Majandusaasta aruanne 2008bef.ee/wp-content/uploads/2016/05/MAA_2008.pdf · 2016. 5. 9. ·...
Transcript of Majandusaasta aruanne 2008bef.ee/wp-content/uploads/2016/05/MAA_2008.pdf · 2016. 5. 9. ·...
-
MTÜ Balti Keskkonnafoorum
Majandusaasta aruanne 2008
-
MTÜ Balti Keskkonnafoorum Majandusaasta aruanne 2008
2
Majandusaasta aruanne
Ärinimi MTÜ Balti Keskkonnafoorum
Registri kood 80191103
Aadress Liimi 1, Tallinn 10621
Telefon +372 6 597 027
Faks +372 6 597 027
Elektronpost [email protected]
Põhitegevusala EMTAK 94996 Keskkonna- ja looduskaitse ühendused
Majandusaasta algus 1. jaanuar 2008
Majandusaasta lõpp 31. detsember 2008
Tegevjuht Kai Klein
Audiitor A.Kangust & Partnerid OÜ
-
MTÜ Balti Keskkonnafoorum Majandusaasta aruanne 2008
3
Sisukord Tegevusaruanne ......................................................................................................................4 Raamatupidamise aastaaruanne 2008 ......................................................................................8
Juhatuse deklaratsioon ........................................................................................................8 Bilanss ................................................................................................................................9 Tulude ja kulude aruanne .................................................................................................. 10 Rahavoogude aruanne ....................................................................................................... 11 Netovara muutuste aruanne ............................................................................................... 11 Raamatupidamise aastaaruande lisad ................................................................................ 12
Lisa 1. Raamatupidamise aastaaruande koostamisel kasutatud arvestusmeetodid ja hindamisalused ............................................................................................................. 12 Lisa 2. Raha ja pangakontod ......................................................................................... 13 Lisa 3. Nõuded sihtfinantseerijaile ................................................................................ 13 Lisa 4. Maksuvõlad ja ettemaksed ................................................................................. 14 Lisa 5. Materiaalne põhivara ......................................................................................... 14 Lisa 6. Võlad töövõtjaile ............................................................................................... 14 Lisa 7. Tulevaste perioodide tulu sihtfinantseerimisest .................................................. 14 Lisa 8. Netovara ............................................................................................................ 15 Lisa 9. Kulud ................................................................................................................ 15 Lisa 10. Sihtfinantseerimine .......................................................................................... 15 Lisa 11 Tulu teenuste ja kaupade müügist ..................................................................... 18 Lisa 12. Tehingud seotud osapooltega ........................................................................... 18
Juhatuse allkirjad 2008. aasta majandusaasta aruandele ........................................................ 20 Tegevusalad EMTAK alusel ................................................................................................. 21
-
MTÜ Balti Keskkonnafoorum Majandusaasta aruanne 2008
4
Tegevusaruanne
Sissejuhatus
MTÜ Balti Keskkonnafoorumi (BEF) 2008 aasta eesmärgiks oli Balti riikides keskkonna- ja looduskaitse propageerimine, keskkonnajuhtimise edendamine ning vastavate oskuste arendamine erinevates asutustes ja huvigruppides. Oma eesmärkide saavutamiseks osaleti mitmetes projektides kasusaaja ja/või partnerina, korraldati mitmeid seminare/koolitusi nii iseseisvalt kui ka koostöös Läti ja Leedu organisatsioonidega ning erinevate ettevõtete, uurimisasutuste ja mittetulundusühingutega Euroopa Liidust.
Majandusaasta 2008 oli ka paljude uute rahvusvaheliste projektide heakskiidu nimel töötamise aasta. Samuti osutati 2008.aastal ekspertteenuseid märkimisväärsel hulgal.
Projektid Kemikaalide ohutus 2008. aasta alguses lõppes REACHi puudutav projekt „REACH-alase teadlikkuse tõstmine”, mida rahastas Leonardo da Vinci programm, Sotsiaalministeerium ning Keskkonnainvesteeringute Keskus. Projekti üldeesmärgiks oli tõsta REACH alast teadlikkust Eestis – nii ettevõtete kui ka vastavate ametiasutuste (inspektsioonid) seas. Projekti käigus töötati välja (koolitus)materjalid ja meetodid REACH praktiliseks rakendamiseks ettevõtetes. Välja anti REACHi tutvustav brošüür ning REACHi käsiraamat. Toimus seminar valdkonnaga seotud inspektsioonide esindajatele ning samuti projekti tulemusi tutvustav kokkuvõttev infopäev. 2008. aastal jätkusid kooliõpilastele suunatud projektid – Läänemaa, Raplamaa ja Järvamaa koolinoored teadlikeks tarbijateks. Projekte rahastas Keskkonnainvesteeringute Keskus. Projektide raames viidi läbi erineva tasemega koolitustunde – õpetajatele ja õpilastele – teavitamaks neid sellest, kuidas teha kemikaale ostes teadlikku valikut ning valida võimalikest ohutuim. Samuti trükiti kemikaalide teemaline infovoldik. Projektid lõppesid juunis 2008. 2008. aasta alguses lõppes “Baltimaade ja Venemaa vabatahtlike valitsusväliste organisatsioonide teadlikkuse tõstmine tarbijate teavitamise teemadel”, mida rahastas Põhjamaade Ministrite Nõukogu. Projekti eesmärgiks oli tugevdada Balti riikide ja Venemaa vabatahtlike organisatsioonide tegevust kemikaalide valdkonnas. Projekti käigus töötati välja käsiraamat valitsusvälistele organisatsioonidele tarbijate teadlikkuse tõstmise võimalikest meetoditest. 2008. aastal viidi läbi koolitused VVOde esindajatele ning arendati rahvusvahelist koostööd. Samasugused tegevused viidi läbi ka Lätis, Leedus ja Venemaal. Projekt lõppes märtsis 2008.
