makalah magang ika prasetianti.pdf
96
LAPORAN MAGANG MAHASISWA PADA BANK BRI KC PASAR MINGGU BAGIAN PENDANAAN & PERKREDITAN OLEH : IKA PRASETIANTI (20121111027) STIE INDONESIA BANKING SCHOOL JAKARTA JL Kemang Raya No:35, Jakarta Selatan 12730, Indonesia
-
Upload
ika-prasetianti -
Category
Documents
-
view
71 -
download
10
Transcript of makalah magang ika prasetianti.pdf
LAPORAN MAGANG MAHASISWA
PADA BANK BRI KC PASAR MINGGU BAGIAN
PENDANAAN & PERKREDITAN
OLEH :
IKA PRASETIANTI
(20121111027)
STIE INDONESIA BANKING SCHOOL
JAKARTA JL Kemang Raya No:35, Jakarta Selatan 12730, Indonesia
KATA PENGANTAR
Puji syukur penulis panjatkan kepada Tuhan Yang Maha Esa Allah SWT
yang telah melimpahkan rahmat, taufik serta hidayah-Nya sehingga penulis dapat
melaksanakan Praktek Kerja Lapangan serta dapat menyelesaikan laporannya
tepat waktu.
Laporan Kerja Prakek Lapangan ini disusun berdasarkan apa yang telah kami
lakukan pada saat dilapangan yakni pada “BRI Kantor Cabang Pasar Minggu ” yang beralamat di Jalan dimulai dari tanggal 18 Januari 2016 s/d 12 Februari
2016. Kerja praktek lapangan ini merupakan salah syarat wajib yang harus
ditempuh. Selain untuk menuntas program studi yang penulis tempuh kerja
praktek ini ternyata banyak memberikan manfaat kepada penulis baik dari segi
akademik maupun untuk pengalaman yang tidak dapat penulis temukan saat
berada di bangku kuliah. Dalam penyusunan laporan hasil kerja praktek lapangan
ini penulis banyak mendapatkan bantuan dari berbagai pihak, oleh sebab itu
penulis ingin mengungkapkan rasa terima kasih kepada :
1. Bapak Dr. Subarjo Joyosumarto, SE., MA selaku Ketua STIE Indonesia
Banking School.
2. Bapak Nasrullah Iskandar selaku Pimpinan Cabang Bank Rakyat Indonesia
cabang Pasar Minggu.
3. Bapak Bambang Cahyono dan Bapak Mirza Indra F. selaku pembimbing
lapangan yang telah banyak memberikan arahan dan masukan kepada saya
dalam melaksanakan kerja praktek dan juga penyelesaian laporan kerja
praktek lapangan ini.
4. Ibu Alvien Nur Amalia selaku dosen pembimbing yang juga telah banyak
memberikan bimbingan baik secara langsung maupun tidak langsung
sehingga dapat pelaksanaan kerja praktek dapat terlaksana dengan baik dan
lancar.
5. Semua staff dan karyawan Bank Rakyat Indonesia cabang Pasar minggu.
6. Semua pihak yang telah membantu dalam penyusunan laporan kegiatan
magang.
Apabila nantinya terdapat kekeliruan dalam penulisan laporan kerja praktek
ini penulis sangat mengharapkan kritik dan sarannya. Akhir kata semoga laporan
kerja praktek lapangan ini dapat memberikan banyak manfaat bagi kita semua.
Jakarta, 5 Februari 2016
Penyusun
ii
DAFTAR ISI
Halaman Persetujuan .................................................................................................................................. i
Kata Pengantar .......................................................................................................................................... ii
Daftar Isi ..................................................................................................................................................... iii
Daftar Tabel ................................................................................................................................................ v
Daftar Gambar ........................................................................................................................................... vi
Daftar Lampiran ....................................................................................................................................... vii
BAB I Pendahuluan ................................................................................................................................... 1
1.1. Latar Belakang ....................................................................................................................................... 1
1.2. Tujuan Praktik Kerja .............................................................................................................................. 3
1.3. Sistematika Laporan Praktik Kerja ......................................................................................................... 3
BAB II Landasan Teori ............................................................................................................................. 5
2.1. Bank. ...................................................................................................................................................... 5
2.2. Kegiatan Usaha Bank ............................................................................................................................. 5
2.2.1 Perkreditan ....................................................................................................................................... 7
2.2.2. Tujuan dan Fungsi Kredit ............................................................................................................... 9
2.2.3. Fasilitas Kredit .............................................................................................................................. 10
2.2.4. Unsur-unsur Kredit .................................................................................................................... ...12
2.2.5. Analisis Kredit ........................................................................................................................... ...14
2.2.5. Kredit Bermasalah ....................................................................................................................... ..15
2.3. Pendanaan ............................................................................................................................................ 18
BAB III Gambaran Umum Tempat Praktik Kerja .............................................................................. 23
3.1. Sejarah Perusahaan dan Perkembangan Bank BRI .............................................................................. 23
3.2. Produk-produk pada Bank BRI Kantor Cabang Pasar Minggu ........................................................... 25
3.3. Struktur Organisasi di Kantor Cabang Bank BRI Pasar Minggu ........................................................ 35
3.4. Fungsi dan Tugas Bagian Tempat Praktik Kerja ................................................................................ 36
BAB IV Pembahasan ............................................................................................................................... 40
4.1. Perkreditan ........................................................................................................................................... 40
4.1.1. Bagian yang Terlibat dalam Proses Kredit .................................................................................... 40
4.1.2. Traksaksi yang Sering Terjadi terkait Proses Kredit ..................................................................... 41
iii
4.1.3. Form Dokumen yang digunakan dalam Proses Kredit .................................................................. 41
4.1.4. Prosedur dalam Proses Kredit ....................................................................................................... 45
4.1.5. Pekerjaan Teknis yang Dilakukan Terkait Kredit ......................................................................... 55
4.1.6. Kendala dan Jalan Keluar Terkait dengan Pekerjaan Teknis Kredit selama Praktik Kerja .......... 56
4.2. Pendanaan ............................................................................................................................................ 57
4.2.1. Bagian yang Terlibat dalam Pendanaan: Giro, Tabungan dan Deposito ...................................... 57
4.2.2. Transaksi yang Terjadi Terkait dengan Proses Pendanaan: Giro, Tabungan dan Deposito .......... 58
4.2.3. Form Dokumen Proses Pendanaan Giro, Tabungan dan Deposito ............................................. 60
4.2.4. Proses Mendapatkan Nasabah Baru .............................................................................................. 60
4.2.5. Prosedur Pembukaan, Setoran, Penarikan dan Penutupan Tabungan, Deposito, dan Giro .......... 61
4.2.6. Pekerjaan Teknis yang Dilakukan Terkait dengan Pendanaan .................................................... 64
4.2.7. Kendala dan Jalan Keluar Terkait Pekerjaan Teknis di bidang Pendanaan ................................ 64
BAB IV Kesimpulan dan Saran .............................................................................................................. 66
5.1. Kesimpulan .......................................................................................................................................... 66
5.2. Saran .................................................................................................................................................... 67
Daftar Pustaka
iv
DAFTAR TABEL
Tabel 2.1 Perbedaan Deposito dan Sertifikat Deposito
Tabel 2.2 Ringkasan ciri-ciri produk Funding
v
DAFTAR GAMBAR
Gambar 3.1 Struktur Organisasi Kantor Cabang Bank BRI Pasar Minggu
vi
LAMPIRAN
Lampiran 1 Slip Penyetoran
Lampiran 2 Kartu Contoh Tanda Tangan
Lampiran 3 Slip Pengiriman Uang Dalam/Luar Negeri/Kliring
Lampiran 4 Formulir Aplikasi Rekening Perorangan(AR 01)
Lampiran 5 Surat Keterangan Tidak Memiliki NPWP
Lampiran 6 Checklist persyaratan pengajuan kredit BRIGuna untuk Pegawai
Lampiran 7 Checklist persyaratan pengajuan kredit BRIGuna untuk Pensiunan
Lampiran 8 Cheklist Kelengkapan Permohonan Kredit
Lampiran 9 Slip Penarikan
Lampiran 10 Check list Dokumen Kredit Bisnis Ritel
Lampiran 11 Laporan Penilaian Jaminan
vii
1
BAB I
PENDAHULUAN
1.1. Latar Belakang
Menurut UU RI No 10 Tahun 1998 tanggal 10 November 1998 perbankan
adalah badan usaha yang menghimpun dana dari masyarakat dalam bentuk
simpanan (funding) dan menyalurkannya kepada masyarakat dalam bentuk
kredit (lending) dan atau bentuk-bentuk lainnya dalam rangka meningkatkan
taraf hidup rakyat banyak. Perbankan membantu meningkatkan taraf hidup
rakyat banyak karena bagi masyarakat atau nasabah perbankan sangat
diperlukan untuk penyediaan modal dalam mengembangkan kegiatan usaha
atau mendirikan usaha. Kegiatan usaha yang dibiayai oleh kredit melalui bank
diharapkan akan berkembang dengan baik sehingga akan berpengaruh pada
peningkatan perekonomian Indonesia. Masyarakat Ekonomi ASEAN (MEA)
yang merupakan kesepakatan negara-negara ASEAN dalam meningkatkan
kerja sama bidang perekonomian akan diberlakukan pada 31 Desember 2015.
Bentuk kerja sama ini bertujuan agar terciptanya aliran bebas barang, jasa, dan
tenaga kerja terlatih, serta aliran investasi yang lebih bebas (Arion,
2014). Salah satu langkah pemerintah dalam menghadapi Masyarakat
Ekonomi Asean(MEA), dengan meningkatkan kualitas sumber daya manusia
2
agar dapat menghadapi persaingan di pasar tenaga kerja khususnya di industri
perbankan menjelang pemberlakuan Masyarakat Ekonomi Asia (MEA) tahun
2020 untuk industri keuangan dan perbankan yang semakin ketat untuk itu
perlu adanya pembekalan untuk menghadapi persaingan tersebut. Hal ini
menjadi target kompentensi Mahasiswa STIE Indonesia Banking School tiga
unsur kompetensi yang harus dipunyai oleh mahasiswa yaitu, attitude (sikap),
knowledge (ilmu pengetahuan) dan skill (keahlian). Kegiatan praktik kerja
mahasiswa ini bertujuan untuk meningkatkan kompetensi mahasiswa
khususnya kemampuan skill. Kegiatan magang ini mahasiswa diharapkan
dapat mengetahui bagaimana proses kegiatan usaha bank yaitu pendanaan dan
perkreditan.
1.2. Tujuan Praktik Kerja di Bank BRI
Tujuan dari praktik kerja mahasiswa pada Bank BRI, yaitu:
1.Untuk mengetahui hal-hal terkait kegiatan usaha Bank BRI KC Pasar
Minggu pada bagian pendanaan.
2. Untuk mengetahui hal-hal terkait kegiatan usaha Bank BRI KC Pasar
Minggu pada bagian perkreditan.
3
1.3. Sistematika Laporan Praktik Kerja
Laporan magang ini disusun dengan sistematika sebagai berikut :
BAB I : PENDAHULUAN
Bab ini berisi latar belakang masalah, tujuan magang, dan sistematika
laporan magang.
BAB II : LANDASAN TEORI
Bab ini memaparkan mengenai landasan teori dari teori-teori yang
berkaitan dengan pelaksanaan magang yang dilakukan.
BAB III : GAMBARAN UMUM TEMPAT MAGANG
Bab ini membahas tentang secara umum sejarah dan perkembangan,
produk-produk, struktur organisasi dan fungsi serta tugas bagian dari BRI
kantor cabang Pasar Minggu.
BAB IV : PEMBAHASAN
Bab ini menguraikan mengenai bagian dari unit kegiatan yang terdapat di
BRI kantor cabang Pasar Minggu. Unit kegiatan tersebut ialah perkreditan
dan funding.
BAB V : KESIMPULAN
Bab ini berisi kesimpulan dan saran. Kesimpulan menjelaskan hasil yang
diperoleh dilapangan terkait dengan tujuan praktik kerja dan hal-hal
4
penting yang sebagai dasar dalam pemberian saran kepada Bank/tempat
praktik kerja. Saran ditujukan untuk pengembangan ilmu pengetahuan di
masa datang.
