M03 17 Managementul Riscului

Click here to load reader

  • date post

    23-Dec-2015
  • Category

    Documents

  • view

    40
  • download

    7

Embed Size (px)

description

fg

Transcript of M03 17 Managementul Riscului

  • MANUAL DE PROCEDUR PENTRU MANAGEMENTUL

    RISCURILOR cod manual: M03-17

  • Ministerul Agriculturii, i Dezvoltrii Rurale

    DGP-AMPOP

    POP 2007 - 2013

    Manual de procedur pentru managementul riscurilor

    Cod Manual: M03 -17

    Pagina 2

    Programul Operaional pentru Pescuit 2007 - 2013

    Titlul manualului: Programul Operaional pentru Pescuit 2007 2013 Manual de procedur pentru managementul riscurilor Codul manualului: M03 17 Stadiul elaborrii manualului:

    n lucru draft aprobat

  • Ministerul Agriculturii, i Dezvoltrii Rurale

    DGP-AMPOP

    POP 2007 - 2013

    Manual de procedur pentru managementul riscurilor

    Cod Manual: M03 -17

    Pagina 3

    Programul Operaional pentru Pescuit 2007 - 2013

    CUPRINS TITLUL Pagina1. DEFINIII I PRESCURTRI ..................................................... 4 1.1. Definiii ...................................................................................... 4 1.2. Prescurtri ................................................................................ 6 2. REFERINE LEGISLATIVE ........................................................ 7 2.1. Legislaie comunitar ................................................................ 7 2.2. Legislaie naional ................................................................... 7 3. SCOPUL ...................................................................................... 8 4. CLASIFICAREA RISCURILOR .................................................. 8 4.1. Riscul inerent 8 4.2. Riscul de control 9 5. OBIECTIVELE PROCESULUI DE GESTIONARE A RISCURILOR .................................................................................. 11 6. DESCRIEREA ACTIVITII ....................................................... 12 6.1. Identificarea riscurilor ............................................................... 13 6.2. Evaluarea riscurilor ................................................................... 14 6.3. Controlul riscurilor ..................................................................... 16 6.4. Planificarea aciunilor de diminuare a riscurilor ........................ 16 6.5. Implementarea aciunilor de diminuare a riscurilor ................... 17 6.6. Revizuirea i raportarea riscurilor ............................................. 17 7. MODIFICAREA PROCEDURII .................................................... 19 8. PLAN PRIVIND NLOCUIREA PERSONALULUI N ANUMITE CIRCUMSTANE ............................................................................ 19 9. LISTA ANEXE 20

  • Ministerul Agriculturii, i Dezvoltrii Rurale

    DGP-AMPOP

    POP 2007 - 2013

    Manual de procedur pentru managementul riscurilor

    Cod Manual: M03 -17

    Pagina 4

    Programul Operaional pentru Pescuit 2007 - 2013

    1. DEFINIII I PRESCURTRI

    1.1. Definiii

    Nr. crt.

    Termenul Definiia

    1 Atenuarea riscurilor Msurile ntreprinse pentru diminuarea probabilitii(posibilitii) de apariie a riscului sau-i de diminuare a consecinelor (impactului) asupra rezultatelor (obiectivelor) dac riscul s-ar materializa. Mai concis, atenuarea riscului reprezint diminuarea expunerii la risc, dac acesta este o ameninare.

    2 Evaluare a riscului evaluarea a nivelelor de vulnerabilitate n procesele i activitile din domeniile cheie ale DGP-AMPOP

    3 Impact al riscului reprezint consecina asupra rezultatelor (obiectivelor), dac riscul s-ar materializa. Dac riscul este o ameninare, consecina asupra rezultatelor este negativ, iar dac riscul este o oportunitate, consecina este pozitiv.

    4 Management al riscurilor

    toate procesele privind identificarea , evaluarea i aprecierea riscurilor, stabilirea responsabilitilor, luarea de msuri de atenuare sau anticipare a acestora, revizuirea periodic i monitorizarea progresului.

    5 Probabilitate a riscului posibilitatea sau eventualitatea ca un risc s se materializeze. Reprezint o msur a posibilitii de apariie a riscului, determinat apreciativ sau prin cuantificare, atunci cnd natura riscului i informaiile disponibile permit o astfel de evaluare.

    6 Profilul de risc Un tablou cuprinznd evaluarea general

  • Ministerul Agriculturii, i Dezvoltrii Rurale

    DGP-AMPOP

    POP 2007 - 2013

    Manual de procedur pentru managementul riscurilor

    Cod Manual: M03 -17

    Pagina 5

    Programul Operaional pentru Pescuit 2007 - 2013

    Nr. crt.

    Termenul Definiia

    documentat i prioritizat, a gamei de riscuri specifice cu care se confrunt organizaia.

    7 Risc o problem (situaie, eveniment, etc.) care nu a aprut nc, dar care poate aprea n viitor, caz n care obinerea rezultatelor prealabil fixate este ameninat sau potenat. n prima situaie riscul reprezint o ameninare, iar n cea de-a doua riscul reprezint o oportunitate. Riscul reprezint incertitudinea n obinerea rezultatelor dorite i trebuie privit ca o combinaie ntre probabilitate i impact.

