Ligjit të Financave të Pushtetit Lokal dhe Ligjit mbi ... · me proceset administrative, sikur...

Ligjit të Financave të Pushtetit Lokal dhe Ligjit mbi Menaxhimin e Financave Publike dhe Përgjegjësitë. 2. Sfondi Këto udhëzime janë preliminare dhe mund të ndryshojnë bazuar në punën që po bëhet tani rreth prioriteteve të politikave. Ndryshimet mund të bëhen për shkaqet në vijim:

• Pasqyrimin e ndryshimeve në strukturën e administratës komunale, ashtu siç parashihen me Ligjin e Vetëqeverisjes Lokale (ky proces nuk duhet konsideruar si një mundësi për ndryshim të profilit të gjithëmbarshëm të buxhetit ose për të bërë përshtatje të mëdha në buxhetin komunal.)

• Hyrja në fuqi e Ligjit të Financave të Pushtetit Lokal (LFPL) • Ligji për Administrimin e Kufijve të Komunave • Implikimet e zgjidhjes së Statusit • Ndikimi i themelimit të Komunave të reja dhe trajtimi i tyre në zhvillimin e buxhetit

komunal. Nëse paraqiten pyetje lidhur me udhëzimet në këtë qarkore, zyrtarët komunal mund të konsultohen me analistët e tyre në kuadër të Departamentit të Buxhetit Komunal në Ministrinë për Ekonomi e Financa (MEF). 3. Korniza Afatmesme e Financimit Komunal 2009-2011 LFPL fut në jetë ndryshime të konsiderueshme në sistemin e avancuar të financimit komunal në kuptim të ndarjes horizontale dhe vertikale. Aranzhimet komunale në të kaluarën për financimin komunal kanë paraparë grante ndërqeveritare në shumën e 22.5% të të hyrave qendrore buxhetore të projektuara duke i zbritur të hyrat komunale dhe të hyrat qendrore sipas memorandumeve të mirëkuptimit, dhe kanë përfshirë tri lloje të granteve: grantin e përgjithshëm dhe dy grantet specifike për arsim dhe shëndetësi të fiksuara në aspektin nominal. LFPL merr masa për financimin e shërbimeve komunale me grantet në vijim:

- Granti i përgjithshëm, me sistem të mbyllur të financimit; - Granti specifik i Arsimit, me sistem të hapur i cili do të financoj koston e ofrimit të

nivelit minimal të standardeve në arsimin parashkollor, fillor dhe të mesëm; si dhe - Granti specifik i Shëndetësisë, i cili do të financoj koston e ofrimit të nivelit minimal

të standardeve në kujdesin shëndetësor parësor. Grantet bazohen në kritere të drejta, transparente dhe objektive duke ju dhënë kështu komunave pavarësi më të madhe në alokimin dhe shpenzimin të tyre. Shtojca A paraqet parimet kryesore që rregullojnë përcaktimin dhe alokimin e secilit prej granteve qeveritare, të aprovuara nga Komisioni i Granteve për periudhën 2009-2011. Shumat agregate janë prezantuar në Tabelën 1, e mëposhtme të financimit komunal. Përveç kësaj, financimi i shpenzimeve që lidhen me koston e pas statusit për komunat e reja është përfshirë në këta kufij fillestarë. Tabela 1: Korniza e financimit komunal 2009-2011, milionë euro

2

Projeksioni

2009

Aprovuar2010

2011

A. Grantet qeveritare 196.1 202.7 209.1 Granti i përgjithshëm, nga i cili 85.0 90.0 95.0

Komunat e reja 3.5 3.5 3.5 Granti i arsimit, nga i cili: 88.1 89.3 90.3

Shkollat Speciale 1.4 1.4 1.4 Komunat e reja 2.6 2.2 2.2

Granti i shëndetësisë, nga i cili: 23.0 23.4 23.8 Komunat e reja 0.8 0.8 0.8 B. Neto kostoja e statusit 9.3 14.7 6.5 Komunat e reja 6.3 7.7 3.7 Kompetencat e shtuara 3.0 7.0 2.8 (Investimet kapitale) C. Të hyrat vetanake 37.2 38.2 39.2 Gjithsej 242.6 255.6 254.8

4. Parimet për përgatitjen e buxhetit komunal 2009-2011 4.1 Kufijtë fillestarë të financimit Komisioni i Granteve ka aprovuar kufijtë fillestarë të financimit komunal për vitin 2009 si dhe parashikimet për dy vitet e ardhshme 2010-2011, që përfshin grantin e përgjithshëm, grantin specifik për shëndetësi, grantin specifik për arsim, të hyrat vetanake dhe nivelet e stafit e të pagave për secilën komunë. Këta kufij preliminarë janë dhënë në Shtojca B. Në përputhje me strategjinë e MASHT-it për arsimin me nevoja speciale, granti i arsimit është përshtatur për të mundësuar financimin dhe sigurimin e stafit për këtë program në nivel komunal. Komunat do të informohen për alokimet përkatëse të financimit dhe të stafit për këtë program me anë të një qarkoreje të veçantë. Nga komunat kërkohet të planifikojnë buxhetet e tyre për tri vitet e ardhshme dhe tu përmbahen kufijve të dhënë si në Shtojcën B dhe qëllimit të financimit nga secili lloj i granteve (Shtojca C) si dhe të hyrave vetanake (Shtojca D). 4.2 Struktura e buxhetit komunal Struktura për buxhetin komunal është e bashkangjitur në këtë qarkore buxhetore (Shtojca E, tabela C e buxhetit komunal), ku janë bërë harmonizimet e nevojshme në Regjistrat kontabël për të pasqyruar strukturën e re administrative komunale, në bashkëpunim me Ministrinë e Administrimit të Pushtetit Lokal. Në mënyrë të detajuar janë paraqitur drejtoritë dhe

3

programet. Komunat nuk obligohen të krijojnë maksimumin e drejtorive bazë të prezantuara në strukturën tabelare buxhetore komunale, mirëpo do të duhej të organizohen në bazë të dispozitave të Ligjit të Vetëqeverisjes Lokale, andaj duhen të jenë racionale në krijimin e tyre për ofrim sa më efikas dhe funksional të shërbimeve komunale duke respektuar numrin e të punësuarëve dhe masën monetare në nivelet e aprovuara. Komunat duhet të respektojnë parimet e kornizës afatmesme buxhetore komunale, buxhetimin programor - planifikimi i buxhetit sipas drejtorive/programeve në pajtim me ligjin e vetëqeverisjes lokale si dhe instruksionet e brendshme buxhetore. 4.3 Vlerësimet e hershme Vlerësimet e hershme janë element kyç i përgatitjes së projeksioneve buxhetore për vitin 2009 dhe do të shërbejnë si bazë për vitet 2010 dhe 2011. Vlerësimet e hershme janë veçmas të domosdoshme për shqyrtimin e duhur të shpenzimeve operative dhe atyre kapitale. Vëmendje paraprake duhet kushtuar kursimeve që mund të identifikohen duke analizuar aktivitetet e përfunduara në vitin (vitet) paraprake e të cilat nuk do të përsëritën në vitin vijues. Komunat duhet të kenë parasysh gjatë vlerësimeve të hershme:

- Legjislacionin me ndikimet financiare; - projektet që janë në vazhdimësi të cilat bartin obligime financiare në vitit 2009 dhe vitet

pasuese. 4.4 Kufijtë fillestar të shpenzimeve buxhetore Në planifikimin e shpenzimeve operative për vitin 2009, komunat këshillohen të bazojnë buxhetet e tyre në nivelet e vitit 2008. Nga kjo del se do të kemi një përcaktim të kufijve të fortë për shpenzimet rrjedhëse për secilën komunë. Përgjithësisht, në kategorinë e Pagave dhe Mëditjeve, rritja në numrin e punëtorëve dhe masën monetare për paga dhe mëditje nuk do të lejohet krahasuar me buxhetin e vitit 2008, me përjashtim për komunat e reja dhe pilot njësitë komunale. Në Shtojcën F janë dhënë kufijtë agregat për paga dhe meditje dhe stafin për secilën komunë. Kategoria e Shpenzimeve kapitale do të ketë rritje në krahasim me vitin 2008 si rezultat i rritjes së grantit të përgjithshëm. Rekomandohet që niveli i planifikimit në kategorinë e shpenzimeve kapitale për vitin 2009 të jetë të paktën në nivelin e vitit të kaluar, (si financim nga të hyrat vetanake dhe nga grantet), dhe duhet të marrë parasysh rritjen e konsiderueshme në grantin e përgjithshëm (dmth. meqenëse granti i përgjithshëm ka pësuar rritje sipas LFPL, rekomandohet që diferencat rezultuese të destinohen për projekte kapitale). Forma e prezentimit të buxhetit për projektet kapitale është përfshirë në Shtojcën G. Rekomandohet që gjatë hartimit të projekteve kapitale për vitin 2009, secili projekt duhet të përmbajë edhe pjesën e shpenzimeve operative që është pjesë e atij projekti. Këto projekte duhen të hartohen duke marrë për bazë format elektronike të PIP-it.

4

Përparësi për financim duhet të kenë ato projekte në vazhdim që janë iniciuar në vitet paraprake dhe ato të cilat janë në harmoni të plotë me prioritet e Komunës të aprovuara nga Bordi i Drejtorëve, Kryetari i Komunës dhe Komiteti për Politikë e Financa të cilat kanë deklaruar arsyeshmëri të plotë për financim. Komunat duhet të tregojnë se si propozimet e tyre do të kontribuojnë në zhvillimin ekonomik të vendit, krijimin e vendeve të reja të punës, ngritjen e mirëqenies së qytetarëve etj. 4.5. Korniza Afatmesme Buxhetore Komunale (KAB Komunale) Rekomandohet që Komunat të shfrytëzojnë përvojën nga vitet paraprake dhe të mbështesin procesin e tyre buxhetor komunal për vitin 2009 në Kornizën Afatmesme Buxhetore Komunale (KAB komunale). KAB Komunale duhet të përcaktojë me sa vijon për tri vitet vijuese fiskale:

(a) Parashikimet dhe supozimet ekonomike dhe buxhetore (b) Strategjia zhvillimore e komunës (c) Vlerësimin agregat të të hyrave nga të gjitha burimet, përfshirë këtu transferet

ndërqeveritare, në pajtim me shumat e njoftuara nga Ministria për Ekonomi dhe Financa, si dhe të hyrat vetanake komunale duke përfshirë edhe participimin e qytetarëve, në pajtim me parashikimet buxhetore që i përmban KAB Komunale

(d) Caqet agregate (të përgjithshme) për shpenzime në të gjitha drejtoritë sipas kategorive ekonomike të shpenzimeve

(e) Vlerësimet e përkrahjes së pritur nga donatorët, donatorët ndërkombëtar dhe agjencionet ndërkombëtare qeveritare, përfshirë bashkëfinancimin nga IPA, etj.