-
MTÜ Balti Keskkonnafoorum Majandusaasta aruanne 2008
5
Eelpoolnimetatud projekti tegevustega haakusid lisaks veel kaks tarbijate teadlikkust tõstvat projekti. Üks neis oli suunatud Eesti tarbijaorganisatsioonidele ning seda rahastas Keskkonnainvesteeringute keskus. Projekti „Organisatsioonide toetamine tarbijate teadlikkuse tõstmisel“ eesmärgiks oli tõsta teadmisi riskitoodetest ning nende ohtust kasutamisest. 2008. aastal algas ning 2009. aasta alguses lõpeb teinegi tarbetooteid puudutav projekt „Tervisesõbralikemate tarbetoodete valimise alane teave tarbijatele“. Projektis osaleme partnerina andes peamiselt edasi oma kogunenud ekspertteadmisi tarbijate teadlikkuse tõstmisel. Projekti juhtpartneriks on Baltijas Vides Forums ning projekti peamised tegevused toimuvadki Lätis. Projekti rahastatakse läbi Läti Ühiskondliku Integratsiooni Sihtasutuse EEA finantsmehhanismi, Norra finantsmehhanismi ja Läti riigieelarvest. Jäätmed 2007. aasta lõpus sai heakskiidu projekt „Kombineeritud õpe biojäätmetest“ (BLES), mida rahastab Leonardo da Vinci programm. Projekti eesmärgiks on koostada e-õppekeskkond, kus on võimalik omandada teadmisi biojäätmete tekke, vastava seadusandluse ning muu asjasse puutuva kohta. Projekt lõpeb oktoobris 2009. Looduskaitse Balti Keskkonnafoorum osaleb partnerina LIFE Nature programmi poolt rahastatavas projektis „Merekaitsealad Läänemere idaosas“. Projekti eesmärkideks on: 1. Toetada Natura 2000 rakendamist Eesti merealadel, täpsustada ja täiendada andmeid liikide ja elupaikade kohta, selgitada välja ja hinnata ohte mere-elupaikadele ja -liikidele, koostada soovitused alade kaitse ja seire korraldamiseks ning lisaks kaitsekorralduskavad valitud projektialadele; 2. Hinnata kaaspüügi mõju kaitsealustele lindudele ja imetajatele ning võtta tarvitusele abinõud selle vähendamiseks; samas ka hinnata hüljeste poolt kaluritele tekitatava kahju suurust ning kavandada ja katsetada meetmeid selle probleemi lahendamiseks; 3. Hinnata ja vähendada teiste ohuallikate mõju Natura 2000 merealadele (planeeritavate sildade, tuuleparkide vms ehituste mõju; majandustegevusest või turismist põhjustatud looduskeskkonna häirimine, kohalik reostus); 4. Koolitada eksperte ja teisi merealade kaitse ning majandamisega seotud sihtgruppe mere-elupaikade ja -liikide kaitsest ning säästvast majandamisest; 5. Tõsta üldsuse teadlikkust Natura 2000 võrgustikust ja bioloogilisest mitmekesisusest Läänemeres; 6. Jagada infot projekti tulemuste kohta Euroopa tasemel ja edendada EL liikmesriikide koostööd merealade kaitsel. Balti Keskkonnafoorumi ülesanneteks on projekti tegevuste koordineerimine Eestis ning GIS´i puudutavate tegevuste juhtimine koostöös KKM ITK´ga. Projekt algas augustis 2005 ning lõpeb juulis 2009. 2008. aastal jätkus Norra finantsmehhanismide ja Keskkonnainvesteeringute Keskuse poolt rahastatav projekt „Natura 2000 rakendamine Eesti merealadel: alade valimine, määratlemine ja kaitsemeetmed” („Implementation of Natura 2000 in Estonian Marine Areas: site selection, designation and protection measures (ESTMAR)”. Nimetatud projektis on Balti Keskkonnafoorum partneriks Mereinstituudile, kes on juhtpartner. Projekti
-
MTÜ Balti Keskkonnafoorum Majandusaasta aruanne 2008
6