5
BAB II
LANDASAN TEORI
2.1. Bank
Bank adalah suatu badan usaha yang tugas utamanya sebagi lembaga
perantara keuangan (financial intermediaries), yang menyalurkan dana dari pihak
yang kelebihan dana kepada pihak yang kekurangan dana pada waktu yang
ditentukan (Lukman, 2003).
2.2. Kegiatan Usaha Bank
Menurut UU RI No 10 Tahun 1998 tanggal 10 November 1998 perbankan
adalah badan usaha yang menghimpun dana dari masyarakat dalam bentuk
simpanan dan menyalurkannya kepada masyarakat dalam bentuk kredit dan atau
bentuk-bentuk lainnya dalam rangka meningkatkan taraf hidup rakyat banyak,jadi
dapat disimpulkan bahwa usaha perbankan meliputi tiga kegiatan (Kasmir, 2002)
yaitu:
a. menghimpun dana (funding),
b. menyalurkan dana dalam bentuk kredit (lending), dan
c. memberikan jasa bank lainnya
Kegiatan menghimpun dan menyalurkan dana merupakan kegiatan pokok
bank sedangkan memberikan jasa bank lainnya hanya kegiatan pendukung dari
6
kedua kegiatan diatas. Pengertian menghimpun dana maksudnya adalah
mengumpulkan atau mencari dana (uang) dengan cara membeli dari masyarakat
luas dalam bentuk simpanan giro, tabungan dan deposito. Selanjutnya pengertian
meyalurkan dana adalah melemparkan kembali dana yang diperoleh lewat
simpanan giro, tabungan dan deposito ke masyarakat dalam bentuk pinjaman
(kredit) bagi bank berdasarkan prinsip konvensional atau pembiayaan bagi bank
yang berdasarkan prinsip syari’ah. pengertian jasa lainya adalah merupakan jasa
pendukung atau pelengkap kegiatan perbankan. jasa-jasa diberikan terutama untuk
mendukung kelancaran kegiatan menghimpun dana dan meyalurkan dana, baik
yang berhubungan langsung dengan kegiatan simpanan kredit maupun tidak
langsung. jasa perbankan lainnya antara lain meliputi:
1. jasa setoran seperti setoran telephon, listrik, air, atau uang kuliah
2. jasa pembayaran seperti pembayaran gaji, pensiun atau hadiah
3. jasa pengiriman uang (Transfer)
Dalam perekonomian modern, pada dasarnya bank adalah lembaga
perantara dan penyalur dana antara pihak yang berkelebihan dengan pihak yang
berkekurangan dana. Peran ini disebut financial intermediary. Dengan perkataan
lain, pada dasarnya tugas bank menerima simpanan dan memberi pinjaman.
7
2.2.1 Perkreditan
Pemberian kredit merupakan kegiatan utama bank, dan sekaligus
merupakan sumber pendapatan untuk menutup biaya bunga yang dibayarkan
kepada para deposan atau masyarakat penyimpan dana dan biaya-biaya
operasional; sedangkan kelebihannya merupakan keuntungan bagi bank. Oleh
karena itu, pemberian kredit merupakan kegiatan bisnis bagi bank, dan berada
dalam lalu lintas bisnis bagi (Kaligis, 2011).
Pada abad ke-17, kata latin credo, atau credere muncul, yang berarti
mempercayai atau kepercayaan, sehingga pengertian kredit berkembang menjadi
suatu pengertian bahwa seseorang bersedia mempercayai orang lain dan ia, orang
itu, dapat membayar kembali apa yang dipinjamnya. Kemudian, kata
kredit creditworthiness berkembang dan memiliki arti dengan referensi pada
reputasi yang dimiliki seseorang, yang merupakan suatu estimasi bahwa orang itu
akan dapat mempertahankan karakternya dan reputasinya, sehingga dapat
dipercaya (Muldrew, 1998). Jadi, intinya, kredit berarti kepercayaan. Dalam
konteks yang lebih besar, unsur kepercayaan bersifat sangat sensitif dalam
perbankan, sehingga isu negatif yang timbul dalam suatu bank dapat menciptakan
citra buruk bagi perbankan secara keseluruhan (Frans, 2007).
8
Menurut UU Perbankan menyebutkan bahwa kredit adalah penyediaan
uang atau tagihan yang dapat dipersamakan dengan itu, berdasarkan persetujuan
atau kesepakatan pinjam meminjam antara bank dengan pihak lain yang
mewajibkan pihak peminjam untuk melunasi utangnya setelah jangka waktu
tertentu dengan pemberian bunga. Menurut Veithzal Rivai dan Adria Permata
Veithzal, terdapat dua fungsi yang saling berkaitan dengan kredit. Pertama,
tingkat keuntungan, yaitu tujuan untuk memperoleh hasil dari kredit berupa
keuntungan yang diraih dari bunga yang harus dibayar oleh nasabah. Oleh karena
itu, bank hanya akan menyalurkan kredit kepada usaha-usaha nasabah yang
diyakini mampu dan mau mengambalikan kredit yang telah diterimanya. Kedua,
keamanan, yaitu keamanan dari prestasi atau fasilitas yang diberikan harus benar-
benar terjamin, sehingga tujuan ’keuntungan’ dapat benar-benar tercapai tanpa
hambatan yang berarti. Menurut Frans (2007) dasar hukum pemberian kredit
yaitu:
(1) perjanjian (kredit) antara para pihak, dengan mengacu pada Pasal 1338
KUHPerdata,
(2) UUPerbankan,
(3). Peraturan Pelaksanaan dari Undang-undang Perbankan,
(4). Yurisprudensi,
(5). Kebiasaan dalam praktik perbankan,
9
(6) Peraturan perundang-undangan terkait lainnya, atau Ketentuan Bank Indonesia
tentang perkreditan. Hal ini menunjukkan bahwa instrumen utama dalam
pemberian kredit adalah perjanjian kredit, yang merupakan perjanjian pinjam-
meminjam uang antara bank dengan pihak lain, dalam hal ini nasabahnya, sebagai
subjek hukum.
2.2.2. Tujuan Kredit
Kredit sebagai salah satu kegiatan usaha bank mempunyai tujuan-tujuan penting
bagi pihak-pihak terkait dalam rangka memajukan perekonomian masyarakat,
yaitu:
1. Tujuan Kredit Bagi Bank
a. Bisnis utama dan terbesar pada sebagian besar bank.
b. Kredit memberikan kontribusi pendapatan terbesar.
c. Produk bank untuk memenuhi kebutuhan nasabah.
d. Salah satu media bagi bank berkontribusi dalam pembangunan ekonomi
nasional.
e. Kredit merupakan satu komponen dari Asset Alocation Approach (Profitability
vs Safety).
2. Tujuan Kredit Bagi Nasabah
a. Potensi untuk membantu pengembangan usaha.
10
b. Faktor yang meningkatkan kinerja perusahaan yang bertujuan memaksimalkan
nilai pemegang saham.
c. Alternatif pembiayaan perusahaan.
d. Kredit memberi manfaat yang positif bagi masyarakat.
3.Tujuan Fasilitas Kredit Bagi Negara/ Pemerintah
a. Kredit dapat menunjang pertumbuhan dan pembangunan ekonomi.
b. Kredit meningkatkan pendapatan dari sektor pajak.
c. Kredit memperluas lapangan kerja.
d. Kredit membantu penanggulangan kemiskinan.
e. Kredit menjaga stabilitas politik dan keamanan
2.2.3. Fasilitas Kredit
Fasilitas kredit di bank disesuaikan dengan kebutuhan calon debitur, yaitu:
1. Kredit berdasarkan tujuan penggunan
a. Kredit modal kerja ((KMK), untuk memenuhi kebutuhan modal kerja
perusahaan dengan tenor disesuaikan dengan siklus/kebutuhan usaha debitur.
b. Kredit investasi (KI), untuk membiayaai kebutuhan barang modal terkait
dengan investasi yang dilakukan oleh perusahaan.
11
c. Kredit program, diberikan kepada sekelompok debitur (calon) sejenis yang
memenuhi kriteria tertentu(khusus), baik dengan smber dana dari Pemerintah
maupun Internal Bank, contoh: KUR, KKPA.
d. Kredit konsumtif, diberikan kepada perorangan untuk tujua non produktif.
2. Kredit berdasarkan jangka waktu
a. Kredit jangka Pendek,yang berjangka waktu maksimal 1 tahun.
b. Kredit jangka Menengah, berjangka waktu 1 s/d 5 tahun.
c. Kredit jangka Panjang, berjangka 5 s/d 15 tahun. Untuk tujuan
3. Kredit berdasarkan cara penarikan/pelunasan
a. Revolving, Fasilitas yang penggunaan/ penarikan dan pelunasannya dapat
dilakukan berulang kali selama jangka waktu fasilitas.
b. Non revolving, Fasilitas yang penggunaan/penarikan dan pelunasannya tidak
dapat dilakukan berulang kali selama jangka waktu fasilitas, namun dilakukan
sesuai dengan yang diperjanjikan.
2.2.4. Unsur – unsur Kredit
Menurut Rimsky (2005) unsur-unsur kredit,yaitu:
1. Kepercayaan,yaitu keyakinan dari pihak yang memberikan kredit
kepada orang yang menerimanya bahwa di masa yang akan datang
12
penerima kredit akan sanggup mengembalikan segala sesuatu yang
telah ia terima sebagai pinjaman.
2. Waktu, adalah masa yang menjadi jarak antara pemberian kredit dan
pengembaliannya.
3. Tingkat Risiko, adalah kemungkinan-kemungkinan yang terjadi akibat
adanya jangka waktu yang memisahkan antara pemberian kredit dan
pengembaliannya. Semakin lama jangka waktu kredit yang diberikan,
semakin tinggi tingkat risiko yang ditanggung kreditur.Dalam keadaan
inilah kreditur memerlukan jaminan.
4. Prestasi, adalah objek yang akan dijadikan sebagai sesuatu yang
dipinjamkan baik dalam bentuk uang, barang maupun jasa.
2.2.5. Analisis Kredit
Proses analisaa kredit mempunyai tujuan utama yang paling hakiki, agar
bank membuat satu keputusan kredit yang baik dan benar “make a good loan”,
sehingga terhindar dari keputusaan kredit yang keliru yang menyebabkan kredit
bermasalah “bad loan”. Dengan analisis kredit, diharapkan kredit menjadi
berkualitas, di atas standar dan jauh di atas marjinal.
13
5 C principle of credit merupakan satu alat atau “tool” untuk melihat sejauh mana
kelayakaan kredit yang akan diberikan kepada calon debitur dan dapat
dipertanggungjawabkan. Salah satu keputusan kredit ditentukan oleh prinsip “5C”
1.Character (karakter)
Karakter sangat menyangkut debitur yang harus mempunyai itikad baik
dan komitmen tinggi untuk mengembalikan seluruh kewajiban sesuai dengan
perjanjian yang telah ditandatangani bersama antara pihak debitur dan pihak
kreditur. Beberapa sifat calon debitur yang menentukan karakter,seperti :
a.Usia, pendidikan, status, kesehatan
b.Pengendalian emosi
c.Pergaulan,lingkungan, relasi, sosialisasi
d.Tanggung awab terhadap kewajiban kepada semua pihak yang berhubungan
2.Capital (modal)
Struktur modal perusahaan, modal disetor, laba ditahan, cadangan. Modal
akan turut menentukan besarnya persentase yang dibiayai oleh perusahaan atas
pembiayaan terhadap pekerjaan atau proyek.
3.Capacity (kemampuan)
Analisis kemampuan manajemen untuk mengelola suatu perusahaan sehingga
perusahaan dapat menghasilkan laba dan dapat membayar seluruh kewajiban di
masa sekarang dan mendatang.
14
4.Colleteral (jaminan)
Penilaian jaminan dilakukan untuk melihat sejauh mana tingkat kemudahan
diperjualbelikannya objek jaminan(marketable), semakin mudah aset tersebut
diperjualbelikan, tingkat risiko bank semakin berkurang dan besarnya nilai
jaminan persentase untuk mengcover seluruh pinjaman.
