LEY FEDERAL PARA LA PREVENCIÓN E IDENTIFICACIÓN DE OPERACIONES CON RECURSOS DE PROCEDENCIA...

LEY FEDERAL PARA LA PREVENCIÓN E IDENTIFICACIÓN DE OPERACIONES CON

RECURSOS DE PROCEDENCIA ILÍCITA“LEY ANTI-LAVADO”

Lic. Omar A. Pérez Martínez

I. Objetivos:

1) Proteger al sistema financiero y la economía nacional;

2) Prevenir y detectar actos u operaciones que involucren recursos de procedencia ilícita;

3) Investigar y perseguir los delitos de operaciones con recursos de procedencia ilícita;

4) Evitar el uso de recursos para el financiamiento de organizaciones delictivas.

II. Delito de operaciones con recursos de procedencia ilícita:

“Artículo 400 Bis.- Se impondrá de cinco a quince años de prisión y de mil a cinco mil días multa al que por sí o por interpósita persona realice cualquiera de las siguientes conductas: adquiera, enajene, administre, custodie, cambie, deposite, dé en garantía, invierta, transporte o transfiera, dentro del territorio nacional, de éste hacia el extranjero o a la inversa, recursos, derechos o bienes de cualquier naturaleza, con conocimiento de que proceden o representan el producto de una actividad ilícita, con alguno de los siguientes propósitos: ocultar o pretender ocultar, encubrir o impedir conocer el origen, localización, destino o propiedad de dichos recursos, derechos o bienes, o alentar alguna actividad ilícita”.

Elementos:

1) Sujetos: por sí mismo o por interpósita persona.

2) Conducta: adquirir, enajenar, administrar, custodiar, cambiar, depositar, dar en garantía, invertir, transportar o transferir.

3) Territorialidad: en territorio nacional, de este hacia el extranjero o viceversa.

4) Bienes: recursos, derechos o bienes de cualquier naturaleza, con conocimiento de que proceden o representan el producto de una actividad ilícita.

5) Propósito: ocultar o pretender ocultar, encubrir o impedir conocer el origen, localización, destino o propiedad de dichos recursos, derechos o bienes, o alentar alguna actividad ilícita.

6) Penalidad: prisión de 1 a 5 añosmulta de 1,000 a 5,000 SMVDF. Pesos de $64,760 a $323,800

III. Autoridades:

1. Secretaría de Hacienda y Crédito Público

Facultades:

a) Recibir los Avisos de quienes realicen las Actividades Vulnerables;

b) Requerir la información, documentación, datos e imágenes necesarios para el ejercicio de sus facultades;

c) Presentar las denuncias que correspondan ante el Ministerio Público de la Federación cuando identifique hechos que puedan constituir delitos;

d) Requerir la comparecencia de presuntos infractores y demás personas para la verificación del cumplimiento de las obligaciones derivadas de la Ley.

2. Procuraduría General de la República, a través de Unidad Especializada en Análisis Financiero

Facultades:

a) Investigación para obtener indicios o pruebas vinculadas a operaciones con recursos de procedencia ilícita;

b) Requerir informes, documentos, opiniones y elementos de prueba en general a dependencias de la administración pública de los tres órdenes de gobierno, organismos públicos autónomos, organismos constitucionales, y a aquéllas personas responsables de dar Avisos en las organizaciones con Actividades sujetas a supervisión previstas en la Ley.

Requisitos:

i) Requerimientos únicamente respecto de una investigación formalmente iniciada;

ii) Sobre individuos y hechos consignados en una averiguación previa.

IV. Actividades Vulnerables:

Los actos o actividades realizados de manera habitual o profesional que puedan involucrar recursos de procedencia ilícita.

Clasificación dependiendo del monto de la actividad o del tipo de contraprestación:

o Sin obligacióno Identificacióno Avisoo Prohibición

V. Actividades vulnerables en materia Inmobiliaria:

A) Transmisión de propiedad de Inmuebles: La prestación habitual o profesional de servicios de construcción o desarrollo de bienes inmuebles o de intermediación en la transmisión de la propiedad o constitución de derechos sobre dichos bienes, en los que se involucren operaciones de compra o venta de los propios bienes por cuenta o a favor de clientes de quienes presten dichos servicios.