põhitegevused – avamerealade uuringu, kaitsekorralduskavade koostamine, avalikustamine, rahvusvahelised seminarid – leiavad aset järgnevatel aastatel. Projekt lõpeb aastal 2011. Avamere aladega on seotud ka 2008. aasta mais alanud tuuleparkide keskkonnamõju käsitlev projekt „Avalikkuse ja huvirühmade teavitamine avamere tuuleparkide keskkonnamõju hindamisest“, mida rahastab Vabaühenduste Fond Avatud Eesti Fondi kaudu. Projekti ülesandeks on suurendada Eesti ekspertide, ametnike, arendajate ja laiema avalikkuse teadmisi avamere tuuleparkide keskkonnamõjudest ja nende hindamisest ning arendada nimetatud huvirühmade koostööd, et aidata kaasa tuuleenergia säästvale kasutamisele ja vältida konflikte looduskaitseliste eesmärkidega. Projekti käigus kogutakse taustinformatsiooni, koostatakse juhend avamere tuuleparkide keskkonnamõjude hindamiseks (pdf dokument, mis avaldatakse taotleja kodulehel), antakse välja laiemale avalikkusele suunatud infovoldik ja korraldatakse info- ja aruteluseminar kõigile huvirühmadele. Projekt lõpeb aastal 2009. Energia 2007. a novembris käivitus projekt „Informatsioonivahetuse ja koostöö edendamine suurendamaks energiaallikate kasutamise energiatõhusust ja kaasaaitamine Balti riikide tarbimismustrite muutmisele“. Projekti rahastatakse läbi Läti Ühiskondliku Integratsiooni Sihtasutuse EEA finantsmehhanismi, Norra finantsmehhanismi ja Läti riigieelarvest. Projekti eesmärgiks oli edendada informatsioonivahtust ja koostööd huvitatud osapoolte vahel suurendamaks energiaallikate kasutamise efektiivsust ja edendada loodusvarade säästlikku kasutamist nagu ka kaasa aidata Balti riikide elanike tarbimismustrite muutmisele. Projekt lõppes detsembris 2008. Paralleelselt nimetatud projektile osaleti jätkuvalt ka Saksamaa Riikliku Keskkonnafondi poolt rahastatav projekti “Uuenduslike ja energiasäästlike ehitusideede väljaarendamine uutele hoonetele” tegevustes. Oktoobris 2008 algas suuremahuline energiateemaline projekt „Eestist Horvaatiani: Arukad energiasäästu meetmed munitsipaaleluasemete jaoks Kesk- ja Ida- Euroopa riikides (INTENSE)“, mida rahastavad Intellegent Energy Europe programm ning Keskkonnainvesteeringute Keskus. Projekti eesmärgiks on munitsipaaleluasemete arukate energiasäästu meetmete ülekandmine “vanadelt” EL liikmesriikidelt “uutele” liikmesriikidele, ülemineku- ja kandidaatriikidele Kesk- ja Ida-Euroopas. Antud projekt on üles ehitatud lähtudes terviklikust energiasäästlike elamurajoonide planeerimisest. Projekt lõpeb aastal 2011.
-
MTÜ Balti Keskkonnafoorum Majandusaasta aruanne 2008
7
Tulud ja kulud Balti Keskkonnafoorumi tulud tulid 72.78% ulatuses seotud mitmesuguste keskkonnaprojektide elluviimisest, 27,82% tuludest olid seotud erinevate teenuste müügi ja muude tuludega. Keskkonnaprojektide tulud jagunesid rahastajate lõikes järgmiselt:
Peamine rahastaja % tuludest LIFE-Nature 33.27 Norra Finantsmehhanism 22.85 Leonardo da Vinci 17.89 Keskkonnainvesteeringute Keskus 12.60 Põhjamaade Ministrite Nõukogu 5.38 Euroopa Komisjon 2.14 Saksamaa Föderaalne Keskkonnafond 2.07 Vabaühenduste Fond 1.97 IEE 1.41 INTERREG 0.42
Balti Keskkonnafoorumi kulud jagunevad keskkonnaprojektidega seotud kuludeks (11,21%), muudeks tegevuskuludeks (17.88%) (sh seminaride korraldamine, lähetused, transport), tööjõu (68.96%) ning muudeks kuludeks (1.95%). Personal MTÜ Balti Keskkonnafoorumis oli aasta lõpuks 6 töötajat, neist 5 täistööaja ning 1 osalise tööajaga. 2008. aastal moodustasid mittetulundusühingu tööjõukulud 1 503 671 krooni, suurenedes aastaga 96 594 krooni. Tööjõukulude suuremise tingis lepinguliste ekspertidega sõlmitud lepingute mahu ja palgafondi suurenemine võrreldes 2007. aastaga.