Gjatë zhvillimit të draftit të KAB komunale, komuniteti dhe palët kyçe të përfshira në proces duhet të konsultohen, përfshirë këtu takimet publike për diskutimin e prioriteteve dhe strategjive komunale. Komiteti për Politikë dhe Financa (KPF) duhet gjithashtu të mbajë takime publike për ti diskutuar prioritetet dhe strategjitë para aprovimit të këtij dokumenti. Dokumenti i aprovuar i KAB Komunale do të publikohet për të qenë në dispozicion të publikut dhe një kopje t’i dërgohet Departamentit të Buxhetit Komunal në MEF, Shtojca H. 4.6. Buxhetimi për drejtori dhe programe Procesi buxhetor komunal i vitit 2009 do të vazhdoj me zbatimin e buxhetimit programor në nivelin e drejtorive dhe programeve. Fokusimi do të jetë mbi objektivat, strategjitë, produktet dhe rezultatet e synuara nëpërmes të procesit buxhetor. Shtojca I ofron formularët për misionin dhe performansën e buxhetit, përfshirë këtu masat e thjeshta të performansës, që komunat do të duhej ti zhvillojnë dhe sigurojnë për secilën drejtori. Duhet të merret parasysh në mënyrë obligative hyrja në fuqi e Ligjit të Vetëqeverisjes Lokale i cili rregullon strukturën organizative të qeverive lokale duke e detajuar me statutet komunale. Buxheti komunal për Kujdesin Shëndetësor Primar (KShP) për vitin 2009 do të përfshijë një mekanizëm të ri të financimit që synon të sigurojnë një bazë më të drejtë dhe më të barabartë për pagesën e KShP. Objektivi është të stimulohet performansa e ofruesve të shërbimeve shëndetësore dhe të inkurajohen përmirësimet në cilësinë, efikasitetin dhe

5

efektshmërinë e shërbimeve të kujdesit shëndetësor. Komisioni i Granteve ka vendosur që pagesa e bazuar në performansë do të përbëjë 5% të Grantit total për shëndetësi për secilën komunë. Këto fonde do të jenë të pagueshme në baza tremujore apo gjashtëmujore për komunat, pas arritjes së caqeve të caktuara të performansës. Nëse konstatohet që performansa ka qenë nën apo jashtë cakut të synuar, atëherë komunat rrezikojnë me humbjen e pagesave. Pasi që pagesa e bazuar në performansë është burim i ri i fondeve për KShP-në, nga komunat do të kërkohet ta paraqesin atë si linjë të veçantë në buxhetin e KShP-së. Për Planin buxhetor 2009, pagesa e bazuar në performansë do të alokohet në këto proporcione: 60% për kategorinë paga e mëditje dhe 40% për kategorinë mallra e shërbime, nën linjën e veçantë buxhetore të quajtur “Programi i performansës”. Fondet për të stimuluar profesionistët shëndetësorë individual dhe për të siguruar mallra e shërbime në KShP, përgjithësisht konsiderohen të rëndësishme në mënyrë që mekanizmi i pagesës të ketë sukses. Caqet e performansës do të vendosen dhe do të maten në fushat e ndryshme të KSHP-së. Ato do të jenë të thjeshta për tu matur dhe realiste për tu arritur. Treguesit e mëposhtëm janë duke u shqyrtuar: rezultatet e KSHP-së në fushat prioritare të politikave sikur që është shëndeti i nënës dhe fëmijës, programet e imunizimit, zbatimi i fushatave të shëndetit publik & parandalimit të sëmundjeve, etj. Caqet e performansës mund të vendosen gjithashtu në raport me proceset administrative, sikur që është raportimi i saktë dhe në kohë të duhur i të dhënave në Njësinë e Informatave Shëndetësore, veprimi në pajtim me planet e edukimit të vazhdueshëm, apo veprimi në pajtim me normat dhe standardet tjera të MSh-së. Caqet dhe masat e performansës janë duke u testuar aktualisht për të vlerësuar lehtësinë e aplikimit dhe përshtatshmërisë së tyre në katër pilot komuna, dhe tërësia finale e treguesve të performansës dhe metodologjisë për matjen e saj do të jenë në dispozicion deri në shtator 2008. Detajet tjera të metodologjisë së pagesave të bazuara në performansë do të vihen në dispozicion të komunave së shpejti. Instruksionet specifike do të lëshohen me Qarkoret buxhetore të ardhshme. Buxhetet komunale për vitin fiskal 2009 do të përgatiten sipas pesë kategorive ekonomike për shpenzimet e buxhetuara, në pajtim me rregullat financiare për shpenzimet (SIMFK) të nxjerra nga Thesari, si vijon: Paga & Mëditje, Mallra & Shërbime, Shpenzime komunale, Subvencione & Transfere dhe Shpenzime kapitale (Shtojca J, kodet ekonomike). 4.7 Programi i Investimeve publike (PIP) Komunat këtë vit do të përdorin sistemin elektronik të PIP-it për herë të parë. Sistemi i PIP-it bazohet në formularët të cilët janë përdorur viteve të fundit nga Komunat për arsyetimin e projekteve kapitale. Shfrytëzimi i proceseve të avancuara është i nevojshëm për arsyetim të plotë të buxheteve të projekteve - për të paraqitur problemet aktuale të cilat duhet të adresohen në situatën ekzistuese, për të siguruar se merren parasysh opsionet para-për-vlerë për adresimin e problemeve, për të siguruar planifikim të mirë të projekteve dhe për të parashikuar se sigurimin e kostove për përkrahjen e implementimit të projektit si dhe për kostot periodike pas përfundimit të projektit.

6

Shfrytëzimi i sistemit është i domosdoshëm për integrimin e proceseve të planifikimit dhe zhvillimit të buxheteve për BKK, për të lehtësuar raportimin dhe prodhimin e raporteve të buxhetit dhe në fund të këtij viti për të raportuar dhe monitoriuar implementimin e projektit (dhe ekzekutimit të buxhetit). BDMS-ja nga ky vit e tutje nuk do të lejojë futjen e buxheteve të projekteve kapitale, mirëpo të dhënat nga Sistemi i PIP-it do të ndërlidhen me BDMS-në në mënyrë që projektet të raportohen nga BDMS-ja por të mos futen atje. Prandaj, sistemi i PIP-it duhet të përdoret për zhvillimin e buxhetit të projekteve kapitale. Projektet shumëvjeçare do të përfshihen në sistem, në mënyrë që nëse një projekt vazhdon më shumë se një vit atëherë hollësitë e projektit të tillë për vitet e ardhshme do të duhet vetëm të shqyrtohen dhe azhurnohen nëse një gjë e tillë kërkohet. Gjithashtu, propozimet e arsyetuara mirë të cilat janë futur në sistemin e PIP-it, mirëpo të cilat nuk mund të përfshihen gjatë përgatitjes së buxhetit aktual, do të mund të ruhen në sistem për t'u marrë parasysh në vitet e ardhshme. Të dy këto iniciativa do të lehtësonin në mënyrë afatgjatë ngarkesën e punës së projekteve kapitale. Sistemi i PIP-it mund të gjendet në www.pip-ks.org. Ju tashmë do të duhej të kishit shfrytëzues në sistemin e PIP-it dhe zyrtarë nga secila komunë janë ftuar për trajnim. Trajnimi i hollësishëm për shfrytëzimin e sistemit të PIP-it është duke vazhduar dhe procedurat e plota që shpjegojnë sistemin e PIP-it si dhe futjen e të dhënave mund të gjenden në sistem duke mbajtur kursorin në titullin "Procedurat e PIP-it" të cilat gjenden në pjesën e poshtme të ekranit dhe duke klikuar në udhëzimet relevante të cilat dëshironi të paraqiten. Sa i përket projekteve të mëdha me vlerë mbi 400,000 euro, ju duhet të formuloni propozimin duke klikuar në shtegun "Identifiko projekt të madh (krijo/edito) - faza 1". Pas plotësimit të kësaj pjese, analistët e buxhetit në MEF do të bëjnë shqyrtimin e projekteve të identifikuara dhe do të ofrojnë reagime në lidhje me atë se ku apo si mund të përforcohet përmirësimi. Pas aprovimit të projekt-propozimit të madh në fazën e 1-rë mund të vazhdohet me punën në fazën e 2-të (buxhetimi i projekteve). Sa i përket projekteve të vogla nën 400,000 euro dhe për projektet e mëdha të cilat janë aprovuar në fazën e parë atëherë formulimi i propozimit të tyre mund të bëhet duke klikuar në shtegun "Buxheto projekt të madh/vogël (krijo/edito) - faza 2". Pas përfundimit analistët e buxhetit edhe këtu duhet të shqyrtojnë propozimin dhe të ofrojnë reagim se ku apo si mund të përforcohet propozimi. Pas miratimit të projekteve, shumat e buxhetuara dhe hollësitë e shkurtra të projektit do të futen në BDMS përmes një ndërfaqe të automatizuar. Ju lutem kontaktoni analistin tuaj të buxhetit ose tavolinën ndihmëse të PIP-it për çfarëdo pyetje në lidhje me procesin dhe sistemin e PIP-it. 4.8. Sistemi për menaxhimin e të dhënave buxhetore Sistemi i menaxhimit të të dhënave buxhetore (BDMS) është instaluar dhe është në dispozicion për shfrytëzim nga Komunat për futjen e buxhetit të Aprovuar për një vit fiskal.

7

Po qe se është e nevojshme të gjitha Komunave do t’ju ofrohet trajnimi për përdorimin e sistemit, për të siguruar që zyrtarët përgjegjës komunal të kuptojnë si përdoret sistemi. Të gjitha komunat do të obligohen të bëjnë futjen e të dhënave në BDMS në mënyrë të pavarur. Në rastet kur Komunat nuk e shfrytëzojnë sistemin BDMS, do të ndeshen me probleme në sigurimin e fondeve të tyre të buxhetuara. Nëse keni pyetje apo probleme lidhur me përdorimin e BDMS, inkurajohen të kontaktojnë me analistët e tyre të buxhetit në Departamentin e Buxhetit Komunal, apo me Arjeta Rukovci, administratore e sistemit të BDMS, në e-mail: [email protected], tel. 038/200 34 233. 5. Fazat e procesit buxhetor komunal 2009-2011 Pjesa në vijim prezanton kalendarin kohor të buxhetit komunal dhe ofron një përmbledhje të hapave dhe veprimeve që kërkohen gjatë procesit buxhetor komunal 2009-2011. Hapi 1: Themelimi i Kornizës Afatmesme Buxhetore Komunale Ashtu si është rekomanduar në pikën 4.5 më sipër, Hapi i parë në zhvillimin e buxhetit komunal 2009-2011 do të ishte themelimi i Kornizës afatmesme buxhetore komunale (KAB komunale). Ky dokument do të paraqesë vendimet komunale lidhur me caqet e përgjithshme të të hyrave dhe shpenzimeve si dhe mënyrën se si do të bëhet alokimi në mes kategorive kryesore ekonomike, për të përmbushur strategjinë zhvillimore afatmesme të komunës. Veprimi që kërkohen:

1. Drejtori për Buxhet dhe Financa zhvillon dhe dorëzon nëpërmes të Bordit të Drejtorëve tek Komiteti për Politikë dhe Financa draftin e KAB komunale

2. Konsultimet do të mbahen me komunitetin dhe palët kyçe të përfshira, përfshirë këtu takimet publike për të diskutuar lidhur me prioritetet dhe strategjitë e komunës.

