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MANUAL DEL

SISTEMA INSTITUCIONAL DE

CONTROL INTERNO

Bogotá, junio de 2018

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MANUAL

SISTEMA INSTITUCIONAL DE CONTROL

INTERNO

PROCESO

AUDITORIA INTERNA

TABLA DE CONTENIDO

N

,

222(

Código: CI-MN-SISTEMA

DE CONTROL INTERNO

Versión: 03

1. OBJETIVOS DEL MANUAL

2. ALCANCE

3. MARCO LEGAL 3.1 Normas externas 3.2 Normas Internas

4. SISTEMA INSTITUCIONAL DE CONTROL INTERNO

4.1 OBJETIVOS

4.2. PRINCIPIOS 4.2.1 AUTOCONTROL 4.2.2 AUTOREGULACION 4.2.3 AUTOGESTION

4.3 ELEMENTOS

4.4. CONTROLES

4.5. ESTRUCTURA

4.6. RESPONSABILIDADES 4.6.1. INSTANCIAS DE ARTICULACiÓN Y SU COMPETENCIA 4.6.2 CIRCULAR EXTERNA 029 DE 2014

o JUNTA DIRECTIVA o COMITÉ DE AUDITORIA o REPRESENTE LEGAL o REVISOR FISCAL o COMITE INSTITUCIONAL DE COORDINACiÓN DE CONTROL INTERNO o OFICINA DE CONTROL INTERNO

5. AREAS ESPECIALES DENTRO DEL SISTEMA DE CONTROL INTERNO 5.1. Control interno en la gestión contable 5.2. Control Interno para la gestión de Tecnología.

CONCEPTOS Y DEFINICIONES BIBLlOGRAFIA

ELABORO REVISO APROBO

Nombre: Juan Carlos Acosta A, Nombre:

Litiana Valenzuela Nombre: Jorge Luis Garzon Tobar. Rivera

Cargo: Profesional Cargo: Jefe Oficina de Control Interno

Cargo: Jefe Desarrollo

Fecha: Organlzaclonal Fecha:

Fecha:

4

6

Jorge Garzon Tobar.

Profesional Jefe de Control Interno

Fecha:

7

Fecha:

8

Jorge Garzon Tobar.

Profesional Jefe de Control Interno

Fecha:

9

Fecha:

10

Jorge Garzon Tobar.

Profesional Jefe de Control Interno

Fecha:

Fecha:

12

Fecha:

Fecha:

13

Juan Carlos Acosta A.

Profesional Jefe Oficina de Control Interno Fecha:

14

Fecha: Fecha:

15

Jefe Oficina de Control Interno

Fecha:

16

Juan Carlos Acosta A.

Profesional

Fecha: Fecha:

17

Jefe Oficina de Control Interno

Cargo: Fecha:

Fecha:

18

Juan Carlos Acosta A.

Profesional

Fecha:

Fecha:

19

Juan Carlos Acosta A.

Cargo:

Fecha:

20

Profesional Jefe Oficina de Control Interno

Fecha:

21

Cargo:

Fecha:

22

23

Fecha:

24

25

Jefe Oficina de Control Interno

Fecha:

26

Jefe Oficina de Control Interno

Fecha: Fecha:

27

Jefe Oficina de Control Interno 28

Jefe Oficina de Control Interno

Fecha: Fecha:

29

Fecha:

30

Fecha: Fecha:

31

Fecha:

32

33

Fecha:

34

Carlos Acosta A.

Profesional Control

Cargo:

Fecha:

36

Jorge Luis Garzon Tobar.

Jefe Oficina de Control Interno

Fecha:

Fecha:

Carlos Acosta A. Garzon

Profesional Jefe de Control

37

Cargo:

Fecha:

38

Jorge Luis Garzon Tobar.

Jefe Oficina de Control Interno

Fecha:

Fecha:

Juan Carlos Acosta A. Garzon

Profesional Jefe de Control

39

Cargo:

Fecha:

40

Jorge Luis Garzon Tobar.

Jefe Oficina de Control Interno

Fecha:

Fecha:

Juan Carlos Acosta A. Garzon

Profesional Jefe de Control

41

Fecha:

42

Juan Carlos Acosta

Profesional

43

Fecha:

44

Juan Carlos Acosta

Profesional

46