2008. aastal ei makstud juhatuse liikmetele tasu juhatuse liikmeks olemise eest.
Eesmärgid järgmiseks majandusaastaks 2009. aastal alustatakse mitmete heakskiidu saanud projektidega ning jätkatakse jätkuvate projektide elluviimist. MTÜ Balti Keskkonnafoorum jätkab oma eesmärkide täitmist otsides selleks erinevaid rahastamisvõimalusi ning teeb koostööd organisatsioonidega Lätis, Leedus ning teistes Euroopa Liidu riikides ja ka Venemaal.
-
MTÜ Balti Keskkonnafoorum Majandusaasta aruanne 2008
8
Raamatupidamise aastaaruanne 2008 Juhatuse deklaratsioon MTÜ Balti Keskkonnafoorum juhatus deklareerib oma vastutust lehekülgedel 8-17 toodud raamatupidamise aastaaruande koostamise eest ja kinnitab, et: � raamatupidamise aastaaruande koostamisel rakendatud arvestuspõhimõtted on vastavuses Eesti
hea raamatupidamistavaga;
� raamatupidamise aastaaruanne kajastab õigesti ja õiglaselt MTÜ Balti Keskkonnafoorum finantsseisundit, majandustulemust ja rahavoogusid;
� kõik teadaolevad olulised asjaolud, mis on selgunud aruande valmimise kuupäevani (13.05.2009),
on raamatupidamise aastaaruandes nõuetekohaselt arvesse võetud ja esitatud; � MTÜ Balti Keskkonnafoorum on jätkuvalt tegutsev.
Kai Klein juhatuse liige ................ 13.05.2009
Kitty Kislenko juhatuse liige ................ 13.05.2009
-
MTÜ Balti Keskkonnafoorum Majandusaasta aruanne 2008
9
Bilanss
VARAD
Lisa 31.12.2008 31.12.2007 Käibevara Raha 2 6 032 963 250 978 Nõuded ja ettemaksed 700 823 824 086
Nõuded ostjatele 413 564 0 Nõuded sihtfinantseerijaile 3, 10 276 508 822 669 Muud nõuded 10 750 1 417
Käibevara kokku 6 733 785 1 075 064 Põhivara Põhivara jääkmaksumuses 5 17 629 23 506 VARAD KOKKU 6 751 414 1 098 570
KOHUSTUSED JA NETOVARA 31.12.2008 31.12.2007 KOHUSTUSED Lisa Lühiajalised kohustused Võlad ja ettemaksed 210 989 97 040
Võlad tarnijatele 53 361 12 352 Võlad töövõtjaile 6 56 672 73 781 Maksuvõlad 4 100 956 9 270 Muud võlad 0 1 638
Tulevaste perioodide tulu sihtfinantseerimisest 7, 10 6 141 252 452 799 Kohustused kokku 6 352 241 549 840 NETOVARA 8 Asutamiskapital 200 200 Eelmiste perioodide akumuleerunud tulem 548 530 456 513 Aruandeaasta tulem -149 557 92 017 Netovara kokku 399 173 548 730 KOHUSTUSED JA NETOVARA KOKKU 6 751 414 1 098 570
-
MTÜ Balti Keskkonnafoorum Majandusaasta aruanne 2008
10
Tulude ja kulude aruanne Lisa 2008 2007 Tulud
Tulu sihtfinantseerimisest 10 1 472 274 2 858 041
Tulu teenuste ja kaupade müügist 11 560 839 220 592
Tulu liikmemaksudest 700 550
Tulu annetustest 0 174
Muud äritulud 9 446 1 205
Tulud kokku 2 043 259 3 080 562
Kulud
Keskkonnaprojektide kulud 9 -244 410 -1 066 366
Mitmesugused tegevuskulud 9 -423 155 -500 351
Tööjõu kulud -1 503 671 -1 407 077
Palgakulu -1 127 837 -1 058 382
Sotsiaalmaksud -375 834 -348 695
Põhivara kulum 5 -5 876 -5 876
Muud ärikulud -3 422 -8 875
Kulud kokku -2 180 534 -2 988 545
Põhitegevuse tulem -137 275 92 017
Intressikulud 12 -12 282 0
ARUANDEAASTA TULEM -149 557 92 017
-
MTÜ Balti Keskkonnafoorum Majandusaasta aruanne 2008
11
Rahavoogude aruanne Lisa 2008 2007Rahavood põhitegevusest Põhitegevuse tulem 8 -137 275 92 017Põhivara amortisatsioon (+) 5 5 876 5 876Põhitegevusega seotud nõuete ja ettemaksete muutus 123 265 -42 276Põhitegevusega seotud kohustuste ja ettemaksete muutus 5 802 401 185 125Makstud intressid 12 -12 282 0Kokku rahavood põhitegevusest 5 781 985 240 742Rahavood finantseerimistegevusest Tasutud kapitalirendi maksed 5 0 -29 382Saadud laen 12 300 000 0Tagasi makstud laen 12 -300 000 0Kokku rahavood finantseerimistegevusest 0 -29 382 Rahavood kokku 5 781 985 211 360 Raha perioodi alguses 2 250 978 39 618Raha muutus 5 781 985 211 360Raha perioodi lõpus 6 032 963 250 978
