCENTAJE CAPITALIZACION REPARTOCUENTA CUENTA MAS DE AHORRO DE GANANCIAS GANANCIAS
EXTERNA INTERNA GANANCIAS SOBRE
EL TOTAL
1. Emérita Sierra 140 47 3.69% 6.68 6.682. Aura Fernández 160 100 49 3.84% 6.96 6.963. Elvia Gil 196 53 4.16% 7.54 7.544. Fanny Cogollo 196 53 4.16% 7.54 7.545. Atilana Mercado 196 53 4.16% 7.54 7.546. Daisy Moreno 140 20 49 3.84% 6.96 6.967. Marisol Martínez 196 53 4.16% 7.54 7.548. Margarita Villa 196 150 53 4.16% 7.54 7.549. Zoila Vergara 160 49 3.84% 6.96 6.9610. Rosmira Pérez 160 49 3.84% 6.96 6.9611. Luz María Ruiz 196 150 53 4.16% 7.54 7.5412. Teresa Tirado 196 53 4.16% 7.54 7.5413. Alicia Sierra 196 53 4.16% 7.54 7.5414. Calixto Morales 140 30 47 3.69% 6.68 6.6815. Rafael Arboleda 160 47 3.69% 6.68 6.6816. Justiniano Romero 150 49 3.84% 6.96 6.9617. Rangel Fernández 196 53 4.16% 7.54 7.5418. César Suárez 196 100 53 4.16% 7.54 7.5419. Emilso Muñoz 196 53 4.16% 7.54 7.5420. Adalberto Londoño 160 60 49 3.84% 6.96 6.9621. Libardo Sequeda 150 49 3.84% 6.96 6.9622. Francico Hoyos 150 60 47 3.69% 6.68 6.6823. Serafín Polo 196 53 4.16% 7.54 7.5424. Enrique Cedeño 196 150 53 4.16% 7.54 7.5425. Daniel Baltazar 196 53 4.16% 7.54 7.5426. Andrés Trespalacios 150
TOTAL 4.414 970 1.273 99.88% 181.00 181.00
Pienso que el cuadro nos sirve de gran apoyo para elaborar el balance general, peroes necesario que me aclare cada una de las cuentas, ya que lo elaboró muy rápido y noentendí varias cosas. Entiendo que las tres primeras columnas corresponden al préstamoque cada uno debe a la fundación, a los préstamos realizados con nuestros ahorros yganancias, y lo que hemos ganado por ahorros y ganancias.
Veo que entendió estas tres columnas. Pero veamos las siguientes que son un pocomás demoradas de hacer pero con la práctica se realizan fácilmente los cálculos. Parahacer un ejemplo, tomemos el caso suyo. En primer lugar, usted tiene un ahorro deUS$53 y todo el Núcleo tiene US$1.273. Lo que hice fue sacar un porcentaje de lasiguiente manera:
PORCENTAJE APORTE: APORTE ASOCIADO * 100 APORTE TOTAL DEL NUCLEO
PORCENTAJE APORTE DE DANIEL BALTAZAR: 53 * 100 = 4.16339% = 4.16%
1.273
Este resultado significa, que por cada US$100 que tiene el Núcleo en la cuentainterna son suyos US$4.16.
Ya entiendo. Quiere decir que por cada US$100 que tenemos ahorrados, US$3.69le pertenecen a la señora Emérita.
Y continuando, este porcentaje se multiplica con las ganancias que el Núcleorepartirá. Este cálculo lo realicé de esta manera:
GANANCIAS = CAPITALIZACION = GANANCIAS * PORCENTAJEA REPARTIR DE GANANCIAS
GANANCIAS = CAPITALIZACION = 181.30 * 4.16% = 7.54A REPARTIR DE GANANCIAS
Pero al sumar las ganancias que repartiremos y las que se capitalizan, el resultadoes US$181 por cada aspecto, es decir, US$362, cuando lo que ganó el Núcleo fueUS$362.60. Qué hacemos con los US$0.60?.