3. Aprovimi nga KPF-ja, publikimi i KAB komunale dhe dorëzimi në Departamentin e Buxhetit Komunal/ MEF

Hapi vijues: Përgatitja e vlerësimeve të hershme 2009 nga drejtori i buxhetit dhe financave me asistencën e drejtorive komunale Vlerësimi i saktë i kostos së drejtorive/ programeve të aprovuara nga komuna si dhe identifikimi i parametrave që përdoret azhurnimi i tyre shtron nevojën që drejtori për buxhet dhe financa në bashkëpunim me drejtoritë tjera duhet të përgatisë vlerësimet në përputhje me kufijtë e aprovuar buxhetor 2009. Hapi 2: Shqyrtimi i prioriteteve nga Drejtoritë komunale Hapi i dytë kërkon nga Drejtoritë që të bëjnë shqyrtimin e çështjeve rreth politikave dhe prioriteteve në fushat e tyre të përgjegjësisë. Programet ekzistuese duhet të vlerësohen në

8

kontekst të objektivave të gjithmbarshme të komunës dhe strategjive sektoriale që janë zhvilluar. Në pajtim me prioritetet e gjera të Komunës (kur janë në dispozicion), secila Drejtori duhet të ofrojë gjithashtu listën përmbledhëse të propozimeve të politikave të reja me prioritet që do të propozohen për procesin buxhetor komunal 2009-2011 (d.m.th, që pritet të fillojnë për çdo vit), bashkë me opsionet për kursimet e mundshme në programet e prioritetit të ulët dhe me performansë të dobët. Propozimet për shpenzimet e reja kapitale duhet të mbështeten me analizat e përfitimeve dhe kostos së projektit (kur janë në dispozicion) dhe në pajtim me prioritetet e komunës. Propozimi i politikës së re definohet si kërkesë për fonde për (a) programin e ri (përfshirë këtu projektin e ri kapital dhe legjislacionin e ri që ka implikime); (b) zgjatjet e programeve ekzistuese autoriteti i të cilave është para skadimit; apo (c) zgjerimi i programit ekzistues. Opsioni për kursime mund të jetë (a) reduktimi i propozuar në shpenzime për programin për shkak të efikasitetit të propozuar apo reduktimeve në nivelin e shërbimeve apo (b) anulimi i propozuar i programit që më nuk është i nevojshëm, ka treguar performansë të dobët apo është i prioritetit të ulët. Shqyrtimi i prioriteteve do t’u mundësojë Drejtorive që të garojnë në procesin e përcaktimit të prioriteteve në një fazë të hershme të procesit për zhvillimin e buxhetit dhe para se të merren vendimet për kufijtë e fortë buxhetor. Nëse propozimi apo opsioni aprovohet (në parime) nga Komiteti për Politikë dhe Financa të Kuvendit Komunal gjatë këtij procesi fillestar të shqyrtimit të prioriteteve, Drejtoria do të bëj kërkesën më të hollësishme, si pjesë e dorëzimit buxhetor në fazat e mëvonshme të procesit buxhetor. Veprimet e nevojshme:

1. Drejtori i drejtorisë për buxhet dhe financa nxjerr Qarkoren buxhetore të brendshme komunale #1 me të cilën ofron instruksionet për kompletimin e shqyrtimit të prioriteteve nga Drejtoritë, deri më 15 Korrik 2008.

2. Nga Drejtoritë kërkohet të përgatisin dorëzimin e shqyrtimit të prioriteteve jo më vonë se më 30 Korrik 2008.

3. Komiteti për Politikë e Financa bën aprovimin e shqyrtimit të prioriteteve deri më 05 Gusht 2008.

4. Komiteti për Politikë dhe Financa mban takime konsultative me secilën Drejtori të komunës. Qëllimi i këtyre takimeve do të jetë arritja e pajtimit rreth arsyetimeve për programet e reja /iniciativat rreth politikave si dhe kostos indikative. (sikur u tha, në këtë fazë, propozimet e programeve duhet të identifikohen thjeshtë si propozime të “një linje” për t’u mundësuar vendimmarrësve që të bëjnë shqyrtimin e shpejtë të nevojave të shfaqura dhe prioriteteve si dhe për të përcaktuar se cilat projekte duhet të zhvillohen më tej gjatë hapave të ardhshëm.).

Hapi 3: Kufijtë fillestarë specifikë për drejtoritë

Pas marrjes së vendimit nga Komiteti për Politika dhe Financa lidhur me shqyrtimin e prioriteteve, drejtori i buxhetit dhe financave deri më 10 Gusht 2008 duhet të përgatisë dhe të

9

dorëzojë në Komitetin për Politika dhe Financa dokumentin buxhetor me të cilin përcaktohen kufijtë specifik të shpenzimeve për drejtoritë/programet, për tri (3) vitet e ardhshme fiskale (Kufijtë e brendshëm komunal të shpenzimeve). Kufijtë e tillë të brendshëm të shpenzimeve komunale duhet të jenë në pajtueshmëri me Qarkoren buxhetore të MEF-it. Komiteti për Politikë e Financa të Komunës bën shqyrtimin dhe aprovimin (ose mos-miratimin dhe ndryshimin) e menjëhershëm të kufijve të tillë të shpenzimeve për komunën. Gjatë shqyrtimit të tij, Komiteti për Politikë e Financa mund të bëj modifikimin e kufijve e brendshëm komunal të shpenzimeve të propozuara nga drejtori i buxhetit dhe financave, me kusht që modifikimet e bëra të jenë në pajtim me Qarkoren buxhetore. Drejtori i buxhetit dhe financave duhet të nxjerrë menjëherë qarkoren e brendshme buxhetore komunale #2 për drejtorët e njësive funksionale komunale drejtorive/ programeve, me të cilat ofrohen informata dhe instruksione mbi kufijtë e shpenzimeve të zbatueshëm për tri (3) vitet fiskale si dhe për metodologjinë dhe formatet që do të përdoren në përgatitjen e kërkesave buxhetore. Qarkorja e tillë buxhetore duhet të përfshijë:

(a) Procedurat që do të përdoren nga njësitë funksionale drejtoritë/programet, në përgatitjen e propozim buxheteve të tyre dhe kërkesave për ndarje të mjeteve buxhetore

(b) Informatat që duhet të prezantohen në kërkesat e tilla buxhetore (c) Hollësitë lidhur me formatin në të cilin duhet të përgatiten kërkesat rreth

buxheteve të propozuara dhe (d) Data deri në të cilën njësitë funksionale drejtoritë/programet duhet të kompletojnë

dhe të dorëzojnë tek drejtori për buxhet dhe financa kërkesat e tilla buxhetore Me qëllim të ruajtjes së disiplinës fiskale, do të kërkohet që drejtoritë/programet komunale t’u përmbahen rreptësisht kufijve buxhetorë. Veprimet e nevojshme:

1. Kufijtë fillestarë specifik të drejtorive/programeve duhet të përcaktohen deri më 10 Gusht 2008

2. Qarkorja e brendshme buxhetore komunale #2 duhet të shpërndahet menjëherë në të gjitha drejtoritë dhe siguron informata mbi kufijtë specifik të aprovuar për drejtoritë/programet si dhe instruksione për përgatitjen e dorëzimeve buxhetore.

Hapi 4: Dorëzimi i buxhetit komunal sipas drejtorive Dorëzimet e materialeve buxhetore janë mjete përmes të cilave drejtoritë bëjnë prezantimin e vlerësimeve të tyre buxhetore dhe propozimeve të hollësishme të politikave të reja si dhe opsioneve për kursime në kontekst të strategjisë afatmesme fiskale (dhe në pajtim me kufijtë fillestar buxhetor). Dorëzimi buxhetor duhet të dizajnohet për të thjeshtësuar mbledhjen e informatave dhe rrjedhën e punës së Komitetit për Politikë e Financa. Me shfrytëzimin e vlerësimeve të hershme, dhe duke njohur faktin që shumica e programeve komunale vazhdojnë nga një vit në tjetrin, në fokus të marrjes së vendimeve rreth buxhetit do të jenë

10

propozimet për programet shpenzuese të reja dhe/apo plotësuese si dhe ato që u nënshtrohen kursimeve potenciale në kontekst të pozitës aktuale fiskale. Zyrat komunale të tatimit në pronë duhet të bëjnë rekomandimet e tyre në vendosjen e zonave të vlerësimit dhe normave tatimore me qëllim të arritjes së të hyrave të vlerësuara të tatimit në pronë të parapara me buxhet. Veprimet e nevojshme:

1. Drejtoritë/programet komunale do të përcjellin materialet e tyre buxhetore tek Drejtori i Buxhetit dhe Financave deri në datën e specifikuar me Qarkoren e brendshme buxhetore komunale #2.

Hapi 5: Dëgjimet buxhetore Kur të ketë kaluar afati kohor i specifikuar me Qarkoren e brendshme buxhetore komunale #2, drejtori për buxhet dhe financa do (i) të shqyrtojë buxhetet e propozuara që janë dorëzuar nga njësitë funksionale drejtoritë/programet, dhe (ii) do të mbaj seanca dëgjimore me qëllim të shqyrtimit dhe të kuptuarit të buxheteve të propozuara, me qëllim të përpjekjes për zgjidhjen e çështjeve dhe shqetësimeve lidhur me buxhetet e propozuara, veçmas për sa i përket pajtueshmërisë së tyre me kufijtë fillestar specifik të drejtorive. Veprimet e nevojshme:

1. Drejtori për buxhet dhe financa nxjerr Qarkoren e brendshme buxhetore #3 në të cilën ofrohet orari kohor dhe kërkesat për dëgjimet buxhetore komunale

2. Dëgjimet buxhetore mbahen në muajin gusht 2008. 3. Dëgjimet buxhetore duhet të paralajmërohen me kohë dhe të zhvillohen si

dëgjime publike. 4. Komiteti për Politikë dhe Financa do ti aprovoj Kufijtë Përfundimtar Buxhetor

pas shqyrtimit të rezultateve të dëgjimeve buxhetore. Hapi 6: Kufijtë final buxhetor dhe dokumentacioni buxhetor Pas marrjes së miratimit nga ana e KPF-së dhe pas mbajtjes së dëgjimeve buxhetore, drejtori i buxhetit dhe financave do të përgatisë dhe dorëzojë para Bordit të Drejtorëve dhe Kryetarit të Komunës buxhetin e propozuar komunal për secilin nga tri (3) vitet vijuese fiskale në formatin që është në përputhje me instruksionet e përfshira në Qarkoren buxhetore të MEF si në listën e dokumenteve për dorëzim të buxhetit dhe në përputhje me vendimet e sjella nga KPF-ja. Drejtori për buxhet dhe financa në të njëjtën kohë bën shpërndarjen e buxhetit të propozuar për njësitë funksionale sipas drejtorive/programeve, për vitin e ardhshëm fiskal. Hapi 7: Shqyrtimi i buxhetit komunal Kur Bordi i Drejtorëve të ketë aprovuar buxhetin e propozuar komunal për tri vitet e ardhshme fiskale, përfshirë këtu dokumentet përcjellëse ashtu si kërkohet nga MEF, Kryetari

11

i Komunës bën dorëzimin e dokumenteve të buxhetit të propozuar komunal në Kuvendin Komunal për shqyrtim/diskutim dhe aprovim. Dokumentacioni Përmbledhës i Buxhetit për publikim, shpërndarje dhe shfrytëzim nga ana e Kuvendit Komunal dhe opinionit publik gjithashtu do të dorëzohet së bashku me dokumentacionin e detajuar të buxhetit. Në këtë dokumentacion përmbledhës buxhetor duhet përfshirë edhe rregulloret komunale që vendosin zonat e vlerësimit dhe normat tatimore, të cilat paraprakisht do të debatohen dhe të aprovohen nga asambletë komunale. Lista e dokumenteve obligative buxhetore është e përfshirë në Pakon e Buxhetit Komunal. Kuvendi Komunal bën shqyrtimin e tyre në takimin e rregullt të radhës apo në ndonjë takim special të ftuar më herët, me qëllim të shqyrtimit të atyre dokumenteve. Rekomandohet që Kuvendi Komunal të organizoj takim special të paralajmëruar në mënyrë adekuate ku kërkohet nga opinioni publik kontributi për të dhënë në lidhje me buxhetin, si dhe shqyrtimin dhe aprovimin e tij. Ky takim duhet të jetë i mbuluar nga mediat, ndërsa që buxheti publik të adresohet nga Kryetari i Kuvendit Komunal, ndërsa që rekomandohet të jetë ky një takim i hapur me publikun në përputhje me ligjet ne fuqi. Veprimet e nevojshme:

1. Buxheti komunal dhe informatat përcjellëse do të dorëzohen për aprovim në Kuvendin Komunal, jo më vonë se më 15 Shtator 2008.

2. Kuvendi Komunal duhet ti organizoj takimet publike të reklamuara mirë me qëllim të sigurimit të kontributit të opinionit publik për shqyrtimin e buxhetit dhe aprovimit të tij.