Netovara muutuste aruanne
Lisa 31.12.2008 31.12.2007 Asutamiskapital 200 200 Eelmiste perioodide tulem 548 530 456 513 Aruandeaasta tulem -149 557 92 017 Netovara kokku 8 399 173 548 730
-
MTÜ Balti Keskkonnafoorum Majandusaasta aruanne 2008
12
Raamatupidamise aastaaruande lisad
Lisa 1. Raamatupidamise aastaaruande koostamisel kasutatud arvestusmeetodid ja hindamisalused
MTÜ Balti Keskkonnafoorum 2008. aasta raamatupidamise aastaaruanne on koostatud kooskõlas Eesti hea raamatupidamistavaga, mis tugineb rahvusvaheliselt tunnustatud arvestuse ja aruandluse põhimõtetele. Hea raamatupidamistava põhinõuded on kehtestatud Raamatupidamise seadusega ning seda täiendavad Raamatupidamise Toimkonna poolt väljaantavad juhendid.
MTÜ Balti Keskkonnafoorumi tulem ei kuulu jaotamisele liikmete vahel ning seda võib kasutada üksnes põhikirjaliste eesmärkide saavutamiseks. Kohustuslike reservide moodustamise kohustust MTÜ-le seadustega ette nähtud ei ole.
MTÜ Balti Keskkonnafoorum tulude ja kulude aruanne on koostatud tuginedes Raamatupidamise toimkonna juhendi nr 14 lisas esitatud skeemile.
Arvestuspõhimõtted on 2008.aastal olnud järjepidevad. Aruanne on koostatud Eesti kroonides.
Raha ja raha ekvivalendid Raha ning raha ekvivalentidena kajastatakse raha kassas ja pangas. Rahavoogude aruandes kajastatakse rahavoogusid põhitegevusest kaudsel meetodil. Investeerimis- ja finantseerimistegevusest tulenevaid rahavoogusid kajastatakse otsemeetodil.
Nõuded ostjate vastu Ostjatelt laekumata arved on bilansis hinnatud tõenäoliselt laekuvatest summadest lähtudes. Seejuures hinnatakse iga kliendi laekumata arveid eraldi, arvestades teadaolevat informatsiooni kliendi maksevõime kohta. Nõudeid sihtfinantseerijate suhtes kajastatakse lähtuvalt tulude ja kulude vastavuse printsiibist.
Materiaalne põhivara Olulisuse printsiibist lähtudes kajastatakse põhivarana need varaobjektid, mille soetusmaksumus ületab 25 000 krooni ja mille kasulik eluiga on üle ühe aasta. Madalama soetusmaksumusega või lühema kasuliku elueaga varaobjektid kantakse kasutusse võtmisel kuluks ning nende üle peetakse arvestust bilansiväliselt. Amortisatsiooni arvestatakse kasutusajast lähtuvalt lineaarsel meetodil, masinate ja seadmete puhul 20% aastas.
Tulude arvestus Tulu kaupade müügist kajastatakse siis, kui olulised omandiga seonduvad riskid ja hüved on läinud üle ostjale ning müügitulu ja tehinguga seotud kulutusi on võimalik usaldusväärselt mõõta.
Tulu teenuste müügist kajastatakse lähtudes valmidusastme meetodist, teenuse osutamisest saadavad tulud ja kasum kajastatakse proportsionaalselt samades perioodides nagu teenuse osutamisega kaasnevad kulutused.
Tulu sihtfinantseerimisest kajastatakse lähtuvalt tulude ja kulude vastavuse printsiibist.
Välisvaluutas toimunud tehingute kajastamine Välisvaluutas fikseeritud tehingute kajastamisel on aluseks võetud tehingu toimumise päeval kehtinud Eesti Panga valuutakursid. Välisvaluutatehingutest saadud kasumid ja kahjumid on kasumiaruandes kajastatud perioodi tulu ja kuluna.
Sihtfinantseerimine Ühing on lähtunud sihtfinantseerimiste kajastamisel brutomeetodist. Tegevuskulude sihtfinantseerimise kajastamisel lähtutakse tulude ja kulude vastavuse printsiibist. Saadud summasid kajastatakse tuluna kui MTÜ aktsepteerib finantseerimisega kaasnevaid tingimusi ja kavatseb neid
-
MTÜ Balti Keskkonnafoorum Majandusaasta aruanne 2008
13
täita ning finantseerimise summa on usaldusväärselt määratav ja selle laekumine on tõenäoline. Saadud toetus kajastatakse kasumiaruandes tuluna.