5.Condition (kondisi)
Analisis terhadap “kondisi” meliputi terhadap ekonomi (mikro dan makro)
baik nasiona, regional maupun internasional, politik, perundang-undangan dan
lain-lain. Analisa calon debitur , agar analisisi kredit tercapai bank menganalisis
calon debitur secara menyeluruh, dimana pendekatannya dibagi menjadi 2 bagian
analisis, yaitu:
1.Analisis Kuantitatif (histori)
a.Analisis berdasarkan laporan keuangan
b.Analisis aliran kas (Cash Flow)
2.Analisis Kualitatif (non finansial)
a.Evaluasi Industri, Manajemen dan Strategi
b.Evaluasi terhadap Ekonomi Makro dan Lingkungan
15
2.2.6. Kredit Bermasalah
Menurut Sutojo (2007) mengatakan bahwa kredit bermasalah dapat timbul
selain karena sebab-sebab dari pihak kreditur, sebagian besar kredit bermasalah
timbul karena hal-hal yang terjadi pada pihak debitur, antara lain :
1.Kondisi usaha bisnis perusahaan yang menurun disebabkan merosotnya kondisi
ekonomi umum dan/ atau bidang usaha dimana mereka beroperasi.
2.Kesalahan pengurusan dalam pengelolaan usaha bisnis perusahaan, atau karena
kurang berpengalaman dalam bidang usaha yang mereka tangani.
3.Permasalahan keluarga, misalnya perceraian, kematian, sakit yang
berkepanjangan, atau pemborosan dana oleh salah satu atau beberapa orang
anggota keluarga debitur.
4.Kegagalan debitur pada bidang usaha atau perusahaan mereka yang lain.
5.Kesulitan likuiditas keuangan yang serius.
6.Munculnya kejadian di luar kekuasaan debitur, misalnya perang dan bencana
alam.
Penggolongan kualitas kredit berdasarkan Pasal 4 Surat Keputusan Direktur
Bank Indonesia Nomor 30/267/KEP/DIR tanggal 27 Pebruari 1998, yaitu sebagai
berikut:
16
1. Lancar (pass) apabila memenuhi kriteria yaitu, pembayaran angsuran pokok
dan/ atau bunga tepat dan memiliki mutasi rekening yang aktif atau bagian dari
kredit yang dijamin dengan agunan tunai (cash collateral)
2. Dalam perhatian khusus (special mention) apabila memenuhi kriteria
terdapat tunggakan angsuran pokok dan/ atau bunga yang belum melampaui 90
hari, mutasi rekening relatif rendah, jarang terjadi pelanggaran terhadap kontrak
yang diperjanjikan atau didukung oleh pinjaman baru.
3. Kurang Lancar (substandard) apabila memenuhi kriteria yaitu, terdapat
tunggakan angsuran pokok dan bunga yang telah melampaui 90 hari, frekuensi
mutasi rekening relatif rendah, terjadi pelanggaran terhadap kontrak yang
diperjanjikan lebih dari 90 hari, terdapat indikasi masalah keuangan yang
dihadapi debitur atau dokumen yang lemah.
4). Diragukan (doubtful) apabila memenuhi kriteria yaitu, terdapat tunggakan
angsuran pokok dan/ atau bunga yang telah melampaui 180 hari, terjadi
wanprestasi lebih dari 180 hari, terjadi kapitalisasi bunga, atau dokumentasi
hukum yang lemah, baik untuk perjanjian kredit maupun pengikatan jaminan.
5). Kredit Macet apabila memenuhi kriteria yaitu, terdapat tunggakan angsuran
pokok dan/ atau bunga yang telah melampaui 270 hari; atau kerugian operasional
17
ditutup dengan pinjaman baru; atau dari segi hokum maupun kondisi pasar,
jaminan tidak dapat dicairkan pada nilai wajar.
Kredit dengan kolektibilitas lancar (pass) adalah masuk dalam
kriteria Perporming Loan, sedangkan kredit dengan kolektibilitas dalam
perhatian khusus (special mention), kurang lancar (substandard), diragukan
(doubtful), dan kredit macet masuk dalam kriteia kedit bermasalah (non-
performing loan). Walaupun suatu kredit memenuhi kriteria lancar, dalam
perhatian khusus, kurang lancar, dan diragukan, namun apabila menurut
penilaian keadaan usaha peminjam diperkirakan tidak mampu untuk
mengembalikan sebagian atau seluruh kewajibannya, maka kredit tersebut harus
digolongkan pada kualitas yang lebih rendah atas dasar penilaian yang
berpedoman pada indikator tambahan yang ditentukan oleh Bank Indonesia.
Menurut Muhamad Djumhana (2000), mengemukakan bahwa
penyelesaian kredit bermasalah secara administrasi perkreditan dapat dilakukan
melalui: penjadwalan kembali (rescheduling), pensyaratan kembali
(reconditioning), dan penataan kembali (restructuring)
2.3. Pendanaan
Pendanaan(funding) merupakan aktivitas atau kegiatan penyimpanan dana
pihak ketiga kepada suatu lembaga keuangan (bank, BPR, dll) dengan
18
mengharapkan keuntungan berupa bunga. Produk konvensional funding bank
yang tetap bertahan sampai dengan sekarang adalah Tabungan, Rekening Giro,
dan Deposito. Seseorang atau perusahaan dapat melakukan funding apabila pada
selama periode tertentu dana pemasukan lebih besar dari dana pengeluaran. Pada
saat dana pemasukan lebih besar dari dana pengeluaran, terjadilah dana lebih atau
idle money. Apabila dana tersebut didiamkan begitu saja, maka tidak ada manfaat
apa-apa yang diperoleh kesempatan hilang terhadap perolehan bunga
pengendapan (Maryanto,2011).
2.3.1. Produk – produk Pendanaan
Produk-produk bank dalam menghimpun dana yang ada di masyarakat terdiri :
1. Giro
Rekening giro atau Current Account adalah salah satu produk perbankan
berupa simpanan dari nasabah perseorangan maupun badan usaha dalam Rupiah
maupun mata uang asing yang penarikannya dapat dilakukan sewaktu-
waktu/kapan saja dengan menggunakan warkat Cek dan/atau Bilyet Giro. Pada
umumnya rekening giro digunakan untuk seseorang yang terjun dalam dunia
bisnis. Cek dan Bilyet giro merupakan alat pembayaran yang sah dapat digunakan
untuk pembayaran kepada supplier atau kepada pihak lainnya Pemegang rekening
giro tidak diberikan buku transaksi tetapi nasabah diberikan catatan mutasi debet
19
kredit (setoran & tarikan) yang berisi kumpulan mutasi dalam sebulan yang
disebut Rekening Koran. Rekening koran hanya dikirim 1 bulan 1 kali yang
dikirim ke alamat surat(rumah/kantor/pabrik/toko/lainnya) atau hold artinya tidak
dikirim tetapi disimpan di bank dan hanya boleh diambil oleh pemilik rekening.
Hanya pengusaha (perorangan) atau badan usaha (PT,CV) yang diboleh membuka
rekening giro, artinya di luar itu tidak diperbolehkan membuka rekening giro.
Untuk karyawan dan lainnya tidak diperbolehkan membuka rekening giro, hanya
disarankan untuk membuka tabungan. Tetapi apabila persyaratan terpenuhi misal
memiliki NPWP,rekening giro bisa dibuka(Maryanto,2011)
2. Tabungan
Tabungan adalah salah satu bentuk simpanan yang dananya disimpan pada
suatu rekening. Setiap saat dan kapan saja pemilik tabungan dapat menarik
uangnya baik tunai maupun nontunai (pindah buku, transfer ke bank lain) melalui
mesin ATM atau Teller. Nasabah umumnya diberikan buku tabungan untuk media
pencatatan setoran maupun tarikan,tetapi ada juga produk tabungan yang tanpa
buku. Slip tarikan (via teller) atau kartu ATM sebagai alat penarikan tabungan
(Maryanto,2011).
20
3. Deposito
Produk deposito dapat dibagi menjadi beberapa jenis deposito,yaitu:
a. Deposito Berjangka
Deposito berjangka merupakan salah satu bentuk simpanan yang jangka
waktunya sudah ditentukan sebelumya, umumnya 1bulan, 3 bulan, 6 bulan dan 12
bulan. Nasabah deposan boleh menentukan sendiri jangka waktu deposito,
tentunya tergantung kepentingan deposan, berapa lama waktu dana tersebut tidak
terbagai dan sebagai pertimbangan lain adalah suku bunga yang menarik. Bukti
bahwa nasabah mempunyai deposito adalah Bilyet Deposito yang berbentuk
selembar kertas dengan tertulis :
a)Nama pemilik deposito
b)Nilai nominal uang
c)Tanggal jatuh tempo
d)Keterangan ARO( Automatic Roll Over ) atau tidak.
Pada dasarnya deposito tidak dapat dicairkan sebelum tanggal jatuh
tempo.Bank akan membebankan penalti (denda) apabila deposan tetap memaksa
mencairkan deposito sebelum waktu jatuh tempo.
b. Sertifikat Deposito
Perbedaan dari sertifikat deposito dan deposito pada 2 hal yaitu pada
deposito pembayaran bunga dilakukan dibelakang (1 bulan kemudaian),
21
sedangkan pada sertifikat deposito pembayaran bunga di depan pada saat
penempatan sertifikat deposito. Deposito bersifat atas nama artinya bahwa
deposito hanya dapat dicairkan oleh namanya yang tertera pada bilyet deposito,
sedangkan sertifikat deposito dasarnya atas unjuk, siapapun dapat menarik
dananya. Sertifikat deposito ini mempunyai “risiko hilang” lebih tinggi, jika
sertifikat depoito hilang, orang lain dapat mencairkan dananya. Sertifikat deposito
ini umumnya dipergunakan untuk hadiah kepada seseorang. Pada jatuh tempo,
nilai nominalnya sama dengan nilai nominal yang tercantum pada sertifikat
deposito.
Tabel 2.1 Perbedaan Deposito dan Sertifikat Deposito
Bunga Kepemilikan
Deposito Di belakang Atas Nama
Sertifikat Deposito Di depan Atas Unjuk
Sumber: Maryanto,2011
c. Deposito On Call
Deposito on call merupakan salah satu bentuk deposito yang sama seperti
deposito, tetapi Deposito On Call ini mempunyai jangka waktu singkat(kurang
dari satu bulan). Jenis deposito ini untuk menjembatani (bridging) seseorangatau
perusahaan yang mempunyai dana besar, ingin mendapatkan bunga besar tetapi
waktu pengendapan kurang dari satu bulan.