Hapi 8: Aprovimi i buxhetit komunal nga Kuvendi dhe dorëzimi në MEF Posa të jetë aprovuar nga Kuvendi Komunal, Buxheti komunal dhe dokumentacioni përcjellës duke përfshirë edhe rregulloret e tatimit në pronë, do të dorëzohen në Buxhetin Komunal në MEF. Në pajtim me synimin për transparencë dhe përgjegjshmëri fiskale, dokumentet buxhetore do të vihen në dispozicion të publikut. Veprimet e nevojshme:

1. Buxheti komunal i aprovuar nga Kuvendi Komunal dhe i nënshkruar nga Kryetari do të dorëzohet në MEF deri më 30 Shtator 2008, në kopje fizike dhe në formën elektronike, në tri gjuhë, dhe vendimin zyrtar të aprovuar nga Kuvendi Komunal.

6. Trajnimet dhe informatat plotësuese Departamenti i Buxhetit Komunal do të ofrojë trajnime për komunat lidhur me zhvillimin e buxhetit 2009-2011. Trajnimet do të ofrojnë një pasqyrë të përgjithshme të proceseve të reformuara për zyrtarët e buxhetit. Trajnimi shtesë do të përfshijë module më specifike trajnuese për secilën nga fazat kyçe të buxhetit. Orari dhe agjenda për trajnimet përkatëse do ti ofrohet komunave nëpërmes të një kumtese tjetër.

12

7. Shpërndarja transparente e Qarkores Buxhetore në nivelet komunale Autoritetet komunale janë të obliguara ta shpërndajnë këtë Qarkore Buxhetore tek të gjithë zyrtarët komunal të angazhuar në procesin e hartimit të buxhetit, respektivisht anëtarëve të Komitetit për Politikë e Financa dhe Drejtorëve të drejtorive. Të gjitha autoritetet komunale janë përgjegjëse për organizimin kohor të angazhimeve dhe aktiviteteve të tyre në përputhje me orarin e hartimit të buxhetit, në mënyrë që ta mbështesin plotësisht përgatitjen e buxhetit, respektimin e udhëzimeve buxhetore si dhe përfundimin dhe aprovimin me kohë të buxheteve komunale. SHTOJCAT: Shtojca A - Parimet kryesore mbi përcaktimin e shpërndarjes së granteve ndërqeveritare

për komunat për vitet 2009-2011 Shtojca B - Kufijtë fillestar të financimit ndërqeveritar 2009-2011 për komunat Shtojca C - Qëllimi dhe strategjia shpenzuese për Grantet ndërqeveritare Shtojca D - Formulari për të Hyrat vetanake komunale në 2009-2011 Shtojca E - Tabela C për Strukturën e Buxhetit Komunal 2009 Shtojca F - Kufijtë për paga&mëditje dhe staf për vitin 2009 Shtojca G - Tabela e projekteve kapitale për komunat për vitin 2009-2011 Shtojca H - KAB Komunale Shtojca I - Deklarata për misionin dhe performansën sipas drejtorive Shtojca J - Kodet ekonomike Shtojca K - Financimi nga donatorët Shtojca A Financimi komunal nga grantet ndërqeveritare – Parimet Granti i Përgjithshëm mundëson një shkallë të arsyeshme të stabilitetit në të hyrat komunale, ofron një mjet adekuat për vendosjen e barazisë ndërmjet komunave, duhet të marrë parasysh mundësinë e banorëve të secilës komunë për të patur qasje në shërbimet publike, dhe mundëson alokimin adekuat të burimeve për komunitetet pakicë në komunat përkatëse. Shuma e Grantit të Përgjithshëm është dhjetë përqind (10%) e të hyrave totale të buxhetuara të qeverisë qëndrore, duke përjashtuar (i) të hyrat nga shitja e aseteve, (ii) të hyrat e tjera të jashtëzakonshme, (iii) të hyrat e dedikuara, dhe (iv) të hyrat nga huamarrja. Me qëllim të nivelizimit të kapacitetit të ulët të të hyrave vetanake të komunave më të vogla, nga totali i Grantit të Përgjithshëm, secila komunë do të pranojë një shumë të përgjithshme (paushalle) prej 140,000 € në vit, minus 1€ për kokë banori, ose 0€ për komunat me popullsi të barabartë ose më të madhe se 140,000. Pjesa e mbetur e Grantit të Përgjithshëm u alokohet komunave në përpjestim me: (i) numrin e popullsinë, (ii) numrin e popullsisë pakicë, (iii) nëse shumica e popullsisë përbëhet nga pakica kombëtare; dhe (iv) madhësia gjeografike.

13

Popullsia llogaritet me tetëdhjetë e nëntë përqind (89%); numri i popullsisë pakicë me tre përqind (3%); komunat, shumica e popullsisë së të cilave përbëhet nga pakicat kombëtare me dy përqind (2%); dhe përmasat gjeografike me gjashtë përqind (6%). Në mungesë të dhënave demografike të besueshme dhe të përditësuara, paraqet pengesë kryesore për konstatimin e alokimit të saktë të grantit të përgjithshëm. Në mungesë të shënimeve të numrit të popullsisë, LFPL ka legalizuar të dhënat që janë aktualisht në dispozicion: (a) numri total i popullatës sipas hulumtimit të vitit 2001 (të dhënat e njëjta janë përdorur gjatë shtatë cikleve të kaluara buxhetore, prandaj kështu do të sigurohet krahasueshmëria në mes disa viteve), (b) popullata pakicës sipas hulumtimit më të fundit të MAPL-së, (c) madhësia e komunës sipas MAPL-së dhe Entit Statistikor të Kosovës. Granti Specifik për Arsim dhe përcaktimi i shumës së këtij granti bazohet në një qasje me sistem të hapur të financimit sipas LFPL. Granti Specifik për Arsim duhet të financoj nivelin minimal të standardeve të arsimit parashkollor, fillor dhe të mesëm dhe duhet të alokohet për komuna në bazë të numrit të regjistrimit të nxënësve dhe standardeve tjera të siguruara nga Ministria e Arsimit, Shkencës dhe Teknologjisë. Formula e aprovuar për vitin 2009 e mbështet këtë rekomandim përfshirë indikatorët dhe supozimet në vijim: Alokimi komunal = Pagat për mësimdhënës + Pagat për personel administrativ dhe ndihmës + Mallrat dhe Shërbimet + Kapitalet Pagat për mësimdhënës = numri i mësimdhënësve = (numri i nxënësve shumicë / 21.3) + (numri i mësimdhënësve pakicë = numri i nxënësve pakicë / 14.2) * paga mesatare (216 euro për nivelin fillor dhe 236 euro për nivelin e mesëm) * 12 muaj. Shënim: Kjo përfshin përshtatjen për 4 muaj për pushimet e paguara të lehonisë. Pagat për personelin administrativ = numri aktual i te punësuarve* paga mesatare (231 euro për nivelin fillor dhe nivelin e mesëm) * 12 muaj. Pagat për personelin ndihmës = numri aktual i te punësuarve* paga mesatare (130 euro për nivelin fillor dhe nivelin e mesëm) * 12 muaj. Mallrat dhe Shërbimet = Vlera fikse për çdo shkollë për çdo vit (1000 euro për një shkolle fillore dhe 2000 euro një shkollë të mesme) + shuma fikse për secilin nxënës (23 euro për nxënësit e komunitetit shumicë dhe 25 euro për nxënësit e komunitetit pakicë). Kapitalet = shuma fikse prej 7 eurove për çdo nxënës (kapitale minore që përfshinë riparime dhe mirëmbajtje të objekteve shkollore). Granti specifik për Shëndetësi dhe përcaktimi i shumave totale duhet të bazohet në sistemin e hapur të financimit në përputhje me LFPL. Granti specifik i shëndetësisë duhet të financoj minimumin e nivelit të standardeve të përkujdesjes primare shëndetësore dhe duhet

14

15

ti alokohet komunave në bazë të popullatës së normalizuar dhe standardeve të ofruara nga Ministria e Shëndetësisë. Formula e aprovuar e Grantit të Shëndetësisë për vitin 2009 e zhvilluar në bashkëpunim me Ministrinë e Shëndetësisë dhe Bankën Botërore është marre për bazë metodologjinë e bazuarnë numrin e shfrytëzuesve. Në bazë të performancës si sistem pagesë në shëndetësinë primare është ndarë 5% e shumës totale të grantit të shëndetësisë të shpërndara si shumë individuale për komuna. Alokimi komunal = Popullata (bazuar në LFPL) * 2.8 vizita (mesatare) * 3.5 euro (mesatarja për vizitë; në të ardhmen do të përfshihet edhe diferencimi i moshës sh gjinisë)

Granti i Përgjithshëm -

2009 THV 2009 2009

Granti i Përgjithshëm

Granti Specifik i Arsimit *

Shkollat Speciale dhe

nevojat e veçanta **

Total (Granti specifik i

Arsimit dhe Granti për shkollat speciale)

Granti Specifik i Shëndetësisë

5 % e Performancës ***

Total - Granti Specifik i

Shëndetësisë (përfshirë 5 % të performancës)

Të hyrat vetanake - 2009

TOTAL FINANCIMI KOMUNAL

a b c d = b + c e f g = e + f h i = a + d + g + h1 Deçan 1,551,082 1,613,297 - 1,613,297 395,604 19,780 415,385 370,000 3,949,764 2 Dragash 1,722,163 1,242,914 - 1,242,914 342,727 17,136 359,863 270,000 3,594,940 3 Ferizaj 3,862,290 5,406,715 - 5,406,715 1,086,933 54,347 1,141,279 1,914,130 12,324,414 4 Fushë Kosovë 1,320,004 1,486,168 - 1,486,168 329,820 16,491 346,311 650,000 3,802,484 5 Gjakovë 4,155,737 4,650,530 - 4,650,530 1,126,102 56,305 1,182,407 1,622,000 11,610,675 6 Gjilan 3,563,637 5,553,613 - 5,553,613 982,626 49,131 1,031,758 2,200,000 12,349,008 7 Gllogoc 2,151,778 2,871,479 - 2,871,479 587,531 29,377 616,908 465,350 6,105,515 8 Hani i Elezit (Kaçanik) 491,921 446,027 - 446,027 97,922 4,896 102,818 73,400 1,114,165 9 Istog 1,787,214 1,975,975 - 1,975,975 430,856 21,543 452,399 578,500 4,794,088