Varade sihtfinantseerimisel võetakse soetatud vara bilansis arvele tema soetusmaksumuses; varade soetamise toetusena saadud summa kajastatakse bilansis kohustusena, mis kantakse tulusse soetatud vara kasuliku eluea jooksul.
Mitterahalise toetusena saadud vara võetakse bilansis arvele tema õiglases väärtuses. Tekkiv kohustus kantakse tuludesse vara järelejäänud kasuliku eluea jooksul.
Rahavoogude aruanne Rahavoogude aruanne on koostatud kaudsel meetodil - põhitegevuse rahavoogude leidmisel on korrigeeritud aruandeaasta tulemit, elimineerides mitterahaliste tehingute mõju ja põhitegevusega seotud käibevarade ning lühiajaliste kohustuse saldode muutused.
Bilansipäevajärgsed sündmused Raamatupidamise aastaaruandes kajastuvad olulised varade ja kohustuste hindamist mõjutavad asjaolud, mis ilmnesid bilansi kuupäeva, 31. detsembri 2008 ja aruande koostamise kuupäeva vahemikul, kuid on seotud aruandeperioodil või varasematel perioodidel toimunud tehingutega.
Lisa 2. Raha ja pangakontod
ˇ31.12.2008 31.12.2007 Kassas 4 394 11 517
Arvelduskontodel 6 028 569 239 461
Kokku 6 032 963 250 978
Lisa 3. Nõuded sihtfinantseerijaile
Sihtfinantseerija Projekt 31 12.2008 31.12.2007 Saksamaa Föderaalne Keskkonnafond DBU SME 0 74 513 LIFE Mereprojekt 39 431 0
Keskkonnainvesteeringute Keskus Notbalt ja Tarbijate projekt 0 51 174
INTERREG IIIB Läänemere ohtlikud jäätmed 0 426 718
Norra finantsmehhanismid Avameri (ESTMAR) 212 555 3 314
Saksamaa Keskkonnaamet Tuulepark 0 5 348
Euroopa Komisjon Notbalt; tegevustoetus 0 261 602
Norra finantsmehhanism (Baltijas Vides Forum)
SIF Tarbijad 18 310 0
SYKE (Interreg) Cohiba 6 212 0
Kokku 276 508 822 669
Tulu projektidest, sh sihtfinantseeringuna saadud tulu kohta vt ka lisa 10.
-
MTÜ Balti Keskkonnafoorum Majandusaasta aruanne 2008
14
Lisa 4. Maksuvõlad ja ettemaksed
31.12.2008 31.12.2007 Maksuliik Võlad Võlad
Käibemaks 50 055 2 112
Üksikisiku tulumaks 16 973 2 680
Sotsiaalmaks 31 198 4 269
Töötuskindlustusmakse 838 118
Kogumispensioni 1 892 91
Kokku 100 956 9 270
Lisa 5. Materiaalne põhivara
Masinad ja seadmed
Soetusmaksumus 31.12.2007 29 382 Soetusmaksumus 31.12.2008 29 382 Akumuleeritud kulum 31.12.2007 -5 876
Aruandeaastal arvestatud kulum -5 876 Akumuleeritud kulum 31.12.2008 -11 752 Jääkmaksumus 31.12.2007 23 506 Jääkmaksumus 31.12.2008 17 630
Lisa 6. Võlad töövõtjaile
Võlad töövõtjaile sisaldab puhkusekohustust koos maksudega summas 56 672 krooni (2007.a 63 623 krooni ning väljamaksmata töötasusid summas 10 158 krooni).
Lisa 7. Tulevaste perioodide tulu sihtfinantseerimisest
Nimetatud kirjel on kajastatud sihtfinantseeringuna saadud, kuid veel tulusse kandmata summad.
Sihtfinantseerija Projekt 31.12.2008 LIFE+; Sotsiaalministeerium BaltActHaz 5 616 524
IEE INTENSE 455 487
LEONARDO da VINCI E-Jäätmed (BLES) 7 199
Saksamaa Föderaalne Keskkonnafond
Energiasääst 11 124
Norra finantsmehhanism Tuulemeri 50 918
Kokku 6 141 252
Sihtfinantseerija Projekt 31.12.2007 Keskkonnainvesteeringute Keskus Läänemaa koolid 40 000
Keskkonnainvesteeringute Keskus Raplamaa koolid 12 000
LEONARDO da VINCI BLES 33 184
LIFE Mereprojekt 274 466
LEONARDO da VINCI Leonardo Reach 85 654
Põhjamaade Ministrite Nõukogu NCM Tarbijad 7 495
Kokku 452 799
-
MTÜ Balti Keskkonnafoorum Majandusaasta aruanne 2008
15
Lisa 8. Netovara
MTÜ Balti Keskkonnafoorum netovara kujuneb majandusaastate tulemustest, mida ei jaotata liikmete vahel. Õigusaktidega ei ole MTÜ-le määratud miinimum põhikapitali ning reservide moodustamise kohustust. Vt ka netovara muutuste aruanne.