22
Tabel 2.2 Ringkasan ciri-ciri produk Funding
No Rekening
Giro
Tabungan Deposito Deposito
On Call
Sertifikat
Deposito
1 Pemilik Perorangan
atau
perusahaan
Perorangan Perorangan
atau
perusahaan
Perorangan
atau
perusahaan
Tidak
tercantum
nama, tapi atas
unjuk
2 Peruntukan Khusus
untuk
mempunyai
usaha
Bebas Bebas Bebas Perorangan
(penarikannya)
3 Waktu
penarikan
Bebas Bebas 1,3,6,12
bln
Minimal 2
hari s/d <1
bulan
1,3,6,12 bln
4 Alat
Penarikan
Bilyet Giro
& Cek
Slip
Tarikan
Bilyet
Deposito
Bilyet
Deposit
Bilyet
Deposito
5 Kepemilikan Atas Nama Atas Nama Atas Nama Atas Nama Atas Unjuk
6 Catatan
Mutasi
Rekening
Koran
bulanan
Buku
(umumnya)
X X X
7 Pembayaran
Jasa Bunga
Di
Belakang
Di
Belakang
Di
Belakang
Di
Belakang
Di Depan
Sumber: Maryanto,2011
23
BAB III
GAMBARAN UMUM TEMPAT PRAKTIK KERJA
3.1. Sejarah Perusahaan dan Perkembangan Bank BRI
Bank Rakyat Indonesia (BRI) adalah salah satu bank milik pemerintah
yang terbesar di Indonesia. Pada awalnya Bank Rakyat Indonesia (BRI) didirikan
di Purwokerto, Jawa Tengah oleh Raden Bei Aria Wirjaatmadja dengan nama De
Poerwokertosche Hulp en Spaarbank der Inlandsche Hoofden atau "Bank Bantuan
dan Simpanan Milik Kaum Priyayi Purwokerto", suatu lembaga keuangan yang
melayani orang-orang berkebangsaan Indonesia (pribumi). Lembaga tersebut
berdiri tanggal 16 Desember 1895, yang kemudian dijadikan sebagai hari
kelahiran BRI. Pada periode setelah kemerdekaan RI, berdasarkan Peraturan
Pemerintah No. 1 tahun 1946 Pasal 1 disebutkan bahwa BRI adalah sebagai Bank
Pemerintah pertama di Republik Indonesia. Berdasarkan Penetapan Presiden
(Penpres) No. 9 tahun 1965, BKTN diintegrasikan ke dalam Bank Indonesia
dengan nama Bank Indonesia Urusan Koperasi Tani dan Nelayan. Sejak 1
Agustus 1992 berdasarkan Undang-Undang Perbankan No. 7 tahun 1992 dan
Peraturan Pemerintah RI No. 21 tahun 1992 status BRI berubah menjadi
perseroan terbatas. Kepemilikan BRI saat itu masih 100% di tangan Pemerintah
Republik Indonesia. Pada tahun 2003, Pemerintah Indonesia memutuskan untuk
24
menjual 30% saham bank ini, sehingga menjadi perusahaan publik dengan nama
resmi PT. Bank Rakyat Indonesia (Persero) Tbk., yang masih digunakan sampai
dengan saat ini.
Bank Rakyat Indonesia sendiri telah memiliki lebih dari 594 unit
kerja konvensional, baik itu dalam bentuk Kantor Wilayah, Kantor Cabang,
hingga Teras BRI keliling. Salah satu Kantor Cabang Bank Rakyat Indonesia
terletak didaerah Pasar Minggu yang beralamat Jalan Raya Ragunan No.39 ,
Jakarta Selatan. Pimpinan Cabang Pasar Minggu yaitu Bapak Nasrullah Iskandar.
Perkembangan Kantor Cabang Bank Rakyat Indonesia Pasar Minggu setiap
tahunnya semakin meningkat dengan memberikan catatan prestasi pada Kantor
Wilayah atau Kantor Pusat yang dianggap baik, bisa menembus target yang
diharapkan oleh Kantor Pusat. Kantor Cabang Bank Rakyat Indonesia Pasar
Minggu saat ini sedang melakukan rencana penarikan nasabah lebih banyak untuk
membuka rekening Giro dan Tabungan serta memberikan pinjaman Kredit Usaha
Rakyat sebanyak mungkin dengan bunga sebesar 9% seperti yang ditetapkan oleh
Kantor Pusat.
Visi BRI menjadi bank komersial terkemuka yang selalu mengutamakan
kepuasan nasabah.
25
Misi BRI
1. Melakukan kegiatan perbankan yang terbaik dengan mengutamakan
pelayanan kepada usaha mikro, kecil dan menengah untuk menunjang
peningkatan ekonomi masyarakat.
2. Memberikan pelayanan prima kepada nasabah melalui jaringan kerja yang
tersebar luas dan didukung oleh sumber daya manusia yang profesional
dan teknologi informasi yang handal dengan melaksanakan manajemen
risiko serta praktek Good Corporate Governance (GCG) yang sangat baik.
3. Memberikan keuntungan dan manfaat yang optimal kepada pihak-pihak
yang berkepentingan (stakeholders).
3.2. Produk - produk pada Bank BRI Kantor Cabang Pasar Minggu
Informasi yang diperoleh dari sumber produk-produk yang dimiliki kantor
cabang BRI Pasar Minggu tidak berbeda dengan Kantor Pusat ataupun Kantor
Cabang lainya. Produk tersebut antara lain :
1. Perkreditan
A. Pinjaman Ritel
Dalam proram pinjman ritel ini PT. Bank Rakyat Indonesia Kantor
Cabang Pasar dibagi Minggu dua yaitu Kredit Investasi dan Kredit Modal
Kerja :
26
a.Kredit investasi yaitu fasilitas kredit jangka menengah atau jangka panjang
untuk membiayai barang modal / aktiva tetap perusahaan, seperti pengadaan
mesin, peralatan, kendaraan, bangunan dan lain-lain.
b.Kredit modal kerja yaitu fasilitas kredit untuk membiayai operasional usaha
termasuk kebutuhan untuk pengadaan bahan baku, proses produksi, piutang
dan persediaan.
B. Pinjaman Program
Dalam proram ini bank memberikan fasilitas pinjaman kepada nasabah
yang bersifat membantu rakyat serta program kerja pemerintah. Adapun
bentuk-bentuk programnya sebagai berikut :
1.Kredit Usaha Rakyat (KUR)
a.Pembiayaan KUR Bank BRI
Kredit Usaha Rakyat (KUR) Bank BRI terdiri dari KUR Mikro. KUR
Mikro Bank BRI adalah Kredit Modal Kerja dan atau Investasi dengan
plafond s.d Rp 25 juta per debitur. KUR Bank BRI diberikan kepada
pelaku usaha mikro, kecil, dan menengah dengan usaha produktif dan
layak. Sektor usaha yang dibiayai sesuai dengan ketentuan pemerintah.
KUR BANK BRI dapat dilayani di seluruh Unit Kerja BANK BRI yang
tersebar di seluruh Indonesia.
27
b.Syarat Calon Debitur
1.Individu (perorangan) yang melakukan usaha produktif dan layak
telah melakukan usaha secara aktif minimal 6 bulan.
2.Tidak sedang menerima kredit dari perbankan kecuali kredit
konsumtif seperti KPR, KKB, dan, Kartu Kredit.
a.Persyaratan administrasi.
b.Identitas berupa KTP, Kartu Keluarga (KK), dan surat ijin usaha.
3.Ketentuan dan Syarat Kredit
a.Besar kredit : Maksimal sebesar Rp 25 juta per debitur.
1. Jenis kredit : Kredit Modal Kerja (KMK) jangka waktu
maksimal 3 (tiga) tahun.
2. Kredit Investasi (KI) jangka waktu maksimal 5 (lima)
tahun.
3. Suku bunga : Suku bunga 9% efektif per tahun atau
setara 0.41% flat per bulan.
4. Tidak dipungut biaya provisi dan administrasi.
28
2.Kredit BriGuna
Kredit kepada pegawai tetap/pensiunan yang diberikan kepada calon
debitur/debitur dengan sumber pembayaran yang berasal dari sumber penghasilan
tetap/fixed income (gaji/uang pensiun). Kredit BriGuna dapat digunakan untuk
pembiayaan keperluan produktif dan non produktif misalnya; pembelian barang
bergerak/tidak bergerak, perbaikan rumah, keperluan kuliah/sekolah, pengobatan,
pernikahan dan lain-lain.
a. Fasilitas
Permohonan pinjaman dapat diajukan ke Kantor Cabang BRI dan Kantor Cabang
Pembantu BRI serta Kantor BRI Unit di seluruh Indonesia yang memiliki
kerjasama dengan intansi tempat pegawai bekerja.
a.Angsuran bersifat tetap.
b.Jangka waktu maksimal 10 tahun.
c.Nasabah diikutsertakan asuransi jiwa kredit.
b. Syarat Pengajuan Kredit :
29
Pegawai : Copy identitas diri, copy KK, asli SK pengangkatan pertama & SK
terakhir, perincian gajian, surat pernyataan debitur,surat rekomendasi atasan,
surat kuasa potong gaji, surat kuasa debet rekening, dan copy buku tabungan.
Pensiun: Copy identitas diri, copy KK, asli SKI pensiun, daftar pembayaran
pensiun, copy karib, buku pensiun, surat pernyataan debitur, surat kuasa potong
gaji, surat kuasa debet rekening, dan copy buku tabungan.
2. Pendanaan
Produk pendanaan pada Bank BRI terdapat 3 produk yaitu:
1)Tabungan
Tabungan merupakan simpanan jangka pendek yang dapat diambil kapan dan
dimana saja oleh pemilik rekening. Produk tabungan yang ada di Bank BRI yaitu:
a.BritAma
Produk tabungan beragam kemudahan dengan didukung fasilitas e-banking
dan sistem real time online yang akan memungkinkan nasabah untuk bertransaksi
kapanpun dan dimanapun.
1)Keunggulan : Aksesibilitas Kartu ATM/Debit BRI di jaringan BRI, ATM
Bersama, Link, Prima, Cirrus, Maestro dan MasterCard baik di dalam maupun di
luar negeri dan bunga tabungan kompetitif
30
2)Fasilitas : E-banking BRI (ATM, CDM, Mini ATM, SMS Banking, Internet
Banking, Mobile Banking, SMS Notifikasi, dll.). Setiap nasabah dengan saldo
minimum Rp 500.000,- berhak atas jaminan asuransi kecelakaan diri (personal
accident) dengan nilai pertanggungan sebesar 250 % dari saldo terakhir atau
maksimum sebesar Rp.150.000.000,-. Biaya Administrasi Rp 12.000,-. Setoran
awal sebesar Rp 250.000,-
b. BRI Junio
Produk Tabungan BRI yang ditujukan khusus kepada segmen anak dengan
fasilitas dan fitur yang menarik bagi anak.
1)Keunggulan: Gratis cover asuransi kecelakaan diri hingga Rp 150.000.000 dan
bunga tabungan kompetitif
2)Fasilitas : E-banking BRI (ATM, CDM, Mini ATM, SMS Banking, Internet
Banking, Mobile Banking, SMS Notifikasi, dll.). Asuransi kecelakaan diri yakni
bagi setiap nasabah dengan saldo minimum Rp 500.000,- berhak atas jaminan
asuransi kecelakaan diri (personal accident) dengan nilai pertanggungan sebesar
250 % dari saldo terakhir atau maksimum sebesar Rp.150.000.000,-.
3)Persyaratan: Usia Nasabah < 17 Tahun. Orang tua memiliki rekening
Tabungan BRI BritAma/Simpedes. Bagi orang tua yang belum memiliki rekening
di BRI dapat melakukan pembukaan rekening Tabungan BRI BritAma/Simpedes
31
terlebih dahulu.Setoran awal sebesar Rp 250.000,-. Usia Nasabah > 17 Tahun
Mengisi form aplikasi pembukaan rekening Identitas Diri. Setoran awal sebesar
Rp 300.000,-
c. BritAma Valas
Tabungan dalam mata uang asing yang menawarkan kemudahan transaksi
dan nilai tukar yang kompetitif. Tersedia dalam 5 jenis currency meliputi USD,
AUD, SGD, CNY dan EUR.
1)Keunggulan : Aksesibilitas Kartu ATM/Debit BRI untuk melakukan cek saldo,
tarik tunai dan purchase di jaringan BRI, ATM Bersama, Link, Prima, Cirrus,
Maestro dan MasterCard baik di dalam maupun di luar negeri dan penyetoran dan
penerikan dapat dilakukan baik dalam mata uang rupiah maupun dalam mata uang
asing lainnya sesuai ketersediaan mata uang di Kantor BRI.
2)Fasilitas : Setiap nasabah dengan saldo minimum ekuivalen Rp 500.000,-
berhak atas jaminan asuransi kecelakaan diri (personal accident) dengan nilai
pertanggungan sebesar 250 % dari saldo terakhir atau maksimum sebesar
Rp.150.000.000,-. Setoran awal: USD 50, SGD 65, AUD 50, EUR 50, CNY 350.
32
d.BritAma Bisnis
Tabungan BRI BritAma Bisnis memberikan keleluasaan lebih dalam bertransaksi,
kejelasan dalam pencatatan dan keuntungan lain yang menunjang transaksi dan
kebutuhan bisnis.