Actos jurídicos:- Compraventa - Aportación a sociedades o asociaciones- Permuta - Fideicomiso traslativo de dominio (no garantía)

Aviso: VSMVDF= 8,025 Pesos= $519,699.00

B) Derechos personales de uso o goce de inmuebles. La constitución de derechos personales de uso o goce de bienes inmuebles.

- Arrendamiento- Tiempo compartido- Aparcería

Identificación: valor mensual superior a VSMVDF= 1,605 Pesos= $103,939.80

Aviso: valor mensual superior a VSMVDF= 3,210Pesos=207,879.60

VI. Actividades Vulnerables en materia de Fe Pública:

1. Notarios públicos:

a) Inmuebles: Transmisión o constitución de derechos reales sobre inmuebles, salvo las garantías al sistema financiero u organismos públicos de vivienda (Ej. INFONAVIT).

Aviso: precio pactado, valor catastral o valor comercial del inmueble, monto garantizado, igual o superior a:VSMVDF= 16,000 Pesos= $1’036,160

b) Poderes: para actos de administración o dominio irrevocable.

Aviso: en todos los casos

c) Personas Morales: Constitución, modificación patrimonial derivada de aumento o disminución de capital social, fusión o escisión, compraventa de acciones y partes sociales.

Aviso: VSMVDF= 8,025 Pesos= $519,699

d) Fideicomisos: constitución o modificación de fideicomisos traslativos de dominio o de garantía sobre inmuebles, excepto garantías a favor de instituciones del sistema financiero u organismos públicos de vivienda.


e) Créditos: mutuos o créditos, con o sin garantía, de acreedores que no formen parte del sistema financiero o no sea un organismo público de vivienda.

Aviso: en todos los casos

2. Corredores públicos:

a) Avalúos: sobre bienes


b) Personas morales mercantiles: constitución, aumento o disminución de capital social, fusión o escisión, compraventa de acciones y partes sociales.


c) Fideicomisos: constitución, modificación o cesión de derechos de fideicomiso;

d) Créditos: mutuo mercantil o créditos mercantiles en los que el acreedor no forme parte del sistema financiero.

Aviso: en términos de los incisos de este apartado.

VII. Actividades vulnerables en otras ramas de industria, comercio y servicios:

1. Juegos con apuesta, concursos o sorteos: compra de boletos, fichas o comprobante similares para juegos, concursos o sorteos, así como el pago de premios.

Identificación: VSMVDF= 325 Pesos= $21,047Aviso: VSMVDF= 645 Pesos= $411,770.60

2. Tarjetas de crédito, servicios o prepagadas: que no sean emitidas por Entidades Financieras.

Identificación tarjetas crédito: Gastos mensual VSMVDF= 805 Pesos= $52,131.80

Aviso tarjetas crédito: Gastos mensual VSMVDF= 1,285Pesos= $83,216.60

Aviso tarjetas prepagadas: VSMVDF= 645Pesos= $41,770.20

3. Cheques de Viajero: distinta a la realizada por las Entidades Financieras.

Aviso: VSMVDF= 645 Pesos= $41,770.20

4. Mutuo, préstamos o créditos:, con o sin garantía, distintos a las Entidades Financieras.

Aviso: VSMVDF= 1,605 Pesos= $103,939.80

5. Joyas, relojes, metales y piedras preciosas: comercialización o intermediación, en las que se involucren operaciones de compra o venta.

Identificación: VSNVDF= 805 Pesos= $52,131.80Aviso: operación en efectivo VSMVDF= 1,605 pesos = $103,939.80

6. Obras de arte: subasta o comercialización

Identificación VSMVDF= 2,410 Pesos= $156,071.60

Aviso VSMVDF= 4,815 Pesos= $311,819.40

7. Vehículos aéreos, marítimos o terrestres: comercialización o distribución de vehículos, nuevos o usados



8. Blindaje: de vehículos terrestres y bienes inmuebles



9. Traslado y custodia de valores y dinero: con excepción de aquellos en los que intervenga el Banco de México y las instituciones dedicadas al depósito de valores.