Lisa 9. Kulud
Kirje Keskkonnaprojektide kulud all on kajastatud otseselt projekti elluviimiseks tehtud kulud. Mitmesuguste tegevuskulude all kajastatakse kulusid, mis otseselt ei ole seotud projekti läbiviimisega.
Keskkonnaprojektide kulud 2008 2007 Seminaride korraldamise kulud -104 812 -305 158
Projektipartnerite kuluhüvitised 0 -227 635
Seminaridega seotud transpordikulud -36 240 -55 881
Projektipartnerite reisikulud -8 546 -50 684
Publikatsioonide väljaandmisega seotud kulud -83 924 -106 662
Väikevahendite soetus 0 -20 454
Seminarimaterjalide paljundus -10 888 -10 264
Muud projektidega seotud kulud 0 -289 628
Kokku -244 410 -1 066 366
Mitmesugused tegevuskulud 2008 2007 Rent ja kommunaalteenused -96 279 -71 502
Sidekulud -29 037 -16 645
IT kulud -19 001 -35 216
Lähetuste kulud -121 972 -66 173
Bürootarbed -13 508 -23 414
Büroo inventar -39 232 -63 732
Panga teenustasud -1 294 -3 525
Auditi kulud -43 866 -23 529
Seminaride kulud 0 -99 715
Ekspertide tasud 0 -30 000
Paljundustööd 0 -1 248
Lootusetud nõuded -33 213 0
Muud kulud -25 753 -65 652
Kokku -423 155 -500 351
Lisa 10. Sihtfinantseerimine
Sihtfinantseerimise kohustuse saldo perioodi alguses 452 799
Sihtfinantseerimise kohustuse saldo perioodi lõpus 6 141 252
Juhatusele teadaolevalt ei kuulu 2008.aastal sihtfinantseeringuna saadud summad tagastamisele. Nõuded sihtfinantseerijatele on kajastatud lisas 3, kohustused ettemakstud summade osas lisas 7.
-
MTÜ Balti Keskkonnafoorum Majandusaasta aruanne 2008
16
MTÜ Balti Keskkonnafoorum tegevuskulude sihtfinantseerimine koos omafinantseeringuga 2008.aastal projektide kaupa:
2008 31.12.2008 Projekt Finantseerija Tulud Kulud Nõuded Kohustused Läänemaa koolid KIK 71 294 71 292 0 0
Raplamaa koolid KIK 24 603 24 600 0 0
Järvamaa koolid KIK 28 685 28 683 0 0
Tarbijate projekt KIK 60 956 60 956 0 0
Avameri (Estmar) 256 097 256 097 212 555 0
BaltActHaz LIFE+ 0 0 0 5 616 524
Cohiba Interreg 6 212 6 212 6 212 0
E-Jäätmed (BLES) 25 986 25 986 0 7 199
INTENSE IEE 20 731 20 731 0 455 487
Leonardo da Vinci Leonardo Reach 237 446 240 708 0 0
Norra finantsmehhanism SIF Energia 39 221 39 221 0 0
Norra finantsmehhanism SIF Tarbijad 41 134 41 134 18 310 0
Põhjamaade Ministrite Nõukogu
NCM Tarbijad 79 263 79 535 0 0
-
MTÜ Balti Keskkonnafoorum Majandusaasta aruanne 2008
17
Saksamaa Föderaalne Keskkonnafond
Energiasääst 30 524 30 524 0 11 124
LIFE Mereprojekt 486 010 564 243 39 431 0
Norra finantsmehhanismid Tuulemeri 29 082 29 082 0 50 918
Kokku 1 437 244 1 519 004 276 508 6 141 252
Lisaks on saadud sihtfinantseerimise tulu tegevuskulude katteks 35 030 krooni.
