Management par la valeur et par analyse des risques … · 2 Management par la valeur - Principes...

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Management par la valeur et par analyse des risques Management par la valeur et par analyse des risques 1 1

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Managementpar la valeur et par

analyse des risques

Managementpar la valeur et par

analyse des risques

11

22

Management par la valeur -Principes fondamentauxManagement par la valeur -Principes fondamentaux

Gestion par les finalités (notion de fonction)

Recherche de solutions optimales

Rationalisation des choix à l’aide d’indicateurs

Mise en commun des compétences (groupe)

Communication transversale

Valorisation des personnes et entités(succès collectif)

Réf. Norme AFNOR

33

Rôles du managerRôles du manager

Bonne perception du contexteBonne perception du contextedu projetdu projet

VOIR

Avoir une bonne Avoir une bonne compréhension des besoinscompréhension des besoins

COMPRENDRE

Prise d’actions: choisir la Prise d’actions: choisir la bonne solutionbonne solution

DÉCIDER

Conduire l’organisation vers son butConduire l’organisation vers son but

44

Contexte de l’organisationContexte de l’organisation

FinanciersFinanciers

EmployésEmployés

Clients

PartenairesPartenaires

Clients

Organisation

FournisseursFournisseurs

Lois etLois etrèglementsrèglements

MarchéMarché

GouvernementsGouvernements

55

Contexte du projetContexte du projet

EnvironnementEnvironnement

UtilisateursUtilisateurs

ÉchéancierÉchéancier

CoûtsCoûts totauxtotaux

Projet ABC

SousSous--traitantstraitants

Lois etLois etrèglementsrèglements

ConcepteursConcepteurs

ContraintesContraintes

ConstructeursConstructeurs

66

Recherche des solutions optimalesRecherche des solutions optimales

Planification/conceptFacilité d'accès

Bel équilibre !

ConfortAgrément Apparence

FlexibilitéService à l’occupant

EntretienOpération

COÛTS

Maintenabilité

BESOINS

Location

Sécurité

Fiabilité

ConstructionIngénierie

Approvisionnement

77

Gestion par les finalitésGestion par les finalités

LÉGENDE

Relation "ET"

Relation "OU"

Comment ?Pourquoi ?

Quand ?

Finalité

88

Analyse fonctionnelleet critères de performanceAnalyse fonctionnelleet critères de performance

MISSION GROUPES FONCTIONNELS

FONCTIONS NIVEAU 1

FONCTIONS NIVEAU 2

FONCTIONS NIVEAU N CRITÈRES NIVEAU FLEXIBILITÉ

Comment ? Pourquoi ?

GROUPE FONCTIONNEL

1

GROUPE FONCTIONNEL

2

FONCTION11

FONCTION12

FONCTION111

FONCTION112

FONCTION121

FONCTION111N

FONCTION112N+1

Critère

Critère

Critère

Critère

Critère

Niveau

Niveau

Niveau

Niveau

Niveau

Flex. 1Flex. 2

Flex. 5

Flex. 6

Flex. 7

Flex. 3Flex. 4

MISSION DE

L'OBJET

FONCTION

21

FONCTION

22

FONCTION211

FONCTION212

FONCTION211N

FONCTION212N+2

Critère

Critère

Critère

Critère

Critère

Niveau

Niveau

Niveau

Niveau

Niveau

Flex.

Flex.

Flex.

Flex.

Flex.

FONCTION211N+1

Critère

Critère

Critère

Niveau

Niveau

Flex.

Flex.

Flex.Niveau

caractérisation

du groupe

fonctionnel 2

caractérisation

du groupe

fonctionnel 1

ARBORESCENCE DES BESOINS (fonction) CARACTÉRISATION DES BESOINS

99

Phase 3 – Modèle de coût par élémentStandard ASTM E1557-02 Uniformat IIPhase 3 – Modèle de coût par élémentStandard ASTM E1557-02 Uniformat II

ÉLÉMENTS DE TRAVAUX DE BÂTIMENT Niveau 1 Niveau 2 Niveau 3 Groupe majeur d'éléments Groupe d'éléments Éléments individuels

A INFRASTRUCTURE A10 Fondations A1010 Fondations standard A1020 Fondations spéciales A1030 Dalle inférieure A20 Construction de sous-sol A2010 Excavation de sous-sol A2020 Murs de sous-sol

B SUPERSTRUCTURE ET B10 Superstructure B1010 Construction de plancher ENVELOPPE B1020 Construction de toiture B20 Enveloppe extérieure B2010 Murs extérieurs B2020 Fenêtres extérieures B2030 Portes extérieures B30 Toit B3010 Couverture B3020 Ouvertures de toit