Para facilitar las cosas, en primer lugar, abrimos una cuenta en el rubro patrimonio,como ganancias no distribuidas y se tienen presente para el reparto en el siguienteciclo, formando parte de la cuenta caja en el activo corriente; en segundo lugar, elcuadro que hemos elaborado, como hicimos en el ciclo anterior, nos sirve comosoporte al balance; y finalmente, para elaborar el balance falta saber cuánto dineropermanece en caja.
A la fecha del balance hay en caja US$469.60. Ya con esta información, creo quese puede elaborar el balance general del Núcleo.
De acuerdo con lo que hemos ya realizado, el balance del Núcleo Solidario parainiciar el tercer ciclo será el siguiente. Veamos como queda.
Daniel elabora el balance con el apoyo de Rubén y queda como aparece acontinuación:
Rubén:
Daniel:
Rubén:
Daniel:
Rubén:
Daniel:
Rubén:
NUCLEO SOLIDARIO LA UNION CAMPESINA
BALANCE GENERAL A ABRIL 22 DE 1.994
ACTIVOS PASIVOS
CAJA 469.60 CUENTAS POR PAGAR
FUNDACION PROSPERIDAD 4.414.00__________
CUENTAS POR COBRAR: TOTAL PASIVOS 4.414.00
PATRIMONIO
1. CUENTA EXTERNA: 4.414.00 CAPITAL SOCIAL 1.273.00
2. CUENTA INTERNA: 970.00 CAPITALIZACIONDE GANANCIAS 181.00
__________
TOTAL ACTIVO CORRIENTE 5.853.60 GANANCIAS NO DISTRIBUIDAS 0.60__________
TOTAL ACTIVOS FIJOS 15.00 TOTAL PATRIMONIO 1.454.60__________ __________
TOTAL ACTIVOS 5.868.60 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 5.868.60
======== ========
FIRMA PRESIDENTE FIRMA TESORERO FIRMA ASESOR
Con el balance elaborado, se puede realizar en la próxima reunión el reparto deutilidades del Núcleo Solidario. Pero aún sigo sin entender lo que significa el balancegeneral.
Daniel:
1. Explique a Daniel en palabras sencillas y mediante ejemplos, ¿qué es un balancegeneral?
2. ¿Qué recomendación le haría usted al Núcleo Solidario LA UNION CAMPESINA paraaumentar el rubro de la cuenta interna y reducir el rubro caja?
3. ¿Qué opinión tiene con respecto a la repartición de utilidades entre los miembros delNúcleo Solidario?
4. Plantee otra alternativa para realizar la repartición de utilidades, entre los miembrosdel Núcleo Solidario
5. Valore la importancia de la elaboración del balance general en situaciones como lafinalización (o a su vez iniciación) del ciclo de crédito.
CUESTIONARIONo. 17
CASO - EJEMPLO No. 4EL BALANCE GENERAL DEL NUCLEO SOLIDARIO Y EL REPARTO DEGANANCIAS
Octavio Martínez asesor del programa realiza la visita acostumbrada de seguimientodel Núcleo Solidario LA REFORMA, el cual actualmente está en el tercer ciclo decrédito, mediante un préstamo por cuenta externa, que asciende a US$4.025. ElNúcleo está integrado por 23 personas. Octavio asiste a las reuniones del Núcleo,los días jueves cada dos semanas, donde se realizan los pagos correspondientes,tanto por cuenta externa como por cuenta interna. Cuando el presidente del Núcleo,Isaías Melo, da paso dentro de la Agenda de la Reunión, al punto de Proposicionesy Varios, pide la palabra José Carvajal, miembro del Núcleo Solidario y se desarrollala siguiente conversación, donde participan otros integrantes del Núcleo Solidario,como Rafael Beltrán, secretario, Esther Roncancio, tesorero:
He solicitado la palabra con el fin de comunicar a los miembros del NúcleoSolidario La Reforma, que dentro de los siguientes quince días, me voy con mifamilia a la comunidad de La Rica, distante una hora en automóvil y deseo acordaruna solución para realizar el pago del préstamo que actualmente estoy debiendo.