MTÜ Balti Keskkonnafoorum tegevuskulude sihtfinantseerimine koos omafinantseeringuga 2007.aastal projektide kaupa
2007 31.12.2007 Projekt Finantseerija Tulud Kulud Nõuded Kohustused Läänemere ohtlikud jäätmed INTERREG IIIB 426 718 429 484 426 718 0
DBU SME Saksamaa Föderaalne Keskkonnafond
137 274 142 697 74 513 0
Leonardo Reach LEONARDO da VINCI,
Sotsiaalministeerium, Keskkonnainves-teeringute Keskus
395 595 395 595 0 85 654
Tarbijatele kemikaalidest Keskkonnainves-teeringute Keskus
3 938 3 938 3 938 0
VVO-de koostöö Keskkonnainves-teeringute Keskus,
MATRA
237 931 237 932 0 0
Lõhnaprojekt Keskkonnainves-teeringute Keskus
263 110 263 110 0 0
Mereprojekt LIFE 364 799 364 799 0 274 466
ESTMAR Norra Finantsmehhanismid
3 314 3 314 3 314 0
Notbalt Euroopa Komisjon ja Keskkonnainves-teeringute Keskus
92 667 92 667 58 838 0
Tuulepark Saksamaa Keskkonnaamet
5 348 5 348 5 348 0
-
MTÜ Balti Keskkonnafoorum Majandusaasta aruanne 2008
18
Välisõhu kvaliteet Keskkonnainves-teeringute Keskus
105 071 105 071 0 0
NCM Tarbijad Põhjamaade Ministrite Nõukogu
51 400 51 400 0 7 495
Pärnumaa kooliprojekt Keskkonnainves-teeringute Keskus
67 107 67 453 0 0
Läänemaa kooliprojekt Keskkonnainves-teeringute Keskus
0 0 0 40 000
Raplamaa kooliprojekt Keskkonnainves-teeringute Keskus
0 0 0 12 000
DBU Energy Saksamaa Keskkonnafond
24 305 24 305 0 0
BLES LEONARDO da VINCI
0 0 0 33 184
HELCOM Helsinki Commission 44 949 44 949
Mittetulundusühingute tegevustoetus
Euroopa Komisjon 638 530 649 750 250 000 0
Üldkulude sihtfinantseerimine
LIFE, LEONARDO da VINCI, INTERREG
IIIB
65 985 65 985
Kokku 2 928 041 2 947 797 822 669 452 799
Projektide tulud sisaldavad ka omafinantseeringut summas 70 000 krooni, mis teeniti teenuste müügist.
Lisa 11 Tulu teenuste ja kaupade müügist
Tulu teenuste ja kaupade müügist aruandeaastal 560 839 krooni on teenitud keskkonnaalaste konsultatsiooniteenuste osutamisest ning trükiste müügist (2007. aastal 220 592 krooni).
Lisa 12. Tehingud seotud osapooltega
Seotud osapooltena käsitletakse mittetulundusühingu juhatuse liikmeid ning juhatuse liikmetega seotud ettevõtteid. Tehingud seotud osapooltega on toimunud ühiselt läbiviidud või partnerlusprojektide raames ning projekti finantseerijaga kooskõlastatud hindades.
2008 Tehingu sisu Tulud Kulud Nõue seisuga 31.12.08
Kohustus seisuga 31.12.08
NGO Baltijas Vides Forums (Läti)
Sihtfinantseerimine partnerlusprojektide
raames 1 348 495 3 129 413 564 0
VSI Baltijos Aplinkos Forumas (Leedu)
Sihtfinantseerimine partnerlusprojektide
raames 10 561 0 0 0
-
MTÜ Balti Keskkonnafoorum Majandusaasta aruanne 2008
19
Juhatuse liikmetega seotud ettevõtted
Sihtfinantseerimine partnerlusprojektide
raames 0 28 913 0 0
Juhatuse liikmed Töötasud - 510 612 0 0
Aruandeaastal on saadud laenu summas 300 000 krooni juhatuse liikmega seotud ettevõttelt. Laen tagastati samuti aruandeaasta jooksul. Intressimäär oli 6,95%, intressikulu 12 282 krooni.
2007 Tehingu sisu Tulud Kulud Nõue seisuga 31.12.07
Kohustus seisuga 31.12.07
NGO Baltijas Vides Forums (Läti)
Sihtfinantseerimine partnerlusprojektide
raames 1 311 236 250 476 0 0
VSI Baltijos Aplinkos Forumas (Leedu)
Sihtfinantseerimine partnerlusprojektide
raames 0 3 875 0 0
Baltic Environmental Forum Deutchland e.V. (Saksamaa)
Sihtfinantseerimine partnerlusprojektide
raames 142 674 0 74 513 0
Juhatuse liikmetega seotud ettevõtted
Sihtfinantseerimine partnerlusprojektide
raames 0 34 633 0 0
Juhatuse liikmed Töötasud - 445 760 0 0
-
MTÜ Balti Keskkonnafoorum Majandusaasta aruanne 2008
20
Juhatuse allkirjad 2008. aasta majandusaasta aruandele MTÜ Balti Keskkonnafoorum juhatus on koostanud 2007. aasta tegevusaruande ja raamatupidamise aastaaruande.
Juhatus:
Kai Klein juhatuse liige ................ 07.05.2009
Kitty Kislenko juhatuse liige ................ 07.05.2009
-
MTÜ Balti Keskkonnafoorum Majandusaasta aruanne 2008
21
Tegevusalad EMTAK alusel 94996 Keskkonna- ja looduskaitse ühendused