C AMÉNAGEMENT C10 Construction intérieure C1010 Cloisons INTÉRIEUR C1020 Portes intérieures C1030 Accessoires intégrés C20 Escaliers C2010 Construction d'escaliers C2020 Finitions d'escaliers C30 Finitions intérieures C3010 Finitions de mur C3020 Finitions de plancher C3030 Finitions de plafond

D SERVICES D10 Moyens de transport D1010 Ascenseurs et monte-charge D1020 Escaliers mécaniques et trottoirs roulants D1090 Autres systèmes transporteurs D20 Plomberie D2010 Appareils de plomberie D2020 Réseau d'eau domestique D2030 Réseau de drainage sanitaire D2040 Réseau de drainage pluvial

1010

Données de coûts unitaires extraitesdirectement du RS MeansDonnées de coûts unitaires extraitesdirectement du RS Means

Source: R.S. Means

1111

Source: NIST Publication 6389 Robert P. Charrette & Harold E. Marshall

1212

Management par la valeurManagement par la valeur

De la valeur

POUR QUI ?ÉLUS ET

ACTIONNAIRES EMPLOYÉS

CITOYENS-CLIENTS

1313

Évaluation des alternativesMatrice d’évaluationÉvaluation des alternativesMatrice d’évaluation

No Critères New Building on site

Renovate Existing School Audit #10 (Idéal)

PointsTotal

PointsTotal

PointsTotal

PointsTotal

1Disturbances - to delivery of teaching program, loss of students

3,0 9

27

4

12

4

12

10

30,0

2Teaching Program - equitable, campus AB, CTS, ability to deliver base program

10,0 10

100

8

80

3

30

10

100,0

3 Health, Safety, Security 10,0 10

100,0

9

90,0

4

40,0

10

100,0

4Basic School Configuration- elementary vs jr, sr high, barrier free, floor plate,

4,0 10

40,0

8

32,0

3

12

10

40,0

5Teaching & Staff Space - size and type of room, atmosphere, aesthetics, comfort

8,0 10

80,0

8

64,0

4

32,0

10

80,0

6Risk - loss of students (2 years), unforseens, support levels, freedom of design, structural

4,0 9

36,0

7

28,0

8

32,0

10

40,0

7 Site - DND Regs, Environmental Assessment, utilities, noise 10,0

8

80,0

8

80,0

9

90,0

10

100,0

8 Timeline 2,0 10

20,0

7

14,0

8

16,0

10

20,0483 400 264 510Satisfaction 94,7% 78,4%

Pondé-ration

(1 à 10)

51,8% 100,0%

1414

Analyse de coût global(Life Cycle Costing (L.C.C)Analyse de coût global(Life Cycle Costing (L.C.C)

Données requisesDonnées requisesDéveloppement et choix Développement et choix d'alternativesd'alternativesChoisir les meilleures pour Choisir les meilleures pour leur faisabilitéleur faisabilitéAnalyser les options et Analyser les options et rejeter les nonrejeter les non--réalistesréalistes

ApplicationsApplicationsTout projet qui nécessite un Tout projet qui nécessite un investissement relié à des investissement relié à des coûts de capital, d'entretien, coûts de capital, d'entretien, d'altérations et de d'altérations et de remplacementremplacement

1515

Analyse de coût global(Life Cycle Costing (L.C.C)Analyse de coût global(Life Cycle Costing (L.C.C)

Critères d’analyse et préalablesCritères d’analyse et préalablesLes coûts capitaux initiauxLes coûts capitaux initiauxLes coûts annuels d'opération et d'entretienLes coûts annuels d'opération et d'entretienLes remplacements périodiques des composantesLes remplacements périodiques des composantesLa valeur résiduelleLa valeur résiduelleLes facteurs économiques : durée de vie, les taux Les facteurs économiques : durée de vie, les taux d’intérêts et d'inflation, période de retour sur d’intérêts et d'inflation, période de retour sur l'investissement.l'investissement.

1616

Rationalisation des choix à l’aide de la valeur et des risquesRationalisation des choix à l’aide de la valeur et des risques

PRÉSENTATION DE L’ANALYSE DES RISQUESPAR

PIERRE VIGNEAULTSOLUTIONS MODEX

1717

Analyse FinancièreAnalyse Financière

La problématique d’un financier

Évaluer la relation risque / rendement d’un projet d’investissement.

