LIBRO DIARIO - ELECTRÓNICO
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LIBRO DIARIO - ELECTRÓNICO
LIBRO DIARIO Objetivo: Esta opción permite generar el Libro Diario Electrónico en
formato TXT, para enviarlos a SUNAT mediante el Aplicativo de Libros
Electrónicos (PLE) con la estructura establecida por la Superintendencia.
Este Libro es de periodicidad Mensual y puede generarse en cada Mes de
Proceso (Enero a Diciembre “Reversión”). Para generar el Libro Diario del
Mes de Diciembre el Usuario tiene que ubicarse en el Mes de Reversión
(este mes acumula las operaciones de Diciembre, Ajustes, Cierre y
Reversión).
El Sistema genera el TXT, con todos los campos establecidos por SUNAT
en la estructura de Libros Electrónicos.
Si el Usuario genera el Libro 5.1, también debe de generar el Libro 5.3
Plan de Cuentas ya que ambos Libros conforman el Libro Diario.
Formas de Acceso:
❖ Menú Libros Electrónicos/Libros Electrónicos 5.0.0 /5.1 Libro
Diario.
❖ Panel Principal/Gestión Contable/ ple 5.0.0 Libro Diario/ Mayor
(Esta opción no cuenta con el Visor de LE)
Ventana Principal de Libros Electrónicos - Menú:
Descripción de la Ventana Principal de Libros Electrónicos:
Campo/Opción Descripción
Lista de Libros Muestra la lista de todos los Libros Electrónicos que se puede generar
mediante el SISTEMA Contable CONTASIS.
• 1.1 - Libro Caja y Bancos - Detalle de los Movimientos del Efectivo.
• 1.2 - Libro Caja y Bancos - Detalle de los Movimientos de la Cuenta
Corriente. • 5.1 - Libro Diario.
• 5.3 - Libro Diario - Detalle del Plan Contable Utilizado.
• 5.2 - Libro Diario de Formato Simplificado.
• 5.4 - Libro Diario de Formato Simplificado - Detalle del Plan
Contable Utilizado. • 6.1 - Libro Mayor.
• 8.1 - Registro de Compras.
• 8.2 - Registro de Compras - Información de Operaciones con
Sujetos no Domiciliados.
• 8.3 - Registro de Compras
Simplificado. • 14.1 - Registro de Ventas e Ingresos.
• 14.2 - Registro de Ventas e Ingresos. Simplificado
Botón
Este botón permite visualizar todos los TXT que se han generado, pero en formato de tabla con la Fila y Columna respectiva, para identificar el
Asiento Contable y realizar la respectiva corrección o modificación del mismo.
Clic en este botón para mostrar la lista de Libros Electrónicos
generados:
Para visualizar el TXT en formato de Tabla, el Usuario tiene que
seleccionar el Libro y hacer Clic en el botón .
Este formulario muestra los 21 campos del Libro con su respectiva
descripción, el cual se actualiza según la ubicación del cursor en la Fila y Columna respectiva del TXT.
El C.U.O del Asiento contable también se puede visualizar en el Visor del TXT, el cual se actualiza según la ubicación del cursor en el TXT.
En el Visor del TXT, también se puede realizar la búsqueda de fila y Columna del libro, para ello el Usuario tiene que ingresar el número de
Fila y Columna luego hacer Clic en el botón .
El visor muestra la siguiente leyenda: Las Sumas Totales se muestran
en la parte inferior del TXT.
Clic en el botón , para cerrar el formulario de Visor.
Botón
Clic en este botón para generar el Libro Electrónico seleccionado.
El Usuario tiene que seleccionar el Libro Electrónico que desea generar,
luego hacer Clic en el botón , para mostrar la siguiente ventana.
Ventana Previa: La descripción se muestra en el cuadro siguiente.
Botón
Clic en este botón para Cerrar el formulario.
VENTANA PREVIA:
Campo/Opción Descripción
Periodo Por defecto se muestra el Mes de generación seleccionado de forma automática.