José fue a mi casa hace varios días y me comentó lo mismo que ustedes hanescuchado. Le dije que yo no puedo tomar la decisión solo y que este asunto debeser atendido en la reunión del Núcleo Solidario.
Antes de continuar, deseo saber cuánto está debiendo José y cuál es el total quetiene en el Núcleo por concepto de ahorro y ganancias?.
Después de realizado los pagos por concepto de ahorros y pago de intereses,José Carvajal está debiendo US$160 de la cuenta externa, debe US$60 de la cuentainterna y dispone de US$57.80 de ahorros y ganancias de ciclos anteriores. En esteciclo de crédito aun no se han repartido ganancias, no sabría en este momentocuánto le corresponde a José por ganancias.
Según la contabilidad, a cuánto ascienden las ganancias del Núcleo Solidario eneste ciclo del crédito?
Después de realizado el informe de tesorería, el Núcleo tiene un total deUS$43.35 por concepto de ganancias por intereses.
A cuánto asciende el valor total de ahorros y ganancias del Núcleo Solidario eneste momento?.
La cuenta interna suma en la actualidad US$1.524.85, incluyendo las gananciasde este ciclo de crédito.
Pero volviendo a la situación planteada por José, es necesario establecer, de quémanera va a realizar el pago de los préstamos?
CASOEJEMPLO
NUMERO 5
EL CASO DEL NUCLEO SOLIDARIO LA REFORMA(RETIRO DE UN MIEMBRO ACTIVO DEL NUCLEO CONCREDITO VIGENTE)
José:
Isaías:
Rafael:
Esther:
Octavio:
Esther:
Octavio:
Esther:
Isaías:
Yo le comenté al señor Isaías, que en la comunidad de La Rica me ofrecieron una tierrade muy buena calidad para cultivar; además que mi esposa tiene toda su familia viviendoallá. Tomamos la decisión de irnos a vivir allá y le hemos vendido al compradre Tomásnuestras tierras, porque era la única manera para haber comprado en la Comunidad dela Rica.
Al usted haber vendido todo, entonces como va a responder con la deuda que tienecon el Núcleo Solidario.
No se preocupen por la deuda, que yo apenas me instale allá con mi familia, les envíoel dinero.
Pero, yo opino que las cosas no son tan fáciles como las plantea el señor José.Recuerden que la comunidad de La Rica queda a una hora en automóvil, cuando lacarretera está en buen estado. En esta época que es de lluvia, un vehículo se demoramás de una hora. De otro lado, quién de ustedes va a ir allá a cobrarle el dinero al señorJosé o si usted, señor José va a venir a hacernos el pago y en qué fecha?
Yo pienso, que dentro de tres meses, cuando me instale coseche y venda un cultivode maíz puedo realizar el pago.
Lo que opino es, que deben llegar a un acuerdo que no vaya a afectar al NúcleoSolidario, ya que usted, señor José debe dejar su situación arreglada con el NúcleoSolidario antes de irse de la comunidad.
Entienda señor Octavio, que no quiero perjudicar al Núcleo Solidario y en segundolugar, no tengo ahora dinero para pagar el préstamo.
José:
Isaías:
José:
Rafael:
José:
Octavio:
José:
1. Después de cruzar los ahorros y ganancias contra la deuda, ¿cuánto estaría debiendoel señor José al Núcleo Solidario?
2. ¿Qué aconsejaría usted al Núcleo Solidario la Reforma para que el señor José realicesu pago sin contratiempos y no afecte la estabilidad del grupo?
3. En el evento que el señor José no realice el pago las dos deudas, ¿cómo realizaríael reparto de las pérdidas y que adiciones haría al balance general del NúcleoSolidario?.