10. Prestación de servicios profesionales: de manera independiente, sin que medie relación laboral con el cliente, cuando se prepare para un cliente o se lleven a cabo en nombre y representación del cliente cualquiera de las siguientes operaciones:

a) La compraventa de bienes inmuebles o la cesión de derechos sobre estos;

b) La administración y manejo de recursos, valores o cualquier otro activo de sus clientes;

c) El manejo de cuentas bancarias, de ahorro o de valores;

d) La organización de aportaciones de capital o cualquier otro tipo de recursos para la constitución, operación y administración de sociedades mercantiles, o

e) La constitución, escisión, fusión, operación y administración de personas morales o vehículos corporativos, incluido el fideicomiso y la compra o venta de entidades mercantiles.

Aviso: cuando el prestador de dichos servicios lleve a cabo, en nombre y representación de un cliente, alguna operación financiera que esté relacionada con las operaciones señaladas en los incisos de esta fracción, con respeto al secreto profesional y garantía de defensa en términos de Ley;

11. Donativos: recepción de donativos, por asociaciones y sociedades sin fines de lucro.

Identificación VSMVDF= 1,605 Pesos= $103,939.80Aviso VSMVDF= 3,210 Pesos= $207,879.60

12. Agente o apoderado aduanal: de las siguientes mercancías:

a) Vehículos terrestres, aéreos y marítimos, nuevos y usados;

b) Máquinas para juegos de apuesta y sorteos, nuevas y usadas;

c) Equipos y materiales para la elaboración de tarjetas de pago;

d) Joyas, relojes, Piedras Preciosas y Metales Preciosos;

e) Obras de arte;

f) Materiales de resistencia balística para blindaje de vehículos,

Aviso en todos los casos antes señalados

VIII. Operaciones sin obligación

Actos u operaciones por montos inferiores a los señalados no darán lugar a obligación alguna.

Excepción: Suma acumulada en un periodo de 6 meses que supere los montos establecidos en cada supuesto, podrá ser considerada como operación sujeta a la obligación de presentar aviso.

IX. Identificación de Operaciones: quienes realicen Actividades Vulnerables deberán:

Identificar a clientes: identificar a los clientes y usuarios y verificar su identidad.- con credenciales o documentación oficial;

Relación de negocios: cuando haya relación de negocios, solicitar información sobre actividad u ocupación, - con copia de la constancia inscripción al RFC.

Dueño beneficiario: solicitar información de si tiene conocimiento de la existencia del dueño beneficiario.- exhibir documentación oficial que permita identificarlo, o- declarar que no cuenta con ella;

Custodia de información: Custodiar, proteger, resguardar y evitar la destrucción u ocultamiento de la información y documentación que sirva de soporte a la Actividad Vulnerable.

Obligación de conservar información y documentación: de manera física o electrónica, por un plazo de cinco años contado a partir de la fecha de la realización de la Actividad Vulnerable.

X. Avisos a la SHCP

Temporalidad: Las personas que realicen Actividades Vulnerables deben presentar los Avisos correspondientes, a más tardar el día 17 del mes inmediato siguiente.

Forma: Los Avisos se llevarán a cabo a través de los medios electrónicos y en el formato oficial que establezca la Secretaría.

Contenido:a. Datos generales de quien realice la Actividad Vulnerable;b. Datos generales del cliente, usuario o del Beneficiario Controlador, y la información sobre su

actividad u ocupación;c. Descripción general de la Actividad Vulnerable sobre la cual se dé Aviso.

Regla especial de avisos a fedatarios: a los notarios y corredores se les tendrán por cumplidas las obligaciones de presentar los Avisos correspondientes mediante el sistema electrónico por el que informen o presenten las declaraciones y Avisos a que se refieren las disposiciones fiscales federales.

Avisos por conducto de Entidad Colegiada

XI. Prohibición de pagos en efectivo

Queda prohibido dar cumplimiento a obligaciones y, en general, pagar, así como aceptar el pago mediante el uso de monedas y billetes, en moneda nacional o divisas y metales preciosos, en los supuestos siguientes:

i) Constitución o transmisión de derechos reales sobre bienes inmuebles Monto: VSMVDF= 8,025 Pesos= $519,699.00

ii) Transmisiones de propiedad o constitución de derechos reales sobre vehículos, nuevos o usados, ya sean aéreos, marítimos o terrestres