Moneda El tipo de Moneda se muestra en Nuevos Soles por defecto, el cual no es editable.
Botón Clic en este botón, para visualizar el Reporte del
Libro Diario.
Botón Clic en este botón, para cerrar y cancelar la operación.
VENTANA PRINCIPAL:
Descripción del Formulario Principal
Campo / Opción Descripción
DATOS DE LA VENTANA
En el formulario se puede apreciar las columnas del Libro Diario.
Descripción
Período
Código Único de la Operación (CUO), que es la llave única o
clave primaria del software contable que identifica de manera unívoca el asiento contable.
Sólo se permite la consolidación de operaciones, siempre que se cumpla con las siguientes condiciones:
1. Que sea diaria. 2. Que por las mencionadas operaciones se mantenga la
información detallada que permita efectuar la verificación individual de cada documento.
Dicha información detallada deberá ser llevada mediante un sistema de control computarizado y contener como mínimo la
misma estructura del presente registro y ser proporcionada mediante medios magnéticos cuando sea requerida por la
SUNAT. Los contribuyentes obligados a llevar el Registro de
Inventario Permanente Valorizado, solo podrán consolidar las
operaciones relacionadas con los inventarios hasta el 31/12/2016.
Número correlativo del asiento contable identificado en el campo 2.
El primer dígito debe ser: "A" para el asiento de apertura del ejercicio, "M" para los asientos de movimientos o ajustes del
mes o "C" para el asiento de cierre del ejercicio.
Código de la cuenta contable desagregado en subcuentas al
nivel máximo de dígitos utilizado, según la estructura 5.3 - Detalle del Plan Contable utilizado.
Código de la Unidad de Operación, de la Unidad Económica Administrativa, de la Unidad de Negocio, de la Unidad de
Producción, de la Línea, de la Concesión, del Local o del Lote, de corresponder.
Se puede utilizar varios códigos a la vez en este campo, separándolos con el carácter "&".
Código del Centro de Costos, Centro de Utilidades o Centro
de Inversión, de corresponder.
Tipo de Moneda de origen.
Tipo de documento de identidad del emisor.
Número de documento de identidad del emisor.
Tipo de Comprobante de Pago o Documento asociada a la operación, de corresponder.
Número de serie del comprobante de pago o documento
asociada a la operación, de corresponder.
Número del comprobante de pago o documento asociada a la
operación.
Fecha contable.
Fecha de vencimiento.
Fecha de la operación o emisión.
Glosa o descripción de la naturaleza de la operación registrada, de ser el caso.
Glosa referencial, de ser el caso.
Movimientos del Debe.
Movimientos del Haber.
Dato Estructurado: Código del libro, campo 1, campo 2 y
campo 3 del Registro de Ventas e Ingresos o del Registro de Compras, separados con el carácter "&", de corresponder.
Indica el estado de la operación.
Campos de libre utilización.
Nombre del TXT
En la parte inferior del formulario se muestra el
nombre del TXT.
Descripción de los
Campos
El Sistema muestra la descripción de los Campos del
TXT, los cuales se actualizan según la Ubicación del cursor.
Ante algún error que se presente al momento de Validar el Libro Electrónico, el Usuario primero tiene
que verificar que la información ingresada en el registro contable cumpla con los requisitos
(Descripción y Observaciones) en la estructura del TXT.
Observaciones
del TXT y Campos
El Sistema muestra las observaciones de campo, cada
campo tiene una observación:
Ante algún error que se presenta al momento de
Validar el Libro Electrónico, el Usuario primero tiene que verificar que la información ingresada en el
registro contable cumpla con los requisitos (Descripción y Observaciones) en la estructura del
TXT.
Botón
Clic en este botón para que el Sistema genere el TXT en la ruta de la empresa.
Se muestra el siguiente mensaje: Clic en el botón
.
Botón
Clic en este botón, para que el Sistema ubique la carpeta donde se ha generado el TXT.
Botón
Cierra la ventana, cancelando la selección realizada.
VENTANA: VISTA DEL LIBRO DIARIO ELECTRONICO