Pour y parvenir, le financier doit analyser les différents risques inhérents au projet d’investissement

L’analyse financière doit permettre d’évaluer le rendement espéré du projet et surtout la probabilité de l’atteindre

1818

Analyse FinancièreAnalyse Financière

Exemple : Construction d’une Exemple : Construction d’une centrale hydroélectriquecentrale hydroélectrique

Construction Exploitation

Étude et Étude et autorisationsautorisations

Mise en Mise en serviceservice

Quelques sources de risques :Quelques sources de risques :

• Coûts de constructionCoûts de construction

• Frais d’exploitationFrais d’exploitation

• Les taux d’intérêt, l’inflationLes taux d’intérêt, l’inflation

•• Le cycle hydrauliqueLe cycle hydraulique

•• La volatilité des prix de l’énergieLa volatilité des prix de l’énergie

Valeur Valeur résiduellerésiduelle

1919

Analyse FinancièreAnalyse Financière

Les coûts de construction seront Les coûts de construction seront déterminants dans l’évaluation du déterminants dans l’évaluation du projet, car ils influencent directement projet, car ils influencent directement l’investissement en équité. Nous l’investissement en équité. Nous utilisons un logiciel de simulation pour utilisons un logiciel de simulation pour déterminer la distribution de probabilité déterminer la distribution de probabilité des coûts de construction.des coûts de construction.

Construction Mise en service

… -4 -3 -2 -1 0ÉQUITÉ

ACTIFDETTE

2020

Analyse FinancièreAnalyse Financière

L’actualisation des flux monétaires durant l’exploitation permet de déterminer la valeur actuelle nette espérée du projet

Investissement à T0

VA des flux monétaires

VAN du projet

1 2 3 …Période d'exploitation

Revenus (Type résultats)

Dépenses d'exploitation (Type résultats)

Charge d'intérêts (Type résultats)

Amortissement (Type résultats)

Remboursement de la dette (Type bilan)

Fiscalité (Type résultats)

Bénéfice net

Amortissement (Type résultats)

2121

Techno ARGUSTechno ARGUS

• Évaluation des risques d’estimation d’un projet

• Calcul des statistiques clés relatives à la volatilité des éléments de contrôle, des groupes d’éléments de contrôle et du projet global

• Élimination de l’addition de montants contingentés par la simulation Monte Carlo

• Calcul de la probabilité d’atteindre chacun des coûts d’estimation

• Présentation des données utiles aux analystes financiers à l’aide de divers outils de gestion

APERÇU

• Jusqu’à 96 éléments de contrôle pour fins d’analyse

• Facteurs de risques des éléments de contrôle regroupés en deux catégories: contenu technique (quantité) et précision de l’estimation (prix), avec possibilité de corréler ces deux catégories

• Option d’attribuer à chaque élément de contrôle deux composantes de coûts comportant des volatilités différentes

• Résultats détaillés avec statistiques et intervalles de confiance suite à la simulation Monte Carlo d’un élément de contrôle

• Répartition annuelle des flux monétaires

ÉLÉMENTS DE CONTRÔLE

2222

Techno ARGUSTechno ARGUSMATRICE GROUPE D’ÉLÉMENTS

• Regroupement des éléments de contrôle d’un même ensemble: possibilité de douze groupes distincts contenant huit éléments de contrôle

• Inscription des corrélations matricielles entre chaque élément de contrôle d’un même groupe

• Résultats détaillés avec statistiques et intervalles de confiance suite à la simulation Monte Carlo d’un groupe

• Fonction d’autocorrection d’une matrice incohérente

Inscription des corrélations matricielles entre chaque groupe

• Illustration à l’aide de trois courbes (avec corrélation de 0%, partielle et 100%) révélant les risques minimums et maximums de l’estimation

• Résultats détaillés avec statistiques et intervalles de confiance suite à la simulation Monte Carlo du projet

• Fonction d’autocorrection d’une matrice incohérente

CONTRÔLE DE PROJET

2323

Techno ARGUSTechno ARGUS

• Représentation de la volatilité totale du projet

• Obtention d’une répartition annuelle du coût pour chaque centile de la distribution du coût total

COURBE SYNTHÉTIQUE

2424

Rationalisation des choix à l’aide de la valeur et des risquesRationalisation des choix à l’aide de la valeur et des risques

EN CONCLUSION:

LE CHOIX DE LA MEILLEURE ALTERNATIVE POURVOTRE PROJET NE PEUT SE FAIRE QU’EN AYANT:

•Une bonne compréhension des besoins et attentes des parties prenantes

•Un choix de solutions qui répondent au besoin•Les coûts globaux de ces solutions •Une mesure de la valeur des solutions•Et une analyse des risques financiers associés