    8 Risc inerent Expunerea la un anumit risc, nainte s fie luat vreo msur de atenuare a lui.

    9 Risc rezidual Expunerea cauzat de un anumit risc dup ce au fost luate msuri de atenuare a lui. Msurile de atenuare a riscurilor aparin controlului intern. Din aceast cauz riscul rezidual este o msur a eficacitii controlului intern, fapt pentru care unele ri au nlocuit termenul de risc rezidual cu cel de risc de control.

    10 Strategia de risc Abordarea general pe care o are organizaia n privina riscurilor. Ea trebuie s fie docmentat i uor accesibil n organizaie.n cadrul strategiei de risc se definete tolerana la risc.

    11 Tolerana la risc Cantitatea de risc pe care o organizaie este pregtit s o tolereze sau la care este dispus s se expun la un moment dat.

  • Ministerul Agriculturii, i Dezvoltrii Rurale

    DGP-AMPOP

    POP 2007 - 2013

    Manual de procedur pentru managementul riscurilor

    Cod Manual: M03 -17

    Pagina 6

    Programul Operaional pentru Pescuit 2007 - 2013

    1.2. Prescurtri:

    Nr. crt. Prescurtarea Denumire

    1 AA Autoritatea de Audit

    2 AC Autoritatea de Certificare

    3 AM Autoritatea de Management

    4 CCAN Compartimentul control, antifraud i nereguli

    5 CE Comisia European

    6 CMPOP Comitetul de Monitorizare pentru POP 2007-2013

    7 CVATMI Compartimentul verificare asisten tehnic i managementul informaiei

    8 CM Compartimentul metodologie

    9 CRPOP Compartiment regional POP

    10 DGP-AMPOP Direcia General Pescuit - Autoritatea de management pentru POP

    11 FEP Fondul European pentru Pescuit

    12 MADR Ministerul Agriculturii i Dezvoltrii Rurale

    13 POP Programul Operaional pentru Pescuit

    14 UE Uniunea European

  • Ministerul Agriculturii, i Dezvoltrii Rurale

    DGP-AMPOP

    POP 2007 - 2013

    Manual de procedur pentru managementul riscurilor

    Cod Manual: M03 -17

    Pagina 7

    Programul Operaional pentru Pescuit 2007 - 2013

    2. REFERINE LEGISLATIVE 2.1. Legislaie comunitar

    Regulamentul (CE) nr. 1198/2006 al Consiliului privind Fondul European pentru Pescuit;

    Regulamentul (CE) nr. 498/2007 al Comisiei de stabilire a normelor detaliate pentru punerea n aplicare a Regulamentului (CE) nr. 1198/2006 al Consiliului privind Fondul European pentru Pescuit.

    Regulamentul Consiliului (CE, Euratom) nr. 1605/2002 din 25 iunie 2002 privind regulamentul financiar aplicabil bugetului general al Comunitilor Europene.

    Regulamentul Comisiei (CE, Euratom) nr. 2342/2002 din 23 decembrie 2002 de stabilire a unor norme de implementare a regulementului financiar aplicabil bugetului general al Comunitilor Europene.

    Regulamentul Consiliului (CE, EURATOM) nr. 2988/1995 privind protejarea intereselor financiare ale Comunitilor Europene

    2.2. Legislaie naional Ordinul ministrului finanelor publice nr. 1389/2006 privind

    modificarea i completarea Ordinului ministrului finanelor publice nr. 946/2005 pentru aprobarea Codului controlului intern, cuprinznd standardele de management/control intern la entitile publice i pentru dezvoltarea sistemelor de control managerial;

    Legea nr. 500/2002 privind finanele publice, cu modificrile ulterioare; Hotrrea Guvernului nr. 2288/2004 pentru aprobarea repartizrii

    funciilor pe care le asigur ministerele i organizaiile neguvernamentale privind prevenirea situaiilor de urgen;

    Manualul de control financiar preventiv, elaborat de Ministerul Finanelor Publice, Direcia general de control financiar preventiv, publicat pe adresa de Internet a Ministerului Finanelor Publice - (pagina 82, pct. 4.4. "Controlul preventiv al unor operaiuni cu risc ridicat".);

    HG nr. 725/2010 privind reorganizarea i funcionarea Ministerului Agriculturii Dezvoltrii Rurale, precum i a unor structuri aflate n subordinea acestuia.

  • Ministerul Agriculturii, i Dezvoltrii Rurale

    DGP-AMPOP

    POP 2007 - 2013

    Manual de procedur pentru managementul riscurilor

    Cod Manual: M03 -17

    Pagina 8

    Programul Operaional pentru Pescuit 2007 - 2013

    3. SCOPUL Prezenta metodologie vizeaz asigurarea unui control global al riscului Managementul riscului - metodologie care vizeaz asigurarea unui control global al riscului, ce permite meninerea unui nivel acceptabil al expunerii la risc pentru DGP-AMPOP, cu costuri minime. Managementul riscului cuprinde o gam larg de activiti riguros definite i organizate, plecnd de la condiiile de existen i obiectivele fundamentale ale DGP-AMPOP, precum i analiza factorilor de risc ntr-o concepie de funcionare optim i eficient. Scopul prezentului manualul se concretizeaz n urmtoarele: 1. Stabilirea modalitilor de desfurare a activitii, a compartimentelor i persoan