Monto: VSMVDF= 3,210 Pesos=207,879.60

iii) Transmisiones de propiedad de relojes, joyería, metales preciosos y piedras preciosas, y de obras de arte


iv) Adquisición de boletos de juegos con apuesta, concursos o sorteos, y el pago de premios Monto: VSMVDF= 3,210 Pesos=207,879.60

v) Servicios de blindaje


vi) Transmisión de dominio o constitución de derechos de cualquier naturaleza sobre partes sociales o acciones de personas morales


vii) Constitución de derechos personales de uso o goce sobre inmuebles, vehículos, relojes, joyería y metales preciosos


XII. Reglas especiales:

1. Para fedatarios públicos:

Los Fedatarios Públicos, en los instrumentos en los que hagan constar cualquiera de los actos u operaciones prohibidos, deberán identificar la forma de pago cuando las operaciones tengan un valor igual o superior

Monto: VSMVDF= 8,025 Pesos: $519,699.00

Declaración bajo protesta de la forma de pago del precio: cuando el valor de la operación sea inferior a la cantidad anterior, o cuando el acto u operación haya sido total o parcialmente pagado antes de la firma del instrumento, bastará la declaración que bajo protesta de decir verdad que hagan los clientes o usuarios.

2. Posibilidad de negar el servicio: cuando el cliente no proporcione la información y documentación necesaria para cumplir con los obligaciones de la Ley, se podrá negar el servicio, sin responsabilidad alguna.

3. Visitas de verificación: por parte de la SHCP, solo respecto de información y documentación relacionada con actividades vulnerables y únicamente respecto operaciones realizadas en los últimos 5 años anteriores a la visita.

XIII. Sanciones y Delitos

Sanciones Administrativas

Conductas

i) No cumplir con los requerimientos que formule la SHCP en términos de la Ley;

ii) Incumplir con cualquiera de las obligaciones establecidas en el artículo 18 de la Ley;(identificar operaciones; custodiar, proteger y resguardar información; presentar avisos)

iii) Incumplir con la obligación de presentar en tiempo los Avisos;

iv) Presentar los Avisos sin reunir los requisitos correspondientes;

Sanción: Multa VSMVDF de 200 hasta 2,000 Pesos hasta= $129,520

v) Incumplir con las obligaciones que impone el artículo 33 de esta Ley;(identificar forma de pago en escritura o declaratoria de pago hecho con anterioridad; o no expedir factura)

Sanción: Multa VSMVDF de 2,000 hasta 10,000 Pesos hasta= $647,600

vi) Omitir presentar los Avisos, y

vii) Participar en cualquiera de los actos u operaciones prohibidos por el artículo 32 de esta Ley.

Sanción: Multa VSMVDF de 10,000 hasta 65,000 Pesos hasta= $4’209,400

Notarios y Corredores: cancelación de habilitación o cancelación de patente.

Delitos

I. Quien proporcione de manera dolosa a quienes deban dar Avisos, información, documentación, datos o imágenes que sean falsos, o sean completamente ilegibles, para ser incorporados en aquellos que deban presentarse;

II. Quien de manera dolosa, modifique o altere información, documentación, datos o imágenes destinados a ser incorporados a los Avisos, o incorporados en avisos presentados.

Pena: Prisión de 2 a 8 años y multa de 500 a 2,000 días conforme a Código Penal Federal.

Delitos

I. Al servidor público de alguna de las dependencias o entidades de la administración pública federal, del Poder Judicial de la Federación, de la Procuraduría o de los órganos constitucionales autónomos que indebidamente utilice la información, datos, documentación o imágenes a las que tenga acceso o reciban con motivo de la Ley, en materia de la reserva y el manejo de información, y

II. A quien, sin contar con autorización de la autoridad competente, revele o divulgue, por cualquier medio, información en la que se vincule a una persona física o moral o servidor público con cualquier Aviso o requerimiento de información hecho entre autoridades, en relación con algún acto u operación relacionada con las Actividades Vulnerables, independientemente de que el Aviso exista o no.

Pena: Prisión de 4 a 10 años y multa de 500 a 2,000 días conforme a Código Penal Federal.

Gracias

LEY FEDERAL PARA LA PREVENCIÓN E IDENTIFICACIÓN DE OPERACIONES CON RECURSOS DE PROCEDENCIA...

Documents

Transcript of LEY FEDERAL PARA LA PREVENCIÓN E IDENTIFICACIÓN DE OPERACIONES CON RECURSOS DE PROCEDENCIA...