10 Junik (Deçan) 475,292 232,106 - 232,106 94,005 4,700 98,705 35,000 841,103 11 Kaçanik 1,273,165 1,534,301 - 1,534,301 323,142 16,157 339,299 258,250 3,405,016 12 Kamenicë 1,994,356 2,010,074 - 2,010,074 485,506 24,275 509,782 440,000 4,954,212 13 Klinë 1,704,645 1,883,019 - 1,883,019 430,856 21,543 452,399 685,000 4,725,063 14 Leposaviq 1,218,005 550,746 - 550,746 186,052 9,303 195,354 5,000 1,969,106 15 Lipjan 2,576,585 3,017,131 - 3,017,131 676,787 33,839 710,626 730,000 7,034,343 16 Malishevë 1,914,177 3,007,603 - 3,007,603 509,194 25,460 534,653 669,250 6,125,684 17 Mamusha (Prizren) 418,324 165,524 - 165,524 58,753 2,938 61,691 61,440 706,979 18 Mitrovicë (Jug) 3,120,374 4,542,947 - 4,542,947 881,297 44,065 925,362 1,326,300 9,914,984 19 Novo Bërdë 729,083 140,110 - 140,110 96,933 4,847 101,780 17,700 988,673 20 Obiliq 1,079,960 1,208,622 - 1,208,622 254,597 12,730 267,327 430,000 2,985,909 21 Pejë 4,310,579 4,585,882 - 4,585,882 1,126,102 56,305 1,182,407 1,880,317 11,959,184 22 Podujevë 4,121,912 4,235,184 - 4,235,184 1,145,686 57,284 1,202,970 981,000 10,541,066 23 Prishtinë 12,955,100 9,780,079 - 9,780,079 3,804,862 190,243 3,995,105 14,000,000 40,730,284 24 Prizren 7,918,358 7,475,027 - 7,475,027 2,104,958 105,248 2,210,206 3,948,500 21,552,091 25 Rahovec 2,290,513 2,611,015 - 2,611,015 616,908 30,845 647,753 709,000 6,258,281 26 Shtërpcë 811,814 577,132 - 577,132 107,714 5,386 113,100 45,740 1,547,786 27 Shtime 1,093,624 1,376,227 - 1,376,227 274,181 13,709 287,890 310,623 3,068,365 28 Skenderaj 2,078,100 2,704,988 - 2,704,988 548,363 27,418 575,781 425,000 5,783,869 29 Suharekë 2,829,703 2,976,028 - 2,976,028 783,375 39,169 822,544 1,040,000 7,668,275 30 Viti 1,729,531 2,541,609 - 2,541,609 454,925 22,746 477,672 490,000 5,238,812 31 Vushtrri 2,712,898 3,672,150 - 3,672,150 734,414 36,721 771,135 560,000 7,716,182 32 Zubin Potok 949,484 331,945 - 331,945 146,883 7,344 154,227 4,800 1,440,456 33 Zveçan 899,122 293,833 - 293,833 156,675 7,834 164,509 3,700 1,361,164 34 Gracanicë 1,018,941 - - - 182,546 9,127 191,673 - 1,210,614 35 Kllokot 376,949 - - - 44,476 2,224 46,700 - 423,649 36 Mitrovica e Veriut 1,022,068 - - - 195,844 9,792 205,636 - 1,227,704 37 Partesh 382,531 - - - 51,086 2,554 53,640 - 436,171 38 Ranillug 388,978 - - - 48,520 2,426 50,946 - 439,924

85,000,000 86,700,000 1,379,120 88,079,120 21,904,762 1,095,238 23,000,000 37,200,000 233,279,120

Shtojca B

Kufijtë e Financimit Komunal për vitin 2009 - Grantet dhe të Hyrat vetanake

*** Kriteret për shpërndarjen e vlerave të performancës në Shëndetësi janë të prezantuara në Qarkoren Buxhetore 2009/01, ku 60% e shumës së performancës për secilën komunë do të dedikohet për paga&mëditje, ndërsa pjesa tjetër prej 40% do të alokohet në kategorinë e mallrave&shërbimeve.

** Financimi për shkollat speciale dhe nevojat e veçanta do të transferohet nga niveli qendror në nivelin lokal, ndërsa detalet e shpërndarjes për financim dhe stafin përkatës do të prezentohet në informatën shtesë.

Granti specifik i Arsimit - 2009 Granti specifik i Shëndetësisë - 2009

Kalkulimet >>

TOTAL

Komunat

* Grantet për arsim për komunat e reja do të definohen duke zvogëluar Grantet ekzistuese të arsimit nga komunat amë

16

17


2010 THV 2010 2010










(përfshirë 5 % të performancës)



a b c d = b + c e f g = e + f h i = a + d + g + h1 Deçan 1,640,028 1,639,364 - 1,639,364 402,484 20,124 422,609 379,946 4,081,947 2 Dragash 1,821,262 1,252,363 - 1,252,363 348,687 17,434 366,121 277,258 3,717,004 3 Ferizaj 4,097,191 5,500,463 - 5,500,463 1,105,836 55,292 1,161,128 1,965,585 12,724,367 4 Fushë Kosovë 1,394,378 1,505,048 - 1,505,048 335,556 16,778 352,334 667,473 3,919,234 5 Gjakovë 4,408,867 4,718,753 - 4,718,753 1,145,686 57,284 1,202,970 1,665,602 11,996,192 6 Gjilan 3,779,585 5,636,133 - 5,636,133 999,716 49,986 1,049,701 2,259,140 12,724,559 7 Gllogoc 2,278,735 2,920,702 - 2,920,702 597,749 29,887 627,637 477,859 6,304,933 8 Hani i Elezit (Kaçanik) 514,099 451,835 - 451,835 99,625 4,981 104,606 75,373 1,145,913 9 Istog 1,890,850 2,000,903 - 2,000,903 438,349 21,917 460,267 594,051 4,946,072

10 Junik (Deçan) 496,426 234,530 - 234,530 95,640 4,782 100,422 35,941 867,319 11 Kaçanik 1,344,627 1,557,868 - 1,557,868 328,762 16,438 345,200 265,192 3,512,888 12 Kamenicë 2,111,029 2,033,449 - 2,033,449 493,950 24,698 518,648 451,828 5,114,953 13 Klinë 1,803,222 1,903,748 - 1,903,748 438,349 21,917 460,267 703,414 4,870,651 14 Leposaviq 1,285,229 561,290 - 561,290 189,287 9,464 198,752 5,134 2,050,405 15 Lipjan 2,730,133 3,059,804 - 3,059,804 688,557 34,428 722,985 749,624 7,262,545 16 Malishevë 2,026,084 3,046,031 - 3,046,031 518,049 25,902 543,952 687,241 6,303,308 17 Mamusha (Prizren) 435,748 165,524 - 165,524 59,775 2,989 62,764 63,092 727,127 18 Mitrovicë (Jug) 3,308,525 4,591,230 - 4,591,230 896,624 44,831 941,455 1,361,953 10,203,163 19 Novo Bërdë 765,789 140,110 - 140,110 98,619 4,931 103,550 18,176 1,027,624 20 Obiliq 1,139,154 1,222,527 - 1,222,527 259,025 12,951 271,976 441,559 3,075,216 21 Pejë 4,573,197 4,657,747 - 4,657,747 1,145,686 57,284 1,202,970 1,930,863 12,364,778 22 Podujevë 4,373,091 4,300,295 - 4,300,295 1,165,611 58,281 1,223,891 1,007,371 10,904,649 23 Prishtinë 13,748,981 9,942,159 - 9,942,159 3,871,034 193,552 4,064,585 14,376,344 42,132,070 24 Prizren 8,403,590 7,552,725 - 7,552,725 2,141,566 107,078 2,248,644 4,054,642 22,259,602 25 Rahovec 2,426,156 2,640,329 - 2,640,329 627,637 31,382 659,018 728,059 6,453,563 26 Shtërpcë 853,657 585,002 - 585,002 109,587 5,479 115,067 46,970 1,600,694 27 Shtime 1,153,778 1,394,450 - 1,394,450 278,950 13,947 292,897 318,973 3,160,097 28 Skenderaj 2,200,298 2,744,261 - 2,744,261 557,899 27,895 585,794 436,425 5,966,778 29 Suharekë 2,999,429 3,014,488 - 3,014,488 796,999 39,850 836,849 1,067,957 7,918,723 30 Viti 1,829,783 2,574,477 - 2,574,477 462,837 23,142 485,979 503,172 5,393,411 31 Vushtrri 2,875,159 3,721,114 - 3,721,114 747,186 37,359 784,546 575,054 7,955,873 32 Zubin Potok 1,000,008 335,705 - 335,705 149,437 7,472 156,909 4,929 1,497,552 33 Zveçan 946,621 295,574 - 295,574 159,400 7,970 167,370 3,799 1,413,364 34 Gracanicë 1,073,944 - 0 185,721 9,286 195,007 - 1,268,951 35 Kllokot 391,747 - 0 45,250 2,262 47,512 - 439,260 36 Mitrovica e Veriut 1,077,347 - 0 199,250 9,962 209,212 - 1,286,559 37 Partesh 397,713 - 0 51,974 2,599 54,573 - 452,286 38 Ranillug 404,539 - 0 49,364 2,468 51,832 - 456,371

90,000,000 87,900,000 1,379,120 89,279,120 22,285,714 1,114,286 23,400,000 38,200,000 240,879,120





Kalkulimet >>

Shtojca B

Parashikimet e Financimit Komunal për vitin 2010 - Grantet dhe të hyrat vetanake

TOTAL

Komuna

18


2011 THV 2011 2011










(përfshirë 5 % të performancës)



a b c d = b + c e f g = e + f h i = a + d + g + h1 Deçan 1,728,974 1,660,929 - 1,660,929 409,365 20,468 429,833 389,892 4,209,629 2 Dragash 1,920,361 1,260,214 - 1,260,214 354,648 17,732 372,380 284,516 3,837,471 3 Ferizaj 4,332,093 5,578,066 - 5,578,066 1,124,739 56,237 1,180,976 2,017,040 13,108,175 4 Fushë Kosovë 1,468,752 1,520,672 - 1,520,672 341,292 17,065 358,357 684,946 4,032,728 5 Gjakovë 4,661,996 4,775,271 - 4,775,271 1,165,270 58,264 1,223,534 1,709,204 12,370,006 6 Gjilan 3,995,533 5,705,366 - 5,705,366 1,016,805 50,840 1,067,645 2,318,280 13,086,823 7 Gllogoc 2,405,692 2,961,420 - 2,961,420 607,967 30,398 638,366 490,369 6,495,847 8 Hani i Elezit (Kaçanik) 536,277 456,639 - 456,639 101,328 5,066 106,394 77,346 1,176,657 9 Istog 1,994,487 2,021,582 - 2,021,582 445,843 22,292 468,135 609,602 5,093,805

10 Junik (Deçan) 517,561 236,535 - 236,535 97,275 4,864 102,138 36,882 893,116 11 Kaçanik 1,416,089 1,577,363 - 1,577,363 334,382 16,719 351,101 272,134 3,616,688 12 Kamenicë 2,227,701 2,052,997 - 2,052,997 502,394 25,120 527,513 463,656 5,271,867 13 Klinë 1,901,799 1,920,896 - 1,920,896 445,843 22,292 468,135 721,828 5,012,658 14 Leposaviq 1,352,453 570,012 - 570,012 192,523 9,626 202,149 5,269 2,129,883 15 Lipjan 2,883,681 3,095,152 - 3,095,152 700,327 35,016 735,344 769,247 7,483,423 16 Malishevë 2,137,991 3,077,820 - 3,077,820 526,905 26,345 553,250 705,231 6,474,293 17 Mamusha (Prizren) 453,171 165,524 - 165,524 60,797 3,040 63,837 64,743 747,275 18 Mitrovicë (Jug) 3,496,676 4,632,889 - 4,632,889 911,951 45,598 957,548 1,397,606 10,484,720 19 Novo Bërdë 802,494 140,110 - 140,110 100,304 5,015 105,320 18,652 1,066,575 20 Obiliq 1,198,347 1,234,169 - 1,234,169 263,452 13,173 276,625 453,118 3,162,259 21 Pejë 4,835,815 4,717,571 - 4,717,571 1,165,270 58,264 1,223,534 1,981,409 12,758,329 22 Podujevë 4,624,270 4,354,160 - 4,354,160 1,185,536 59,277 1,244,813 1,033,742 11,256,985 23 Prishtinë 14,542,863 10,077,897 - 10,077,897 3,937,205 196,860 4,134,066 14,752,688 43,507,514 24 Prizren 8,888,823 7,618,321 - 7,618,321 2,178,174 108,909 2,287,083 4,160,785 22,955,011 25 Rahovec 2,561,799 2,664,677 - 2,664,677 638,366 31,918 670,284 747,118 6,643,878 26 Shtërpcë 895,499 591,511 - 591,511 111,461 5,573 117,034 48,199 1,652,243 27 Shtime 1,213,931 1,409,537 - 1,409,537 283,718 14,186 297,904 327,323 3,248,695 28 Skenderaj 2,322,495 2,776,780 - 2,776,780 567,436 28,372 595,808 447,849 6,142,932 29 Suharekë 3,169,155 3,046,308 - 3,046,308 810,623 40,531 851,154 1,095,914 8,162,531 30 Viti 1,930,035 2,601,834 - 2,601,834 470,749 23,537 494,286 516,344 5,542,500 31 Vushtrri 3,037,421 3,761,948 - 3,761,948 759,959 37,998 797,957 590,108 8,187,433 32 Zubin Potok 1,050,532 338,816 - 338,816 151,992 7,600 159,591 5,058 1,553,998 33 Zveçan 994,120 297,014 - 297,014 162,125 8,106 170,231 3,899 1,465,264 34 Gracanicë 1,128,947 - 0 188,895 9,445 198,340 0 1,327,288 35 Kllokot 406,546 - 0 46,023 2,301 48,324 0 454,870 36 Mitrovica e Veriut 1,132,625 - 0 202,656 10,133 212,789 0 1,345,413 37 Partesh 412,895 - 0 52,863 2,643 55,506 0 468,401 38 Ranillug 420,100 - 0 50,208 2,510 52,718 0 472,818