1)Keunggulan : Aksesibilitas Kartu ATM/Debit BRI di jaringan BRI, ATM
Bersama, Link, Prima, Cirrus, Maestro dan MasterCard baik di dalam maupun di
luar negeri dan limit transaksi mencapai Rp 1 Milyar
2)Fasilitas : Bebas biaya administrasi (minimum rata-rata saldo harian ≥ Rp
5.000.000,-E-banking BRI (ATM, CDM, SMS Banking, Internet Banking, Mobile
Banking, dll). Setiap nasabah dengan saldo minimum Rp 500.000,- berhak atas
jaminan asuransi kecelakaan diri (personal accident) dengan nilai pertanggungan
sebesar 250 % dari saldo terakhir atau maksimum sebesar Rp.150.000.000,-.
Setoran awal sebesar Rp 1.000.000,-
3. Giro
Produk Giro pada Bank BRI yaitu:
a.Giro Rupiah dari Bank BRI yang mempermudah transaksi bisnis dan
keuangan.
33
1)Keunggulan : Aksesibiltas kartu ATM/Debit Giro (Perorangan / Badan Usaha)
di jaringan BRI, Bersama, Link, Prima, Cirrus, Maestro dan MasterCard dan
Gratis Biaya Administrasi(jika ratas saldo ≥ Rp 10.000.000,-)
2)Fasilitas
a) NAS (New Account Sweep) merupakan fasilitas yang menghubungan
rekening Giro dengan Rekening Pinjaman (khusus pinjaman KMK Ritel
Komersial) yang berfungsi untuk menghindarkan tolakan Cek/BG, dan
pembayaran billing pinjaman secara otomatis.
b) BRIVA (BRI Virtual Account) merupakan fasilitas rekening Giro yang
memberikan kemudahan identifikasi pembayaran melalui nomor rekening virtual
yang diberikan kepada pelanggan.
3) Persyaratan : Setoran awal minimum Rp 500.000,- (perorangan) dan Rp
1.000.000,- (non perorangan)
b.Giro Valas merupakan produk Giro dari Bank BRI dalam mata uang asing.
1)Fasilitas : Tersedia dalam mata uang : USD, EUR, SGD, AUD, GBP, HKD,
JPY, CNY, SAR, NOK, dan AED. Mengisi formulir aplikasi pembukaan GiroBRI
Valas.
34
3.Deposito
Produk Deposito pada Bank BRI yaitu:
a.Deposito rupiah merupakan produk Deposito rupiah dari Bank BRI yang
memberikan kenyamanan dan keamanan dalam investasi dana dalam mata uang
rupiah
1) Fasilitas :Perpanjangan Deposito BRI dapat dilakukan secara otomatis
(automatic roll-over) Penempatan Deposito BRI dapat dilakukan secara: Tunai
Pemindahbukuan dari rekening lain di BRI Transfer/kliring dari rekening Bank
lain pencairan deposito BRI pada saat jatuh tempo dapat dilakukan secara: Tunai
dipindah bukukan ke rekening lain di BRI ditransfer/kliring ke rekening Bank lain
pada saat jatuh tempo, Nasabah leluasa untuk menikmati bunga secara:
Dipindahbukukan ke rekening lain di BRI dikliringkan ke rekening Bank lain
menambah ke pokok Deposito pada saat perpanjangan (add-on).
b.Deposito Valas
Produk Deposito BRI yang memberikan kenyamanan invetasi dana Anda dalam
mata uang asing.
1) Fasilitas: Pilihan mata uang: USD, EUR, SGD, JPY, AUD, GBP, HKD, dan
CNY Perpanjangan Deposito BRI dapat dilakukan secara otomatis (automatic
35
roll-over) Penempatan Deposito BRI dapat dilakukan secara: Tunai pemindah
bukuan dari rekening lain di BRI Transfer/kliring dari rekening Bank lain
Pencairan Deposito BRI pada saat jatuh tempo dapat dilakukan secara: Tunai
dipindah bukukan ke rekening lain di BRI Ditransfer/kliring ke rekening Bank
lain pada saat jatuh tempo, Nasabah leluasa untuk menikmati bunga secara:
dipindahbukukan ke rekening lain di BRI dikliringkan ke rekening Bank lain.
3.3. Struktur Organisasi di Kantor Cabang Bank BRI Pasar Minggu
Gambar 3.1 Struktur Organisasi Kantor Cabang Bank BRI Pasar Minggu
Sumber : Bagian Operasional Kantor Cabang Bank BRI Pasar Minggu
36
3.4 . Fungsi dan Tugas Bagian Tempat Praktik Kerja BRI Kantor Cabang
Pasar Minggu
Fungsi dan tugas setiap bagian pada Bank BRI Kanca Pasar Minggu
sebagai berikut :
1.Pimpinan Cabang
Pemimpin cabang bertugas bertanggung jawab untuk memimpin atau
memanage jalannya suatu organisasi perbankan.
2.Sekretaris
Sekertaris bertugas membantu pimpinan cabang dalam bidang surat
menyurat atau mengurusi segala kepentingan pimpinan cabang.
3.Manajer Operasional (MO)
Manajer operasional bertugas membantu pimpinan cabang dalam bidang
operasi yang biasa dalam perbankan disebut dengan bank office.
4.Asisten Manajer Operasional (AMO)·
Asisten manajer operasional bertugas membantu manajer operasional
dalam bidang operasi yang biasa dalam perbankan disebut dengan bank
office.
37
5.Teller
Teller bertanggung jawab melaksanakan kegiatan layanan transaksi
pembukuan dengan tingkat kewenangan fiat kategori sedang, kegiatan
pengisian kas ATM dan administrasi berdasarkan prosedur yang berlaku
6.Customer Service (CS)
Customer Service bertanggung jawab melaksanakan kegiatan layanan dan
administrasi produk dan jasa perbankan kepada nasabah berdasarkan standar
layanan dengan prosedur yang jelas seperti membantu nasabah, misalnya
dalam hal membuka rekening tabungan, giro, dan deposito.
7.Administrasi Kredit (ADK)
Pelaksanaan adminstrasi kredit memiliki fungsi untuk mendukung langkah-
langkah pembinaan atau penilaian atas perkembangan kredit atau usaha debitur
dan pengawasan kredit.
8.Asisten Manajer Pemasaran Kredit (AMPK)
Asisten manajer pemasaran kredit bertugas membantu pimpinan cabang
dalam bidang pemasaran (marketing) dalam kredit atau penyaluran dana
kepada nasabah.
9.Account Officer (AO)
Account Officer bertugas membantu asisten manajer pemasaran kredit.
38
10.Asisten Manajer Pemasaran Dana (AMPD)
Asisten Manajer Pemasaran Dana bertugas membantu pimpinan cabang
dalam bidang pemasaran (marketing) dalam hal mencari dan
memngumpulkan dana nasabah.
11.Funding Officer (FO)
Funding officer bertugas membantu asisten manajer pemasaran dana.
12.Bagian Sumber Daya Manusia (SDM)
Bagian sumber daya manusia bertugas mengeluarkan dan mencatat
seluruhnya yang dibutuhkan, misalnya tiket-tiket perjalanan,
perlengkapan dapur, kesehatan karyawan, akomodasi operasional, dan
lainnya. Kemudian, mencatat semua surat-surat yang masuk maupun
keluar.
13.Satpam
Satpam bertugas menjaga keamanan Bank tersebut dan memberikan
pengarahan sebelum nasabah melakukan transaksi ke teller maupun
customer service.
39
14.Office Boy (OB)
Office boy bertugas membantu karyawan membeli makanan,membuat
minuman dan membantu mengantar surat-surat nasabah yang
urgent,serta membersihkan seluruh gedung kantor.·
15.Driver
Drive yang betugas mengantar karyawan untuk kepentingan kantor dan
menjaga kendaraan dan kebersihan kendaraan.
16.Pramubakti
Pramubakti bertugas membantu karyawan di bidang Logistik dan dapat
berkoordinasi dengan karyawan lain yang membutuhkan bantuan.
17.Credit Investigator
Credit Investigator bertanggung jawab melaksanakan pemeriksaan dan
penilaian agunan serta melaksanakan fungsi bisnis inteligen untuk
memastikan keabsahan/legalitas agunan dan usaha nasabah serta proses
pengikatan agunan berdasarkan prosedur yang jelas.
40
BAB IV
PEMBAHASAN
4.1. Perkreditan
Perkreditan pada Bank BRI akan dibahas mengenai hal-hal yang berkaitan
dengan kredit.
4.1.1. Bagian yang terlibat dalam proses kredit
Pejabat kredit lini kantor cabang yang terlibat di Bank BRI yaitu:
a. Pemimpin Cabang (Pinca) sebagai pemutus diterima atau ditolaknya
permohonan kredit dan mengecek kelengkapan dokumen kredit.
b. Asisten Manajer Pemasaran Kredit berperan sebagai pendamping
account officer dan ikut mensurvey calon debitur.
c. Account Officer mencari calon debitur dan berperan sebagai pemrakarsa
kredit dalam proses kredit.
d. Administrasi Credit memeriksa kelengkapan atas dokumen-dokumen
kredit serta sebagai yang maintanance debitur dalam hal pembayaran
bunga dan pokok.setiap bulannya.
e. Manajer Operasional membantu kegiatan operasional kredit seperti
pencairan kredit.
f. Credit Investator bertugas menilai agunan debitur.
41
4.1.2. Transaksi yang sering terjadi terkait Proses Kredit
Berdasarkan wawancara kepada Pak Anggar (Account Officer BRI KC Pasar
Minggu) transaksi terkait proses kredit yaitu:
a. Biaya administrasi
b. Biaya provisi
c. Notaris
d. Asuransi agunan
e. Pengikatan hak agunan
4.1.3. Form Dokumen yang digunakan dalam proses kredit
Dokumen kredit adalah seluruh dokumen yang diperlukan dalam rangka
pemberian kredit yang merupakan bukti perjanjian/ikatan hukum antara BRI
dengan debitur dan bukti kepemilikan barang agunan serta dokumen-dokumen
perkreditan lainnya yang merupakan perbuatan hukum dan atau mempunyai
akibat hukum. Pembagian dukumen berdasarkan kepentingan:
a. Dokumentasi Primer
Dokumen yang harus dikuasai oleh bank untuk dapat membuktikan
kepemilikan asset secara yuridis & dokumen putusan dan analisis. Dokumen ini
disimpan dalam barkas I. Jenis-jenis dokumen primer, yaitu :
42
1. Dokumen yang berasal dari debitur terdiri dari:
a. Identitas debitur yaitu : KTP, Kartu Keluarga, Copy surat
kewarganegaraan/surat keterangan ganti nama, Pas foto debitur, Identitas debitur
lainnya
b. Identitas usaha yaitu Copy akte pendirian perusahaan beserta seluruh akte
perubahannya dan Copy bukti perizinan usaha antara lain: SIUP, SITU, TDP,
SIUJK, NPWP, dan APE/APES.
c. Bukti pemilikan barang agunan dan yang terkait dengan agunan, yaitu:
a.Asli hak atas tanah
b.Asli bilyet deposito/buku tabungan beserta asli surat kuasa pencairan
deposit/tabungan
c.Asli bukti pemilikan kendaraan bermotor (BPKB)
2. Dokumen yang berasal dari BRI
a.Dokumen putusan kredit
1)Putusan kredit (Credit Risk Rating dan dokumen coloring)
2)Putusan penundaan dokumen (PPND)
3)Memorandum analisis kredit (MAK), memorandum analisis risiko kredit,
memorandum analisis restrukturisasi kredit, dan memorandum analisis
penyelesaian kredit
4)Putusan penghapusbukuan kredit macet
43
5)Berita acara penghapusbukuan kredit macet
b.Dokumen perjanjian kredit
1)Surat hutang
2)Addendum surat hutang
3)Dokumen pengikatan agunan, dan dokumen lain yang berhubungan dengan
pengikatan agunan, yaitu:
a)Sertifikat hak tanggungan
b)Akta pengikatan hak tanggungan
c)Personal/Corporate Guarantee
d)Surat kuasa memasang hak tanggungan (SKMHT)
c.Surat pengikatan agunan lainnya
1)Dokumen pencairan kredit
a)Instruksi pencairan kredit
b)Kwitansi pencairan kredit
d.Dokumen lainnya seperti surat pengajuan klaim asuransi
3.Dokumen yang diperoleh dari pihak ketiga, antara lain:
a.Dokumen yang berkaitan dengan asuransi, antara lain polis asuransi.