4. ¿Qué consejo le daría usted al señor José, para que realice el pago de la deuda conel Núcleo Solidario?
CUESTIONARIONo. 18
CASO - EJEMPLO No. 5RETIRO DE UN MIEMBRO ACTIVO DEL NUCLEO CON CREDITO VIGENTE
David Araujo es uno de los asesores del programa de Núcleo Solidarios de laFundación IMPULSEMOS. David, como integrante del equipo de asesores deseadeterminar el número de Núcleos Activos que debe tener a cargo para ser eficiente. Estole implica determinar el tiempo que destina en cada una de las actividades que desarrolla.Con su jefe inmediato Eduardo Romero, coordinador del programa, deciden realizar unestudio donde determinarán el tiempo aproximado que destinan a las diferentes actividadesque llevan a cabo en la actualidad. Sostienen la siguiente reunión de trabajo:
He notado que últimamente no me alcanza el tiempo para realizar las actividadescomo las hacía con anterioridad, ya que tengo a mi cargo un total de diez NúcleosSolidarios Activos.
Pero habíamos determinado hace cuatro meses, que el número de Núcleos Activospor cada asesor era de 12.
Pero en el momento de hacer ese cálculo no tuvimos en cuenta una serie deactividades.
Lo que entiendo es que no le alcanza el tiempo para realizar el trabajo, Para podertomar una decision es necesario que durante este mes determine cuánto tiempo destinaa cada una de las actividades que realiza, ya sea en la oficina y también con cada unode los Núcleos Solidarios. Cuando disponga de toda la información nos reunimosnuevamente.
Estoy de acuerdo. Utilizaré este mes para determinar el tiempo destinado a cadaactividad.
Un mes después, David le comunica a Eduardo que tiene toda la información para asírealizar el trabajo acordado. La reunión se desarrolla de la siguiente manera:
Para facilitar el trabajo, dividí el trabajo en dos partes. En primer lugar establecí eltiempo estimado que destino con cada uno de los Núcleos Solidarios y en segundo lugar,establecí el tiempo que empleo para las actividades de oficina como reuniones,preparación de papelería, comité de crédito, entre otras.
Empecemos entonces con el tiempo que usted destina para cada uno de los NúcleosSolidarios activos.
Para facilitar la presentación de la información elaboré este cuadro donde divido eltiempo destinado a reuniones y el tiempo empleado para realizar las actividades deasesoría y seguimiento. En este cuadro establecí el tiempo promedio en cada actividady el número de veces al mes. A cada Núcleo Solidario lo visito dos veces al mes. Elcuadro es el siguiente:
CASOEJEMPLO
NUMERO 6
EL CASO DE DAVID(NUMERO DE NUCLEOS ACTIVOS POR ASESOR - USOEFICIENTE DEL TIEMPO)
David:
Eduardo:
David:
Eduardo:
David:
David:
Eduardo:
David:
A. ACTIVIDADES REALIZADAS TIEMPO NUMERO TIEMPOCON LOS NUCLEOS SOLIDARIOS RURALES POR UNIDAD DE VECES MENSUAL
(EN HORAS) REQUERIDO(EN HORAS)
NUCLEO: San Isidro REUNIONES 1.5 2 3No. Miembros: 21Ciclo No. Dos ASESORIA-SEGUIMIENTO 5.5 2 11
NUCLEO: San Martín REUNIONES 1.5 2 3No. Miembros: 19Ciclo No. Tres ASESORIA-SEGUIMIENTO 5.0 2 10
NUCLEO: Nuevo Ambiente REUNIONES 1.5 2 3No. Miembros: 16Ciclo No. Cuatro ASESORIA-SEGUIMIENTO 4.0 2 8