95,000,000 88,900,000 1,379,120 90,279,120 22,666,667 1,133,333 23,800,000 39,200,000 248,279,121

Shtojca B

Parashikimet e Financimit Komunal për vitin 2011 - Grantet dhe të hyrat vetanake




Kalkulimet >>

TOTAL

Komuna


Shtojca C Qëllimi dhe strategjia për grantet ndërqeveritare Granti i përgjithshëm do të jetë në dispozicion për të financuar të gjitha aspektet e operacioneve komunale, përfshirë këtu administratën qendrore në secilën Drejtori. Pas procesit të saj intern buxhetor, Komuna do të duhet të identifikojë ku do të shpenzohet Granti i përgjithshëm, përfshirë këtu konstatimin se në cilat njësi të komunës do të distribuohet Granti i përgjithshëm dhe shuma për secilën njësi. Grantet specifike për arsim dhe shëndetësi Vetëm shpenzimet për arsim e shëndetësi mund të buxhetohen nga këto dy grante, dhe jo aktivitetet tjera. Grantet për shëndetësi dhe arsim do të strukturohen ashtu që komuna të përcaktojë në cilat njësi të arsimit apo shëndetësisë (sikur që janë shkollat apo shtëpitë e shëndetit) do të distribuohet Granti dhe shuma që do të jetë në dispozicion në buxhet për secilën prej këtyre njësive. Në përputhje me strategjinë e MAShT-it për arsimin me nevoja speciale, Granti i arsimit përfshin komponentin për financimin e shkollave speciale (i planifikuar si program i veçantë). Në përputhje me strategjinë e MSh-së për futjen në përdorim të pagesave të bazuara në performansë, Granti i shëndetësisë përfshin komponentin për financimin e pagesave të bazuara në performansë për ofruesit e shërbimeve shëndetësore (i planifikuar si program i veçantë). Grantet e arsimit dhe shëndetësisë janë parashikuar të sigurojnë vetëm financimin normativ për shërbimet përkatëse. Nëse grantet e arsimit dhe shëndetësisë nuk janë të mjaftueshme për të përmbushur nevojat në këta dy sektorë, Granti i përgjithshëm dhe/apo të hyrat vetanake të komunës do të duhej të drejtohen gjithashtu drejt përmbushjes së këtyre nevojave të rëndësishme. Rritjet e shpenzimeve të planifikuara nga granti i përgjithshëm dhe/apo të hyrat vetanake të komunës për këta dy sektorë duhet të pasqyrohen si vendime të Kuvendit Komunal.

19

20

Shtojca D

Formulari THV - 2009 Formulari THV - 2010 Formulari THV - 2011në Euro në Euro në Euro

Nr.ren. Burimet e të Ardhurave Totali Totali TotaliI-A. TË ARDHURAT E ADMINISTRATËS KOMUNALE - Direkte1 Liçensat komerciale dhe të biznesit / Lejet - - -

1.1. Funksionimet e dyqaneve të mëdha dhe shërbimeve tjera1.2. Funksionimet e aktiviteteve industriale ose aktiviteteve të lidhura me ndërtimin1.3. Funksionimi me shitore në rrugëose afër rrugëve,kiosqe,karroca të vogla lëvizëse1.4. Funksionimet e bankave,bashk.të sigurimit dhe shërbimeve tjera finansiare1.5. Funksionimet e Gurëthyesve,minierave

2 Liçensat për lojra zbavitëse,pije alkoolike,reklamime,shpallje etj. / Lejet - - - 2.1. Funksionimet me makina me monedha ose me lojra dh të ngjajshme2.2. Funksionimet dhe vendosja e shërbimit të pijeve alkoolike2.3. Reklamimi, publikimi në pronën Komunale

3 Liçensat profesionale / Lejet - - - 3.1. Funksionimi i shërbimeve profesionale (.Avokatët,Mjekët,Dendistet, etj.)

4 Shfrytëzimi i Tokës dhe Lejet e ndërtimit - - - 4.1. Lejet për ndërtim dhe konstruktime4.2. Pagesat e ndërrimit të destinimit të tokës ekzistuese4.3. Pagesat e demolimit

4.4.Pagesat me ndikim nga shfrytëz.i madh i rrugëve publike apo i shërb.publ.të siguruara për ndërtim ose operim komerc.duke përfshirë edhe vendet e nxjerrjes se resurseve nat.

4.5. Tatimet nga nxjerrja e Resurseve natyrore(Neni 10.5 CFA Udhëzim Ad…Nr.2001/03 dhe 2001/02 DLA)5 Inspektimi i tokës dhe aktivitetet Gjeodezike - - -

5.1. Përgatitja e plan.urban.dhe inspekt.që kanë të bëjë me dimenzionet e pronës5.2. Aktivitetet në teren që kanë të bëjë me matjen e vendit

Planifikimi i të Hyrave Vetanake Komunale për vitin 2009 - 2011

Komuna:

6 Shërbimet e inspektimit të Shëndetit dhe Sigurisë - - - 6.1. Inspektimi i objekteve që ofrojnë ushqim dhe akomodim publik6.2. Inspektimi i ambientit 6.3. InspektimiiI ndërtimit,shërbimit të zjarrëfikësve dhe konstruktimit

7 Shfrytëzimi i pronës Komunale - - - 7.1. Baza ditore apo bazat tjera për shfrytëzimin e pronës publike për aktivitetet komerciale apo jo komerciale7.2. Ngarkesat për hapsirë në tregje ose në objekte të ngjajshme7.3. Marrja me qira e objekteve komunale për një afat të gjatë7.4. Të hyrat nga shitja e pronës komunale

8 Pagesat në lidhje me Automjetet - - - 8.1. Lejet e automjeteve8.2. Parkimi në parkingun publik I paisur me garazhim apo hapsira tjera8.3. Gjobat në trafik8.4. Largimi dhe deponimi I automjeteve8.5. Regjistrimi i automjeteve

9 Çertifikatat dhe Dokumentet Zyrtare - - - 9.1. Pagesat e regjistrimit të pronës dhe të transferit9.2. Dokum.lidhur me statusin shoqëror si dhe të lindjes,vdekj,martesës,shkurorizimit9.3. Pagesat për kopjet shtesë të çertifikatave/dokumenteve9.4. Taksa administrative9.5. Të tjera

10 Taksa e pronës - - - 10.1. Pagesat e taksës së pronës

11 Të ardhurat tjera - - - 11.0. Përfitimi nga privatizimi11.1. Regjistrimi i Biznesit - 11.2. Të hyrat nga kontestet e komunes11.3. Gjobat tjera11.4. Pagesat tjera

I-A. Nëntotali I-A , Të ardhurat direkte (Tarifat dhe ngarkesat) - - -

1.0. Denimet në komunikacion,të grumbulluara përmes Nivelit Qendror (ShPK)1.1. Të tjera1.2.1.3.

I - B. Nëntotali I-B , Të ardhurat indirekte (Pjesa që i takon komunave) - - - I Totali I Administrates komunale (Direkte dhe Indirekte & IA+IB ) - - -

TË ARDHURAT NGA ARSIMI1 Qerdhet2 Arsimi parashkollor3 Arsimi fillor4 Arsimi i mesëm5 Mësimi joformal6 Të tjera

II Totali - Arsimi - - - Të ARDHURAT NGA SHËNDETËSIA

1 Shëndetësia primare2 Të tjera

III. Totali - Shëndetësia - - -

Kodi 21 TOTALI I TË ARDHURAVE VETANAKE TË KOMUNES ( I+II+III ): - - - IV. Donatorët e mbrenshem ( IV )

1.1 Participimi I popullates1.2 Grantet e donatorve te mbrendshëm (ministritë apo të tjerë)1.3 Të hyrat dhe donacionet tjera 1.4 Tjera

Kodi 31 Total ( IV ) - - - V Donatorët e Jashtëm (V )

Gjithsej të ardhurat e komunës ( I+II+III+IV) - - -

Nënshkrimi nga Drejtori për Buxhet dhe Financa: Vula:

Datë:

Kryetari i Komunës

Shtojca E: Struktura e Buxhetit Komunal BUXHETI KOMUNAL - 2009

Kod/dep Stafi 2009 Pagat & Mëditje Mallra &Shërbime Shpenzime Komunale

Subvencione &Transfere Shpenzime Kapitale Totali

1600 0 0 0 0 0 0 01601 ZYRA E KRYETARIT 01602 ZYRA E KUVENDIT KOMUNAL 0

1 1700 0 0 0 0 0 0 01701 ADMINISTRATA 01702 KOMUNIKIM, MARRËDHËNIE ME PUBLIKUN, DEMOKRATIZIM 01703 ADMINISTRATA DHE ÇËSHTJET JURIDIKE 0

2 1750 0 0 0 0 0 0 01751 BUXHET DHE FINANCA 01752 TATIMI NË PRONË 01753 ZHVILLIM EKONOMIK 0

1770 0 0 0 0 0 0 01770 INSPEKSIONI 0

1850 0 0 0 0 0 0 01851 SHËRBIMET PUBLIKE 01852 MBROJTJA CIVILE DHE EMERGJENTE 0

1900 0 0 0 0 0 0 01900 PROKURIMI 0

1950 0 0 0 0 0 0 01951 01952 0

4700 0 0 0 0 0 0 04701 BUJQËSI 04702 PYLLTARI DHE ZHVILLIMI RURAL 0

6500 0 0 0 0 0 0 06501 KADASTËR DHE GJEODEZI 06502 0

6600 0 0 0 0 0 0 06601 URBANIZËM 06602 AMBIENT 0

7300 0 0 0 0 0 0 07301 SHËNDETËSIA 0 0 0 0 0 0 0

73011 Administratë 073012 Ambulanta 073013 QMF 073014 QKMF 073015 Performanca

7302 SHËRBIMET SOCIALE 09200 0 0 0 0 0 0 0

9201 ARSIM DHE SHKENCË 0 0 0 0 0 0 092011 Administratë 092012 Arsimi Parafillor dhe Çerdhet 092013 Fillor 092014 I mesëm 092015 Shkollat speciale

9202 KULTURË, RINI DHE SPORT 00 0 0 0 0 0 0

- - - -

- - - - - - -

Nënshkrimi i Drejtorit për Buxhet e Financa: Data:

Totali i shpenzimit

Shëndetësi dhe Mirëqenie Sociale

Totali i Financimit Komunal

Granti i Përgjithshëm Granti i ShëndetësisëGranti i ArsimitTë Hyrat VetanakeB

urim

et e

fin

anci

mit

ZKK

PRONSORE JURIDIKE

Tabela C - Buxheti Komunal - 2009

Shërbimet Publike Komunale

Administrata dhe Personeli

Financa dhe Zhvillim Ekonomik

Inspeksioni

ZLK

Prokurimi

Zyra Lokale për Komunitete dhe kthim

Kod

/kom

un S

hpen

zim

etK

omun

a

Vula Nënshkrimi i Kryetarit:

Kryetari dhe Asambleja Komunale

Drejtoritë/Programet

Arsim, Kulturë, Rini dhe Sport

Bujqësi, Pylltari dhe Zhvillim Rural

Kadastër, Gjeodezi dhe Pronsore Juridike

Planifikimi Urban dhe Ambient

21







1770 0 0 0 0 0 0 01770 INSPEKSIONI 0


1900 0 0 0 0 0 0 01900 PROKURIMI 0

1950 0 0 0 0 0 0 01951 01952 0




7300 0 0 0 0 0 0 07301 SHËNDETËSIA 0 0 0 0 0 0 0





- - - -

- - - - - - -


Totali i shpenzimit




urim

et e

fin

anci

mit

ZKK

PRONSORE JURIDIKE

Tabela C - Buxheti Komunal - 2010




Inspeksioni

ZLK

Prokurimi


Kod

/kom

un S

hpen

zim

etK

omun

a








22







1770 0 0 0 0 0 0 01770 INSPEKSIONI 0


1900 0 0 0 0 0 0 01900 PROKURIMI 0

1950 0 0 0 0 0 0 01951 01952 0




7300 0 0 0 0 0 0 07301 SHËNDETËSIA 0 0 0 0 0 0 0





- - - -

- - - - - - -


Prokurimi


Kod

/kom

un S

hpen

zim

etK

omun

a Tabela C - Buxheti Komunal - 2011




Inspeksioni

ZLK



Totali i shpenzimit

ZKK

PRONSORE JURIDIKE









urim

et e

fin

anci

mit

23

Kod/dep. Stafi 2009 Pagat & Mëditje Mallra &Shërbime Shpenzime Komunale Subvencione &Transfere Shpenzime Kapitale Totali


1700 0 0 0 0 0 0 01701 ADMINISTRATA 01702 KOMUNIKIM, MARRËDHËNIE ME PUBLIKUN, DEMOKRATIZIM 01703 ADMINISTRATA DHE ÇËSHTJET JURIDIKE 0

1750 0 0 0 0 0 0 01751 BUXHET DHE FINANCA 01752 TATIMI NË PRONË 01753 ZHVILLIM EKONOMIK 0

1770 0 0 0 0 0 0 01770 INSPEKSIONI 0


1900 0 0 0 0 0 0 01900 PROKURIMI 0

1950 0 0 0 0 0 0 01951 01952 0




7300 0 0 0 0 0 0 07301 SHËNDETËSIA 0 0 0 0 0 0 0






1600 0 0 0 0 0 01601 ZYRA E KRYETARIT 01602 ZYRA E KUVENDIT KOMUNAL 0

1700 0 0 0 0 0 01701 ADMINISTRATA 01702 KOMUNIKIM, MARRËDHËNIE ME PUBLIKUN, DEMOKRATIZIM 01703 ADMINISTRATA DHE ÇËSHTJET JURIDIKE 0

1750 0 0 0 0 0 01751 BUXHET DHE FINANCA 01752 TATIMI NË PRONË 01753 ZHVILLIM EKONOMIK 0

1770 0 0 0 0 0 01770 INSPEKSIONI 0

1850 0 0 0 0 0 01851 SHËRBIMET PUBLIKE 01852 MBROJTJA CIVILE DHE EMERGJENTE 0

1900 0 0 0 0 0 01900 PROKURIMI 0

1950 0 0 0 0 0 01951 01952 0

4700 0 0 0 0 0 04701 BUJQËSI 04702 PYLLTARI DHE ZHVILLIMI RURAL 0

6500 0 0 0 0 0 06501 KADASTËR DHE GJEODEZI 06502 0

6600 0 0 0 0 0 06601 URBANIZËM 06602 AMBIENT 0

7300 0 0 0 0 0 07301 SHËNDETËSIA 0 0 0 0 0 0


7302 SHËRBIMET SOCIALE 09200 0 0 0 0 0 0

9201 ARSIM DHE SHKENCË 0 0 0 0 0 092011 Administratë 092012 Arsimi Parafillor dhe Çerdhet 092013 Fillor 092014 I mesëm 092015 Shkollat speciale

9202 KULTURË, RINI DHE SPORT 00 0 0 0 0 0


1600 0 0 0 0 0 0 01601 ZYRA E KRYETARIT 0 0 0 0 0 0 01602 ZYRA E KUVENDIT KOMUNAL 0 0 0 0 0 0 0

1700 0 0 0 0 0 0 01701 ADMINISTRATA 0 0 0 0 0 0 01702 KOMUNIKIM, MARRËDHËNIE ME PUBLIKUN, DEMOKRATIZIM 0 0 0 0 0 0 01703 ADMINISTRATA DHE ÇËSHTJET JURIDIKE 0 0 0 0 0 0 0

1750 0 0 0 0 0 0 01751 BUXHET DHE FINANCA 0 0 0 0 0 0 01752 TATIMI NË PRONË 0 0 0 0 0 0 01753 ZHVILLIM EKONOMIK 0 0 0 0 0 0 0

1770 0 0 0 0 0 0 01770 INSPEKSIONI 0 0 0 0 0 0 0

1850 0 0 0 0 0 0 01851 SHËRBIMET PUBLIKE 0 0 0 0 0 0 01852 MBROJTJA CIVILE DHE EMERGJENTE 0 0 0 0 0 0 0

1900 0 0 0 0 0 0 01900 PROKURIMI 0 0 0 0 0 0 0

1950 0 0 0 0 0 0 01951 0 0 0 0 0 0 01952 0 0 0 0 0 0 0

4700 0 0 0 0 0 0 04701 BUJQËSI 0 0 0 0 0 0 04702 PYLLTARI DHE ZHVILLIMI RURAL 0 0 0 0 0 0 0

6500 0 0 0 0 0 0 06501 KADASTËR DHE GJEODEZI 0 0 0 0 0 0 06502 0 0 0 0 0 0 0

6600 0 0 0 0 0 0 06601 URBANIZËM 0 0 0 0 0 0 06602 AMBIENT 0 0 0 0 0 0 0

7300 0 0 0 0 0 0 07301 SHËNDETËSIA 0 0 0 0 0 0 0

73011 Administratë 0 0 0 0 0 0 073012 Ambulanta 0 0 0 0 0 0 073013 QMF 0 0 0 0 0 0 073014 QKMF 0 0 0 0 0 0 073015 Performanca 0 0 0 0 0 0 0

7302 SHËRBIMET SOCIALE 0 0 0 0 0 0 09200 0 0 0 0 0 0 0

9201 ARSIM DHE SHKENCË 0 0 0 0 0 0 092011 Administratë 0 0 0 0 0 0 092012 Arsimi Parafillor dhe Çerdhet 0 0 0 0 0 0 092013 Fillor 0 0 0 0 0 0 092014 I mesëm 0 0 0 0 0 0 092015 Shkollat speciale 0 0 0 0 0 0 0

9202 KULTURË, RINI DHE SPORT 0 0 0 0 0 0 00 0 0 0 0 0 0

Prokurimi



Prokurimi







Financa dhe Zhvillim Ekonomik K

od/k

om S

hpen

zim

et

Prokurimi


Inspeksioni


Shp

enzi

met




Inspeksioni


Totali i shpenzimeve

Kom

una

ZLKZKK

PRONSORE JURIDIKE

Shpenzimet nga Granti 2009



Kom

una

Kod

/kom Shpenzimet nga të Hyrat 2009


ZLKZKK


PRONSORE JURIDIKEPlanifikimi Urban dhe Ambient





Inspeksioni


Kom

una

Kod

/kom Përmbledhja e Shpenzimeve nga Granti dhe të Hyrat 2009





Shp

enzi

met



Tabela C1 Buxheti Komunal 2009 - Shpenzimet


ZLKZKK




24





1770 0 0 0 0 0 0 01770 INSPEKSIONI 0


1900 0 0 0 0 0 0 01900 PROKURIMI 0

1950 0 0 0 0 0 0 01951 01952 0




7300 0 0 0 0 0 0 07301 SHËNDETËSIA 0 0 0 0 0 0 0









1770 0 0 0 0 0 01770 INSPEKSIONI 0


1900 0 0 0 0 0 01900 PROKURIMI 0

1950 0 0 0 0 0 01951 01952 0




7300 0 0 0 0 0 07301 SHËNDETËSIA 0 0 0 0 0 0









1770 0 0 0 0 0 0 01770 INSPEKSIONI 0 0 0 0 0 0 0


1900 0 0 0 0 0 0 01900 PROKURIMI 0 0 0 0 0 0 0

1950 0 0 0 0 0 0 01951 0 0 0 0 0 0 01952 0 0 0 0 0 0 0




7300 0 0 0 0 0 0 07301 SHËNDETËSIA 0 0 0 0 0 0 0







ZLKZKK







Shp

enzi

met



Kod






Inspeksioni


Kom

una



ZLKZKK


Kom

una

Kod




Kom

una

ZLKZKK

PRONSORE JURIDIKE




Shp

enzi

met




Inspeksioni


Prokurimi


Inspeksioni




od/k

omu

Shp

enzi

met






Prokurimi



Prokurimi

25





1770 0 0 0 0 0 0 01770 INSPEKSIONI 0


1900 0 0 0 0 0 0 01900 PROKURIMI 0

1950 0 0 0 0 0 0 01951 01952 0




7300 0 0 0 0 0 0 07301 SHËNDETËSIA 0 0 0 0 0 0 0









1770 0 0 0 0 0 01770 INSPEKSIONI 0


1900 0 0 0 0 0 01900 PROKURIMI 0

1950 0 0 0 0 0 01951 01952 0




7300 0 0 0 0 0 07301 SHËNDETËSIA 0 0 0 0 0 0









1770 0 0 0 0 0 0 01770 INSPEKSIONI 0 0 0 0 0 0 0


1900 0 0 0 0 0 0 01900 PROKURIMI 0 0 0 0 0 0 0

1950 0 0 0 0 0 0 01951 0 0 0 0 0 0 01952 0 0 0 0 0 0 0




7300 0 0 0 0 0 0 07301 SHËNDETËSIA 0 0 0 0 0 0 0







ZLKZKK







Shp

enzi

met



Kod






Inspeksioni


Kom

una



ZLKZKK


Kom

una

Kod




Kom

una

ZLKZKK

PRONSORE JURIDIKE




Shp

enzi

met




Inspeksioni


Prokurimi


Inspeksioni




od/k

om S

hpen

zim

et






Prokurimi



Prokurimi

26

27

Nr. Komunat Stafi për vitin 2009 *

Pagat për stafin 2009

Shuma për performancën në

Shëndetësinë primare

Total Pagat për vitin 2009 **

a b c d = (b + c)