b.Dokumen lain menunjukan yang kepemilikan asset, antara lain:
1)Surat penerimaan pengurusan piutang negara (SP3N)
44
2)Surat ketetapan piutang sementara yang belum dapat ditagih (PSBDT)
3)Surat bukti penyerahan penyelesaian kredit ke pengadilan
4)Surat persetujuan penarikan kredit yang telah diserahkan ke DJPLN
untuk diselesaikan
5)Tanda terima penyerahan barang jaminan yang pengurusannya
diserahkan ke DJPLN/Kanwil 6)BUPLN/PN/Kejaksaan.
b.Dokumen pendukung (dokumen sekunder)
1.Dokumen yang berasal dari debitur:
a)Laporan keuangan (neraca dan laba rugi)
b)Informasi keuangan debitur lainnya
2.Dokumen yang berasal dari pihak ketiga:
a)Laporan perusahaan penilai (appraisal company)
b)Analisa proyek, analisa teknik dan studi kelayakan (feasibility study)
c)Analisa mengenai dampak lingkungan (AMDAL) untuk usaha yang
membutuhkannya
1.Laporan keuangan audit
2.Informasi atau referensi bank
3.Copy R/C dari bank lain dalam rangka take over kredit
4.Tindakan surat-surat dari DJPLN/Kanwil BUPLN/PN Kejaksaan
kepada Debitur
45
3.Dokumen yang diperoleh dari BRI:
a)Dokumen-dokumen pembinaan:
1)LKN (Laporan Kunjungan Nasabah) masuk dok II
2)Somasi, surat-surat peringatan
3)Surat-surat pembinaan lainnya
4)Bukti-bukti pembukuan yaitu Copy rekening Koran (R/K), Tanda setoran
biaya-biaya kredit danBukti pembukuan lainnya
4.1.4. Prosedur dalam proses kredit
A.Prosedur Perkreditan
PT. BRI (Persero) Tbk. Kantor Cabang Pasar Minggu dalam melaksanakan
pemberian kredit kepada masyarakat telah mempunyai standar yang harus
dilaksanakan yaitu prosedur perkreditan yang sehat yang disusun sesuai dengan
SK Direksi Bank Indonesia Nomor 27/162/DIR tanggal 31 Maret 1995 tentang
Pedoman Penyusunan Kebijaksanaan Perkreditan Bank (PPKPB). Prosedur
pemberian kredit yang sehat yaitu proses pemberian kredit yang harus mengikuti
tahapan-tahapan sebagai berikut :
1). Penetapan pasar sasaran
Pasar sasaran adalah sekelompok nasabah dalam suatu industri, segmen
ekonomi, pasar, atau suatu daearah geografis yang memiliki ciri-ciri tertentu yang
46
diinginkan dan dipandang perlu untuk pengalokasian usaha dan biaya pemasaran
dalam mencari peluang-peluang bisnis baru/perusahaan bisnis. Tujuan penetapan
pasar sasaran adalah agar pemberian kredit dapat dilakukan secara lebih terarah
dan sesuai dengan sumber daya yang dimiliki BRI sehingga dapat memberikan
keuntungan yang optimal. Pendekatan pasar sasaran :
1. Positif approach : dilakukan dengan cara mengidentifikasi potensi bisnis
yang ada layak untuk dibiayai dan berisi Daftar Pasar sasaran yang dapat
dilayani.
2.Negative approach : menetapkan negative list untuk usaha yang tidak layak
dibiayai
2). Proses pemberian putusan kredit
Proses pemberian putusan kredit melalui tahapan sebagai berikut :
(a). Prakarsa kredit dan permohonan kredit;
Calon debitur mengajukan permohonan kredit secara tertulis kepada pihak
BRI. Calon debitur datang ke kantor BRI Kantor Cabang Pasar Minggu,
kemudian dengan dibantu oleh Customer Service, calon debitur mengisi formulir
pendaftaran atau formulir pengajuan permohonan yang sudah disediakan pihak
bank, kemudian ditandatangani oleh pemohon. Bank perlu memperhatikan
prinsip-prinsip dalam menilai suatu permohonan kredit (Gunarto Suhadi, 2003)
47
yaitu bank hanya memberikan kredit apabila permohonan kredit diajukan secara
tertulis. permohonan kredit harus memuat informasi yang lengkap dan memenuhi
persyaratan sesuai dengan ketentuan yang ditetapkan, dan bank harus memastikan
kebenaran data informasi yang disampaikan dalam permohonan kredit.
(b). Analisis dan evaluasi kredit meliputi:
BRI Kantor Cabang Pasar Minggu dalam melakukan analisis kredit
berpedoman pada arahan Bank Indonesia, Laporan Keuangan calon debitur
merupakan salah satu data pokok mutlak dalam hal analisis. Pada tahap
pemeriksaan, setelah syarat-syarat dilengkapi, pihak account officer akan
melakukan checking serta peninjauan langsung ke lapangan tentang layak atau
tidaknya calon debitur kredit diberikan pinjaman dengan menanyakan hal-hal
yang berkaitan dengan persyaratan permohonan kredit tersebut antara lain:
a. Account officer akan mencocokan fotokopi bukti diri/ identitas lain sesuai
dengan aslinya.
b.Account officer akan menanyakan hal-hal yang berhubungan dengan usaha
calon debitur. Misalnya: tentang modal, tentang pinjaman pada pihak lain,dll.
Tujuannya adalah untuk menganalisis apakah calon debitur mampu
mengembalikan pinjaman atau tidak.
c. Account officer akan menanyakan tentang keuntungan dari usaha calon
48
debitur kredit usaha rakyat dengan tujuan untuk mengetahui kemampuan
membayar pinjaman.
(c). Penetapan struktur dan tipe kredit
Account officer akan memberikan referensi tipe kredit yang dapat dipilih
oleh calon debitur. Bank BRI Kantor Cabang Pasar Minggu misalnya memberi
referensi untuk pegawai pada Kantor Kecamatan Pasar Minggu Kredit BRIGuna.
Tipe kredit yang akan dipilih calon debitur tergantung kebutuhan dari calon
debitur tersebut.
(d).Rekomendasi dan pemberian putusan kredit:
Tahap ini, calon debitur yang memperoleh rekomendasi dari account officer.
Pemberian keputusan kredit yang berisi persetujuan akan adanya pemberian kredit
sesuai permohonan yang diajukannya berupa mengabulkan sebagian atau seluruh
permohonan kredit dari calon debitur. Calon debitur disarankan untuk
mengkonfirmasi kembali beberapa hari menurut hari yang telah ditentukan oleh
pihak bank setelah pengajuan permohonan kredit. Pemberian putusan biasanya
dilakukan 3-5 hari setelah pendaftaran permohonan kredit.
(e). Kelengkapan paket kredit
Kepala Cabang BRI Kantor Cabang Pasar Minggu wajib meneliti dan
memastikan bahwa dokumen-dokumen yang berkaitan atau yang mendukung
49
pemberian keputusan kredit masih berlaku lengkap, asli, sah, dan berkekuatan
hukum. ADK tidak diperkenankan untuk meneruskan paket kredit kepada
pemutus apabila paket kredit msih belum lengkap ataupun terdapat pelanggaran
terhadap ketentuan perkreditan BRI. Pejabat Pemutus tidak diperkenankan untuk
memberikan putusan apabila paket kredit yang diterima belum dilengkapi dengan
formulir kelengkapan paket kredit disertai dengan opini ADK yang menyatakan
bahwa paket kredit telah lengkap dan tidak terdapat pelanggaran terhadap ketentuan
perkreditan BRI.
(f). Pemberian putusan kredit
Pemberian putusan kredit (termasuk penolakan kredit) dilakukan oleh Pejabat
Kredit yang berwenang dengan menanda-tangani formulir putusan kredit/putusan
penolakan kredit.
3). Proses realisasi kredit
Proses realisasi kredit melalui tahapan sebagai berikut :
(a).Persetujuan pencairan kredit
Proses persetujuan pencairan kredit. dimana pencairan kredit baru dapat
dilakukan setelah formulir Instruksi Pencairan Kredit (IPK) ditanda-tangani oleh
pejabat yang berwenang yaitu petugas ADK sebagai pembuat IPK (Maker) dan
atasan langsung petugas ADK (Ko-ADK/Spv ADK/AMPB/MO Pinca) sebagai
50
pemeriksa IPK dan yang menyetujui IPK (Checker, Signer), dan aktivasi
rekening. ADK mencatat tanggal pencairan kredit dalam Register Instruksi
Pencairan Kredit. Untuk dapat menerbitkan IPK syarat-syarat yang harus
dipenuhi adalah sebagai berikut :
1.Surat Perjanjian Kredit dan Surat Perjanjian Accessoir yang mengikutinya telah
ditanda-tangani secara sah oleh pihak-pihak yang bersangkutan.
2.Semua dokumen yang telah ditetapkan dalam putusan kredit telah lengkap dan
telah diperiksa keabsahannya (termasuk dokumen aslinya), serta memastikan
bahwa seluruh aspek yuridis yang berkaitan dengan kredit telah memberikan
perlindungan bagi BRI.
3.Semua biaya-biaya yang berhubungan dengan pemberian kredit tersebut telah
dilunasi oleh pemohon, baik secara tunai maupun overbooking selama bukan dari
rekening kredit yang diputus, antara lain biaya provisi, notaris, pengikatan
agunan, premi asuransi, administrasi, dan biaya biro jasa (appraisal, akuntan
publik, konsultan).
Pihak Bank BRI Cabang Pasar Minggu telah melaksanakannya baik dalam
persyaratan yang perlu diperhatikan dari sisi debitur maupun tahapan-tahapan
yang harus dilakukan oleh para Pejabat Kredit dalam pemberian suatu kredit. Hal
ini dapat dilihat dari pengawasan yang secara berkala dilakukan secara internal
51
maupun eksternal. Pihak BRI sebagai pengucur dana benar-benar melaksanakan
pengamanan berlapis sebelum kredit benar-benar direalisasikan. Hal ini bertujuan
untuk meminimalisir resiko terjadinya kredit bermasalah. Prosedur dimulai dari
penetapan pasar sasaran yang dimaksudkan agar pemberian kredit dapat
dilakukan lebih terarah, tahapan-tahapan dalam proses pemberian kredit, dan
tahapan-tahapan proses realisasi pencairan kredit, telah cukup menggambarkan
bahwa pemberian kredit di PT. BRI (Persero) Tbk. benar-benar harus melalui
prosedur yang tidak mudah dan cukup panjang dan semua itu harus dipenuhi oleh
calon debitur untuk terealisasinya suatu kredit.
(b).Pembinaan dan pengawasan.
Setelah tahapan realisasi kredit dilaksanakan untuk mengantisipasi terjadinya
kredit bermasalah, pihak BRI Kantor Cabang Pasar Minggu melakukan
pembinaan dan pengawasan kredit terhadap debitur yang diterapkan dan
dilaksanakan oleh jajaran Relationship Management (RM) dan Credit Risk
Management (CRM) yang berkaitan dengan kredit secara menyeluruh agar tujuan
bisnis ritel dapat tercapai dan untuk mengantisipasi timbulnya resiko kerugian
dalam pemberian fasilitas kredit. Tujuan dari pembinaan dan pengawasan ini ialah
untuk memberikan arah agar kredit yang diberikan berjalan sesuai dengan
tujuannya dan mengidentifikasi kelemahan yang terjadi dalam proses pemberian
kredit, serta mencari solusi atas kelemahan atau kekurangan tersebut. ADK dan
52
Pinca/pejabat yang berwenang harus benar-benar memastikan bahwa semua
kewajiban debitur berupa kewajiban pokok, bunga, dan biaya-biaya lainnya yang
terkait dengan pemberian kreditnya telah dibayar lunas dan telah dibuku sesuai
dengan ketentuan yang berlaku agar tidak terjadi kredit bermasalah. Menurut
Sutojo(2007) mengatakan bahwa kredit bermasalah dapat timbul selain karena
sebab-sebab dari pihak kreditur, sebagian besar kredit bermasalah timbul karena
hal-hal yang terjadi pada pihak debitur, yaitu kondisi usaha bisnis perusahaan
yang menurun disebabkan merosotnya kondisi ekonomi umum dan/ atau bidang
usaha dimana mereka beroperasi, kesalahan pengurusan dalam pengelolaan usaha
bisnis perusahaan, atau karena kurang berpengalaman dalam bidang usaha yang
mereka tangani, kegagalan debitur pada bidang usaha atau perusahaan mereka
yang lain, kesulitan likuiditas keuangan yang serius atau munculnya kejadian di
luar kekuasaan debitur, misalnya perang dan bencana alam.