NUCLEO: Porvenir REUNIONES 1.5 2 3No. Miembros: 10Ciclo No. Cuatro ASESORIA-SEGUIMIENTO 2.5 2 5
NUCLEO: La iniciativa REUNIONES 1.5 2 3No. Miembros: 17Ciclo No. Cinco ASESORIA-SEGUIMIENTO 4.5 2 9
NUCLEO: La Paz REUNIONES 1.5 2 3No. Miembros: 17Ciclo No. Dos ASESORIA-SEGUIMIENTO 4.5 2 9
NUCLEO: Principio REUNIONES 2.0 2 4No. Miembros: 25Ciclo No. Uno ASESORIA-SEGUIMIENTO 6.5 2 13
NUCLEO: Paraiso REUNIONES 2.0 2 4No. Miembros: 22Ciclo No. Cuatro ASESORIA-SEGUIMIENTO 6.0 2 12
NUCLEO: La Patria REUNIONES 2.0 2 4No. Miembros: 18Ciclo No. Dos ASESORIA-SEGUIMIENTO 4.5 2 9
TIEMPO TOTAL MENSUAL DESTINADO A LA ATENCION DE
LOS NUCLEOS SOLIDARIOS RURALES 116
TIEMPO REQUERIDO POR EL ASESOR PARA REALIZAR SU TRABAJODETERMINACION NUMERO DE NUCLEOS ACTIVOS POR ASESOR
B. ACTIVIDADES DE TIEMPO REQUERIDO NUMERO DE VECES TIEMPO MENSUALREALIZACION PERMANENTE POR UNIDAD AL MES REQUERIDO
(EN HORAS) (EN HORAS)
1. REUNIONES 1 4 4
2. COMITE DE CREDITO 1 4 4
3. PREPARACION PAPELERIA DE LOSNUCLEOS PARA PRESENTAR A COMITE 1 4 4
4. ACTIVIDADES DE OFICINA 2 20 40
5. RELACIONES INTERPERSONALES 0.5 20 10
6. DESPLAZAMIENTO DE LA OFICINA 2 20 40 A LAS COMUNIDADES Y REGRESO
OTROS:
7.
8.
9.
TOTAL TIEMPO MENSUAL DESTINADO PARA ACTIVIDADES DE
REALIZACION PERMANENTE 102
Eduardo:
David:
Eduardo:
David:
Eduardo:
David:
Eduardo:
CUADRO RESUMEN
ASPECTO TOTAL TIEMPO REQUERIDO
A. ACTIVIDADES REALIZADAS CONLOS NUCLEOS SOLIDARIOS 116
B. ACTIVIDADES DE REALIZACIONPERMANENTE 102
TOTAL TIEMPO REQUERIDO 218
MENOS TIEMPO LABORAL MENSUAL 192
DIFERENCIA -26
De acuerdo a la información que usted presenta, en el mes usted labora 192horas, es decir, 48 horas a la semana.
Pero en realidad, el tiempo destinado a mi trabajo es superior a las 192 horas.Según los resultados que presento, estoy laborando 218 horas al mes, es decir, 26horas más del tiempo laboral legal, el cual asciende a 192 horas.
Esto significa que está trabajando 10.9 horas diarias. Si es real este resultado?
Este resultado se corroba en el hecho, que muchos días estoy regresando de lascomunidades después de las siete de la noche.
Qué alternativas tiene para presentar con respecto al resultado anterior?
Yo considero que una manera de hacer más productivo mi tiempo es reduciendoel número de los Núcleos Activos.
Dese cuenta, que si reducimos los Núcleos Activos, sólo quedaría con siete. Laalternativa que le propongo es revisar nuevamente la distribución del tiempo, de talmanera que su empleo sea más eficiente. Lo anterior lo digo con base en lo siguiente,solo el 53% del tiempo laboral lo destina a la atención de los Núcleos Solidarios ypara elevar la productividad es necesario aumentar el porcentaje de tiempo deatención con los Núcleos. Lo más conveniente es que haga una revisión del uso deltiempo en cada una de las actividades, tanto con los Núcleos, como en lasactividades de oficina y me presente una nueva propuesta, pero teniendo en cuentaque el número mínimo de Núcleos Activos será nueve y con la intención de llegar ala capacidad propuesta para el programa, que es 12 Núcleos Activos por asesor.