1 Deçan 812 2,173,646 11,868 2,185,514

2 Dragash 749 1,938,627 10,282 1,948,909

3 Ferizaj 2,269 5,996,387 32,608 6,028,995

4 Fushë Kosovë 719 1,868,607 9,895 1,878,502

5 Gjakovë 2,196 5,552,005 33,783 5,585,788

6 Gjilan 2,596 6,903,697 29,479 6,933,176

7 Gllogoc 1,270 3,290,520 17,626 3,308,146

8 ** Hani i Elezit (Kaçanik) 195 550,851 2,938 553,789

9 Istog 916 2,409,279 12,926 2,422,205

10 ** Junik (Deçan) 150 451,866 2,820 454,686

11 Kaçanik 775 2,026,239 9,694 2,035,933

12 Kamenicë 1,259 3,276,239 14,565 3,290,804

Shtojca F

Stafi dhe pagat për vitin 2009 - Komunat

13 Klinë 922 2,435,762 12,926 2,448,688

14 Leposaviq 446 868,992 5,582 874,574

15 Lipjan 1,537 3,868,282 20,304 3,888,586

16 Malishevë 1,251 3,304,749 15,276 3,320,025

17 ** Mamusha (Prizren) 119 365,698 1,763 367,461

18 Mitrovicë (Jug) 2,354 5,979,116 26,439 6,005,555

19 ** Novo Bërdë 209 536,309 2,908 539,217

20 Obiliq 595 1,560,663 7,638 1,568,301

21 Pejë 2,321 5,930,600 33,783 5,964,383

22 Podujevë 1,859 4,870,808 34,371 4,905,179

23 Prishtinë 4,865 12,533,419 114,146 12,647,565

24 Prizren 3,075 8,117,751 63,149 8,180,900

25 Rahovec 1,131 3,007,184 18,507 3,025,691

26 Shtërpcë 364 730,623 3,231 733,854

27 Shtime 629 1,660,218 8,225 1,668,443

28 Skenderaj 1,310 3,260,476 16,451 3,276,927

29 Suharekë 1,281 3,421,789 23,501 3,445,290

30 Viti 1,192 3,102,951 13,648 3,116,599

31 Vushtrri 1,544 3,990,804 22,032 4,012,836

32 Zubin Potok 326 742,223 4,406 746,629

33 Zveçan 231 566,281 4,700 570,981

34 ** Gracanicë 36 99,360 5,476 104,836

35 ** Kllokot 30 82,800 1,334 84,134

36 ** Mitrovica e Veriut 38 104,880 5,875 110,755

37 ** Partesh 31 85,560 1,533 87,093

38 ** Ranillug 30 82,800 1,456 84,256

41,632 107,748,061 657,143 108,405,204

** Në totalin e stafit dhe pagave për vitin 2009 nuk është përfshirë stafi dhe financimi përkatës për shkollat speciale dhe nevojat e veçanta. Detalet e shpërndarjes për financim dhe stafin përkatës do të prezentohet në informatën shtesë.

TOTALI

* Kufiri i pagave është bazuar në nivelin e buxhetit të vitit 2008 dhe vendimeve të Qeverisë, si psh: rritja e stafit për mësimdhënës, etj.

28

Total Kosto Total Kosto

Kostoja e Projektit

Nga të cilat: Shpenzimet rrjedhëse

Granti qeveritar

Të hyrat vetanake

Nëntotali (financuar me

Buxhet të Kosovës)

Participimet e qytetarëve Donatorët IPA

Nëntotali (financimet

tjera)2010 2011

a b c d e=(c+d) f g h i=(f+g+h) j=(e+i) k l

xxx - - - - - - - - - - - - xxxx - - - - - - - - - - - -

xxxx xxxxxxxxxxxxxxxxxxx - - - xxxx xxxxxxxxxxxxxxxxxxx - - -

xxxx - - - - - - - - - - - - xxxx xxxxxxxxxxxxxxxxxxx - - - xxxx xxxxxxxxxxxxxxxxxxx - - - xxxx xxxxxxxxxxxxxxxxxxx - - - xxxx xxxxxxxxxxxxxxxxxxx - - - xxxx xxxxxxxxxxxxxxxxxxx - - - xxxx xxxxxxxxxxxxxxxxxxx - - -

Shtojca G Tabela 4 - Lista e projekteve kapitale për KOMUNAT për vitin 2009-2011

xxxxxxxxxxxxxxxxx (dep.)

Dep./Prog.Kodi

OB/D

ep. Emri i Projektit Kodi i

Projektit

Burimi i Financimit

xxxxxxxxxxx (komuna)

Kostoja e Projektit - 2009 Financime tjera (bashkëfinancimet) TOTAL

FINANCIMI PËR VITIN

2009

xxxxxxxxxxxxxxxx (dep.)

Nënshkrimi i Kryetarit Datë: Vula:

Shtojca I Emri i Drejtorisë

Deklarata e misionit :

Deklarata e Vizionit

Deklarata e Qëllimit

Performansa:

Kategoritë buxhetore 2009 2010 2011 1. Paga dhe mëditje 2. Mallra dhe shërbime 3. Transfero dhe subvencione 4. Kapitale

TOTALI:

Numri i të punësuarve

2009 2010 2011 Kuantitative 1

Kualitative 1.

29

Shtojca J

11000 Pagat & mëditjet ( Bruto) 14000 Mirëmbajtja14010 Mirëmbajtja dhe riparimi i automjeteve

11110,11120,11130, 11140 Pagat e rregullta bruto 14020 Mirëmbajtja e ndërtesave11140 Kontributi për pension i punëdhënësit 14030 Mirëmbajtja e infrastrukturës rrugore

11200 dhe pjesa( 11120,11130,11140) Pagesat për punë jashtë orarit, shtesat dhe stimulimet 14040 Mirëmbajtja e teknologjisë informative11300 dhe pjesa( 11120,11130,11140) Meditjet e delegateve &komisionet 14050 Mirëmbajtja e mobilieve dhe pajisjeve

13000 Mallrat dhe shërbimet 14100 Qiraja14110 Ndërtesa

13100 Shpenzimet e udhëtimit 14120 Toka13130 Shpenzimet e udhëtimit brenda vendit 14130 Pajisjet13140 Shpenzimet e udhëtimit jashtë vendit 14140 Makineria

14150 Përdorime tjera të hapësirës13200 Shpenzimet e komunalive13210 Rryma 14200 Shpenzimet e marketingut13220 Uji 14210 Reklamat dhe konkurset13230 Mbeturinat 14220 Botimet e publikimeve13240 Ngrohja qendrore 14230 Shpenzimet per informim publik13250 Telefoni - PTK me fatura

14300 Shpenzimet e përfaqësimit - reprezentacionit13300 Shërbimet e telekomunikimit 14300 Shpenzimet e përfaqësimit13310 Internet13320 Shpenzime tjera telefonike 14400 Shpenzime të tjera13330 Shenzimet postare 14430 Shpenzimet për vendimet gjyqësore13340 Shpenzimet per perdorim te kabllit optik 14440 Konpenzimi i të denuarëve pa bazë13400 Shpenzimet për shërbimet13410 Shërbimet e arsimit dhe trajnimit 20000 Subvencionet dhe transferet13420 Shërbimet e përfaqësimit dhe avokaturës13430 Shërbime të ndryshme shëndetësore 21000 Subvencionet 13440 Shërbime të ndryshme intelektuale dhe këshillëdhënëse 21110 Subvencionet për entitetet publike13450 Sherbime shtypje-jo marketing 21120 Subvencionet për entitete publike kulturore (teatër, bibliotekë, etj)13460 Sherbime tjera kontraktuese 21200 Subvencionet për entitetet jopublike 13470 Sherbime teknike13480 Shpenzimet për anëtarësim 22000 Transferet13500 Blerja e mobilieve dhe pajisjeve më pak se 1000 Euro 22100 Transferet për qeveri tjera dhe organizatave të jashtme13501 Mobilje 22200 Pagesat për përfituesit individualë13502 Telefona 22210 Pensionet bazë13503 Kompjuterë 22220 Pensionet për të paaftët13504 Harduer për teknologji informative 22230 Pensionet e ndihmës sociale13505 Makina fotokopjuese 22240 PNS-Kategoria I-(për anëtarët e familjeve)13506 Pajisje speciale mjekësore 22250 PNS-Kategoria II-(për anëtarët e familjeve)13507 Pajisje të shërbimit policor 22260 Pagesat për invalidët e luftës13508 Pajisje trafiku 22270 Pagesat për invalidët civilë13509 Pajisje tjera 22280 Pagesat për familjet e viktimave të luftës

22290 Pensionet e përkohshme të Trepçës13600 Blerje tjera të mallrave dhe shërbimeve13610 Furnizime për zyrë 30000 Shpenzimet kapitale > euro 1000 dhe me >1 vit afat 13620 Furnizim me ushqim dhe pije ( spitale, burgje, çerdhe, qendra e studentëve)13630 Furnizime mjekësore ( organizatat shendetësore, qendrat e mjekësisië familjare) 31000 Përvetësimi i pasurive kapitale fikse13640 Furnizime pastrimi 31110 Ndërtesat rezidenciale13650 Furnizim me veshmbathje 31120 Ndërtesat jorezidenciale13660 Akomodimi ( Strehimi i punëtorëve) 31130 Struktura tjera ndërtimore13670 Municion dhe armë zjarri 31200 Ndërtimi i rrugëve13680 Tiketa Siguruese 31300 Kanalizimi13681 Bllombat 31400 Ujësjellësi

31510 Furnizimi me pajisje për rrymë ( gjenerimi dhe transmisioni)13700 Derivatet dhe lëndët djegëse 31600 Pajisje13710 Vaj 31610 Pajisje të teknologjisë informative 13720 Naftë për ngrohje qendrore 31620 Mobilje13730 Vaj për ngrohje 31630 Telefona13740 Mazut 31640 Kompjuterë13750 Qymyr 31650 Makina fotokopjuese13760 Dru 31660 Pajisje speciale mjekësore13770 Derivate për gjenerator 31670 Pajisje të shërbimit policor13780 Karburant për vetura 31680 Souftver

31690 Pajisje tjera13900 Sherbimet financiare - provizioni bankar 31700 Automjete 13900 Sherbimet financiare (Ministria për Ekonomi dhe Financa) 31800 Makineria

31900 Kapital tjetër13950 Shërbimet e regjistrimit dhe sigurimeve 32000 Blerja e tokës dhe pasurive të paprekshme13951 Regjistrimi dhe sigurimi i automjeteve 32100 Toka13952 Sigurimi i ndërtesave dhe tjera 32200 Pasuritë e paprekshme ( patentë dhe licencë)

33000 Transferet kapitale (transferet për të mundësuar përvetësime kapitale)33100 Transferet kapitale - entitetet publike33200 Transferet kapitale - entitetet jopublike

Kodet Ekonomike për PCF 2009, 2010 dhe 2011

30

Pakoja e Buxhetit Komunal 2009-2011 Lista e dokumenteve buxhetore për dorëzim në Departamentin e Buxhetit Komunal 1. Shkresa përcjellëse nga komuna për dorëzimin e kërkesave buxhetore në MEF (nënshkruar nga Kryetari i Komunës) 2. Vendimi i Asamblesë Komunale mbi aprovimin e Buxhetit Komunal 2009-2011 3. Tabelat standarde për planifikimin e Buxhetit Komunal 2009-2011:

• Tabela C – Buxheti Komunal 2009 (tabela përmbledhëse) • Tabela C 1- Shpenzimet nga Grantet dhe të Hyrat për vitin 2009-2011 • Tabela nr. 4 - Tabela e projekteve kapitale për Komuna 2009-2011 • Shtojca I - Misioni dhe performanca e drejtorive komunale • Shtojca D - Formulari i të Hyrave vetanake komunale 2009-2011 • Shtojca H – Korniza Afatmesme Buxhetore Komunale 2009-2011

4. BDMS - PCF-të 5. PIP 6. Rregullorja e aprovuar komunale për Tatimin në Pronë (përfshirë edhe planifikimin e të hyrave nga tatimi në pronë)

31

Shtojca K

FINANCIMI NGA DONATORËT PËR VITIN 2009-2011 KOMUNA: DATA: Donatori Bashkë -

financimi Emri i Projektit

Qëllimi Shuma (paraqit

2009, 2010, 2011

ndarazi

Data e fillimit të projektit

Data e përfundimit të projektit

32

Ligjit të Financave të Pushtetit Lokal dhe Ligjit mbi ... · me proceset administrative, sikur...

Documents

Transcript of Ligjit të Financave të Pushtetit Lokal dhe Ligjit mbi ... · me proceset administrative, sikur...