Berdasarkan tingkat risiko, Kredit Dalam Pengawasan Khusus (KDPK)
dibedakan menjadi kredit dengan kolektibilitas dalam perhatian khusus (special
mention), dan kredit bermasalah dengan kolektibilitas kurang lancar, diragukan
dan macet (non-performing loan). Kredit yang perlu mendapat perhatian khusus
adalah performing loan yang mempunyai kelemahan yang apabila tidak diperbaiki
dapat mengakibatkan menurunnya kemampuan debitur untuk memenuhi
kewajibannya tepat pada waktunya, kredit-kredit jenis ini harus dimasukan dalam
53
kolektibilitas Dalam Perhatian Khusus (DPK) sesuai ketentuan yang berlaku, dan
memerlukan perhatian khusus pihak manajemen untuk segera menetapkan
tindakan perbaikan agar tidak menjadi Non Performing Loan (NPL). Upaya-upaya
penyelesaian yang dilakukan oleh pihak BRI Cabang Pasar Minggu dalam hal
kredit macet baik yang disebabkan karena piutang dagang macet dan miss
manajemen diselesaikan sesuai dengan ketentuan Pedoman Pelaksanaan Kredit
Bisnis Ritel PT. BRI (Persero) Tbk, yaitu pertama-tama dengan melakukan
penyelamatan kredit melalui restrukturisasi, baru kemudian jika dengan
restrukturisasi dianggap tidak berhasil akan dilakukan penyelesaian kredit secara
damai dengan menjual agunan secara di bawah tangan, dan yang terakhir adalah
melakukan penyelesaian kredit dengan melalui saluran hukum yang dilaksanakan
oleh KPKNL (Kantor Pelayanan Kekayaan Negara dan Lelang) .
Menurut Sutojo bahwa penyelesaian kredit bermasalah dapat dilakukan
melalui organisasi intern bank, proses pengadilan (Litigasi), proses di luar
pengadilan (Non Litigasi) yaitu penjadwalan kembali (rescheduling), peninjauan
kembali isi perjanjian kredit (reconditioning) dan penataan kembali
(reorganization and recapitalization), serta penagihan, Kantor Pelayanan
Kekayaan Negara dan Lelang (KPKNL) dan Jasa pengacara.
Pihak BRI Cabang Pasar Minggu mengupayakan suatu kredit macet dapat
diselesaikan dengan terlebih dahulu melakukan penyelamatan kredit melalui
54
restrukturisasi karena hal ini dinilai lebih menguntungkan pihak bank daripada
bentuk penyelesaian yang lainnya karena dengan restrukturisasi yang berhasil
maka akan mampu membuat kolektibilitas suatu kredit menjadi membaik yang
berarti akan mengurangi persentase Non Performing Loan di BRI Cabang Pasar
Minggu yang secara otomatis akan menurunkan PPAP (Penyisihan Penghapusan
Aktiva Produktif). Pada saat NPL (Non-performing Loan) terbentuk bank harus
mengagihkan biaya cadangan khusus yang dibentuk berupa PPAP (Penyisihan
Penghapusan Aktiva Produktif) untuk mengantisipasi potensi kerugian bank dan
pada saat NPL (Non-performing Loan) berubah menjadi kredit dengan
kolektibilitas yang lebih baik, biaya PPAP menjadi berkurang dan keuntungan
bank menjadi bertambah. Menurut SK Direksi Bank Indonesia
No.31/147/KEP/DIR tanggal 12 Nopember 1998 Biaya Penyisihan Penghapusan
Aktiva Produktif setelah dikurangi nilai agunan adalah sebagai berikut :
a. 1% dari aktiva produktif dengan kolektibilitas kredit Lancar.
b. 5% dari aktiva produktif dengan kolektibilitas kredit Dalam Perhatian
Khusus.
c. 15% dari aktiva produktif dengan kolektibilitas Kurang Lancar.
d. 50% dari aktiva produktif dengan kolektibilitas Diragukan.
e. 100% dari aktiva produktif dengan kolektibilitas Macet
55
Penyelesaian kredit yang dilakukan melalui Parate Eksekusi yang
dilaksanakan Kantor Pelayanan Kekayaan Negara dan Lelang (KPKNL) adalah
merupakan upaya terakhir yang dilakukan oleh pihak BRI Cabang Semarang
Pattimura apabila kredit bermasalah tidak dapat diselesaikan dengan
penyelamatan kredit melalui restrukturisasi atau telah diupayakan melalui
penyelesaian secara damai dengan menjual agunan secara di bawah tangan, tetapi
agunan tidak berhasil terjual sehingga debitur sudah tidak mempunyai jalan keluar
lagi.
Dari hasil pembahasan di atas dapat kita lihat penyelesaian terhadap kredit
bermasalah yang dilakukan oleh pihak BRI Cabang Pasar Minggu adalah bersifat
non litigasi yaitu penyelesaian melalui organisasi intern bank (restrukturisasi) dan
penyelesaian melalui saluran hukum (dilakukan oleh KPKNL). Penyelesaian
melalui jalur litigasi jarang bahkan tidak pernah dipergunakan karena dinilai tidak
menguntungkan baik pihak bank maupun pihak debitur oleh sebab biaya untuk
proses litigasi cukup tinggi, membutuhkan waktu cukup lama, dan preventif untuk
kelengkapan berkas
4.1.5. Pekerjaan Teknis yang dilakukan terkait dengan Kredit
Berdasarkan wawancara dengan Pak Anggar (Account Officer BRI KC Pasar
Minggu) Pekerjaan teknis terkait kredit, yaitu:
1.Koleksi data calon nasabah
56
2.Pembuatan paket credit dan prakrsa kredit
3.Penilaian agunan calon nasabah
4.Putusan credit oleh pimpinan/Manager pemasaran
4.1.6. Kendala dan jalan keluar terkait dengan Pekerjaan Teknis kredit
selama magang
Kendala yang terkait pekerjaan teknis dalam kredit , yaitu:
1.Pembuatan paket :
Legalitas usaha, Laporan keuangan nasabah masih manual. Solusinya
(Legilitas usaha) calon debitur mengurus ke dinas setempat yang terkait, ex :
Kelurahan untuk mengurus SKU & SKDU, walikota untuk mengurus SIUP &
TDP. Solusinya (Laporan keuangan) membantu menyusun laporan keungan oleh
account officer terlebih dahulu, kemudian baru diberikan ke nasabah.
2.Mitigasi resiko terhadap :
Calon nasabah debitur yang seolah-olah mempunyai usaha, tetapi sebenarnya
tidak memiliki usaha (palsu). Solusinya dengan mengadakan LKN lebih dari 1
kali secara tidak terjadwal untuk mengetahui kebenaran usahanya.
57
4.2. Pendanaan
Pendanaan dalam Bank BRI terkait Giro Tabungan dan Deposito, mulai dari
prosedur pembukaan, setoran dan penutupan serta bagian, transaksi dan kendala
terkait pendanaan.
4.2.1. Bagian yang Terlibat dalam Pendanaan Giro, Tabungan, dan
Deposito
Berdasarkan wawancara dengan Ibu Soraya (Funding Officer KC Pasar Minggu)
1. Operasional
a.Customer Service melakukan pembukaan rekening simpanan baik
giro,tabungan, dan deposito dan penutupan rekening.
b.Teller membantu nasabah dalam melakukan penyetoran dana nasabah ke
rekeningnya.
c.Supervisor Pelayanan Operasional melakukan pengecekan kelengkapan dan
keakuratan berkas pengajuan pembukaan simpanan.
d.Asisten Manajer Operasional melakukan pengecekan keakuratan data dan
selanjutnya dapat disetujui melalui approval.
2. Pemasaran (Marketing)
Funding officer dalam hal ini bertugas melakukan LKN (Laporan Kunjungan
Nasabah), memeriksa keabsahan dokumen persyaratan pengajuan pembukaan
rekening dan mencari nasabah baru .Tugas funding officer yaitu:
58
a.Salesman yaitu dengan menjual produk perbankan, mengadakan pendekatan
dan mencari nasabah baru. Berusaha membujuk nasabah baru serta
mempertahankan nasabah yang lama. Funding Officer juga berusaha mengatasi
setiap permasalahan yang dihadapi oleh nasabah, termasuk keberatan atau
keluhan yang diajukan.
b. Deskman yaitu bertugas memberikan informasi mengenai produk-produk
bank, menjelaskan manfaat dan ciri-ciri produk bank, menjawab pertanyaan
nasabah mengenai produk bank serta membantu nasabah dalam pengisian
formulir.
c. Customer Relation Officer
Funding Officer bertugas menjaga image bank dengan cara membina hubungan
yang baik dengan nasabah, sehingga nasabah merasa senang, puas dan makin
percaya kepada bank.
4.2.2. Transaksi yang Terjadi Terkait dengan Proses Pendanaan Giro,
Tabungan dan Deposito
1. Setoran
Aktivitas yang dilakukan oleh pemegang tabungan untuk menambah saldo
tabungannya. Setoran nasabah dapat dilakukan dengan setoran tunai maupun
setoran nontunai. Dalam slip setoran tersebut tertera tanggal setoran, pilihan
setoran yang terdiri dari setoran tunai, dan lainnya. Di samping itu, terdapat
59
pilihan tujuan setoran sesuai dengan jenis rekeningnya antara lain, setoran untuk
rekening giro, tabungan, deposito, kredit, dan lainnya. Slip ini dapat digunakan
untuk berbagai macam jenis setoran baik setoran tunai maupun setoran nontunai.
Menurut Daniel (2007) bank yang memproses transaksi penyetoran antar cabang
tidak dapat langsung mengkredit rekening nasabah tabungan di cabang penerbit
maka bank harus menciptakan sistem internal control yang lazim dan unik.
2. Penarikan
Menurut Siswanto (2007), penarikan tabungan merupakan pengambilan dana
yang dilakukan oleh nasabah. Bank memiliki kebijakan yang berbeda tentang
penarikan dana dari rekening tabungan, baik dilihat dari segi jumlah penarikan
maupun frekuensi penarikan dalam sehari. Penarikan uang dengan nominal besar,
meskipun sebenarnya bank tidak membatasi, akan tetapi nasabah perlu
memberitahukan sebelumnya, karena persediaan uang di bank jumlahnya terbatas
3. Over Booking (pemindahbukuan)
Pemindahbukuan merupakan aktivitas yang dilakukan oleh bank atas perintah
nasabah untuk memindahkan dana dari satu rekening ke rekening lain dalam bank
yang sama. Misalnya pemindahan dana dari rekening tabungan ke rekening giro
dan/atau sebaliknya, yaitu rekening tabungan atau rekening giro akan tetapi,
dengan nomor rekening nasabah yang berbeda. Setoran nontunai melalui
60
pemindahbukuan akan berpengaruh pada penambahan dan pengurangan masing-
masing rekening
4.2.3. Form Dokumen yang Digunakan Terkait dengan Pendanaan Giro,
Tabungan dan Deposito
Form dokumen yang digunakan dalam pendanaan yaitu:
1. AR 01 : Untuk pembuatan rekening tabungan.
2. AR 02 : Untuk pembuatan rekening instansi, seperti Giro.
3. Debt 01 : Untuk pembukaan deposito.
4. FR 01 : Untuk perubahan alamat, penggantian pin dan rekening rusak.
4.2.4. Proses Mendapatkan nasabah baru
Funding Officer bertugas mendapatkan nasabah baru yang melalui proses sebagai
berikut:
1. Canvasing atau Maping melihat potensi yang ada disekitar wilayah unit kerja,
Misalnya usaha apa yang memiliki potensi. Rencana Marketing Bulanan(RMB)
membuat perencanaan kunjungan ke tempat – tempat maping.