CUESTIONARIONo. 19
CASO - EJEMPLO No. 6NUMERO DE NUCLEOS ACTIVOS POR ASESOR - USO EFICIENTE DELTIEMPO
1. Diseñe una alternativa para que el tiempo laboral de Daniel sea más productivoque el actual.
2. Con base en el caso propuesto, establezca su propia distribución del tiempolaboral entre las actividades que desarrolla en la actualidad
3. De acuerdo a su realidad en la operación del programa de Núcleos Solidarios,determine el tiempo promedio de atención a un Núcleo Solidario, en laparticipación de una reunión y en la realización de una visita de seguimiento yasesoría.
BIBLIOGRAFIA
A. FINCA. Manual de Crédito Rural. Traducido y adaptado de: “a Manual of VillageBanking” for Community leaders & Promoters by John K. Hatch and MargueriteSakir Hatch. 1.989
B. ACCION International. Manual para la Evaluación de necesidades Rurales porJeffrey Ashe. 1.978
C. ACCION International y ASOCIACION Grupos Solidarios. Guía Metodológica,Programa de Grupos Solidarios para Trabajadores Independientes.
BIBLIOGRAFIA SUGERIDA
• Manuales de Capacitación para Areas Rurales. Fundación CARVAJAL, FUNDAECy FENDEJUR.
• CENTRO ACCION MICROEMPRESARIAL. Manual de Elementos de Análisis deCrédito para Asesores de Programas de Atención a la Micro y Pequeña Empresa
• CENTRO ACCION MICROEMPRESARIAL. Manual Operativo del Asesor deProgramas de Crédito a la Micro y Pequeña Empresa.
INSTITUCIONES CONSULTADAS:
• FUNDACION SAN ISIDRO. Montelíbano, Córdoba.
• FUNDACION OLEODUCTO DE COLOMBIA. Caucasia, Antioquia.
La presente edición del Manual Metodológico de Núcleos Solidarios fue realizadapor el CENTRO ACCION Microempresarial gracias a la Cooperación Técnicavigente del Banco Interamericano de Desarrollo con ACCION International yhace parte de la Serie de Publicaciones de esta última institución, al servicio yapoyo de los programas de microempresa en América Latina y el Caribe.
Otros Títulos de esta Serie:
1. Manejo Financiero de Programas de Microcrédito: Texto Guía para lasONGs. Robert Peck Christen, 1990.
2. Guía Operativa de Proyectos para las Microempresas. Prólogo de JaneJacobs. Publicada por ACCION International y la Fundación Calmeadow,1991.
3. Manual para el Asesor-Capacitador de Programas de Microcrédito. Guíade Información, Orientación y Manejo de la Serie de Cuadernos de Trabajopara Grupos Solidarios y Famiempresarios, Diego Guzmán G, 1993.
4. Manual de Elementos de Análisis de Crédito para Asesores de Programasde Atención a la Micro y Pequeña Empresa , Equipo interdisciplinario 1994.
5. Manual Operativo del Asesor de Programas de Crédito a la Micro yPequeña Empresa , Carlos Jaime Buitrago, 1994.
6. Manual Metodológico Núcleos Solidarios para Programas de CréditoRural de Apoyo a la Microempresa , Carlos Jaime Buitrago, 1995.
7. Manual Metodológico Crédito Individual para Programas de Atención a laMicro y Pequeña Empresa , Carlos Jaime Buitrago, 1995.
Para mayor información:
CENTRO ACCION Microempresarial ACCIONInternationalCarrera 34 No. 91-23 - Piso 2o. 130 Prospect StreetBogotá, Colombia Cambridge, Mass.02139Sur América Estados UnidosTel: (571) 222-9067 Tel: (617) 49-24930Fax: (571) 222-9029 Fax: (617) 87-69509
ISBN: XXX-XXXXX-X-XImpreso en Colombia