2.Funding officer melakukan kunjungan ke nasabah yang hasilnya dapat dilihat
dari untuk sekolah ditawarkan produk BRI junio atau Tabungan Simpel dan pada
PT ditawarkan Britama Bisnis atau Giro.
a. Rencana Akuisisi
61
1)Membuka booth/pameran
2)Menentukan target rekening
3. Funding officer dibantu oleh Customer Service mengurus data-data
administratif semua data nasabah yang masuk ke Bank BRI cabang.
4.2.5. Prosedur Setoran,Penarikan dan Penutupan Tabungan, Deposito, dan
Giro
Prosedur tabungan setoran, penarikan, dan penutupan pada Bank BRI KC Pasar
Minggu yaitu:
1. Tabungan
a. Setoran
1) Britama : Setoran awal sebesar Rp 250.000,-
2) Britama Dollar : Setoran awal minimal USD 50,-
3) Britama Bisnis : Setoran awal sebesar Rp 1.000.000,-
4) Britama Valas : Setoran awal USD 50, SGD 65, AUD 50,EUR 50,
CNY 350
5) BRI Junio : Setoran awal sebesar Rp 250.000,- (usia <17 tahun) sampai
dengan Rp 300.000,- (usia 17 tahun)
b. Penarikan
Penarikan tabungan dapat dilakukan kapan saja bisa menggunakan kartu
ATM ataupun dengan datang secara langsung kepada teller. Namun,
62
khusus untuk Tabungan BRI Junio yang berumur dibawah 17 tahun untuk
proses penarikan dilakukan dengan datang ke teller dan harus bersama
orang tua.
c. Penutupan
Penutupan tabungan dilakukan dengan cara datang ke bank untuk
memproses penarikan penuh dan penutupan rekening tabungan dengan
Customer Service. Lalu nasabah bisa menyelesaikan berkas administratif
untuk penutupan
2. Deposito
a. Setoran
1) Deposito BRI Rupiah : Setoran minimal Rp 10.000.000,-
2) Deposito BRI Valas : Setoran minal USD3.Deposito On Call : Minimal
penempatan Rp. 500.000.000,-
b. Penarikan
Penarikan dalam pendanaan Deposito dalam jangka waktu yang ditentukan
seperti bank umum lainnya. Pada Bank BRI jangka waktu yang ditentukannya
yaitu, 1 bulan, 3 bulan, 6 bulan , 12 bulan dan dapat diperpanjang jika diinginkan
oleh nasabah. Ada pula Deposito On Call yaitu penarikan dapat dilakukan setiap
saat jika nasabah menghubungi pihak bank. Penarikannya menggunakan sertifikat
deposito.
63
c. Penutupan
Penutupan Deposito sama dengan tabungan, mengerjakan data administratif
untuk penutupan. Tetapi jika penarikan dan penutupan terjadi sebelum waktu jatuh
tempo maka terdapat uang pinalti yang akan dikurang dari rekening Deposito.
3.Giro
a. Setoran
1.Giro BRI Rupiah : Setoran awal minimum Rp 500.000,- (perorangan)
dan Rp 1.000.000,- (non perorangan)
2.Giro BRI Valas : Setoran minimum dan biaya administrasi sesuai dengan
mata uang yang digunakan.
b. Penarikan
Penarikan dalam giro hanya bisa ditarik menggunakan :
1. Cek
Menurut Pasal 178 KUHD, syarat-syarat yang harus dipenuhi: cek harus terdapat
kata cek dan dinyatakan dalam bahasa cek itu ditulis, perintah tidak bersyarat
untuk membayar suatu jumlah tertentu, menunjukkan tempat dimana pembayaran
harus terjadi, menyebutkan tanggal serta tempat dimana cek diterbitkan,tanda
tangan dari orang yang menerbitkan cek.
64
4.2.6. Pekerjaan Teknis yang Dilakukan Terkait dengan Pendanaan
Berdasarkan wawancara dengan Pak Bambang (AMPD BRI KC Pasar
Minggu) pekerjaan teknis yang dilakukan terkait dengan Pendanaan
1. Pengisian formulir rekening simpanan.
2 . Menghitung uang setoran
3. Memeriksa keaslian uang
4. Melakukan pencetakan buku tabungan/buku cek/giro/bilyet deposito
4.2.7. Kendala dan Jalan Keluar Terkait dengan Pekerjaan Teknis di
Bidang Pendanaan Selama Magang
Kendala dan jalan keluar terkait dengan pendanaan pada Bank BRI KC
Pasar Minggu
1. Pengisian Formulir Aplikasi
a. Kartu identitas nasabah berada diluar kot, pihak Bank BRI tidak dapat
dilakukan pembukaan rekening di bank kecuali pada saat pameran
b. KTP palsu atau NIK tidak terdaftar, pihak Bank BRI tidak dapat dilakukan
pembukaan rekening.
2. Menghitung uang setoran
65
Nasabah melakukan penyetoran tunai dalam jumlah yang besar. Teller
memerlukan ketelitian dalam pengitungan agar tidak terjadi risiko operasional
yang akan merugikan pihak nasabah.
3. Penc arian nasabah
a. Nasabah membandingkan produk bank BRI dengan bank lain
Solusi : Menjelaskan kelebihan produk-produk simpanan BRI dan kelebihan
BRI sebagai bank negeri yang akan meluncurkan satelit pada 2016.
b.Nasabah mengeluhkan tentang pelayanan BRI dan membandingkan dengan
Bank lain.
Solusi : Meminta maaf kepada nasabah dan menjelaskan bahwa akan memberi
pelayanan yang lebih baik dan membantu mencari solusi atas keluhan
nasabah.
66
BAB V
KESIMPULAN DAN SARAN
5.1. Kesimpulan
Berdasarkan praktik kerja lapangan di BRI KC Pasar Minggu selama 1 bulan maka
dapat diambil kesimpulan :
1. Perkreditan pada Bank BRI melibatkan pihak yaitu Pimpinan cabang, Manajer
Pemasaran, Account Officer, Administrasi Kredit, Operasional, dan Credit
Investigator. Prosedur perkreditan pada Bank BRI penetapan pasar sasaran,
penerapan kriteria resiko yang dapat diterima, penetapan rencana pemasaran
tahunan, proses pemberi putusan kredit, perjanjian kredit, dokumen dan
administrasi kredit,persetujuan pencairan kredit, serta pembinaan dan
pengawasan. Kendala pada penyaluran kredit di Bank BRI salah satunya pada saat
pembuatan paket dimana calon debitur tidak mempunyai Legalitas Usaha dan Laporan
Keuangan yang masih manual solusinya mengurus Surat Ijin Usaha dan Account Officer
membantu mengajarkan dan menyusun laporan keuangan sesuai Standar Akutansi yang
berlaku.
2. Pendanaan (funding) pada Bank BRI bagian yang terlibat adalah operasional
dan pemasaran. Transaksi terkait yaitu setoran awal pada saat pembukaan
rekening simpanan, setoran biasa atau selanjutnya & penarikan. Form
dokumennya adalah AR 01(untuk pembuatan rekening tabungan), AR 02 ( untuk
67
pembuatan rekening instansi, seperti Giro), Debt 01 (untuk pembukaan deposito),
dan FR 01 untuk perubahan alamat, penggantian pin dan rekening rusak.
Prosedur pencarian nasabah dengan Cavasing atau maping, rencana marketing
bulanan, melakukan LKN dan rencana akuisisi. Kendala pada pendanaan terkait
pekerjaan teknis salah satunya yaitu pada saat pengisian formulir aplikasi dimana
KTP palsu atau NIK tidak terdaftar ,hal ini menyebabkan pihak Bank BRI tidak
dapat melakukan pembukaan rekening calon nasabah tersebut.
5.2. Saran
Berdasarkan praktik kerja lapangan di BRI KC Pasar Minggu selama 1 bulan maka
saran penulis :
1. Pada bagian pendanaan dalam hal pemasaran produk & atau jasa BRI dengan
targetting perusahaan-perusahaan dan masyarakat hendaknya mengadakan
sosialisasi di awal tahun yang terbuka untuk umum dan mengundang perusahaan-
perusahaan terkait dengan menampilkan keunggulan produk & atau jasa BRI.
2. Pada bagian perkreditan dalam hal pencarian nasabah melakukan kanvasing ,
account officer dan funding officer hendaknya tidak terlalu cepat untuk
memutuskan calon nasabah potensial sehingga perlu adanya investigasi mendalam
mengenai calon nasabah dengan prinsip 6C.
68
DAFTAR PUSTAKA
Edy Putra The’Aman, Mgs.1989. “Kredit Perbankan, Suatu Tinjauan
Yuridis”, Yogyakarta: Liberty.
Frans Hendra Winarta.2007.“Penggunaan Undang-Undang
Pemberantasan Tipikor Dalam Menangani Tindak Pidana Perbankan:
Perspektif Penegakan Hukum”, Prosiding Tindak Pidana di Bidang
Perbankan, Jakarta: CFISEL.
Garner, Bryan A.2004. “Black’s Law Dictionary”, Texas: West Publihing.
Kaligjis, O. C..2011. “Antologi Tulisan Ilmu Hukum”, Jilid 6, Bandung:
Penerbit Alumni.
Lewis, Hunter. 2009. “Where Keynes Went Wrong, and Why World
Governments Keep Creating Inflation, Bubbles, and Busts”. Mount
Jackson, VA: Axios Press.
Muhamad Djumhana.2000.”Hukum Perbankan di Indonesia”,Bandung: Citra
Aditya Bakti
Muhamad Djumhana.2008. “Asas – Asas Hukum Perbankan
Indonesia”, Bandung: Citra Aditya Bakti.
Muldrew, Craig, The Economy of Obligation. The Culture of Credit and
Social Relations in Early Modern England. Palgrave, Houndmills,
69
Basingstoke, Hampshire RG21 6XS and 175 Fifth Avenue, New York,
NY 10010, 1998.
Ramlan Ginting, 2005, Pengaturan Pemberian Kredit Bank Umum, Bandung.
Siswanto Sutojo, 2007, The Management of Commercial Bank, Cetakan kesatu,
Damar Mulia Pustaka, Jakarta
Suad Husnan, 1994, Manajemen Keuangan Teori dan Penerapan (Keputusan
Jangka Panjang), Cetakan ketiga, BPFE, Yogyakarta.
Subekti, 1979, Hukum Perjanjian, Edisi Keenam, Intermasa, Jakarta.
Sugiono, 2006, Metode Penelitian Administrasi, Cetakan keempat belas,
Alfabeta, Bandung.
Thomas Suyatno, 2007, Dasar-dasar Perkreditan, Cetakan keempat, Gramedia
Pustaka Utama, Jakarta.
Widjanarto, 1993, Hukum Dan Ketentuan Perbankan Di Indonesia, Cetakan
kedua, PT. Temprint, Jakarta.
Wahyudi Santoso, 2008, Restrukturisasi Kredit Sebagai Bagian Integral
Restrukturisasi Perbankan, Buletin Hukum Perbankan dan
Kebanksentralan.
Lampiran 1 Slip Penyetoran
Lampiran 2 Kartu Contoh Tanda Tangan
Lampiran 3 Slip Pengiriman Uang Dalam/Luar Negeri/Kliring
Lampiran 4 Formulir Aplikasi Rekening Perorangan(AR 01)
Lampiran 5 Surat Keterangan Tidak Memiliki NPWP
Lampiran 6 Checklist persyaratan pengajuan kredit BRIGuna untuk Pegawai
Lampiran 7 Cheklist pesyaratan pengajuan kredit BRIGuna untuk Pensiunan
Lampiran 8 Cheklist Kelengkapan Permohonan Kredit
Lampiran 9 Slip Penarikan
Lampiran 10 Check list Dokumen Kredit Bisnis Ritel
Lampiran 11 Laporan Penilaian Jaminan
